doc1 058,2k - Kuopion kaupunki
download 
Report Transcription
1 058,2k - Kuopion kaupunki
Maaningan kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2015 Kaupunginvaltuusto 15.6.2015 SISÄLLYSLUETTELO Toimintakertomus ............................................................................................................. 2 Tuloslaskelma ................................................................................................................ 60 Rahoituslaskelma ........................................................................................................... 61 Tase ............................................................................................................................... 62 Konsernituloslaskelma ................................................................................................... 64 Konsernitase .................................................................................................................. 65 Konsernirahoituslaskelma .............................................................................................. 66 Konserniyhteisöt ............................................................................................................. 67 Tilinpäätöksen liitetiedot ................................................................................................. 68 Toteutumisvertailut Toteutumisvertailu käyttötalous tulosalueittain.......................................................... 78 Toteutumisvertailu investoinnit hankkeittain............................................................ 106 Laskennallisesti eriytetty vesihuolto Tuloslaskelma.......................................................................................................... 112 Rahoituslaskelma .................................................................................................... 113 Tase ......................................................................................................................... 114 Tositelajit ...................................................................................................................... 115 Tilinpäätöksen allekirjoitus ........................................................................................... 116 Tilintarkastajan tarkastusmerkintä ............................................................................... 116 2 SISÄLLYSLUETTELO 1 2 3 4 5 6 8 9 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa.............................................................................................. 3 1.1 Kunnanjohtajan katsaus ............................................................................................................................... 3 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .......................................................................................... 6 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys ............................................................................................. 8 1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa ............................................................................ 9 1.5 Kunnan henkilöstö ..................................................................................................................................... 10 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista asioista ....................................................................................................................................... 10 1.7 Ympäristötekijät ........................................................................................................................................ 10 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä ..................................................................................... 10 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus............................................................................ 14 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ......................................................................................................... 14 3.2 Toiminnan rahoitus .................................................................................................................................... 16 Rahoitusasema ja sen muutokset ..................................................................................................................... 18 Kokonaistulot ja -menot .................................................................................................................................. 20 Kuntakonsernin toiminta ja talous................................................................................................................... 21 6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ..................................................................... 21 6.2 Konsernin toiminnan ohjaus ...................................................................................................................... 21 6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ................................................................................................ 21 6.4 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä............................................................................................ 21 6.5 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ...................................................................................................... 22 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet .......................................................... 24 8.1 Tilikauden tuloksen käsittely ..................................................................................................................... 24 8.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet ...................................................................................................... 24 Talousarvion toteutuminen .............................................................................................................................. 25 9.1 Käyttötalouden toteutuminen..................................................................................................................... 25 9.1.1 Keskusvaalilautakunta .......................................................................................................................................... 25 9.1.1.1 Vaalit............................................................................................................................................................. 25 9.1.2 Tarkastuslautakunta .............................................................................................................................................. 26 9.1.2.1 Tilintarkastus ................................................................................................................................................ 26 9.1.3 Kunnanvaltuusto ................................................................................................................................................... 27 9.1.3.1 Kunnanvaltuusto .......................................................................................................................................... 27 9.1.4 Kunnanhallitus ...................................................................................................................................................... 28 9.1.4.1 Keskushallinto .............................................................................................................................................. 28 9.1.4.2 Terveydenhoito ............................................................................................................................................ 29 9.1.4.3 Maaseututoimi .............................................................................................................................................. 30 9.1.4.4 Ruokahuolto ................................................................................................................................................. 31 9.1.5 Sosiaalilautakunta ................................................................................................................................................. 32 9.1.5.1 Toimeentuloturva ......................................................................................................................................... 32 9.1.5.2 Sosiaalipalvelut ............................................................................................................................................ 32 9.1.6 Sivistyslautakunta ................................................................................................................................................. 33 9.1.6.1 Peruskoulutus ............................................................................................................................................... 33 9.1.6.2 Aikuiskoulutus ............................................................................................................................................. 34 9.1.6.3 Kulttuuritoimi ............................................................................................................................................... 35 9.1.6.4 Vapaa-aikatoimi ........................................................................................................................................... 36 9.1.6.5 Varhaiskasvatus............................................................................................................................................ 37 9.1.7 Ympäristölautakunta ............................................................................................................................................. 38 9.1.7.1 Tekninen toimi ............................................................................................................................................. 38 9.1.7.2 Ympäristötoimi ............................................................................................................................................ 39 9.1.7.3 Vesihuoltolaitos............................................................................................................................................ 40 9.1.8 Kaikki toimielimet yhteensä ................................................................................................................................. 41 9.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen............................................................................................................... 42 9.3 Investointien toteutuminen ........................................................................................................................ 43 9.4 Rahoitusosan toteutuminen........................................................................................................................ 46 9.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ........................................................................ 47 9.6 Talouden tunnusluvut ................................................................................................................................ 52 9.7 Tavoitteiden toteutuminen ......................................................................................................................... 55 3 TOIMINTAKERTOMUS 1 1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Kunnanjohtajan katsaus Toimintaympäristön muutokset Vuosi 2014 oli useiden edellisvuosien tapaan kuntasektorilla valtakunnallisesti merkittävien linjausten ja päätösten vuosi. Valtioneuvoston hallitusohjelman mukainen hanke Suomen kuntarakenteen uudistamiseksi toteutui lopulta kuntien näkökulmasta tarkasteltuna alkuperäisiä lähtökohtia lievemmässä muodossa. Edellisvuonna voimaan tulleen kuntarakennelain perusteella tehtiin maassa lukuisia kuntaliitosselvityksiä ja selvitysten tekoa jatkettiin vuoden 2014 puolella. Tällä hetkellä on vielä epäselvää, kuinka moni kuntaliitosselvitys tulee johtamaan kuntaliitokseen. Kuntaliitosselvityksiin osallistuneista kunnissa useissa on voimakas tahto kunnan itsenäisyyden säilyttämiseen. Sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämistä on selvitetty edellisvuonna peruspalveluministerin sekä sosiaali- ja terveysministerin asettaman selvitysryhmän toimesta. Työryhmän sote-alueista ja erityisvastuualueista antaman selvityksen pohjalta on ryhdytty lainsäädäntövalmisteluun. Valmisteltu lakipaketti kuitenkin kaatui Eduskunnan käsittelyssä ja lainsäädännöstä päättäminen jää vaalien jälkeiselle uudelle Eduskunnalle. Näiden toimenpiteiden ja ratkaisujen pohjalta muodostettavien sosiaali- ja terveysalueiden palveluiden tuottamisen käytännön tason organisointi on vielä avoinna. Organisoinnin mahdolliset välilliset vaikutukset Suomen tulevaan kuntarakenteeseen ovat vielä epäselvät. Kuntien peruspalvelujen valtionosuusjärjestelmää on uudistettu valtioneuvoston huhtikuussa 2014 tekemän päätöksen pohjalta. Uudistuksen lähtökohtana oli yksinkertaistaa ja selkeyttää kuntien peruspalvelujen valtionosuusjärjestelmää. Uudistuksessa laskentakriteereitä on vähennetty ja päällekkäisyyksiä on poistettu. Valtionosuudet määräytyvät jatkossakin pitkälti kunnan ikärakenteen ja sairastavuuden perusteella. Kriteerien päivittämisen ja uudistamisen vuoksi valtionosuuden määrään tulee kuitenkin kuntakohtaisia muutoksia porrastetusti siirtymäajan kuluessa vanhaan järjestelmään verrattuna. Uudet valtionosuuden määräytymisperusteet tulevat voimaan vuoden 2015 alusta. Maaningan kunnanvaltuusto hyväksyi marraskuussa 2012 Maaningan kunnan ja Kuopion kaupungin yhdistymissopimuksen. Sopimuksen mukaan Maaningan kunta liittyy Kuopion kaupunkiin 1.1.2015. Maaningan kunnanvaltuuston päätökseen haettiin kunnallisvalituksella muutosta. Kuopion hallinto-oikeus hylkäsi syksyllä 2013 valituksen ja hallinto-oikeuden päätös on lainvoimainen. Valtioneuvosto antoi marraskuussa 2014 esityksensä uudeksi kuntalaiksi. Sitä ennen lakiluonnos on käynyt lausuntokierroksella, jonka perusteella valtiovarainministeriö täydensi ja muutti sen sisältöä. Uusi kuntalaki edistää kunnan asukkaiden itsehallinnon ja osallistumis- ja vaikuttamismahdollisuuksien toteutumista sekä kunnan toiminnan suunnitelmallisuutta ja taloudellista kestävyyttä. Laissa otetaan huomioon kunnan toiminta laajasti. Kunnan toimintaa tulee ohjata kokonaisuutena riippumatta siitä, hoidetaanko tehtäviä kunnan omassa organisaatiossa, kuntayhtymässä, kunnan omistamissa yhtiöissä tai ostopalveluna. Lain on tarkoitus tulla voimaan vuoden 2015 aikana. Kuopion kaupunki on tuottanut vuoden 2013 alusta alkaen kuntien välisen kaksivuotisen yhteistoimintasopimuksen mukaisesti maaninkalaisten tarvitsemat sosiaali- ja terveyspalvelut. Sosiaali- ja terveyspalvelujen toinen tuottamisvuosi toteutui hyvin. Kunnan toiminta Kunnan toiminnassa näkyi koko vuoden ajan valmistautuminen 1.1.2015 tapahtuvaan kuntaliitokseen Kuopion kaupungin kanssa. Tämä asia vaati etenkin kunnan hallinnon henkilöstöltä paljon venymiskykyä. Valmisteluprosessia toteutettiin kaiken muun toiminnan ohessa ja loppuvuotta kohti yhä ohenevin hallinnon henkilöstöresurssein. Sinänsä kuntaliitosvalmistelu eteni hyvin aikataulussaan ja kaikki asiaan liittyvät olennaiset asiakokonaisuudet saatiin vuoden aikana hoidettua. Maaningan kunnanvaltuuston joulukuussa 2011 hyväksymää kuntalain 65 §:n mukaista toimenpideohjelmaa talouden tasapainottamiseksi ja taseeseen kertyneen alijäämään kattamiseksi toteutettiin koko vuoden 2014 ajan. Toimenpideohjelman sisältämät eri hallintokunnilta edellytetyt säästötoimet sisältyivät vuoden 2014 talousarvioon ja ovat siten vaikuttaneet täysimääräisesti koko vuoden ajan, pois lukien valtuuston toimenpideohjelmaan myöhemmin tekemät rajaukset. Toimenpideohjelmaan sisältyvät kertaluonteiset toimenpiteet on toteutettu pääsääntöisesti jo ennen vuotta 2014. 4 Keskisaaren uuden asuntoalueen yleiskaavoitus- sekä asemakaavan laajennuskaavoitusprosessit etenivät suunnitellusti siten, että alueen yleiskaava valmistui kesällä 2014 ja asemakaavan laajennus valmistui syksyllä 2014. Yleiskaavassa osoitettiin yksityisomistuksissa oleville alueille asuinrakennuspaikkoja ja asemakaava rajattiin kunnan omistamille maa-alueille, johon asuinrakennustontteja kaavoitettiin lähes 30 kpl. Yleiskaava on lainvoimainen, mutta asemakaavan laajennuksesta on kahden yksityishenkilön tekemä valitus Itä-Suomen hallinto-oikeuden käsittelyssä. Luonnonvarakeskuksen (entinen MTT) Maaningan Halolan tutkimuspihaton edellisvuonna uusitun kattorakenteen kustannusten maksuvelvollisuuskiista eteni alkuperäisen investoinnin toteuttaneen rakennusliikkeen kanssa hovioikeusvaiheeseen. Kunnan näkemyksen mukaan kyseessä oli lopputarkastuksessa havaittujen ja asiallisesti reklamoitujen vaurioiden korjaaminen. Tutkimuspihaton suunnittelusta vastannut suunnittelutoimisto on myöntänyt suunnitteluvirheen ja kunta on tehnyt suunnittelutoimiston kanssa sovintosopimuksen. Suunnittelutoimiston vahingonkorvausvastuu rajoittui suunnittelukustannusten määrään. Sovintosopimuksen mukainen korvaussumma on maksettu kunnalle jo alkuvuodesta 2013. Koska korjaamisesta ja korjauskustannuksista käydyt neuvottelut rakennusliikkeen kanssa eivät johtaneet tulokseen, Maaningan kunta päätti nostaa vahingonkorvauskanteen rakennusliikettä vastaan. Pohjois-Savon käräjäoikeus hyväksyi osittain kunnan ajaman kanteen joulukuussa 2013. Sekä kunta kantajana että rakennusliike vastaajana valittivat käräjäoikeuden tuomiosta Itä-Suomen hovioikeuteen. Itä-Suomen hovioikeus antoi tuomionsa riidasta joulukuussa 2014. Hovioikeus hyväksyi tuomiossaan kunnan vaatimukset myös euromääräisesti kaikilta osin. Rakennusliike on maksanut kunnalle hovioikeuden tuomion mukaisen korvauksen korkoineen. Rakennusliike on kuitenkin hakenut valituslupaa Korkeimmalta oikeudelta, joten hovioikeuden tuomio ei ole lainvoimainen. Kuopion seudullisen hankintatoimen (Halo-yhteisöt) ja TeliaSonera Oyj:n välinen riita telepalvelusopimuksen purkamisesta oli vuonna 2014 käräjäoikeuskäsittelyssä. Pohjois-Savon käräjäoikeus tuomitsi TeliaSonera Oyj:n maksamaan korvauksia Halo-yhteisön jäsenille. TeliaSonera Oyj on valittanut käräjäoikeuden tuomiosta Itä-Suomen hovioikeuteen, joten käräjäoikeuden tuomio ei ole lainvoimainen. Kunnan investoinnit vuonna 2014 kohdistuivat niin lukumäärältään kuin euromääräisesti mitattuna pääosin kunnan omistamien kiinteistöjen peruskorjauksiin. Euromääräisesti suurin korjauskohde oli terveysaseman remontin loppuunsaattaminen. Myös useisiin muihin kunnan omistamiin kiinteistöihin tehtiin sisäilmakorjauksia. Vuoden aikana myös modernisoitiin tori vastaaman tämän hetken käyttövaatimuksia ja kirkonkylän tiestöä peruskorjattiin. Kunta teki myös useita vesihuoltoinvestointeja. Suunnittelukohteina merkittävimmät olivat urheilu- ja nuorisotalon peruskorjauksen suunnittelun käynnistäminen sekä Käärmelahden uuden koulun suunnittelu. Kunnan talous Kunnan talous heikkeni vuonna 2014 edellisvuoteen verrattuna. Kunnan taloutta useana peräkkäisenä vuotena kiristäviä seikkoja olivat valtionosuuksien leikkaus sekä erikoissairaanhoidon kustannusten voimakas kasvu. Maaningan kunnan valtionosuudet laskivat edellisvuodesta 0,2 % eli noin 21.000 euroa. Erikoissairaanhoidon menot kasvoivat edellisvuodesta 7,1 % eli noin 341.000 euroa. Kunnan verotulot laskivat edellisvuodesta 4,8 % eli lähes 540.000 euroa. Verotulojen alenemisen keskeisenä tekijänä oli kunnallisverotuottojen aleneminen 6,9 % eli yli 711.000 euroa, jota kiinteistöverotuottojen ja yhteisöverotuottojen nousu eivät riittäneet kompensoimaan. Rahoitustuotot olivat 320.600 euroa ja rahoitustuottojen merkittävin yksittäinen tuloerä kunnan tilinpäätöksessä oli Savon Energiaholding Oy:n maksama osinko. Kunnan rahoitustuotot olivat noin 230.000 euroa rahoituskuluja suuremmat. Kunnan toimintakate nousi edellisvuodesta 11,2 % eli yli 2.045.000 euroa. Kunnan vuosikate vuonna 2014 oli 304.000 euroa, kun se edellisvuonna oli 2.059.000 euroa. Vuosikate kattoi lainanlyhennykset ja poistot ainoastaan osittain, joten kunnanhallituksen tavoite talouden pitämiseksi tasapainossa ei näiltä osin kokonaan toteutunut. Vuoden 2014 tulos heikkeni selvästi edellisvuodesta ja oli alijäämäinen lähes 599.000 euroa. Kunnan käyttötalouden tasapainossa pitäminen olisi edellyttänyt talouden tasapainottamisen toimenpideohjelman toteuttamista kaikilta osin tai muiden uusien tasapainottamistoimenpiteiden toteuttamista. Kunnan vuoden 2014 avaavassa taseessa on kumulatiivista ylijäämää edellisiltä tilikausilta yli 1,6 miljoonaa euroa, joten tilikauden alijäämän kattamisen jälkeenkin ylijäämää jää yhdisteltäväksi Kuopion kaupungin seuraavan vuoden avaavaan taseeseen yli miljoona euroa. Näin ollen kuntalain 65,3 §:n vaatimus kunnan alijäämien kattamisvelvollisuudesta on toteutunut. 5 Kunnan lainakanta laski edellisvuodesta ollen 1.524 euroa asukasta kohti, kun se edellisvuonna oli 1.638 euroa asukasta kohti. Esitän lämpimät kiitokseni Maaningan kunnan henkilöstölle ja luottamushenkilöille työntäyteisestä, mutta toimintaympäristön haasteet huomioon ottaen tuloksekkaasta vuodesta 2014. Näihin sanoihin päätän Maaningan kunnan viimeisen tilinpäätöksen kunnanjohtajan katsauksen. Timo Kiviluoma kunnanjohtaja 6 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Nimi Kunnanvaltuusto Parviainen Marjatta, pj Häiväläinen Jorma, I vpj Blom Aarne, II vpj Blom Ville Haapalainen Raimo Jaakkola Hanna Kaunisaho Jorma Kukkonen Minna Kuosmanen Jari Manninen Esa Mensonen Heikki Pietarinen Eija Punkki Pia Pylkkönen Antti Pääkkönen Auli Rantonen Saana Rekonen Merja Siidorow Aki Solehmainen Matti Tolonen Pauli Tähtinen Aila Postitoimipaikka Puh. Puolue emäntä Tervarannantie 71 maanviljelijä Metsäharjuntie 423 talouspäällikkö Keskustie 27 opiskelija Keskustie 27 maatalousyrittäjä Käänninniementie 141 maatalousyrittäjä Haatalantie 1097 maanviljelijä Murtomäentie 15 ymp. tekn. insinööri Vehkalantie 18 A 2 autonkuljettaja Kotikalliontie 28 kiinteistönhoitaja Alapitkäntie 520 as 1 tilitoimistoyrittäjä Ruissuontie 119 suntio Tavinsalmentie 371 agrologi Lapinjärventie 369 yrittäjä, tj Hallitie 6 palveluesimies Liesjoentie 16 sairaanhoitaja Pistekankaantie 5 yrittäjä, sairaanhoitaja Virranniementie 147 maanviljelijä Iisalmentie 889 vanh. konstaapeli Keskustie 4 yrittäjä Ahvensaarentie 125 KM, erit. luokanopettaja Tervehaudantie 45 71730 Kinnulanlahti 71730 Kinnulanlahti 71750 Maaninka 71750 Maaninka 71760 Ahkionlahti 71775 Tuovilanlahti 71720 Käärmelahti 71750 Maaninka 71750 Kinnulanlahti 71730 Kinnulanlahti 71775 Tuovilanlahti 71740 Tavinsalmi 71730 Kinnulanlahti 71890 Hamula 71670 Kurolanlahti 71720 Käärmelahti 71720 Käärmelahti 71760 Ahkionlahti 71750 Maaninka 71745 Haatala 71720 Käärmelahti 382 1303 040 7156799 040 8276840 040 7237767 044 5420336 044 3614694 0400 543309 044 5449058 040 7211237 050 4108444 040 555 9827 0400 684 518 044 2053552 044 5599615 040 517 1290 050 3626940 044 5225195 050 5640125 0500 678 845 0440 171867 040 5384157 KESK KESK SIT KESK KESK KESK PS KESK PS SIT KESK SDP PS KESK KESK SDP KOK KESK SDP KESK KESK Kunnanhallitus Mensonen Heikki, pj Punkki Pia, I vpj Pääkkönen Auli, II vpj Eskelinen Jaana Rantonen Saana Siidorow Aki Tolonen Pauli tilitoimistoyrittäjä agrologi perheneuv. esimies toimistosihteeri sairaanhoitaja maanviljelijä yrittäjä 71775 Tuovilanlahti 71730 Kinnulanlahti 71670 Kurolanlahti 71720 Käärmelahti 71720 Käärmelahti 71760 Ahkionlahti 71745 Haatala 040 555 9827 044 2053552 040 517 1290 040 545 7081 050 3626940 050 5640125 0440 171867 KESK PS KESK KESK SDP KESK KESK Esittelijät Kiviluoma Timo Ranto Mauno1 kunnanjohtaja hallintojohtaja 044 7488200 044 7488 201 kunnanjohtaja hallintojohtaja lomatoimenjohtaja 044 7488200 044 7488 201 044 7488215 1 Lähiosoite Ruissuontie 119 Lapinjärventie 369 Liesjoentie 16 Pistekankaantie 157B Pistekankaantie 5 Iisalmentie 889 Ahvensaarentie 125 31.8.2014 saakka Tilivelvolliset viranhaltijat Kiviluoma Timo Ranto Mauno1 Jestoi Mirja 1 Ammatti 31.8.2014 saakka Sivistyslautakunta Paldanius Jussi, pj Saarinen Irma, vpj Blom Ville Haapalainen Raimo Heikura Kati Rekonen Merja Tähtinen Aila maatalousyrittäjä Rantatie 136 fysioterapeutti Norontie 82 opiskelija Keskustie 27 maatalousyrittäjä Käänninniementie 141 tekninen harjoittelija Kiviharjuntie 14 sairaanhoitaja Virranniementie 147 KM, erit. luokanopettaja Tervehaudantie 45 Tilivelvolliset viranhaltijat Loponen Kari sivistystoimenjohtaja, rehtori 71750 Maaninka 71720 Käärmelahti 71750 Maaninka 71760 Ahkionlahti 71720 Käärmelahti 71720 Käärmelahti 71720 Käärmelahti 0400 888 204 045 3291795 040 7237767 044 5420336 045 1271945 044 5225195 040 5384157 044 748 8510 KESK SDP KESK KESK PS KOK KESK 7 Nimi Keskusvaalilautakunta Hirsaho Markku, pj Kuosmanen Tuula, vpj Asikainen Mervi Manninen Esa Martikainen Marja-Leena Ammatti Lähiosoite Postitoimipaikka Puh. Puolue rahoituspäällikkö yrittäjä pankkitoimihenkilö kiinteistönhoitaja talousjohtaja Iisalmentie 630 Kalliotie 8 Rantatie 32 Alapitkäntie 520 as 1 Onkivedentie 52B 71760 Ahkionlahti 71720 Käärmelahti 71750 Maaninka 71730 Kinnulanlahti 71750 Maaninka 0400 377838 050 5729412 050 593 0362 050 4108444 044 7142620 KESK PS KOK SIT SDP Tarkastuslautakunta Solehmainen Matti, pj Kuosmanen Jari, vpj Antila Katri Tikkanen Eevaliisa Väänänen Seppo vanh. konstaapeli autonkuljettaja merkonomi pankkitoimihenkilö maanviljelijä Keskustie 4 Kotikalliontie 28 Pihlajatie 10 Pihtisalmentie 6 A 6 Jynkänniementie 242 71750 Maaninka 71750 Kinnulanlahti 71750 Maaninka 71750 Maaninka 71760 Ahkionlahti 0500 678 845 040 7211237 044 261 2165 040 5858466 SDP PS KESK KESK KESK Ympäristölautakunta Häiväläinen Jorma, pj Pylkkönen Antti, vpj Huttunen Marko Jaakkola Hanna Kukkonen Minna Pietarinen Eija Virkkunen Matti maanviljelijä yrittäjä, tj vartija maatalousyrittäjä ymp. tekn. insinööri suntio rinnetyöntekijä Metsäharjuntie 423 Hallitie 6 Teeripellontie 39 Haatalantie 1097 Vehkalantie 18 A 2 Tavinsalmentie 371 Iisalmentie 993 71730 Kinnulanlahti 71890 Hamula 71720 Käärmelahti 71775 Tuovilanlahti 71750 Maaninka 71740 Tavinsalmi 71760 Ahkionlahti 040 7156799 044 5599615 040 7723951 044 3614694 044 5449058 0400 684 518 040 5039126 KESK KESK PS KESK KESK SDP KESK Tilivelvolliset viranhaltijat Pelkonen Juho tekninen johtaja 044 7488 250 8 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Yleinen taloudellinen kehitys Tilastokeskuksen laskema kuluttajahintojen vuosimuutos eli inflaatio oli joulukuussa 0,5 prosenttia. Marraskuussa se oli 1,0 prosenttia. Vuoden 2014 keskimääräinen inflaatio oli 1,0 prosenttia. Kuluttajahintoja nosti vuodessa eniten vuokrankorotukset ja tupakkatuotteiden vähittäishintojen sekä kerrostalojen kunnossapitopalvelujen kallistuminen. Kuluttajahintojen nousua vuoden takaisesta hillitsi joulukuussa eniten polttonesteiden, viihde-elektroniikan ja käytettyjen autojen halpeneminen. Marraskuusta joulukuuhun kuluttajahinnat laskivat 0,1 prosenttia, mikä johtui lähinnä polttonesteiden halpenemisesta. Bruttokansantuotteen volyymi pieneni 0,1 prosenttia vuonna 2014. Suurimmat arvonlisäyksen pudottajat vuoden 2014 aikana olivat elektroniikkateollisuus, rakentaminen sekä koulutus-, terveys- ja sosiaalipalvelut. Arvonlisäystä kasvattivat vuonna 2014 eniten informaatio ja viestintä -toimialan palvelut. Viennin volyymi pieneni 0,4 prosenttia tuonnin volyymin vähentyessä 1,4 prosenttia. Yksityinen kulutus väheni 0,2 prosenttia ja julkinen kulutus kasvoi 0,2 prosenttia. Investointien volyymi väheni 5,1 prosenttia ja erityisesti asuinrakennusinvestoinnit ja toimitilarakentaminen supistuivat: niiden volyymi pienentyi 9,8 prosenttia. Yritysten yrittäjätulo lisääntyi 10,0 prosenttia, koska ulkomaisten sijoitusten arvioitiin tuottaneen aiempaa paremmin ja korkomenot vähenivät. Yrittäjätulo ottaa huomioon myös omaisuustulot ja maksetut korot ja se vastaa karkeasti voittoa ennen verojen ja osinkojen maksua. Välittömiä veroja yritykset maksoivat 17 prosenttia vähemmän kuin edellisenä vuonna yhteisöveron alentamisen vuoksi ja osinkoja 5 prosenttia enemmän. Yritysten kiinteät investoinnit kotimaahan vähenivät viime vuonna 6,0 prosenttia. Yritysten nettoluotonanto eli rahoitusasema oli 6,2 miljardia euroa ylijäämäinen. Julkisyhteisöjen rahoitusasema eli nettoluotonanto oli 7,0 miljardia euroa alijäämäinen. EU:n kasvuja vakaussopimuksen mukainen alijäämä oli 3,4 prosenttia bruttokansantuotteesta. Julkisyhteisöjen velka kasvoi viime vuonna yli 121 miljardiin euroon. Suhteessa bruttokansantuotteeseen se oli 59,3 prosenttia. Kotitalouksien käytettävissä oleva tulo kasvoi vuonna 2014 nimellisesti 0,4 prosenttia, mutta aleni reaalisesti 1,1 prosenttia. Kotitalouksien oikaistu käytettävissä oleva tulo kasvoi nimellisesti 0,7 prosenttia, mutta väheni reaalisesti 0,7 prosenttia. Oikaistu tulo sisältää myös hyvinvointipalvelut eli julkisyhteisöjen ja järjestöjen kotitalouksien hyväksi tuottamat yksilölliset palvelut kuten koulutus-, terveys- ja sosiaalipalvelut. Kotitalouksien saama palkkasumma kasvoi 0,6 prosentin ja sosiaalietuudet 4,5 prosenttia. Palkkasumma kasvoi ansiotason nousun takia, koska työllisyys heikkeni. Sosiaalietuuksia kasvatti muun muassa eläkeläisten ja työttömien lukumäärän kasvu. Kotitalouksien omaisuus- ja yrittäjätulot vähenivät 0,9 prosenttia. Kulutusmenot kasvoivat nimellisesti 1,4 prosenttia ja jäivät pienemmiksi kuin käytettävissä oleva tulo. Säästämisaste eli säästön suhde käytettävissä olevaan tuloon oli vuonna 2014 positiivinen, 0,8 prosenttia. Kotitalouksien velkaantumisaste oli vuoden 2014 lopussa 122 prosenttia eli se kasvoi 3,5 prosenttiyksikköä vuoden aikana. Alueen taloudellinen kehitys Maaningan työttömyysaste vuoden 2014 lopussa oli 11,8 % (10,0 %) ja työttömien määrä oli 200 (169) henkilöä, mistä yli vuoden työttömänä olleita oli 51 (38) henkilöä. Kuopion seutukunnan työttömyysaste vuoden 2014 lopussa oli 13,3 % (11,9 %). Kuopion työttömyysaste vuoden 2014 lopussa oli 13,9 % (12,5 %). Siilinjärven työttömyysaste vuoden 2014 lopussa oli 10,5 % (9,1 %). Työttömien työnhakijoiden määrä lisääntyi 15 kunnassa. Korkeimmat työttömien osuudet työvoimasta olivat Kaavilla 18,9 % ja Sonkajärvellä 18,7 %. Matalimmat työttömyysasteet olivat Siilinjärvellä 10,5 %, Keiteleellä 11,2 % ja Maaningalla 11,8 %. Iisalmen työttömyysaste oli 17,0 %. Seutukunnittain tarkasteltuna alhaisin työttömyysaste oli Kuopion seutukunnassa 13,3 %. Pohjois-Savon väkiluku jatkoi kasvamistaan vuonna 2014. Pohjois-Savon väestön kokonaismuutos oli kasvua 108 henkilöä. Kaikissa Pohjois-Savon seutukunnissa paitsi Kuopion seutukunnassa väestömäärä laski. Kuopion seutukunnassa väestömäärä kasvoi 1.220 henkilöä. Kuopion seutukunnan väestömäärä kasvoi Kuopion ja Siilinjärven kunnissa. Maaningan kunnassa väestömäärä laski 19 henkilöä. 9 Aluebarometrin mukaan Pohjois-Savon kehitysnäkymät ovat heikentyneet muiden maakuntien tavoin vuoden 2014 aikana. Näkymien heikentymiseen ovat vaikuttaneet pienemmät verotulo-odotukset ja heikot työllisyysodotukset. Suurin osa alueen kunnista ennakoi tilinpäätöstensä yli- tai alijäämien heikentyvän seuraavan 2-3 vuoden aikana. Myös verotulojen ja valtionosuuksien määrän ennakoidaan kiristyvän maakunnassa. Aluetalouskatsauksen mukaan vuoden 2014 työllisyys kehittyi myönteisesti työttömyyden noususta huolimatta. Kokonaisuudessaan Pohjois-Savon työttömyyden kehitys on ollut alkuvuonna 2014 edelleen valtakunnan keskiarvoa parempaa. Pohjois-Savon positiivisempaan työttömyyskehitykseen on vaikuttanut mm. suurten ikäluokkien eläkkeelle siirtyminen. Pohjois-Savon työllisyysaste on noussut vuodesta 2009 peräti 4,9 prosenttiyksikköä. ETLAn viimeisimmän alueellisen ennusteen mukaan Pohjois-Savon työllisyysaste nousisi edelleen tasaisesti seuraavien 3-4 vuoden aikana noin 69 prosenttiin. Pitkäaikaistyöttömyyden nousu jatkui suhdannetilanteen johdosta voimakkaampana. Nousua edellisvuoteen oli n. 10,5 %. Kaupan alan rakentamisen ohella julkiset investoinnit vaikuttavat positiivisesti maakunnassa. Teollisuudessa ei ole toteutunut merkittäviä työpaikkoja luoneita investointeja, joskaan ei myöskään uusia supistuksia. Aluebarometrin mukaan kuntatalouden tasapainottamisessa korostetaan erityisesti maksujen korotuksia, tuloveroprosentin korotusta, investointien vähentämistä ja käyttöomaisuuden realisoimista. Henkilöstön lomautuksia ja irtisanomisia ei ole maakunnassa laajasti suunnitteilla. 1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kunnan asukasluku vuodenvaihteessa 31.12.2014 oli 3.752, muutos edellisvuodesta vähennystä 19 henkilöä, prosentuaalinen muutos oli – 0,50 %. Kunnalle verovuodelta 2013 maksettava ansiotulovero kasvoi 0,9 % edellisvuodesta. Pohjois-Savon muutos oli 3,9 % ja koko maan muutos oli 4,3 %. Pohjois-Savon kuntien keskimääräinen tuloveroprosentti vuonna 2014 oli 20,58 ja koko maan 19,74 (painotettu keskiarvo). Kunnan verotulot yhteensä olivat 10,8 milj. euroa, mistä kunnan tulovero 9,6 milj. euroa, yhteisövero 0,5 milj. euroa ja kiinteistövero 0,7 milj. euroa. Edellisvuonna verotuloja kertyi 11,4 milj. euroa, mistä kunnan tuloveron kertymä oli 10,4 milj. euroa, yhteisöveron 0,4 milj. euroa ja kiinteistöveron 0,6 milj. euroa. Tilikaudella tapahtui muutamia merkittäviä talousarvion ylityksiä. Keskushallinnon tulosalueen nettomeno ylittyi talousarvioon verrattuna 135.763,86 euroa. Ylityksen aiheuttivat pääasiassa toimintatuottojen alittuminen, henkilöstökulut ja ostopalvelut. Toimintatuotoissa alitusta aiheutti ennakoitua laimeampi asuinrakennustonttien kauppa, mihin osaltaan vaikutti Keskisaaren asuinalueen kaavoituksen viivästyminen ja asemakaavan laajennuksesta tehty valitus. Henkilöstökuluja nosti muun muassa vuoden loppupuolella toteutettu asiakaspalvelun määräaikainen lisäresursointi. Perusopetuksen tulosalueella oli talouden ylitystä 40.116,27 euroa. Merkittävimmin ylittyivät palvelujen ostot, johon keskeisenä syynä olivat ennakoitua suuremmat kuntaliitokseen valmistautumiskulut oppilasverkon osalta. Myös merkittävä poikkeama talousarvioon, 381.760,99 euroa tapahtui rahoituksen tulosalueella. Tämä johtui lähes yksinomaan merkittävästi ennakoitua suuremmasta kunnallisveron tuoton laskusta, jollaista ei ole kunnan historiassa tapahtunut vuosikymmeniin. Vuosikate laski edellisvuodesta 2.554.805,88 euroa ollen 303.763,80 euroa. Poistojen jälkeen tulos on 598.946,33 euroa alijäämäinen. Lainakanta 31.12.2014 oli 5,7 milj. euroa eli 1.524 euroa/asukas (edellisvuonna 1.638 euroa/asukas). Lainakannasta pitkäaikaisen määrä oli 4,3 milj. euroa ja lyhytaikaisen 1,4 milj. euroa. Lainakanta jatkoi laskuaan edellisvuosien tapaan. Rahoitustuotot olivat n. 230.000 euroa suuremmat kuin rahoituskulut. Pitkä- ja lyhytaikaisista lainoista maksettiin korkoa n. 90.000 euroa. 10 1.5 Kunnan henkilöstö Vuoden 2014 aikana Maaningan kunnan organisaatiossa ei tapahtunut merkittäviä muutoksia. Kunnan henkilöstöpolitiikassa otettiin huomioon lähestyvä kuntaliitos tavanomaista tiukemmalla uuden vakituisen henkilöstön rekrytointitarpeen arviointina. Kunnan henkilöstön tilasta laaditaan vuosittain erillinen henkilöstöraportti. 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista asioista Kunnan alijäämäinen tilinpäätös heikentää kunnan rahoitusasemaa. Kunnan avaavassa taseessa ei ole kattamatonta edellisten tilikausien alijäämää ja taseessa oleva edellisten tilikausien ylijäämä riittää kattamaan tilikauden alijäämän. Valtiontalouden epätasapaino ja sen korjaamiseksi tehtävät toimet kiristänevät kuntataloutta tulevina vuosina entisestään. Vuoden 2015 alusta Maaningan kunta on liittynyt Kuopion kaupunkiin, joten Maaningan kunnan riskien arviointi päättyy vuoden 2014 loppuun. Vuoden 2014 vuosikate riitti kattamaan poistot sekä lainanlyhennykset vain osittain. Poistot vuodelta 2013 olivat 879.000 euroa ja vuonna 2014 yhteensä 903.000 euroa. Asukasta kohti poistojen määrä vuonna 2013 oli 229 euroa/asukas ja 241 euroa/asukas vuonna 2014. Poistojen määrä nousi jonkin verran jo ennestään melko korkealta tasolta. Tähän keskeisenä syynä olivat kunnan omistaman rakennuskannan vaatimat isot peruskorjaukset. Kunnan talouden tasapainottamiseksi on laadittu kuntalaissa tarkoitettu talouden tasapainottamisen toimenpideohjelma vuosille 2011 – 2014. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt toimenpideohjelman 19.12.2011. Ohjelmaan sisältyviä toimenpiteitä on lähdetty toteuttamaan täysimääräisesti vuonna 2012 ja ne sisältyivät myös kyseisen vuoden talousarvioon. Ohjelman lähtökohtana on, että sen voimassaoloaikana kunnan talous saadaan tasapainotettua ja taseeseen kertyneet alijäämät saadaan katettua. Tasapainottamisohjelmaan on valtuusto tehnyt myöhemmin joitakin rajauksia, kuten liikekiinteistöjen myynnin keskeyttämisen ja kiinteistöverokantojen nostosta luopumisen. Tasapainottamisohjelma on osoittautunut toimivaksi työkaluksi kunnan talouden tasapainottamiseksi ja sillä on ollut selvästi positiivista merkitystä vaikutus myös vuoden 2014 tulokseen. Tästä huolimatta etenkin kunnan tulopohjan heikkeneminen on vaikuttanut kunnan tilinpäätöksen kääntymiseen uudelleen alijäämäiseksi. Tilanteen korjaaminen olisi vaatinut tasapainottamisen toimenpideohjelman toteuttamista kokonaisuudessaan tai uusien, riittävän vaikuttavien talouden tasapainottamistoimien toteuttamista tilikauden aikana. 1.7 Ympäristötekijät Kunnan toimintaan vaikuttavia merkittäviä ympäristötekijöitä ei ole tiedossa. 2 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä SÄÄNNÖSTEN, MÄÄRÄYSTEN JA PÄÄTÖSTEN NOUDATTAMINEN Maaningan kunnan hallintokuntien raportointien mukaan kunnan toimintaa on toteutettu annettujen säädösten ja ohjeiden sekä hyvän hallintotavan mukaisesti. Kuntaan, kunnan toimielimeen tai viranhaltijaan ei ole kohdistunut tai kohdistumassa vaateita tai oikeusseuraamuksia, joiden perusteena olisi kunnan lakisääteisten tehtävien laiminlyönti. Tällä hetkellä kunnan osalta on kaksi keskeneräistä hallinnollista valitusprosessia: Harjualueen yleiskaavasta sekä Keskisaaren asemakaavan laajennuksesta. Maaningan kunnan osalta on kesken myös kaksi oikeusprosessia, joissa molemmissa kunta on mukana kantajana: Kuopion seudullisen hankintatoimen (Halo-yhteisöt) vahingonkorvauskanne TeliaSonera Oyj:tä vastaan epäonnistuneesta puhelinpalvelujen toimittamisesta sekä Maaningan kunnan kanne Rakennusliike Niilo Huttunen Oy:tä vastaan luonnonvarakeskuksen (ent. MTT) tutkimusnavetan kattovaurioiden korjauskustannuksista. Ensiksi mainitussa prosessissa Halo-yhteisö on voittanut kanteen käräjäoikeudessa ja TeliaSonera Oyj on valittanut käräjäoikeuden päätöksestä hovioikeuteen. Jälkimmäisessä jutussa Maaningan kunnan kanne on hyväksytty hovioikeudessa ja vastaaja on hakenut muutoksenhakulupaa korkeimmalta oikeudelta. 11 TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN, VAROJEN KÄYTÖN VALVONTA, TULOKSELLISUUDEN ARVIONNIN PÄTEVYYS JA LUOTETTAVUUS Asiaa käsitellään yksityiskohtaisemmin kunnan tilinpäätöksen toimintakertomuksen hallintokuntia koskevassa osiossa ja talousarvion toteutumisvertailussa. Kunnan käyttötalousmenot nousivat vuonna 2014 edellisvuodesta 1,57 %, mikä oli melko maltillista ottaen huomioon esimerkiksi kuntaliitokseen valmistautumisesta aiheutuneet kertaluontoiset kulut. Talousarviossa hallintokunnat ovat pysyneet keskimäärin hieman edellisvuotta paremmin. Kunnan budjetista suuri osa kohdistuu yhteistoimintaalueilla tuotettujen palvelujen ostoon. Näiden palvelujen kustannustehokkuuteen ei kunta tosiasiallisesti pystynyt merkittävästi vaikuttamaan. Pääsääntöisesti tavoitteet on asetettu taloussuunnitelmassa valtuustotasolla. Lautakuntatasolla ei lähtökohtaisesti ole tehty tavoiteasetantaa. Toiminnan tuloksellisuuden arviointi ei ole systemaattista, vaikkakin asiassa on tapahtunut pientä positiivista kehittymistä. Tuloksellisuuden arvioinnin perustaksi olisi ollut tarpeen vaikuttavuuden arvioinnin ja kunnan sisäisen laskennan edelleen kehittäminen. Tähän asiaan rajoittavana tekijänä ovat varsin niukat taloustoimiston resurssit. Toiminnan tuloksellisuuden seurantaan on kiinnitetty aikaisempaa enemmän huomiota. Vuodesta 2010 lähtien on tarkasteltu toiminnallisten tavoitteiden toteumista myös puolivuotiskatsauksen yhteydessä. RISKIENHALLINNAN JÄRJESTÄMINEN Kunnan riskienhallintaa on kuvattu kunnan sisäisen valvonnan ohjeessa sekä Maaningan kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteissa. Ohjeiden mukaisen riskienhallinnan toteutuksen arvioidaan olevan riittävän kattavan. Sen sijaan ohjeen kattavassa toteuttamisessa on kehitettävää. Osaltaan tämä johtuu tiettyjen ohjeen vaatimusten aiheuttamista käytännön haasteista suhteessa kunnan organisaatioon. Tästä esimerkkinä voidaan mainita sisäisen valvonnan ohjeen vaatimus toimintaketjujen ja vaarallisten työyhdistelmien eliminoinnista ja varmistuksesta, jonka käytännön toteutus kunnan ohuessa keskushallinnon organisaatiossa on haasteellista. Tilanteeseen on reagoitu suunnittelemalla prosessien aikaisempaa parempaa läpinäkyvyyttä kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista annetun ohjeen pohjalta. Tilannetta on osittain osaltaan selkeyttänyt myös kuntaorganisaatiossa tapahtunut yhteistoiminta-alueella tuotettujen palveluiden käytön lisääntyminen, mikä on johtanut valvonnan rajapinnan muuttumiseen. Omat vaikutuksensa valvonnan rajapintoihin on myös kunnan henkilöstö- ja taloushallinnon ulkoistamisella. Vakuutuksella katettavissa olevat toiminnan vastuuriskit ja omaisuusriskit ovat hallinnassa. Vakuutukset käydään kattavasti ja systemaattisesti läpi ja tehdään tarvittavat muutokset vuosittain vakuutusyhtiön edustajan kanssa ja merkittävien yksittäisten asioiden tai kohteiden osalta heti muutostarpeen synnyttyä. Vakuutusturva on ajantasainen ja riittävän kattava sekä laajuudeltaan että määrältään. Kiinteistöissä mahdollisesti toteutettuihin toimimattomiin rakennusratkaisuihin liittyvät riskit eivät ole vakuutuksella katettavissa. Näissä tilanteissa riskit realisoituvat kunnalle, mikäli niiden aiheuttajaa ei ole mahdollista saada vastuuseen. Useissa kunnan kiinteistöissä on ollut viimevuosina epäilyjä heikosta sisäilman laadusta. Näihin kiinteistöihin on hankittu akuuttien ongelmien helpottamiseksi ilmanpuhdistimia. Tilojen tarkempi tutkiminen, korjaussuunnittelu ja korjaus tapahtuvat lähtökohtaisesti ongelmien ilmenemistä seuraavana vuonna. Tämän tyyppisiä riskejä voidaan eliminoida sisäisen valvonnan näkökulmasta lähinnä huolehtimalla rakennusten suunnittelu- ja rakennusvaiheen aikaisen valvontaketjun riittävästä osaamistasosta, aukottomuudesta ja tiiviydestä. Tarkemmissa kunnan kiinteistöjen kuntotutkimuksissa on todettu useiden kiinteistöjen osalta sisäilmaongelmia. Kunta on vuoden aikana korjannut mittavasti kiinteistöjään sisäilmaongelmien vuoksi. Suurimpana heikosta rakentamisen laadusta johtuvana konkretisoituneena riskinä oli terveysasema, jonka sisäilmaongelmat vaativat kuluvan vuoden kuluessa loppuun saatetun massiivisen peruskorjauksen. Rahoitusriskit liittyvät lähinnä lainanhoitokustannusten poikkeuksellisen voimakkaaseen kohoamiseen tai ääritapauksessa lainarahan saatavuuden heikkenemiseen. Korkotason kohoamiseen liittyvää riskiä on eliminoitu sitomalla osa luotoista pitkään, viiden vuoden viitekorkoon tai kiinteään korkoon ja osa luottokannasta on hajautettu sitomalla ne 6 tai 12 kuukauden viitekorkoihin. Lainasalkun suojaukseen ei ole käytetty erillisiä suojausinstrumentteja, kuten koronvaihtosopimuksia. Osaltaan sekä mahdollisten uusien luottojen korkotasoon että saatavuuteen liittyvää riskiä on minimoitu Kuntarahoitus Oyj:n osakkuudella. Kunnan velkamäärän useita vuosia jatkunut lasku on myös osaltaan pienentänyt rahoitusriskiä. 12 Henkilöriskeistä merkittävä riski liittyy kunnan henkilöstöorganisaation ohuudesta johtuvaan haavoittumisherkkyyteen. Käytännössä tämä riski voi konkretisoitua avainhenkilötasolla esimerkiksi työpaikan vaihdos- tai pitkissä sairas poissaolotilanteissa ilmenevänä resurssi- ja osaamisvajeena. Tähän riskiin on pyritty osittain vastaamaan ulkoistamalla taloushallinto kuntien omistamaan palvelukeskukseen. Henkilöriskiä on kunnan hallintokunnissa hallintohenkilöstön osalta nostanut myös kuntaliitoksen ennakointiin liittyvä rekrytointikielto toistaiseksi voimassa oleviin palvelussuhteisiin. Yksittäisissä tapauksissa tällainen henkilöriski on tilikauden aikana aktualisoitunut. Toisaalta riskiä on saatu myös pienennettyä työpanoksen ostolla Kuopion kaupungilta. Vaikka kunnan talouden tai toiminnan näkökulmasta tarkasteltuna ei ole aikaisemmin mainittujen lisäksi muita vakavia riskejä realisoitunut, kunnassa olisi ollut tarvetta suunnitella kokonaisvaltainen riskikartoituksen toteutus etenkin toiminnallisten, taloudellisten ja henkilöriskien osalta. Riskikartoituksen toteuttamistavan huolellisella valinnalla olisi mahdollista palvella riittävästi myös sisäisen valvonnan näkökulmaa. OMAISUUDEN HANKINNAN, LUOVUTUKSEN JA HOIDON VALVONTA Kunnassa on noudatettu hankintalakia, sitä tarkentavaa Suomen Kuntaliiton laatimaa yleistä hankintaohjetta ja kunnassa vahvistettua seudullista hankintaohjetta. IS-Hankinta Oy:n kilpailuttamien hankintojen osalta on hankinnat tehty IS-Hankinta Oy:n kautta, muilta osin kunta on hoitanut hankintojensa kilpailutuksen itse. Omaisuuden myynnistä päättää kunnanvaltuuston hyväksymien perusteiden mukaisesti kunnanhallitus. Irtaimen omaisuuden sekä osakkeiden ja osuuksien myynnissä kunnanhallitus voi siirtää toimivaltaansa edelleen muille toimielimille ja viranhaltijoille. Varastoja kunnalla on käytössä ainoastaan teknisessä toimessa. Käyttöomaisuuskirjanpito hoidetaan atk-ohjelmalla. Ohjelmalla seurataan vain käyttöomaisuusarvoja. Vastuu omaisuusluettelojen pitämisestä on kullakin toimintayksiköllä. Kunnan hankintatoimet on hoidettu hankintaa koskevien säännösten ja ohjeiden mukaisesti. Kuntaan ei ole kohdistunut kilpailuvirastosta langettavia päätöksiä. Kuntaan ei ole myöskään kohdistunut virheellisestä menettelystä johtuvia valtionosuuksien takaisinperimisiä eikä virheellisestä menettelystä omaisuuden luovutuksessa johtuvia arvonlisäveroseuraamuksia. Kunnan omaisuudessa ei ole tapahtunut sellaisia menetyksiä tai arvon alenemisia, joiden osalta olisi voitu osoittaa, että ne johtuisivat merkittäviltä osin omaisuuden hoidossa ja huollossa tapahtuneista virheistä tai laiminlyönneistä. SOPIMUSTOIMINTA Kunnan solmimiin sopimuksiin ei ole liittynyt merkittäviä ennakoimattomia negatiivisia seuraamuksia tai ongelmia. Sopimusten valvonta on vastuutettu sopimuksista vastaaville tahoille. ARVIO KUNNAN JA KUNTAKONSERNIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Maaningan kunnan päivitetyn (kv. 14.4.2014/24 §) hallintosäännön 29 §:n mukaan valtuusto päättää sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista kunnassa ja kuntakonsernissa. Kunnanhallitus vastaa kokonaisvaltaisen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä, hyväksyy sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koskevan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen ja muut ohjeet ja menettelytavat sekä valvoo, että sisäinen valvonta ja riskienhallinta toimeenpannaan ohjeistuksen mukaisesti ja tuloksellisesti. Hallitus antaa toimintakertomuksessa tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä. Lauta- ja johtokunnat vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta ja tuloksellisuudesta vastuualueillaan. Lauta- ja johtokunnat raportoivat hallitukselle sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä. Johtavat viranhaltijat (kunnanjohtaja, osastopäälliköt, talous- ja elinkeinojohtaja ja lomituspalvelujohtaja) vastaavat sisäisen valvonnan toimeenpanosta ja tuloksellisuudesta vastuualueillaan. Viranhaltijat raportoivat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimeenpanosta ja tuloksellisuudesta valvonnasta vastaavalle toimielimelle. 13 Konsernijohto (kunnanhallitus ja kunnanjohtaja) vastaa konserniyhtiöiden ohjauksesta ja niiden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja tuloksellisuuden valvonnasta kunnan konserniohjeen mukaisesti. Valtuusto on määritellyt (20.11.2014/ 93 §) Maaningan kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan perusteet. Ohjeessa ohjeistetaan kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusperiaatteet. Kunnan sisäisen valvonnan ohjeen (kh 22.10.2002/231 §) mukaan sisäinen tarkastus tehdään toimivan johdon alaisuudessa. Sisäisen valvonnan ohjeessa sisäistä tarkastusta ei ole ohjeistettu erikseen tarkemmin, vaan sitä käsitellään osana sisäistä valvontaa. Johtamansa toiminnan sisäisestä valvonnasta vastaa kukin toimielin ja vastuuhenkilö. Toimielin nimeää kullekin tulosalueelle/tulosyksikölle vastuuhenkilön. Kunnassa eikä kuntakonsernissa ei ole tehty tilikauden aikana sisäistä tarkastusta, koska sisäisessä valvonnassa siihen ei ole ilmennyt aihetta. Sisäinen valvonta on toiminut, koska merkittävä osa valtuuston asettamista taloudellisista ja toiminnallisista tavoitteista on saavutettu tilikaudella, väärinkäytöksiä ei ole ilmennyt eikä kunta ole joutunut tehtäviensä hoitoon liittyviin oikeudellisiin tai merkittäviin taloudellisiin korvausvastuisiin. Maaningan kunnan kuntakonserniin kuuluu yksi tytäryhtiö, Maaningan Vuokrahuoneistot Oy. Kunnan konserniohjaus tapahtuu valtuuston 20.6.2011 hyväksymän konserniohjeen mukaisesti. Konserniohjeen luvussa 7 käsitellään muun muassa konsernin sisäistä valvontaa. Tytäryhteisö raportoi kunnanhallitukselle toiminnastaan ja taloudestaan suhteessa valtuuston asettamiin tavoitteisiin konsernijohdon ja kunnan taloushallinnon antamien ohjeiden ja aikataulun mukaisesti vähintään kerran vuodessa tytäryhteisön tilinpäätöksen valmistuttua. Tytäryhteisö on velvollinen antamaan tarvittaessa kunnalle sen pyytämät tiedot ja selvitykset osakeyhtiölain määrittämissä rajoissa. Tytäryhteisön raportoinnin näkökulmasta tarkasteltuna konsernivalvonta on toiminut. 3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut (ulkoinen) Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä(alijäämä) Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, auroa/asukas Asukasmäärä 14 Tp-2009 1 000 € 6 180 Tp-2010 1 000 € 6 656 Tp-2011 1 000 € 18 742 Tp-2012 1 000 € 19 574 Tp-2013 1 000 € 19 509 Tp-2014 1 000 € 18 056 -23 879 -17 699 8 850 9 034 -25 339 -18 684 9 293 9 512 -37 661 -18 918 9 614 10 239 -39 319 -19 745 10 360 9 743 -37 800 -18 292 11 340 9 590 -38 393 -20 337 10 800 9 610 1 358 -298 -3 242 -861 0 0 -619 0 -619 1 338 -231 -4 225 -893 0 18 -650 0 -650 3 253 -263 -7 920 -912 0 -40 -32 0 -32 3 293 -223 -4 427 -955 0 0 -527 0 -527 0 372 -150 -1 2 859 -879 0 0 1 979 0 1 979 0 321 -90 -1 304 -903 0 0 -599 0 -599 Tp-2009 25,9 28,1 63 3 870 Tp-2010 26,3 25,2 59 3 833 Tp-2011 49,8 100,9 239 3 841 Tp-2012 49,8 44,8 112 3 826 Tp-2013 51,6 325,1 758 3 771 Tp-2014 47,0 33,7 81 3 752 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 350 800 300 700 250 600 500 400 150 300 100 200 50 100 Toimintatuotot/Toimintakulut, % eur % 200 Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, auroa/asukas 0 0 Tp-2009 Tp-2010 Tp-2011 Tp-2012 Tp-2013 Tp-2014 Milj. eur RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 0,5 0,4 0,3 0,2 Muut rahoituskulut 0,1 Korkokulut 0,0 Muut rahoitustuotot -0,1 Korkotuotot -0,2 -0,3 -0,4 Tp-2009 Tp-2010 Tp-2011 Tp-2012 Tp-2013 Tp-2014 3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen 15 Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien käyttöomaisuuden poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä. Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista Tunnusluku osoittaa paljonko toiminnan kuluista saadaan katetuksi palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuotoilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuotoilla. Vuosikate prosenttia poistoista Tunnusluku osoittaa tulorahoituksen riittävyyden. Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan tulorahoituksen olevan riittävän. Vuosikate eur/asukas Tunnusluku on yleisesti käytetty tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Tavoitearvo tunnusluvulle saadaan jakamalla vuotuinen keskimääräinen investointitaso asukasmäärällä 3.2 Toiminnan rahoitus 16 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Tp-2009 Tp-2010 Tp-2011 Tp-2012 Tp-2013 Tp-2014 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 242 225 1 239 427 2 859 304 0 18 -40 0 0 0 -37 -214 -123 -47 -1 420 -385 -957 -2 162 -909 -336 -1 408 -3 408 111 115 0 26 64 149 45 1 574 144 133 2 294 724 -596 -444 310 204 2 388 -2 617 Antolainasaamisten lisäys 0 0 -36 -3 -10 -26 Antolainasaamisten vähennys 0 0 0 0 0 0 (ulkoinen) Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät, netto Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 500 1 500 0 0 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -556 -961 -1 205 -1 175 -960 -960 Lyhytaikaisten lainojen muutos -200 -300 0 0 0 500 0 0 0 0 0 0 -409 383 1 211 923 -111 1 594 Rahoituksen rahavirta 1 335 622 -29 -255 -1 080 1 109 Rahavarojen muutos 739 178 281 -51 1 307 -1 508 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Kassavarat 31.12. 437 614 895 844 2 151 643 -302 437 614 895 844 2 151 Tp-2009 Tp-2010 Tp-2011 Tp-2012 Tp-2013 Tp-2014 -595,6 -444,1 310,2 203,8 2387,6 -2616,6 Investointien tulorahoitus, % 28,6 11,0 101,1 137,7 212,6 9,3 Pääomamenojen tulorahoitus, % 17,3 7,5 58,6 28,8 124,0 7,2 Kassavarat 1.1. Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta Lainanhoitokate Kassastamaksut/vuosi, 1000 € 0,6 0,4 1,0 0,5 2,7 0,4 25 694 28 698 40 081 41 060 40 329 42 877 Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä 6 8 8 8 19 5 3 870 3 833 3 841 3 826 3 771 3 752 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 3,0 25 250 2,5 20 200 15 150 2,0 10 1,0 0,5 0,0 Tp2009 Tp2010 Tp2011 Tp2012 Tp2013 Tp2014 % 1,5 100 5 50 0 0 TpTpTpTpTpTp2009 2010 2011 2012 2013 2014 Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Investointien tulorahoitus, % 3.2 Toiminnan rahoitus 17 Rahoitusosan toteutumisessa osoitetaan, miten kunnan menot on rahoitettu. Sen avulla kootaan tulorahoitus, investoinnit, anto- ja ottolainaus sekä muu rahoitustoiminta yhteen laskelmaan. Toiminnan ja investointien rahavirta Tunnusluku osoittaa tulorahoituksen riittävyyden investointien omahankintamenon kattamiseen. Negatiivinen luku ilmoittaa, että tulorahoitus ei kata investointien omahankintamenoa. Investointien tulorahoitus-% Tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta kertoo prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli käyttöomaisuuden myynnillä, lainalla tai kassavarojen määrää vähentämällä. Pääomamenojen tulorahoitus-% Tunnusluku osoittaa vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenojen, antolainojen nettolisäyksen ja lainanlyhennysten yhteismäärästä. Lainanhoitokate Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Kassan riittävyys, pv Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee monenko päivän kassastamaksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. 18 4. Rahoitusasema ja sen muutokset VASTAAVAA A. PYSYVÄT VASTAAVAT 2013 2014 1 000 € 1 000 € 18 846,3 20 890,0 I. Aineettomat hyödykkeet 1 391,4 1 293,1 1. Aineettomat oikeudet 6,5 1 384,9 1 293,1 14 642,8 16 783,0 1. Maa- ja vesialueet 1 255,8 1 841,0 2. Rakennukset 9 306,4 10 600,1 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 117,5 3 425,3 51,3 107,9 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset A. OMA PÄÄOMA 12 053,4 11 454,5 I Peruspääoma 10 439,3 10 439,3 IV Edellisten tilikausien yli/alijäämä V Tilikauden yli/alijäämä II Aineelliset hyödykkeet 5. Muut aineelliset hyödykkeet 2014 1 000 € III Muut omat rahastot 4. Ennakkomaksut 4. Koneet ja kalusto 2013 1 000 € II Arvonkorotusrahasto 2. Tietokoneohjelmistot 3. Muut pitkävaikutteiset menot VASTATTAVAA 4,1 4,1 907,8 804,8 2 812,2 2 813,9 2 763,6 2 739,4 B. POISTOERO JA VAPAAEHTOISET -365,1 1 614,1 1 979,2 -598,9 0,0 0,0 0,0 0,0 121,1 29,8 121,1 29,8 10 864,6 5 837,6 11 496,2 4 970,8 5 217,8 4 258,0 619,8 712,8 5 027,0 6 525,4 959,8 1 459,8 996,9 269,8 1 720,0 328,3 2 800,6 3 017,3 23 039,2 22 980,5 Tp-2013 Tp-2014 VARAUKSET 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset C. PAKOLLISET VARAUKSET 1. Eläkevaraukset 2. Muut pakolliset varaukset III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 2. Joukkovelkakirjalainasaamiset 1. Valtion toimeksiannot 3. Muut lainasaamiset 4. Muut saamiset B. TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot D. TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 48,5 74,5 0,0 0,0 3. Muut toimeksiantojen pääomat E. VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 1. Joukkovelkakirjalainat 3. Muut toimeksiantojen varat 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksi C. VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 4 192,9 2 090,5 18,9 15,1 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4. Lainat muilta luotonantajilta 5. Saadut ennakot 1. Aineet ja tarvikkeet 6. Ostovelat 2. Keskeneräiset tuotteet 7. Liittymismaksut ja muut velat 3. Valmiit tuotteet/tavarat 8. Siirtovelat 4. Muu vaihto-omaisuus 18,9 15,1 5. Ennakkomaksut II Lyhytaikainen 1. Joukkovelkakirjalainat II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 2 022,6 1 432,2 197,2 0,0 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksi 3. Lainat julkisyhteisöiltä 1. Myyntisaamiset 4. Lainat muilta luotonantajilta 2. Lainasaamiset 5. Saadut ennakot 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset 197,2 6. Ostovelat 7. Liittymismaksut ja muut velat 1 825,5 1 432,2 565,9 634,8 3. Muut saamiset 506,2 434,3 4. Siirtosaamiset 753,3 353,1 0,0 0,0 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 10,0 8. Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ VALVONTATILIT TASEEN TUNNUSLUVUT III Rahoitusomaisuusarvopaperit 1. Osakkeet ja osuudet Omavaraisuusaste, % 52,3 49,8 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 26,9 29,9 2. Sijoitukset rahamarkkinainstrume Kertynyt yli-/alijäämä, milj. € 1,6 1,0 3. Joukkovelkakirjalainasaamiset Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 428 271 4. Muut arvopaperit Lainakanta 31.12., milj. € 6 178 5 718 Lainakanta 31.12., €/asukas 1 638 1 524 IV Rahat ja pankkisaamiset 2 151,3 643,2 VASTAAVAA YHTEENSÄ 23 039,2 22 980,5 Lainasaamiset, milj. € Asukasmäärä 0 10 3 771 3 752 19 4. Rahoitusasema ja sen muutokset % OMAVARAISUUS JA SUHTEELLINEN VELKAANTUNEISUUS 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus-% TpTpTpTpTpTpTpTpTpTpTp2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 1000 euroa KASSAVARAT JA LAINAKANTA 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 Kassavarat 31.12. Lainakanta 31.12. Tp- Tp- Tp- Tp- Tp- Tp- Tp- Tp- Tp- Tp- Tp2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Kunnan taloudellista asemaa ja rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Taseessa kunnan varat esitetään siten, että edetään vaikeimmin rahaksi vaihdettavista käyttöomaisuuseristä jo likvideinä varoina oleviin eriin. Vastaavalla tavalla esitetään taseen vastattavaa puolen erät edeten sidotuimmista oman pääoman eristä ensin maksettaviin lyhytaikaisen vieraan pääoman eriin. Omavaraisuusaste, % Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus, % Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Käyttötuloihin lasketaan toimintatuotot, verotulot ja käyttötalouden valtionosuudet. Lainakanta 31.12. Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla. Lainasaamiset 31.12. Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. 20 5. Kokonaistulot ja -menot Kunnan kokonaistulot ja -menot TULOT Toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutu Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä 1000000 milj. € 18,1 10,8 9,6 0,0 0,3 0,0 -0,4 0,1 0,7 0,0 0,0 39,3 Täsmäytys Kokonaistulot-Kokonaismenot Muut maksuvalmiuden muutokset-Rahavarojen muutos MENOT Toiminta Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot - Pakollisten varausten lis. (+), väh. (-) Investoinnit Investointimenot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset Kokonaismenot yhteensä milj. € 38,4 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 3,4 0,0 1,0 -0,5 42,4 -3,1 3,1 6. Kuntakonsernin toiminta ja talous 6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Maaningan kunnan konsernirakenne Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt 21 Yhdistely konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) 1 0 0 0 0 0 Osuuskunnat 0 0 Yhdistykset Säätiöt 0 0 0 0 Kuntayhtymät Osakkuusyhteisöt 5 0 0 1 Muut omistusyhteysyhteisöt Yhteensä 6 1 6.2 Konsernin toiminnan ohjaus Kunnanvaltuuston hyväksymä, Suomen Kuntaliiton suosituksen mukainen konserniohje on tullut voimaan 1.8.2011. 6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Tilikauden aikana ei ollut konsernirakennetta koskevia olennaisia tapahtumia. 6.4 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Erillistä keskitetysti ohjattua konsernivalvontaa ei ole järjestetty konsernirakenteen pienuuden vuoksi. Konsernivalvonnan yleisenä lähtökohtana toimii kunnan konserniohje. 6.5 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarviot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta, 1000 € Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys 22 2010 16 209 070 2011 28 609 178 2012 30 893 695 2013 31 880 104 2014 30 736 360 -34 141 824 -49 -17 932 804 9 292 711 9 512 070 -46 966 590 5 722 -18 351 690 9 614 039 10 238 851 -50 272 456 9 579 -19 369 182 10 360 460 9 743 423 -49 445 860 24 869 -17 540 887 11 339 636 9 589 669 -50 230 295 17 389 -19 476 546 10 800 468 9 610 297 3 913 339 593 -281 023 -63 054 871 407 10 020 254 137 -318 871 -42 038 1 404 448 9 367 297 216 -291 913 -27 994 721 376 5 628 374 148 -236 625 -25 150 3 506 420 4 667 322 770 -196 612 -25 451 1 039 594 -1 252 310 -1 285 143 -1 368 492 -1 380 353 -1 443 289 1 580 -379 322 -63 758 -1 067 -444 147 -41 326 77 978 -50 128 -4 152 23 699 2 373 -644 743 -67 712 -2 400 -714 855 1 193 2 127 260 -113 359 -5 789 2 008 113 -2 -403 697 -98 256 -11 290 -513 243 47,5 69,6 227 3 833 60,9 109,3 366 3 841 61,5 52,7 189 3 826 64,5 254,0 930 3 771 61,2 72,0 277 3 752 2010 2011 2012 2013 2014 871 407 1 580 -230 162 1 404 448 -41 326 -113 386 721 376 2 373 -31 720 3 506 420 1 193 -1 405 391 1 039 594 -2 -269 913 -2 714 376 130 198 1 624 938 -316 414 -1 633 980 17 805 156 584 -209 855 -1 655 444 45 774 144 026 -773 615 -4 047 809 93 359 2 302 147 449 920 -5 944 516 205 823 727 340 -4 241 674 -82 -35 544 -11 995 -9 620 -27 968 1 583 130 -1 144 033 -295 719 1 659 295 560 -1 354 200 -28 530 7 642 1 007 009 -1 351 447 10 714 278 894 1 835 843 -1 013 752 61 132 -5 068 1 886 080 -1 218 808 485 059 -32 1 900 4 588 459 308 -48 038 558 714 242 299 2 064 -5 557 71 1 521 464 402 971 193 116 -426 -1 296 15 539 960 352 907 344 133 729 105 622 -3 880 -541 216 359 149 788 209 1 238 129 -85 472 -2 686 949 074 1 129 488 3 114 736 -1 126 938 242 399 1 139 122 896 823 2010 -316,4 33,7 23,4 0,8 2 1 332 238 1 139 122 193 116 2011 -209,9 86,9 47,9 1,0 10 1 465 967 1 332 238 133 729 2012 -773,6 44,8 24,5 0,6 10 2 704 096 1 465 967 1 238 129 2013 449,9 88,7 70,7 3,0 18 1 577 158 2 704 096 -1 126 938 2014 -4241,7 18,1 15,0 0,9 10 6.5 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut 23 VASTAAVAA 2013 1 000 € 2014 1 000 € VASTATTAVAA 2013 1 000 € 2014 1 000 € PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset ha Sijoitukset Osakkuusyhteisö-osuudet Muut osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset Muut saamiset 24 159 1 628 240 1 389 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli/alijäämä Tilikauden yli/alijäämä 11 263 10 439 10 756 10 439 22 176 1 412 14 589 3 183 822 26 2 145 355 28 167 1 555 243 1 295 17 26 232 1 996 16 339 3 503 891 25 3 478 380 101 -1 286 2 008 101 728 -513 50 73 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARA Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 439 72 367 541 65 476 378 288 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 249 291 249 378 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 310 186 17 912 20 194 9 731 620 1 334 6 228 10 367 713 1 851 7 264 30 224 32 127 Tp-2013 38,9 33,9 722 192 2 934 11 065 0 3 771 Tp-2014 35,4 39,5 215 57 3 256 12 217 0 3 752 64 92 ARVOSTUSERÄT TOIMEKSIANTOJEN VARAT VÄHEMMISTÖOSUUDET VIERAS PÄÄOMA 186 154 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 5 879 122 3 806 125 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 3 053 197 2 104 0 VASTATTAVAA YHTEENSÄ Lyhytaikaiset saamiset 2 856 2 104 2 2 2 702 1 575 30 224 32 127 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas Konsernin lainat, €/asukas Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € Kunnan asukasmäärä Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 8 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet 8.1 Tilikauden tuloksen käsittely 8.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet 24 Kuopion kaupunginhallitus on kokouksessaan 30.3.2015 päättänyt tilinpäätöksen käsittelystä seuravaa: Tilikauden tulos -598.946,33 euroa siirretään yli-/alijäämätilille. Taseessa on edellisten tilikausien ylijäämää 1.614.128,55 euroa. YLI- /ALIJÄÄMÄ 2004-2014 5 000 4 000 1000 euroa 1. 3 000 2 000 1 000 0 -1 000 -2 000 Kertynyt yli- /alijäämä Kumulatiivinen yli- /alijäämä 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 326 -364 -428 -1 189 -243 -619 -650 -32 -527 1 979 2014 -599 3 840 3 476 3 048 1 859 1 617 997 347 315 -212 1 767 1 168 Kumulatiivinen yli-/alijäämä ei vastaa tilinpäätöksen taseessa olevaa aikaisempien vuosien yli-/alijäämää. 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.1. Keskusvaalilautakunta 9.1.1.1. Vaalit 10 Keskusvaalilautakunta 100 Vaalit 25 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot 5 750 5 750 5 904,00 102,68 154,00 Toimintamenot 5 256 5 256 8 298,60 157,89 3 042,60 494 -2 394,60 -484,74 -2 888,60 Toimintakate 494 0 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 0,00 2,10 2,10 -2 396,70 -2 890,70 0 Kustannuslaskennalliset menot¹ Netto (ulk. ja sis.) 0,00 494 0 494 0,00 ¹sisältää suunnitelmapoistot Henkilöstön määrä 31.12. 0,0 Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12. 0,00 Suoritteet Ennakkoäänet Vaalipäivän äänet Toiminta-ajatus Keskusvaalilautakunnan tehtävänä on kaikissa vaaleissa erilaiset vaalien valmistelutoimet, ennakkoäänestyksen järjestäminen, ennakkoäänestysasiakirjojen tarkastaminen ja vaalitulospalvelun hoitaminen. Kunnallisvaaleissa lisäksi ehdokaslistojen julkaisemista koskevien hakemusten vastaanotto, tarkastaminen ja ehdokaslistojen yhdsitelmän laatiminen sekä vaalien tuloksen vahvistaminen ja julkaiseminen. Kunta on jaettu kahteen äänestysalueeseen: 001 Itäinen ja 002 Läntinen äänestysalue. Toiminnan ja talouden toteutuminen Vuonna 2014 toimitettiin europarlamenttivaalit. Meno- ja tulolajien selitteet sivulla 41 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.2. Tarkastuslautakunta 9.1.2.1. Tilintarkastus 20 Tarkastuslautakunta 200 Tilintarkastus 26 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) 0 Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 0 0,00 13 976 15 400 29 376 23 420,87 79,73 -5 955,13 -13 976 -15 400 -29 376 -23 420,87 79,73 5 955,13 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 23 694,07 23 694,07 Sisäiset menot 0 290,30 290,30 Kustannuslaskennalliset menot¹ 0 -17,10 29 358,90 -13 976 Netto (ulk. ja sis.) -15 400 -29 376 0,00 0,00 ¹sisältää suunnitelmapoistot 0,0 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot 0,00 Arvo 31.12. Suoritteet 0 Toiminta-ajatus Tarkastustoimen tehtävänä on kunnan hallinnon ja tarkastuksen järjestäminen, hallinnon ja talouden tarkastusta koskevien asioiden valmistelu valtuustolle ja valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisen arviointi. Toiminnan ja talouden toteutuminen Tarkastuslautakunta kokoontui vuonna 2014 yhteensä 7 kertaa. Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet on saavutettu. MENOJEN TOTEUTUMINEN 25 000 20 000 15 000 Tot. 10 000 5 000 0 400 410 440 0 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.3. Kunnanvaltuusto 9.1.3.1. Kunnanvaltuusto 30 Kunnanvaltuusto 300 Kunnanvaltuusto 27 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 0 0 23 584 23 584 18 157,98 76,99 -5 426,02 -23 584 -18 157,98 76,99 5 426,02 -23 584 0 0,00 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 Kustannuslaskennalliset menot¹ -23 584 Netto (ulk. ja sis.) 0 0,00 0,00 1 824,50 1 824,50 0 5 923,52 5 923,52 -23 584 -25 906,00 -2 322,00 ¹sisältää suunnitelmapoistot Henkilöstön määrä 31.12. 0,0 Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12. 0,00 Suoritteet 0 Toiminta-ajatus Valtuusto käyttää kunnan ylintä päätösvaltaa ja vastaa kunnan toiminnasta ja taloudesta. Kuntalain säännökset korostavat valtuuston vahvaa asemaa ja kokonaisvastuuta kunnan toiminnasta ja taloudesta. Toiminnan ja talouden toteutuminen Kunnanvaltuusto kokoontui vuoden 2014 aikana 7 kertaa. MENOJEN TOTEUTUMINEN 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 Tot. 400 410 440 450 0 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.4. Kunnanhallitus 9.1.4.1. Keskushallinto 28 40 Kunnanhallitus 400 Keskushallinto Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 660 730 167 280 828 010 800 137,52 96,63 -27 872,48 1 275 381 5 700 1 281 081 1 388 972,38 108,42 107 891,38 -614 651 161 580 -453 071 -588 834,86 129,97 -135 763,86 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 20 952,80 20 952,80 Kustannuslaskennalliset tulot 0 500 357,40 500 357,40 Sisäiset menot Kustannuslaskennalliset menot¹ 9 396 -624 047 Netto (ulk. ja sis.) 161 580 0 8 448,00 8 448,00 9 396 105 404,89 96 008,89 -462 467 -181 377,55 281 089,45 ¹sisältää suunnitelmapoistot 6,00 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. 1 458 492,37 Lisäykset 899 684,00 Vähennykset 338 714,47 9 396 Poistot 9 396 22 992,63 13 596,63 1 996 469,27 Arvo 31.12. Suoritteet 0 0 Toiminta-ajatus Keskushallinnon palveluihin kuuluu kunnan talous- ja hallintopalvelut, tietotekniikan hallinnointi- ja tukipalvelut ja elinkeinojen kehittäminen. Tulosalueen kustannuksiin sisältyy lisäksi osuudet kuntien yhteisiin projekteihin, kunnallisverotuksen toimittamiseen sekä talous- ja velkaneuvonnan asiakaspalvelujen osto Suomen valtiolta. Toiminnan ja talouden toteutuminen Kunnanhallitus kokoontui vuoden aikana 22 kertaa. Kunnantalon johtoryhmä kokoontui vuoden aikana 12 kertaa. Taloudelliset tavoitteet saavutettiin, sisäiset erät huomioon ottaen. TULOJEN TOTEUTUMINEN MENOJEN TOTEUTUMINEN 800 000 450 000 700 000 400 000 600 000 350 000 300 000 500 000 400 000 Tot. 300 000 250 000 200 000 150 000 200 000 100 000 100 000 50 000 0 0 400 410 430 440 450 474 480 490 300 340 350 380 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.4. Kunnanhallitus 9.1.4.2. Terveydenhoito 29 40 Kunnanhallitus 410 Sosiaali- ja terveyspalvelut Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) 0 Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 0,00 13 126 142 563 000 13 689 142 13 248 354,84 96,78 -440 787,16 -13 126 142 -563 000 -13 689 142 -13 248 354,84 96,78 440 787,16 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 9 782 Kustannuslaskennalliset menot¹ -13 135 924 Netto (ulk. ja sis.) -563 000 0,00 0,00 310 084,53 310 084,53 9 782 162 708,18 152 926,18 -13 698 924 -13 721 147,55 -22 223,55 ¹sisältää suunnitelmapoistot 0,0 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus 2 377 333,66 Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset 9 782 Poistot 9 782 2 039,52 -7 742,48 2 375 294,14 Arvo 31.12. Suoritteet 0 0 Toiminta-ajatus Kunta hankki sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut Kuopion kaupungilta ja erikoissairaanhoidon palvelut Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymältä. Sosiaalipalveluiden tarkoituksena on ylläpitää ja edistää asiakkaiden sosiaalista turvallisuutta ja toimintakykyä ensisijaisesti avohuollon palveluiden avulla ja tarvittaessa laitoshuollossa. Ympäristöterveydenhuollon kaikki palvelut ostetaan yhteistoiminta-alueelta, jonka isäntäkuntana toimii Siilinjärven kunta. Toiminnan ja talouden toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelujen kustannukset ilman erikoissaairaanhoitoa olivat 7.537.109 euroa mikä oli 677.638 euroa alle alkuperäisen talousarvion. Käyttöaste oli 91,75 %. Erikoissairaanhoidon ja ensihoidon laskutus oli 5.182.637 euroa, mikä oli 220.018 euroa yli alkuperäisen talousarvion. Käyttöaste oli 104,43 %. MENOJEN TOTEUTUMINEN 14 000 000 12 000 000 10 000 000 8 000 000 Tot. 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 410 430 440 450 490 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.4. Kunnanhallitus 9.1.4.3. Maaseututoimi 40 Kunnanhallitus 420 Maaseututoimi 30 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot 16 425 787 Toimintamenot 16 437 520 -150 -11 733 150 Toimintakate 16 425 787 15 959 787,96 97,16 -465 999,04 16 437 370 15 433 590,07 93,89 -1 003 779,93 -4542,85 537 780,89 -11 583 526 197,89 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 Kustannuslaskennalliset menot¹ -11 733 Netto (ulk. ja sis.) 150 0,00 0,00 5 274,20 5 274,20 0 120 329,32 120 329,32 -11 583 400 594,37 412 177,37 ¹sisältää suunnitelmapoistot 281,0 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot 0,00 Arvo 31.12. Suoritteet Lomituspäivät Lomaan oikeutetut yrittäjät 71 000 71 000 69 692 98,16 -1 308 1 370 1 370 1 362 99,42 -8 Toiminta-ajatus Maaseututoimen tehtävänä on toteuttaa maaseutuelinkeinohallinto ja lomituspalvelut kuntatasolla; kehittää maatilataloutta, parantaa sen rakennetta ja toimintaedellytyksiä sekä edistää ja monipuolistaa maaseudun elinkeinotoimintaa ja huolehtia lomituspalvelulain mukaisista lomituspalveluiden järjestämisestä Savossa 16 kunnan muodostaman paikallisyksikön alueella. Toiminnan ja talouden toteutuminen Vuonna 2014 lomituspalveluita on annettu 5195 päivää vähemmän kuin edellisenä vuonna. Yrittäjien määrä väheni 49 henkilöä. Maatalousyrittäjien eläkelaitos on maksanut hallintorahaa 13,18 euroa/lomitettu päivä MENOJEN TOTEUTUMINEN TULOJEN TOTEUTUMINEN 16 000 000 10 000 000 9 000 000 8 000 000 7 000 000 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 14 000 000 12 000 000 10 000 000 Tot. 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 400 410 420 430 440 450 470 480 490 300 340 350 380 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.4. Kunnanhallitus 9.1.4.4. Ruokahuolto 31 40 Kunnanhallitus 430 Ruokahuolto Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot 11 700 19 811,71 169,33 8 111,71 473 671 11 700 14 700 488 371 450 972,75 92,34 -37 398,25 -461 971 -14 700 -476 671 -431 161,04 90,45 45 509,96 Sisäiset tulot 0 530 444,00 530 444,00 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 1,20 1,20 Toimintamenot Toimintakate Talous (sis.) Kustannuslaskennalliset menot¹ -461 971 Netto (ulk. ja sis.) -14 700 0,00 0 53 312,51 53 312,51 -476 671 45 969,25 522 640,25 ¹sisältää suunnitelmapoistot 7,00 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus 0,00 Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset 0 Poistot 0,00 0,00 Arvo 31.12. Suoritteet 193 440 Ateriat 193 440 189 780 98,11 -3 660 Toiminta-ajatus Laadukkaiden ateriapalvelujen tuottaminen edullisesti ja tehokkaasti kaikille asiakasryhmille. Keittiö toimii 7 päivänä viikossa. Ruokahuollon asiakkaat koostuvat päiväkoti-, esikoulu- ja peruskouluikäisistä lapsista, kehitysvamaisten-, kotipalvelun- ja vanhusten eri asiakasryhmistä. Toimintamalli on mahdollisimman yhtenäinen kaikille eri asiakasryhmille huomioiden heidän erikoistarpeet ja käytettävissä olevat resurssit. Toiminnan ja talouden toteutuminen Ruokapalvelukeskusken suoritemäärä alitti budjetoidun, mutta pysyi määrärahojen osalta pysyi talousarviossa. Suoritemäärän muutos johtuu ruokapalvelukeskuksen asiakaskunnan muutoksesta vanhuspalaveluissa ja perusopetuksessa. MENOJEN TOTEUTUMINEN TULOJEN TOTEUTUMINEN 250 000 25 000 200 000 20 000 150 000 15 000 Tot. 100 000 10 000 50 000 5 000 0 0 400 410 420 440 450 480 490 300 380 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.5. Sosiaalilautakunta 9.1.5.1. Toimeentuloturva 9.1.5.2. Sosiaalipalvelut 50 Sosiaalilautakunta 500 Sosiaalipalvelut 510 Toimeentuloturva ja sos.palvelut 32 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot 0 Toimintamenot 0 0 Toimintakate 0 0 -1 684,00 -1 684,00 0,00 -1 684,00 -1 684,00 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 0,00 Kustannuslaskennalliset tulot 0 0,00 Sisäiset menot 0 0,00 Kustannuslaskennalliset menot¹ 0 0 Netto (ulk. ja sis.) 0 0 0,00 -1 684,00 -1 684,00 ¹sisältää suunnitelmapoistot Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot 0,00 Arvo 31.12. Suoritteet 0 0 Toiminta-ajatus Toimeentuloturva käsittää sosiaalihuoltolain perusteella myönnettävän toimeentulotuen. Toiminnan ja talouden toteutuminen Maaningan kunnan toimeentuloturvapalvelut tuotti vuonna 2014 Kuopion kaupunki ostopalveluna. Toteutuneet tuotot ovat toimeentuloturvan takaisinperinnässä saatuja tuottoja aikaisemmilta vuosilta. MENOJEN TOTEUTUMINEN TULOJEN TOTEUTUMINEN 380 1 0 -200 1 -400 1 1 0 0 0 -600 Tot. -800 -1 000 -1 200 -1 400 -1 600 -1 800 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.6. Sivistyslautakunta 9.1.6.1. Peruskoulutus 60 Sivistyslautakunta 600 Peruskoulutus 33 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot 127 000 Toimintamenot Toimintakate 127 000 170 964,64 134,62 43 964,64 3 286 527 95 000 3 381 527 3 465 607,91 102,49 84 080,91 -3 159 527 -95 000 -3 254 527 -3 294 643,27 101,23 -40 116,27 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 Kustannuslaskennalliset menot¹ 6 222 -3 165 749 Netto (ulk. ja sis.) -95 000 0,00 0,00 193 813,19 193 813,19 6 222 710 912,35 704 690,35 -3 260 749 -4 199 368,81 -938 619,81 ¹sisältää suunnitelmapoistot 56,00 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. 150 757,64 Lisäykset 19 993,00 Vähennykset 6 222 Poistot 6 222 12 766,08 6 544,08 157 984,56 Arvo 31.12. Suoritteet Peruskoulun oppilaiden määrä 484 484 484 100,00 0 Peruskoulun opetustuntien määrä/vko 799 799 799 100,00 0 Toiminta-ajatus Peruskoulutuksen tehtävänä on vastata maaninkalaisten lasten ja nuorten kasvatuksesta ja opetuksesta sivistyneiksi, suvaitsevaisiksi ja oma-aloitteisiksi Suomen, Euroopan ja maailman kansalaisiksi. Toiminnan ja talouden toteutuminen Asetetut toiminnallisett tavoitteet ovat toteutuneet. Talous on ylittynyt 40.116 euroa ulkoisten menojen osalta. Ylitystä on tullut etenkin henkilöstökuluissa ja ostopalveluissa. MENOJEN TOTEUTUMINEN TULOJEN TOTEUTUMINEN 2 500 000 90 000 80 000 2 000 000 70 000 60 000 1 500 000 Tot. 1 000 000 50 000 40 000 30 000 20 000 500 000 10 000 0 0 400 410 420 430 440 450 480 490 300 340 350 380 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.6. Sivistyslautakunta 9.1.6.2. Aikuiskoulutus 60 Sivistyslautakunta 610 Aikuiskoulutus 34 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) 0 Toimintatulot 69 084 Toimintamenot -69 084 Toimintakate 0 0,00 69 084 73 217,30 105,98 4 133,30 -69 084 -73 217,30 105,98 -4 133,30 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 0,00 0,00 5,60 5,60 -73 222,90 -4 138,90 0 Kustannuslaskennalliset menot¹ -69 084 Netto (ulk. ja sis.) 0 -69 084 0,00 ¹sisältää suunnitelmapoistot Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot 0,00 Arvo 31.12. Suoritteet 550 550 550 100,00 0 2 300 2 300 2 300 100,00 0 Kansalaisopiston oppilaiden määrä Kansalaisopiston opetustuntien määrä Toiminta-ajatus Aikuiskoulutuksen tehtävänä on tukea ja edistää aikuisväestön sivistysharrastusta sekä järjestää ammatillista koulutusta tukevaa opetusta erilaisten kurssien muodossa. Toimintaa järjestää Siilinjärven ja Maaningan yhteinen kansalaisopisto. Konservatorio kouluttaa ja edistää lahjakkaiden nuorten musiikin harrastusta. Toiminnan ja talouden toteutuminen Talous on ylittynyt. Keskeisenä syynä olivat odottamattoman suuri palvelujen tasauslasku. MENOJEN TOTEUTUMINEN 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 Tot. 30 000 20 000 10 000 0 410 430 440 450 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.6. Sivistyslautakunta 9.1.6.3. Kulttuuritoimi 35 60 Sivistyslautakunta 620 Kulttuuritoimi Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) 5 700 Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 5 700 7 368,50 129,27 1 668,50 199 284 35 530 234 814 195 932,22 83,44 -38 881,78 -193 584 -35 530 -229 114 -188 563,72 82,30 40 550,28 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 -193 584 -35 530 0,00 742,55 742,55 0 105 607,79 105 607,79 -229 114 -294 914,06 -65 800,06 Kustannuslaskennalliset menot¹ Netto (ulk. ja sis.) 0,00 ¹sisältää suunnitelmapoistot 3,0 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. 4 018,80 Lisäykset 40 897,71 Vähennykset 0 Poistot 2 994,44 2 994,44 41 922,07 Arvo 31.12. Suoritteet Lainauksien määrä 42 500 42 500 33 178 78,07 -9 322 Kävijämäärä 38 500 38 500 28 639 74,39 -9 861 Lainaajien määrä 1 350 1 350 1 119 82,89 -231 Verkkokäyntien määrä (Web-Origo) 5 000 5 000 6 065 121,30 1 065 Toiminta-ajatus Kirjaston tehtävä on varmistaa kuntalaisten pääsy tiedon ja kulttuurin lähteille. Kuntalaisten käyttöön kirjasto tarjoaa monipuolista, uusiutuvaa aineistoa ja ajanmukaiset verkkopalvelut. Kirjasto on mukana kehittämässä Kuopion alueen seutukirjastoa. Kulttuuritoimen tavoitteena on ylläpitää kaikenpuolista kulttuuritoimintaa. Toiminnan ja talouden toteutuminen Suoritteiden osalta kirjaston tavoitteet jäivät toteutumatta. Osasyynä oli kirjaston oleminen suljettuna syksyllä tietokantamuutoksen takia. Kulttuuritoimen osalta toiminnalliset tavoitteet on saavutettu. Talous toteutui huomattavasti alle arvioidun ulkoisten menojen osalta. TULOJEN TOTEUTUMINEN MENOJEN TOTEUTUMINEN 6 000 100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 5 000 4 000 Tot. 3 000 2 000 1 000 0 400 410 440 450 474 480 490 300 350 380 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.6. Sivistyslautakunta 9.1.6.4. Vapaa-aikatoimi 36 60 Sivistyslautakunta 630 Vapaa-aikatoimi Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 8 000 8 000 8 854,96 110,69 854,96 139 520 139 520 132 498,78 94,97 -7 021,22 -131 520 -123 643,82 94,01 7 876,18 -131 520 0 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 Kustannuslaskennalliset menot¹ 25 550 -157 070 Netto (ulk. ja sis.) 0 0,00 0,00 1 129,74 1 129,74 25 550 191 587,97 166 037,97 -157 070 -316 361,53 -159 291,53 ¹sisältää suunnitelmapoistot 3,0 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. 236 797,62 Lisäykset 97 470,59 Vähennykset 25 550 Poistot 25 550 32 993,25 7 443,25 301 274,96 Arvo 31.12. Suoritteet 0 0 Toiminta-ajatus Vapaa-aikatoimen tavoitteena on perusliikuntapaikkojen kehittäminen ja terveyttä edistävän kansalaistoiminnan ylläpitäminen ja fyysisen kunnon ylläpidossa kaikki väestöryhmät huomioiden sekä tukea vapaa-aikatyötä tekeviä järjestöjä. Toiminnan ja talouden toteutuminen Kuntalaisten aktiivisuus harrastaa suositusten mukaista terveysliikuntaa kasvoi selvästi edellis-vuoteen verrattuna, etenkin työ- ja seniori-ikäisten ryhmissä. Talouden osalta vapaa-aikatoimen tavoitteet toteutuivat. TULOJEN TOTEUTUMINEN MENOJEN TOTEUTUMINEN 6 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 5 000 4 000 Tot. 3 000 2 000 1 000 0 400 410 430 440 450 474 480 490 340 350 380 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.6. Sivistyslautakunta 9.1.6.5. Varhaiskasvatus 37 60 Sivistyslautakunta 640 Varhaiskasvatus Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 144 330 144 330 144 527,30 100,14 197,30 1 445 034 1 445 034 1 360 095,01 94,12 -84 938,99 -1 300 704 -1 215 567,71 93,45 85 136,29 -1 300 704 0 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 -1 300 704 0 0,00 28 705,38 28 705,38 0 65 180,61 65 180,61 -1 300 704 -1 309 453,70 -8 749,70 Kustannuslaskennalliset menot¹ Netto (ulk. ja sis.) 0,00 ¹sisältää suunnitelmapoistot 33,0 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset 0 Poistot 0,00 0,00 Arvo 31.12. Suoritteet Päiväkoti Mesikan hoitopäivät Lasten perhepäivähoidon hoitopäivät Katiska läsnäolopäivät 5 300 5 300 5 225 98,58 -75 7 400 2 200 7 400 2 200 7 844 2 245 106,00 102,05 444 45 Toiminta-ajatus Laadukkaiden varhaiskasvatuspalvelujen järjestäminen. Erityispäivähoidon järjestäminen ostopalveluna Kuopiosta. Toiminnan ja talouden toteutuminen Talouden osalta tavoitteet on saavuteetu. Käyttöaste on jäänyt tavoitteeksi asetettua alemmaksi, ollen silti palvelulle tavanomaisella tasolla. Erityislastentarhanopettajan palvelua ei ole voitu ostaa Maaningan kunnan päivähoidolle Kuopiosta resurssien niukkuuden vuoksi. Suoritteista lasten perhepäivähoidon hoitopäivät ylittivät tavoitetason. TULOJEN TOTEUTUMINEN MENOJEN TOTEUTUMINEN 900 000 800 000 700 000 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0 Tot. 400 410 420 430 440 450 470 490 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 300 340 350 380 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.7. Ympäristölautakunta 9.1.7.1. Tekninen toimi 70 Ympäristölautakunta 700 Tekninen toimi 38 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) 363 108 Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 363 108 340 170,57 93,68 -22 937,43 1 741 685 246 041 1 987 726 1 874 994,58 94,33 -112 731,42 -1 378 577 -246 041 -1 624 618 -1 534 824,01 94,47 89 793,99 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 979,05 979,05 Kustannuslaskennalliset tulot 0 1 040 449,18 1 040 449,18 0 29 516,19 29 516,19 662 060 779 595,35 117 535,35 -2 286 678 -1 302 507,32 984 170,68 Sisäiset menot Kustannuslaskennalliset menot¹ 662 060 -2 040 637 Netto (ulk. ja sis.) -246 041 ¹sisältää suunnitelmapoistot 16,0 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. 12 557 842,18 Lisäykset 1 507 980,14 Vähennykset 662 468 Poistot 662 468 684 964,07 22 496,07 13 380 858,25 Arvo 31.12. Suoritteet Asemakaavatiet m 10 642 10 642 10 642 100,00 241 241 241 100,00 0 9 914 9 914 9 914 100,00 0 Kiinteistöjen hoito br-m² 21 606 21 606 21 606 100,00 0 Kiinteistöjen kunn.pito br-m² 21 777 21 777 21 777 100,00 0 Avustettavat yksityistiet, km Kiinteistöjen siivous br-m² Toiminta-ajatus Teknisen toimen toimialaan kuuluu kunnan hankkeiden suunnitteluttaminen ja rakennuttaminen, jätehuollon järjestäminen, tienpito ja keskitetty kiinteistöjen hoito sekä kunnossapito. Toiminnan ja talouden toteutuminen Teknisen toimen toimintamenot nettona ylittivät alkuperäisen talousarvion 156.247 euroa. Toimintatuottojen toteutuminen oli 93,7 % talousarviosta. Toimintamenojen toteutuminen oli 94,3 %. TULOJEN TOTEUTUMINEN MENOJEN TOTEUTUMINEN 800 000 350 000,00 700 000 300 000,00 600 000 250 000,00 500 000 200 000,00 400 000 Tot. 300 000 150 000,00 100 000,00 200 000 50 000,00 100 000 0,00 0 400 410 420 430 440 450 474 480 490 300 350 380 0 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.7. Ympäristölautakunta 9.1.7.2. Ympäristötoimi 70 Ympäristölautakunta 710 Ympäristötoimi 39 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot 45 500 Toimintamenot 45 500 84 675,07 186,10 39 175,07 396 672 18 885 415 557 376 329,20 90,56 -39 227,80 -351 172 -18 885 -370 057 -291 654,13 78,81 78 402,87 Talous (sis.) Sisäiset tulot 0 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 Kustannuslaskennalliset menot¹ 1 942 -353 114 Netto (ulk. ja sis.) -18 885 0,00 0,00 354,90 354,90 1 942 20 752,47 18 810,47 -371 999 -312 761,50 59 237,50 ¹sisältää suunnitelmapoistot 1,0 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus 58 655,16 Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset 1 942 Poistot 1 942 1 942,19 0,19 56 712,97 Arvo 31.12. Suoritteet Rakennuslupien määrä 80 80 96 120,00 Toimenpidelupien määrä 26 26 44 169,23 18 200 200 102 51,00 -98 4 4 0 10 10 3 Rakennuslupakatselmusten määrä Ympäristölupien määrä Ympäristölupakatselmusten määrä -4 30,00 Toiminta-ajatus Vastata rakennus- ja ympäristöviranomaisen tehtävistä ja niihin liittyvästä lupahallinnosta. Toiminnan ja talouden toteutuminen Talouden osalta valtuuston asettamat tavoitteet saavutettiin. Toiminnalliset tavoitteet on saavutettu, paitsi lupaennusteissa rakennuslupakatselmusten, ympäristölupien ja ympäristökatselmusten lukumäärän osalta TULOJEN TOTEUTUMINEN MENOJEN TOTEUTUMINEN 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 Tot. 100 000 50 000 0 -50 000 400 410 420 430 440 450 480 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 340 380 16 -7 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.7. Ympäristölautakunta 9.1.7.3. Vesihuoltolaitos 70 Ympäristölautakunta 720 Vesihuoltolaitos 40 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Talous (ulk.) Toimintatulot 511 331 511 331 515 290,29 100,77 3 959,29 Toimintamenot 346 039 24 374 370 413 342 488,24 92,46 -27 924,76 Toimintakate 165 292 -24 374 140 918 172 802,05 122,63 31 884,05 Sisäiset tulot 0 28 661,53 28 661,53 Kustannuslaskennalliset tulot 0 Sisäiset menot 0 845,00 845,00 131 237 145 895,82 14 658,82 9 681 54 722,76 45 041,76 Talous (sis.) 131 237 Kustannuslaskennalliset menot¹ 34 055 Netto (ulk. ja sis.) -24 374 0,00 ¹sisältää suunnitelmapoistot 2,0 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. 1 953 894,97 Lisäykset 693 086,23 Vähennykset 131 237 Poistot 131 237 142 017,95 10 780,95 2 504 963,25 Arvo 31.12. Suoritteet 1 180 1 180 1 198 101,53 18 246 000 246 000 232 256 94,41 -13 744 Vesilait. liitt. kiinteistöjen määrä Vesilait. lask. käyttö m³ 520 520 539 103,65 19 Puhdistettava jätevesi m³ 110 000 110 000 126 978 115,43 16 978 Viemärilait. lask. käyttö m³ 91 000 91 000 75 567 83,04 -15 433 Viemärilait. liitt. kiinteistöjen määrä Toiminta-ajatus Tavoitteena on tuottaa vesi- ja viemärilaitospalveluja toimialueen väestölle ja yhteistyössä naapurilaitosten kanssa. Toiminnan ja talouden toteutuminen Taloudelliset tavoitteet saavutettiin. Sekä vesi- että viemärilaitoksen laskutettava käyttö jäi ennusteesta. Syynä oli vedenkäytön arvioitua maltillisempi kasvu. TULOJEN TOTEUTUMINEN MENOJEN TOTEUTUMINEN 600 000 90 000 80 000 500 000 70 000 400 000 60 000 50 000 Tot. 300 000 40 000 200 000 30 000 20 000 100 000 10 000 0 0 400 410 430 440 450 480 490 300 380 9. Talousarvion toteutuminen 9.1. Käyttötalouden toteutuminen 9.1.8. Kaikki toimielimet yhteensä Kaikki toimielimet Käyttötalouden tulosalueet 41 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama Toimintatulot 18 308 936 167 280 18 476 216 18 055 808,52 97,72 -420 407,48 Toimintamenot 38 979 375 1 018 480 39 997 855 38 392 930,73 95,99 -1 604 924,27 -20 670 439 -851 200 -21 521 639 -20 337 122,21 94,50 1 184 516,79 Sisäiset tulot 0 0 0 581 037,38 581 037,38 Kustannuslaskennalliset tulot 0 0 0 1 564 500,65 1 564 500,65 Toimintakate Talous (sis.) 0 0 0 581 037,38 581 037,38 846 189 0 846 189 2 467 210,78 1 621 021,78 -21 516 628 -851 200 -22 367 828 -21 239 832,34 1 127 995,66 Sisäiset menot Kustannuslaskennalliset menot¹ Netto (ulk. ja sis.) ¹sisältää suunnitelmapoistot 408,0 Henkilöstön määrä 31.12. Käyttöomaisuus Arvo 1.1. 18 797 792,40 Lisäykset 3 259 111,67 338 714,47 Vähennykset 846 597 Poistot 846 597 902 710,13 20 815 479,47 Arvo 31.12. Milj. eur MENOJEN TOTEUTUMINEN 2008-2014 18 Menolaji 16 400 Palkat ja palkkiot 14 410 Henkilösivukulut 12 430 Asiakaspalvelujen ostot 10 440 Muiden palvelujen ostot 8 450 Ostot tilikauden aikana 6 470 Avustukset kotitalouksille 4 474 Avustukset yhteisöille 2 480 Vuokrat 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 490 Muut toimintakulut Milj. eur TULOJEN TOTEUTUMINEN 2008-2014 18 16 14 Tulolaji 12 300 Myyntituotot 10 340 Maksutuotot 8 350 Tuet ja avustukset 6 380 Muut toimintatuotot 4 420 Henkilöstökorvaukset 2 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 56 113,13 9.2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen Tuloslaskelmaosan toteutuminen (ulkoinen) Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Pysyvien vastaavien myyntivoitot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Pysyvien vastaavien myyntitappiot Pakolliset varaukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä Toimintakate Verotulot Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet Yleinen valtionosuus Verotulojen täydennys Sosiaali- ja terveydenhuollon valtionosuus Peruspalvelujen valtionosuus Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus Järjestelmämuutoksen tasaus ja muut väh. Harkinnanvarainen rahoitusavustus Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Poistot ja arvonalentumiset yhteensä Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Satunnaiset erät yhteensä Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 42 TP-2012 TP-2013 Tot. 2014 Ta-2014 Ta-muut. Tal.arvio muut. jälk. 16 515 688 1 863 613 209 473 985 220 14 551 655,89 2 447 582,46 263 088,90 793 481,27 402 183,09 391 298,18 18 055 808,52 15 308 024 2 019 930 148 150 832 832 450 000 382 832,00 18 308 936 167 280 19 573 993 15 256 836 2 198 041 211 188 1 842 519 1 435 052 407 467 19 508 584 167 280 15 475 304 2 019 930 148 150 832 832 450 000 382 832 18 476 216 -923 648,11 427 652,46 114 938,90 -39 350,73 -47 816,91 8 466,18 -420 407,48 -13 823 661 -14 102 544 -13 144 496,08 -14 243 064 -25 000 -14 268 064 1 123 567,92 -3 249 976 -638 244 -20 028 588 -1 042 818 -391 497 -144 095 -3 711 652 -749 231 -17 317 747 -1 133 971 -624 972 -159 969 -14 689 -3 688 860,24 -1 083 559,44 -18 373 421,95 -1 158 571,97 -748 148,29 -195 872,76 -17 015,01 -39 318 880 -19 744 887 10 360 460 9 473 597 354 011 532 852 9 743 423 -145 280 -37 800 087 -18 291 503 11 339 636 10 336 957 439 708 562 972 9 589 669 -178 857,75 -38 392 930,73 -20 337 122,21 10 800 468,20 9 625 477,89 536 108,46 638 881,85 9 610 297,00 -3 566 121 -1 005 519 -18 328 941 -1 063 666 -654 437 -117 627 0 0 0 -38 979 375 -20 670 439 11 546 000 10 443 000 470 000 633 000 9 508 217 2 706 084 2 689 200 2 446 036,00 2 419 164 8 212 694 -1 228 301 52 946 8 021 985 -1 174 462 52 946 8 223 508,00 -1 112 191,00 52 944,00 8 396 311 -1 360 204 52 946 -3 566 121 -1 005 519 -19 215 721 -1 100 366 -724 437 -117 627 0 0 0 -39 997 855 -21 521 639 11 296 000 10 193 000 470 000 633 000 9 508 217 0 2 419 164 0 8 396 311 -1 360 204 52 946 0 -122 739,24 -78 040,44 842 299,05 -58 205,97 -23 711,29 -78 245,76 -17 015,01 0,00 -178 857,75 1 604 924,27 1 184 516,79 -495 531,80 -567 522,11 66 108,46 5 881,85 102 080,00 0,00 26 872,00 0,00 -172 803,00 248 013,00 -2,00 0,00 2 537 292 896 -223 415 -3 610 68 409 427 404 954 733 -954 733 0 371 902 -149 955 -1 180 220 767 2 858 570 879 343 -879 343 0,00 320 567,03 -89 550,18 -896,04 230 120,81 303 763,80 902 710,13 -902 710,13 3 800 361 030 -172 900 -33 500 158 430 542 208 846 189 -846 189 -29 000 60 000 29 000 60 000 -1 041 200 3 800 332 030 -112 900 -4 500 218 430 -498 992 -3 800,00 -11 462,97 23 349,82 3 603,96 11 690,81 802 755,80 -954 733 -879 343 -902 710,13 -846 189 0 -846 189 0 -846 189 -56 521,13 0,00 -56 521,13 0 -1 041 200 -1 041 200 0 0 0 -1 345 181 0 0 0 -1 345 181 0,00 0,00 0,00 746 234,67 0,00 -54,00 -8,00 -48,00 0 -527 328 0 1 979 226 0,00 -598 946,33 0 0 0 -303 981 -527 328 1 979 226 -598 946,33 -303 981 Milj. eur VEROTULOT 11,5 11,0 10,5 Kiinteistövero 10,0 Yhteisövero 9,5 Kunnallisvero 9,0 8,5 TP-2012 TP-2013 Tot. 2014 -886 780 -36 700 -70 000 -1 018 480 -851 200 -250 000 -250 000 0 Poikkeama 9.3. Investointien toteutuminen Investointiosan toteutumisvertailu Toteutumisvertailu 40 Kunnanhallitus 90005 Tontit Menot Tulot Nettomeno 90007 Osakkeet ja osuudet Menot Tulot Nettomeno 90008 Muut maa-alueet Menot Tulot Nettomeno 90009 Savon kuituverkko Menot Tulot Nettomeno 60 Sivistyslautakunta 92006 Maaninkajärven koulu Menot Tulot Nettomeno 92015 Kotiseutumuseo Menot Tulot Nettomeno 92610 Urheilu- ja nuorisotalo Menot Tulot Nettomeno 92611 Vapaa-aikatoimi Menot Tulot Nettomeno 70 Ympäristölautakunta 93003 Käärmelahden koulu Menot Tulot Nettomeno 93004 Pulkonkosken koulu Menot Tulot Nettomeno 93010 Eläinlääkärintalo/Katiska Menot Tulot Nettomeno 93011 Palvelutalo Ollinkulma Menot Tulot Nettomeno 93013 Ollinniemen palvelukeskus Menot Tulot Nettomeno 43 Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio talousarvio muutokset muutosten jälkeen Toteutuma Tot % Poikkeama 0 0 0 0 546 620,00 17 515,46 529 104,54 546 620,00 17 515,46 529 104,54 0 0 0 0 24 199,55 -24 199,55 0,00 24 199,55 -24 199,55 120 000 -120 000 0 0 120 000 -120 000 353 064,00 296 999,46 56 064,54 297 000 -297 000 297 000 -297 000 0 0 0 20 000 0 20 000 0 20 000 25 000 15 851 25 000 15 851 50 000 10 591 50 000 10 591 12 000 38 371 12 000 38 371 50 371 0 50 371 250 000 0 250 000 0 250 000 50 000 40 000 50 000 40 000 0 0 20 000 250 000 12 000 0 12 000 70 000 95 000 70 000 95 000 255 000 101 410 255 000 101 410 247,50 -46,72 0,00 0,00 0,00 0,00 19 993,00 99,97 19 993,00 99,97 40 897,71 100,11 40 897,71 100,11 60 590,25 100,00 60 590,25 100,00 50 331,95 99,92 50 331,95 99,92 179 412,26 71,76 179 412,26 71,76 90 000 0 90 000 95 602,20 0,00 95 602,20 106,22 12 000 0 12 000 16 414,37 40 851 0 40 851 60 591 0 60 591 353 064,00 176 999,46 176 064,54 -7,00 0,00 -7,00 46,71 0,00 46,71 -0,75 0,00 -0,75 -39,05 0,00 -39,05 -70 587,74 0,00 -70 587,74 106,22 5 602,20 0,00 5 602,20 16 414,37 136,79 4 414,37 0,00 4 414,37 165 000 0 165 000 151 158,37 91,61 151 158,37 91,61 356 410 0 356 410 392 807,55 66 358,00 326 449,55 110,21 91,59 -13 841,63 0,00 -13 841,63 36 397,55 66 358,00 -29 960,45 9.3. Investointien toteutuminen Investointiosan toteutumisvertailu Toteutumisvertailu 93014 Urheilu- ja nuorisotalo Menot Tulot Nettomeno 93019 Kirkonkylän alakoulu yritystilat Menot Tulot Nettomeno 93030 Terveyskesk. Sisäilmakorjaukset Menot Tulot Nettomeno 93102 Mesikan leikkipuisto Menot Tulot Nettomeno 93105 Venerannan kunnostus Menot Tulot Nettomeno 93106 Tori Menot Tulot Nettomeno 93107 Keskisaaren kunnallistekniikka Menot Tulot Nettomeno 93108 Varpaniemen kunnallistekniikka/tiet Menot Tulot Nettomeno 93112 Mutkalan-, Juulin-, ja Toukolantiet Menot Tulot Nettomeno 94011 Yhdysvesijohto Sinikivi-Tavinsalmi Menot Tulot Nettomeno 94012 Tavinsalmen vesijohtoverkko Menot Tulot Nettomeno 94013 Pistekankaan viemäriverkko Menot Tulot Nettomeno 94014 Siirtoviemäri Syvälahteen Menot Tulot Nettomeno 44 Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio talousarvio muutokset muutosten jälkeen 50 000 50 000 0 40 000 50 000 0 50 000 10 345,19 94,05 10 345,19 94,05 240 000 0 11 000 0 11 000 0 12 000 0 12 000 250 000 0 250 000 0 250 000 250 000 220 000 250 000 220 000 18 000 -8 813,45 0,00 -8 813,45 80,15 230 000 250 000 42,90 97,63 470 000 0 470 000 12 000 21 451,56 -28 548,44 0,00 -28 548,44 458 859,74 82 158,00 376 701,74 240 000 12 000 42,90 77,97 230 000 470 000 0 470 000 31 186,55 0,00 105 215,33 42,09 105 215,33 42,09 460 395,95 97,96 460 395,95 97,96 16 268,34 90,38 18 000 16 268,34 90,38 164 323,07 0,00 164 323,07 126,40 0 130 000 0 130 000 0 160 000 0 160 000 36 259,20 0,00 36 259,20 22,66 15 532,00 38,83 40 000 0 40 000 0 40 000 15 532,00 38,83 120 000 8 500 128 257,04 99,81 120 000 8 500 128 257,04 99,81 300 000 -220 000 36 006,08 45,01 300 000 -220 000 36 006,08 45,01 130 000 130 000 160 000 160 000 40 000 128 500 0 128 500 80 000 0 80 000 -11 140,26 82 158,00 -93 298,26 -654,81 0,00 -654,81 -12 000,00 0,00 -12 000,00 18 000 0 18 000 0 Poikkeama 21 451,56 31 186,55 40 000 11 000 Tot % 40 000 0 40 000 0 11 000 Toteutuma 126,40 22,66 -144 784,67 0,00 -144 784,67 -9 604,05 0,00 -9 604,05 -1 731,66 0,00 -1 731,66 34 323,07 0,00 34 323,07 -123 740,80 0,00 -123 740,80 -24 468,00 0,00 -24 468,00 -242,96 0,00 -242,96 -43 993,92 0,00 -43 993,92 9.3. Investointien toteutuminen Investointiosan toteutumisvertailu Toteutumisvertailu 94015 Varpaniemen kunnallistekniikka/vesih. Menot Tulot Nettomeno Investointimenot yhteensä Menot Tulot Nettomeno 45 Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio talousarvio muutokset muutosten jälkeen 19 000 0 19 000 19 000 0 19 000 2 582 000 120 000 2 462 000 341 723 0 341 723 2 923 723 120 000 2 803 723 Toteutuma Tot % Poikkeama 16 635,96 87,56 16 635,96 87,56 -2 364,04 0,00 -2 364,04 3 407 627,67 487 230,47 2 920 397,20 116,55 406,03 104,16 483 904,67 367 230,47 116 674,20 9.4. Rahoitusosan toteutuminen 46 Rahoitusosan toteutuminen (ulkoinen) Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeidenluovutustulot Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennys Antolainauksen muutokset yhteensä Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset yhteensä Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä Rahoituksen rahavirta yhteensä TP-2012 TP-2013 Tot. 2014 Ta-2014 Ta-muut. Tal.arvio muut. jälk. 427 404 2 858 570 303 763,80 542 208 -1 041 200 -46 650 380 754 -1 420 363 1 438 207 -385 168,08 -81 404,28 542 208 -1 041 200 -498 992 0 0 -498 992 802 755,80 0,00 -385 168,08 417 587,72 -336 218 25 900 133 408 -176 910 203 844 -1 408 315 63 601 2 294 136 949 422 2 387 629 -3 407 627,67 148 516,00 723 882,55 -2 535 229,12 -2 616 633,40 -2 582 000 -341 723 120 000 -2 462 000 -1 919 792 -341 723 -1 382 923 -2 923 723 0 120 000 -2 803 723 -3 302 715 -483 904,67 148 516,00 603 882,55 268 493,88 686 081,60 -3 360 -9 620 -25 980,00 -3 360 -9 620 -25 980,00 0 0 0 0 0 -25 980,00 0,00 -25 980,00 0 -1 174 504 0 -1 174 504 0 -959 800 0 -959 800 0,00 -959 800,00 500 000,00 -459 800,00 2 200 000 -1 059 800 0 1 140 200 2 200 000 -1 059 800 0 1 140 200 0 -2 200 000,00 100 000,00 500 000,00 -1 600 000,00 0,00 -130 1 775 352 549 568 632 922 827 -255 038 108 358 -995 -375 353 157 107 -110 883 -1 080 303 -91 325,70 3 803,00 590 469,60 1 091 345,00 1 594 291,90 1 108 511,90 0 1 140 200 0 0 0 0 0 0 0 1 140 200 -91 325,70 3 803,00 590 469,60 1 091 345,00 1 594 291,90 -31 688,10 Rahavarojen muutos -51 194 1 307 325 -1 508 121,50 -779 592 -1 382 923 -2 162 515 654 393,50 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 01.01. Rahavarojen muutos yhteensä 843 960 895 154 -51 194 2 151 285 843 960 1 307 325 643 163,87 2 151 285,37 -1 508 121,50 176 910 -949 422 2 535 229 PITKÄAIKAISET LAINAT €/ASUKAS Milj. eur VUOSIKATE, NETTOINVESTOINNIT JA LAINANLYHENNYKSET 3,5 3 000 3,0 2 500 2,5 2,0 2 000 1,5 1,0 1 500 0,5 1 000 0,0 -0,5 500 -1,0 -1,5 0 TP-2012 Vuosikate TP-2013 Nettoinvestoinnit Tot. 2014 Lainanlyhennykset 0 Poikkeama 9.5. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Yhteenveto valtuuston Sito- Määrärahat hyväksymien sitovien erien vuus Alkuperäinen Talousarviototeutumisvertailusta N/B talousarvio muutokset (ulkoiset erät) KÄYTTÖTALOUSOSA 1 001 Keskusvaalilautakunta 011 Vaalit N 5 256 0 1 002 Tilintarkastajat 021 Tilintarkastus N 13 976 15 400 1 003 Kunnanvaltuusto 031 Kunnanvaltuusto N 23 584 0 1 004 Kunnanhallitus 041 Keskushallinto N 1 275 381 5 700 042 Terveydenhoito N 13 126 142 563 000 043 Ruokahuolto N 473 671 14 700 061 Maaseututoimi N 16 437 520 -150 1 007 Sosiaalilautakunta 072 Toimeentuloturva N 0 0 1 008 Sivistyslautakunta 081 Peruskoulutus N 3 286 527 95 000 083 Aikuiskoulutus N 69 084 0 091 Kulttuuritoimi N 199 284 35 530 092 Vapaa-aikatoimi N 139 520 0 094 Varhaiskasvatus N 1 445 034 0 1 011 Ympäristölautakunta 093 Tekninen toimi N 1 741 685 246 041 094 Liikelaitokset N 346 039 24 374 095 Ympäristötoimi N 396 672 18 885 KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ 38 979 375 1 018 480 INVESTOINTIOSA 40 Kunnanhallitus 90005 Tontit B 0 0 90007 Osakkeet ja osuudet B 0 0 90008 Muut maa-alueet B 0 0 90009 Savon kuituverkko B 297 000 -297 000 60 Sivistyslautakunta 92006 Maaninkajärven koulu B 20 000 0 92015 Kotiseutumuseo B 25 000 15 851 92610 Urheilu- ja nuorisotalo B 50 000 10 591 92611 Vapaa-aikatoimi B 12 000 38 371 2 011 Ympäristölautakunta 93001 Ky purku/terveysasema B 0 0 93002 Ky purku/koneet ja kalusto B 0 0 93003 Käärmelahden koulu B 250 000 0 93004 Pulkonkosken koulu B 50 000 40 000 93005 Tuovilanlahden koulu B 0 0 93010 Eläinlääkärintalo/Katiska B 0 12 000 93011 Palvelutalo Ollinkulma B 70 000 95 000 93013 Ollinniemen palvelukeskus B 255 000 101 410 93014 Urheilu- ja nuorisotalo B 50 000 0 93019 Kirkonkylän alakoulu yritystilat B 0 40 000 93030 Terveyskesk. Sisäilmakorjaukset B 230 000 240 000 93050 Halolan tutkimusnavetta B 0 0 93060 Sinikiven sikala B 0 0 93102 Mesikan leikkipuisto B 11 000 0 93105 Venerannan kunnostus B 12 000 0 93106 Tori B 250 000 0 93107 Keskisaaren kunnallistekniikka B 250 000 220 000 93108 Varpaniemen kunnallistekniikka/t B 0 18 000 93112 Mutkalan-, Juulin-, ja Toukolantie B 130 000 0 93150 Pihtis. Ja Keskis. Tievalaistus B 0 0 93160 Keskisaaren silta B 0 0 94002 Pihtisalmen vesihuolto B 0 0 94003 Pihtisalmen viemäröinti B 0 0 94011 Yhdysvesijohto Sinikivi-Tavinsalm B 160 000 0 94012 Tavinsalmen vesijohtoverkko B 40 000 0 94013 Pistekankaan viemäriverkko B 120 000 8 500 94014 Siirtoviemäri Syvälahteen B 300 000 -220 000 47 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 5 256 8 298,60 3 042,60 29 376 23 420,87 -5 955,13 23 584 18 157,98 -5 426,02 1 281 081 1 388 972,38 13 689 142 13 248 354,84 488 371 450 972,75 16 437 370 15 433 590,07 107 891,38 -440 787,16 -37 398,25 -1 003 779,93 0 0,00 0,00 3 381 527 69 084 234 814 139 520 1 445 034 3 465 607,91 73 217,30 195 932,22 132 498,78 1 360 095 84 080,91 4 133,30 -38 881,78 -7 021,22 -84 939 1 987 726 1 874 994,58 370 413 342 488,24 415 557 376 329,20 39 997 855 38 392 930,73 -112 731,42 -27 924,76 -39 227,80 -1 604 924,27 0 0 0 0 546 620 0,00 353 064 0 546 620 0,00 353 064 0 20 000 40 851 60 591 50 371 19 993 40 898 60 590 50 332 -7 47 -1 -39 0 0 250 000 90 000 0 12 000 165 000 356 410 50 000 40 000 470 000 0 0 11 000 12 000 250 000 470 000 18 000 130 000 0 0 0 0 160 000 40 000 128 500 80 000 0 0 179 412 95 602 0 16 414 151 158 392 808 21 452 31 187 458 860 0 0 10 345 0 105 215 460 396 16 268 164 323 0 0 0 0 36 259 15 532 128 257 36 006 0 0 -70 588 5 602 0 4 414 -13 842 36 398 -28 548 -8 813 -11 140 0 0 -655 -12 000 -144 785 -9 604 -1 732 34 323 0 0 0 0 -123 741 -24 468 -243 -43 994 9.5. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Yhteenveto valtuuston Sito- Määrärahat hyväksymien sitovien erien vuus Alkuperäinen Talousarviototeutumisvertailusta N/B talousarvio muutokset (ulkoiset erät) 94015 Varpaniemen kunnallistekniikka/v B 0 19 000 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ 2 582 000 341 723 TULOSLASKELMAOSA Verotulot B Valtionosuudet B Korkotuotot B Muut rahoitustuotot B Satunnaiset tuotot B Korkokulut B 172 900 -60 000 Muut rahoituskulut B 33 500 -29 000 Satunnaiset kulut B 0 0 Tulorahoituksen korjauserät B 0 0 TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ 206 400 -89 000 TALOUSARVIOMÄÄRÄRAHAT YHTEENSÄ 41 767 775 1 271 203 RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0 0 Antolainasaamisten vähennykset 0 0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys B 1 059 800 0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen -779 592 -1 382 923 RAHOITUSOSA YHTEENSÄ 280 208 -1 382 923 KAIKKI YHTEENSÄ 42 047 983 -111 720 48 Talousarvio muutosten jälkeen 19 000 2 923 723 Toteutuma Poikkeama 16 636 3 407 627,67 -2 364 483 904,67 112 900 89 550,18 4 500 896,04 0 0,00 0 117 400 90 446,22 43 038 978 41 891 004,62 -23 349,82 -3 603,96 0,00 -26 953,78 -1 147 973,38 0 0 25 980,00 0,00 25 980,00 0,00 1 059 800 959 800,00 100 000,00 -1 594 291,90 -2 162 515 -1 508 121,50 -1 102 715 -2 116 633,40 41 936 263 39 774 371,22 1 594 291,90 654 393,50 2 374 665,40 1 226 692,02 9.5. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Yhteenveto valtuuston Sito- Tuloarviot hyväksymien sitovien erien vuus Alkuperäinen Talousarviototeutumisvertailusta N/B talousarvio muutokset (ulkoiset erät) KÄYTTÖTALOUSOSA 1 001 Keskusvaalilautakunta 011 Vaalit N 5 750 0 1 002 Tilintarkastajat 021 Tilintarkastus N 0 0 1 003 Kunnanvaltuusto 031 Kunnanvaltuusto N 0 0 1 004 Kunnanhallitus 041 Keskushallinto N 660 730 167 280 042 Terveydenhoito N 0 0 043 Ruokahuolto N 11 700 0 061 Maaseututoimi N 16 425 787 0 1 007 Sosiaalilautakunta 072 Toimeentuloturva N 0 0 1 008 Sivistyslautakunta 081 Peruskoulutus N 127 000 0 083 Aikuiskoulutus N 0 0 091 Kulttuuritoimi N 5 700 0 092 Vapaa-aikatoimi N 8 000 0 094 Varhaiskasvatus N 144 330 0 1 011 Ympäristölautakunta 093 Tekninen toimi N 363 108 0 094 Liikelaitokset N 511 331 0 095 Ympäristötoimi N 45 500 0 KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ 18 308 936 167 280 INVESTOINTIOSA 40 Kunnanhallitus 90005 Tontit B 0 0 90007 Osakkeet ja osuudet B 0 0 90008 Muut maa-alueet B 120 000 0 90009 Savon kuituverkko B 0 0 60 Sivistyslautakunta 92006 Maaninkajärven koulu B 0 0 92015 Kotiseutumuseo B 0 0 92610 Urheilu- ja nuorisotalo B 0 0 92611 Vapaa-aikatoimi B 0 0 2 011 Ympäristölautakunta 93001 Ky purku/terveysasema B 0 0 93002 Ky purku/koneet ja kalusto B 0 0 93003 Käärmelahden koulu B 0 0 93004 Pulkonkosken koulu B 0 0 93005 Tuovilanlahden koulu B 0 0 93010 Eläinlääkärintalo/Katiska B 0 0 93011 Palvelutalo Ollinkulma B 0 0 93013 Ollinniemen palvelukeskus B 0 0 93014 Urheilu- ja nuorisotalo B 0 0 93019 Kirkonkylän alakoulu yritystilat B 0 0 93030 Terveyskesk. Sisäilmakorjaukset B 0 0 0 0 93050 Halolan tutkimusnavetta B 0 0 93060 Sinikiven sikala B 0 0 93102 Mesikan leikkipuisto B 0 0 93105 Venerannan kunnostus B 0 0 93106 Tori B 0 0 93107 Keskisaaren kunnallistekniikka B 0 0 93108 Varpaniemen kunnallistekniikka/t B 0 0 93112 Mutkalan-, Juulin-, ja Toukolantie B 0 0 93150 Pihtis. Ja Keskis. Tievalaistus B 0 0 93160 Keskisaaren silta B 0 0 94002 Pihtisalmen vesihuolto B 0 0 94003 Pihtisalmen viemäröinti B 0 0 94011 Yhdysvesijohto Sinikivi-Tavinsalm B 0 0 94012 Tavinsalmen vesijohtoverkko B 0 0 94013 Pistekankaan viemäriverkko B 0 0 94014 Siirtoviemäri Syvälahteen B 49 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 5 750 5 904,00 154,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 828 010 800 137,52 0 0,00 11 700 19 811,71 16 425 787 15 959 787,96 -27 872,48 0,00 8 111,71 -465 999,04 0 -1 684,00 -1 684,00 127 000 0 5 700 8 000 144 330 170 964,64 0,00 7 368,50 8 854,96 144 527 43 964,64 0,00 1 668,50 854,96 197 363 108 340 170,57 511 331 515 290,29 45 500 84 675,07 18 476 216 18 055 808,52 -22 937,43 3 959,29 39 175,07 -420 407,48 0 0 120 000 0 17 515 24 200 296 999 0 17 515 24 200 176 999 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 66 358 0 0 82 158 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 66 358 0 0 82 158 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9.5. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Yhteenveto valtuuston Sito- Tuloarviot hyväksymien sitovien erien vuus Alkuperäinen Talousarviototeutumisvertailusta N/B talousarvio muutokset (ulkoiset erät) 94015 Varpaniemen kunnallistekniikka/v B 0 0 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ 120 000 0 TULOSLASKELMAOSA Verotulot B 11 546 000 -250 000 Valtionosuudet B 9 508 217 0 Korkotuotot B 3 800 0 Muut rahoitustuotot B 361 030 -29 000 Satunnaiset tuotot B 0 0 Korkokulut B Muut rahoituskulut B Satunnaiset kulut B Tulorahoituksen korjauserät B TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ 21 419 047 -279 000 TALOUSARVIOMÄÄRÄRAHAT YHTEENSÄ 39 847 983 -111 720 RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 0 0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 200 000 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys B Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0 Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 Vaikutus maksuvalmiuteen RAHOITUSOSA YHTEENSÄ 2 200 000 0 KAIKKI YHTEENSÄ 42 047 983 -111 720 50 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 0 120 000 Poikkeama 0 487 230,47 0 367 230,47 11 296 000 10 800 468,20 9 508 217 9 610 297,00 3 800 0,00 332 030 320 567,03 0 0,00 -495 531,80 102 080,00 -3 800,00 -11 462,97 0,00 21 140 047 20 731 332,23 39 736 263 39 274 371,22 -408 714,77 -461 891,78 0,00 0,00 0 0,00 2 200 000 0,00 0 500 000,00 -2 200 000,00 0,00 -500 000,00 2 200 000 500 000,00 41 936 263 39 774 371,22 -2 700 000,00 -3 161 891,78 0 9.5. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien erien toteutumisvertailusta (ulkoiset erät) KÄYTTÖTALOUSOSA 1 001 Keskusvaalilautakunta 011 Vaalit 1 002 Tilintarkastajat 021 Tilintarkastus 1 003 Kunnanvaltuusto 031 Kunnanvaltuusto 1 004 Kunnanhallitus 041 Keskushallinto 042 Terveydenhoito 043 Ruokahuolto 061 Maaseututoimi 1 007 Sosiaalilautakunta 072 Toimeentuloturva 1 008 Sivistyslautakunta 081 Peruskoulutus 083 Aikuiskoulutus 091 Kulttuuritoimi 092 Vapaa-aikatoimi 094 Varhaiskasvatus 1 011 Ympäristölautakunta 093 Tekninen toimi 094 Liikelaitokset 095 Ympäristötoimi KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ 51 Sito- Nettomäärärahat vuus Alkuperäinen TalousarvioN/B talousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Tot-% N 494 0 494 -2 394,60 -2 888,60 -484,7 N -13 976 -15 400 -29 376 -23 420,87 5 955,13 79,7 N -23 584 0 -23 584 -18 157,98 5 426,02 77,0 N N N N -614 651 -13 126 142 -461 971 -11 733 161 580 -563 000 -14 700 150 -453 071 -13 689 142 -476 671 -11 583 -588 834,86 -13 248 354,84 -431 161,04 526 197,89 N 0 0 0 -1 684,00 -1 684,00 N N N N N -3 159 527 -69 084 -193 584 -131 520 -1 300 704 -95 000 0 -35 530 0 0 -3 254 527 -69 084 -229 114 -131 520 -1 300 704 -3 294 643,27 -73 217,30 -188 563,72 -123 643,82 -1 215 568 -40 116,27 -4 133,30 40 550,28 7 876,18 85 136 101,2 106,0 82,3 94,0 N N N -1 378 577 165 292 -351 172 -20 670 439 -246 041 -24 374 -18 885 -851 200 -1 624 618 140 918 -370 057 -21 521 639 -1 534 824,01 89 793,99 172 802,05 31 884,05 -291 654,13 78 402,87 -20 337 122,21 1 184 516,79 94,5 122,6 78,8 94,5 -135 763,86 130,0 440 787,16 96,8 45 509,96 90,5 537 780,89 -4542,8 9.6. Talouden tunnusluvut Yleiset taloudelliset tunnusluvut Asukasluku 31.12. Vuosikate Vuosikate/asukas Vuosikate/asukas Pohjois-Savossa Vuosikate % poistoista Vuosikate % poistoista Pohjois-Savossa Toimintakulut Toimintakulut/asukas Toimintakulut/työntekijä Henkilöstökulut Henkilöstön määrä (vakinainen) Henkilöstökulut/työntekijä Toimintatuotot Toimintatuotot % toimintakuluista Palvelujen ostot Toimintakate Tulovero-% Keskimääräinen tulovero-% Pohjois-Savossa Keskimääräinen tulovero-% koko maassa Verotulot Verotulot/asukas Verotulot/asukas Pohjois-Savossa Valtionosuudet Valtionosuudet/asukas Valtionosuudet/asukas Pohjois-Savossa Lainakanta 31.12. (pitkä- ja lyhytaik.) Lainakanta/asukas Lainat/asukas Pohjois-Savossa Lainanhoitokate Suhteellinen velkaantuneisuus % Korkokulut Lainanlyhennykset Kassavarat 31.12. Kassavarat 31.12./asukas Investointien tulorahoitus-% Pääomamenojen tulorahoitus-% Poistot Poistot/asukas Työvoiman tunnuslukuja Työttömien määrä/Työttömyysaste Työttömyysaste Pohjois-Savossa Henkilöstön tunnuslukuja Koko henkilöstön keski-ikä Vakinaisen henkilöstön keski-ikä Eläkkeelle jääneiden määrä (vak. hlö) Kunnan ikärakenne 0-6 7-15 16-24 25-49 50-64 yli 65 Koko väestö 31.12 52 Tp-2011 3 841 919 625 239 316 100,9 % 94,9 % 37 660 500 9 805 102 898 17 431 901 366 47 628 18 742 072 49,8 % 18 598 009 -18 918 428 19,50 % 19,57 % 19,17 % 9 614 039 2 503 3 041 10 238 851 2 666 1 940 8 311 912 2 164 1 799 0,8 31,8 % 263 291 1 205 095 895 154 233 101,1 % 43,5 % 911 645 237 Tp 2013 3 771 2 858 570 758 258 325,1 % 77,4 % 37 800 087 10 024 102 439 18 563 428 369 50 307 19 508 584 51,6 % 17 317 747 -18 291 503 20,50 % 19,81 % 19,38 % 11 339 636 3 007 3 329 9 589 669 2 543 2 044 6 157 608 1 633 2 333 2,7 26,9 % 149 955 959 800 2 151 285 570 212,6 % 124,6 % 879 343 233 9,8 % 11,0 % 11,4 % 13,5 % 11,8 14,6 46 47 3 44 47 14 46 47 10 %-osuus Lkm 7,5 % 262 11,2 % 441 7,5 % 257 29,0 % 1 037 23,3 % 906 21,6 % 868 100,0 % 3 771 %-osuus 6,8 % 11,5 % 6,7 % 27,1 % 23,7 % 22,7 % 98,6 % 3752 Tp 2014 3 752 303 764 81 33,7 % 38 392 931 10 233 106 352 17 916 916 361 49 631 18 055 809 47,0 % 18 373 422 -20 337 122 20,50 % 20,58 % 19,74 % 10 800 468 2 879 9 610 297 2 561 5 718 000 1 524 0,4 29,9 % 89 550 959 800 643 164 171 9,3 % 7,2 % 902 710 241 9.6. Talouden tunnusluvut 53 Yleiset taloudelliset tunnusluvut Väestön nettomuutos - syntyneiden enemmyys - muuttovoitto/tappio - siirtolaisuus (netto) - väkiluvun korjaus Tp-2011 0,21 % -0,47 % 0,47 % 0,08 % 0,13 % Palvelutuotannon kustannukset Yleis- ja taloushallinto Yleis- ja taloushallinnon bruttomenot - ulkoiset - sisäiset - suunnitelman mukaiset poistot - kustannuslaskennalliset Asukasluku Kustannus/asukas 322 854 252 321 1 241 0 69 292 3 841 84,05 273 718 273 718 3 771 72,59 3 752 70,41 48 470 48 470 65 424 65 424 63 820 63 820 935 205 935 205 856 008 856 008 834 217 834 217 0 0 80 505 11,62 76 000 11,26 69 692 11,97 15 150 201 15 150 201 15 223 158 15 223 158 14 488 847 14 488 847 0 0 80 505 188,19 76 000 200,30 69 692 207,90 452 287 452 287 484 541 484 541 450 973 450 973 0 0 203 533 2,22 203 500 2,38 189 780 2,38 3 106 912 3 013 122 3 298 271 3 259 140 3 478 374 3 465 608 93 790 39 131 12 766 490 6 340,64 505 6 531,23 484 7 186,72 Maaseututoimi Maaseutuelinkeinojen hallinnon bruttomenot - ulkoiset - sisäiset - suunnitelman mukaiset poistot - kustannuslaskennalliset Maataloustukihakemukset Maataloustukihakemuksen hinta Lomituspalvelujen hallinnon bruttomenot - ulkoiset - sisäiset - suunnitelman mukaiset poistot - kustannuslaskennalliset Lomituspäivät Lomituspäivän hallinnointikustannus Lomituspalvelujen bruttomenot - ulkoiset - sisäiset - suunnitelman mukaiset poistot - kustannuslaskennalliset Lomituspäivät Lomituspäivän hinta Ruokapalvelukeskus Ruokahuollon bruttomenot - ulkoiset - sisäiset - suunnitelman mukaiset poistot - kustannuslaskennalliset Ateriat Aterian hinta Peruskoulutus Peruskoulutuksen bruttomenot - ulkoiset - sisäiset - suunnitelman mukaiset poistot - kustannuslaskennalliset Oppilaiden lukumäärä Kustannus/oppilas Kulttuuritoimi -55 -8 -49 2 0 Tp 2013 -1,44 % -0,21 % -1,28 % 0,05 % 0,00 % -19 -13 -8 2 0 Tp 2014 -0,50 % -0,34 % -0,21 % 0,05 % 0,00 % 264 182 264 182 0 0 1 175 41,25 9.6. Talouden tunnusluvut Yleiset taloudelliset tunnusluvut Kirjastopalvelujen bruttomenot - ulkoiset - sisäiset - suunnitelman mukaiset poistot - kustannuslaskennalliset Lainauksien lukumäärä Kustannus/lainaus Tekninen toimi Rakennukset ja huoneistot bruttomenot - ulkoiset - sisäiset - suunnitelman mukaiset poistot - kustannuslaskennalliset Kiinteistöjen hoito brm² Kustannus/brm² Liikelaitokset Vesihuollon bruttomenot - ulkoiset - sisäiset - suunnitelman mukaiset poistot - kustannuslaskennalliset Laskutettu käyttö m³ Kustannus/m³ Viemäröinnin bruttomenot - ulkoiset - sisäiset - suunnitelman mukaiset poistot - kustannuslaskennalliset Puhdistettava jätevesi Kustannus/m³ 54 Tp-2011 174 464 174 464 Tp 2013 172 230 172 230 Tp 2014 151 371 151 371 0 0 0 41 256 4,23 42 000 4,10 33 178 4,56 1 662 252 1 118 966 1 681 912 1 109 790 1 794 800 1 205 312 543 286 572 122 589 488 27 040 61,47 22 232 75,65 21 606 83,07 201 168 150 699 181 681 131 373 171 714 119 696 50 469 50 307 52 018 182 738 1,10 245 000 0,74 232 256 0,74 264 869 183 053 292 658 210 140 312 793 222 793 81 816 82 517 90 000 103 885 2,55 108 000 2,71 126 978 2,46 Tavoite Tarkastuslautakunta Keskusvaalilautakunta Kaikki toimielimet Tilintarkastajan työohjelman käsitteleminen ja toteutumisen seuranta Sisäisen valvonnan ohjeiden ajantasaisuus ja niiden noudattaminen Kuntalain 71 §:n 3. momentin mukainen arviointi. Tilintarkastuksen toteutumisen seuranta Sisäisen valvonnan toimivuuden arviointi Alijäämän kattamiseksi ja talouden tasapainottamiseksi tehtyjen kunnanvaltuuston päätösten Arviointisuunnitelman mukainen päätöksenteon seuranta sekä tehtäväalueiden johdon ja henkilöstön kuuleminen Kuntaliitoksen täytäntöönpanon valmistelu yhteistyössä Kuopion kanssa Toimenpiteet Tilinpäätökset 2012 ja 2013. Johdon raportointi. Tehdyt päätökset ja toimenpiteet. Kunnanhallituksen ja johdon raportointi Tilintarkastajan raportointi lautakunnalle Lautakunnan arviointikokoukset. Tutustumiset toimitiloihin ja toimipisteisiin Toimintojen ingroinnin suunnittelun ja toteutuksen toteutumisaste Mittari Arviointikertomuksen valmistuminen vuodelta 2013 toukokuussa 2014. Tarkastusvuoden arviointiin kohdistuvat kokoukset 3-4 Tutustumiskäynnit 12 toimipisteeseen Tilintarkastuskertomuksen saattaminen valtuuston käsiteltäväksi toukokuussa 2014. Lautakunnan esitys tilinpäätöksestä ja vastuuvapaudesta valtuustolle Arvio sisäisen valvonnan toimivuudesta arviointikertomuksen yhteydessä Tarkastuslautakunnan arvio talouden tasapainotuksen toteutumisesta ja toimenpideohjelman riittävyy- Kuntaliitoshetkellä toiminnot on yhdenmukaistettu mahdollisimman laajasti Tavoitetaso Talousarvion 2014 tavoitteiden toteutuminen Valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisen laadukas arviointi Vuonna 2014 ovat europarlamenttivaalit toukokuussa Kunnan toimintojen yhdenmukaistaminen Kuopion kanssa Kaikille toimielimille yhteiset tavoitteet: Toiminto Maaningan kunta On toteutunut tavoitteiden mukaisesti. On toteutunut riittävässä määrin suhteessa kunnan organisaation keveyteen. On toteutunut tavoitteiden mukaisesti. On toteutunut tavoitteiden mukaisesti muutoin paitsi tutustumiskäyntien osalta. Europarlamenttivaalit järjestettiin toukokuussa 2014. Tavoitteet ovat toteutuneet aikataulutuksen mukaisesti. Toteutuminen Sivu 55 Perusturva ja terveydenhuolto Elinkeinojen kehittäminen Keskushallinto Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto Toiminto Maaningan kunta Arviointi- ja seurantatyö toimeenpanon ja toteutuksen arviointi. Tulossa olevan Kuopion kuntaliitoksen arviointi ja toteutumisen seuranta Johtoryhmä kokoontuu säännöllisesti. Yhteistyö työttömien työllistämiseksi yritysten ja yhdistysten kanssa Tyhjien vuokratilojen aktiivinen markkinointi Palveluorganisaation toiminnan seuranta ja kehittämisesitykset Hyvä tiedon kulku Maaningan Yrityskartanon vuokratilojen tehokas käyttö Kustannustehokkaat ja toimivat sosiaalija terveyspalvelut Työttömyysasteen kasvun ehkäisy Raakamaan hankinta Tonttitarjonnan ja rakentamisedellytysten turvaaminen Valmistaudutaan kuntaliitoksen toteutumiseen vuoden 2015 alusta Toimenpiteet Tavoite Palvelujen kustannukset/asukas. Saatu kuntalaispalaute Vuokrausaste Johtoryhmän kokousten lukumäärä. Työttömyysaste Tonttivaranto Lautakunnan arviointikokoukset yhdessä tilintarkastajan kanssa. Johdon raportointi ja tilintarkastajan tarkastustyö. Mittari Palvelujen hintataso enintään valtakunnan keskitasoa ja palvelujen saatavuus ja resursointi vähintään nykytasolla Vuokrausaste edellisvuotta korkeampi Kokoukset vähintään kerran kuukaudessa. Työttömyysaste 9 – 11 % 3-5 vuoden luovutustarve destä osana arviointikertomusta. Arviointi kuntaliitoksesta arviointikertomuksen yhteydessä Tavoitetaso Talousarvion 2014 tavoitteiden toteutuminen Tieto toteutumisesta on käytettävissä vasta keväällä 2015, tilastojen valmistuttua. Ennakkokäsityksen mukaan tavoite tulee toteutumaan. Tavoite on toteutunut. Vuokrausaste nousi 2,1 %. Kunnanviraston johtoryhmä on kokoontunut vuoden aikana 12 kertaa. Tavoite on toteutunut. Tavoite ei ole toteutunut. Työttömyysaste oli 11,8 % vuoden 2014 lopussa toteutetuista toimenpiteistä huolimatta. Syynä on valtakunnallinen heikko yleinen suhdannetila. Tavoite on toteutunut Tavoite on toteutunut mm. valtuuston työkokousten kautta. On toteutunut tavoitteiden mukaisesti. Toteutuminen Sivu 56 Peruskoulut Sivistyslautakunta Ruokapalvelut Yhteistyö toisen asteen oppilaitosten kanssa Erityisavustukset ja seuranta Opiskelun jatkuminen peruskoulun jälkeen Ryhmäkokojen pienentäminen Laitteiden kytkeminen päälle oikeaan aikaan Asiakaspalvelun kehittäminen Riittävä koulutus Asiakkaat ovat tyytyväisiä saamaansa asiakaspalveluun, tavoitettavuuteen ja tiedonsaannin riittävyyteen. Sähkön kulutuksen vähentäminen Lomituspalvelujen hallinto Riittävä suunnittelu ja sen kehittäminen Tyhjien tilojen aktiivinen markkinointi Toimenpiteet Ryhmän koko Jatko-opiskelupaikan saaneiden määrä Pätevän henkilökunnan määrä Sähkönkulutus Asiakaspalautekysely Valtakunnallinen tilasto Vuokrausaste Mittari Maksimi 20-25 oppilasta luokka-asteen mukaan Jatko-opintoihin siirtyminen 100 % Pätevää henkilökuntaa yli 95 % Paikallisyksikön kotieläinyksikköä kohti laskettu keskimääräinen lomitusaika poikkeaa valtakunnallisesta keskiarvosta enintään + 10 % Asiakaspalvelun, tavoitettavuuden ja tiedonsaannin riittävyys: arvosana vähintään 4,0 (Melan asteikko 5-1). Seuraamalla, minkä verran laitteiden 0,51 h liian aikaisin päälle laitto vaikuttaa sähkön kulutukseen. Huomioon ottaminen Vuokrausaste vuositasolla vähintään 90 % Tavoitetaso Talousarvion 2014 tavoitteiden toteutuminen Ammattitaitoinen ja pätevä henkilökunta Maaningan Vuokrahuoneistot Oy:n tilat ovat tehokkaassa vuokrakäytössä Lakisääteisten lomituspalvelujen järjestäminen tarkoituksenmukaisesti ja tehokkaasti Konsernijohto / konserniyhtiö Lomituspalvelut Tavoite Toiminto Maaningan kunta Tavoitteet ovat toteutuneet tavoitetasojen mukaisesti. Tavoitteet ovat toteutuneet tavoitetasojen mukaisesti. Tavoitteet ovat toteutuneet tavoitetasojen mukaisesti. Tavoite ei ole toteutunut. Sinänsä tavoitteen mukaiset toimenpiteet on toteutettu. Toimenpiteistä syntyneen säästön söi kesällä tilojen jäähdytys. Tavoite ei toteutunut. Asiakaspalvelun, tavoitettavuuden ja tiedonsaannin riittävyys: arvosana = 3,5 Tavoite on toteutunut. Tavoite ei ole toteutunut. Vuokrausaste jäi 87,0 %:iin. Syynä oli heikentynyt kysyntä vuokraasunnoille paikkakunnalla. Toteutuminen Sivu 57 Varhaiskasvatus Liikuntatoimi Nuorisotoimi Erityispäivähoidon Vuorohoito järjestetään kunnan omana palveluna lasten tarpeiden mukaisina aikoina Laadukkaiden varhaiskasvatuspalvelujen järjestäminen Vuorohoitoa järjestetään ryhmäperhepäivähoidossa Katiskassa sekä ostopalveluna Kuopiossa ja/tai Siilinjärvellä Monialainen yhteistyö, nuortenaktivoiminen palvelujen käyttäjiksi sekä tiedotus- ja neuvontapalvelut Yhteistyö eri hallintokuntien, seutukunnan, hankkeiden ja kolmannen sektorin kanssa sekä liikunnanohjaus Palvelut järjestetään päiväkoti Mesikassa, perhe-päivähoidossa ja ryhmäperhepäivähoidossa Katiskassa ja tarvittaessa osto-palveluna Kuopiosta ja Siilinjärveltä sekä yksityisistä päiväkodeista Yhteistyö kuntalaisten, seutukunnan ja 3. sektorin kanssa Seutuyhteistyö. Hyvät verkkoyhteydet. Kulttuuritapahtumien järjestäminen, perinteen tallentaminen ja museotoiminta Nuorisotyön kehittäminen ja toteuttaminen parantamalla sekä tukemalla nuorten kasvu- ja elinoloja Perusliikuntapaikkojen kehittäminen ja terveyttä edistävän kansalaistoiminnan ylläpitäminen Kulttuuritoimi Riittävät hankinnat – seutuyhteistyö. Ajantasaiset ja monipuoliset kokoelmat. Kirjastopalvelut Toimenpiteet Tavoite Vuorohoidon järjestyminen sitä tarvitseville Lasten määrä toiminnan piirissä/pv Kunnossa olevat liikuntapaikat ja aktiivinen käyttäjäkunta Toimiva nuorten ohjaus- ja palveluverkosto sekä aktiiviset nuorisopalvelujen käyttäjät Tapahtumien, leikekirjojen ja museotilan vuokraaminen Web-asioinnin määrä. Lainausten ja kävijöiden määrät. Mittari Vuorohoitopalvelujen tarjoaminen keskitetysti Henkilökunnan ja lasten välinen suhdeluku = käyttöaste 88% Kuntalaisista 40 % harrastaa suositusten mukaista terveysliikuntaa Web- asioinnin määrän kasvattaminen. Neljä kulttuuritapahtumaa, kaksi leikekirjaa ja museon vuokratilojen remontti Nuorten osallistaminen palvelujen piiriin (määrä/käyttöaste) Laina- ja kävijämäärän säilyttäminen. Tavoitetaso Talousarvion 2014 tavoitteiden toteutuminen Toiminto Maaningan kunta Tavoite on toteutunut. Tavoite ei toteutunut. Henkilökunnan ja lasten välinen suhdeluku = käyttöaste % 83,33 Kuntalaisten aktiivisuus harrastaa suositusten mukaista terveysliikuntaa kasvoi selvästi edellisvuoteen verrattuna, etenkin työ- ja seniori-ikäisten ryhmissä. Pitkän aikavälin tavoitteeseen, 40 % kuntalaisista harrastaa, ei ole vielä päästy Nuorten ohjaus- ja palveluverkosto ei toteutunut suunnitellusti, emme saaneet verkostoa muodostetuksi. Peruskouluikäisten osallistuminen nuorisopalvelujen piiriin toteutui suunnitellusti Toteutui museotoiminnan osalta yli asetettujen tavoitteiden. Muun kulttuuritoimen osalta pysyttiin tavoitteissa Tavoitteet ovat toteutuneet. Kirjasto oli suljettu 6.-14.11.2014. Sulkeminen ja pitkät laina-ajat pienensivät laina- ja kävijämääriä. Toteutuminen Sivu 58 Erityislastentarhanopettajan palvelut ostopalveluna Kuopiosta järjestäminen Vesihuollon toimintavarmuuden parantaminen. Vesihuoltolaitos Uusi syöttöjohto Tavinsalmelle Rakennusvalvonnan yhteistyön tiivistäminen naapurikuntien kanssa Koulurakennuksen suunnittelu Käärmelahden uusi koulu Asiakaspalvelun parantaminen Sisäilmakorjaukset kunnan kiinteistöissä Tonttimaan ja rakentamisedellytysten turvaaminen Huoneistojen ilmanlaadun parantaminen Kaavoituksen käynnistäminen Toimenpiteet Painetaso Toimintatapojen ja taksojen yhtenäistäminen Suunnitelmat Asumisterveys Työpaikan terveellisyys Asuintontit Teollisuustontit Erityispäivähoidon lasten määrä Mittari Painetasovaihteluista aiheutuvat käyttöhäiriöt poistuvat. Mahdollisimman yhtenäinen toimintatapa Kuopion kanssa kuntaliitoshetkellä Toteutusvalmiit suunnitelmat Sisäilma ei saa aiheuttaa terveyshaittaa 3 vuoden luovutustarve Erityislapsille tehdyt kuntoutussuunnitelmat ja niiden noudattaminen Tavoitetaso Talousarvion 2014 tavoitteiden toteutuminen Tavoite Ympäristötoimi Rakennukset ja huoneistot Tekninen toimi Ympäristölautakunta Toiminto Maaningan kunta Uusi syöttöjohto valmistuu v.2015 keväällä ja silloin korjaantuu myös painetaso Tavoite on toteutunut. Tavoite on toteutunut. Sisäilma ei saa aiheuttaa terveyshaitta, pääosin toteutunut Kolmen vuoden luovutustarve tonteissa on toteutunut Erityislastentarhanopettajan palvelut ostopalveluna Kuopiosta - ei ole toteutunut, koska Kuopio ei pystynyt tarjoamaan ko. palvelua. Erityislapsille on tehty asianmukaiset varhaiskasvatussuunnitelmat Toteutuminen Sivu 59 MAANINGAN KUNTA Tuloslaskelma; kuluvan ja ed.vuoden tulos SIVU 60 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 03/03/15 10:31 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Vuoden alustaEd.vuoden tulos Erotus Ero % ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** * * * * * * TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 14.551.655,89 2.447.582,46 263.088,90 793.481,27 18.055.808,52 15.256.835,59 2.198.041,24 211.188,17 1.842.518,99 19.508.583,99 705.179,70249.541,22 51.900,73 1.049.037,721.452.775,47- 95,4 111,4 124,6 43,1 92,6 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 13.144.496,08- 13.699.676,86Henkilösivukulut Eläkekulut 3.688.860,24- 3.711.652,21Muut henkilösivukulut 1.083.559,44- 1.152.098,71Palvelujen ostot 18.373.421,95- 17.317.746,68Aineet, tarvikkeet, tavarat 1.158.571,97- 1.133.971,28Avustukset 748.148,29624.972,27Muut toimintakulut 195.872,76159.968,77TOIMINTAKULUT 38.392.930,73- 37.800.086,78- 22.791,97 68.539,27 1.055.675,2724.600,69123.176,0235.903,99592.843,95- 99,4 94,1 106,1 102,2 119,7 122,4 101,6 TOIMINTAKATE 20.337.122,21- 18.291.502,79- 2.045.619,42- 111,2 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 10.800.468,20 9.610.297,00 539.168,2720.628,00 95,2 100,2 51.335,3960.405,07 284,13 86,2 59,7 75,9 2.554.805,88- 10,6 23.366,85- 102,7 320.567,03 89.550,18896,04- VUOSIKATE 303.763,80 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 902.710,13- 11.339.636,47 9.589.669,00 371.902,42 149.955,251.180,172.858.569,68 879.343,28- 555.180,78 95,9 Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS 598.946,33- 1.979.226,40 2.578.172,73- 30,3- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 598.946,33- 1.979.226,40 2.578.172,73- 30,3- MAANINGAN KUNTA Rahoituslaskelma; kuluvan ja ed.vuoden SIVU 61 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 03/03/15 10:18 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Vuoden alusta Ed.vuos Erotus Er ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------RAHOITUSLASKELMA KUNTA * * ** * * * ** *** * ** ** * * * ** * * * * ** Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rah.osuudet investointimen. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja invest.rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainsaamisten lisäykset Oman pääoman muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaik.lainojen lisäys Pitkäaik.lainojen vähennys Lyhytaik.lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant.var.ja po:n muut. Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos 303.763,80 385.168,0881.404,28- 2.858.569,68 1.420.362,981.438.206,70 2.554.805,881.035.194,90 1.519.610,98- 3.407.627,67148.516,00 1.408.314,9463.601,11 1.999.312,7384.914,89 242,0 233,5 723.882,55 2.535.229,12- 2.294.135,91 949.422,08 1.570.253,363.484.651,20- 31,6 267,0- 2.616.633,40- 2.387.628,78 5.004.262,18- 109,6- 25.980,0025.980,000,00 9.620,009.620,000,00 16.360,0016.360,00- 10,6 27,1 5,7- 270,1 270,1 0,00 0,0 0,00 959.800,00500.000,00 459.800,00- 0,00 959.800,000,00 959.800,00- 0,00 0,00 500.000,00 500.000,00 0,0 100,0 0,0 47,9 91.325,703.803,00 590.469,60 1.091.345,00 1.594.291,90 108.357,86 994,83375.353,48157.107,08 110.883,37- 199.683,564.797,83 965.823,08 934.237,92 1.705.175,27 84,3382,3157,3694,7 1.437,8- *** Rahoituksen rahavirta 1.108.511,90 1.080.303,37- 2.188.815,27 102,6- ***** RAHAVAROJEN MUUTOS 1.508.121,50- 1.307.325,41 2.815.446,91- 115,4- * RAHAVAROJEN MUUTOS 1.508.121,50 1.307.325,41- 2.815.446,91 115,4- MAANINGAN KUNTA Tase; kuluvan ja ed.vuoden tase SIVU 62 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 03/03/15 10:25 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Tase vuoden aluEd.vuoden tase Erotus Ero % ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------T A S E * * ** VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet yht. * * * * * * ** Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitt Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja kesk.er.h. Aineelliset hyödykkeet yht. * * ** Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut saamiset Sijoitukset yht. *** PYSYVÄT VASTAAVAT YHT. 0,00 1.293.053,52 1.293.053,52 6.505,59 1.384.850,44 1.391.356,03 6.505,5991.796,9298.302,51- 0,0 93,4 92,9 1.840.956,16 10.600.082,17 3.425.264,08 107.853,73 4.053,43 804.782,98 16.782.992,55 1.255.787,08 9.306.380,62 3.117.474,53 51.282,42 4.053,43 907.825,34 14.642.803,42 585.169,08 1.293.701,55 307.789,55 56.571,31 0,00 103.042,362.140.189,13 146,6 113,9 109,9 210,3 100,0 88,6 114,6 2.739.433,40 74.504,21 2.813.937,61 2.763.632,95 48.524,21 2.812.157,16 24.199,5525.980,00 1.780,45 99,1 153,5 100,1 20.889.983,68 18.846.316,61 15.140,89 15.140,89 18.943,89 18.943,89 3.803,003.803,00- 79,9 79,9 0,00 0,00 197.179,00 197.179,00 197.179,00197.179,00- 0,0 0,0 634.759,12 10.000,00 434.319,57 353.084,22 1.432.162,91 1.432.162,91 565.922,84 0,00 506.200,98 753.329,69 1.825.453,51 2.022.632,51 68.836,28 10.000,00 71.881,41400.245,47393.290,60590.469,60- 112,2 0,0 85,8 46,9 78,5 70,8 643.163,87 2.151.285,37 1.508.121,50- 29,9 22.980.451,35 23.039.178,38 58.727,03- 99,7 2.043.667,07 110,8 TOIMEKSIANTOJEN VARAT * *** VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Muu vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus yht. * ** Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset Pitkäaik.saamiset yht. * * * * ** *** Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yht. Saamiset yht. Rahoitusarvopaperit ** Rahat ja pankkisaamiset Rahat ja pankkisaamiset yht. ***** VASTAAVAA YHTEENSÄ MAANINGAN KUNTA Tase; kuluvan ja ed.vuoden tase SIVU 63 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 03/03/15 10:25 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Tase vuoden aluEd.vuoden tase Erotus Ero % ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA * Peruspääoma 10.439.312,10- 10.439.312,100,00 100,0 * Ed.tilikausien yli-/alijäämä 1.614.128,55365.097,85 1.979.226,40442,1* Tilikauden yli-/alijäämä 598.946,33 1.979.226,40- 2.578.172,73 30,3*** Oma pääoma yhteensä 11.454.494,32- 12.053.440,65598.946,33 95,0 POISTOERO JA VAPPAEHT.VARAUK. PAKOLLISET VARAUKSET * *** TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Lahjoitusrahastojen pääomat Toimeksiantojen pääomat yht. * * ** VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vak.lait Muut velat/Liittymismaksut Pitkäaik.vieras pääoma yht. 29.785,6029.785,60- 121.111,30121.111,30- 4.258.008,00712.750,864.970.758,86- 5.217.808,00619.768,865.837.576,86- 959.800,00 92.982,00866.818,00 81,6 115,0 85,2 * * * * ** *** Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vak.lait 1.459.800,00959.800,00Ostovelat 1.720.040,36996.886,76Muut velat 328.258,89269.793,21Siirtovelat 3.017.313,32- 2.800.569,60Lyhytaikainen vieras pääoma 6.525.412,57- 5.027.049,57Vieras pääoma yhteensä 11.496.171,43- 10.864.626,43- 500.000,00723.153,6058.465,68216.743,721.498.363,00631.545,00- 152,1 172,5 121,7 107,7 129,8 105,8 ***** VASTATTAVAA 22.980.451,35- 23.039.178,38- 91.325,70 91.325,70 58.727,03 24,6 24,6 99,7 6ϰ MAANINGAN KUNTA KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyritysten voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja ‐kulut: Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset: Poistot Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ Eliminoitu tilinpäätös 2014 Eliminoitu tilinpäätös 2013 30 736 359,81 ‐50 230 294,99 17 389,21 ‐19 476 545,97 31 880 103,52 ‐49 445 859,87 24 868,94 ‐17 540 887,40 10 800 468,20 9 610 297,00 11 339 636,47 9 589 669,00 4 667,09 322 769,98 ‐196 611,54 ‐25 450,97 1 039 593,79 5 628,46 374 148,33 ‐236 624,70 ‐25 149,97 3 506 420,19 ‐1 443 288,89 ‐1,86 ‐403 696,96 ‐1 380 353,04 1 193,32 2 127 260,47 ‐98 255,95 ‐11 289,71 ‐513 242,62 ‐113 358,53 ‐5 789,08 2 008 112,86 6ϱ MAANINGAN KUNTA KONSERNITASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet: Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineettomat hyödykkeet yhteensä Aineelliset hyödykkeet: Maa‐ ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet yhteensä Sijoitukset: Muut osakkeet ja osuudet Muut saamiset Sijoitukset yhteensä TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto‐omaisuus Saamiset: Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Ed.tilikausien yli‐/alijäämä Tilikauden yli‐/alijäämä Oma pääoma yhteensä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPPAEHT.VARAUK. Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Vieras pääoma yhteensä VASTATTAVAA YHTEENSÄ Eliminoitu tilinpäätös 2014 Eliminoitu tilinpäätös 2013 243 173,81 1 294 831,72 17 427,65 1 555 433,19 239 537,41 1 388 504,33 1 996 197,89 16 338 890,10 3 502 745,69 890 536,74 25 263,15 3 477 953,22 26 231 586,80 1 411 711,52 14 588 773,16 3 182 999,48 821 790,61 26 462,87 2 144 689,95 22 176 427,59 287 712,10 92 077,45 379 789,54 291 282,47 63 732,97 355 015,44 154 135,86 185 729,20 124 542,41 121 856,19 10,94 2 104 144,12 197 192,29 2 856 036,94 1 722,95 1 691,46 1 575 434,94 2 702 404,78 32 126 800,76 30 224 395,62 10 439 312,10 101 378,05 728 115,75 ‐513 242,62 10 755 563,29 10 439 312,10 101 392,63 ‐1 285 621,41 2 008 112,86 11 263 196,18 72 994,09 49 967,93 65 022,30 475 777,75 71 863,99 367 452,97 377 655,34 249 486,17 185 570,54 310 030,44 10 366 618,98 712 750,86 1 850 628,17 7 264 219,45 20 194 217,45 9 730 653,24 619 858,12 1 334 262,55 6 227 624,03 17 912 397,94 32 126 800,76 30 224 395,62 1 628 041,73 66 MAANINGAN KUNTA KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Rahoituslaskelma 2014 Rahoituslaskelma 2013 1 039 593,79 -1,86 -269 912,61 769 679,33 3 506 420,19 1 193,32 -1 405 391,11 2 102 222,40 -5 944 515,72 205 822,62 727 339,92 -5 011 353,19 -4 241 673,86 -4 047 808,99 93 359,05 2 302 147,45 -1 652 302,48 449 919,92 -27 967,92 -9 620,00 1 886 079,87 -1 218 807,53 485 059,02 -31,66 1 835 842,71 -1 013 752,17 61 132,09 -5 067,68 -85 472,37 -2 686,23 949 074,17 1 129 488,16 3 114 735,51 105 621,76 -3 880,19 -541 216,17 359 148,89 788 209,25 RAHAVAROJEN MUUTOS -1 126 938,35 1 238 129,16 Rahavarat 31.12 Rahavarat 1.1. RAHAVAROJEN MUUTOS 1 577 157,90 2 704 096,25 -1 126 938,35 2 704 096,24 1 465 967,08 1 238 129,16 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserä Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointi menoihin Pysyvien vastaavien luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Antolainojen lisäykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset (korjaukset) Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen po. ja varojen muutokset Vaihtomaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta yhteensä 0,39 % 1,29 % 0,67 % Itä-Suomen päihdehuollon kuntayhtymä Pohjois-Savon Liitto Savon koulutuskuntayhtymä 100,00 % 100,00 % Maaningan Vuokrahuoneistot Oy Asunto Oy Maaningan Mutkapuisto yhdistetty Maaningan Vuokrah. Yhdistelty nimellisarvomenetelmällä: muun oman pääoman rahastoksi (51,12 %). Nettovarallisuus on jaettu peruspääomaksi (48,88 %) ja johtuu nettovarallisuuden uudelleen järjestelystä. Savon koulutuskuntayhtymä peruspääoman ero 2.411,00 euroa Pohjois-Savon koulutuskuntayhtymä purettu ja perustettu 1.1.2004 12.801,17 euroa ja lisäystä kanttiinin osalta 2.403,03 euroa. 49.675,66 euroa sekä vuonna 2003 peruspääoman alennusta kuntayhtymän tekemää peruspääoman alennusta vuonna 2002 Kunta ei ole kirjannut Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin 1,75 % 174 095 285 971 9 755 7 470 197 925 2 050 505 pääomasta,eur osuus-% 2,17 % osuus omasta omistus- Vaalijalan kuntayhtymä Konsernin Konsernin Pohjois-Savon Sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Yhdistelty suhteellisesti peruspääomaosuuden mukaan: Konserniyhteistöt MAANINGAN KUNTA 1 608 827 156 364 5 318 2 633 324 537 6 603 336 pääomasta, eur osuus vieraasta Konsernin omistus- Kunnan 0 0 6 770 2 400 -68 44 234 45 602 100,00 % 100,00 % 0,67 % 1,29 % 0,39 % 1,75 % 2,17 % voitto/tappio, eur osuus-% osuus tilikauden Konsernin osuus-% mistö- Vähem- 10000 400 Määrä, kpl 42,05 arvo,eur Nimellis- 174 095 81 351 398 7 075 35 568 2 302 244 arvo,eur Kirjanpito- Kunnan omistamien osakkeiden/osuuksien 67 1. TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 yli- tai alijäämän oikaisuksi. oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien mukaiseksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen Kiinteistötytäryhteisön aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman Suunnitelmapoistojen oikaisu Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Keskinäisen omistuksen eliminointi pysyviin vastaaviin sisältyvät katteet on vähennetty. saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Erillinen liite Konsernitilinpäätöksen laajuus kirjattu tilitysten mukaan. Tulot ja menot on jaksotettu eri tilikausille suoriteperusteen mukaan, poikkeuksena verotulot, jotka on todennäköiseen hintaan. Saamiset on merkitty taseessa nimellisarvoon tai sitä alempaan Rahoitusomaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty taseessa hankintahintaan. Vaihto-omaisuus Kunnanvaltuuston vahvistama poistosuunnitelma on erillisenä liitteenä. Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon. vänennettynä rahoitusosuuksilla ja suunnitelman mukaisilla poistoilla. Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hankinnat on merkitty taseeseen hankintameno Pysyvien vastaavien arvostus sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja menetelmät MAANINGAN KUNTA Tilinpäätöksen liitetiedot 68 9. 8. 7. 6. 5. 4. 3. 2. 2014 KUNTA 2013 KUNTA 515 290,29 Laskenn.eriytetty vesihuoltolaitos -1 684,00 515 290,29 424 845,64 331 715,40 323 841,91 435 529,40 638 881,85 562 971,71 439 707,89 10 800 468,20 11 339 636,47 536 108,46 Kiinteistövero Verotulot yhteensä 4 936,00 395 715,84 9 625 477,89 10 336 956,87 Osuus yhteisöveron tuotosta Kunnan tulovero Verotulojen erittely 323 841,91 823 516,27 1 008 871,15 30 736 359,79 31 880 103,52 18 055 808,52 19 508 583,99 794 517,48 Tekniset palvelut Kunnan toimintatuotot yhteensä 931 520,58 Opetus- ja kulttuuripalvelut 11 664 375,78 11 330 961,12 2013 KONSERNI Sosiaali- ja terveyspalvelut 2014 KONSERNI 16 830 655,66 18 392 913,07 16 785 641,19 18 348 560,84 TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 Yleishallinto Toimintatuotot tehtäväalueittain Ei ole Valuuttamääräiset erät Ei ole Selvitys tase-erässä Muut pitkävaikutteiset menot käsittelystä yhdistymistappiosta Ei ole Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut Ei muutosta edelliseen tilikauteen Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Ei ole Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin Ei muutosta edelliseen tilikauteen Tuloslaskelman esittämistavan muutos MAANINGAN KUNTA Tilinpäätöksen liitetiedot 69 1,86 Satunnaiset kulut yhteensä Ero % Ero euroa 0,00 0,00 Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu siitä, että tarkastelujaksolle ajoittuu poikkeuksellisen suuria investointihankkeita. Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot Vuosina 2013-2017 13. Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Poistosuunnitelman hyväksyminen ja poistosuunnitelma liitteenä 12. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet 1,86 Muut satunnaiset kulut Satunnaiset kulut 1 193,32 2013 KONSERNI 1 193,32 0,00 2014 KONSERNI Satunnaiset tuotot yhteensä TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 Muut satunnaiset tuotot Satunnaiset tuotot 11. Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely Valtionosuudet yhteensä Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Järjestelmämuutoksen tasaus Kunnan peruspalvelujen valtionosuus Siitä : Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 10. Valtionosuuksien erittely MAANINGAN KUNTA Tilinpäätöksen liitetiedot 2013 KUNTA -47 -877 348 1 873 628 996 280 0,00 0,00 0,00 0,00 9 610 297,00 0,00 -1 112 191,00 52 944,00 2 466 036,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 589 669,00 0,00 -1 174 462,00 52 946,00 2 689 200,00 10 722 488,00 10 764 131,00 2014 KUNTA 70 0,00 Osakkeiden myyntivoitot Ei ole 20. Aktivoidut korkomenot Ei ole 19. Arvonkorotukset Ei ole 18. Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset Ei ole 17. Erittely poistoeron muutoksista Yhteensä 302 650,65 23 143,25 17 015,01 0,00 17 015,01 402 183,09 279 507,40 15 605,16 11 703,50 3 901,66 1 435 051,90 0,00 0,00 0,00 402 183,09 0,00 0,00 0,00 0,00 2014 KUNTA Peruspääoman korkot kuntayhtymiltä 17 015,01 0,00 17 015,01 402 568,54 0,00 33 092,77 701 331,27 700 627,86 249 486,17 0,00 34 803,96 214 682,21 2013 KONSERNI Osingot ja osuuspääomien korkotuotot 16. Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Myyntitappiot yhteensä Muut myyntitappiot Maa-alueden myyntitappiot Muut toimintakulut Myyntivoitot yhteensä 357,01 0,00 Rakennusten myyntivoitot Muut myyntivoitot 402 211,53 377 655,34 128 169,17 Maa-alueiden myyntivoitot Muut toimintatuotot 15. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Pakolliset varaukset 31.12. Vähennykset tilikaudella Lisäykset tilikaudella 249 486,17 Pakolliset varaukset 1.1. KONSERNI 2014 TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 14. Pakollisten varausten muutokset MAANINGAN KUNTA Tilinpäätöksen liitetiedot 348 857,83 23 138,98 325 718,85 14 688,92 10 787,26 3 901,66 1 435 051,90 0,00 33 092,77 701 331,27 700 627,86 0,00 0,00 0,00 0,00 2013 KUNTA 71 1 293 053,52 1 293 053,52 1 391 356,03 40 897,71 0,00 0,00 4 018,80 143 219,02 Yhteensä 2 426 636,06 174 095,02 Arvonalennukset Arvonkorotukset Kirjapitoarvo 31.12. 0,00 2 426 636,06 174 095,02 0,00 2 426 636,06 138 702,32 138 702,32 24 199,55 162 901,87 832 548,61 488 359,84 9 306 380,62 1 098 028,78 148 516,00 nukset Raken- 2 739 433,40 0,00 2 739 433,40 2 763 632,95 0,00 0,00 24 199,55 0,00 Yhteensä 1 840 956,16 10 600 082,17 1 840 956,16 10 600 082,17 314 514,92 ja vesialueet 1 255 787,08 899 684,00 Maa TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 Osakkeet ja osuudet Osakkeet Kunta Muut omistusyht. yhtymäosakkeet yhteisöt osuudet ja osuudet 174 095,02 Osakkeet konserniyhtiöt 0,00 0,00 maksut Ennakko- Hankintameno 1.1. Lisäykset Rahoitusosuudet Vähennykset Siirrot erien välillä oikaisut Hankintameno 31.12. Pysyvien vastaavien sijoitus 1 293 053,52 0,00 0,00 1 293 053,52 6 505,59 kävaikutteiset menot 1 384 850,44 40 897,71 4 018,80 136 713,43 tomat oikeudet 6 505,59 Aineettomat hyödykkeet AineetMuut pit- Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet 21. Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti MAANINGAN KUNTA Tilinpäätöksen liitetiedot 3 425 264,08 3 425 264,08 247 119,33 rakenteet ja laitteet 3 117 474,53 554 908,88 107 853,73 107 853,73 24 011,94 ja kalusto 51 282,42 80 583,25 Muut 4 053,43 4 053,43 aineelliset hyödykkeet 4 053,43 Aineelliset hyödykkeet Kiinteät Koneet Yhteensä 804 782,98 16 782 992,55 804 782,98 16 782 992,55 maksut ja kesk.er.h 907 825,34 14 642 803,42 733 525,05 3 366 729,96 148 516,00 314 514,92 -836 567,41 -4 018,80 759 491,11 Ennakko- 72 457 363,75 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä Tilikauden yli-/alijäämä 2 008 112,86 -1 285 621,41 -5 491,78 -1 280 129,63 101 392,63 -13,70 0,00 101 406,33 -598 946,33 1 614 128,55 0,00 1 614 128,55 0,00 0,00 0,00 0,00 1 979 226,40 -365 097,85 -365 097,85 0,00 0,00 0,00 0,00 10 755 563,29 11 263 196,18 11 454 494,32 12 053 440,65 728 115,75 -513 242,62 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. Oma pääoma yhteensä 5 624,30 722 491,45 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. Korjaus edelliseen tilikauteen 101 378,05 -46,23 Siirrot rahastosta Muut omat rahastot 31.12. 31,65 101 392,63 Siirrot rahastoon Muut omat rahastot 1.1. 10 439 312,10 10 439 312,10 10 439 312,10 10 439 312,10 753 329,69 77 858,43 62 003,83 305 531,72 284 989,86 22 945,85 24 905,85 24 905,85 2013 KUNTA 10 439 312,10 10 439 312,10 10 439 312,10 10 439 312,10 353 084,22 193 591,51 105 848,90 31 487,81 0,00 22 156,00 24 466,00 24 466,00 2014 KUNTA Peruspääoma 31.12. 873 813,50 180 060,72 80 285,35 305 531,72 284 989,86 22 945,85 2013 KONSERNI Peruspääoma 1.1. 28. Oma pääoma 27. Rahoitusarvopaperit Ei ole 276 173,57 Muut tulojäämät 31 487,81 0,00 22 156,00 2014 KONSERNI 127 546,37 TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 Kelan korvaus työterveyshuollosta Kuopion kaupunki, perusturvan ja perusterv.huoll.palv. Mela, lomituspalvelut Kuntayhtymien peruspääoman korko Lyhytaikaiset siirtosaamiset 26. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Saamiset yhteensä Kuntayhtymiltä Siirtosaamiset lyhytaikainen 25. Saamiset saman konsernin yhteisöiltä Erillinen liite 22. Omistukset muissa yhteisöissä MAANINGAN KUNTA Tilinpäätöksen liitetiedot 73 4 305 897,06 434 192,23 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 265 281,38 Muut menojäämät 7 617,85 Korkojaksotukset Mela, lomituspalvelut 8 218,61 3 235 312,62 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Lomapalkkajaksotus Menojäämät Vahingonkorvaus rakennusurakassa/Halolan navetta Tuloennakot Lyhytaikaiset siirtovelat 37. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 0,00 4 140 335,06 577 168,72 0,00 13 524,50 7 714,92 3 541 926,92 3 017 313,32 339 283,34 265 281,38 6 450,85 0,00 2 051 023,38 355 274,37 414,72 712 750,86 712 336,14 104 665,79 Yhteensä 355 274,37 249 486,17 249 486,17 350 000,00 2014 KUNTA Muut velat Palautuskelpoiset liittymismaksut 1.4.2004 alkaen 36. Erittely liittymismaksuista ja muista veloista Ei ole 35. Vuokrakohteen lunastusvelka Ei ole 34. Sekkilimiitti Kuntayhtymille Ostovelat lyhyaikainen 33. Velat saman konsernin yhteisöille 377 655,34 2013 2014 377 655,34 KONSERNI KONSERNI Yhteensä TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 32. Pakolliset varaukset Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta viiden vuoden kuluttua 30. Pitkäaikainen vieras pääoma MAANINGAN KUNTA Tilinpäätöksen liitetiedot 2 800 569,60 436 459,31 0,00 12 359,41 0,00 2 351 750,88 0,00 619 768,86 414,72 619 354,14 56 385,56 695 239,00 2013 KUNTA 74 Jäljellä oleva pääoma 632 694,54 Jäljellä oleva pääoma 168 171,39 772 789,44 1 959 180,77 2 113 126,50 142 809,45 67 119,95 75 689,50 2013 KONSERNI 84 708,20 673 447,89 791 250,00 870 000,00 39 872,81 11 518,35 28 354,46 4 936,00 2013 KUNTA 11 897,33 0,00 11 181,11 0,00 17 208 303,73 16 671 928,17 593 473,63 646 925,89 727 000,00 870 000,00 38 908,69 19 958,47 18 950,22 0,00 2014 KUNTA Vastuut liittyen Telia Soneran ja HALO-yhteisöjen koskevasta vahingonkorvausasiasta. Vahingonkorvausvastuut oikeudenkäynnistä aiheutuneista kuluista sekä määrä korkoineen. Vastuut liittyen Halolan tutkimusnavettaa koskevasta riita-asiasta. Vahingonkorvausvastuut oikeudenkäynnistä aiheutuneista kuluista sekä määrä korkoineen. 47. Muut taloudelliset vastuut Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista 748 438,84 Alkuperäinen pääoma Takaukset muut 46. Muut vastuusitoumukset 2 373 694,50 2 124 692,75 Alkuperäinen pääoma Takaukset konserni 45. Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta 124 682,87 60 489,63 Yhteensä 64 193,24 2014 KONSERNI Myöhemmin maksettavat TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 44. Leasingvastuiden yhteismäärä 40. Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12. Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus 39. Elatustuen takautumissaatavat Ei ole 38. Huollettavien varat MAANINGAN KUNTA Tilinpäätöksen liitetiedot 75 506 0,00 0,00 Yhteensä Palkkiot yhteensä Yhteensä Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 20 034,16 20 034,16 5 227,50 14 806,66 0,00 Tilintarkastuspalkkiot 902,63 8 186,60 3 136,32 1 615,00 1 521,32 5 050,28 914,87 4 135,41 17 918 333,81 18 564 330,41 1 418,05 Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Oulun HTM&JHTT-Tarkastus Oy / TALVEA Julkishallinnon palvelut Oy -402 867,32 1 152 098,71 17 916 915,76 18 563 427,78 -310 679,32 Tilintarkastuspalkkiot BDO Audiator Oy 50. Tilintarkastajan palkkiot Yhteensä henkilöstökulut Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Yhteensä tuloslaskelman mukaan Henkilöstökorvaukset 3 711 652,21 13 455 175,40 14 102 544,18 2013 408 KUNTA 2014 KUNTA 1 083 559,44 2013 2014 Muut henkilösivukulut KONSERNI KONSERNI 3 688 860,24 TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 Eläkekulut Henkilösivukulut Palkat ja palkkiot 49. Henkilöstökulut Tulosalueittain toimintakertomuksessa 48. Henkilöstön lukumäärä MAANINGAN KUNTA Tilinpäätöksen liitetiedot 76 Paperitulosteena Talousarvion toteutumisvertailu Tilikartta Tositelajit erillinen liite Paperitulosteena Paperitulosteena Pääkirja Kirjaksi sidottuna Paperitulosteena Päiväkirja Kirjaksi sidottuna Tase-erittelyt Tasekirja Tilivuonna käytetyt kirjanpitokirjat MAANINGAN KUNTA Tilinpäätöksen liitetiedot TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 77 MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 78 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 10 Keskusvaalilautakunta 100 Vaalit TULOSLASKELMA * * ** * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Tuet ja avustukset TOIMINTATUOTOT 0,00 5.750,00 5.750,00 5.904,00 0,00 5.904,00 5.904,005.750,00 154,00- 0,00 0,00 102,68 0,00 0,00 0,00 4.100,00- 5.332,39- 1.232,39 130,06 0,00 198,0058,00900,005.256,00- 343,17106,932.516,118.298,60- 145,17 48,93 1.616,11 3.042,60 173,32 184,36 279,57 157,89 0,00 0,00 0,00 0,00 494,00 2.394,60- 2.888,60 484,74- 0,00 494,00 2.394,60- 2.888,60 484,74- 0,00 TILIKAUDEN TULOS 494,00 2.394,60- 2.888,60 484,74- 0,00 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 494,00 2.394,60- 2.888,60 484,74- 0,00 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 79 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 10 Keskusvaalilautakunta 10 Keskusvaalilautakunta YHTEENSÄ TULOSLASKELMA * * ** * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Tuet ja avustukset TOIMINTATUOTOT 0,00 5.750,00 5.750,00 5.904,00 0,00 5.904,00 5.904,005.750,00 154,00- 0,00 0,00 102,68 0,00 0,00 0,00 4.100,00- 5.332,39- 1.232,39 130,06 0,00 198,0058,00900,005.256,00- 343,17106,932.516,118.298,60- 145,17 48,93 1.616,11 3.042,60 173,32 184,36 279,57 157,89 0,00 0,00 0,00 0,00 494,00 2.394,60- 2.888,60 484,74- 0,00 494,00 2.394,60- 2.888,60 484,74- 0,00 TILIKAUDEN TULOS 494,00 2.394,60- 2.888,60 484,74- 0,00 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 494,00 2.394,60- 2.888,60 484,74- 0,00 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 80 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 20 Tarkastuslautakunta 200 Tilintarkastus TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT * * * * * ** TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat TOIMINTAKULUT 3.760,00- 2.512,00- 1.248,00- 66,81 1.939,00- 63,008,0025.400,00145,0029.376,00- 18,883,4020.886,590,00 23.420,87- 44,124,604.513,41145,005.955,13- 29,97 42,50 82,23 0,00 79,73 13,323,97 8.431,9872,6010.452,93- TOIMINTAKATE 29.376,00- 23.420,87- 5.955,13- 79,73 10.452,93- 29.376,00- 23.420,87- 5.955,13- 79,73 10.452,93- TILIKAUDEN TULOS 29.376,00- 23.420,87- 5.955,13- 79,73 10.452,93- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 29.376,00- 23.420,87- 5.955,13- 79,73 10.452,93- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 81 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 20 Tarkastuslautakunta 20 Tarkastuslautakunta YHTEENSÄ TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT * * * * * ** TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat TOIMINTAKULUT 3.760,00- 2.512,00- 1.248,00- 66,81 1.939,00- 63,008,0025.400,00145,0029.376,00- 18,883,4020.886,590,00 23.420,87- 44,124,604.513,41145,005.955,13- 29,97 42,50 82,23 0,00 79,73 13,323,97 8.431,9872,6010.452,93- TOIMINTAKATE 29.376,00- 23.420,87- 5.955,13- 79,73 10.452,93- 29.376,00- 23.420,87- 5.955,13- 79,73 10.452,93- TILIKAUDEN TULOS 29.376,00- 23.420,87- 5.955,13- 79,73 10.452,93- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 29.376,00- 23.420,87- 5.955,13- 79,73 10.452,93- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 82 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 30 Kunnanvaltuusto 300 Kunnanvaltuusto TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT * * * * * * ** TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 15.000,00- 9.188,70- 5.811,30- 61,26 14.140,56- 181,0053,007.800,00550,000,00 23.584,00- 389,8389,807.968,87510,3010,4818.157,98- 208,83 36,80 168,87 39,7010,48 5.426,02- 215,38 169,43 102,17 92,78 0,00 76,99 552,3673,0713.605,80282,6356,4528.710,87- 23.584,00- 18.157,98- 5.426,02- 76,99 28.710,87- 23.584,00- 18.157,98- 5.426,02- 76,99 28.710,87- TILIKAUDEN TULOS 23.584,00- 18.157,98- 5.426,02- 76,99 28.710,87- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 23.584,00- 18.157,98- 5.426,02- 76,99 28.710,87- TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 83 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 30 Kunnanvaltuusto 30 Kunnanvaltuusto YHTEENSÄ TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT * * * * * * ** TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 15.000,00- 9.188,70- 5.811,30- 61,26 14.140,56- 181,0053,007.800,00550,000,00 23.584,00- 389,8389,807.968,87510,3010,4818.157,98- 208,83 36,80 168,87 39,7010,48 5.426,02- 215,38 169,43 102,17 92,78 0,00 76,99 552,3673,0713.605,80282,6356,4528.710,87- 23.584,00- 18.157,98- 5.426,02- 76,99 28.710,87- 23.584,00- 18.157,98- 5.426,02- 76,99 28.710,87- TILIKAUDEN TULOS 23.584,00- 18.157,98- 5.426,02- 76,99 28.710,87- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 23.584,00- 18.157,98- 5.426,02- 76,99 28.710,87- TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 84 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 40 Kunnanhallitus 400 Keskushallinto TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 321.190,00 900,00 26.400,00 479.520,00 828.010,00 346.028,97 797,17 28.108,85 425.202,53 800.137,52 24.838,97102,83 1.708,8554.317,47 27.872,48 107,73 88,57 106,47 88,67 96,63 278.375,00- 317.474,01- 39.099,01 114,05 304.246,11- 98.517,0015.503,00764.132,006.390,00104.250,0013.914,001.281.081,00- 99.781,8516.373,84792.900,009.333,12116.000,0037.109,561.388.972,38- 1.264,85 870,84 28.768,00 2.943,12 11.750,00 23.195,56 107.891,38 101,28 105,62 103,76 146,06 111,27 266,71 108,42 89.867,1311.496,39743.149,2511.404,8142.800,0028.756,201.231.719,89- 453.071,00- 588.834,86- 135.763,86 129,97 531.049,89 453.071,00- 588.834,86- 135.763,86 129,97 531.049,89 9.396,00- 22.992,63- 13.596,63 244,71 TILIKAUDEN TULOS 462.467,00- 611.827,49- 149.360,49 132,30 517.280,61 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 462.467,00- 611.827,49- 149.360,49 132,30 517.280,61 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE 277.344,54 1.038,23 22.909,95 1.461.477,06 1.762.769,78 Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE * Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 13.769,28- Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 85 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 40 Kunnanhallitus 410 Sosiaali- ja terveyspalvelut TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT * * * * ** TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Eläkekulut 311.369,00327.889,46Palvelujen ostot 13.373.653,00- 12.893.058,64Aineet, tarvikkeet, tavarat 4.100,003.840,37Muut toimintakulut 20,0023.566,37TOIMINTAKULUT 13.689.142,00- 13.248.354,84- 16.520,46 105,31 480.594,3696,41 259,6393,67 23.546,37 117.831,85 440.787,1696,78 332.791,4711.948.351,3110.153,159.853,0212.301.148,95- TOIMINTAKATE 13.689.142,00- 13.248.354,84- 440.787,16- 96,78 12.301.148,95- 13.689.142,00- 13.248.354,84- 440.787,16- 96,78 12.301.148,95- 2.039,52- 7.742,48- 20,85 2.039,52- 13.698.924,00- 13.250.394,36- 448.529,64- 96,73 12.303.188,47- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 13.698.924,00- 13.250.394,36- 448.529,64- 96,73 12.303.188,47- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE * Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 9.782,00- Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 86 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 40 Kunnanhallitus 420 Maaseututoimi TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 14.497.287,00 1.813.000,00 98.000,00 17.500,00 16.425.787,00 13.579.341,02 2.217.371,78 135.258,74 27.816,42 15.959.787,96 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 10.155.078,00- 9.186.342,84Henkilösivukulut Eläkekulut 2.197.023,00- 2.395.508,89Muut henkilösivukulut 788.504,00868.810,61Palvelujen ostot 2.902.150,00- 2.457.647,65Aineet, tarvikkeet, tavarat 85.715,00148.282,29Avustukset 231.300,00294.544,42Muut toimintakulut 77.600,0082.453,37TOIMINTAKULUT 16.437.370,00- 15.433.590,07TOIMINTAKATE 917.945,98 404.371,7837.258,7410.316,42465.999,04 93,67 122,30 138,02 158,95 97,16 14.456.713,16 1.987.162,39 97.110,23 22.864,51 16.563.850,29 968.735,16- 90,46 9.671.959,46- 198.485,89 80.306,61 444.502,3562.567,29 63.244,42 4.853,37 1.003.779,93- 109,03 110,18 84,68 172,99 127,34 106,25 93,89 2.358.939,88978.285,522.762.334,83138.756,55244.013,4063.115,6216.217.405,26- 11.583,00- 526.197,89 537.780,89- 4.542,85- 346.445,03 11.583,00- 526.197,89 537.780,89- 4.542,85- 346.445,03 TILIKAUDEN TULOS 11.583,00- 526.197,89 537.780,89- 4.542,85- 346.445,03 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 11.583,00- 526.197,89 537.780,89- 4.542,85- 346.445,03 Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 87 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 40 Kunnanhallitus 430 Ruokapalvelut TULOSLASKELMA * * ** * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 8.106,715,008.111,71- 169,29 0,00 169,33 21.935,77 5,00 21.940,77 160.809,36- 19.870,64- 89,00 191.513,60- 37.370,009.675,0010.720,00249.270,00656,00488.371,00- 34.798,578.824,0415.958,35230.225,09357,34450.972,75- 2.571,43850,965.238,35 19.044,91298,6637.398,25- 93,12 91,20 148,87 92,36 54,47 92,34 41.231,208.044,9112.109,30231.049,49592,60484.541,10- 476.671,00- 431.161,04- 45.509,96- 90,45 462.600,33- 476.671,00- 431.161,04- 45.509,96- 90,45 462.600,33- TILIKAUDEN TULOS 476.671,00- 431.161,04- 45.509,96- 90,45 462.600,33- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 476.671,00- 431.161,04- 45.509,96- 90,45 462.600,33- TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE 11.700,00 0,00 11.700,00 19.806,71 5,00 19.811,71 180.680,00- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 88 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 40 Kunnanhallitus 40 Kunnanhallitus YHTEENSÄ TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 14.830.177,00 1.813.900,00 124.400,00 497.020,00 17.265.497,00 13.945.176,70 2.218.168,95 163.367,59 453.023,95 16.779.737,19 885.000,30 404.268,9538.967,5943.996,05 485.759,81 94,03 122,29 131,32 91,15 97,19 14.755.993,47 1.988.200,62 120.020,18 1.484.346,57 18.348.560,84 949.506,79- 91,05 10.167.719,17- 213.699,77 80.326,49 891.090,3646.205,87 74.994,42 51.296,64 1.374.073,96- 108,08 109,87 94,77 113,37 122,35 155,64 95,69 2.822.829,68997.826,8215.465.944,69391.364,00286.813,40102.317,4430.234.815,20- 14.630.467,00- 13.742.152,85- 888.314,15- 93,93 11.886.254,36- 14.630.467,00- 13.742.152,85- 888.314,15- 93,93 11.886.254,36- 130,53 15.808,80- TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 10.614.133,00- 9.664.626,21Henkilösivukulut Eläkekulut 2.644.279,00- 2.857.978,77Muut henkilösivukulut 813.682,00894.008,49Palvelujen ostot 17.050.655,00- 16.159.564,64Aineet, tarvikkeet, tavarat 345.475,00391.680,87Avustukset 335.550,00410.544,42Muut toimintakulut 92.190,00143.486,64TOIMINTAKULUT 31.895.964,00- 30.521.890,04TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE * Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 19.178,00- 25.032,15- 5.854,15 Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS 14.649.645,00- 13.767.185,00- 882.460,00- 93,98 11.902.063,16- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 14.649.645,00- 13.767.185,00- 882.460,00- 93,98 11.902.063,16- MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 89 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 50 Sosiaalilautakunta 500 Sosiaalipalvelut TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT * ** TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Palvelujen ostot TOIMINTAKULUT 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9,909,90- TOIMINTAKATE 0,00 0,00 0,00 0,00 9,90- 0,00 0,00 0,00 0,00 9,90- TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 9,90- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 0,00 0,00 0,00 0,00 9,90- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 90 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 50 Sosiaalilautakunta 510 Toimeentuloturva TULOSLASKELMA * ** TOIMINTATUOTOT Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 0,00 0,00 1.684,001.684,00- 1.684,00 1.684,00 0,00 0,00 4.936,00 4.936,00 0,00 1.684,00- 1.684,00 0,00 4.936,00 0,00 1.684,00- 1.684,00 0,00 4.936,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 1.684,00- 1.684,00 0,00 4.936,00 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 0,00 1.684,00- 1.684,00 0,00 4.936,00 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 91 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 50 Sosiaalilautakunta 50 Sosiaalilautakunta YHTEENSÄ TULOSLASKELMA * ** TOIMINTATUOTOT Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 0,00 0,00 * ** TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Palvelujen ostot TOIMINTAKULUT 0,00 0,00 TOIMINTAKATE 0,00 1.684,001.684,00- 1.684,00 1.684,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.684,00- 1.684,00 0,00 4.926,10 0,00 1.684,00- 1.684,00 0,00 4.926,10 TILIKAUDEN TULOS 0,00 1.684,00- 1.684,00 0,00 4.926,10 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 0,00 1.684,00- 1.684,00 0,00 4.926,10 0,00 0,00 4.936,00 4.936,00 9,909,90- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 92 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 60 Sivistyslautakunta 600 Peruskoulutus TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 90.000,00 13.000,00 12.500,00 11.500,00 127.000,00 56.314,00 9.125,52 84.253,22 21.271,90 170.964,64 33.686,00 3.874,48 71.753,229.771,9043.964,64- 62,57 70,20 674,03 184,97 134,62 109.752,00 1.509,00 83.422,53 17.816,20 212.499,73 2.022.625,00- 2.026.555,42- 3.930,42 100,19 1.940.075,48- 521.901,00105.318,00622.000,00100.800,008.883,003.381.527,00- 467.133,19109.471,82719.646,81116.036,4626.764,213.465.607,91- 54.767,814.153,82 97.646,81 15.236,46 17.881,21 84.080,91 89,51 103,94 115,70 115,12 301,30 102,49 449.100,0782.889,63668.075,8097.127,5521.871,173.259.139,70- 3.254.527,00- 3.294.643,27- 40.116,27 101,23 3.046.639,97- 3.254.527,00- 3.294.643,27- 40.116,27 101,23 3.046.639,97- 6.222,00- 12.766,08- 6.544,08 205,18 39.131,27- TILIKAUDEN TULOS 3.260.749,00- 3.307.409,35- 46.660,35 101,43 3.085.771,24- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 3.260.749,00- 3.307.409,35- 46.660,35 101,43 3.085.771,24- TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE * Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 93 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 60 Sivistyslautakunta 610 Aikuiskoulutus TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT * * * ** TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Eläkekulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat TOIMINTAKULUT 2.584,0064.900,001.600,0069.084,00- 2.610,9670.341,02265,3273.217,30- 26,96 5.441,02 1.334,684.133,30 101,04 108,38 16,58 105,98 2.825,6488.730,589,9691.566,18- TOIMINTAKATE 69.084,00- 73.217,30- 4.133,30 105,98 91.566,18- 69.084,00- 73.217,30- 4.133,30 105,98 91.566,18- TILIKAUDEN TULOS 69.084,00- 73.217,30- 4.133,30 105,98 91.566,18- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 69.084,00- 73.217,30- 4.133,30 105,98 91.566,18- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 94 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 60 Sivistyslautakunta 620 Kulttuuritoimi TULOSLASKELMA * * * ** * * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 1.000,00 1.500,00 3.200,00 5.700,00 563,20 5.500,00 1.305,30 7.368,50 436,80 4.000,001.894,70 1.668,50- 56,32 366,67 40,79 129,27 389,82 0,00 1.967,38 2.357,20 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 92.778,00- 87.772,12- 5.005,88- 94,60 91.073,85- 27.487,004.946,0061.580,0041.414,001.500,005.109,00234.814,00- 26.162,684.824,2933.216,1536.562,601.400,005.994,38195.932,22- 1.324,32121,7128.363,854.851,40100,00885,38 38.881,78- 95,18 97,54 53,94 88,29 93,33 117,33 83,44 28.327,263.835,2422.106,7439.763,501.500,003.194,70189.801,29- TOIMINTAKATE 229.114,00- 188.563,72- 40.550,28- 82,30 187.444,09- 229.114,00- 188.563,72- 40.550,28- 82,30 187.444,09- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE * Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 0,00 2.994,44- 2.994,44 0,00 0,00 Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS 229.114,00- 191.558,16- 37.555,84- 83,61 187.444,09- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 229.114,00- 191.558,16- 37.555,84- 83,61 187.444,09- MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 95 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 60 Sivistyslautakunta 630 Vapaa-aikatoimi TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 0,00 4.000,00 4.000,00 0,00 8.000,00 0,00 335,01 2.822,04 5.697,91 8.854,96 0,00 3.664,99 1.177,96 5.697,91854,96- 0,00 8,38 70,55 0,00 110,69 30,24 45,00 1.142,68 4.363,20 5.581,12 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 77.149,00- 74.092,13- 3.056,87- 96,04 77.456,92- 21.013,005.174,0012.950,0015.600,006.100,001.534,00139.520,00- 18.707,004.087,2916.486,8710.548,726.100,002.476,77132.498,78- 2.306,001.086,713.536,87 5.051,280,00 942,77 7.021,22- 89,03 79,00 127,31 67,62 100,00 161,46 94,97 22.047,243.322,7714.728,7215.979,386.100,001.640,75141.275,78- TOIMINTAKATE 131.520,00- 123.643,82- 7.876,18- 94,01 135.694,66- 131.520,00- 123.643,82- 7.876,18- 94,01 135.694,66- 25.550,00- 32.993,25- 129,13 25.551,24- TILIKAUDEN TULOS 157.070,00- 156.637,07- 432,93- 99,72 161.245,90- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 157.070,00- 156.637,07- 432,93- 99,72 161.245,90- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE * Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 7.443,25 Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 96 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 60 Sivistyslautakunta 640 Varhaiskasvatus TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 800,00 143.530,00 0,00 0,00 144.330,00 420,00 135.287,91 2.677,93 6.141,46 144.527,30 380,00 8.242,09 2.677,936.141,46197,30- 52,50 94,26 0,00 0,00 100,14 24.528,00 141.334,12 3.798,02 5.617,65 175.277,79 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 829.413,00- 813.311,62- 16.101,38- 98,06 866.176,01- 172.219,0044.132,00114.470,0014.300,00270.000,00500,001.445.034,00- 171.913,7844.753,46106.321,0710.658,20212.355,20781,681.360.095,01- 305,22621,46 8.148,933.641,8057.644,80281,68 84.938,99- 99,82 101,41 92,88 74,53 78,65 156,34 94,12 193.434,4940.363,5793.897,4811.421,37220.661,87922,821.426.877,61- TOIMINTAKATE 1.300.704,00- 1.215.567,71- 85.136,29- 93,45 1.251.599,82- 1.300.704,00- 1.215.567,71- 85.136,29- 93,45 1.251.599,82- TILIKAUDEN TULOS 1.300.704,00- 1.215.567,71- 85.136,29- 93,45 1.251.599,82- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 1.300.704,00- 1.215.567,71- 85.136,29- 93,45 1.251.599,82- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 97 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 60 Sivistyslautakunta 60 Sivistyslautakunta YHTEENSÄ TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 91.800,00 160.530,00 18.000,00 14.700,00 285.030,00 57.297,20 144.748,44 95.253,19 34.416,57 331.715,40 34.502,80 15.781,56 77.253,1919.716,5746.685,40- 62,42 90,17 529,18 234,13 116,38 134.700,06 142.888,12 88.363,23 29.764,43 395.715,84 3.021.965,00- 3.001.731,29- 20.233,71- 99,33 2.974.782,26- 745.204,00159.570,00875.900,00173.714,00277.600,0016.026,005.269.979,00- 686.527,61163.136,86946.011,92174.071,30219.855,2036.017,045.227.351,22- 58.676,393.566,86 70.111,92 357,30 57.744,8019.991,04 42.627,78- 92,13 102,24 108,00 100,21 79,20 224,74 99,19 695.734,70130.411,21887.539,32164.301,76228.261,8727.629,445.108.660,56- 4.984.949,00- 4.895.635,82- 89.313,18- 98,21 4.712.944,72- 4.984.949,00- 4.895.635,82- 89.313,18- 98,21 4.712.944,72- 31.772,00- 48.753,77- 153,45 64.682,51- TILIKAUDEN TULOS 5.016.721,00- 4.944.389,59- 72.331,41- 98,56 4.777.627,23- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 5.016.721,00- 4.944.389,59- 72.331,41- 98,56 4.777.627,23- TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE * Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 16.981,77 Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 98 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 70 Ympäristölautakunta 700 Tekninen toimi TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 41.840,00 0,00 0,00 321.268,00 363.108,00 38.122,53 0,00 4.468,12 297.579,92 340.170,57 3.717,47 0,00 4.468,1223.688,08 22.937,43 91,12 0,00 0,00 92,63 93,68 44.084,64 177,00 2.804,76 321.612,75 368.679,15 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 447.246,00- 341.642,74- 105.603,26- 76,39 403.666,69- 128.899,0023.575,00763.097,00504.679,00111.287,008.943,001.987.726,00- 101.612,0419.148,11770.973,06512.870,77117.748,6710.999,191.874.994,58- 27.286,964.426,897.876,06 8.191,77 6.461,67 2.056,19 112.731,42- 78,83 81,22 101,03 101,62 105,81 122,99 94,33 146.605,4917.793,85500.775,11507.249,18109.897,0019.453,571.705.440,89- TOIMINTAKATE 1.624.618,00- 1.534.824,01- 89.793,99- 94,47 1.336.761,74- 1.624.618,00- 1.534.824,01- 89.793,99- 94,47 1.336.761,74- 662.060,00- 684.964,07- 103,46 662.158,58- TILIKAUDEN TULOS 2.286.678,00- 2.219.788,08- 66.889,92- 97,07 1.998.920,32- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 2.286.678,00- 2.219.788,08- 66.889,92- 97,07 1.998.920,32- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE * Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 22.904,07 Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 99 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 70 Ympäristölautakunta 710 Ympäristötoimi TULOSLASKELMA * * * ** * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 0,00 45.500,00 0,00 45.500,00 0,00 84.665,07 10,00 84.675,07 0,00 39.165,0710,0039.175,07- 0,00 186,08 0,00 186,10 64,75 66.775,50 10,00 66.850,25 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 51.183,00- 34.351,02- 16.831,98- 67,11 49.757,73- 20.920,002.728,00337.289,003.203,00234,00415.557,00- 20.378,252.410,73318.335,31707,94145,95376.329,20- 541,75317,2718.953,692.495,0688,0539.227,80- 97,41 88,37 94,38 22,10 62,37 90,56 22.598,702.094,01294.496,851.343,42191,96370.482,67- TOIMINTAKATE 370.057,00- 291.654,13- 78.402,87- 78,81 303.632,42- 370.057,00- 291.654,13- 78.402,87- 78,81 303.632,42- 1.942,00- 1.942,19- 100,01 3.868,56- TILIKAUDEN TULOS 371.999,00- 293.596,32- 78.402,68- 78,92 307.500,98- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 371.999,00- 293.596,32- 78.402,68- 78,92 307.500,98- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE * Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 0,19 Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 100 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 70 Ympäristölautakunta 720 Vesihuoltolaitos lask. er. TULOSLASKELMA * * ** * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 511.487,00 156,00511.331,00 505.155,46 10.134,83 515.290,29 6.331,54 10.290,833.959,29- 98,76 6.496,69100,77 321.992,67 1.849,24 323.841,91 110.677,00- 85.111,73- 25.565,27- 76,90 87.671,45- 26.377,005.845,00154.680,0072.600,00234,00370.413,00- 21.611,694.655,12147.165,4578.730,795.213,46342.488,24- 4.765,311.189,887.514,556.130,79 4.979,46 27.924,76- 81,93 79,64 95,14 108,44 2.227,97 92,46 23.317,963.903,72146.943,0369.357,6910.319,91341.513,76- 140.918,00 172.802,05 31.884,05- 122,63 17.671,85- VUOSIKATE 140.918,00 172.802,05 31.884,05- 122,63 17.671,85- Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 131.237,00- 142.017,95- 10.780,95 108,21 132.824,83- TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut * Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS 9.681,00 30.784,10 21.103,10- 317,98 150.496,68- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 9.681,00 30.784,10 21.103,10- 317,98 150.496,68- MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 101 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 70 Ympäristölautakunta 70 Ympäristölautakunta YHTEENSÄ TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 553.327,00 45.500,00 0,00 321.112,00 919.939,00 543.277,99 84.665,07 4.468,12 307.724,75 940.135,93 10.049,01 39.165,074.468,1213.387,25 20.196,93- 98,18 186,08 0,00 95,83 102,20 366.142,06 66.952,50 2.804,76 323.471,99 759.371,31 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT 609.106,00- 461.105,49- 148.000,51- 75,70 541.095,87- 176.196,0032.148,001.255.066,00580.482,00111.287,009.411,002.773.696,00- 143.601,9826.213,961.236.473,82592.309,50117.748,6716.358,602.593.812,02- 32.594,025.934,0418.592,1811.827,50 6.461,67 6.947,60 179.883,98- 81,50 81,54 98,52 102,04 105,81 173,82 93,51 192.522,1523.791,58942.214,99577.950,29109.897,0029.965,442.417.437,32- TOIMINTAKATE 1.853.757,00- 1.653.676,09- 200.080,91- 89,21 1.658.066,01- 1.853.757,00- 1.653.676,09- 200.080,91- 89,21 1.658.066,01- 795.239,00- 828.924,21- 33.685,21 104,24 798.851,97- TILIKAUDEN TULOS 2.648.996,00- 2.482.600,30- 166.395,70- 93,72 2.456.917,98- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 2.648.996,00- 2.482.600,30- 166.395,70- 93,72 2.456.917,98- Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE * Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 102 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 80 Rahoitus 800 Rahoitus TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut TOIMINTAKATE * * * * * * 0,00 0,00 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 11.296.000,00 9.508.217,00 10.800.468,20 9.610.297,00 VUOSIKATE 21.022.647,00 20.640.886,01 381.760,99 98,18 21.150.072,47 21.022.647,00 20.640.886,01 381.760,99 98,18 21.150.072,47 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 21.022.647,00 20.640.886,01 381.760,99 98,18 21.150.072,47 3.800,00 332.030,00 112.900,004.500,00- 0,00 320.567,03 89.550,18896,04- 0,00 0,00 0,00 495.531,80 102.080,00- 95,61 101,07 11.339.636,47 9.589.669,00 3.800,00 11.462,97 23.349,823.603,96- 0,00 96,55 79,32 19,91 0,00 371.902,42 149.955,251.180,17- Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 103 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 80 Rahoitus 80 Rahoitus YHTEENSÄ TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut TOIMINTAKATE * * * * * * 0,00 0,00 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 11.296.000,00 9.508.217,00 10.800.468,20 9.610.297,00 VUOSIKATE 21.022.647,00 20.640.886,01 381.760,99 98,18 21.150.072,47 21.022.647,00 20.640.886,01 381.760,99 98,18 21.150.072,47 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 21.022.647,00 20.640.886,01 381.760,99 98,18 21.150.072,47 3.800,00 332.030,00 112.900,004.500,00- 0,00 320.567,03 89.550,18896,04- 0,00 0,00 0,00 495.531,80 102.080,00- 95,61 101,07 11.339.636,47 9.589.669,00 3.800,00 11.462,97 23.349,823.603,96- 0,00 96,55 79,32 19,91 0,00 371.902,42 149.955,251.180,17- Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 104 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Käyttötalous 1 Käyttötalous YHTEENSÄ TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** * * * * * * * TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 15.475.304,00 2.019.930,00 148.150,00 832.832,00 18.476.216,00 14.551.655,89 2.447.582,46 263.088,90 793.481,27 18.055.808,52 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 14.268.064,00- 13.144.496,08Henkilösivukulut Eläkekulut 3.566.121,00- 3.688.860,24Muut henkilösivukulut 1.005.519,00- 1.083.559,44Palvelujen ostot 19.215.721,00- 18.373.421,95Aineet, tarvikkeet, tavarat 1.100.366,00- 1.158.571,97Avustukset 724.437,00748.148,29Muut toimintakulut 117.627,00195.872,76TOIMINTAKULUT 39.997.855,00- 38.392.930,73TOIMINTAKATE 21.521.639,00- 20.337.122,21- Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 11.296.000,00 9.508.217,00 10.800.468,20 9.610.297,00 923.648,11 427.652,46114.938,9039.350,73 420.407,48 94,03 121,17 177,58 95,28 97,72 15.256.835,59 2.198.041,24 211.188,17 1.842.518,99 19.508.583,99 1.123.567,92- 92,13 13.699.676,86- 122.739,24 78.040,44 842.299,0558.205,97 23.711,29 78.245,76 1.604.924,27- 103,44 107,76 95,62 105,29 103,27 166,52 95,99 3.711.652,211.152.098,7117.317.746,681.133.971,28624.972,27159.968,7737.800.086,78- 1.184.516,79- 94,50 18.291.502,79- 495.531,80 102.080,00- 95,61 101,07 11.339.636,47 9.589.669,00 3.800,00 11.462,97 23.349,823.603,96- 0,00 96,55 79,32 19,91 3.800,00 332.030,00 112.900,004.500,00- 0,00 320.567,03 89.550,18896,04- VUOSIKATE 498.992,00- 303.763,80 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 846.189,00- 902.710,13- 56.521,13 106,68 TILIKAUDEN TULOS 1.345.181,00- 598.946,33- 746.234,67- 44,53 1.979.226,40 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 1.345.181,00- 598.946,33- 746.234,67- 44,53 1.979.226,40 802.755,80- 60,88- 0,00 371.902,42 149.955,251.180,172.858.569,68 879.343,28- Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu+käyttö ed.vuosi SIVU 105 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 09/03/15 13:22 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% Käyttö ed.v + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------KAIKKI YHTEENSÄ TULOSLASKELMA * * * * ** * * * * * * * ** * * * * * * * TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 15.475.304,00 2.019.930,00 148.150,00 832.832,00 18.476.216,00 14.551.655,89 2.447.582,46 263.088,90 793.481,27 18.055.808,52 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 14.268.064,00- 13.144.496,08Henkilösivukulut Eläkekulut 3.566.121,00- 3.688.860,24Muut henkilösivukulut 1.005.519,00- 1.083.559,44Palvelujen ostot 19.215.721,00- 18.373.421,95Aineet, tarvikkeet, tavarat 1.100.366,00- 1.158.571,97Avustukset 724.437,00748.148,29Muut toimintakulut 117.627,00195.872,76TOIMINTAKULUT 39.997.855,00- 38.392.930,73TOIMINTAKATE 21.521.639,00- 20.337.122,21- Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 11.296.000,00 9.508.217,00 10.800.468,20 9.610.297,00 923.648,11 427.652,46114.938,9039.350,73 420.407,48 94,03 121,17 177,58 95,28 97,72 15.256.835,59 2.198.041,24 211.188,17 1.842.518,99 19.508.583,99 1.123.567,92- 92,13 13.699.676,86- 122.739,24 78.040,44 842.299,0558.205,97 23.711,29 78.245,76 1.604.924,27- 103,44 107,76 95,62 105,29 103,27 166,52 95,99 3.711.652,211.152.098,7117.317.746,681.133.971,28624.972,27159.968,7737.800.086,78- 1.184.516,79- 94,50 18.291.502,79- 495.531,80 102.080,00- 95,61 101,07 11.339.636,47 9.589.669,00 3.800,00 11.462,97 23.349,823.603,96- 0,00 96,55 79,32 19,91 3.800,00 332.030,00 112.900,004.500,00- 0,00 320.567,03 89.550,18896,04- VUOSIKATE 498.992,00- 303.763,80 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 846.189,00- 902.710,13- 56.521,13 106,68 TILIKAUDEN TULOS 1.345.181,00- 598.946,33- 746.234,67- 44,53 1.979.226,40 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 1.345.181,00- 598.946,33- 746.234,67- 44,53 1.979.226,40 802.755,80- 60,88- 0,00 371.902,42 149.955,251.180,172.858.569,68 879.343,28- Satunnaiset erät MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu SIVU 106 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 16/03/15 11:36 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3 Investoinnit 90 Investoinnit 90005 Tontit Investointien talousarvio Hankinnat Avustukset Myynnit 3 Investoinnit netto Investoinnit 90 Investoinnit 90005 Tontit Investointien talousarvio 0,00 0,00 0,00 0,00 546.620,00 0,00 Hankinnat * Hankinnat yht. 0,00 546.620,00- Avustukset Myynnit * Myynnit yht. 0,00 17.515,46 0,00 529.104,54- 3 Investoinnit netto Investoinnit 90 90007 17.515,46529.104,54 0,00 0,00 Investoinnit Osakkeet ja osuudet Investointien talousarvio Hankinnat Avustukset Myynnit * Myynnit yht. Investoinnit netto 0,00 0,00 24.199,55 24.199,55 3 90 90008 Investoinnit Investoinnit Muut maa-alueet Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. 0,00 353.064,00- 353.064,00 0,00 120.000,00 120.000,00 296.999,46 56.064,54- 176.999,46176.064,54 247,50 46,72- 20.000,00- 19.993,00- 7,00- 99,97 20.000,00- 19.993,00- 7,00- 99,97 * 24.199,5524.199,55- 0,00 0,00 Avustukset * 3 90 92006 * Myynnit Myynnit yht. Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Maaninkajärven koulu Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset 3 90 92015 Myynnit Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Kotiseutumuseo Investointien talousarvio MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu SIVU 107 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 16/03/15 11:36 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Hankinnat * Hankinnat yht. 40.851,00- 40.897,71- 46,71 100,11 40.851,00- 40.897,71- 46,71 100,11 60.591,00- 60.590,25- 0,75- 100,00 60.591,00- 60.590,25- 0,75- 100,00 50.371,00- 50.331,95- 39,05- 99,92 50.371,00- 50.331,95- 39,05- 99,92 250.000,00- 179.412,26- 70.587,74- 71,76 250.000,00- 179.412,26- 70.587,74- 71,76 90.000,00- 95.602,20- 5.602,20 106,22 90.000,00- 95.602,20- 5.602,20 106,22 12.000,00- 16.414,37- 4.414,37 136,79 Avustukset Myynnit 3 Investoinnit netto Investoinnit 90 Investoinnit 92610 Urheilu- ja nuorisotalo Investointien talousarvio Hankinnat * Hankinnat yht. Avustukset Myynnit Investoinnit netto 3 90 Investoinnit Investoinnit 92611 Vapaa-aikatoimi Investointien talousarvio Hankinnat * Hankinnat yht. Avustukset Myynnit 3 90 93003 * Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Käärmelahden koulu Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset 3 90 93004 * Myynnit Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Pulkonkosken koulu Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset 3 90 93010 * Myynnit Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Eläinlääkärintalo/Katiska Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu SIVU 108 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 16/03/15 11:36 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Myynnit Investoinnit netto 3 90 Investoinnit Investoinnit 93011 Palvelutalo Ollinkulma 12.000,00- 16.414,37- 4.414,37 136,79 165.000,00- 151.158,37- 13.841,63- 91,61 165.000,00- 151.158,37- 13.841,63- 91,61 356.410,00- 392.807,55- 36.397,55 110,21 66.358,00 66.358,00- 0,00 356.410,00- 326.449,55- 29.960,45- 91,59 50.000,00- 21.451,56- 28.548,44- 42,90 50.000,00- 21.451,56- 28.548,44- 42,90 40.000,00- 31.186,55- 8.813,45- 77,97 40.000,00- 31.186,55- 8.813,45- 77,97 470.000,00- 458.859,74- 11.140,26- 97,63 82.158,00 82.158,00- 0,00 376.701,74- 93.298,26- 80,15 Investointien talousarvio * Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset Myynnit 3 Investoinnit netto Investoinnit 90 Investoinnit 93013 Ollinniemen palvelukeskus Investointien talousarvio Hankinnat * Hankinnat yht. Avustukset * Avustukset yht. 3 Myynnit Investoinnit netto Investoinnit 90 93014 Investoinnit Urheilu- ja nuorisotalo * Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. 0,00 Avustukset 3 90 93019 * Myynnit Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Kirkonkylän alakoulu yritystil Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset * Myynnit Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Terveyskesk.sisäilmakorjaukset Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. * Avustukset Avustukset yht. 3 Myynnit Investoinnit netto Investoinnit 3 90 93030 0,00 470.000,00- MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu SIVU 109 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 16/03/15 11:36 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------90 Investoinnit 93102 Mesikan leikkipuisto Investointien talousarvio Hankinnat * Hankinnat yht. 11.000,00- 10.345,19- 654,81- 94,05 11.000,00- 10.345,19- 654,81- 94,05 Avustukset Myynnit 3 Investoinnit netto Investoinnit 90 Investoinnit 93105 Venerannan kunnostus Investointien talousarvio Hankinnat * Hankinnat yht. 12.000,00- 0,00 12.000,00- 0,00 12.000,00- 0,00 12.000,00- 0,00 Avustukset Myynnit Investoinnit netto 3 90 Investoinnit Investoinnit 93106 Tori Investointien talousarvio Hankinnat * Hankinnat yht. 250.000,00- 105.215,33- 144.784,67- 42,09 250.000,00- 105.215,33- 144.784,67- 42,09 470.000,00- 460.395,95- 9.604,05- 97,96 470.000,00- 460.395,95- 9.604,05- 97,96 18.000,00- 16.268,34- 1.731,66- 90,38 18.000,00- 16.268,34- 1.731,66- 90,38 130.000,00- 164.323,07- Avustukset Myynnit 3 90 93107 * Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Keskisaaren kunnallistekniikka Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset 3 90 93108 * Myynnit Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Varpaniemen kunnall.tekn./tiet Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset 3 90 93112 * Myynnit Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Mutkalan,Juulin,Toukolan -tiet Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. 34.323,07 126,40 MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu SIVU 110 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 16/03/15 11:36 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Avustukset Myynnit Investoinnit netto 3 Investoinnit 90 94011 Investoinnit Yhdysvesiputki Sinikivi-Tavins 130.000,00- 164.323,07- 34.323,07 126,40 160.000,00- 36.259,20- 123.740,80- 22,66 160.000,00- 36.259,20- 123.740,80- 22,66 40.000,00- 15.532,00- 24.468,00- 38,83 40.000,00- 15.532,00- 24.468,00- 38,83 128.500,00- 128.257,04- 242,96- 99,81 128.500,00- 128.257,04- 242,96- 99,81 80.000,00- 36.006,08- 43.993,92- 45,01 80.000,00- 36.006,08- 43.993,92- 45,01 19.000,00- 16.635,96- 2.364,04- 87,56 19.000,00- 16.635,96- 2.364,04- 87,56 Investointien talousarvio * Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset Myynnit 3 Investoinnit netto Investoinnit 90 Investoinnit 94012 Tavinsalmen vesijohtoverkko Investointien talousarvio Hankinnat * Hankinnat yht. Avustukset Myynnit 3 90 94013 * Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Pistekankaan viemäriverkko Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset 3 90 94014 * Myynnit Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Siirtoviemäri Syvälahteen Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset 3 90 94015 * Myynnit Investoinnit netto Investoinnit Investoinnit Varpaniemen kunn.tekn./vesih. Investointien talousarvio Hankinnat Hankinnat yht. Avustukset Myynnit Investoinnit netto MAANINGAN KUNTA Talousarviovertailu SIVU 111 INTIME/SISÄINEN LASKENTA TILIVUOSI 012014-122014 KAUSI 122014 LASKENNALLINEN 16/03/15 11:36 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Talousarvio Vuoden alusta Jäljellä Tot-% + muutokset ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3 Investoinnit 90 Investoinnit Investointien talousarvio Hankinnat * Hankinnat yht. * Avustukset Avustukset yht. * Myynnit Myynnit yht. Investoinnit netto 3 2.923.723,00- 0,00 3.407.627,67- 483.904,67 116,55 148.516,00 148.516,00- 0,00 120.000,00 338.714,47 218.714,47- 282,26 2.803.723,00- 2.920.397,20- 116.674,20 104,16 2.923.723,00- 3.407.627,67- 483.904,67 116,55 148.516,00 148.516,00- 0,00 338.714,47 2.920.397,20- 218.714,47116.674,20 282,26 104,16 Investoinnit Investointien talousarvio Hankinnat * Hankinnat yht. Avustukset * Avustukset yht. 0,00 Myynnit * Myynnit yht. Investoinnit netto 120.000,00 2.803.723,00- 112 Maaningan kunta VESIHUOLTOLAITOKSEN TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 Laskennallisesti eriytetty 01.01.-31.12.2014 01.01.-31.12.2013 533 816,99 494 605,46 28 661,53 10 550,00 350 325,41 314 124,73 28 332,74 7 867,94 10 134,83 1 849,24 -226 738,78 -216 810,62 -78 730,79 -69 357,69 -147 162,99 -845,00 -111 380,32 -85 111,73 -146 943,03 -509,90 -114 893,13 -90 612,49 2 941,04 -27 221,68 Liikevaihto Vesi- ja jätevesimaksut (ulk.) Vesi- ja jätevesimaksut (sis.) Muut myyntituotot Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Palvelujen ostot ulkoiset sisäiset Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut -21 611,69 Eläkekulut Muut henkilösivukulut -4 656,90 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Ulkoiset Vyörytyserät (osuus hallinnosta ja yleiskust.) -26 268,59 -23 317,96 -3 903,72 -142 017,95 -132 824,83 -9 091,33 -5 213,46 -3 877,87 -14 309,61 -10 319,91 -3 989,70 54 723,44 -126 663,54 -30 892,83 0,00 0,00 -30 892,83 -29 317,13 0,00 0,00 -29 317,13 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä Satunnaiset tuotot ja -kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 23 830,61 -155 980,67 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai väh (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 23 830,61 -155 980,67 23 830,61 -155 980,67 Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Muut rahoituskulut Korvaus jäännöspääomasta 2% 113 Maaningan kunta VESIHUOLTOLAITOS RAHOITUSLASKELMA v. 2014 31.12.2014 31.12.2013 54 723,44 142 017,95 -126 663,54 132 824,83 -30 892,83 -29 317,13 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit, netto -28 661,53 137 187,03 -28 332,74 -51 488,58 -693 086,23 -271 215,76 TULORAHOITUS JA INVESTOINNIT, NETTO -555 899,20 -322 704,34 RAHOITUSTOIMINTA Muut maksuvalmiuden muutokset Liittymismaksujen muutos (lis+) Vaihto-omaisuuden lis-/väh+ Saamisten lis-/väh+ Ostovelkojen lis+/vähennysMuiden velkojen lis+/vähennysRAHOITUSTOIMINTA, NETTO 92 982,00 779,24 -67 928,56 -1 872,17 2 558,03 26 518,54 86 086,00 -1 011,37 164 331,42 11 448,28 8 533,24 269 387,57 VAIKUTUS KUNNAN KASSAVAROIHIN -529 380,66 -53 316,77 TULORAHOITUS Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot- ja kulut Korvaus jäännöspääomasta Muut tulorahoituksen korjauserät Sisäiset tuotot 114 Maaningan kunta VESIHUOLTOLAITOKSEN TASELASKELMA 31.12.2014 Laskennallisesti eriytetty VASTAAVAA PYSYVVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Keskeneräiset hankinnat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 31.12.2014 31.12.2013 muutos 2 532 445,58 1 981 377,30 551 068,28 125 685,05 134 575,85 -8 890,80 1 874 099,30 532 661,23 1 846 801,45 143 327,68 76 178,36 67 149,32 15 140,89 15 920,13 -779,24 128 186,79 60 258,23 67 928,56 2 675 773,26 2 057 555,66 618 217,60 1 913 210,65 1 889 380,04 23 830,61 1 388 660,91 1 544 641,58 -155 980,67 524 549,74 762 562,61 668 894,75 93 667,86 712 336,14 619 354,14 92 982,00 30 553,46 32 425,63 -1 872,17 19 673,01 17 114,98 2 558,03 2 675 773,26 2 057 555,66 618 217,60 27 297,85 532 661,23 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Jäännöspääoma Tilikauden yli/alijäämä 344 738,46 179 811,28 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Muut velat/liittymismaksut Siirtovelat Lyhytaikainen Ostovelat Muut velat Siirtovelat 0,00 MAANINGAN KUNTA T O S I T E L A J I T SIVU 115 INTIME 11/03/15 12:56 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------HYVÄKSYTTÄVÄ TOSITELAJI NIMI TYYPPI KAUDESTA ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------01 Pankkitositteet 02 Kassatositteet 03 Palkkatositteet 05 Elatusturva 07 Lomituspalvelut 08 Asuntolainat pegasos-lainat 10 Muistiotositteet 12 Kassan selvittely 15 Sosiaalityö pegasos 20 Ostoreskontramaksut 2 21 Ostoreskontralaskut 2 22 OstolaskutPlus 2 30 Myyntireskontrasuoritukset 1 31 Myyntilaskut yleislaskutus 1 34 Sosiaalitoimi Effica 1 35 Lomituspalvelut reskontra 1 36 Päivähoitolaskutus 1 37 Vesihuolto Vesikanta 1 40 Sopimuslaskutus 1 42 Sisäiset laskut 1 50 Korkolaskut 1 51 Luottotappiot 1 91 Hyvitystenkohd.MRHKOH ? 92 Laskennalliset SL 93 Automaattikirjaukset SL 94 Vyörytykset SL 96 Kirjanpidon tulos 98 Sisäisen laskennan tulos
