Poslovno poročilo 2013 - Zavod za šport Brežice

Signature Not Verified
Digitally signed by PORTAL AJPES
Date: 2014.11.14 08:23:51 +01:00
Reason: Podpis podatkov iz portala AJPES
Location: Ljubljana
2013
POSLOVNO POROČILO
POSLOVNO POROČILO
ZA LETO 2013
Februar, 2014
1
Kazalo vsebine
I.
UVODNA BESEDA
3
II.
POROČILO VODJE ŠPORTNIH PROGRAMOV
4
Interesni programi športa otrok in mladine
4
Načrtovanje in razvoj športnih programov
8
Servisiranje programa Športne zveze
8
III.
POROČILO O VZDRŽEVANJU V LETU 2013
12
IV.
RAČUNOVODSKO POROČILO
18
Poročilo v številkah
V.
18
Izhodišče za oblikovanje računovodskega poročila
18
Oblikovanje računovodskih izkazov
19
Analiza finančnih izkazov
20
Popis sredstev in obveznosti do virov sredstev
22
ZAKLJUČNA BESEDA
22
Kazalo tabel:
Tabela 1: Prihodki in odhodki - vrsta dejavnosti ................................................................................... 20
Tabela 2: Prihodki in odhodki v letu 2013 glede na leto 2012 .............................................................. 20
Tabela 3:Delež stroškov med celotnimi stroški ..................................................................................... 21
Tabela 4:Stroški storitev in materiala.................................................................................................... 21
Tabela 5: Presežek prihodkov nad odhodki v letih 2012 in 2013 .......................................................... 22
2
I.
UVODNA BESEDA
Leto 2013 je bilo leto prevetritve sistema poslovanja Zavoda za šport Brežice. V ta
namen je ustanovitelj naročil revizijo poslovanja, ki jo je izvedel Inštitut za javno
finančno pravo iz Ljubljane (v nadaljevanju: IJFP). Po zaključenem delu so v poročilu
bile podane ugotovitve in priporočila.
V drugi polovici leta 2013 je Nadzorni odbor Občine Brežice ugotavljal učinke
nadzora iz leta 2011 in aktivnosti oziroma učinke iz podanih priporočil s strani IJFP.
Ugotovitve iz tega nadzora in priporočila za odpravo stanja, sta bili predstavljeni
ustanovitelju.
Na spodnji sliki je prikaz vsebine poslovnega poročila, ki ne izraža realizacijo ciljev v
letu 2013, ker le ti niso bili opredeljeni.
Poročilo vodje športnih programov
Sestavil: Ivan Gerjevič
Poročilo o vzdrževanju
Sestavil: Dražen Vegel
Poročilo v številkah
Sestavila: Simona Zupančič, v.d. direktorja
3
II.
POROČILO VODJE ŠPORTNIH PROGRAMOV
Sestavil: prof. Ivan Gerjevič, vodja športnih programov
Interesni programi športa otrok in mladine
1.1. IZVAJANJE PROGRAMOV NA OBČINSKEM NIVOJU
1.1.1. Občinska šolska tekmovanja
Šolska športna tekmovanja in prireditve so pomemben in nepogrešljiv del šolske
športne vzgoje; so nadgradnja dela pri rednem pouku in so namenjena šolski mladini
ne glede na znanja in sposobnosti. S šolskimi športnimi tekmovanji pripomoremo k
skladnemu biopsihosocialnemu razvoju odraščajočega in zorečega človeka in ga
vzgajamo za zdravo ter ustvarjalno življenje. Pri šolskih športnih tekmovanjih in
prireditvah ni v ospredju le dosežek. Pri tem je predvsem pomembno druženje in
spoznavanje vrstnikov iz drugih šol ter spoznavanje novih okolij. Na vsaki šoli naj
tekmovanje postane športni dogodek v katerem naj bodo učenci akterji tega dogodka
ne le kot tekmovalci, pač pa tudi kot organizatorji, sodniki, novinarji, fotografi, trenerji
in seveda navijači. Želimo, da bi ob tem mladi v športu uživali, pa najsi bodo
zmagovalci ali poraženci.
V šolskem letu 2012-13 smo izvedli 14 občinskih šolskih tekmovanj v desetih športnih
panogah, V skladu z določili občinskega pravilnika organiziramo tekmovanje le v
primeru, da so prijavljene vsaj tri ekipe iz najmanj dveh šol. Povprečna udeležba na
tekmovanjih je bila 4,28, torej nekaj več kot polovica vseh osnovnih šol.
Naši učenci pa so bili v šol.letu 2012/13 zelo uspešni na državnih, finalnih
tekmovanjih, saj so skupno osvojili kar 16 odličij, kar je doslej največ odkar vodimo
statistiko uvrstitev, to je zadnjih trinajst let, od šol. leta 2000/01 naprej.
PREGLED UDELEŽBE EKIP OSNOVNIH ŠOL NA OBČINSKIH TEKMOVANJIH V
ŠOL. LETU 2012/13 - točkovanje uvrstitev
št.tekmovanj 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
namizni
tenis
šah
ekipno
m.odb.
nog.
atlet.
skupaj
pos.
ekip.
m
ml.m
ml.m
pos.
točk
* 1
2 1
2
4 5
* 1
42
1 8
* 1
36
2 7
* 1
26
5 4
* 1
24
3 6
* 1
20
6 3
* 1
18
8 1
* 1
15
7 2
* 1
8
8
8
panoga
kros
nog.
rok.
nog.
bad.
šah
odb.
odb.
streljanje
št
.
kategorija
st.m
st.m
pos.
pos.
1 8
1 3
* 1
* 1
st.m
3
3
st.ž
OŠ BREŽICE
st.ž
1
3
2
2
3
1
pos.
1
ekip
1
7
2
6
3
5
7
1
1 3
* 1
2
3
OŠ ARTIČE
OŠ
GLOBOKO
5
OŠ CERKLJE
4
OŠ DOBOVA
8
6
7
OŠ PIŠECE
OŠ
BIZELJSKO
OŠ
VEL.DOLINA
sk.udeležba šol
2 7
8 1
5 4
6 3
5
3
4
4
6
2
7
2 2
3 1
3 6
4 5
* 1
* 1
* 1
* 1
1 5
* 1
* 1
4 2
* 1
* 1
* 1
1
2
ek.st
1
2
* 1
2
1
2
2
1
* 1
* 1
1 2
3
2
4
1
2
3
3
6
5
5
3
3
3
4
2
2
3
2
4
3
1
2
2
1
5
1
3
2
1
4
2
1
ž
3
2
7 2
8
* 1
2
4
ek.ml
2
3
1
2
- osvojeno mesto
4
- število točk za osvojeno mesto
*
- udeležba šole na posamičnih tekmovanjih ( 1 točka )
1.1.2 Izvajanje programov Mali sonček, Zlati sonček in Krpan v šol.letu 2012/13
Program Mali sonček
modri
zeleni
oranžni
rumeni
ime vrtca
2-3 let
3-4 let
4-5 let
5-6 let
skupaj
1
VRTEC MAVRICA BREŽICE
72
84
106
84
346
2
VRTEC-OŠ VELIKA DOLINA
14
2
13
7
36
3
14
14
15
11
54
11
17
21
16
65
5
VRTEC-OŠ BIZELJSKO
VRTEC-OŠ CERKLJE OB
KRKI
VRTEC NAJDIHOJCA
DOBOVA
23
5
43
6
VRTEC-OŠ GLOBOKO
8
12
14
12
46
7
VRTEC-OŠ ARTIČE
16
17
33
32
98
158
151
245
162
716
4
skupaj
71
Program Zlati sonček in Krpan
št.vključenih otrok v program
št.
šola
Zlati sonček
Krpan
1.
OŠ GLOBOKO
36
44
2.
OŠ BIZELJSKO
36
40
3.
OŠ CERKLJE OB KRKI
0
35
4.
OŠ BREŽICE
235
235
5.
OŠ MP PIŠECE
24
28
6.
OŠ DOBOVA
89
61
7.
OŠ ARTIČE
86
25
8.
OŠ VELIKA DOLINA
41
40
547
508
skupaj
5
1.1.3 Izvajanje programa Naučimo se plavati v šol.letu 2012/13
Preverjanje znanja plavanja
Št.
Organizacija (šola, vrtec)
št.udeležencev
1
2
3
4
5
Skupaj
Datum izvedbe
OŠ BIZELJSKO
7.9.2012
100
OŠ CERKLJE OB KRKI 21.6.2013
100
OŠ DOBOVA 21.6.2013
92,31 26
OŠ MAKSA PLETERŠNIKA
10.6.2013
OŠ BREŽICE 5.9.2012
93,24
% pl.
13
14
75
74
135
8
Izvedba 10-urnih plavalnih tečajev
Izvajalec
1. OŠ DOBOVA
2. OŠ BREŽICE
Skupaj
ZačeteK
10.9.2012
2.10.2012
Kraj izvedbe
št.udeležencev
PARADISO DOBOVA
40
Terme Čatež
83
123
Izvedba 15-urnih plavalnih tečajev
Izvajalec
1. OŠ BREŽICE
ZačeteK
Kraj izvedbe
24.6.2013
Terme Čatež
št.udeležencev
10
1.2. IZVAJANJE PROGRAMOV NA PODROČNEM NIVOJU – PC POSAVJE
Vodja področnega centra opravlja naslednje naloge:
- usklajuje celostno promocijo interesnih programov športa otrok in mladine;
- spodbuja vključevanje šol, društev, lokalnih skupnosti … v interesne programe
športa otrok in mladine;
- se dogovarja o financiranju programov s strani lokalnih skupnosti;
- zbira in analizira podatke o vključenosti otrok v programe;
- skrbi za izmenjavo informacij med Zavodom za šport RS Planica ter izvajalci.
1.2.1. Področna šolska tekmovanja
V okviru Področnega centra za šolski šport Posavje, v katerem je vključeno 23
osnovnih šol iz občin Radeče, Sevnica, Krško, Kostanjevica ob Krki in Brežice smo v
šolskem letu 2012/13 izvedli 26 področnih tekmovanj osnovnih šol v 11 športnih
panogah. Na področnih tekmovanjih je sodelovalo, vsaj na enem tekmovanju, vseh
23 osnovnih šol. Skupno je na vseh področnih tekmovanjih nastopilo 2.366 učencev
in učenk. Po uveljavljenem sistemu točkovanja uspešnosti šol, ki ga uporabljamo že
trinajst let, je bila tudi v šolskem letu 2012/13 ponovno najuspešnejša šola OŠ
Brežice s 66 točkami pred OŠ »Sava Kladnika« Sevnica s 62 točkami, sledi pa OŠ
6
»Jurija Dalmatina« Krško z 52 točkami. Pregled uspešnosti šol za vseh trinajst let je v
biltenu.
Na natečaju za najbolj športno šolo v Sloveniji je OŠ Brežice osvojila 3. mesto, OŠ
Jurija Dalmatina Krško pa 7. mesto. Šole so priznanja prejele na svečani prireditvi ob
zaključku šolskega leta, ki jo je organiziral Zavod za šport RS Planica v prostorih
Ministrstva za izobraževanje, znanost in šport.
Učenci in učenke pa so uspešno nastopali tudi na finalnih državnih tekmovanjih saj
so skupno dosegli štiri 1. mesta, eno 2. mesto in štiri 3. mesta v ekipnih nastopih ter
dvanajst 1. mest, trinajst 2. mest ter sedem 3. mest na posamičnih šolskih državnih
tekmovanjih.
1.2.2 Izvajanje programov Mali sonček, Zlati sonček in Krpan v šol.letu 2012/13
Delež vključenih v
program v letu 2012/13
*
občin
števil št.
o
vklj
delež
%
števil
o
št.
vklj
Mali sonček
5
80
25
19
Delež vključenih v
program v letu 2012/13
*
Zlati sonček
Delež vključenih v
program v letu 2012/13
*
Krpan
vrtcev
4
občin
števil
o
5
otrok
del
ež
%
76
OŠ
št.
vklj
5
dele
ž%
100
občin
števil
o
23
število
št. vklj dele
ž%
2206
2165
98,1
število
št. vklj
1889
1796
dele
ž%
95,1
otrok
št.
vklj
23
dele
ž%
100
OŠ
otrok
števi št.
lo
vklj
dele
ž%
števi št.
lo
vklj
dele
ž%
števil
o
št. vklj dele
ž
%
5
100
23
95,7
1730
1703
5
22
98,4
1.2.3 Izvajanje programa Naučimo se plavati v šol.letu 2012/13
V okviru PC Posavje za program Naučimo se plavati opravljamo naslednje naloge:
- spodbuja izvajanje programa na lokalni in področni ravni (od temeljne ravni: v vrtcih,
šolah, lokalnih skupnostih),
- načrtujemo izvajanje programa na področni ravni,
- ponujamo izvajalcem strokovno usposobljen kader,
- zbiramo, obdelujemo in analiziramo podatke o vključenosti otrok v program in o
doseženem znanju plavanja,
- skrbimo za izmenjavo informacij med Zavodom za šport RS Planica in izvajalci.
7
Število vključenih v letu 2012/13
Odstotek vključenih šol v preverjanje znanja plavanja
Odstotek znanja plavanja
Odstotek vključenih vrtcev v 10-urne plavalne tečaje
Odstotek neplavalcev vključenih v 15-urne plavalne tečaje
odstotek (%)
66,7
95,1
52
100
Načrtovanje in razvoj športnih programov
V letu 2013 V Zavodu za šport pripravili ponudbe različnih programov športa, tako za
otroke in mladino, kot za odrasle in sicer:
2.1. Aktivne zimske počitnice v športni dvorani Brežice: v sodelovanju s KK
Brežice in NTK Dobova
Program je bil namenjen osnovnošolski in srednješolski mladini v času zimskih
počitnic in je predvideval igranje košarke in namiznega tenisa pod strokovnim
vodstvom z minimalno ceno na udeleženca. Žal na ponudbo ni bilo odziva.
2.2. Team building programi – športno popoldne
Z namenom, da bi zapolnili proste termine v objektih, ki jih upravlja zavod, smo lani
pripravili nekaj
vodenih programov športa v smislu team buildinga oziroma športnega popoldneva (
priloga ). Programi so predvidevali organizacijo tekmovanj za podjetja in druge
neformalne skupine v biljardu, snookerju , namiznem tenisu, keglanju, streljanju,
nogometu, košarki v popoldanskem in večernem času v športni dvorani z možnostjo
pogostitve (catering ). V poletnem času pa programe, ki bi se izvajali na zunanjih
objektih ( atletski in nogometni stadion ) ter v sodelovanju s ŠC Grič ( aktivnosti ob in
na vodi- Krka ).
Ponudbo smo poslali na vsa podjetja in zavoda v širšem okolju vendra tudi na te
programe ni bilo odziva.
Servisiranje programa Športne zveze
Strokovni delavec zavoda je za letni program Športne zveze Brežice izvajal vsa
organizacijska dela na izvedbi naslednjih programov oz. prireditev:
3.1. Organizacija prireditve » Športnik leta 2012« - 15.3.2013
Priznanja se podeljuje športnikom, športnim organizacijam in športnim delavcem za
posebne dosežke na področju športa, ki so pomemben prispevek za delovanje in
razvoj športa, kot tudi za kvaliteto življenja in afirmacijo športa v občini in širše ter
posameznikom in ekipam, ki so v preteklem letu dosegli vidnejše rezultate v
državnem ali mednarodnem merilu.
Na javni prireditvi je priznanja je prejelo 74 športnic, športnikov in športnih delavcev iz
13 športnih društev, ki delujejo v brežiški občini. Priznanja se podeljujejo v skladu z
8
določili Pravilnika Športne zveze Brežice o dodeljevanju priznanj za dosežke članic
ŠZB na področju športa v občini Brežice.
3.2. Soorganizator prireditve SREČANJE SOTLA-SUTLA :Bizeljsko, 17.5.2013
Športna zveza je skupno z Društvom slovensko hrvaškega prijateljstva Sotla-Sutla v
Gostilni Šekoranja na Bizeljskem izvedlo tradicionalno, že 13. srečanje prijateljev z
obeh strani mejne reke Sotle, na katerem sodelujejo tudi predstavniki Državnega
zbora Slovenije in Hrvaškega sabora ter ugledne osebe obeh držav. Žal je VIP teniški
turnir, ki je ob druženju osrednja športna nit srečanja, dež onemogočil.
3.3. Brežiški športni vikend 2013 – 1. do 9.6. 2013
Projekt »Brežiški športni vikend 2013« je bil izveden že šestnajsto leto zapovrstjo. V
letu 2013 smo program razširili in je celotno dogajanje potekalo od prvega do
drugega vikenda v juniju. Nosilec projekta je Športna zveza Brežice, pri izvajanju
posameznih aktivnosti pa sodelujejo še ostala društva, člani športne zveze. Namen
projekta športnega vikenda je :
promocija športne aktivnosti kot načina zdravega življenja
predstavitev športnih programov in dejavnosti, ki se odvijajo po društvih v občini v
smislu odprtih vrat posameznega kluba
predstavitev športno rekreativne dejavnosti, kot del turistične ponudbe v občini v
sodelovanju z lokalnimi turističnimi organizacijami
ponuditi vsem pester športno rekreativni vikend
Za sodelovanje v projektu se je lani prijavilo 12 društev, članic športne zveze, z
različnimi programi predstavitve svoje dejavnosti ter z organizacijo rekreativnih
tekmovanj. Skupno je bilo pripravljenih 17 različnih aktivnosti v času od 1. do 9. junija
2013.
PREGLED UDELEŽBE
št.
kraj
datum
št.akt.
št.
št.
skupaj
udelež.
organ.
ur
oprav. ur
aktivnost, tekmovanje
DAN ROKOMETA- festival mini
rokometa
izvajalec
dogajanja
izvedbe
RK Brežice
ŠD Brežice
1.6.2013 168
8
6
48
ŠZ Brežice
ŠD Brežice
4.6.2013 16
2
2
4
3
SKUPŠČINA ŠZ BREŽICE
NAMIZNI TENIS- turnir
osnovnošolcev
4
4
16
OLIMPIJSKI DAN-MINIOLIPIJADA
6.6.2013 236
22
2
44
5
TEST HOJE, COOPERJEV TEST
ŠZ Brežice
ŠD Kapele
Atlet. stadion
Brežice
Atlet. stadion
Brežic
6.6.2013 28
4
NTK Dobova
AK Brežice in
ŠZB
6.6.2013 5
3
1
3
6
ODBOJKA NA MIVKI - turnir
BK Brežice
Velike Malence
7.6.2013 17
2
4
8
7
RIBOLOV- tekmovanje v lovu rib
ribnik Prilipe
7.6.2013 20
3
3
9
8
KOŠARKA - turnir U 12
Brežice
8.6.2013 36
3
3
9
9
KOŠARKA - turnir trojk
RD Brežice
Koš.klub
Brežice
Koš.klub
Brežice
Brežice
8.6.2013 26
2
3
6
10
VESLANJE
KKK Čatež
reka Krka
8.6.2013 106
10
4
40
1
2
9
11
DAN ROKOMETA- turnir
deklice,članice
ŽRK Brežice
12
TENIS
TK Brežice
13
BADMINTON
14
ŠD Brežice
tenis center
Brežice
8.6.2013 126
6
8
48
8.6.2013 33
2
6
12
Pišece
8.6.2013 22
2
4
8
PIKADO
BK Pišece
PK Kobra
Pišece
Glogov brod
8.6.2013 38
3
4
12
15
NAMIZNI TENIS- rekreativni turnir
NTK Dobova
ŠD Dobova
9.6.2013 40
3
5
15
16
KOLESARSKI MARATON
ŠZ Brežice
Terme Čatež
9.6.2013 87
10
5
50
85
64
332
skupaj
1004
Projekt športnega vikenda je sofinancirala Fundacija za šport RS in Olimpijski komite
Slovenije.
3.4. Organizacija 3.duatlona Terme Čatež – v sodelovanju z Dnevnikom : 14.9.2013
Pri organizaciji 4. Dnevnikovega duatlona v Termah Čatež je Športna zveza Brežice
sodelovali pri organizaciji prireditve z naslednjimi nalogami:
- priprava in izris kart v elektronski obliki z vsemi situacijami
- zagotovitev rediteljev na trasi kolesarjenja ter varovanje
-zagotovitev nujne medicinske pomoči ( ZD Brežice ) : reševalno vozilo z reševalcem
- pomoč pri zagotovitvi potrebne opreme, pri postopku pridobitve dovoljena UE
Brežice ter ostala
logistična podpora.
Za opravljene storitve je Športna zveza Brežice nosilcu projekta izstavila račun.
3.5. Športno srečanje s Samoborom
Dvakrat letno potekajo tradicionalna srečanja športnikov občine Brežice ter sosednje
občine Samobor na Hrvaškem. Začetki športnih srečanj sežejo v daljne leto 1962, ko
so potekala v obliki delavskih športnih iger in srečanja sindikatov. V času razpada
Jugoslavije in vojne na Hrvaškem so bila srečanja začasno prekinjena S športniki
Samobora smo ponovno vzpostavila stike in pričeli s športnimi srečanji leta 2000.
Športno srečanje je lani potekalo v štirih športnih panogah in sicer v tenisu,
namiznem tenisu, nogometu in košarki in sicer v Samoboru 17.10.2013 ob njihovem
občinskem prazniku in povratno srečanje v Brežicah 23.10.2013, v sklopu prireditev
ob prazniku naše občine. Na srečanjih bolj kot rezultat, v ospredju druženje,
spoznavanje novih prijateljev ter vzpostavljanje stalnih športnih kontaktov in
sodelovanja med klubi sosednjih občin.
3.6. Organizacija 37. pohoda »Po poteh brežiške čete«- Pečice, 26.10.2013
V sklopu prireditev ob prazniku občine Brežice je Športna zveza Brežice organizirala,
v sodelovanju s Planinskim društvom Brežice, Krajevno skupnostjo Pečice in Zvezo
borcev za vrednote NOB Brežice, tradicionalno športnorekreativno in manifestativno
prireditev, 37.pohod »Po poteh brežiške čete«. Letošnji pohod, ki je obenem tudi
družabno srečanje borcev, izgnancev, planincev in mladine, je potekal v soboto
26.oktobra 2013 v Pečicah. Na prireditvi se je zbralo okoli 400 udeležencev,
10
planincev iz Posavskih in Zasavskih planinskih društev ter sosednje Hrvaške, članov
borčevskih organizacij in mladine.
Po končanem otvoritvenem programu se je okoli 150 planincev podalo na planinski
pohod mimo obeležij iz NOB ostali udeleženci pa so ostali na družabnem srečanju na
prireditvenem prostoru.
.7. Organizacija smučarskega sejma – garaža Športne dvorane Brežice, 14.12.2013
Športna zveza Brežice je soboto, 14. decembra 2013 v garaži Športne dvorane
Brežice organizirala smučarski sejem, ki ga pripravljamo tradicionalno vsako leto
pred začetkom smučarske sezone. Sejem organiziramo predvsem z namenom, da
omogočimo staršem ugoden nakup oziroma menjavo rabljene smučarske opreme za
otroke in mladino. Na sejmu je bila organizirana tudi komisijska prodaja opreme,
strokovno svetovanje pri nakupu opreme ter smučarski servis.
Izdaja publikacij
Izdaja publikacije »Interesni programi za mlade v šolskem letu 2013/2014«- 1800
izvodov
Zavedamo se, da je šport in igra pravica mladih, naša dolžnost pa je, da se
potrudimo, da bodo možnosti za športno udejstvovanje mladih v šoli čim boljše. V ta
namen smo v Športni zvezi Brežice tudi letos pripravili izbor različnih interesnih
programov športa, ki jih bodo izvajala društva in klubi s svojim strokovnim kadrom in
v sodelovanju s šolami. Na naš poziv se je letos odzvalo 19 društev oz. klubov, ki so
pripravili skupno 53 programov interesne vadbe v 15 različnih športnih panogah in so
zbrani v publikaciji »Interesni programi za mlade v šolskem letu 2013/2014«, ki jo je
prejela celotna populacija osnovnošolcev v občini. Straši so tako dobili informacijo o
možnosti vključitve otroke v redno vadbo atletike, badmintona, golfa, ju-jitsa,
veslanja, karateja, kickboksinga, košarke, namiznega tenisa, nogometa, rokometa,
športne gimnastike, športnega plezanja, športnega strelstva in tenisa.
Ostale aktivnosti
- organizacija posveta z društvi na temo financiranja športa v občini ( v sklopu
športnega vikenda )
- razni dopisi in obvestila društvom ter strokovno svetovanje
- urejanje spletne strani - www.sportbrezice.si
- sodelovanja s športniki in športnimi delavci sosednje občine Samobor in Zaprešič
11
III.
POROČILO O VZDRŽEVANJU V LETU 2013
Sestavil: Dražen Vegel, vzdrževalec športne infrastrukture
ŠPORTNA DVORANA BREŽICE
OKOLICA
- Pometanje in pobiranje smeti v okolici dvorane
- Košnja travnatih površin
- Čiščenje snega v okolici dvorane in požarnih stopnic
- Sanacija odvodne cevi ( PODTALNICA )
- Poravilo ograje za invalide 3x
- Izdelava nove ograje ( nadomestilo kraje )
- Popravilo jaška ( meteorne vode – bazen )
- Beljenje grafitov na dvorani
- Popravilo cevi na klimatim ( elektrokorozija )
- Čiščenje odvodov na strehi 4x
- Pokrivanje kolektorjev ( zmanjšanje temperature vode )
- Čiščenje ( ispihovanje ) filterov na klimatih
- Tesnenje z silikonom strehe med dvorano in šolskim hodnikom
GARAŽA
- Čiščenje in pospravljanje skladišča
- Montaža „ FANTAZI IGRIŠČA „
- Montaža in demontaža ODRA na terenu ( ČATEŽ, MLAD.CENTER, OBČINA)
12
KEGLJIŠČE
- Sanacija sten po poplavi
- Voskanje stez 12x
- Poliranje stez 75x
- Čiščenje prostorov na kegljišču
- Zategovanje vijakov in vrvic na mehanizmu
STRELIŠČE
- Čiščenje prostorov
- Odpravljanje napak na sistemu 2x
- Menjava elekt. stikala 2x
- Odpravljanje napak na monitorjih
13
GIMNASTIČNA DVORANA
- Čiščenje dvorane
- Čiščenje jame za skoke
- Popravilo trenažerja ( mini bradlje )
DVORANA
- Čiščenje dvorane vsakodnevno
- Čiščenje smole v dvorani 2x mesečno
- Popravilo mrež, košev in pregrad
- Čiščenje in pospravljanje skladišča
- Montaža stalaže za stole ( 850 )
- Popravilo praga med dvorano in skladiščem 2x
- Modifikacija vrat med veliko in malo dvorano
- Pokrivanje dvorane z tepihi, montaža odra in postavitev stolov na prireditvah
- Popravilo stolov in čiščenje tribune po prireditvah
- Čiščenje sanitarjih in garderob
- Čiščenje avlih v prtličju, v 1. In 2. nadstropju
- Čiščenje stopnic
- Čiščenje pisarne in sejne sobe
- Čiščenje sanitarjih pod tribun
14
ATLETSKA DVORANA - BALON
- Čiščenje tekmovališč, gardero in okolice
- Košnja trave v okolici balona
- Rezanje žive meje ( ograje )
- Rezanje dreves med balonom in šolskem igriščem
- Pranje severne in južne stene balona z vodo
- Montaža ventilatorjev
- Popravilo puhalnika 7x
- Demontaža semaforja
- Prestavitev konstrukcije za skoke in blazin na atletski stadion
ATLETSKI STADION
- Peskanje metališča 5m3 peska
- Izdelava tribune
- Adaptacija kontejnerja:
- sanacija vodovodne instalacije
- Sanacija okna
- Popravilo vrat
- Sanacija korita z vodom
- Barvanje vrat in okna
- Sanacija sanitarneg dela
- Košnja travnatih površin na in oko stadiona
- Škropljenje trave (TOUCHDAU )na nepristupačnem delu za košnju
- Popravilo ograje oko stadiona
- Popravilo KAVEZA za metanje kladva ( po neurju )
- Prekopavanje jame za skok v daljino
- Prestavitev blazin in konstrukcije za skoke v balon
15
ŠPORTNA DVORANA DOBOVA
- Vsakodnevno čiščenje dvorane , hodnikov, garderob in sanitarij
- Čiščenje smole na igralni površini
- Beljenje garderob in hodnikov
- Popravilo žlebov na dvorani
- Rezanje smrek in urejanje brežine pred vhodom v dvoranu
- Košnja travnatih površin oko dvorane
- Čiščenje snega v okolici dvorane
- Pritrjevanje sedežev na tribuni
- Montaža in demontaža plastičnega poda z balona ( srečanje upokojencev
Dobova – Šenkovec )
- Popravilo Švedskih lestev
16
NOGOMETNI STADION
- Strojno peskanje travnatih površin
- Košnja travnatih površin 60x
- Vertikuliranje glavnega nogom.igrišča
- Areiranje glavnega in pomož. Nogom. Igrišča
- Brananje travnatih površin
- Valjanje travnatih površin
- Gnojenje travnatih površin
- Menjava travnate ruše na igrišču
- Obeležovanje igrišč
- Namakanje igralnih površin
- Nameščanje mrež na gole
- Ročno peskanje in popravljanje travnatih površin po poškodbah
- Čiščenje strojev po uporabi
- Popravilo strojev
- Rezanje žive meje oko stadiona
- Čiščenje garderob in sanitarji v stavbi
- Čiščenje prostorov v stavbi ( pisarne, predavalnica,fitnes in trim dvorana )
- Popravilo ograje
- Prekopavanje igrišča za odbojko na mivki
- Barvanje garderob in hodnika
- Izdelava novih garderobnih sten in dopolnitev starih
- Čiščenje snega na parkirišču
- Čiščenje snega na igrišču z umetno travo
- Krtačenje igrišča z umetno travo
- Skrb za kurilnico
- Projektiranje in izdelava zaščite za luči v garaži ŠDB
- Projektiranje, izdelava in transport ograje za FANTAZI igrišče v garaži
- Projektiranje, izdelava in transport stalaže za 1000 stolov za ŠDB
- Vgradnja stebra za lovilno mrežu med glavnim igriščem in poligonom 2
17
IV.
RAČUNOVODSKO POROČILO
Poročilo v številkah
Sestavila: Simona Zupančič, v. d. direktorja od 17.12.2013
Izhodišče za oblikovanje računovodskega poročila
Računovodstvo javnih subjektov se razlikuje od računovodstev drugih organizacij
zaradi razlik v poslovnem procesu, načinu pridobivanja prihodkov, lastništvu
sredstev, organizacijski obliki itd. Glavna naloga računovodstva oseb javnega prava
ni le priprava računovodskih izkazov kot rezultat finančnega računovodstva, ampak
priprava celostnih poročil o dejavnostih in poslovanju, ki služijo najrazličnejšim
uporabnikom informacij za polaganje odgovornosti o rabi davkoplačevalskega
denarja .
Zakonski in podzakonski akti, ki urejajo računovodsko-finančni sistem javnega
zavoda so:
Sistemski:
- Zakon o javnih financah,
- Zakon o javnem naročanju,
- Zakon o izvrševanju proračunov Republike Slovenije,
- Zakon o računovodstvu.
Izpeljani:
- Pravilnik o razčlenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb
javnega prava,
- Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in
druge osebe javnega prava,
- Pravilnik o načinu in rokih usklajevanja terjatev in obveznosti po 37. členu
Zakona o računovodstvu,
- Pravilnik o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih sredstev in
opredmetenih osnovnih sredstev, Metodološko navodilo za predložitev letnih
poročil pravnih oseb javnega prava,
- Pravilnik o enotnem kontnem načrtu za proračun, proračunske uporabnike in
druge osebe javnega prava,
- Navodilo o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter
metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in
posrednih uporabnikov proračuna.
(Vir: www.mf.gov.si/si/javno_racunovodstvo/predpisi)
18
Zakon o računovodstvu zahteva:
1. ločeno prikazovanje prihodkov in odhodkov opravljanja javne službe in prodaje
blaga in storitev na trgu;
2. spremljanje javnofinančnih prihodkov in drugih prejemkov, odhodkov in drugih
izdatkov – zaradi računovodskega načela plačane realizacije;
3. ugotovitev in knjigovodsko evidentiranje vseh sredstev, ki so jih ustanovitelji
dali v upravljanje oziroma v last javnim zavodom;
4. sestavo premoženjskih bilanc proračunskih uporabnikov, državnega in
občinskih proračunov in konsolidirane premoženjske bilance države in občin.
Finančna sredstva zavod pridobi na podlagi pogodbe o financiranju, ki jo sklene z
ustanoviteljem in temelji na letnem programu javnega zavoda.
Pridobljena sredstva je treba uporabiti namensko v skladu s svojim letnim
programom dela ter finančnim načrtom. To se dokazuje s poslovnim poročilom,
poročilom o uresničevanju ciljev ter drugimi poročili. Če ustanovitelj ugotovi, da so
bila dana sredstva porabljena nenamensko ali v nasprotju z zakonom, za znesek
nenamensko porabljenih sredstev zmanjša akontacije ali pa kratkoročno ustavi
nakazovanje sredstev na račun, s katerega so bila ta porabljena nenamensko.
Vsi javni zavodi vodijo dve knjigovodstvi in hkrati sestavljajo izkaze po načelu
denarnega toka in po načelu nastanka poslovnega dogodka. V prvem primeru šteje,
da se dogodek evidentira, ko pride do priliva denarja; v drugem primeru pa v
trenutku, ko pride do dogodkov: poslovnih in finančnih.
Oblikovanje računovodskih izkazov
V 2013 je bila sprejeta poslovna odločitev za prehod iz KVM računovodskega
programa na SAOP programa. Otvoritvene temeljnice in vnos podatkov je potekal po
sklopih in sicer je bil vzpostavljen sistem knjiženja računov in gotovinske blagajne.
Plačilni promet je potekal na KVM programu. Po zaključenem poslovnem letu smo
pristopili k pripravi podatkov za oddajo izkazov na AJPES. Glede na dejstvo, da v
zavodu ni zaposlene računovodkinje smo za to opravilo sklenili pogodbo z zunanjo
računovodkinjo, ki naj bi pomagala zaključiti finančne izkaze. Na pol poti se je
izkazalo, da so knjiženja v novem programu nepopolna ali podvojena. V sled
ugotovitvi je bilo potrebno pregledati vse knjižbe in jih uskladiti z dejanskimi
transakcijami. Ta postopek je močno vlival na časovni vidik izdelave poslovnega
poročila.
19
Analiza finančnih izkazov
Izkaz prihodkov in odhodkov – določenih uporabnikov v obdobju od 1.1.2013 do
31.12.2013, primerjalno z letom 2012 izraža naslednje podatke1:
Naziv skupine kontov
Znesek
2013
Znesek
2012
Prihodki od poslovanja
Celotni prihodki
Stroški materiala in storitev
Stroški materiala
Stroški storitev
Stroški dela
Plače in nadomestila plač
Prispevki za socialno varnost
delavcev
Drugi stroški dela
Drugi stroški
Drugi odhodki
Celotni odhodki
Presežek
prihodkov
z
upoštevanjem
davka
od
dohodka
545.359
545.359
194.147
92.800
101.347
328.591
250.853
38.596
591.991
591.991
279.098
113.419
165.679
278.194
205.806
39.329
39.142
33.059
4.725
17.768
540.506
562.017
4.847
29.995
Tabela 1: Prihodki in odhodki - vrsta dejavnosti
V letu 2013 so doseženi prihodki v skupni vrednosti 545.359 € kar pomeni 8,5%
padec glede na leto 2012. Odhodkovna stran je glede na leto 2012 nižja za 3,9%. 2
1.200.000
1.000.000
545.359
562.017
591.991
540.506
800.000
600.000
400.000
200.000
0
Leto 2012
Leto 2013
Prihodki od poslovanja
Celotni odhodki
Tabela 2: Prihodki in odhodki v letu 2013 glede na leto 2012
1
Izkaz prihodkov in odhodkov – določenih uporabnikov od 1.1.2013 do 31.12.2013
2
Izkaz prihodkov in odhodkov – določenih uporabnikov od 1.1.2013 do 31.12.2013
20
V primerjavi z letom 2012 je zabeležen pad stroškov materiala (18,1%) in storitev
(38,82%), povečan pa je strošek dela za 18,12%. V strukturi stroškov glede na
celotne odhodke (504.506 €) predstavljajo stroški materiala in storitev 35,91%, drugi
odhodki 3,328% in strošek dela 60,79% delež. V strukturi stroška dela glede na
celotne stroške dela predstavlja strošek plač in nadomestila plač 76,34% delež,
prispevki za socialno varnost delodajalcev 11,75 % delež in drugi stroški dela
(odpremnina, jubilejne nagrade, ipd) 15,60 % delež.
Delež stroškov med celotnimi stroški
Stroški blaga, materiala
in storitev
Stroški dela
Drugi stroški
Tabela 3:Delež stroškov med celotnimi stroški
V letu 2013 so se znižali stroški storitev in materiala in sicer strošek storitev za
64.332 € ter strošek materiala za 20.619 €. Vzrok znižanja je posledica manjšega
obsega vlaganj v investicijsko vzdrževanje.
Stroški storitev in materiala
180.000
160.000
140.000
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
0
Leto 2013
Leto 2012
Stroški
materiala
Stroški storitev
Tabela 4:Stroški storitev in materiala
21
Presežek prihodkov nad odhodki z upoštevanjem davka od dohodka v letu 2013
znaša 4.847 €.
35.000
29.995
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
4.847
5.000
0
2012
2013
Tabela 5: Presežek prihodkov nad odhodki v letih 2012 in 2013
Popis sredstev in obveznosti do virov sredstev
Osnovni cilj izvedbe popisa je usklajevanje dejanskega stanja s knjigovodskim. Do
sedaj je pripravljen osnutek Pravilnika o računovodstvu usklajen z veljavno
zakonodajo in Pravilnik o popisu v katerem je naveden natančen postopek za
izvedbo popisa pred katerim je potrebno izvesti več postopkov in sicer: imenovati
popisne komisije, pripraviti navodila za popis, sredstva za popis, pripraviti popisne
pripomočke (popisne liste). Sledi poročilo o popisu, obravnava poročil, izločanje
poškodovanih in zastarelih sredstev, predlog za likvidacijo popisnih razlik, odločanje
o predlogu poprave popisnih razlik. Popis se opravi s stanjem na dan 31. decembra.
Zavod sicer mora, kot prejemnik javnofinančnih sredstev, ob koncu poslovnega leta
uskladiti obveznosti za sredstva, prejeta v upravljanje, s terjatvami proračunov in
pravnih oseb, ki financirajo njegove programe in dejavnosti. Inventura v letu 2013 ni
bila izvedena.
V.
ZAKLJUČNA BESEDA
Zavod za šport Brežice je v letu 2012 posloval pozitivno s presežkom prihodkov nad
odhodki v višini 4.847€.
Ker je obvladovanje financ dinamična kategorija bomo v naslednjem letu večjo
pozornost namenili:
- obvladovanju stroškov dela,
- razmejevanju stroškov med javno in tržno dejavnostjo,
- urejanju organizacijskih dokumentov na vseh področjih poslovanja in
- obvladovanju finančnih in drugih tveganj, ki vplivajo na finančne tokove.
22
Literatura:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Za sestavo poslovnega poročila sem citirala izbrane povzetke iz »Računovodstva javnega prava«, avtorice
izr. prof. dr. Neve Maher, univ. dipl. ekon.
Igličar, A., in Hočevar, M. Računovodstvo za managerje. Ljubljana: Gospodarski vestnik, 1997.
Jones, M., Financial Accounting, John Wiley & Sons, Ltd. Cardiff Business School, England 2006.
Kavčič, S., et al. Osnove poslovodnega Računovodstva, Ljubljana: Ekonomska fakulteta, 2003.
Koletnik, F. Računovodstvo za notranje uporabnike informacij. Ljubljana: Zveza računovodij, finančnikov in
revizorjev Slovenije, 2007.
Peterlin, J. Obvladovanje finančnih tveganj. Ljubljana: Zveza računovodij, finančnikov in revizorjev Slovenije,
2005.
Viri:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
Zakon o računovodstvu: www.mf.gov.si/si/javno_racunovodstvo/predpisi
Slovenski računovodski standardi, Slovenski institut za revizijo, Uradni list Republike Slovenije 118(2005),
17.12. str. 13488.
Zakon o računovodstvu. Uradni list Republike Slovenije, 23(1999), 28. 4. str. 2491
Zakon o izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2010 in 2011, Uradni list Republike Slovenije
50(2007), 6. 6. str. 694.
Zakon o plačilnem prometu, Uradni list Republike Slovenije 110(2006), 26. 10. str. 11356.
Uradni list Republike Slovenije 126(2007), 31. 12. str. 18637.
Zakon o državni upravi, Uradni list Republike Slovenije, 113(2005), 16. 2. str. 5007.
Zakon o davčnem postopku, Uradni list Republike Slovenije, 21(2006) 30. 12. str. 816.
Zakon o dohodnini ZDoh-2, Uradni list Republike Slovenije, 28(2010), 6. 4. str.
Zakon o javnih financah, Uradni list Republike Slovenije 49(2009), 29. 6. str. 2428.
Metodološko navodilo za predložitev letnih poročil pravnih oseb javnega prava Uradni list Republike Slovenije
138(2006), 28. 12. str. 5927.
Navodilo o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo
poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna Uradni list Republike
Slovenije 8(2007), 29. 1. str. 345.
Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava,
Uradni list Republike Slovenije 115(2002), 27. 12. str. 5618.
Pravilnik o opredelitvi pridobitne in nepridobitne dejavnosti, Uradni list Republike Slovenije 68(2009), 28. 8.
str. 3087.
Pravilnik o načinu in rokih usklajevanja terjatev in obveznosti po 37. členu Zakona o računovodstvu, Uradni
list Republike Slovenije 117(2002), 28. 12. str. 5692.
16. Pravilnik o enotnem kontnem načrtu za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava, Uradni list
Republike Slovenije 112(2009), 30. 12. str. 5088.
17. Odredba o določitvi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Uradni list Republike
Slovenije 81 (2002), 20. 9. str. 8749.
23