Riester-Kredite an der Spitze

Wohn-Riester. Mit einem Riester-Kredit sparen
Bauherren und Hauskäufer enorm – manche sogar
50 000 Euro. Wir haben die ersten Angebote im Test.
Allianz und LBS Baden-Württemberg liegen vorn.
er jetzt für den Bau oder Kauf seines
Eigenheims die neuen Riester-Darlehen mit staatlicher Förderung nutzt,
spart einen Haufen Geld. Das zeigen die
Modellrechnungen von Finanztest.
Staatliche Zulagen, Steuervorteile und
Zinsersparnis können über 50 000 Euro
bringen (siehe Tabelle S. 45). Die Steuern,
die auf die Förderung im Rentenalter anfallen, sind darin schon berücksichtigt.
W
Unser Rat
Förderung. Schließen Sie für Ihre
Eigenheimfinanzierung ein RiesterDarlehen ab! Dessen Zinssatz sollte
aber nicht viel höher sein als für
einen Kredit ohne Förderung.
Altvertrag. Zahlen Sie nach dem
Hauskauf kein Geld mehr in Ihren
alten Riester-Sparvertrag. Die Tilgung
des Riester-Darlehens ist rentabler.
Anbieter. Günstigster bundesweiter
Anbieter im Test war die Allianz,
noch etwas besser war das RiesterDarlehen der LBS Baden-Württemberg. Fragen Sie aber auch bei Banken und Vermittlungsgesellschaften.
Die Zahl der Anbieter wird in den
nächsten Monaten steigen.
Kombikredite. Riester-Förderung
gibt es auch für Kombikredite der
Bausparkassen, bei denen ein Bausparvertrag mit einem tilgungsfreien
Darlehen vorfinanziert wird. Solche
Verträge sind aber meist teurer.
42 Bauen und Wohnen
Der Startschuss fiel am 1. November: Seitdem dürfen Banken, Bausparkassen und
Versicherer die neuen Riester-Kredite zur
Eigenheimfinanzierung anbieten. Jetzt legen wir den ersten Test vor.
Riester-Darlehen zu Topzinsen
Riester-Darlehen sind ganz normale Immobilienkredite, für die Kreditnehmer Raten
aus Zins und Tilgung zahlen. Die Konditionen sind fast die gleichen wie für eine herkömmliche Finanzierung – und doch ist der
Unterschied groß.
Für die Tilgung eines Riester-Darlehens
bekommen Hauseigentümer Zulagen und
Steuervorteile wie für einen Riester-Sparvertrag. Voraussetzung ist, dass sie ihr Eigenheim nach 2007 gebaut oder gekauft
haben und selbst nutzen.
Je nach Einkommen, Alter, Kinderzahl
und Finanzierung fällt die Förderbilanz unterschiedlich aus. Mit Riester ist der Hauseigentümer aber stets im Plus.
Einzige Ausnahme: Er zahlt für das Riester-Darlehen einen deutlich höheren Zins
als für ein herkömmliches Darlehen. Das
muss er aber nicht. Unser Vergleich zeigt,
dass es auch Riester-Darlehen zu niedrigen
Zinsen gibt.
Erst sechs Angebote
Wir haben Banken, Bausparkassen und Versicherer nach einer Riester-Finanzierung
für folgendes Modell befragt: Ein Ehepaar
mit zwei Kindern kauft für 200 000 Euro
ein Haus und benötigt 150 000 Euro Kredit.
Die Zinsbindung soll zehn Jahre, die monatliche Belastung etwa 900 Euro betragen.
Günstigster Anbieter im Test war die Landesbausparkasse (LBS) Baden-Württemberg. Mit einem Effektivzins von nur 4,45
Prozent für eine zehnjährige Zinsbindung
Mehr Eigenkapital mit Wohn-Riester
Auch einen bereits bestehenden RiesterSparvertrag können Bauherren und Wohnungskäufer in Zukunft leichter für ihre
Finanzierung einsetzen. Auf Antrag bei der
Zentralen Zulagenstelle können sie ihr
Riester-Konto vollständig plündern und als
Eigenkapital verwenden.
Das ist sehr zu empfehlen. Denn sie müssen dadurch weniger Kredit aufnehmen
und weniger Zinsen zahlen.
Auch eine Teilentnahme bis zu 75 Prozent des Vermögens ist möglich. Und anders als nach der alten Regelung müssen sie
das Geld später nicht mehr auf einen klassischen Riester-Vertrag zurückzahlen.
Bis Ende 2009 können Sparer allerdings
nur dann Geld von ihrem Riester-Konto
abheben, wenn es mindestens 10 000 Euro
sind. So viel Guthaben hat derzeit kaum jemand auf seinem Vertrag. Die meisten werden die verbesserte Entnahmemöglichkeit
daher erst ab dem Jahr 2010 nutzen können. Dann fällt der Mindestbetrag weg.
Altverträge ruhen lassen
Wer an das Geld in seinem Riester-Vertrag
nicht herankommt, sollte zumindest die
Einzahlungen aussetzen und die Förderung stattdessen für ein Riester-Darlehen nutzen. Denn für Hauseigentümer gibt
es keine bessere Geldanlage, als RiesterFinanztest 2/2009
FOTOS: SHOTSHOP
Riester-Kredite
an der Spitze
war ihr Riester-Darlehen Mitte Dezember
sogar günstiger als ein herkömmliches Darlehen bei vielen Internetvermittlern.
Bester bundesweiter Anbieter war die
Allianz mit einem Effektivzins ab 4,50 Prozent. Je nach Stadt oder Landkreis kann das
Darlehen bei dem Versicherer allerdings
0,05 bis 0,15 Prozentpunkte teurer werden.
Den Topzins gibt es nur in wirtschaftlich
starken Standorten wie Düsseldorf, Stuttgart, München oder Hamburg.
Immobilienkäufer in Berlin und Bremen
zahlen bei der Allianz ein Zehntel Prozent
mehr Zinsen. Am höchsten ist der Zinsaufschlag in strukturschwachen Regionen Ostdeutschlands. Doch auch mit Aufschlägen
ist der Allianz-Kredit noch spitze.
Von einer großen Auswahl kann keine Rede sein. Von 86 Instituten, die wir anschrieben, konnten uns gerade sechs Anbieter ein
passendes Angebot für den Modellfall liefern (siehe Tabelle S. 43). Die meisten Banken und Sparkassen wollen vorerst gar keine eigenen Riester-Darlehen anbieten, oder
sie planen die Markteinführung erst im
Laufe des Jahres 2009.
Wohn-Riester
Die ersten Wohn-Riester-Darlehen: Allianz und LBS Baden-Württemberg vorn
Finanzierungsvorgabe für die Anbieter: Ein Ehepaar mit zwei Kindern kauft ein Eigenheim für 200 000 Euro und benötigt
150 000 Euro Kredit. Der Ehemann verdient 50 000 Euro brutto im Jahr, die Ehefrau arbeitet in Teilzeit und verdient 25 000 Euro
brutto. Die monatliche Belastung aus der Finanzierung soll 900 Euro betragen (mindestens 800 Euro und höchstens 1 000 Euro).
Um die Riester-Förderung auszuschöpfen, müssen beide einen Darlehensvertrag abschließen.
Anbieter
Produktbezeichnung
Angebotene SonderZinsbindung tilgungsrecht
(Jahre)
pro Jahr6)
Ehegattenvertrag5)
Allianz
RiesterDarlehen
5 bis 25
Ja
2 100 Euro
Ehemann
Kreditsumme 150 000 Euro, 10 Jahre Zinsbindung
Restschuld4)
Effektivzins
Kreditsumme
Monatsrate
(Euro)
(Prozent)
(Euro)
(Euro)
59 375
ab 4,508)
100 000
610,00
50 000
290,00
30 074
ab 4,508)
150 000
900,00
89 449
ab 4,508)
Ehemann
75 000
414,33
50 147
4,76
Ehefrau
45 000
248,88
31 877
4,77
Ehefrau
Zusammen
BHW/Postbank
Förder Baudarlehen TH
8, 10, 15
5 Prozent der
Kreditsumme,
mindestens
1 250 Euro
Ja
KfW-Darlehen3)
30 000
197,50
19 039
4,68
Zusammen
150 000
860,71
101 063
4,75
5 Prozent der Kre- Nein
ditsumme, Ratenwechsel möglich7)
Ehemann
100 000
532,50
73 839
4,93
50 000
279,58
37 148
5,15
Zusammen
150 000
812,08
110 987
5,01
5 bis 15
Kreissparkasse
Köln
Sparkassen-Riesterdarlehen1)
5 Prozent der
Kreditsumme
Ehemann
100 000
561,77
70 912
4,68
50 000
253,28
34 652
4,68
Zusammen
150 000
815,05
105 564
4,68
8, 10
LBS Baden-Württemberg
Altersvorsorgedarlehen AVD1)
2 100 Euro abzüg- Ja
lich Regeltilgung
und Zulagen
Ehemann
100 000
600,00
58 698
4,45
50 000
300,00
30 600
4,46
Zusammen
150 000
900,00
89 298
4,45
Wüstenrot
Riester Darlehen
5 Prozent der
Kreditsumme
Ehemann
100 000
603,33
66 681
4,86
50 000
260,00
34 578
4,87
150 000
863,33
101 259
4,86
DSL-Bank
Riester-Annuitätendarlehen2)
5 bis 20
1 bis 10, 12,
15
Nein
Ehefrau
Ehefrau
Ja
Ehefrau
Ehefrau
Zusammen
1) Angebot regional begrenzt.
2) Nur über Vermittler erhältlich.
3) Vierteljährliche Raten, das erste Jahr ist tilgungsfrei. Aus Vergleichsgründen ist
die Monatsbelastung angegeben.
4) Inklusive Sondertilgungen in Höhe der staatlichen Zulagen. Dabei wurde unterstellt,
dass die Zulagen am 31. Mai des Folgejahres auf das Darlehenskonto fließen.
2/2009 Finanztest
5) Für den Ehepartner ohne eigene Einkünfte.
6) In der Regel zusätzlich zu Sondertilgungen durch die Zulagen. Weitere
Sondertilgungsrechte sind gegen Zinsaufschlag möglich.
7) Ab 3. Jahr Tilgungswahlrecht von 1 bis 5 Prozent der ursprünglichen
Darlehenssumme (maximal zwei Mal während der Zinsbindung).
8) Je nach Region bis zu 0,15 Prozentpunkte Aufschlag.
Stichtag: 10 Dezember 2008
Bauen und Wohnen 43
0
Beiträge und Zulagen in die Tilgung zu stecken. Mit jedem Euro, der in die Tilgung
fließt, sparen sie Zinsen in Höhe des Effektivzinses ihres Darlehens. Eine so hohe,
sichere Rendite bringt kein Sparvertrag.
In den Riester-Sparvertrag können sie
später – nach der Rückzahlung des RiesterKredits – weiter einzahlen.
Neue Eigenheimförderung
Die Regeln für Wohn-Riester im Überblick
Förderberechtigte. Anspruch auf die
Riester-Förderung haben Beamte und
alle, die in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind. Neben Arbeitnehmern gehören dazu
auch Empfänger von Arbeitslosengeld
und Väter oder Mütter in Elternzeit
und Frührentner. Einen Riester-Vertrag
kann außerdem der Ehepartner eines
Förderberechtigten abschließen, auch
wenn er keine eigenen Einkünfte hat.
Eigenheim. Gefördert werden nur Darlehen, die der Eigentümer unmittelbar
für den Bau oder Kauf einer Immobilie
in Deutschland aufnimmt. Das Haus
muss nach 2007 angeschafft oder fertiggestellt worden sein. Der Eigentümer muss in der Wohnung den Hauptwohnsitz und Lebensmittelpunkt haben. Spätestens bis zum 68. Lebensjahr ist das Darlehen zu tilgen.
Zulagen. Die Grundzulage vom Staat
beträgt 154 Euro im Jahr (Ehepaare
308 Euro). Dazu kommen 185 Euro für
jedes Kind, für das die Eltern Kindergeld erhalten. Für jedes ab 2008 geborene Kind erhöht sich die Kinderzulage
auf 300 Euro. Um die vollen Zulagen
zu erhalten, müssen Kreditnehmer
jährlich 4 Prozent ihres Bruttoeinkommens des Vorjahres abzüglich der ihnen zustehenden Zulagen zur Tilgung
einsetzen – höchstens 2 100 Euro.
Zulageantrag. Den Antrag brauchen
Kreditnehmer nur einmal beim Anbieter zu stellen, der die Tilgungsleistungen bescheinigt und den Antrag an die
44 Bauen und Wohnen
Zulagenstelle leitet. Für die Folgejahre
reicht eine Vollmacht an den Anbieter.
Steuervorteile. Jeder Förderberechtigte kann eine Tilgung bis zu 2 100 Euro
im Jahr inklusive Zulagen als Sonderausgaben absetzen. Einen Steuervorteil erhält er aber nur, wenn die Steuerersparnis daraus höher ist als die Zulagen.
Altvertrag. Bauherren und Käufer dürfen für die Finanzierung das Vermögen
aus einem Riester-Sparvertrag komplett oder bis zu 75 Prozent entnehmen. Bis Ende 2009 muss die Entnahme mindestens 10 000 Euro betragen.
Nachgelagerte Besteuerung. Die geförderten Beträge werden rechnerisch
auf einem Wohnförderkonto verbucht
und mit 2 Prozent im Jahr verzinst. Ab
Rentenbeginn ist das Konto in gleichen
Raten bis zum 85. Lebensjahr zu versteuern. Oder der Eigentümer zahlt die
Steuern auf einen Schlag zu Rentenbeginn, dann aber auf einen um 30
Prozent verminderten Betrag.
Auszug. Wer Haus oder Wohnung
später verkauft oder vermietet, muss
den Stand des Wohnförderkontos vorzeitig versteuern. Ausnahmen: Er legt
sich innerhalb von vier Jahren erneut
ein Eigenheim zu, oder er zahlt die geförderten Beträge innerhalb eines Jahres in einen Riester-Sparvertrag ein.
Auch eine vorübergehende Vermietung
nach einem beruflich bedingten Umzug ist möglich.
Mit Wohn-Riester klar im Plus
Bauherren und Wohnungskäufer nehmen
meist hohe Kredite auf. Bis sie ihre Schulden los sind, dauert es 20 Jahre und länger.
Nahezu zwangsläufig schöpfen sie daher
die Riester-Förderung lange Zeit voll aus.
Ein Ehepaar mit einem 2008 geborenen
Kind nimmt zum Beispiel ein Darlehen von
200 000 Euro auf und tilgt es in 25 Jahren.
Das Paar erhält dafür jedes Jahr Riester-Zulagen in Höhe von 608 Euro.
Dazu kommt bei einem gemeinsamen
Bruttoeinkommen von 70 000 Euro ein
anfänglicher Steuervorteil von 532 Euro im
Jahr. Mit zunehmender Tilgung steigt er
bald bis auf 720 Euro.
Darüber hinaus spart die Familie viele
Tausend Euro Zinsen, weil sie den Kredit
mit der Förderung schneller zurückzahlt.
Ein Ehepaar – zwei Verträge
Der größte Unterschied zwischen WohnRiester und einer normalen Finanzierung
betrifft Ehepaare. Da beide einen selbstständigen Anspruch auf die Förderung haben, müssen sie getrennte Darlehensverträge abschließen (siehe Tabelle S. 43). Das
gilt auch dann, wenn ein Partner kein eigenes Einkommen hat und nur „mittelbar“
zulagenberechtigt ist.
Die Aufteilung in zwei Darlehen macht
die Finanzierung komplizierter, ist aber in
der Regel unproblematisch. Eine Ausnahme sind die DSL-Bank und die Kreissparkasse Köln. Sie vergeben kein Riester-Darlehen
an den Ehepartner ohne Einkünfte. Bei der
Kreissparkasse Köln kann er lediglich einen
herkömmlichen Riester-Sparvertrag abschießen.
Bei BHW/Postbank schließt das Ehepaar
im Modellfall sogar drei Verträge ab. Die
Bausparkasse finanziert hier nur 60 Prozent des Immobilienwertes mit einem Riester-Darlehen. Die zusätzlich benötigten
30 000 Euro finanziert sie mit einem Darlehen aus dem Wohneigentumsprogramm
der KfW-Förderbank.
Das hat Vor- und Nachteile. Da die KfW
oft günstigere Zinsen hat, kann die Gesamtfinanzierung durch die Kombination wie
im BHW-Beispiel billiger werden. Auf der
Finanztest 2/2009
Wohn-Riester
Mit Wohn-Riester immer im Plus
Modellfall:
Bau oder Kauf einer selbstgenutzten Wohnung und
Finanzierung mit Riester-Darlehen.
Kreditlaufzeit1)
Ohne
Riester
(Jahre/
Monate)
30/0
Mit
Riester
(Jahre/
Monate)
24/8
Arbeitnehmer-Ehepaar (beide 35), 3 Kinder (2003/2005/2008 geboren), gemeinsames Bruttoeinkommen 60 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen
150 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 1,4 Prozent. Rentenbeginn in 30 Jahren.
30/0
Arbeitnehmer-Ehepaar (beide 40), 2 Kinder (1998/2001 geboren), gemeinsames Bruttoeinkommen 50 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen
150 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rentenbeginn in 25 Jahren.
Arbeitnehmer-Ehepaar (beide 35), 1 Kind (2008 geboren), gemeinsames
Bruttoeinkommen 70 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 200 000 Euro,
Zins 5 Prozent, Tilgung 1,4 Prozent. Rentenbeginn in 30 Jahren.
RiesterZulagen2)
(Euro)
Steuer- Bruttovor- Steuern Vorteil zu
im Ren- Rentenvorteile
teil zu
(Euro)
Renten- tenalter4) beginn5)
3)
(Euro)
(Euro)
beginn
(Euro)
13 700
18 692
75 857
24 359
51 497
23/10
19 312
9 162
66 706
20 948
45 758
25/0
20/10
10 723
13 035
47 790
15 868
31 923
Ehepaar (beide 40), 2 Kinder (1998/2001 geboren), Alleinverdiener mit Bruttoeinkommen 50 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 150 000 Euro,
Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rentenbeginn in 25 Jahren.
25/0
22/5
11 339
2 919
28 722
8 607
20 115
Alleinerzieher (40), 1 Kind (2000 geboren), Bruttoeinkommen 30 000 Euro
pro Jahr. Finanzierung: 80 000 Euro Darlehen, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rentenbeginn in 25 Jahren.
25/0
20/10
5 454
7 149
25 431
8 423
17 008
Alleinstehender (45) ohne Kinder, Bruttoeinkommen 40 000 Euro pro Jahr.
Finanzierung: 80 000 Euro Darlehen, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,9 Prozent. Rentenbeginn in 20 Jahren.
20/0
17/0
2 618
9 373
20 777
8 121
12 652
1) Beim Riester-Darlehen haben wir unterstellt, dass der Kreditnehmer neben den Zulagen auch die Steuervorteile für Sondertilgungen einsetzt.
2) Kinderzulagen wurden jeweils bis zum 20. Lebensjahr berücksichtigt.
3) Inklusive Zinsvorteile aus der Riester-Förderung. Der Riester-Hauseigentümer spart bis zum Rentenbeginn die Kreditraten, die er bei einer Finanzierung ohne Riester noch
zahlen müsste. Legt er das Geld zu einem Zinssatz von 3 Prozent nach Steuern an, entspricht das Anlagevermögen zu Rentenbeginn dem Bruttovorteil.
4) Genannt ist der Barwert der Steuerzahlungen zu Rentenbeginn. Der Barwert entspricht dem Betrag, den der Hauseigentümer zu Rentenbeginn in einen Bankauszahlplan anlegen muss, um aus den Auszahlungen die bis zum 85. Lebensjahr auf das Wohnförderkonto zu zahlenden Steuern zu begleichen. Bei der Steuerrechnung wurde unterstellt,
dass der Steuersatz im Rentenalter 10 Prozentpunkte unter dem Steuersatz vor Rentenbeginn liegt.
5) Bruttovorteil abzüglich Steuern.
anderen Seite gibt es für das KfW-Darlehen
keine Riester-Förderung. Oft werden dadurch die Zulagen und insbesondere die
Steuervorteile nicht ausgeschöpft.
Riester-Darlehen ohne Zinsaufschlag
Ein erfreuliches Teilergebnis der Untersuchung: Keiner der sechs Anbieter verlangt für das Riester-Darlehen einen höheren Zinssatz als für seine anderen Darlehen.
BHW/Postbank und die ebenfalls zur Postbank gehörende DSL-Bank fordern von ihren Riester-Kunden lediglich eine jährliche
Kontogebühr von 12 Euro extra.
Auch in anderer Hinsicht unterscheiden
sich Riester-Darlehen kaum von gewöhnlichen Immobilienkrediten. So enthalten die
Verträge auch das Recht auf begrenzte Sondertilgungen von zum Beispiel 5 Prozent
der Kreditsumme im Jahr.
Bei der LBS Baden-Württemberg kann
der Kreditnehmer seine Jahrestilgung bis
zum steuerlich geförderten Höchstbetrag
von 2 100 Euro aufstocken. Kunden der
DSL-Bank können ab dem dritten Jahr die
Rate ändern, indem sie den Tilgungssatz
zwischen 1 und 5 Prozent neu festlegen.
Eine Besonderheit haben alle RiesterKreditverträge gemeinsam: Der Kredit
muss spätestens bis zum 68. Lebensjahr getilgt werden. Das ist eine der Voraussetzunj
gen für die Riester-Förderung.
2/2009 Finanztest
So haben wir gerechnet
Mit Riester-Förderung 51 000 Euro gespart
Die Tabelle oben zeigt die Vorteile der
Riester-Finanzierung für verschiedene
Modellfälle. Wie wir gerechnet haben,
erklären wir am Beispiel des Arbeitnehmer-Ehepaars (beide 35) mit einem
Kind und einem gemeinsamen Bruttoeinkommen von 70 000 Euro (in der
Tabelle die erste Zeile).
Für den Hauskauf benötigt das Ehepaar 200 000 Euro Kredit. Bei einem
Zinssatz von 5 Prozent, 1,4 Prozent Tilgung und einer Monatsrate von 1 074
Euro wäre ein normales Darlehen zum
Rentenbeginn in 30 Jahren getilgt.
Die Tilgung. Besser sieht die Rechnung aus, wenn die Eheleute zwei
Riester-Darlehen à 100 000 Euro aufnehmen und gleiche Monatsraten zahlen. Dann bekommen sie für die Tilgung insgesamt 13 700 Euro Zulagen.
Zusätzlich sparen sie 18 692 Euro
Steuern. Nutzen sie Zulagen und Steuerersparnis für Sondertilgungen, sind
sie nach 24 Jahren und 8 Monaten
schuldenfrei – mehr als fünf Jahre früher als beim Darlehen ohne Riester.
Damit hätten sie zu diesem Zeitpunkt
noch über 60 000 Euro Schulden.
Das Vermögen. Durch die schnellere
Tilgung spart das Ehepaar bis zum
Rentenbeginn jeden Monat 1074 Euro
an Kreditraten. Legt es das Geld zu einem Zinssatz von 3 Prozent nach Steuern an, hat es pünktlich zur Rente neben dem Haus ein Vermögen von
knapp 76 000 Euro.
Die Steuern. Nach Rentenbeginn
muss das Ehepaar Steuern auf das
Wohnförderkonto (siehe Kasten S. 44)
zahlen – jährlich gut 1 600 Euro bis
zum 85. Lebensjahr. Dafür zwackt es
24 359 Euro vom Vermögen ab und
legt es in einen Bankauszahlplan an.
Die Summe reicht bei einem Zinssatz
von 3 Prozent (nach Steuern) genau
aus, um die Steuern zu begleichen.
Die Bilanz. Das Ehepaar hat zu Rentenbeginn netto 51 497 Euro mehr in
der Tasche als bei einer Finanzierung
ohne Riester.
Bauen und Wohnen 45