INFORME DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION

INFORME DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
Ejercicio Económico 2014
Señoras y Señores Representantes de las Cooperativas de Ahorro y Crédito, socias de la
Caja Central FINANCOOP, Señores, Señoras Directivos de los Consejos de:
Administración y de Vigilancia; Comités Técnicos; Señor Gerente General; Señores
auditores; en cumplimiento de las disposiciones legales y del Estatuto social de
FINANCOOP, ponemos a consideración de la Asamblea General, el informe del Consejo
de Administración, por las actividades desarrolladas en el año 2014.
Considero importante iniciar el presente informe, señalando que en el año 2014 en los
meses de febrero y mayo se eligieron a las nuevas dignidades en el marco de la Ley
Orgánica de Economía Popular y Solidaria y del Estatuto de la Caja Central adecuado en
el año 2013.
La conformación del Consejo de Administración; del Consejo de Vigilancia y los Comités
Técnicos, que estuvieron en funciones en el período 2014, los cuales cumplieron un rol
importante en la estructura organizacional de la Caja Central, es como sigue:
CONSEJO DE ADMINISTRACIÒN:
El Consejo de Administración que estuvo en funciones hasta el mes de julio de 2014,
estuvo constituido por las siguientes dignidades:
NOMBRES Y APELLIDOS
Lcdo. Eduardo Aguirre
Ing. Jorge Paspuezán
Lcdo. Carlos Erazo
DIGNIDADES
Presidente
Secretario
Vocal
ENTIDAD REPRESENTADA
COAC 23 de Julio Ltda.
COAC Artesanos Ltda.
COAC Andalucía Ltda.
El Lcdo. Pedro Morales, presentó su renuncia en el mes de febrero 2014;
El Econ. Paciente Vásquez, presentó renuncia en enero de 2014.
Los Directivos que fuimos electos en febrero y mayo de 2014, una vez calificados por la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, con Oficio No.SEPS-IFPS-DNRFPS2014-14531 de fecha 31 de julio de 2014, nos posesionamos en el mes de agosto de 2014,
integrados como sigue:
NOMBRES Y APELLIDOS
DIGNIDADES
Ing. Santiago Ríos Pozo
Presidente
Ing. Jorge Paspuezán
Vicepresidente
Ing. Mayra Maldonado
Rojas
vEcon. Edwin Egüez
Lupera
Lcda. Virginia Escobar
Jácome
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PERÍODO DE
ELECCIÓN
4 Años
Secretaria
ENTIDAD
REPRESENTADA
COAC Alianza del
Valle Ltda.
COAC
Artesanos
Ltda.
COAC Yantzaza Ltda.
Vocal
COAC Tulcán Ltda.
4 Años
Vocal
COAC Cacpeco Ltda.
2 Años
4 Años
2 Años
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CONSEJO DE VIGILANCIA:
El Consejo de Vigilancia en funciones hasta el 31 de julio 2014, estuvo constituido por:
NOMBRES
Y
APELLIDOS
Econ. Iván Tobar
Ing. Santos Chango
Ing.
Jorge
Paspuezán
DIGNIDADES
ENTIDAD REPRESENTADA
Presidente
Vicepresidente
Secretario
COAC Cooprogreso Ltda.
COAC Ambato Ltda.
Delegado
Consejo
Administración FINANCOOP
de
A partir de agosto de 2014, el Consejo de Vigilancia quedó conformado como sigue:
NOMBRES Y
APELLIDOS
DIGNIDADES
Econ. Iván Tobar
Presidente
Ing. Yolanda Haro Dávila
Secretaria
Dr. Nixon Gonzales Silva
Vocal
ENTIDAD
REPRESENTAD
A
COAC Cooprogreso
Ltda.
COAC 4 de Octubre
Ltda.
CACPE
Zamora
Ltda.
PERÍODO DE
ELECCIÓN
4 Años
4 Años
2 Años
COMITÉS TÉCNICOS:
Los Comités Técnicos que integran la estructura institucional son como sigue:


Comité de Administración Integral de Riesgo
NOMBRES Y APELLIDOS
Ing. Santiago Ríos
DIGNIDADES
Presidente
Econ. Christian Baus
Dr. Marín Bautista
Ing. Roberto Torres
Secretario
Vocal
Vocal
REPRESENTANTE
Presidente,
Consejo
de
Administración FINANCOOP
Jefe de Unidad de Riesgos
Gerente General
Jefe de Unidad de Negocios
DIGNIDADES
Presidente
Secretaria
Vocal
CARGO FINANCOOP
Gerente General
Jefe Unidad de Operaciones
Jefe Unidad de Negocios
DIGNIDADES
Presidente
CARGO FINANCOOP
Vicepresidente,
Consejo
Administración
Comité de Crédito:
NOMBRES Y APELLIDOS
Dr. Marín Bautista
Lcdo. Janeth Erazo
Ing. Roberto Torres

Comité de Cumplimiento:
NOMBRESYAPELLIDOS
Ing. Jorge Paspuezán
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Dra. Linet Jacqueline
Velastegui
Dr. Marín Bautista
Ing. Roberto Torres
Lcda. Janeth Erazo
Dr. Juan Carlos Galarza
Lcdo. Fernando Guzmán


Vocal
Oficial de Cumplimiento
Vocal
Vocal
Vocal
Secretario
Vocal
Gerente General
Jefe de Negocios.
Jefe de Operaciones
Asesor Jurídico
Auditor Interno
Comisión Especial de Calificación de Activos de Riesgo:
NOMBRES Y APELLIDOS
Econ. Edwin Egüez
DIGNIDADES
Presidente
Ing. Roberto Torres
Secretario
Dr. Marín Bautista
Econ. Christian Baus
Vocal
Vocal
Lcdo. Fernando Guzmán
Invitado
REPRESENTANTE
Vocal
Consejo
de
Administración
Jefe de Unidad de
Negocios
Gerente General
Jefe de Unidad de
Riesgos
Auditor Interno
Comité ALCO
NOMBRES Y APELLIDOS
Dr. Marín Bautista
Ing. Roberto Torres
DIGNIDADES
Presidente
Secretario
Econ. Christian Baus
Vocal
Lcda. Janeth Erazo
Vocal
Ing. Sylvana Almeida
Lcdo. Fernando Guzmán
Vocal
Invitado
REPRESENTANTE
Gerente General
Jefe de Unidad de
Negocios
Jefe de la Unidad de
Riesgos
Jefe
Unidad
de
Operaciones
Contadora General
Auditor Interno
ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN:
El Consejo de Administración en el período 2014, ha realizado sus funciones y actividades
en el marco de sus atribuciones y responsabilidades señalados en nuestro Estatuto social,
Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria, su Reglamento General, y el Código
Orgánico Monetario y Financiero; señalamos las más relevantes como sigue:




De manera mensual hemos tomado conocimiento, analizado y evaluado el nivel de
desempeño de la Caja Central FINANCOOP, a través de informes técnicos y de los
estados financieros, reportes de ejecución presupuestaria y de cumplimiento de
metas.
Se ha dado cumplimiento a la normativa regulatoria y a las disposiciones de la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria en lo que compete al Consejo de
Administración y todas las relacionadas con la administración y el desarrollo de las
actividades financieras de la Caja Central FINANCOOP.
Se tomó conocimiento de los informes emitidos por la Unidad de Auditoría Interna,
por la empresa auditora externa Morán Cedillo Cía. Ltda.; por la empresa calificadora
de riesgos Pacific Credit Rating PCR, emitiendo comentarios y disponiendo mediadas
sobre observaciones, las cuales no fueron materiales.
Se tomo conocimiento de las comunicaciones enviadas y recibidas del organismo de
control SEPS; dándose cumplimiento a las disposiciones de la Ley Orgánica de la
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


Economía Popular y Solidaria, su Reglamento General y las previstas en el Código
Orgánico Monetario y Financiero.
El Consejo participó en la revisión y actualización de las normativas internas relativas
a: límites y estrategias respecto a la gestión integral de riesgo; sobre el Manual de
Crédito; Límites de crédito e inversiones; Manual de Riesgo Operativo; Manual de
Riesgo de Crédito; sobre Prevención de lavado de activos y prevención de delitos;
Manual de Tecnología; Plan de Continuidad del Negocio; entre otras importantes.
Participó en el análisis y aprobación de la actualización de la estructura
organizacional, en el propósito de adecuar a las nuevas exigencias de expansión
concordante al plan estratégico.
Participó activamente en los talleres de planeamiento estratégico actualizando el plan
para el período 2015-2016.
ESTADOS FINANCIEROS
El Consejo de Administración, de forma mensual conjuntamente con la Gerencia analizó
los estados financieros, la evolución financiera, sus indicadores de cumplimiento de metas
y presupuesto; así como lo relacionado al plan operativo. El período 2014 se desarrolló
con normalidad sin observar eventos extraordinarios que pudieran haber influido en la
estructura financiera de la Caja Central.
Cada trimestre se cumplió con las calificaciones de los activos de riesgo y la constitución
de las provisiones requeridas según la normativa sobre el particular; no se registró eventos
de mora importante, sin embargo por prudencia se realizaron provisiones sobre cartera,
así como sobre el portafolio de inversiones. Las inversiones como política interna se
encuentran valoradas, calificados los emisores y definido los límites, sin que se hayan
presentado excesos.
Los estados financieros, balance general y estados de resultados, con corte al 31 de
diciembre de 2014, fueron analizados y aprobados por el Consejo de Administración
emitiendo opinión bajo nuestra responsabilidad sobre la razonabilidad de los mismos.
Los estados financieros por el período 2014 fueron auditados por la empresa auditora,
Morán Cedillo Ltda., habiendo emitido opinión sobre los mismos, de razonabilidad y sin
salvedades.
GESTIÓN DE RIESGOS
El Consejo de Administración ha conocido y hecho seguimiento sobre los informes del Comité
de Administración Integral de Riesgos que fueron presentados al Consejo de forma mensual;
así como a las disposiciones del organismo de control sobre el particular; así mismo, aprobó
las propuestas de actualización del Manual de la Administración Integral de Riesgos, Manual
de Continuidad del negocio; Manual de Riesgo Operativo; Manual de Riesgo de Crédito, entre
otros, relacionados al riesgo inherente al negocio.
En el marco de las políticas institucionales, se han implementado mecanismos de mitigación
de riesgos sin observarse hechos relevantes.
La relación que el Consejo de Administración ha mantenido con el Comité de
Administración Integral de Riesgos, ha sido estrecha, así como con la Unidad de Auditoría
Interna que también ha opinado sobre el nivel de cumplimiento de los mecanismos de
mitigación de riesgos en las operaciones financieras de la entidad.
PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS
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FINANCOOP, cuenta con una unidad de Cumplimiento y ha implementado todas las normas
y prácticas de prevención de lavado de activos, previstas en la Ley de Prevención, Detección
y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos; y normas
complementarias de la autoridad de control, así como normatividad interna, a través de
determinación de políticas y Manual de Control Interno para prevenir el lavado de activos y
delitos que refieren; en todas las operaciones y transacciones financieras que realiza la Caja
Central con sus asociadas.
El Consejo de Administración, conoció los informes del Comité de Cumplimiento y de la Oficial
de Cumplimiento, así como de la unidad de Auditoría Interna, en los que señalan que no se
han presentado hechos inusuales o sospechosos en las actividades financieras realizadas
por la Caja Central FINANCOOP.
PARTICIPACIÓN EN EVENTOS TÉCNICOS
La Caja Central FINANCOOP, como es parte de su política institucional, ha realizado eventos
técnicos para sus socias, como un valor agregado a los servicios financieros, a los que hubo
una gran concurrencia de sus representantes, aprovechando de ésta forma la orientación
técnica.
Por otro lado nos dio mucho gusto recibir a delegaciones de cooperativas de ahorro y crédito
de México y de Colombia, para conocer la operatividad y visión de la Caja Central
FINANCOOP y del sector.
FINANCOOP es parte de la Red de Gerentes auspiciado por la Confederación de
Cooperativas de Alemania DGRV, eventos en la que se analiza el comportamiento del
sistema cooperativo de ahorro y crédito de la Región, a la cual participa nuestro Gerente Dr.
Marín Bautista, habiéndose realizado en febrero del 2014 en la ciudad de Medellín, Colombia;
Nuestro Gerente así mismo participó como expositor en el evento organizado por el CEMLA
y DGRV, en noviembre 2014, sobre “Regulación y Supervisión de Cooperativas de Ahorro y
Crédito”, en la ciudad de Asunción, Paraguay.
FINANCOOP es parte del Comité Técnico del sector financiero popular y solidario,
representado por nuestro Gerente Dr. Marín Bautista, espacio en la que participamos con
análisis y propuestas sobre temas técnicos y regulatorios sobre el sector cooperativo de
ahorro y crédito.
RELACIÓN CON INSTITUCIONES RELACIONADAS AL SECTOR
FINANCOOP mantiene buenas relaciones con las autoridades relacionadas al sector de la
economía popular y solidaria, con mucha cordialidad y respeto.
PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
El Consejo de Administración, en el marco de la política institucional, luego de evaluar
periódicamente el plan, al final de ejercicio económico 2014, procedimos a analizar el
entorno macroeconómico, del sector y perspectivas de nuestra organización, procediendo
a actualizar nuestra misión y visión institucional, a un horizonte del 2015 - 2016, así mismo,
definiendo objetivos estratégicos y metas para el año 2015 a través del plan operativo y
presupuesto financiero.
ORGANISMOS DE COOPERACION INTERNACIONAL
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La Caja Central FINANCOOP mantiene relaciones de cooperación con organismos
internacionales, que coadyuvan al fortalecimiento institucional y del sector cooperativo de
ahorro y crédito; con el Banco Interamericano de Desarrollo BID-FOMIN; Cooperación
Técnica Española AECI-ICO. y como aliado estratégico a la Confederación de
Cooperativas de Alemania DGRV, cuyo representante internacional Dr. Paul Armbruster,
nos hizo una grata visita en febrero de 2014, augurándonos muchos éxitos en nuestro
trabajo y rol de Caja Central.
Así mismo en agosto de 2014 suscribimos un convenio con la Alianza Cooperativa
Internacional ACI, representada por el Dr. Manuel Mariño, con el propósito de apoyar en
temas relacionadas al desarrollo del sector cooperativo de ahorro y crédito,
fundamentalmente al Gobierno Cooperativo, el cual próximamente pondremos en práctica.
EQUIPO DE FUNCIONARIOS
FINANCOOP practica una cultura de trabajo en equipo como parte de su filosofía
institucional, lo cual motiva y eleva su nivel de desempeño en el cumplimiento de los
objetivos institucionales, equipo que lidera el Gerente General Dr. Marín Bautista; quienes
con profesionalismo y experiencia han demostrado su compromiso con el sistema
cooperativo de ahorro y crédito y con la Caja Central. Reiteramos nuestro reconocimiento
e instamos a que sigan con el esfuerzo demostrado.
CONCLUSIONES

Los resultados alcanzados en el período 2014, demuestran el esfuerzo conjunto de
Directivos y funcionarios, en bien de nuestra institución la Caja Central FINANCOOP,
y consecuentemente en apoyo a nuestras cooperativas asociadas.

La nueva regulación al sistema financiero y en particular al sector de la economía
popular y solidaria hace que estemos más integrados con su Caja Central, a fin de
hacer frente con éxito a los nuevos desafíos de competitividad que nos exige.

Reiteramos la integración es fundamental para fortalecer el desarrollo del sector
cooperativo de ahorro y crédito, la Caja Central constituye el mecanismo eficaz por lo
que pido a nuestras asociadas a que cada vez más estrechemos nuestras relaciones
de servicios financieros.

Reconocemos la participación de nuestras cooperativas asociadas en el quehacer de
la Caja Central, agradecemos su confianza depositada, y pido que sigamos en esa
línea de trabajo conjunto en bien del sistema cooperativo nacional.
Aprovecho la oportunidad para brindar mi reconocimiento a todos los miembros del
Consejo de Administración y del Consejo de Vigilancia, quienes a pesar de habernos
integrado en agosto de 2014 han demostrado su compromiso con la Caja Central en el
cumplimiento de sus funciones y responsabilidades.
Muchas Gracias
Ing. Santiago Ríos Pozo
PRESIDENTE
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