Bonus Certificate with 35.00% p.a. Bonus on DAIMLER AG

EFG Financial Products AG
Brandschenkestrasse 90, P.O. Box 1686, CH-8027 Zurich
+41 58 800 1111 [email protected] www.efgfp.com
Partizipationsprodukte
Kotierungsinserat
Bonus Zertifikate
Produktetyp nach SVSP: 220
Bonus Certificate with 35.00% p.a. Bonus on DAIMLER AG-REG
Verfall 07.09.2010; emittiert in EUR; kotiert/gehandelt an der SWX Swiss Exchange
Markterwartung
Basiswert handelt seitwärts oder steigt / fällt moderat.
Basiswert berührt oder unterschreitet den Barrier Level während der Laufzeit nicht.
Produktbeschreibung
Der Anleger eines Bonus Zertifikates erhält am Rückzahlungsdatum entweder das Grössere
des Ausgabepreises multipliziert mit dem Bonus Level oder des Ausgabepreises multipliziert
mit dem Endlevel, dividiert durch den Anfangslevel, es sei denn, der Basiswert hat während
der Laufzeit das Barrier Level berührt oder unterschritten (kontinuierliche Beobachtung).
In diesem Fall erhält der Anleger am Rückzahlungstag eine vordefinierte Stückzahl des
Basiswertes (entspricht dem Ausübungsverhältnis). Allfällige Fraktionen pro Produkt werden
basierend auf dem Endlevel per Verfall ausbezahlt.
Profit
Barrier Level
0
Endlevel
des Basiswertes
Bonus Level
Barrier Level NICHT berührt oder unterschritten
Ba
sis
w
er
t
Bonus Zertifikat
Bonus Zertifikat
Barrier Level berührt oder unterschritten
Basiswerte
Basiswert(e)
DAIMLER AG-REG
Referenzbörse
Xetra
Bloomberg
Ticker
DAI GY
Anfangslevel
EUR 53.85 (100%)
Barrier Level
EUR 36.62 (68.00%)
Produktdetails
Valorennummer
ISIN
SWX Symbol
Ausgabepreis
Emissionsbetrag
Auszahlungswährung
Bonus Level
Bondfloor bei Ausgabe
3646919
CH0036469192
EFAQL
EUR 53.85
400'000 Zertifikat(e) (mit Aufstockungsmöglichkeit)
EUR
EUR 72.70 (135.00%)
EUR 49.01
Ausübungsverhältnis
1.0000
Rückzahlung
Der Anleger ist berechtigt von der Emittentin am Rückzahlungsdatum entweder die Lieferung des Basiswertes
oder einen Betrag in der Auszahlungswährung gemäss folgender Szenarien zu erhalten:
Rückzahlungsszenario 1
Falls ein Barrier Event eingetreten ist, erhält der Anleger eine vordefinierte
gerundete Anzahl (entspricht dem Ausübungsverhältnis) des Basiswertes pro
Produkt. Allfällige Fraktionen werden ausbezahlt, basierend auf dem Endlevel
des Basiswertes.
Rückzahlungsszenario 2
Falls kein Barrier Event eingetreten ist, erhält der Anleger einen Betrag pro
Produkt in der Auszahlungswährung entsprechend dem Ausgabepreis
multipliziert mit dem grösseren des
a.
Bonus Level und dem
b.
Endlevel dividiert durch den Anfangslevel.
Anfangslevel
Der offizielle Schlusskurs des Basiswertes an der entsprechenden Referenzbörse
bei Fixierung, festgelegt durch die Berechnungsstelle.
Der offizielle Schlusskurs des Basiswertes an der entsprechenden Referenzbörse
bei Verfall, festgelegt durch die Berechnungsstelle.
Ein Barrier Event ist eingetreten, wenn das offizielle Level mindestens einer der
Basiswerte an irgendeinem Börsentag zwischen der Fixierung bis und mit Verfall
(kontinuierliche Beobachtung) bei oder unter dem Barrier Level auf der
Geldseite quotiert und / oder gehandelt wurde, festgelegt durch die
Berechnungsstelle.
Endlevel
Barrier Event
Daten
Zeichnungsschluss
Fixierung
Liberierung
Erster Börsenhandelstag
Letzter Börsenhandelstag/-zeit
Verfall
Rückzahlungsdatum
07.03.2008 14.00 CET
07.03.2008
14.03.2008
13.03.2008 (voraussichtlich)
07.09.2010 / Börsenschluss
07.09.2010 (vorbehaltlich Anpassung bei Marktstörungen)
14.09.2010 (vorbehaltlich Anpassung bei Abwicklungsstörungen)
Generelle Information
Emittentin
Garantin
Lead Manager
Berechnungsstelle
Zahlstelle
Kotierung
Sekundärmarkt
Quotierungstyp
Abwicklungsart
Minimaler Anlagebetrag
Kleinste Handelsmenge
Verkaufsrestriktionen
Clearing
Verwahrungsstelle
Verbriefung
Anwendbares
Recht/Gerichtsstand
EFG Financial Products (Guernsey) Ltd., St Peter-Port, Guernsey
EFG International, Zürich, Schweiz
(Rating: Fitch A mit positivem Ausblick, Moody’s A2 mit stabilem Ausblick)
EFG Financial Products AG, Zürich, Schweiz
EFG Financial Products AG, Zürich, Schweiz
EFG Financial Products AG, Zürich, Schweiz
SWX Swiss Exchange
Die Kotierung wird beantragt.
Veröffentlichungen täglicher Preisindikationen zwischen 09:15 und 17:15 CET
unter www.efgfp.com, Reuters [SWX Symbol] = EFGZ und Bloomberg [ISIN] Corp
oder EFGZ.
Sekundärmarktpreise werden in der Auszahlungswährung, pro Produkt quotiert.
Barabwicklung oder Lieferung eines Basiswertes
1 Zertifikat(e)
1 Zertifikat(e)
USA, US persons, UK, EEA
SIS SegaInterSettle AG, Euroclear, Clearstream
SIS SegaInterSettle AG
Wertrechte
Schweizerisches Recht/Zürich
Steuern
Stempelsteuer
Für die schweizerische Umsatzabgabe handelt es sich um steuerbare Urkunden
(Obligationen), weshalb allfällige Sekundärmarkttransaktionen nach den allgemeinen
Grundsätzen der Umsatzabgabe unterliegen (TK22). Die mögliche Lieferung des
Basiswertes unterliegt grundsätzlich der schweizerischen Umsatzabgabe.
Einkommenssteuer
Dieses Produkt ist als transparent und überwiegend einmalverzinslich (IUP) zu qualifizieren.
Dementsprechend unterliegt bei natürlichen, in der Schweiz ansässigen Personen, welche
das Produkt im Privatvermögen halten, der (aufgrund der modifizierten
Differenzbesteuerung zu ermittelnde) Wertzuwachs auf dem Obligationenteil im Zeitpunkt
des Verkaufs bzw. der Rückzahlung der Direkten Bundessteuer. Der Wert des
Obligationenteils im Emissionszeitpunkt ist der Bond Floor bei Ausgabe per Einheit.
Demgegenüber stellt der auf die Option zurückzuführende Wertzuwachs einen
Kapitalgewinn dar und unterliegt bei den vorstehend erwähnten Investoren nicht der
Direkten Bundessteuer.
Die kantonale und kommunale einkommenssteuerliche Behandlung kann von der
steuerlichen Behandlung bei der Direkten Bundessteuer abweichen. Generell ist die
einkommenssteuerliche Behandlung jedoch gleich.
Verrechnungssteuer
Dieses Produkt unterliegt nicht der schweizerischen Verrechnungssteuer.
EU Zinsbesteuerung
Für schweizerische Zahlstellen unterliegt das Produkt nicht dem EU Steuerrückbehalt (TK7).
Diese Steuerinformationen gewähren nur einen generellen Überblick über die möglichen Steuerfolgen, die zum Zeitpunkt
der Emission mit diesem Produkt verbunden sind. Steuergesetze und die Praxis der Steuerverwaltung können sich –
möglicherweise rückwirkend – jederzeit ändern.
Anleger und potenziellen Anleger von Produkten wird geraten, ihre persönlichen Steuerberater bzgl. der für die schweizerische
Besteuerung relevanten Auswirkungen von Erwerb, Eigentum, Verfügung, Verfall oder Ausübung bzw. Rückzahlung der
Produkte angesichts ihrer eigenen besonderen Umstände zu konsultieren. Die Emittentin, die Garantin sowie der Lead
Manager lehnen jegliche Haftung im Zusammenhang mit möglichen Steuerfolgen ab.
Produktdokumentation
Einzig das Final Termsheet in englischer Sprache, zusammen mit dem Programme, welches alle weiteren Bedingungen
enthält (das "Programme"), gelten als Dokumentation des Produkts ("Product Documentation"); entsprechend sollte das
Final Termsheet immer zusammen mit dem Programme gelesen werden. Begriffe, welche im Final Termsheet verwendet,
dort aber nicht definiert werden, haben die Bedeutung, welche ihnen gemäss des Programmes zukommt.
Anleger werden in der Art und Weise rechtsgültig informiert, wie dies in den Bedingungen des Programme vorgesehen ist.
Falls das Produkt nicht an der SWX Swiss Exchange kotiert ist, werden zudem sämtliche Änderungen der Bedingungen des
Produkts auf www.efgfp.com veröffentlicht werden.
Während der gesamten Laufzeit des Produkts kann die Product Documentation kostenlos vom Lead Manager an der
Brandschenkestrasse 90, Postfach 1686, CH-8027 Zürich (Schweiz), oder via Telefon (+41-(0)58-800 1000), Fax (+41-(0)58-800
1010) oder Email ([email protected]) bestellt werden.
Dieses Kotierungsinserat bezweckt einzig, das Publikum auf die beantragte Börsenzulassung dieser Produkte aufmerksam zu
machen und stellt keinen Emissionsprospekt im Sinne von Art. 652a resp. 1156 OR dar.
Produktspezifische Risiken
Das Verlustrisiko des Produkts ist ähnlich einer Investition in den Basiswert. Wenn daher der Basiswert auf Null fällt, so kann
der Anleger den gesamten investierten Betrag verlieren. Bei Lieferung des Basiswertes kann die Depotbank des Anlegers
eine Transaktionsgebühr verlangen.
EFG Financial Products AG
Brandschenkestrasse 90, P.O. Box 1686, CH-8027 Zurich
+41 58 800 1111 [email protected] www.efgfp.com
Participation
Annonce de cotation
Bonus Certificates
Gamme de produits de ASPS : 220
Bonus Certificate with 35.00% p.a. Bonus on DAIMLER AG-REG
Date de fixation finale 07.09.2010; émis en EUR; coté/négocié à SWX Swiss Exchange
Expectatives du marché
Le Sous-jacent se négocie latéralement ou augemente/baisse légèrement.
Le Sous-jacent ne touche ou ne dépasse pas le niveau barrière pendant la durée du
produit.
Profit
Barrier Level
Description du Produit
0
Final Fixing Level
of Underlying
Bonus Level
de
rly
in
g
Bonus Certificate
Un
Dans le cas d’un Bonus Certificat, l’investisseur reçoit à la date de remboursement le
maximum du prix d’emission multipliee par le Bonus Level ou le prix d’emission multiplié
par le rapport de la fixation finale et la fixation initiale sauf dans le cas où le Sous-jacent
a touché ou dépassé le niveau de la barrière (observation continue) pendant la durée
du produit. Dans l’autre cas, I'investisseur reçoit à échéance, un nombre prédéfini du
Sous-jacent (correspondant au rapport d'exercice). Toute fraction par produit sera payée
en comptant, en se basant sur le niveau final à échéance.
Barrier Level NOT touched or surpassed
Bonus Certificate
Barrier Level touched or surpassed
Sous-jacents
Sous-jacent
DAIMLER AG-REG
Bourse de
référence
Xetra
Bloomberg
Ticker
DAI GY
Fixation initiale
EUR 53.85 (100%)
Barrière
EUR 36.62 (68.00%)
Details sur le produit
Numéro de valeur
ISIN
SWX Symbole
Prix d'émission
Taille d'émission
Devise de paiement
Niveau bonus
Part d'investissement
("bondfloor") lors de l'émission
3646919
CH0036469192
EFAQL
EUR 53.85
400'000 Certificat(s) (peut être augmenté à tout moment)
EUR
EUR 72.70 (135.00%)
EUR 49.01
Rapport de
conversion
1.0000
Remboursement
L'investisseur a droit de recevoir de l'Émetteur, à la date de remboursement, ou des Sous-jacents ou un
paiment en espèces dans la Devise de paiement, conformément aux scénarii suivants.
Scenario 1
Si un Barrier Event N’A PAS EU LIEU, l'investisseur reçoit un nombre prédéfini et
arrondi (correspondant au rapport d'exercice) du Sous-jacent par produit.
Toute fraction par produit sera payee en comptant, en se basant sur la Fixation
finale du Sous-jacent.
Scenario 2
Si un Barrier Event A EU LIEU l'investisseur reçoit un montant par produit dans
la Devise de paiement, correspondant au prix d’emission multipliée par le
plus grand entre le
a.
Bonus Level et le
b.
Fixation finale divisé par la Fixation initiale.
Fixation initiale
Cours de clôture officiel du Sous-jacent respectif à la Date de fixation initiale
à la Bourse de référence, comme déterminé par l'Agent de calcul.
Cours de clôture officiel du Sous-jacent respectif à la Date de fixation finale à
la Bourse de référence, comme déterminé par l'Agent de calcul.
Un Barrier Event sera considéré comme survenu lorsque, au cours de chaque
Jour de négoce à partir de la Date de fixation initiale jusqu'à la Date de fixation
finale, incluses (observation continue), le niveau du prix d'offre d'un ou de
plusieurs Sous-jacents est coté et/ou négocié à la Bourse de référence au
niveau de ou en dessous de la Barrière respective, comme raisonnablement
déterminé par l'Agent de calcul.
Fixation finale
Barrier Event
Dates
Fin de la souscription
Date de fixation initiale
Date de libération
Premier Jour de négoce à la
bourse
Dernier Jour de négoce/heure
Date de fixation finale
Date de remboursement
07.03.2008 14.00 CET
07.03.2008
14.03.2008
13.03.2008 (anticipé)
07.09.2010 / Clôture de la bourse
07.09.2010 (à réserve dans le cas de chute des cours du marché)
14.09.2010 (sujet à réserve dans le cas de difficulté de paiement)
Informations Generales
Émetteur
Garant
EFG Financial Products (Guernsey) Ltd., St Peter-Port, Guernsey
EFG International, Zurich, Switzerland
(Rating: Fitch A avec perspectives positives, Moody's A2 avec perspectives
stables)
Lead Manager
EFG Financial Products AG, Zurich, Switzerland
Agent de calcul
EFG Financial Products AG, Zurich, Switzerland
Service de paiement
EFG Financial Products AG, Zurich, Switzerland
Cotation/Bourse
SWX Swiss Exchange
La cotation sera demandée.
Marché secondaire
Les indications du prix journalier seront accessibles de 09:15 - 17:15 CET sur
www.efgfp.com, Reuters [SWX Symbol] = EFGZ et Bloomberg [ISIN] Corp EFGZ.
Type de cotation
Les prix du marché secondaire sont cotés dans la devise de remboursement,
par produit.
Type de paiement
Paiement en espèces ou remise de Sous-jacents
Investissement minimum
1 Certificat(s)
Négoce minimum
1 Certificat(s)
Restrictions de vente
USA, US persons, UK, EEA
Clearing
SIS SegaInterSettle AG, Euroclear, Clearstream
Dépositaire
SIS SegaInterSettle AG
Matérialisation
action non titrée / entrée dans le livre
Droit applicable/for juridique Suisse/Zurich
Impôts
Droit de timbre suisse
For Swiss stamp duty purpose, the Product is treated as analogous to a bond. Therefore,
secondary market transactions are, in principle, subject to Swiss stamp duty (TK22). The
possible Delivery of the Underlying may be subject to Swiss stamp duty.
Impôt fédéral direct suisse
Il s'agit d'un produit qualifié de transparent, à intérêt unique prépondérant (IUP). Par
conséquent, pour les personnes physiques domiciliées en Suisse qui détiennent ce produit
dans leur fortune privée, l'augmentation de la valeur (déterminée selon la méthode de
la différence modifiée) au moment de la vente, respectivement du remboursement,
sera soumise à l'impôt fédéral direct. La valeur de la part d'obligation au moment de
l'émission s'élève au Part d'investissement ("bondfloor") lors de l’emission par unité.
Par contre, toute augmentation de valeur résultant de l'option constitue, pour un
investisseur mentionné ci-dessus, un gain en capital exonéré de l'impôt fédéral direct.
L'imposition du revenu au niveau cantonal et communal peut diverger du traitement
fiscal de l'impôt fédéral direct. Toutefois, de manière générale, l'imposition du revenu
est la même.
Impôt anticipé suisse
Ce produit n'est pas soumis à l'impôt anticipé suisse.
Retenue d'impôt UE
Pour les agents payeurs suisses, ce produit n'est pas soumis à la retenue d'impôt UE (TK7).
Ces informations fiscales n'ont pour but que de donner un aperçu général des éventuelles conséquences fiscales liées à
ce produit à la date d'émission. Les lois fiscales et la pratique des administrations fiscales peuvent changer, parfois avec
un effet rétroactif.
Il est conseillé à tout détenteur actuel ou futur de produits de s'enquérir auprès de son propre conseiller fiscal des
conséquences fiscales suisses que l'acquisition, la détention, la disposition, l'échéance ou l'exercice, respectivement le
remboursement du produit pourrait avoir à son égard. L'émetteur, le garant et le Lead Manager déclinent toute responsabilité
en relation avec d'éventuelles conséquences fiscales.
Documentation du produit
Seulement le Final Termsheet en anglais, accompagné du Programme contenant tous les termes et conditions dans sa
dernière version (le "Programme") forment la documentation complète relative au produit (la "documentation du produit").
Ainsi, le Final Termsheet doit toujours être lu avec le Programme. Les termes utilisés dans le Final Termsheet, mais qui n'y sont
pas définis, ont le sens que leur donne le Programme.
Les informations concernant le produit sont valablement données aux investisseurs, conformément aux termes et conditions
du Programme. De plus, tous changements concernant les termes et conditions du produit, dans la mesure où ils ne sont
pas publiés sur SWX Swiss Exchange, sont publiés sur internet sous www.efgfp.com.
Pendant toute la durée du produit, la documentation y relative peut être commandée gratuitement auprès du Lead
Manager, Brandschenkestrasse 90, P.O. Box 1686, CH-8027 Zurich (Suisse), via téléphone (+41-(0)58-800 1000), fax (+41-(0)58-800
1010) ou via e-mail ([email protected]).
Cette annonce de cotation a pour but unique d'informer le public sur l'introduction en Bourse de ces Produits et n'est pas
un prospectus d'émission au sens des art. 652a resp. 1156 CO.
Facteurs risque relatifs au Produit
Le risque de perte relative à ce produit est similaire à un investissement dans le Sous-jacent, ainsi l'investisseur pourrait perdre
la totalité du capital investi si le valeurs de Sous-jacent tombe à zéro. Dans le cas de remise de Sous-jacent, la banque
dépositaire de l'investisseur peut percevoir un droit de transaction.