Primeri knjiženj po spremembah DDV zakonodaje ver. 1.03

Transcription

HermeS d.o.o., Prušnikova ul. 2, 1120 Ljubljana
http://www.hermes2.net
Primeri knjiženj po spremembah DDV zakonodaje
ver. 1.03
KAZALO
Dobave blaga in storitev........................................................................................................... 2
Dobave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna DDV prejemnik ...................... 4
Dobave blaga in storitev ter dobave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna
DDV prejemnik na enem dokumentu ..................................................................................... 6
Dobave blaga in storitev v druge države članice EU ............................................................. 8
Prodaja blaga na daljavo ....................................................................................................... 10
Montiranje in instaliranje blaga v drugi državi članici ...................................................... 12
Oproščene dobave brez pravice do odbitka DDV ............................................................... 14
Nabave blaga in storitev......................................................................................................... 16
Nabave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna DDV prejemnik .................... 18
Nabave blaga in storitev ter nabave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna
DDV prejemnik na istem dokumentu ................................................................................... 20
Nabave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna DDV prejemnik ter neodbitni
DDV ......................................................................................................................................... 24
Nabave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna DDV prejemnik ter delno
neodbitni DDV ........................................................................................................................ 27
Pridobitve blaga iz drugih držav članic EU ......................................................................... 30
Prejete storitve iz drugih držav članic EU ........................................................................... 32
Uvoz blaga iz tretjih držav (ECL)......................................................................................... 35
Nabave od zavezancev brez sedeža v Sloveniji .................................................................... 37
Obračunani DDV na podlagi samoobdavčitve od uvoza .................................................... 39
Oproščene nabave blaga in storitev ter oproščene pridobitve blaga ................................. 42
Obračun DDV-a od pavšalnega nadomestila ....................................................................... 44
Nabavna vrednost nepremičnin ter nabavna vrednost drugih osnovnih sredstev ........... 46
Stran 1 od 47
Dobave blaga in storitev
Primer knjižbe:
DDV nastavitve:
Stran 2 od 47
Zapis v knjigi Irač:
DDV-O obrazec:
Stran 3 od 47
Dobave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna DDV prejemnik
Primer knjižbe:
Zapis v knjigi Irač:
Stran 4 od 47
Izpis DDV-O obrazca:
Stran 5 od 47
Dobave blaga in storitev ter dobave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna
DDV prejemnik na enem dokumentu
Primer knjižbe:
Ko zaključimo knjižbo program prikaže naslednje opozorilo:
Izberemo opcijo Izvoz.
Stran 6 od 47
Primer dokumenta v knjigi Irač:
DDV-O obrazec:
Stran 7 od 47
Dobave blaga in storitev v druge države članice EU
Primer knjižbe:
Dokument v knjigi Irač-D:
Stran 8 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 9 od 47
Prodaja blaga na daljavo
Primer knjižbe:
DDV nastavitve:
Stran 10 od 47
Primer knjižbe v knjigi Irač:
DDV-O obrazec:
Stran 11 od 47
Montiranje in instaliranje blaga v drugi državi članici
Primer knjižbe:
DDV nastavitve:
Stran 12 od 47
Primer dokumenta v knjigi Irač:
DDV-O obrazec:
Stran 13 od 47
Oproščene dobave brez pravice do odbitka DDV
Primer knjižbe:
Dokument v knjigi Irač:
Stran 14 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 15 od 47
Nabave blaga in storitev
Primer knjižbe:
DDV nastavitve:
Stran 16 od 47
Dokument v knjigi Prač:
DDV-O obrazec:
Stran 17 od 47
Nabave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna DDV prejemnik
Primer knjižbe:
DDV nastavitve:
Stran 18 od 47
¸
DDV-O obrazec:
Stran 19 od 47
Nabave blaga in storitev ter nabave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna
DDV prejemnik na istem dokumentu
Primer knjižbe:
Po zaključku knjižbe program sporoči:
Izberemo možnost Yes.
Nato moramo urediti še knjižbo ter poknjižiti samoobdavčitveni del računa. Najprej na
poziciji osnove za obrnjeno davčno obveznost odstranimo kljukico na opciji Neobdavčen pr.
DOF-e.
Nato poknjižimo še obračunan in odbitni DDV za obrnjeno davčno obveznost:
Stran 20 od 47
ter:
Stran 21 od 47
Celotna knjižba:
Stran 22 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 23 od 47
Nabave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna DDV prejemnik ter
neodbitni DDV
Primer knjižbe:
Naknadno dopolnimo knjižbo tako, da poknjižimo neodbitni davek še na kredit stran ter
povečamo konto zalog (stroška, nbv ossr ....). Celotna knjižba izgleda takole:
Stran 24 od 47
DDV nastavitve:
Po prenosu dokumentov v knjigo Prač je potrebno dokument v davčni knjigi še ročno urediti:
Podatke označene z modro je potrebno ročno vnesti na dokument v knjigi Prač. V kolikor
knjigo za določen mesec pripravljate večkrat vam predlagamo, da ročno urejene dokumente
zaklenete, da ponovna priprava davčnih knjig ne izbriše vaših popravkov.
Stran 25 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 26 od 47
Nabave blaga in storitev v Sloveniji, od katerih obračuna DDV prejemnik ter delno
neodbitni DDV
Primer knjižbe:
Naknadno popravimo knjižbo tako, da ločimo odbitni in neodbitni del vstopnega DDV-ja. V
primeru 50% deleža odbitka DDV-ja izgleda knjižba takole:
Stran 27 od 47
DDV nastavitve:
Po prenosu dokumentov v knjigo Prač je potrebno dokument v davčni knjigi še ročno urediti:
Podatke označene z modro je potrebno ročno spremeniti na dokumentu v knjigi Prač. V
kolikor knjigo za določen mesec pripravljate večkrat vam predlagamo, da ročno urejene
dokumente zaklenete, da ponovna priprava davčnih knjig ne izbriše vaših popravkov.
Stran 28 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 29 od 47
Pridobitve blaga iz drugih držav članic EU
Primer knjižbe:
Dokument v knjigi PračP:
Stran 30 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 31 od 47
Prejete storitve iz drugih držav članic EU
Primer knjižbe:
Po knjižbi dokumenta popravimo konto na obračunu davka na tisti, ki smo ga določili v
nastavitvah kontov za DDV-O obrazec:
Stran 32 od 47
DDV nastavitve:
Dokument v knjigi Prač-P:
Stran 33 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 34 od 47
Uvoz blaga iz tretjih držav (ECL)
Primer knjižbe:
Stran 35 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 36 od 47
Nabave od zavezancev brez sedeža v Sloveniji
Primer knjižbe:
DDV nastavitve:
Stran 37 od 47
Obrazec DDV-O:
Stran 38 od 47
Obračunani DDV na podlagi samoobdavčitve od uvoza
Primer knjižbe:
Naknadno v knjižbi dodamo postavko na Kredit stran na kontu, ki ga imamo nastavljenega v
DDV nastavitvah, kot je prikazano spodaj ter izbrišemo postavko, ki jo program naredi
samodejno kot storno postavko na strani zalog, stroška...
DDV nastavitve:
Stran 39 od 47
Celotna knjižba izgleda takole:
Stran 40 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 41 od 47
Oproščene nabave blaga in storitev ter oproščene pridobitve blaga
Primer knjižbe:
Stran 42 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 43 od 47
Obračun DDV-a od pavšalnega nadomestila
Primer knjižbe:
DDV nastavitev:
Stran 44 od 47
DDV-O obrazec:
Stran 45 od 47
Nabavna vrednost nepremičnin ter nabavna vrednost drugih osnovnih sredstev
Primer knjižbe:
DDV nastavitve:
Stran 46 od 47
DDV-O obrazec:
Pripravil:Tomaž Turšič
Stran 47 od 47

Primeri knjiženj po spremembah DDV zakonodaje ver. 1.03

Transcription

Similar documents

preberi vse! - Dental Ekspres

PRIJAVNICA - HIŠA OTROK FRANČIŠKA SEDEJA

Prijavnica pdf - Rod Beli Bober

Zaključki s konference

LETNO POROČILO - Osnovna šola Šentvid Ljubljana

VSEBINA - On-line vestnik: RAČUNOVODSKI IN DAVČNI NASVET

Untitled - Sava dd

nabavni menedžment in njegova vloga v podjetju merkur, dd

Bogataj Urban - Planiranje programa Eko v podjetju Savatech, d.o.o.

Katalog KANBAN