Jalasjarvi.fi Tiedostot Talouspalvelut Virallinen

Transcription

JALASJÄRVEN KUNTA
.
.
OO
Tilinpaatoskertomus 2014
OOOO
Sisällysluettelo
Liitetietojen sisällysluettelo
Kunnanjohtajan katsaus
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Luottamushenkilöorganisaatio
Viranhaltijaorganisaatio
Toiminnan ja talouden kehitys
Tilikauden tuloksen käsittely
Toimenpideohjelman toteutuminen
Selonteko kunnan sisäisestä valvonnasta
Tilikauden tulos-, rahoitus-ja tasetarkastelu
Tuloslaskelma (t€)
Rahoituslaskelma (t€)
Tase (t€)
Kokonaistulot ja -menot (t€)
Konsernin toiminta ja talous
Kuntakonsernin rakenne ja tytäryhteisöjen tavoitteet
Konsernin olennaiset tiedot, selonteko valvonnasta
Konsernin tulos-, rahoitus-, taselaskelma (t€)
Strategia
Talousarvion toteutuminen
Yleishallinto määrärahat
Hallinto-ja talousosasto
Maaseutulautakunta
Lomituspalvelut
Sosiaalipalvelut
JIK-tilaajalautakunta
Sivistysosasto määrärahat
Koulutuslautakunta
Vapaa-aikalautakunta
Tekninen osasto määrärahat
Tekninen lautakunta
Ympäristö- ja rakennuslautakunta
Käyttötalousosan toteutumisvertailu
Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu
Verotulojen erittely
Investointiosan toteutumisvertailu
Rahoitusosan toteutumisvertailu
Yhteenveto talousarvion toteutumisesta
Tilinpäätöslaskelmat kunta
Virallinen tuloslaskelma
Virallinen rahoituslaskelma
Virallinen tase
Kunnan tuloslaskelma (ei sis. eriä)
Kunnan tuloslaskelma (sis. erät mukana)
Kunnan rahoituslaskelma
Kunnan tase
Tilinpäätöslaskelmat konserni
Konsernin tuloslaskelma
Konsernin rahoituslaskelma
Konsernin tase
Liitetiedot
Liitetiedot
Eriytetyt tilinpäätökset
JAKK-liikelaitokselle asetetut tavoitteet
Kunnallinen liikelaitos JAKK tilinpäätösasiakirjat (22 sivua)
(22 sivua)
Allekirjoitukset
Tilinpäätöskertomus 2014
4
5
7-19
8
9
10-12
12
12-18
19
21-25
22
23
24
25
27-35
28-30
3 1-32
33-35
37-39
41-69
42-44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59-63
64
65-69
71-78
72
73
74
75
76
77
78
79-82
80
81
82
83-97
99-122
100
101-122
Kunnanvaltuusto 11.6.2015
3
123
Sisällysluettelo liitetiedot
Liite
nro
I
1
1
Sivu
nro
Otsikko
1
1
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Pysyvien vastaavien arvostus
Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet
84
84
8
9
10
12
13
14
15
16
TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Toimintatuotot ja liiketoiminnan myyntituotot
Verotulojen erittely
Valtionosuuksien erittely
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista
Selvitys sumu-poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuuc
Pakollisten varausten muutokset
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely
85
85
85
86
87
87
88
87
25
26
TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Taseen vastaavia koskevat Ii itetiedot
Arvonkorotukset
Pysyvien vastaavien sijoitukset, pysyvät vastaavat (JAKK mukana)
Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot
Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
Saamisten erittely
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
88
89
90
90
91
91
91
28
30
32
33
36
37
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
Konsernin oman pääoman erien muutokset sekä siirrot erien välillä
Erittely pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista veloista
Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä
Vieras pääoma
Muiden velkojen erittely
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
92
93
93
93
94
94
40
44
45
46
47
48
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Velat, joiden vakuudeksi on annettu kiinnityksiä kiinteistöihin
Leasingvastuiden yhteismäärä
Vastuusitoumukset
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista
Muut taloudelliset vastuut
Henkilöstöä koskevat liitetiedot
95
95
95
96
96
97
19
21
22-24
Liltetiedot esitetään kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeen mukaisesti
n umerojärjestyksessä. Puuttuvan llitetletonumeron osalta ei Jalasjärven
kunnallalkuntakonsernilla ole ko. liltetiedon osalta esitettävää.
Tilinpäätöskertomus 2014
4
KUNNANJOHTAJAN KATSAUS
Euroopan keskuspankin suorittamat elvytystoimet alkavat tuottaa tulosta ja euroalueen elpyminen
on hiljalleen lähtenyt liikkeelle. Toimenpiteiden ansiosta euron arvo on alentunut ja korot ovat
pysyneet alhaalla. Myös defiaatiota on onnistuttu hillitsemään. Talouden positiivisen vireen
odotetaan lähivuosina vaikuttavan Suomenkin taloudelliseen kehitykseen, vaikka hitaasti. Suomen
BKT on edelleen alemmalla tasolla, kuin finanssikriisin alkaessa 2008. BKT:n maltillista kasvua
ennustetaan vasta vuodelle 2016, vaihtotaseen pysyessä edelleen alijäämäisena. Kotimaista
investointien
vähäisyys, julkisen
talouden
voimakkaat
kulutuskysyntää
hillitsevät
sopeuttamistoimet ja edelleen jatkuva kuluttajien epävarmuus omaan talouteensa.
Jalasjärven kunnanvaltuusto teki huhtikuussa päätöksen kuntaliitoksesta Kurikan kaupungin kanssa.
Samassa yhteydessä hylättiin Seinäjoen kanssa tehty liitosselvitys. Yhdistyminen tulee voimaan
1.1.20 16. Loppuvuoden 2014 aikana lähdettiin viemään liitosvalmisteluja eteenpäin. Kunnat
nimesivät yhdistymishallituksen ja perustivat eri sektoreille työryhmiä, joiden tehtävänä on yhdistää
hallintokuntien toiminnot ja muodostaa uudet organisaatiot.
Jalasjärven kunta ja Koulutuskeskus Sedu päättivät lähteä selvittämään Jalasjärven ammatillisen
aikuiskoulutuskeskuksen (JAKK) ja Sedu aikuiskoulutuksen fuusiota. JAKK:n liikevaihto on
pudonnut viime vuosien aikana, mutta samaan aikaan tappiota on pystytty pienentämään
voimakkaiden sopeuttamistoimien ansiosta. Neuvottelut ovat edenneet hyvässä hengessä ja
mahdollinen fuusio toteutuu vuoden 2016 alussa.
Kunnan omistama Jalasjärven Kuntakapiteeli Oy:n hankkeet, Paloasema ja Luopajärven päiväkoti,
valmistuivat. Molemmat rakennukset saivat heti valmistuttuaan tyytyväiset käyttäjät kattojensa alle.
Samaan aikaan yksityinen sijoittaja investoi kahteen vanhusten asumispalveluyksikköön
Jalasjärvellä, mikä merkittävästi lisää vanhuspalvelujen tarjontaa.
Kunnan vuoden 2014 tilikausi on juuri ja juuri ylij äämäinen, 217 euroa. Vuosikate on reilut 600.000
euroa plussan puolella, mutta noin 2 miljoonan euron poistojen vuoksi tilikauden tulos painuu 1,4
miljoonaa pakkaselle, mutta samalla purettiin samalla summalla vanhoja rahastoja, mikä käänsi
tilinpäätöksen ylijäämäiseksi.
Vuoden lopussa kunnanvaltuusto yksimielisesti hyväksyi vuoden 2015 talousarvion
yhdistymissopimuksen mukaisesti. Se sisältää varsin maltilliset investoinnit kuntalaisten palvelujen
ajanmukaistamiseksi.
Voisi sanoa, että vuosi 2014 oli varsin tapahtumarikas ja kunta teki historiallisen ja vastentahtoisen
päätöksen kuntaliitoksesta johtuen valtion kuntapolitiikasta sekä JAKK:lle määrätystä täysin
kohtuuttomasta valtionosuuksien takaisinperinnästä. Haluan kiittää kunnan työntekijöitä ja
luottamushenkilöitä niistä lukemattomista tunneista, joita olette tehneet Jalasjärven kunnan ja
kuntalaisten hyväksi.
Jalasjärvellä 18.03 .2015
Juha Luukko
kunnanjohtaja
5
6
Olennaiset tapahtumat
toiminnassa ja taloudessa
7
Organisaatio
Luottamushenkilöt
LUOTTAMUSHENKILÖORGANISAATIO
Kunnanvaltuusto
Poliittiset voimasuhteet
17
KESK
KOK
8
7
PS
1
2
1
SDP
VAS
Yht. 35
Puheenjohtaja
Anna-Maija Koskela
1 Varapuheenjohtaja Harri Salonen
II Varapuheenjohtaja Hannu Laulaja
Jäsenet
Korkiamäki Antti
Korpi Seppo
Koskela Anna-Maija
Kujanpää-Mannila Mervi
Kuja-Perälä Heidi
Laulaja Hannu
Lehtimaa Kari
Metsä-Ketelä Osmo
Mäkelä-Hurmerinta Päivi
Männistö Sakari
Mäntymäki Eija
Ojajärvi Anne
Alajoki Jarmo
Alkula Martti
Antila Pauli
Anttila Kyllikki
Autio Aku
Haanpää Keijo
Hakkola Kati
Hietanen Rami
Huttunen Petri
Kasari Hanna
Keskinen Sami
Kiviniemi Juha
Paksu Jari-Pekka
Pihlaja Kaisa
Saarinen Kari
Salonen Harri
Salonranta Tytti
Samppala Timo
Sandvik Ossi
Valkama Teija
Ventelä Jaakko
Vuorenmäki Tero
Yli-Peltola Hannu
Kunnanhallitus
Poliittiset voimasuhteet:
Puheenjohtaja
1 Varapuheenjohtaja
II Varapuheenjohtaja
Esittelijät
Jaakko Ventelä
Anne Ojajä,vi
Martti Alkula
Juha Luukko
Jäsenet
Alajoki Jarmo
Alkula Martti
Kiviniemi Juha
Koivula Asko
Kujanpää-Mannila Mervi
Ojajärvi Anne
Pihlaja Heidi
Valkama Teija
Ventelä Jaakko
KESK
KOK
PS
SDP
4
2
2
1
Yht 9
Valtuuston valitsemat toimielimet
Lautakunnat:
JAKK-tiikelaitoksen johtokunta
Maaseutulautakunta
Keskusvaalilautakunta
Koulutuslautaku nta
Vapaa.ajanlautakunta
Sosiaalipalvelujen jaosto
Tekninen lautakunta
Ympäristö- ja rakennusltk.
Tarkastuslautakunta
Esittelijä:
Puheenjohtaja:
Osmo Metsä-Ketelä
Aila Katua
Reijo Hämäläinen
Petri Huttunen
Leena Kuuppelomäki
Anne-Man Packaln-Reinikalnen
Kaisa Pihlaja
Anne-Man Packalön-Reinikalnen
Visa Kananoja
Johanna Kaari
Martti Selin
Eija Hautamäki
Teija Valkama
Harri Mäkiranta
Hannu-Pekka Kivistö
Jutta Lillberg-Puskala
Pertti Yli-Kohtamäki
Timo Samppala
8
Organisaatio
Henkilöstö
1
Viranhaltijaorganisaatio
Kunnanj ohtaj a
Juha Luukko
LPK
Lomituspalvelu
johtaja Annikki
Viertola
JAKK
vt. johtaja Aila Katua
JIK-tilaajapaivelut
Maaseutupalvelut
Maaseutujohtaja
Reijo Hmaläinen
Hallinto- ja
talousosasto
Hallinto-ja talousjohtaja
Erkki Hirsimaki
Hallinto-ja toimistopalvelut
Talouspalvelut
Henkilöstöpalvelut
J
Sivistyspalvelut
Sivistysj ohtaj a
.Anne-Mari Packaln
Reinikainen
Tekniset palvelut
Tekninen johtaja
Harri Mäkiranta
Ympäristö-ja
rakeanus-valvonta
Opetuspalvelut
Varhaiskasvatus
Tilapalvelut
Kunnallistekniikka
Liikenne Yleiset alueet
Kaavatekninen
suunnittelu
Pelastustoimi
Vapaa-ajan palvelut
Tietohallintopalvelut
Ruokapalvelut
Sosiaalityö
Kehitysvanmahuolto
1
Kunnan palkatun henkilöstön määrä 31 .12.2014
Toimintayksikkö
Hallinto (sis. ruokapalvelut,
sosiaalitoimi, maaseutu)
Lomitus (laajentumisen vuoksi
eroteltuna hallinnosta)
Sivistystoimi
Tekninen toimi
Kunta Yhteensä
Aikuiskoulutuskeskus
YHTEENSÄ
Vakituiset
Sijaiset
OppisoPalkka- pimus
ja
määrä- tuella koulu
aikaiset
tettavat
Yht.
Yht.
2014
2013
84
20
11
4
119
119
139
173
51
447
52
56
6
134
0
2
3
16
0
3
3
10
191
234
63
607
191
234
63
607
16
0
-
-
16
27
463
134
1600
10
623
634
9
Toiminnan- ja talouden kehitys
KUNNAN TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITYS
Vuoden 2014 virallisesta (kunta+JAKK-liikelaitos) tuloksesta muodostui 1.445.078,34 euroa
alijäämäinen, rahastojen vähennyksen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui 217,44 euroa.
Kunnan virallisen tuloslaskelman vuosikate v. 2014 oli 617 589,76 euroa.
OKMIIO/203/201l perusteettoman edun takaisinperinn johdosta tehtiin Jalasjärven kunnan
ja JAKK Liikelaitoksen välinen kirjaus 4 151 549,63 euroa. Vaikutus kohdistui virallisen taseen
31 .12.2014 Edellisten tilikausien alijäämää vähentävästi 4 151 549,63 euroa, mikä aiheuttaa Oman
pääoman Edellisten tilikausienjatkumattomuuden kyseisellä summalla. Summa 4 151 549,63
kirjattiin peruskunnan puolella Siirtosaarnisiin (l.a.) ja JAKK liikelaitoksen puolella Siirtovelkoihin
(l.a.) ja Saatujen ennakkojen vähennykseksi. Vuoden 2013 laskelmiin, liitetietoihinja
tunnuslukuihin ei ole tehty muutoksia kirjausten johdosta.
Kunnan peruspalvelutoiminnan tulos oli 1.005.476,15 euroa alijäämäinen, rahastojen vähennyksen
jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui 338.523,85 euroa. Talousarvio (ulk.+sis.) toteutui
kokonaisuutena siten, että toimintamenot alittivat budjetoidut 2.161.904,08 euroa eli toteuma oli
96,72 % ja toimintatulot alittivat budjetoidut 736.956,24 euroa eli toteurna oli 96,00 %.
Toirnintakate muodostui näin budjetoitua 1.424.947,84 euroa eli 3 % paremmaksi.
Kunnan peruspalveluiden vuosikate oli 1.022.518,78 euroa, poistot olivat 2.027.994,94 euroa.
Investointien kokonaismäärä oli yhteensä menot 7.593.214,62 euroaja tulot 326.790,95 euroa.
Investointimenot ylittivät 4.877.655,62 euroa talousarvion ja tulot ylittivät talousarvion 142.790,95
euroa. Menojen ylittymistä selittää 5.689.110 euron Jalasjärven Vesi Oy:n yhtiöittämisestä
aiheutuva kauppahintavelan osan konvertointi, joka näkyy investoinneissa osakkeiden ja osuuksien
ostona. Ilman tätä erää investointimenot eivät olisi ylittiineet talousarviota.
Kunnan oman (ei sis. liikelaitosta) taseen loppusumma oli 66.627.332,71. Pitkäaikaisen lainan
lyhennykseksi kirjattiin 9 000 000 euron kuntatodistuksen takaisinmaksu (uusi vastaavan määräinen
nostettiin). Varsinaista uutta lainaa nostettiin 8 500 000 31.7. JAKK:n valtionosuuksien
takaisinperinnän Il:sta maksuerää varten.
Velkavastuita oli vuoden 2014 lopussa 38.325.298 euroa eli 4.857 euroaJasukas. Tästä varsinaista
nostettua panklcilainaa oli 18 600 000 euroa eli 2357 €/asukas.
Kunnan perustoimintaan liittyvien velkojen kokonaismäärä budjettivuoden lopussa on 1,6 milj, eli
203 €/asukas. Valtionosuuksien takaisinperintä valtiokonttorille aiheuttaa lisäksi yhteensä
34.847.164 euron velaksi luettavat erät eli 4417 €/asukas. Tämän lisäksi tilinpäätöksessä velaksi
kirjattavaa on maksarnaton kauppahinta JAKKin kiinteistöistä 1,88 milj, eli 238 €/asukas.
Konsernitaseen loppusumma on 91.845.502,06 euroa.
JAKK-liikelaitoksen alijäämäksi muodostui rahaston vähennyksen jälkeen 338.306,41 euroa.
JAKK-liikelaitoksen liikevaihto oli 2.390.866,99 euroa.
Tulojen kertyminen
Kunnan kassaan kertyi verotuloja yhteensä 25.2956.67,01 euroa, jossa oli edelliseen vuoteen
verrattuna nousua 7,8 % eli 1.835.176,05 euroa. Kasvua oli kiinteistöveroissa noin 12,3 %,
tuloverokertymässä 7,7 % ja yhteisöveroissa 5,6 %. Tuloveron osuus verokertymästä oli
10
22.164.634,41 euroa, yhteisöveron jako-osuus 1.693.703,2 euroa ja kiinteistövero 1.437.329,4
euroa.
Kunnallisveroa kannettiin 22,00 tuloveroprosentin mukaisesti. Yleinen kiinteistöveroprosentti oli
0,80, vakituisen asuinrakennuksen 0,50, muun kuin vakituisen asunnon 1,00 ja yleishyödyllisiksi
luokiteltujen yhteisöjen 0,00.
Valtionosuuksia kunnan kassaan kertyi yhteensä 21.562.890,00 euroa, jossa nousua oli 4.901.492
euroa eli 29,42 %. Kasvua selittää tilinpäätöksen 2013 JAKK -valtionosuuksien taicaisinperintä
4.847.164 euroa, muutoin valtionosuudet pienenivät vuodesta 2013. Valtionosuuksista pääosa kertyi
sosiaali- ja terveystoimien valtionosuuksista. Muut merkittävät valtionosuuserät käsittivät opetus- ja
kulttuuripalveluihin sekä verotuloj en täydennyksenä maksetut valtionosuudet. Harkinnanvaraista
valtionosuuden korotusta saatiin 950 000 euroa.
Kunnan peruspalvelujen osalta rahoitustuottoja kertyi 320.711,98 euroa ja rahoituskuluja
162.816,05 euroa.
Menojen kehitys
Vuoden 2014 toimintakate oli kunnan peruspalvelujen osalta -45.993.934,16 euroa, kun se vuotta
aiemmin oli -43.601.221,80 euroa. Ulkoiset toimintakulut kasvoivat n.0,36 milj. euroa eli 0,6%
edellisestä vuodesta.
Koko kunnan palkat ja palkkiot pienenivät 3,15 %. Aineet, tarvikkeetja tavarat laskivat 7,09 %,ja
annetut avustukset nousivat 9,00 %.
JIK —peruspalveluliikelaitokselta tehtävät ostot ylittyivät alkuperäiseen budjettiin nähden 1.319.332
euroila. Erikoissairaanhoidon järjestäminen ylitti alkuperäisen budjetin 469.664 eurolla.
Peruspalveluiden järjestäminen ylitti budjetin alkuperäisen budjetin 849.667 eurolla.
PALVELUTOIMINNOT
Sekä yleishallinto-osaston, sivistysosaston että teknisen osaston toimintakatteet alittivat
talousarvion. Kaikkiaan käyttötalouden menot jäivät alle talousarvion noin 2.161.904,08 euroa.
Vastaavasti käyttötalouden tulot alittivat talousarvion noin 736.956,24 euroa.
INVESTOINNIT
Talonrakennuksen menojen loppusumma oli 591.858 euroa, joka jäi talousarviosta 506.142 euroa.
Julkinen käyttöomaisuus toteutui 742.199 euron volyymillajääden talousarviosta 165.801 euroa.
Kunnanhallituksen alainen kiinteä, aineeton ja irtain omaisuus: menot 6.259.157 euroa ja tulot
228.895 euroa. Investoinnit yhteensä menot 7.593.215 euroaja tulot 326.791 euroa.
Investointimenot ylittivät 4.877.655,62 euroa talousarvion ja tulot ylittivät talousarvion 142.790,95
euroa.
ARVIO TULEVASTA KEHITYKSESTÄ
Jalasjärven kunta liittyy 1.1.2016 Kurikan kaupunkiin. Kuntien yhdistymissopimus liitteineen on
sitova 3 vuotta eli 31.12.2018 saakka. Tältä osin tulevan kehityksen osalta viitataan
yhdistämisasiakirjoihin.
11
Etelä-Pohjanmaalla oli joulukuun lopussa 10 757 työtöntä työnhakijaa. Määrä nousi edellisen
kuukauden lopusta 1645 hengellä. Vuoden takaisesta tilanteesta työttömien työnhakijoiden määrä
nousi 1026 hengellä (10,5 %). Jalasjärven kunnan osalta työttömyys kasvoi vuoden aikana
maakuntaa maltillisemmin eli vain 0,8 %. Työttömiä oli joulukuussa 2014 375 henkilöä, joka on
10,6 % työvoimasta. Lomautettuja näistä oli 80 henlcilöä.
Kunta-alan virka-ja työehtosopimukset tulivat voimaan 1.3.2014 ja sopimuskausi päättyy
31.1.2017.
HALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN 2014 TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ JA
TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTA KOSKEVISTA TOIMENPITEISTÄ
Kunnanhallitus esittää tilikauden -1 445 078,34 euron tappion käsittelynä, että
1. vähennetään kunnan käyttörahastosta 1 344 000,00 euroa.
2. vähennetään JAKK-Iiikelaitoksen muista omista rahoista 101 295,78 euroa.
3. aikuiskoulutuskeskuksen alijäämä 338.306,41 euroa kirjataan JAKK-liikelaitoksen yli
/alijäämän tilille
4. kunnan muun toiminnan ylijäämä 338 523,85 euroa kirjataan kunnan taseeseen yli-/alijäämän
tilille.
Kunnanhallitus toteaa edelleen, että kunnanhallitus on toteuttanut kunnanvaltuuston 19.12.20 13
hyväksymää toimenpideohjelmaa valtuuston päätösten mukaisesti. Kattamattoman alijäämän osalta
kunnanhallitus toteaa, että kuluvan vuoden tilinpäätöksessä tullaan purkamaan vielä kirjanpidollisia
rahastoja ja toteuttamaan toimenpideohjelmaa.
TOIMENPIDEOHJELMAN TOTEUTUMINEN
1. Elinkeinopäällikön tehtävä on ollut 2 vuoden määräaikaisella työsopimuksella täytettyriä.
Työsopimus päättyy lokakuun lopussa 2013. Työsuhdetta ei jatketa. Työt jaetaan muille.
Toteutunut 2013.
2. Hallinto-osastolla siirtyy eläkkeelle kolmen vuoden sisällä osastosihteeri, toimistosihteeri ja
hallintosihteeri. Tehtäväkokonaisuuksia tullaan yhdistämään.
Säästö osin toteutuu vuonna 2015. Toteumaa pienentää arkiston päättymiseen
todennäköisesti tarvittavat ostopalvelut.
3. Kuntamaisema on tilastotyökalu, jolla voidaan vertailla kunnan palvelutuotannon
tehokkuutta muihin kuntiin. Kuntamaisema vaatii kuitenkin melko paljon työtä kunnassa ja
siitä on ajateltu luopua. Toisaalta täyden hyödyn saaminen työkalusta tulisi vasta useamman
vuoden käytön jälkeen.
Irtisanottu 2014 ja säästö toteutuu 2015.
4. Asiointiliikennettä ajetaan tällä hetkellä kolmea eri reittiä: Koskue-Yli-Koskue
Mustalammi-KK, Mäntykoski-Sanaskylä-Yli-Valli-Mäkelänperä-Samppala-Ala-Valli
Hirvijärvi-KK, Taivalmaa-Sikakylä-KK kahtena päivänä viikossa TI JA PE.
Asiointiliikenteen avulla näiden sivukylien asukkaat pääsevät asioimaan kirkonkylään ja
heidän asumisensa kotona mahdollisesti pitkittyy. Tätä asiointiliikennettä supistetaan 2015
alkaen. Kustannusvaikutus 20 000 euroa.
12
2014 alkaen ajettu myös Ilvesjoen asiointireittiä. Kaikki reitit on supistettu ajettavaksi
kerran viikossa. Uusi arvioitu säästö on 15 300 euroa.
5. Talousosastolla on vuoden 2013 talousarviossa määräaikainen laskentasihteeri, jonka
toimenkuva muuttui kirjanpitäjän lähtiessä kirjanpitäjäri toimeksi, eikä hänen tilalleen ole
otettu uutta laskentasihteeriä. Vähennys on siis jo toteutunut.
6. Liikuntalisä on ollut henkilöstöä liikuntaan kannustava määräraha. Siitä on luovuttu ja
säästä siten toteutunut 2014.
7. Ruokapalvelujen järjestelyt.
Kaikki nykyiset keittiöt ovat valmistuskeittiöitä. Henkilökuntaa on 27 vakinaista ja
ruokapalvelupäällikkö, lisäksi 1-2 määräaikaista. Osa työntekijöistä on osa-aikaisia.
Uudessa mallissa olisi neljä valmistuskeittiötä: Palveluportin, terveyskeskuksen,
koulukeskuksenja Luopajärven keittiöt. Jakelu-/palvelukeittiöitä olisivat Koskuen,
Hirvijärven ja Metsolan koulujen sekä Jokipiin ja Tenavatien päiväkotien keittiöt.
Palveluportista kuljetettaisiin kotipalvelun annospakatut (JIK:ri toimintaa) sekä Kotorantaan,
Hirvijärven koululle, Koskuen koululle ja ryhmikseen, kunnantalolle, kirkonkylän
ryhmiksille sekä Tenavatien päiväkodille. Terveyskeskukselta kuljetettaisiin Koskitien
pienkodille, mahdolliselle Koskitien päiväkodille ja Iloniemenkotiin sekä iltaruuat
ryhmiksiin ja pienkoteihin. Koulukeskukselta kuljetettaisiin Jokipiin päiväkodille, Metsolan
koululle ja Kranniin.
Mallissa ei ole huomioitu mahdollisia energiansäästöjä ja talonmiespalvelujen tarpeen
vähentyrnistä. Henkilöstösäästöt 175 000 euroa, jotka on arvioitu viiden henkilötyövuoden
mukaan, kertyvät useamman vuoden aikana eläköitymisten tahdissa. Kuljetus
jakelukeittiöille riittää kerran päivässä, mikäli vaunuja on kaksi.
Kunnanhallitus on hyväksynyt suunnitelman periaatteellisesti.
Kunnanhallitus 9.12.2013: Tenavatien päiväkodin valmistuskeittiö siirtyy jakelukeittiöksi jo
vuoden alusta ja muut syyslukukauden alusta 2014, lukuun ottamatta Koskuen koulun
keittiötä, joka jatkaa valmistuskeittiönä toistaiseksi. Siten uudeksi säästöksi 2015
talousarviossa on arvioitu 60 000 euroa.
8. Siivouksessa työskentelee 23 siistijää, joista osa on työllistettyjä tai
kuntouttavassa työtoiminnassa olevia, ja työnjohdossa 1 työntekijä.
Siistijät kiertävät kiinteistöltä toiselle ja myös käyvät päivän aikana useammalla
kiinteistöllä. Toiminta on tehokasta asiakkaan sallimissa rajoissa, mutta työskentelyä
voitaisiin vielä tehostaa esimerkiksi sallimalla päiväkotikiinteistön siivoaminen
päiväsaikaan.
Säästää siivouspalvelujen osalta: Puhtaanapito- ja pesulapalvelut -7 000, Puhdistiisaineet ja
tarvikkeet -8 000, Kalusto -4 000. On toteutunut.
9. Kunnalla on 7 talonmiestä, joista koulukeskuksessa ja terveyskeskuksessa molemmissa
kaksi, Palveluportilla ja JAKK-kiinteistöissä molemmissa yksi ja kirjastolla, kunnantalolla
ja paloasemalla yhteisesti yksi.
13
Toiminnan- ja talouden kehftys
Talonmiespalveluissa on laskettu 2 henkilötyövuoden vähennys eläköityrnisten myötä.
Henkilöstötarpeeseen vaikuttaa valmistuskeittiöiden väheneminen ja Keskikylän koulun
lakkautus. Uusien kohteiden osalta henkilöstömitoitus ratkaistaan sitten, kun kohteet
valmistuvat.
Vuoden 2014 tilinpäätöksessä talonmiestoimen ulkoiset myyntitulot kasvoivat samassa
suhteessa kuin kokonaismenot, jolloin toimintakate parani hieman edellisvuodesta. Lisäksi
sisäiset tulot kasvoivat huomattavasti, jolloin ne mukaan lukien talonmiestoimi teki lähes 80
000 euroa paremman tuloksen kuin aiemmin.
10. Maaseutupalvelujen kehittämisrahasta väliennetään Jalasjärven kunnan osuus. Toteutettu.
11. Iloniemen vanhuspalveluyksikön valmistumisen myötä JIK on ilmoittanut vuosisäästön
olevan vähintään 400 000 euroa vuodessa.
Hoivan laitoshoidon hinta vuodelle 2014 on alustavasti 124,39 euroalhoitopäiväja
tehostetun palveluasumisen 85,79 euroalasumispäivä. Erotus siis 39 elpv. Nyt
hoivayksikössä on 28 hoidettavaa. Laskelman säästä 28 x 365 x 39 e/pv=398 580 e/vuosi.
Iloniemenkodin rakentaminen alkaa vuonna 2015 Vuodelle 2015 hintaero tehostetulla
palveluasumisella ja hoivan laitoshoidolla on kaventunut merkittävästi. Tehostetussa
palveluasumisessa on lisätty asumismukavuutta yhden hengen huoneilla ja näin paikkoja on
vähennettyja samalla hoitajamitoitus on parantunut. Hinta sis tehostetulla palveluasumisella
on nyt 85,61e/päivä ja ensi vuodelle 98,37. Hoivan laitoshoidossa hinta on nyt 123,45 ja
ensi vuodelle 118,29. Säästä on kaventunut n.200 000 euroon.
12. Terveystoimen päivystyspalvelujen uudelleenorganisointi on tarkasteltavana.
Jalasjärven palvelurakenteen osalta JIK on laskenut, että ma-to illan päivystyksen
supistaminen siten, että päivystys loppuu klo 16 toisi säästää 187 200 euroa vuositasolla (6 h
x 4 x 52 viikkoa x 150 e). ilta- ja viikonloppupäivystystunti maksaa noin 150 euroa.
Kunnanhallitus on 25.11.2013 päättänyt ilmoittaa tilaajalautakunnalle, että Jalasjärven ma-to
iltapäivystys lakkaa 31.12.2013.
Aikaisemmin JIK:ltä saadun laskelman mukaan viikonloppupäivystyksen siirtäminen yhteen
pisteeseen nykyisen kolmen sijasta säästäisi 90 000 euroa, josta Jalasjärven osuus olisi
24 000 euroa.
Kunnanhallitus 9.12.2013:ma-to iltapäivystysaikaa supistetaan 2 tunnilla, jolloin päivystys
kestää kello 20.00 saakka. Säästöä saadaan noin 60 000 euroa.
Viikonloppupäivystyksen järjestäminen vain kahdessa vuorottelevassa pisteessä Kurikassa
ja Ilmajoella on suunnitteilla, tämä on yksi keinoista joilla JIK ky on vuodelle 2015 pysynyt
vuoden 2014 talousarvion tasossa.
13. Erikoissairaanhoidon kustannuksia on tarkasteltava kriittisesti. Uusi Sote —malli
toteutuessaan tuo muutoksia. Vuodelle 2015 on sairaanhoitopiiriltä edellytetty pysymistä
vuoden 2014 talousarvion tasossa.
14
Toiminnan-ja talouden kehitys
14. Sosiaalipalvelut siirtynevät vuoden 2015 alussa JIK:n tuotettaviksi. Säästöjä on luvattu
toiminnallisuuden kautta. Lisäksi tähän kohtaan on laskettu KEVA —palvelun kuljetusten
osalta mahdollisuus uudelleen organisoida kuljetukset yhteistyössä ruokahuollon kuljetusten
kanssa. Työllisyydenhoidossa pyritään myös lisäsäästöihin, vaikka toiminta on jos nyt saatu
Justeeri -työpajan avulla varsin tehokkaaksi.
Vammaispalvelulain mukaisissa kuljetuspalveluissa on havaittavissa kasvava trendi ja kyse
on merkittävästä kustannuksesta, esim. talousarvioon 2014 on varattu 345 000 euron
määräraha. Kyseinen palvelu kuuluu subjektiivisen oikeuden piiriin ja perustuu aina
yksilöpäätöksiin. Mikäli henkilö on palveluun oikeutettu, kunnan on vammaispalvelulain
mukaan myönnettävä hänelle 18 yhdensuuntaista matkaa kuukaudessa Jalasjärven
asiointialueelle mm. virkistys-, harrastus- ja asiointimatkoihin. Osalla matkoja jää
käyttämättä, mutta osalla määrä ylittyy. Taksimatkalaskujen tarkastaminen on siten erittäin
työllistävää.
15. Keskikylän koulun lakkauttamisesta on kunnanvaltuuston päätös. Sen mukaisesti koulu
lakkaa vuoden 2014 syksyllä oppilasmäärän ollessa alle 40 oppilasta.
Kunnanhallitus 9,12.2013: kunnanhallitus päätti yksimielisesti, että Keskikylän koulun
lakkauttamisen säästö poistetaan talousarviosta ja taloussuunnitelmasta.
16. Erityisopetuksen tuntikehyksestä otetaan 28 tuntia. Jalasjärvellä erityisopetuksen tuntikehys
on tällä hetkellä 294 tuntia, koska erityiseen tukeen on haluttu antaa riittävä resurssi. Opetus
on ollut pienluokkapainotteista. Säästöjen saamiseksi toimintaa tehostetaan lakkauttamalla
yksi pienryhmäja lisäämällä integraatiota.
Toteutunut vuonna 2014.
17. Koulunkäyntiavustajien vähentäminen.
Kunnassa on perusopetuksessa 10 vakinaista koulunkäyntiavustajaa (yksi henkilökohtaisen
avustaj an nimikkeellä ja yksi yhdistetty koulunkäyntiavustaj a-koulusihteeri). Lisäksi
määräaikaisia avustajia palkataan lukuvuosittaisen tarpeen mukaan. Edellisenä lukuvuonna
määräaikaisia avustajia oli 20. Kuluvana lukukautena määräaikaisia avustajia palkattiin
säästötoimena enää 14, joista yksi onjo vakinaisen sijainen. Kokonaismäärä on näin ollen
23. Osa säästöstä on siis jo toteutunut. Avustajien määrä on kuitenkin sivistystoimessa
kokonaisuus, jossa on otettava huomioon myös esiopetus ja päivähoito, joista avustajia on
pyritty myös jo vähentämään. Osalle lapsista henkilökohtainen avustaja tai ryhmäavustaja
on kuitenkin heidän terveydentilastaan tai erityisen tuen tarpeestaan johtuen välttämätön.
Avustajat on tähänkin saakka palkattu vuosittain lasten tarpeiden mukaisesti. Työaika on
pääsääntöisesti 30 tlvko, mutta avustajia on myös muussa työajassa, jos tehtävään on
yhdistetty aamu- ja iltapäivätoimintaa tai osapäivähoitoa.
Toteutunut vuonna 2014.
18. AP-/IP- toiminnan muuttaminen kolmannen sektorin vastuulle
Kunta antaisi tukea toimij alle valtionosuuden verran ja tilittäen osallistumismaksut
toimijalle, jolloin säästöä tulisi n. 100 000 euroa.
Palvelu on kunnalle vapaaehtoista, mutta siihen saadaan valtionosuutta. Mikäli palvelu
järjestetään, sitä tulee tarjota ensimmäisellä ja toisella luokalla oleville sekä erityisoppilaille.
Kyläkouluilla iltapäivätoimintaa toteutetaan, mikäli on vähintään kuusi osallistujaa joka
15
päivä. Palvelua käyttää noin 100 lasta. Lautakunnassa on keskusteltu palvelujen
järjestämisestä kolmannen sektorin kanssa.
Valtionosuus on n. 50 000 euroa ja osallistumismaksut 35 000 euroa, kun bruttomenot ovat
noin 200 000 euroa. Osallistumismaksu on 0-10 päivältä kuukaudessa 40 euroaja yli 10
päivältä kuukaudessa 80 euroa Maksu on lakisääteinenja käytössä oleva taksa on lain
mahdollistama maksimisumma. Tämän lisäksi voitaisiin hinnoitella kuljetus, jota tällä
hetkellä ei ole laskutettu asiakkaalta.
Työntekijät ovat osa-aikaisesti aamu-ja iltapäivätoiminnassaja muun työajan esimerkiksi
perusopetuksessa tai esiopetuksessa. Työntekijöitä on Luopajärvellä, Hirvijärvelläja
Keskikylällä kussakin yksi, kirkonlcylällä kaksi ja lisäksi useita avustajia.
Neuvottelutilaisuus 9.12.20 13 kolmannen sektorin kanssa ei tuottanut tulosta eli kukaan ei
ollut kiinnostunut toiminnan järjestämisestä.
19. Koulukuljetuksia rajataan.
Kuljetusoppilaita syksyllä 2013 on Metsolan koulussa 24, Hirvijärven koululla 21,
Keskikylän koululla 20, Koskuen koululla 58, Luopajärven koululla 37, kirkonkylän
koululla 42, joista 21 on erityisoppilaita, yläasteella 152 ja lukiolla 41. Edellä mainituissa on
mukana esioppilaat lukuun ottamatta Kerttulan ja päiväkotien esioppilaita. Kuljetusoppilaita
ilman lukiolaisia oli vuonna 2011 yhteensä 334, 2012 yhteensä 352 ja 2013 yhteensä 340.
Lakisääteinen kuljetusraja kaikille on 5 km, Jalasjärvellä kuljetusrajat ovat tällä hetkellä 1
km taajaman ulkopuolella asuville esioppilaille, 3 km taajama-alueen esioppilaille, 3 km 1-2
—luokkalaisille, 5 km 3-luoklcalaisilleja vanhemmille sekä autoon nousupaikoille 1 km
esioppilailleja 3 km peruskoululaisille. Pihasta haetaan vain erityisoppilaat. On myös
mahdollista maksaa huoltajalle kuljetuskorvausta esim. autoon nousupaikalle tuomisesta,
mutta tällä hetkellä ei tällaisia tapauksia ole. Yksittäisen koulun kuljetusmatkat voivat olla
hyvin pitkiä, esimerkiksi Koskuelle Ilvesjoelta Karvian rajalta ja Ylivallin Taipalusperältä
tai Luopajärvelle Taivalmaasta. Perusopetuksen kuljetuskustannukset olivat v. 2012,
639 085 euroaja erityisopetuksen 124 128 euroa.
Kunnille vapaaehtoista toimintaa on aamu- ja iltapäivätoiminnan kuljetukset, eikä niitä
suurimmassa osassa lähikuntia olekaan. Apip -kuljetuksissa kuljetetaan pieniä lapsimääriä,
jopa yksittäisiä oppilaita. Iltapäivätoimintaan kuljetetaan Metsolasta kirkonkylän koululle
oppilaita ja Koskuelta Keskikylään, lisäksi aamupäivätoimintaa järjestetään vain
kirkonkylällä, jonne kuljetetaan useammalta koululta oppilaita. Käytössä ei ole omavastuuta,
mutta lain mukaan se olisi mahdollista ottaa käyttöön. Apip -kuljetuskustannukset olivat v.
2012,20 180 euroa.
Säästövaihtoehtoina koulutoimi näkee iltapäivien kuljetusten vähentämisen ja apip
kuljetusten lopettamisen tai niissä omavastuun käyttöönoton. Iltapäivien osalta
kuljettaminen esim. vain klo 13 ja klo 15 säästäisi kuljetuskustannuksia, mutta on
selvitettävä odotustuntien valvonnan kustannukset.
Sen sijaan 3 km kuljetusrajasta luopumisen ei nähdä tuovan säästöjä, sillä siirtyminen
lakisääteiseen 5 km rajaan vähentäisi kuljetusoppilaiden määrää marginaalisesti. Taajaman
ulkopuolella asuvien esioppilaiden kuljetusraj an nostaminen taaj ainassa asuvien kanssa
16
samalla tasolle kolmeen kilometriin saattaisi tuoda säästöjä, ja ainakin lisäisi
tasavertaisuutta.
Paluukuljetuksia järkeistämällä voitaisiin saada säästöä, mutta tällöin oppilaille tulee lisää
odotustunteja. Tulisi miettiä onko mahdollista muokata lukujärjestyksiä siten, että
kulj etukset saadaan paremmin yhteen sovitettu. Myös asiointiliikenteen ja
koululaiskulj etusten integrointia tulisi miettiä.
Koulutuslautakunnan päätöksellä 15.4.2014 § 33 apip-kuljetukset muuttuivat maksullisiksi.
Syksystä 2014 lukiolta vain torstaisin klo 16 kuljetus (neljä iltapäiväkuljetusta poistuu).
Alakouluilta pääsääntöisesti vain kaksi kuljetusta iltapäivisin. Nämä yhdistettynä
kilpailutuksen kautta tulleisiin uusiin, edullisiin hintoihin on johtanut kustannukset laskuun
siten, että säästö vuodelle 2015 on arvioitu olevan 75 000 euroa. Perus-ja lukio-opetuksen
sekä aamu- ja iltapäivätoiminnan kuljetuskustannukset vuoden 2014 aikana olivat n.75 000
euroa pienemmät kuin vuoden 2013 aikana.
20. Joustavan perusopetuksen ryhmän lakkauttaminen. Joustavan perusopetuksen ryhmässä on
ollut samanaikaisesti oppilaita vaihtelevasti 4-8. Toimintaa olisi joka tapauksessa
merkittävästi kehitettävä ja organisoitava uudella tavalla.
Koskee 8-9 luokan oppilaita.
Kunnanhallitus 9.12.2013: asiasta esitettävä vaihtoehtoinen malli.
Ryhmä on lopetettu. Tämä säästää 47 600 euroa kyseiseltä kustannuspaikalta, mutta tämä ei
ole kokonaissäästö.
21. Perusopetuksen tuntikehystä tarkastellaan vuosittain. Tuntikehystä on sovittu muutettavaksi
maakunnallisen työn myötä ja kuntaliitoksen yhteydessä aikaisintaan lukuvuodelle 201620 17.
22. Kirjaston aineistomäärärahaa pienennetään. Nykyinen 80 000 euroa, joten jää 50 000.
Kunnanvaltuusto 19.12.2013: kirjaston aineistomäärärahaa karsitaan vain 10 000 euroa.
Toteutunut.
23. Kirkonkylän päiväkodin perustaminen tuo säästöjä, mutta niitä ei vielä ole laskettu, koska
asiassa on niin monta avointa kysymystä (aikataulu, tilat, henkilöstön koulutus jne.).
Talousarviota 2015 tehtäessä kirkonkylän päiväkoti on suunnitteilla. Päivähoidossa on
kuitenkin akuutti hoitopaikkapula, johon päiväkoti ei ehdi vastata. Lisääntynyt
hoitolapsimäärä edellyttää vuoden 2015 alusta perustettavaksi uuden päiväkotiryhmän, mikä
kasvattaa varhaiskasvatuksen menoja yksistään n. 135 000 euroa.
24. Kunnan omistama Jalasjärven Uimahalli Oy tarjoaa tällä hetkellä uimahallipalvelutja
tarvitsee siihen kunnalta vuosittain tukea, jonka määräraha on tänä vuonna 125 000 euroa.
Uimahallin henkilökunta on osoittanut kiinnostusta kehittää uimahallin toimintaa
yritysmuotoisesti siten, että nykyinen osakeyhtiö osallistuisi vain kiinteistön
ylläpitomenoihin. Uimahallin toiminnan yksityistäminen toisi säästöä 25 000 euroa
vuodessa.
17
Yksityistäminen ei ole näillä näkymin toteutumassa.
25. Kulttuurisihteeri on virkavapaalla tammikuun loppuun ja viransijainen on irtisanoutunut.
Uutta viransijaista ei ole palkattu. Tehtäväjärjestelyjen osalta on alustavasti suunniteltu, että
osa tehtävistä osoitetaan nuoriso- ja liikuntasihteerille. On harkittava myös, löytyykö
kuntoutuslistalta henkilöä joihinkin tehtäviin. Vaihtoehtoisia tapahtumien järjestämistapoja
selvitetään.
26. Liikunnanohjaajan tointa ei täytetä. Palvelut hoidetaan muin järjestelyin.
Liilcunnanohjaajalle on katsottu olevan ympärivuotinen tarve. Vuoden 2015 talousarviossa
tämä on huomioitu määrärahalla, joka on vain kesäaikaista liikunnanohjaajan määrärahaa
n.23 000 euroa suurempi. Kunnanhallitus on päättänyt esittää Kuriklca-jalasjärvi
yhdistymishallitukselle liikunnanohjaajan viran vakinaista täyttämistä. Vapaa-ajan
lautakunnan talousarvioon on varattu määräraha liikunnanohjaajan palkkaamiseen kuluvalle
vuodelle. Henkilöstösuunnitelmaan liikunnanohjaaja on hyväksytty vakinaisena toimena.
27. Yksityistieavustuksia pienennetään.
Avustuksia vuoden 2013 budjetissa oli noin 230 000 euroaja vuoden 2014 budjettiin jäisi
siis noin 170 000 euroa. Avustus % on enimmillään 80-85%. Vuonna 2014
yksityistieavustuksia annettiin 173 319,52 euroa.
28. Kunnan kiinteistöjen energian käyttöön kiinnitetään huomiota. Energiatehokkaita ratkaisuja
otetaan käyttöön.
18
SÄÄSTÖT Valtionvarainministeriölle toimitettu lista päivitettynä 31.12.2014
säästö vrt säästä vrt
säästä vrt
talousarvioon ed.vuoteen ed.vuoteen alkup.lista alkup.Iista
!VIITE
2016
2017
TP2014
TA2015
TP2013
Elinkeinopaällikön toimi
60 000
30 000
Hallinto-osaston eläköitymiset
25 000
Kuntamaiseman tilaus
10 000
15 000
Asiointiliikenteen karsiminen
36 000
Talouspalvelujen henkilöstö
12 000
Liikuntalisän poisto
70 000
60 000
Ruokapalvelujen järjestelyt (-5 henk.tv.)
Siivouspalvelut
19 000
70 000
Talonmiespalvelut (-2 henk.tv.)
Maaseutupalvelujen kehittamisraha
5 000
400 000
JIK palvelut, Iloniemen koti
edellytetty 0% kasvua
JIK palvelut, päivystys
edellytetty 0% kasvua
JIK palvelut, erikoissairaanhoito
50
000
Sosiaalipalvelut kunnassa/työllisyydenhoito
sis. Sos.palv.kuljetukset
ei toteuteta
Keskikylän koulun lakkautus
40 000
20 000
Erityisopetuksen tuntikehyksestä 28 tuntia
80 000
40 000
Koulunkäyntiavustajien vähentäminen (6)
ei toteuteta
Ap/lp-toiminnan muuttaminen esim. 3 sekt.
80 000
19 000
Koulukuljetusten rajaus
25 000
25 000
JOPO -ryhmän lakkauttaminen
Perusopetuksen tuntikehys
10 000
Kirjasto (aineistomäärärahat)
Päiväkodin perustaminen
ei toteuteta
Uimahallin yksityistäminen
22 000
Kulttuurisihteerin viran järjestelyt
20 000
-20 000’
Liikunnanohjaajan toimen järjestelyt
57 000
Yksityistieavustuksen pienentäminen
25 000
Energian käytön säästöt
400 000
140 000
408 000
261 000’
96 000
YHTEENSÄ
504000
069000
1
209000
669000,
1
KUMUL.
1
--
19
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
TOIMINTAOHJEKOKONAISUUS JA SELONTEKO SISÄISEN VALVOM1AN
JÄRJESTÄMISESTÄ
Jalasjärven kunnan konserniohje
Jalasjärven kunnan konserniohje on hyväksytty valtuustossa 16.12.2010
§
87.
Sisäisen valvonnan ohje
Jalasjärven kunnan sisäisen valvonnan ohje on hyväksytty kunnanhallituksessa 25.10.2010 §237.
Hankinta ohje
Jalasjärven kunnan hankintaohje on hyväksytty kunnanhallituksessa 10.1.2011
§
12.
Tietoturvaohje sekä käyttäjän tietotiirvallisziusohjeet
Jalasj ärven kunnan tietoturvaohj e sekä käyttäj än tietoturvallisuusohj eet on hyväksytty
kunnanhallituksessa 13.12.20 10 § 280.
Jalasjärven kunnan s&oitustoiminnan periaatteet
Jalasjärven kunnan sijoitustoiminnan periaatteet on hyväksytty kunnanvaltuustossa 24.3.20 11 §26
Kunnanhallituksella on edustus lautakunnissaja JAKK:n johtokunnassa. Kunnanhallitus ei ole
käyttänyt otto-oikeuttaan v. 2014. Kunnanhallitus on palauttanut takaisin lautakuntakäsittelyyn
muutamia lisävalmistelua vaativia asioita. Kunnanvaltuuston kokousten jälkeen pidettyjen
kyselytuntien aikana valtuutetut ovat voineet kysyä kaikista asioista suoraan viranhaltijoilta.
Tilivelvolliset ovat raportoineet asioista annettujen ohjeiden mukaisesti. Sisäisessä valvonnassa ei
ole tullut esiin puutteita.
JAKK liikelaitokseen sisältyy edelleen riskejä, jotka kunnanhallitus on tiedostanut. Kunta on
käynnistänyt selvitystyön Sedu:n kanssa, joka tähtää toimintojen yhdistämiseen v. 2016 alusta
lukien.
JAKK liikelaitoksen oppisopimusrahoituksen tasekertymän osalta kunnanhallitus toteaa, että se
tullaan palauttamaan kunnalle vuoden 2015 aikana käytettäväksi JAKK:n valtionosuuksien
takaisinperintään.
JAKK liikelaitoksen rehtorin osalta vahingonkorvausasia on sovittu 2.6.2014. Kunnanhallitus on
joutunut asiassa tyytymään maksuaikataulun lykkäykseen velallisen esittämän pakottavan syyn
vuoksi.
20
Tilikauden tulos-, rahoitus- ja
tasetarkastelu
21
Tulos-ja rahoftuslaskelmat, taseet
VIRALLINEN TULOSLASKELMA, 1000€
(JAKK mukana, ei sisäisiä eriä)
2014
Toimintatuotot:
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuetja avustukset
Muut toimintatuotot
IToimintatuotot yhteensä:
Toimintakulut:
Henkitöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet, tavarat
Avustukset
Muut toimintakulut
Toimintakulut yhteensä:
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
IVuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Satunnaiset tuotot
Tilikau den tulos
2013
10 643
1 780
888
2 252
15 563
14316
1 793
967
2266
19 342
-18 810
-6 580
-31 724
-2 426
-3 467
-1 021
-64 027
-48 465
-20 722
-7 081
-31 487
-2 796
-3 180
-1 319
-66 586
-47 244
25 296
23 467
23 460
18 801
298
174
-130
-23
618
156
55
-21
-18
-4811
-2 063
0
-1 445
-2 449
8 936
1 676
1 445
0
33
1709
Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+)
.
Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
f TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
2014
Toimintatuototltoimintakulut%
2013
24,3
Vuosikate/Poistot%
Vuosikate €/asukas
Asukasmäärä
22
-29,9
78,3
29,0
196,5
-602
7 890
7 996
Tulos- ja rahoituslaskelmat, taseet
[IIRALLINEN RAHOITUSLASKELMA 1000€
(JAKK mukana, ei sisäisiä eriä)
2014
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
Pysyvien vastaavien rnyyntivoitot
Satunnaiset erät
VO:n takaisinperintä JAKK II.
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet inv.menoihin
Pysyvien vastaavien hyödiuovutustulot
Investointien varsinaiset myyntitulot
Investointien_myyntivoitot/-tappiot
IToiminnan ja investointien rahavirta
2013
618
-4811
0
8936
-244
0
0
-8936
-7 593
97
-296
4847
-2 078
474
230
244
-6 649
78
14 395
5 163
9 232
12 135
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
-201
6 389
-14 637
244
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
8 500
-9 000
0
0
-9 000
8 996
0
0
-35
0
463
614
6 730
-27
39
1 041
-536
-13 880
IRahavaroien muutos
81
-1 745
Rahavarojen muutos
81
-1 745
7989
7907
7907
9653
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos
Rahavarat3l.12.
Rahavaratl.1.
f RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
2014
Investointien tulorahoitus, %
Lainanhoitokate
8,2
-0,1
36
2013
-240,6
-0,5
32
7 890
7 996
TP 2010-2014 TP 2009-2013
-23 566 229 -15 633 399
Kassan riittävyys, pv
Asukasmäärä
Toiminnan ja investointien rahavirta (5v.) €
23
Tulos-ja rahoituslaskelmat, taseet
(JAKK mukana, ei sis.eriä)
VIRALLINEN TASE 1000€
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
2013
2014
1.
59
23
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Maa-ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
6 511
19 307
5 785
583
32
Ennakkomaksut ja kesken
eräiset hankinnat
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
0
131
3
129
0
Muu vaihto-omaisuus
Muiden toim.antojen po:t
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rah. ja vak.Iaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Muut velat
Lyhytaikainen
Kuntatodistus
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velatlliittymism. ja mt
Siirtovelat
VASTATTAVAAyht.
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lainasaam iset
Muut saamiset
87
65
1 277
168
630
1 764
155
626
ASEENTUNNUSLUVUT
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Omavaraisuusaste %
Suhteel.velkaantuneisuus%
Kertynyt yli-alij.1000 €
Kertynyt yli-al. €Jasukas
III Rahoitusarvopaperit
Muut arvopaperit
2871
2783
Lainakanta 31.12.,1000€
5125
(lnfolieto: ilman JAKK liikelaito.s
-vaikutuksia, Lainat €/asukas)
Lainat, €Jasukas
5117
IV Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA yht.
q
2013
2014
6 349 PAKOLLISET VARAUKSE
0
19 888 Eläkevaraukset
5 645
439 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄC MAT
0
95 Valtion toimeksiannot
238
Lahjoitusrahast. pääomat
10 350
167
0
L
OMA PÄÄOMA
30 715 30 715
Peruspääoma
3 078
4 524
148 Muut omat rahastot
71 Edeli. tilikausien ylijäämä(a -10 756 -16 617
0
1 709
Tilikauden ylijäämä(alijääm
9 489
16 539
166
15 030
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahast.erit.katteet
] VASTATTAVAA
68128J 69481
24
Lainasaamiset 31.12.,1000€
Asukasmäärä
0
3
275
31
28
8 150
525
9 347
225
875
17 847
9 000
575
350
0
9 000
150
350
4222
3 250
9 012
4613
3 147
9 001
4027
68128
69481
2014
2013
31,2
33,8
69,7
72,4
-10 756 -14 908
-1 363 -1 864
36 447 36 947
4619
4621
203
263
10 350
7 890
16 539
7 996
KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT
Tulot
(JAKK mukana, ei sis. eriä)
2013
2014
Menot
1 000
1 000
Toiminta
19 342
15563
Verotulot
25296 23460
- valmistus
Valtionosuudet
23 467
18 801
Korkokulut
Korkotuotot
298
156
Muut rahoitustuotot
174
55
0
8 936
-
-296
-254
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden
97
78
474
5 163
luovutustulot
Muut rahoituskulut
Satunnaiset kulut
-
21
23
18
0
0
pakollisten varausten
lis.
(+),
väh.
0
(-)
-
VO:n takaisinperintä JAKK
-
pysyvien vastaavien
hyödykkeiden luovutustappiot
4 847
-10
1
7 593
2 077
201
14 637
9000
9 000
nvestoinnit
Rahoitustoiminta
6 389
244
8 500
0
8 996
Lyhytaikaisten lainojen vähennys
Kokonaistulot yhteensä:
130
Antolainasaamisten vähen nykset
Oman pääoman lisäykset
0
omaan käyttöön
Investointimenot
Rahoitustoiminta
Lyhytaikaisten lainojen lisäys
1000
64 027 66 586
Toimintakulut
-8 936
Investoinnit
Rahoitusosuudet investointimenoihin
1 000
Pakollisten varausten muutos
Pysyvien vastaavien
hyödykkeiden luovutusvoitot
2013
roiminta
Toimintatuotot
Satunnaiset tuotot
2014
0
80 005 75 999 Kokonaismenot yhteensä:
25
0
Oman pääoman vähennykset
80 966
97 187
26
Konsernin
toiminta ja talous
27
Konserni
KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS
Tytäryhteisöt ja kuntayhtymät
Konsernitilinpäätökseen
yhdistetyt (kpl)
4 (+1 tyttären tytär)
Osakkuusyhteisöt
J,O.
Jalasjärven Pankkitalo
jteensä 1 kpl
Kuntakonserni (YLI 50%)
KUNTAKONSERNI (YLI 50%)
JALASJÄRVEN
UIMAHALLI
OY
86,3 %
JALASJÄRVEN
URHEILUHALLI OY
96%
JALASJÄRVEN
VESI OY
100 %
JAKK OPETUS
OY 100 %
JALASJÄRVI (EMO)
KUN TAYHTYMÄT
*
JAKK
KOULUTUS
OY 100 %
JALASJÄRVEN
LÄMPÖ OY
97,7 %
KI OY
JALASJÄRVEN
VIRASTOTALO
95.79 %
1VALTUUSTOI
HALLITUS
Lautakunnat:
fMAASEUTULTK
JlK-TILAAJALTK
JIK
*
EPSHP
EPL
*ESKOC)
SEINÄJOEN
KOULUTUS
KUNTAYHIYMÄ
*
KOULUTUS
VAPAA-AIKA
1 TEKNINEN
YMPÄRISTÖ JA
jRAKENNUS
‘
*
JALASJÄRVEN
KUNTA
KAPITEELI OY
100 %
!Kunnallined
Ilikelaltos
Kl1 NTEISTÖYHTIÖT JA ASU NTO-OSAKEYHTIÖT
KIOY
JALASJÄRVEN
VUO KRATALOT
100%
ASOY
PENTINI.AMMI
100%
28
KI OY
JALASPISNES
KI OY
LIIKERATI
100%
100%
Konserni
KUNTAKONSERNI, tytäryhteisöjen tavoitteet
Valtuuston talousarviossa tytäryhteisölle hyväksymät toim innalliset ja taloudelliset tavoitteet, jotka raportoidaan
kunnanvaltuustolle osavuosikatsauksen 1-7 seka tilinpaatoskertom uksen 3112 yhteydessa
TP 2013
1 940 868
34 881
0,7
21,2
0,3
56,1
131,0
8
Jalasjarven Lämpö Oy
Liikevaihto €
Tillkauden tulos €
Slj. pääoman tuotto %
Omavaraisuusaste %
Qulck Ratio
Myyntisaamisten kierton.
Ostovelkojen kiertonop.
1-lenkilömäärä
Liitetty rakennuskanta m
3
Lämmöntuotantolv MWh
Paikallinen polttoaine %
Investointitarve
JAKK koulutus Oy
Tunnusluvut
Liikevaihto €
Liikevaihto €lotp
Tilikauden tulos €
Sij. pääoman tuotto %
Omavaraisuusaste %
Opiskelijatyöpäivät
Henkilöstö yht.
Toimipaikkojen 1km
TA 2014
6 118 922,00
77,35
414 781,00
29,42
L
TA 2014
2 080 000
170 000
5
34
3
60
70
8
Aikasarjatietoja, ei t
Info: muutettu TA
(oy:n hallitus 12.6.)
5 062 259,00
77,35
134 379,00
11,30
43,90
61 621
72,00
7,00
79 108
74,00
7,00
TP 2014
1 942 345
-73 836
-1,4
25,4
0,7
55,1
46,9
7
876 444
35 334
Poikkeama
-137 655
-243 836
-6
-9
-2
-5
-23
-1
80,0
Huom! 40 km säteellä
Huom! Vuosi 2015
160 000
Polkkeama (alkup.
TP 2014
Talousarvioon)
5 468 562,00
85,09
-253 073,00
-25,30
35,70
64 271
62,00
7,00
-650 360,00
7,74
-667 854,00
-54,72
35,70
-14 837,00
-12,00
0,00
1
JAKK opetus Oy
Tunnusluvut
Liikevaihto €
Liikevaihto €Iotp
TP 2014
TA 2014
Tavoitteena on, että JAKKIn
koulutustoiminta sulautetaari JAKK
Koulutus Oyöön 1.1.2014 alkaen. Mikäli Ei toimintaa vuonna 2014. Sanallinen
Okm:n lupapäätöstä ei saada ennen
selostus lupatilanteesta
1.1.2014, luvanvarainen koulutustoiminta
tytäryhtiöiden olennaisissa
jatkuu Jalasjärven kunnan alaisuudessa
tapahtumissa.
joko JAKK liikelaitoksessa tai suoraan
kunnan järjestämänä. JAKK opetus Oy:n
puolella toimintaa ei aloiteta.
Omavaraisuusaste %
Henkilöstö yht.
Toimipaikkojen 1km
r
Lainamäärä
Lainaa €1
asunto m2
Käyttöaste %
TA 2014
Tp2014
Poikkeama
TA 2014
Tp 2014
Poikkeama
TA2014
Tp2014
Poikkeama
Ki Oy
Jalaspisnes
Ki Oy
Liikerati
Ki Oy
Pentinlammi
As Oy
Jokipiin
tie
0
0
0
0
0
0
100%
100%
0
0
0
0
0
0
0
100%
100%
0
83 000
83000
0
53,41
53,41
0
100%
100%
0
EI enää osa
kunnan
konsernia
29
Konserni
r
r
-
Ki Oy Jalasjärven
vuokratalot Oy
Jalasjärven
Kuntakapiteeli Oy
TA 2014
Tp2014
Poikkeama
4 923 885
4921217
-2 668
4 300 000
Lainaa €1
TA 2014
456,00
1548,27
asunto m2
Tp 2014
489,00
1496,67
Poikkeama
TA 2014
Tp 2014
Poikkeama
33
-52
93,00
93,00
0
40,00
Lainamäärä
Käyttöaste %
Kävijämäärälv
TA 2014
Tp2014
Poikkeama
Tilikauden tulos TA 2014
Tp2014
Poikkeama
Kun nalta saadut TA 2014
avustukset
Tp 2014
Poikkeama
5913044
1 613 044
98,86
59
Jalasjarven Uimahalli Oy
15000
17349
2349
+1- 0
2620
2 620
75 000
125 000
50 000,00
30
-
Jalasjärven Urhelluhalli Oy
9000
9000
0
+1- 0
6345,22
6 345,22
45 000
45 000
0,00
.
KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS
KONSERNIA KOSKEVAT OLENNAISET TIEDOT JA HENKILÖSTÖ
Kuntakonserniin kuuluu 11 tytäryhteisöä, 1 tytäryhteisön tytäryhteisö, 5 kuntayhtymää ja 1
osakkuusyhteisö. Kaikki osakkuusyhteisöt on yhdistetty konsernitaseeseen. Jalasjärven
Kuntakapiteeli Oy:llä ei ole kirjanpito- ja osakeyhtiölakien mukaisesti konsernitilinpäätöksen
laadintavelvoitetta, joten Kiinteistäosakeyhtiö Jalasjärven vuokratalot on yhdistelty kunnan
konsernitilinpäätökseen samoin kuin tytäryhtiöt. Poisto-oikaisuja ei ole tehty kiinteisöosakeyhtiö
Jalasjärven virastotalon osalta, koska tietoja ei ollut saatavilla. Osakkuusyhteisöjen osuus
konsernin omasta ja vieraasta pääomasta sekä tilikauden voitosta/tappiosta on ilmoitettu
liitetiedoissa.
Kuntakonserniin kuuluu tytäryhteisöinä 4 kiinteistö- ja asuntoyhtiötä ja 1 kiinteistöosakeyhtiö
tytäryhteisön tytäryhteisönä. Näiden hallintoa on koottu mahdollisimman taloudellisen toiminnan
aikaansaamiseksi. Kaikilla vuokrataloyhtiöillä on samat tilintarkastajat Kiinteistö Oy Liikeratia
lukuunottamatta. Konsernin palveluksessa ilman kuntayhtymiä on vakituisessa palvelussuhteessa
ollut n. 570 henkilöä.
SELONTEKO KONSERNIVALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ
Kunnanhallitus ohjaa kuntakonsernia niiden periaatteiden mukaisesti, jotka valtuusto on
konserniohjeessa hyväksynyt (KV 16.12.2010 § 87).
TYTÄRYHTIÖIDEN OLENNAISIA TAPAHTUMIA 2014
Kiinteistö Oy Jalajärven Vuokratalot Oy:n toimintavuosi oli pääosin normaalia
toim intaa.Vuoden 2014 syksyllä saatiin ARAlta ennakkopäätös Iloniemen vanhuspalveluyksikön
rahoituksesta. Kohteen suunnittelu valmistui vuoden loppuun mennessä ja rakentaminen alkanee
toukokuussa 2015. Sivupellontien asuntojen ulkoikkunoiden ja -ovien sekä parvekkeiden ja
salaojien saneeraus toteutettiin vuoden aikana.
As Oy Jokipiintien kaikki kunnan omistamat asunnot on saatu myytyä vuoden 2014 loppuun
mennessä, eikä yhtiö siten kuulu enää kunnan konserniin.
Jalasjärven Lämpö: Toimintavuonna 2014 yhtiö siirtyi kokonaisuudessaan uusiutuvien
biopolttoaineiden käyttöön. Uusiutuvien lämmönlähteiden osuus vuonna 2014 oli 85 % kaikesta
polttoaineesta. Fossiilisten polttoaineiden suhteen yhtiö käytti lämmöntuotantoon 1 2 %
palaturvetta ja noin 2,5 % raskasta- sekä kevyttäpolttoöljyä. Palaturpeen käyttö rajoittui lähinnä
huipputehoajan biopolttoaineen lämpösisällön priimaukseen. Toimintavuosi 2014 oli myynnillisesti
hyvin samankaltainen kun vuosi 2013, jossa erikoista oli keskimääräistä korkeampi vuoden
keskilämpötila pudottaen lämmöntarvetta ja näin ollen liikevaihtoa. Yhtiön hallussa
toimintavuotena oli keskimäärin noin 11 000 k-m3 karsittua rankaa, joka on sijoitettu yhtiön
hallinnoimalle alueelle. Siirtyminen rankahakkeen käyttöön vaatii tietyn kuivumisajan rangoilta,
jotta taloudellinen käyttö olisi mahdollista. Rankahakkeen keskikosteus jäi vuonna 2014 tasolle
42,2 % kun tavoite taloudelliselle käytölle on noin 35 % luokassa. Siirtyminen uusiutuville
polttoaineille, laajat investoinnit vuonna 2013 ja näiden pääomittaminen toivat haasteita yhtiön
maksuvalmiudelle toimintakaudella 2014. Yhtiöllä on hallussaan myös pelletinvalmistuslaitos.
Vuonna 2014 tuotantornäärä oli 412 tn pellettiä. Valmistuneesta määrästä noin 230 tn myytiin ulos
ja noin 180 tn käytettiin omassa lämmöntuotannossa.
Yhtiö tulos oli tappiollinen -73 836 eur. Tuloksen parantamiseksi on ryhdytty toimenpiteisiin.
Käytetyn puupolttoaineen logistinen ja laadullinen tehostaminen siten, että laitoksella on käytössä
riittävän laadukasta polttoainetta sekä tähän sitoutuneen pääoman optimointi.
Tuotantotehokkuuden tarkastelu ja tähän liittyvät parhaat käytännöt. Kiinteiden kustannusten
seuranta sekä tulevien investointien kriittinen tarkastelu. Näiden lisäksi yhtiö nosti kulutusmaksua
1.1.2015 alkaen 4 eurlMWh:lta kattamaan muuttuvien kustannusten nousua sekä kohonneita
investointien poistoeriä. Näiden lisäksi yhtiö varautuu kulutusmaksun nostolla varmistamaan
lainoitusohjelman takaisinmaksuaikataulun. Muuttuvien kustannusten nousu muodostuu valtaosin
siirtymisestä turpeesta rankahakkeeseen.
Edellä olevilla toimilla yhtiössä nähdään, että vuosi 2015 tulee olemaan lievästi positiivinen.
Toimintakaudella 2014 vaihtui yhtiön toimitusjohtaja 1.9.2014.
31
Jalasjärven Urheiluhalli Oy: Tapahtumia oli urheiluhallilla 2014 vuosittain toistuvat tikkakisat,
sulkapallon pm kisat, useampi junioreitten lentopalloturnaus ja veteraanien halliyleisurheilukisat.
Lisäksi yleisurheilun lajipäivät järjestettiin syyspuolella kahteen kertaan. Isoin järjestetty
tapahtuma oli hiihtojaoston järjestämä maakuntaviestihiihto, jonka aikana halli toimi ruokahuollon
paikkana ja sosiaalitilat oli hiihtäjien käytössä! Talvikauden ajan hallin käyttö on varsinkin iltaisin
erittäin aktiivista pesäpallo- ja jalkapalloharrastajien toimesta. Mahtuu toki mitakin urheilulajeja
joukkoon kuten seniorijumppaa ym. Päiväkäyttöä toivotaan enemmän! Kuntosalin ja painisalin
käyttö erittäin aktiivista. Nyrkkeily potee vetäjäpulaa!
Isompia remonttikohteita oli halliosan kupolin peittäminen ja suojaaminen. Kupolin päälle
rakennettiin huopakattoinen suoja ja lämpäeristettiin alapuolelta. Toimenpide pienentää
lämmityskuluja sekä poisti vesivuotoja! Toinen isompi korjaustyö oli painisalin rakennusvirheen
aiheuttaman välipohjan remontointi! Kaikki pienemmät korjaukset on tehty hallituksen
puheenjohtaja Matti Nurmelan toimesta.
Poikkeuksellisiksi tapahtumiksi on laskettava myös keväällä tehty perusteellinen palotarkastus ja
ennen joulua tapahtunut terveystarkastajan tekemä tarkastus. Näistäkin selvittiin pienillä
huomautuksilla ja korjaustoimenpiteillä.
Tulevana kesäkautena on suunnitelmissa kattorakenteiden korjauksia ja sosiaalitilojen
kunnostusta!
Jalasjärven Uimahalli Oy:ssä ei ollut suurempia remontteja ja toiminta oli edellisvuosien
kaltaista.
JAKK koulutus Oy: Maksullinen palvelutoiminta on siirretty JAKK liikelaitokselta JAKK koulutus
Oy:lle 1.3.2013. JAKK liikelaitoksen vt. Johtaja on hoitanut JAKK koulutus Oy:n toimitusjohtajan
tehtäviä. Yt-neuvottelujen seurauksena vuonna 2014 toteutui yhteensä 61,5 viikon lomautukset.
Neljä henkilöä irtisanottiin ja kahden määräaikaisen henkilön työsuhde päättyi sekä eläkkeelle
siirtyi yksi henkilö. Näiden lisäksi viisi henkilöä itse irtisanoutui. Vuonna 2013 alkanut yt
toimenpideiden aika päättyi 31 .3.201 4. Uusi yt-toimenpideaika alkoi kesäkuussa 2014 ja päättyy
30.6.2015. 31 .12.2014 henkilöstön määrä oli 62, joista perhevapailla 1. Syksyllä 2014 irtisanottiin
Porin, Turun ja Oulun toimipisteiden vuokrasopimukset tuotannollisista ja taloudellisista syistä
JAKK koulutus Oy toimii JAKK liikelaitoksen kanssa yhteisissä vuokratiloissa. JAKK koulutus Oy:n
osuus Jalasjärven taimitilakuluista oli 316.500 euroa. Talous-, palkka-ja tietohallintopalvelut on
hankittu Jalasjärven kunnalta. Näiden kustannus on ollut yhteensä 187.360 euroa. Kesäkuussa
2014 Seinäjoen koulutuskuntayhtymä ja Jalasjärven kunta ovat solmineet aiesopimuksen, jonka
tavoitteena on JAKK:n toimintojen yhdistäminen Seinäjoen koulutuskuntayhtymään viimeistään
1.1.2016.
JAKK opetus Oy:llä ei ole ollut toimintaa vuonna 2014.
Jalasjärven Kuntakapiteeli Oy: pelastusasema ja Luopajärven päiväkoti valmistuivat
kesäkuussa 2014 ja Viikerin remontti tammikuulla 2014. Marraskuulla 2014 yhtiö sai
toimeksiannon ryhtyä suunnittelemaan 5-ryhmäistä päiväkotia Iloniemen alueelle. Lainamäärä
pysyi ennallaan.
Jalasjärven Vesi Oy aloitti toimintansa vuoden 2014 alussa. Henkilöstöä Jalasjärven Vedellä on
toimitusjohtaja, toimistosihteeri ja 5 asentajaa. 7.4.2014 vaihtui yhtiön toimitusjohtaja. Syksyn
2014 aikana yhtiö muutti uusiin toimitiloihin vuokralle vanhalle paloasemalle.
Vuonna 2014 Jalasjärven Vesi Oy toimitti kuluttajille 643.736 m
3 talousvettä. Toimitetusta vedestä
79.352 m
3 on Lakeuden Vesi Oy:ltä ostettua talousvettä. Jätevettä käsiteltiin Jalasjärven Vesi
Oy:n puhdistamolla Jokipiissä 283.312 m
3 vuonna 2014.
Kevään 2014 aikana yhtiö rakensi Komsin haja-asutusalueen viemäröinnin 1-vaihetta. Syksyn
2014 aikana aloitettiin Komsin haja-asutusalueen viemäröinnin 2-vaiheen rakentaminen.
32
Konsernin tulos- ja rahoftuslaskelmat, taseet
KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
2013
1000€
2014
1000€
Toimintatuotot:
Toimintakulut:
65 923
66 076
-113548
-114490
14
7
Osuus osakkuusyhteisöjen voitoista
Toimintakate
-47 612
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
-48 408
25 296
25 547
23 460
22 307
79
193
-422
-55
215
67
-266
-70
3 025
-2 694
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Satunnaiset erät
-4 443
0
-4 166
0
Tilikauden tulos
-1 418
-6 861
1 487
-178
-228
2
Vuosikate
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
1
-
-108
-7
086
—
#-‘.—-—
Tuloslaskelman tunnusluvut
Toimintatuotot/toimintakiifut, %
Vuosikate/poistot,
2014
%
[
58,1
-68,1
383,4
7 890,0
Vuosikate €Iasukas
Asukasmäärä
33
2013
57,7
64,7
-336,9
7 996
Konsernin tulos-ja rahoituslaskelmat, taseet
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
2014
1000€
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
2013
1 000 €
3 025
0
-134
-2 694
8 936
-6 835
101
741
490
251
-3 102
-8 760
102
265
47
218
-4 434
-30
109
-29
155
1 1 921
-10 208
141
5 604
-9 770
8 438
279
0
[hoituksen rahavirta
-26
-3
1 918
-2 021
2 080
-28
-388
769
388
5 137
Rahavarojen muutos
-1 022
703
Rahavarojen muutos
•1022j
703
Investoinnin raha virta
1 nvestointim enot
Pysyvien vastaavien hyÖd .luovutustulot
Investointien myyntivoitot/-tappiot
iminnan ja investointien rahavirta
-4 283
Muut maksuvalmiuclen muutokset
Saamisten muutos
Korottomien pitkä-ja lyhytaikaisten velkojen muutos
Rahavarat3l.12.
Rahavaratl.i.
14517
15539
15539
14836
r:—-—-—
Rahoituslaskelman tunnusluvut
Investointien tulorahoitus,%
Lainanhoitokate
1
2014
45
0,3
2013
-40
-0,2
40
43
TP 2010-2014 TP 2009-2013
-41 757602
-38 198 152
Toiminnan ja investointien rahavirta
34
Konsernin tulos- ja rahoituslaskelmat, taseet
KONSERNITASE
-
VASTAAVAA
2014
2013
1 000 €
1000 €
PYSYVÄT VASTAAVAT
396
Muut pitkävalkutteiset menot
24
2
Ennakkomaksut
neelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteetja laitteet
7 931
7
43 031
48
10 625
Koneet ja kalusto
4 491
Muut aineelliset hyödykkeet
38
eräiset hankinnat
618
5
3
VASTATTAVAA
2014
2013
1000€
1000€
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Arvonkorotusrahasto
303
253
Muut omat rahastot
3
Edeil. tilikausien ylijäämä(alijtiämä)
Titikauden ytijäämä(alijäämä)
721
145 VÄHEMMISTÖOSUUDET
690
168 POISTOERO JA VAPAAEHTO
24 VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
179
S Ijoltukset
30 715
458
3 638
-17 878
30715
468
-108
4 764
-14 648
-7 086
204
197
420
1 988
1 965
448
PAKOLLISET VARAUKSET
8
1 258
26
Osakkuusyhteisöosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
224
Muut saamiset
89
1 411
135
0
0
428
298
464
503
21 839
2 098
11 368
2 942
10 181
17 847
0
1 422
0
1 662
Lyhytalkainen korollinen vieras pääoma
19729
Lainat rahhoitus ja vakuutuslaltoksit
julkisyhteisöiltä, muilta luotonant.
11096
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
195 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Toimeksiantojen varat
288
Tolmekslantojen varat
328 VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma
Lainat rah. ja vak.laitoksilta
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Keskeneräiset tuotteet
Valmiit tuotteet
Muu vaIhto-omaisuus
852
853
160
0
0
156
0
0
Lainasaamiset
Muut saa mlset
Siirtosaamiset
0
0
0
0
87
65
5 672
4 075
0
499
0
2 378
1 098
1 059
Ostovelat
Muut velatllilttymism. ja muut velat
Siirtovelat
.
Raholtusarvopapent
IV Rahat ja pankkisaamiset
J
3 387
3 004
11 129
12 535
91 846
91 769
—
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma
Saadut ennakot
VASTATAVAA YHTEENSÄ:
III Raholtusarvopaperit
!VASTMVAA YHTEENSÄ
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma
Ostovelat
Muut vetatlliittymlsm. ja muut velat
Muut velat muille
Saamiset
P tkäaikaiset saamiset
Myyntlsaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Myyntisaamiset
1
Lainat muilta luotonant.
(sis. VO:n takalsinperintä)
TUnnUBIUVUt
Oniavaralsuusaste %
Suhteel.velkaantuneisuus%
Kertynyt ytijäämä, 1000 €
Kertynyt ylijäämä, €lasukas
Lainakanta3l.12.,1000€
Lainat, €/asukas
Lainasaamiset3l.12.,1000€
Asukasmäärä
35
I
-
0
0
136
4735
4517
5 400
1 473
9 901
10 079
9 233
91846)
2014
21,1
61,1
-17 986
-2 280
53847
6 825
26
7 890
91
7691
2013
27,2
62,3
-21 734
-2 718
43254
5 409
136
7 996
36
STRATEGIA
37
JALASJÄRVEN KUNNAN STRATEGIA 2014
1. Jalasjärven kunnan asukkaiden lakisääteiset palvelut turvataan.
2. Sopimuksista ja sitoumuksista vastataan sovitun mukaisesti.
3. Taloutta hoidetaan vastuullisesti pyrkien kokonaistaloudelliseen ja pitkäjänteiseen taloudenhoitoon tässäkin tilanteessa:
-
-
-
-
-
-
-
lainantarve minimoidaan (vuosikate +:lle)
rakenteelliset ratkaisut etusij alla (tuovat pitkäaikaistesti säästöjä)
talouden säästötoimet toteutetaan suunnitellun mukaisesti
koko konsernilta vaaditaan osallistumista
käyttömenoja vähentävät investoinnit laitetaan etusijalle
virkojen ja toimien täyttökielto
tuottamattornasta omaisuudesta luovutaan
4. Kuntarakenne
Jalasjärven kunta selvittää Kuntarakennelain mukaisen SJK -vaiheen. Sen jälkeen kunta sel
vittää avoimesti muut vaihtoehdot.
Tarkastelujakso vähintään kaksi valtuustokautta.
Tarkastelu tehdään laaj a-alaisesti koko palvelurakenne huomioiden.
5. Organisaatiorakenteet
Palvelurakenteet analysoidaan läpi organisaation ja uusia malleja tarkastellaan avoimesti.
Yhtiöittämällä haetaan läpinäkyvyyttä ja dynaamisuutta toimintoihin.
Ylcsityistämisen mahdollisuudet kartoitetaan ja tutkitaan, otetaan varauksettomasti käyttöön.
6. Omistaj anohj aus
Omistajanohjausta terävöitetään konkreettisin toimin (Konsemiohjeen konkretisointi)
Tavoitteellisuus ja kannatettavuus oltava ehdoton vaatimus.
7. Kaavoitus ja maanhankinta
Vetovoimaa rakennetaan viemällä tärkeitä kaavahanklceita voimakkaasti eteenpäin tarvitta
ym maanhankinnoin.
38
TOTEUTUMINEN
Strategia on pääosin toteutunut. Kuntalaisten lakisääteiset palvelut tuotettiin pääosin entisen tasoisi
na.
Talouden osalta päädyttiin vuosikatteen osalta piussalle, mutta poistojen jälkeinen tulos jäi miinuk
selle ennen tilinpäätössiirtoja. Rahastojen purkamisen avulla tilikauden tulos näyttää ylijäämää.
Rakenteellisia säästöjä kyettiin tekemään esim. ruokapalveluissa keittiöitä vähentämällä. Säästöoh
jelmasta poikettiin Keskikylän koulun osalta. Tuottamattomien kiinteistöjen myyntiä jatkettiin
(vanha sairaalakoulu).
Kuntarakenteen osalta ratkaisuna oli kuntaliitos Kurikan kaupungin kanssa.
Palvelurakenteiden osalta suurin muutos oli sosiaalipalveluiden siirtäminen JIK :n vastattavaksi.
Vesilaitos yhtiöitettiin vuoden 2014 alusta. Luopajärven päiväkodin vaihtoehtona tutkittiin myös
yksityisen palvelun mahdollisuutta.
Omistajanohjausta käytettiin erityisesti JAKKin osalta tekemällä strateginen linjaus yhteistyöstä
Sedun kanssa.
Kaavoituksen oalta Kivistönkylän kaava saatiin hyväksymisvaiheeseenja maanhankintaa tehtiin
strategisesti tärkeiltä alueilta.
39
40
Talousarvion
toteutuminen
41
Yleishallinto-osasto
YLEISHALLINTO valtuustoon nähden sitovat määrärahat
TP
2013
TA
2014
341 676
20
341 657
307 050
12 600
294 450
23 609
17 867
14416386
11910660
2 505 727
16198964
13069701
3 129 263
141 249
227 658
TA muut. NIMI
jalkeen
TOT
31.12.
KESKUSJOHTO
307 050 Menot
12 600 Tulot
294 450 Nettomenot
17 867 Suunnitelmapoistot
PALVELUTOIMINNOT
16198964Menot
13069701 Tulot
3 129 263 Neftomenot
SOSIAALIPALVELUJEN JAOSTO
5 493 752 Menot
473 658 Tulot
5 020 094 Nettomenot
393 941
33 074
360 867
Poikkeama
86 891
20 474
66 417
17 867
13904520
11353439
2 551 081
-2294444
-1716262
-578 182
141 470
5 305 696
598824
4 706 872
5 220 752
473658
4 747 094
5 532 387
497569
5 034 818
26 864
28 541
28 420
60680
45504
15 177
77200
57840
19 360
JIK-TILAAJALAUTAKUNTA
77200 Menot
57840Tulot
19 360 Nettomenot
64115
46318
17 796
38 635
23911
14 724
-13085
-11522
-1 564
Suunnitelmapoistot
22563 931
22918270
22 563 931
22 918 270
OSTOT JIK-PERUSPALVELULIIKELAITOSKUNTAYHTY
23874610 Menot
24237602
362992
Tulot
0
24 237 602
362 992
Suunnitelmapoistot
326 073
164352
161 721
366 920
182770
184 150
MAASEUTUPALVELUT
366 920 Menot
I8277OTulot
184 150 Nettomenot
337 876
164223
173 653
-29 044
-18547
-10 497
YLEISHALLINNON OSASTO YHTEENSÄ
46318496 MENOT
44470440
13796569 TULOT
12094624
32521927NETTOMENOT
32375817
-1848056
-1701945
-146110
Suunnitelmapoistot
43014443 45089156
12719360 13796569
30295083 31292587
134 216
274 066
42
187 757
YLEISJIALLINTO valtuustolle tiedoksi olevia mähärahoja
TP
2013
9056958
9 142 384
-85 426
TA
2014
10216190
10253 420
-37 230
TOT
31.12.
TA muut. NIMI
jälkeen
LOMITUSPALVELUT
10216 190 Menot
10253 420 Tulot
-37 230 Nettomenot
Poikkeama
8393867
8 471 345
-77 477
-1822323
-1 782 075
-40 247
449930
27160
422 770
-5380
4110
-9 490
1161 443
255 826
905 617
52 188
31 526
20 662
Suunnitelmapoistot
476621
455310
23917
452 703
23050
432 260
HALLINTO-OSASTO
455310 Menot
23050 Tulot
432 260 Nettomenot
Suunnitelmapoistot
1167252
267 744
899 508
1109255
224 300
884 955
97 443
142 851
1 840 043
2100222
-260 179
1 995 212
2000281
-5 069
36 659
77 659
584 233
314044
270 189
845 780
400150
445 630
TALOUSTOIMI
1109255 Menot
224 300 Tulot
884 955 Nettomenot
RUOKAPALVELUT
1 995 212 Menot
2000281 Tulot
-5 069 Nettomenot
102 988
1 853 495
2077371
-223 875
-141 717
77090
-218 806
913 357
454373
458 984
67 577
54223
13 354
-20696
861
-21 557
TYÖLLISYYDENHOITO
845 780 Menot
400 150 Tulot
445 630 Nettomenot
Suunnitelmapoistot
157499
4476
153 023
89440
0
89 440
ELINKEINOTOIMI
89440 Menot
0 Tulot
89 440 Nettomenot
68744
861
67 883
7 148
7 148
7 148
43
YLEISI{ALLINTO valtuustolle tiedoksi olevia määrärahoja
TP
2013
TA
2014
TA muut. NIMI
jälkeen
TOT
31.12.
Poikkeama
3513 912
286 850
3 227 062
Sosiaalityö
3733 188 Menot
358 050 Tulot
3 841 970
291 767
3 550 203
108 782
-66 283
175 065
1706840
186808
1 520 032
KEVA-huolto
1637216Menot
188 354 Tulot
1690417
205802
1 484 615
53201
17448
35 753
5 305 696
598 824
4 706 872
5 220 752
473 658
4 747 094
SOSIAALIPALVELUJEN JAOSTO YHTEENSÄ
5 370 404 Menot
5 532 387
161 983
546 404 Tulot
497 569
-48 835
210 818
5 034 818
26 864
28 541
3703 152
402 912
3 300 240
1602544
195912
1 406 632
12479659
12822570
12 479 659
12 822 570
28 420
Kustannuspaikka Perusterveydenhuolto, vanhustenhuolto
653327
l3OI89IOMenot
13672237
Tulot
13 672 237
653 327
10084271
10095700
10 084 271
10 095 700
Kustannuspaikka Erikoissairaanhoito
10855 700 Menot
10565364
Tulot
10 565 364
22 563 931
0
22 563 931
22 918 270
0
918
270
22
OSTOT JIK-PERUSPALVELULIIKELAITOSKUNTAY
24 237 602
362 992
23 874 610 Menot
0
OTulot
0
24 237 602
362 992
44
-290336
-290 336
Y(eishaltinto-osasto
YLEINEN HALLINTO / HALLINTO- JA TALOUSPALVELUT,
RUOKAPALVELUT, KAAVOITUS
Perustehtävä
Hallinto- ja talouspalvelut ovat palvelutoiminnot-tulosalueen tulosyksiköitä. Palveluihin kuuluvat talous-,
henkilöstö-ja tietohallinto, hallinto-osaston palvelut, ruokapalvelut sekä työllisyydenhoito. Hallinto-ja
talousjohtajan alaista toimintaa ovat myös sosiaalipalvelut, mutta ne muodostavat oman tulosalueensa
Ballinto- la talouspalvelut. painopisteet:
Vuoden 2013 aikana painopistealueina ovat palvelutuotannon tuotteistaminen ja kehittäminen sekä
kuntarakenneselvitys.
Toiminnan laajuustiedot
Tavoite
J’erustelutietoina asetetut tavoitteet
TP 2013
Tavoite 2014
TOT 31.12.
Poikkeama
palkansaajien lukumäärä
1 490
1 500
1 574
74
vakituiset virat ja toimet (÷J.
476,5
15 554
466,0
8 500
463,0
-3
laskutuksen määrä
8 100
-400
kirjanpidon viive
10
5
10
5
1,32
1,41
1,23
-0,18
7
5
15
10
harkirinavaraisella tuella
31
30
38
8
nuorten kesätyöt (4 vkoa)
53
55
52
-3
kesätyötuki (yritykset ja yht’
84
100
50
-50
500 161
488 000
515 000
27 000
2 080 614
1 990 000
2 066 000
76 000
TALOUSTOIMI
-
-
-
-
-lainojen keskikorko %:a
-maksuvalmius
TYÖLLISYYDENHOITO
-
-
-
RUOKAPALVELUT
-
-
ateriatfkpl
ateriat/€
Tehtävän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013)
48 (43,5)
Palkkatukea on saanut yhteensä 43 henkilöä, joista 4 on Justeeriin sijoittunutta
oppisopimusopiskelijaa ja 1 tekniselle osastolle sijoittunut oppisopimusopiskelija.
Hallinto-ja talousosaston osalta vuosi oli tavallisesta poikkeava. Erityisesti vaikeudet
tilinpäätöksen valmistumisessa leimasivat ta lousosaston työskentelyä. Jälleen kerran
tuli esiin kapean organisaation haavoittuvuus poikkeuksellisissa tilanteissa.
Syksyn aikana aloitettiin selvitykset Kurikan liitoksen valmistelun osalta.
Ruokapalvelujen osalta otettiin käyttöön uusi järjestelmä viiden valmistuskeittiön muututtua
jakelukeittiöksi. Luopajärven päiväkodin uusi valmistuskeittiö otettiin käyttöön elokuussa 2014. Se
palvelee myös Luopajärven koulun keittolana.
JAKK/Sedu fuusion selvitykset aloitettiin kesällä ja jatkuvat edelleen.
45
YLEISHALLINTO-OSASTO / MAASEUTULAUTAKUNTA
Perustehtävä:
Maaseututoimi luo edellytyksiä maaseudun ja sen elinkeinojen jatkuvalle kehittymiselle.
Painopisteet:
Yrittäjyyden vahvistaminen osaamista, yhteistyötä ja elinympäristöä kehittämällä.
Perustelutietoina asetetut tavoitteet
Tavoite
MAASEUTUTOIMI
käsitellyt hakemukset
maksetut tuet M€
asiakaskäynnit
-
-
-
TP 2013
Tavoite 2014
TOT 31.12.
Poikkeama
7 130
31,1
2 000
7 000
32,0
2 300
7 349
30,3
3 000
349
-2
700
6 (6)
Maaseutuosaston toiminnassa korostui edelleen sähköisen asioinnin kehittäminen. Haastetta toivat
Luoapärven laaja tilusjärjestely sekä ongelmat tukihaun sähköisessä järjestelmässä. Maksatukset on
kaikki hoidettu n,ääräaikoihin mennessä.
Tilatukilain muutos aiheutti yli 1 000 ns. ylimääräisen hakemuksen ja asiakaskäynnin
käsittelyruuhka n, joka painottui loppuvuoteen.
Osaston tavoitteet saavutettiin ja talousarvion määrärahavaraus alittui. Kehittämistoiminnan osalta
käynnisteltiin uusia Maaseutuohjelman hankkeita vuoden 2014 aikana.
Tavoitteissä on aiemmin “käsitellyt hakemukset”-termin sijasta käytetty epätarkkaa “tukipäätökset”
termiä, luvut ovat kuitenkin vertailukelpoisia keskenään.
46
KUNNANHALLITUS / LOMITUSPALVELUYKSIKKÖ
Perustehtävä:
Maatalousyrittäjien lakisääteiset lomituspalveluista annetussa laissa tarkoitettujen
lomituspalvelujen järjestäminen ja niitä koskevien hallinnollisten toimienpiteiden
suorittaminen
Painopisteet:
Lomituspalveluj en painopistealueena on turvata paikallisyksikön alueella olevien
maatalousyritysten toiminta vuosilomien ja sijaisavun aikana sekäturkistilojen toiminta
yrittäjien vuosilomien aikana.
Tavoite
TP 2013
Tavoite 2014
TOT 31.12.
Poikkeama
45 181
42 000
40 052
-1 948
166,46
206,90
194,05
-13
LOMITUSPALVELUT
-
-
lomituspäivät
päiväkustannus
139 (149)
Vuosilomaan oikeutettuja maatalousyrittäjiä oli 933. Lomitettavia maatiloja oli 626,joista yhden
yrittäjän tiloja 332, kahden yrittäjän tiloja 281 ja kolmen tai useamman yrittäjän tiloja 13. Tiloista 86
% oli valinnut kunnallisen lomitusjärjestelmänja 14 % itse järjestetyn lomituksen. Vuosiloman pituus
oli 26 päivää. Vuosilomaa lomitettiin ytheensä 23.871 päivää.
Sijaisapua haki 306 henkilöä, sijaisapupäätösten lukumäärä oli 1.043. Sijaisapua lomitettiin 13.543
päivää. Subventoitua eli tuettua maksullista lomittaja-apua käytettiin 2.638 päivää.
Lomitettujen päivien määrä oli yhteensä 40.052 päivää. Keskimääräinen lomitetun päivän pituus
vuosilomissa oli 6,95 tuntia.
47
YLEISHALLINTO / SOSIAALIPALVELUT
Perustehtävä:
Asiakkaiden muuttuviin, elämän eri vaiheissa syntyviin yksilöllisiin tarpeisiin ennakoivasti ja joustavasti vastaaminen
yhteiskunnalliset muutokset huomioiden.
Laadukkaan palvelun tuottaminen taloudellisesti ja tehokkaasti verkostoiturnalla paikallisesti ja alueellisesti asiakkaiden
osallisuutta korostaen.
Painopisteet:
Strategiset menestystekijät: asiakastyytyväisyysja osallisuus, yhteistyö-ja viestintätaidot,johtaminenja rekrytointi,
ammattitaito ja osaaminen, arviointi ja palkitseminen,
Arvot: kunnioitus, avoimuus, rehellisyys ja tasavertaisuus
Tulosalueet:
Sosiaalityö, kehitysvammahuolto.
I’erusteiutietoina asetetut tavoitteet
Tavoite
Laadukkaan palvelun
tuottaminen taloudellisesti
ja tehokkaasti
TP 2013
Tavoite 2014
TOT 31.12.
toteutunut
Jalasjärvi l664e/as
Valtakunnan ka
Sosiaalitoimen
ei toteutunut
nettomenot valta- Jalasjärvi 1473 e/as
kunnan tason
valtakunnan ka
alapuolella
1700e/as
Poikkeama
-95
1378 e/as
28 (28)
Kunnanvaltuusto teki päätöksen ia$asjärven sosiaalityön ja kehitysvammapalveluiden siirrosta JIK
peruspalveluliikelaitoskuntayhtymälle elokuussa 2014. Syksyn 2014 aikana valmisteltiin siirtymistä ilK ky:ään.
Sosiaalipalvelut siirtyivät kunnanvirastolta Viikeriin helmikuussa 2014. Sosiaalityössä tapahtui kesällä 2014
henkilöku ntavaihdoksia.
Jalasjärvi on mukana LaSse- ja aikusisosiaalityön hankkeessa, jotka jatkuvat vuoden 2015 puolelle. Kuntouttavassa
työtoiminnassa oli vuoden aikana mukana 80 henkilöä. ELY-keskuksen rahoittama uusi hanke, joka kohdistui pitkään
työttömänä oleviin, aloitti elokuussa 2014.
Sosiaalipalvelujen nettomenot ylittävät muutetun talousarvion n.15 000 eurolla. Sosiaalityön nettome not alittavat
muutetun talousarvion n.22 000 eurolla ja keva-huollon nettomenot ylittävät muutetun talousarvion n.37 000
eurolla.Sosiaalityön tulosalueella suurimmat määrärahaylitykset olivat vammaispalvelujen kustannuspaikalla ja
Eskoon sosiaali palvelujen ku ntayhtymän kusta nnuksissa.
48
YLEISHALLINTO / JIK-tilaaj alautakunta
Perustehtäva:
JIK-yhteistoiminta-alueen terveyden- ja sairaanhoitopalveluiden sekä vanhustenhuollon ja
ympäristöterveydenhuollon palvelujen järjestäminen.
Painopisteet:
Vuoden 2014 aikana tilaaj alautakunnan painopistealueena on lautakunnan roolin
vakiinnuttaminen sekä tiedonkulun parantaminen. Palvelujen oston painopisteet ovat:
ennaltaehkäisevä työ, varhainen puuttuminen, terveyden edistäminen ja kuntouttava työote;
kattavat perusterveydenhuollon palvelut; kotona asumista tukevat palvelut; muistipotilaiden
määrän kasvun ennakointi; vanhusten asumispalveluiden ja pitkäaikaishoivan rakennemuutos
ikäihmisten laatusuosituksen mukaisesti.
*Kur&an luvut ilman sos.tointa Perustelutietoina asetetut tavoitteet
Tavoite
TP 2013
Jalasjärven kunnan ostot €
22 563 931
Perusth:n osuus %
55,0 %
28701 893
llmajoenkunnanostot€
51,3 %
Perusth:n osuus %
Kurikankaupunginostot€*
38351 163
53,7 %
Perusth:n osuus %
Palvelua saavat Jalasjärvellä
75 vuotta täyttäneistä, %
6,8 %
Omaishoidontuki
13,5%
Kotihoito
4,0 %
Tehostettu palveluas.
3,3 %
Pitkäaik.laitosh,
Hoitojakson keskim. pituus vuodeosastoilla
Lääk. yo:n hoitajien hoidon tarpeen arvio
Laajojen terv.tarkastusten toteutuminen
Tavoite 2014
TOT 31.12.
Poikkeama
22 978 275
56,1 %
27696248
52,4 %
38808129
53,0 %
24 237 602
56,2 %
29213251
50,8 %
39729542
54,8 %
1 259 327
n. 8 %
11-12%
6-7 %
2-3 %
alle 10 vrk
0-3 vrk
6,9 %
15,9%
7,6 %
2,3 %
1517003
921413
akuutti: ivi 13,7 vrk, JIK keskim. 10,75 vrk
0-3 vrk
80 %:lle kohderyhmästä
1 (1)
Yhteistoimintasopimuksen mukaisesti JIK-tilaaj alautakunnan luottamushenkilö-kustannukset
jaetaan tasan kuntien kesken ja muut vuosittaiset kustannuksen asukaslukujen suhteessa. Muut
vuosittaiset kustannukset koostuvat lähinnä henkilöstökuluista.
Vuonna 2014 JIK-tilaajalautakunta ei ole tilannut uusia palveluja tuottajalta. Edellisenä
vuonna aloittivat toimintansa koulupsykologit, päihdetyöpari sekä lapsiperheiden kotipalvelun
työntekijä. Vuodelle 2015 tilaaja on asettanut tuottajalle nollaraamin.
Tilaajalautakunta on aktiivisesti seurannut tuottajan taloutta ja toimintaa, raportteja ja
asiakaskyselyjen tuloksia. Lautakunta on tuottanut sovittuja tilastoja niin JIK ky:n omasta
toiminnasta kuin läpilaskutettavasta erikoissairaanhoidosta.
49
Sivistysosasto
SIVISTYSOSASTO valtuustoon nähden sitovat määrärahat
TP
2013
TA
2014
TA muut.
jalkeen
€
€
€
194705
418
194 287
4247471
408245
3 839 226
7094578
298 120
6 796 458
176870
176 870
TOT
31.12.
NIMI
Haifinto
l7687OMenot
Tulot
176 870 Nettomenot
Poikkea
ma
211808
681
211 127
34938
34 938
4258578
429110
3 829 468
Varhaiskasvatus
4308578Menot
429 liOTulot
4431841
417446
4 014 395
123263
-11664
134 927
7339305
115 200
7 224 105
Peruskoulut ja aamu- ja iltapäivätoiminta
7117614
7339305Menot
352 947
115 200 Tulot
6 764 667
-221691
237 747
-459 438
1 070 918
20000
1 050 918
Lukio
1 070 918 Menot
20000 Tulot
1 026 344
13 122
1 013 222
-44 574
-6 878
-37 696
597 286
111257
486 030
-25 526
4257
-29 782
5 394
5 394
5 394
5 394
KOULUTUSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ
13390288
13184290 13468483 13518483 MENOT
895452
671 310 TULOT
855712
671310
12 494 836
12 328 578 12 797 173 12 847 173 NETTOMENOT
-128 195
223461
-351 656
1 028 468
35 433
993 035
558 068
113496
444 572
622 812
107000
515 812
61 000
61 000
340 123
0
407 195
1069114
136555
932559
1020690
113700
906990
73 257
91 333
Muu opetustoimi
622 812 Menot
lO7000Tulot
515 812 Nettomenot
Kuntayhtymätlyhteistoiminta
Menot
Tulot
0 Nettomenot
VAPAA-AIKALAUTAKUNTA
1O2O69OMENOT
113 700 TULOT
906990 NETTOMENOT
SWISTYSOSASTO YHTEENSÄ
MENOT
14539173
14253404 14489173
785 010
785 010 TULOT
992 267
13 261 137 13 704 163 13 754 163 NETTOMENOT
413 380
498 528
498 528 SUUNNITELMAPOISTOT
50
365 956
1028177
132697
895481
7487
18997
-11509
73 492
14418465
1 028 149
13 390 317
439 448
-120708
242 458
-363 166
Koulutuslautakunta
SWISTYSOSASTO/KOULUTUSLAUTAKUNTA
Peru stehtävä:
Koulutuslautakunta tuottaa ja järj estää kuntalaisten oppimispalvelut laadukkaasti, tehokkaasti ja
taloudellisesti.
Varhaiskasvatus tuottaa päivähoidon palveluja niitä tarvitseville.
Painopisteet:
Elinikäinen oppiminen. Verkostoitunut ja jatkuvasti kehittyvä oppimisympäristö. Osaava ja oppiva
henkilöstö. Ennakoiva päätöksenteko. Joustava erityisopetus.
Varhaiskasvatuksen painopisteet ovat toimiva yhteistyö, kasvatuskumppanuus vanhempien kanssa,
varhainen puuttuminen
Tulosalueet:
Koulutuslautakunnan tulosalueet ovat varhaiskasvatus (sis. esiopetus), perusopetus ja aamu- ja
iltapäivätoiminta, lukio, kansalaisopisto sekä koulutuskuntayhtymät.
Tavoite
TP 2013
Opetuskustannukset!opp.
Tavoite 2014
Oppilaita 6/oppilas
TOT 3 1.12.
Poikkeama
Oppilaita 6/oppilas Oppilaita 6/oppilas
Oppilaita
6/oppilas
1-6 luokat
488
6478
491
6 494
478
6 744
-7-9luokat
270
8048
275
8413
283
Lukio
111
8931
113
9475
104
Kuljetusoppilaiden määrä
Erityisopetus (jakajana
320
1 636
368
Perusopetus
-
kaikki perusopetuksen
Koululaisten aamu- ja ilta-
8133
-280
9845
-9
370
2
0
1 763
0
-187
111
1433
21
-611
370
1 950
1 903
123
1610
90
Perhepäivähoito
103
117
101
11679
-16
Ryhmäperhepäivähoito,sis.vut
84
78
43
17 670
-35
Päiväkotihoito
117
11 588
10 948
10302
110
161
8538
51
päivätoiniintaa osallistuvat
2044
250
-13
8
157 (156)
Luopajärven päiväkoti avattiin 1.8.2014. Luopajärven ja Haverintien ryhmikset lakkautettiin. Suoritteen
lapsimäärässä on 31.12. tilanne ja kustannukset syntyneet koko vuoden aikana, joten €/lapsi -suorite ei ole
vertailukelpoinen aiempien vuosien kanssa.
Lapsille sosiaalisia ja tunnetaitoja opettava Askeleittain-ohjelma otettiin käyttöön varhaiskasvatuksessa.
Perusopetuksen opetussuunnitelmauudistuksen työskentely alkoi maakunnallisesti kunnallisilla arvoilloilla
vuoden alussa. Nykyiseen opetuussuunnitelmaan hyväksyttiin lisäyksenä valmistava opetus ja
maahanmuuttajaopetus kunnassa alkoi. Uusi oppilashuoltolakimuutos toi muutoksia kunnan oppilas-ja
opiskelijahuoltoon.
Lukion yhteistoiminnallinen työelämään tutustumisen Körinäviikko järjestettiin huhtikuussa.
Kansa laisopisto vietti 50-vuotisjuhlaa syyskuussa.
51
Vapaa-ajan lautakunta
SWISTYSOSASTO/VAPAA-AIKALAUTAKUNTA
Perustehtävä:
Vapaa-ajan lautakunta tuottaa ja järjestää monipuolisiaja koko väestön kattavia
vapaa-ajan palveluja sekä luo mahdollisuuksia monipuoliselle harrastamiselleja
itsensä kehittämiselle.
Painopisteet:
Toimialueeseen kuuluvien palvelujen strateginen suunnittelu.
Harrastustoiminnan ylläpito ja kehittäminen painopistealueena lapset ja nuoret.
Tapahtumien uudistaminen ja kehittäminen.
Monipuoliset itsensä kehittämismahdollisuudet.
Toiminnan laaj uustiedot
TP 2013
Tavoite 2014
TOT 31.12.
Poikkeama
52
40
35
-5
Kirjaston kävijämäärä (n.)
-käyntejä/asukas
-lainauksiaJasukas
63 224
7,80
15,90
64 000
8,3
15,0
62 445
7,8
16,3
-1 555
0
1
Nuorisotil.aukioloaika hlv
Avustettuja järjestöjä
Av.nuorisojärj.jäsenmäärä
1 090
11
1 427
1100
11
1 800
940
9
2 336
-160
-2
536
Kulttuuritapahtumiin osallist.
Avustetutkulttuurijärjestöt
3 700
5,00
5 000
6
4 000
5
-1 000
-1
Tavoite
Liikuntaryhmien lukumäärä
Tehtövän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013)
8 (8)
Nuoriso- ja kulttuuripalvelut käynnistivät kirkonkylän nuorisoteatteritoiminnan ja toteuttivat
pääasiassa lahjoitus- ja perintävaroin Heinähattu, Vilttitossu ja Pamela-täti —musikaalin yhteistyössä
Nuorten työpajan ja Justeerin kanssa. Koululais-ja yleisöesityksiä oli yhteensä 2Oja musikaalin näki
1700 henkilöä.
Kulttuuripalvelut oli mukana Veteraanipäivän, Kaatuneitten muistopäivän, Kiteen taistelun
muistopäivän ja Itsenäisyyspäivän juhlan järjestelyissä sekä tuki mm. yhdistysten ja yhteisöjen
konserttien järjestämistä.
Nuorisopalvelut järjesti ennaltaehkäisevää nuorisotoimintaaja tapahtumia yhteistyössä
nuorisovaltuuston kanssa. Wilholan perjantain teemailtoihin osallistui kymmeniä yläkouluikäisiä
nuoria. Etsivä nuorisotyö tavoitti useita nuoria ja heitä ohjattiin ja tuettiin toimivan yhteistyöverkoton
avulla yhteiskunnan palvelujen piiriin. Etsivään nuorisotyöhön saatiin jatkorahoitusta.
Uimakouluihin osallistui 200 lasta ja uutena järjestettiin lisäksi extrauimakoulu 12-15 -vuotiaille.
Wilholan ja kylien huippupäiväleiritoimintaan osallistui 176 lasta. Kesäkerhotoimintaan osallistui 150
lasta. Liikennepuistossa kävijöitä oli 645.
Kunniakierros, seurakisat, pitäjänmestaruuskisatja salibandypuulaaki sekä urheiluvuoden päätösjuhla
toteutettiin yhteistyössä Jalaksen kanssa. Kisoihin ja tapahtumiin osallistuttiin runsain joukoin.
Senioripassin osti 35 henkilöä.
Hankevaroin järjestettiin koululaisten kerhotoimintaa (28 kerhoa) lähes jokaisella koululla.
Kirkonkylän koululla ja uimahallissa oli useita ohjattuja kerhoja. Vesiryhmät olivat erittäin suosittuja.
Kirjaston kokonaislainaus kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 1,24%. Pääkirjastolla kasvua oli 0,41%
ja kirjastoautossa 9,2%.
Kirjasto valmistautui tulevaan kunta liitokseen perustamalla Kurikan kirjaston kanssa erilaisia
kirjastojen yhdistymiseen valmistavia työryhmiä.
Satutunteja pidettiin sekä kevät- että syyskaudella. Yhteensä satutunteja oli 22. Kävijöitä niissä oli
yhteensä 638.
Kurikan kirjaston kanssa yhteistyössä toteutettiin nukketeatteri Kissa Killin kiukkupussi, jota esitettiin
Kurikassa, Jalasjärvellä ja Jurvassa.
Marraskuusta lähtien kirjastossa kokoontunut kerran kuukaudessa kirjallisuuspiiri, jota vetää Hannu
Salo.
52
Tekninen osasto
TEKNINEN OSASTO
!TP 2013
H
€
TA
2014
TA muut.
jalkeen
€
€
TOT
31.12.
NIMI
HALLINTO
189354
195000
195000 MENOT
10 819
3 700
3700 TULOT
178 535
191 300
191300 NETTOMENOT
*Iaskennallinen, ssä1si 2013 ympäristö- ja rakennusvalvonnan kuluja
TILAPALVELUT
2907110 3 016 881 3016881 MENOT
3 775 168 3 694 006 3694006 TULOT
-868 058, -677 125
-677125 NETTOMENOT
Poikkeama
198 484
9 778
188 706,
3 484
6 078
-—
2 845 282
4134086
-1 288 805
-171 600
440 080
-611 680
45 781
949
44 833
-1 358
57 085
-58 444
--
881658
1 544519
(-662 861
20200
20200
20 200
20200
KUNNALLISTEKNISET PALVELUT
MENOT
65981
TULOT
949
NETTOMENOT
65 033
737 868
32 514
705 354
736 227
6 000
730 227
736 227
6 000
730 227
LIIKENNE- JA YLEISET ALUEET
MENOT
734869
TULOT
63085
NETTOMENOT
671783
128 033
103 000
25 033
KAAVATEKNINEN SUUNNITTELU SEKA
MAA- JA METSÄTILAT
‘
MENOT
113684
-14 349
TULOT
309802
206 802
NETTOMENOT
-196118
-221 151
184 966
264 967
-80 001
128 033
103 000
25 033
645689
690037
690037
645689
690 037
690037
PELASTUSTOIMI
MENOT
TULOT
NETTOMENOT
648833
5 546 645
5627987
r-81 342
4 786 378
3 806 706
979 672
4786378
3 806 706
979 672
YHTEENSÄ:
TEKNINEN LAUTAKUNTA
MENOT
TULOT
NETTOMENOT
1798437
1 582 907
1 582 907
SUUNNITELMAPOISTOT
191 722
65 378
126 344
0
207 420
44 300
163 120
207 420
44 300
163 120
648 833
-41 204
0
-41 204
4 607 132
4 517 700
89 432
-179 246
710 994
-890 240
1 400 790
-182 117
YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA
MENOT
193525
-13895
TULOT
55156.
10856
NETTOMENOT
138369
-24751
—
5000
5000 SUUNNITELMAPOISTOT
2013 ei omaa tulosaluetta
53
0
-5000
Tekninen lautakunta
TEKNINEN LAUTAKUNTA
Perustehtävä:
Tyydytämme ihmisten perustarpeet tiestön, turvallisuuden, veden ja yhdyskuntateknisen huollon avulla. Lisäksi
luommeja ylläpidämme edellytyksiä kunnan eri toiminnoille kiinteistöjen ylläpito-ja rakennuttamispalveluilla.
Painopisteet:
Kunnan koko alueen säilyttäminen asumiskelpoisena
Hallittu rakennuttaminen
Tulosalueet:
Hallintotoimi, kiinteistöt, vesihuoltolaitos, liikenneväylät sekä liikunta- ja yleiset alueet, tekninen suunnittelu
ja kunnan tilat, pelastustoimi
Tavoite
TIlAPALVELU
Tavoite 2014
TOT 31.12.
TP 2013
Poikkeama
Kunnossapito+ylläpito
0,00
306451
306451
Rakennuksetrn3
306451
-0,48
5,42
5,90
5,48
Kustannukset €/m3
-1,45
-3,71
-2,26
-3,01
Kustannukset netto €/m3
sis.ylläolevaan sis.ylläolevaan
JAKKin kiinteistöt m3
Siivous
-826,05
36 974
37 800
Siivousneliöt
34 709
-1,95
22,05
24,00
24,70
€/m2
€/m2*
1,45
19,85
18,40
22,45
henidiöstömenot
*suorjtteen nimi muutettu oikein, laskentatapa pysyi saman kuin tp 2013 ja tavoitteessa 2014
LIIKENNEVÄYLÄT JA YLEISET ALUEET
Yksityistiet,kunnossap ito
0,00
464
464
464
avustettavat tiekm:t
-20,50
249,50
270,00
271,41
€/krn
-3,10
37,90
41,00
€/tienvarren asukas
42,58
48 (59*)
Tehtävä, palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013*)
*20 13 sis. Ympäristö-ja rak.ltk henkilöstön
Henkilöstössä on muutoksia tapahtunut siten, että vesi- ja viemärilaitos yhtiöitettiin ja henkilöstö siirtyi
yhtiön palvelukseen, kunnan rakennusmestari jäi pitkälle virkavapaalle ja hänen tilalleen valittiin
työnjohtaja. Kiinteistöautomaatiosta vastaava työnjohtaja määrättiin vs. rakennusmestariksi.
Mittausteknikko irtisanoutui vuoden lopussa ja hänen tehtävänsä jaettiin henkilöstön kesken siihen
saakka, kunnes kuntaliitos Kurikkaan toteutuu vuoden 2016 alusta lukien.
Siivoustoimeen tuli uusia kohteita kun Luopajärven päiväkoti, paloasema ja Viikeri valmistuivat.
Koulukeskuksen ilmanvaihdon parantamiseen, kulunvalvontaan, kuulutuslaitteisiin, paloilmaisiimin,
ovihallintaan ja murtohälytysjärjestelmiin liittyvät parannukset valmistuivat.
Yksityisteiden kunnossapitoavustuksia jaettiin yhteensä 115 768 euroa 160 tiekunnalle.
Perusparannusavustuksia jaettiin 20 tiekunnalie yhteensä 22 400 euroa. Antila-Haanpää -yksityistie sai
sillan uusimiseen avustusta ELY:tä 75 U/ toteutuneista kustannuksista ja kunta myönsi 12,5 %,
enimmiilään kustannusarviosta 231 136 euroa. Tehostettua kunnossapitoavustusta voitiin vielä myöntää
loppuvuodesta viranhaltijapäätöksellä.
Katuvalaistuksen saneeraushanke käynnistyi kesän aikana ja valmistui aikataulun mukaan syksyllä.
Hankkeen takaisinmaksuajaksi on arvioitu noin viisi vuotta. Lähdetie (1 ilm) valmistui toukokuussa.
Hautiaisentien peruskorjaus (340m) toteutettiin kesäkuussa, vanhoja tienpohjia vaihdettiin, kalliota
ammuttiin ja ojat muotoiltiin. Heittolanpolun kevyenliikenteenväylältä kuorittiin vanhat asfaltit pois ja
kerroksia uusittiin. Kiuaskallion rinnetielle asennettiin katuvalaistus.
54
Ympäristö- ja rakennuslautakunta
YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA
Perustehtävä:
Rakentamisen ja ympäristönsuojelun neuvonta, luvitus ja laillisuusvalvonta
Painopisteet:
Asiantunteva rakentamisen ja ympäristönsuojelun lupapalveluiden tuottaminen
Kestävä ympäristö
Kaavoj en toteutuminen ja ja osallituminen tulevien kaavoj en suunnitteluun
Tulosalueet:
Ympäristö- ja rakennusvalvonta
Tavoite
RAKENNUS VALVONTA
Rakennus- ja toimenpideluva
YMPÄRISTÖTOIMI
Luvatja päätökset
TP 2013
Tavoite 2014
TOT 31.12.
Poikkeama
171
170
163
-7
37
28
27
-1
1
2
1
-1
sekä lausunnot ympäristöstä
Maa-ainesluvat
YSL:n mukaiset valvottavat
luvat, ilmoitukset ja rekisteröin.r
116
17
107
Valvottavat maa-ainesluvat
16
14
Tehtävän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014*
-9
-3
2,8
*
*vuoden 2013 luku esitetty telan kohdassa
Ympäristö-ja rakennuslautakunta kokoontui 10 kertaa vuoden 2014 aikana.
JÄSSI-hankkeen jätevesineuvoja suoritti pääasiassa Ilvesjoen alueen jätevesineuvontaa toukokesäkuussa.
Uusi ympäristönsuojelulaki tuli voimaan 1.9.2014.
Velvollisuuksiaja vastuista koskeva Maankäyttö-ja rakennuslain muutos voimaan asetuksetja ohjeet
kommentoitavana 15.09.2014 saakka.
-
Energiatehokkuusdirektiivin toimeenpano etenee; lähes nollaenergiarakentamisen määritelmä
kirjattiin direktiivistä rakentamismääräyksiin yksityiskohtainen vaatimustaso valmisteilla.
-
Valtioneuvoston asetus tuulivoimaloiden melutason ohjearvoista, luonnos 17.11.2014.
Lakiehdotus lausunnolle: Omistajat jatkossa velvollisia varmistamaan laajarunkoisten hallien
rakenteellisen turvallisuuden.
Ympäristöministeriön asetus eräiden rakennustuotteiden tuotehyväksynnästä muutettu.
Rakennustarkastajalla on velvollisuus valvoa, että kotitalous antaa rakennustyöstä
rakentamisilmoituksen verottajalle, voimaan 1.7.2014.
55
KÄYTTÖTALOUSOSAN TOTEUTUM ISVERTAILU
TA
2014
YLEISHALLINTO-OSASTO
Menot
45 089 156
Tulot
13 796 569
31 292 587
Netto
SIVISTYSOSASTO
14489173
Menot
Tulot
785 010
13704163
Netto
TEKNINEN OSASTO
Menot
4 993 798
Tulot
3 851 006
Netto
1 142792
KAIKKI YHTEENSÄ
64 572 127
Menot
18432585
Tulot
Netto
46 139 542
TAmuutokset
1 229 340
TA
muutosten
jalkeen
...
Toteutuma
31.12.2014
Poikkeama
46 318 496
13 796 569
32 521 927
44 470 440
12 094 624
32 375 817
-1 848 056
-1 701 945
-146 110
50000
14539173
785 010
13754163
14418465
1 028 149
13390317
-120708
243 139
-363846
0
4 993 798
3 851 006
1 142792
4 800 657
4 572 857
227801
-193 141
721 851
-914991
1 279 340
0
1 279 340
65 851 467
18432585
47 418 882
63 689 563
17695629
45 993 934
-2 161 904
-736956
-1 424 948
1 229 340
50000
-
-
+
+
56
=
=
=
=
menojen alitus
tulojen alitus
menojen ylitys
tulojen ylitys
TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU
(Sisältäen sisäiset erät, JAKK ei mukana)
TA
2014
Toimintatulot
Myyntitulot
Maksutulot
Tuetja avustukset
Muut toimintatulot
Toimintamenot
Henkilöstömenot
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet, tavara
Avustukset
Muut toimintamenot
TAmuutokset
0,00
18 432 585,00
13 329 738,00
1 644 678,00
610 150,00
2 848 019,00
-64 572 127,00
-25 727 663,00
-31 747 604,00
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustulot- ja menot
Korkotulot muilta
Korkotulot Iiikelaitoksilta
Muut rahoitustulot muilta
-2 745 360,00
-3 012 160,00
-1 279
-50
-825
5
340,00
000,00
040,00
700,00
-1 339 340,00
-390 000,00
-20 000,00
-46 139 542,00
-1 279 340,00
24 899 420,00
20 600 000,00
270 000,00
100 000,00
Suunn.mukaiset poistot
-536 832,00
muutosten
jalkeen
18 432 585,00
13 329 738,00
1 644 678,00
610 150,00
2 848 019,00
-65 851 467,00
-25 777 663,00
-32 572 644,00
-2 739 660,00
-3 402 160,00
-1 279 340,00
-2 360 501,00
Toteutuma
31.12.2014
17 695 628,77
11 888 181,47
1 791 727,98
810 400,93
3 205 318,39
-63 689 562,92
-24 023 082,78
-32 512 569,82
-2 245 005,92
-3 466 585,15
-1 359 340,00 -1 442 319,25
-736 956,23
-1 441 556,53
147 049,98
200 250,93
357 299,39
2 161 904,08
1 754 580,22
60 074,18
494 654,08
-64 425,15
-82 979,25
1 424 947,85
24 899 420,00 25 295 667,01
20 600 000,00 21 562 890,00
396 247,01
962 890,00
271 480,70
1 480,70
o,oo
-11 00000
49 231,28
844,77
-140 399,89
-22416,16
-50 768,72
844,77
115 310,11
-11 416,16
-1 816 172,00
1 022 518,79
2 838 690,79
-2 360 501,00
-2 027 994,94
-332 506,06
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
0,00
-2 897 333,00
Tilikauden tulos
Varausten ja rahastojen muutokset
Rahastojen lis. (-) tai väh. (+)
-1 279 340,00
-2 897 333,00
-1 279 340,00
Tilkauden ylijäämä
Poikkeama
-45 993 934,15
-47 418 882,00
0,00
270 000,00
0,00
100 000,00
0,00
-255 710,00
Korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta
-255 710,00
Korkomenot
-11 000,00
Muut rahoitusmenot
Vuosikate
TA
57
-4 176 673,00
-4 176 673,00
005 476,15
3 171 196,85
1 344 000,00
-1 344 000,00
338 523,85
4 515 196,85
-1
Verotulojen ja valtionosuuksien erittely
IVerotuloien erittely
Talousarvio Ta muutosten Toteutuma
jälkeen
31 .12.2014
muutokset
21 800 000,00 22 164 634,41
21 800 000,00
1 701 468,00 1 693 703,20
1 701 469,00
1 397 95100 1 437 329,40
1 397 951,00
TA
2014
Kunnan tulovero
Osuus yhteisäveron tuotosta
Kiinteistövero
Yhteensä: 24 699 420,00
Tuloveroprosenttien ja
ansioäyrien erittely
Verovuosi
vuosi 1998
vuosi 1999
vuosi2000
vuosi200l
vuosi2002
vuosi 2003
vuosi2004
vuosi2005
vuosi 2006
vuosi 2007
vuosi 2008
vuosi 2009
vuosi 2010
vuosi20ll*
vuosi2ll2
vuosi 2013* ei lopullinen
Tuloveroprosentti
Polkkeama
364 634,41
-7 765,80
39 378,40
396 247,01
0,00 24 899 420,00 25 295 667,01
Ansioäyrejä
vast, tulot e
Muutos %
18
18
19
19
19
19
19
19
19
19,5
19,5
19,5
19,5
20,5
20,5
20,5
22
22
67057841
69041689
72986216
75188963
77563541
78170962
78668072
80466155
85331 572
89 868 600
95288473
93 551 803
92 775 453
94804710
103213000
108 065 660
108 290 161
109 097 052
3,83%
2,96%
5,71%
3,02%
3,16%
0,78%
0,64%
2,29%
6,05%
5,32 %
6,03%
-1,82 %
-083%
2,19%
887%
4,70 %
0,21 %
075%
TA
2014
Tamuutokset
TA
muutosten
jalkeen
.
.
Valtaonosuuksien erittely
Poikkeama
16 406 775,00
Yhden putken valtionosuus
Opetus- ja kulttuuritoimen muut
valtionosuudet
Verovähennysten ja
valtionosuuksien kompensaatio
Harkinnanvarainen
valtionosuuden korotus
Valtionosuudet yhteensä
Toteutuma
31 .12.2014
-1 185 787,00
5 391 90200
950 000,00
0,00 20 600 000,00 21 562 890,00
20 600 000,00
Verotuloihin perustuva tasaus on budjetoitu yhdeksi eräksi omaan kohtaansa, kirjaukset on ohjattu eri
hallinrionaloille valtionosuuksien maksajaministeriön mukaisesti.
*
58
962 890,00
Investoinnit
INVESTOINNIT
Investointiohj elmassa talonralcennuksen määrärahat ovat kohteittain sitovia.
Kunnallistekniikan sekä vesi- ja viemärilaitoksen rakentamismenot ovat sitovia
investointiryhmänä 40.000 e alittavien kohteiden osalta, 40.000 e tai suuremmat hankkeet
ovat kohteittain sitovia.
Alle 10.000 euron hankinnat kuuluvat käyttötalouden puolelle.
Investointien hankintamenon jaksottaminen voidaan tarkistaa tilinpäätöksen hyväksymisen
yhteydessä taikka erillisellä valtuuston päätöksellä.
OLENNAISET TAPAHTUMAT
Osakkeiden ja os. osto 5,7 milj. euroa aiheutuu Vesi Oy:n kauppahintavelan osan konvertoinnista.
Kadut ja yleiset alueet:
Hautiaisenentie peruskorjaus on valmistunut, samoin Heittolanpolun kunnostus.
Jokipiissä Kiertotietä on kunnostetti noin sadan metrin matkalta
Kiuaskallion rinnetiehen on asennettu valaistus. Katuvalojen uusiminen valmistui marraskuun lopussa.
Vanhoja katuvalaisimiaja niiden varsia uusittiin sekä huonokuntoiset pylväät vaihdettiin uusiin.
Luopajärven koulun kohtaan (Vt 19 ) toteutettiin yhdessä Ely-keskuksen kanssa katuvalaistus.
Teollisuusalueelle rakennettiin Lähdetien jatko 270m.
P alvelupolku kevyenliikenteenväylineen rakennettiin syksyn aikana (110 metriä), samalla
rakennettiin kevyenliikenteen väylä Koskitien varteen Palvelupolulta koulukeskukseen suuntaan.
Järvien niitto on toteutettu elokuun alussa. Asfaltoinnit valmistui elokuun alussa.
Vanhoja leikkikenttiä saneerattiin uusimalla ja lisäämällä leikkivälineitä. Niementien leikkikenttää
laajennettiin asukkaiden toivomuksesta.
Katujen ja kevyenliikenteen väylien peruspararinustöitä tehtiin mm. Hautiaisentiellä,
Kiertotiellä ja Heittolanpolulla.
Talonrakennuskohteet:
Sivupellontien asuntolan sisä- ja ulomaalauksetjajätekatos on tehty. Koskuen koulun korjaustyöt on
tehty ja maalämpöhanke valmistui marraskuun loppuun mennessä.
Kirkonkylän koulun ja yläasteen ilmanvaidon parannus ja paloilmaisimien saneeraus on valmis.
Kiinteistöj en ilmanvaihtokanavien nuohoukset ovat pääosin tehty.
JAKK:ssa pääaulan lattia on uusittu. Vanhan paloaseman tilat on kunnostettu Jalasjärven Vesi Oy:n
käyttöön. Palveluportin parkettilattian uusimisurakka vastaanotettiin 27.8.2014, lattiaralcennetta
jouduttiin kuivaamaan useiden viikkojen ajan ennen parketin asennusta.
INVESTOINNLT, TILINPAATOS 31.12 2014
INVESTOINTIOSA
KUNTA
Menotyhteensä
Tulot yhteensä
Nettomenot
2014
TA
TA
muutoks
TA muut.
jälkeen
31.12.
Poikkeama
2487500
228059
2715559
7593215
4877656
184 000
0
184 000
326 791
142 791
2 303 500
228 059
2 531 559
7 266 424
4 734 865
59
Investoinnit
KUNNANHALLITUS
Kiinteä, aineeton ja irtain omaisuus
KIINTEÄ OMAISUUS, menot
Maa-alueiden osto
KIINTEÄ OMAISUUS,tulot
Maa-alueiden myynti
AINEETON KÄYTTÖOMAISUUS, menot
Osakkeet ja osuudet, osto
AINEETON KÄYTTÖOMAISUUS, tulot
Osakkeet ja osuudet, myynti
IRTAINOMAISUUS,menot
Kunnanhallituksen irtain yhteensä, menot:
2014
TA
TA
inuzitolcset
TAnsuut.
Jalkeen
31.12.
Poikkeama
50 000
50 000
228 059
228 059
278 059
278 059
242 359
242 359
-35 700
-35 700
100000
100 000
0
100000
100 000
80559
80 559
-19441
-19 441
50 000
50 000
0
50 000 5 689 110
50 000 5 689 110
5 639 110
5 639 110
0
0
0
0
0
0
148 336
148 336
148 336
148 336
381500
190 500
0
0
381500
190 500
327688
160 494
-46163
-30 006
92 500
98 000
67 961
92 533
-24 539
-5 467
Atk:n kehittäminen, palvelimia ym.
Ruokapalvelut
92 500
98 000
Sivistystoimen irtain yhteensä, menot:
Luopajärven päiväkodin kalustaminen
60 000
60 000
0
60 000
60 000
52 351
52 351
-7 649
-7 649
131 000
15 000
90 000
16 000
10 000
0
131 000
15 000
90 000
16 000
10 000
114 842
8 100
89 800
16 942
0
-16 158
-6 900
-200
942
-10 000
709 559 6 259 157
5 549 598
228 895
128 895
609 559 6 030 262
5 420 703
Teknisen toimen irtain yhteensä, menot:
Ruohonleikkurit, trimmerit
Latu / rinnekone, väliraha
Siivoustoimen konehankinta
Rakennusvalvonnan ohjelmistopäivitys
KIINTEÄ, AINEETON JA IRTAIN OMAISUUS
Menot yhteensä
481 500
228 059
Tulot yhteensä
100 000
0
Nettomenot
381 500
228 059
60
100 000
Investoinnit
TEKNINEN LAUTAKUNTA
TALONRAKENNUS
2014
Jikkylle vuokratut rakennukset, menot
Tk:n saneeraussuunnittelu, vanhan purku
JIKKYN kiinteistöjen peruskorjaukset
TK vuodeosasto/ ulkoseinän puuosat
Hammashoitolan muuttotyöt
Palveluportin parkettilattia 300 m
2
Palveluportin nuohous TK1, TK3 ja keittiö
Sosiaalitoimen rakennukset, menot
Sivupellontien asuntola, sisä-ja ulkomaalaus,jätekatos
310 000
100
50
15
100
25
20
TAmuut.
TA
,,,iiitakset
TA
Julkeen
0
000
000
000
000
000
000
15 000
15 000
0
Sivistystoimen rakennukset, menot
515 000
0
Jokipiin päiväkoti keittiö ja nuohous
Jokipiin päiväkoti räystäät, leikkivälineet
TK C (päiväkodiksi muutos) sis. IV
Hirvijärvi, putkiremontti ja kellarin vessat suunn.
Koskuen koulun maalämpö
Koskuen koulun korjaukset
Koskue, Luopajärvi, Metsola IV-suunnittelu
Luopajärven koulun maalaus
Yläasteen luokkien ilmanvaihdon parannus
Yläasteen vesikatteen maalaus
Koulukeskuksen kuulutuslaitteisto
Koulukeskus, rakennekorjaukset/toimenpide-ehd.
Koulukeskus+ muut, paloilmaisimien saneeraus
Koulukeskus, ovihallintaja murtohäIytysjijeste1mä
Tenavatien pk:n ja TOKE:n sadevesijärj.
KK Ala-asteen ulkomaalaus
KK Ala-asteen nuohous
Ala-asteiden koulukorjaukset
Sivistystoimen rakennukset, tulot
10000
10000
50 000
10000
120 000
20 000
25 000
10 000
30 000
35 000
10 000
50 000
15000
20 000
18 000
20 000
12 000
50 000
0
Koskuen koulun maalämpö, rahoitusosuus
Koskuen koulun korjaukset, muut tulot
Vapaa-aikatoimen rakennukset, menot
Kirjaston IV- automatiikka, LVI-säädöt
Kirjastonnuohous
1-lyvinvointikeskuksen suunnittelu
Wilholan 1V-automatiikka, tuulikaapin lisäpatteri
liukuovet, kattovuodonj5lje, lattian korjaus ja lakkaus
Teknisen toimen rakennukset, menot
Vanha paloasema, LVI ja rakenteet suunnittelu
Teollisuuskiinteistöjen korjaukset
JAKK kiinteistöjen korjaukset
Kunnan kiinteistöjen kuntoarviotja korjaussuunnittelu
Muiden kunnan kiinteistöjen peruskorjaukset
TALONRAKENNUS
Menot yhteensä
Tulot yhteensä
Nettomenot
93 000
15 000
13000
50 000
10 000
-10 000
0
0
15 000
165
10
25
50
30
50
000
000
000
000
000
000
1 098 000
0
1 098 000
61
0
31.12.
Po,kkea,na
310 000
106 853
-203 147
100 000
50 000
15 000
100 000
25 000
20 000
734
49 194
7406
4 529
26 719
18 271
-99 266
-806
-7594
-95 471
1 719
-1 729
15 000
15 000
515 000
16 797
16 797
331 187
1 797
1 797
-183 813
10 000
10 000
50 000
10000
120 000
20 000
25 000
10 000
40 000
35 000
10 000
40 000
15000
20 000
18 000
20 000
12 000
50 000
0
3 285
6887
4 034
2742
109 280
14 626
2 419
6350
51 959
22 000
5 976
11 913
15015
19 064
10 745
3 268
8 494
33 129
17 475
-6 715
-3 113
-45 966
-7258
-10 720
-5 374
-22 581
-3 650
11 959
-13 000
-4 024
-28 087
15
—936
-7255
-16 732
-3 506
-16 871
17 475
0
0
93 000
15 000
13000
50 000
16 371
1 104
26 733
3280
12997
0
16371
1104
-66 267
-11 720
-3
-50 000
15 000
10 456
.4 544
165 000
10 000
25 000
50 000
30 000
50 000
0 1 098 000
0
0
0 1 098 000
110
11
13
34
288
083
372
711
0
51123
-54 712
1 083
-11 628
-15 289
-30 000
1123
591 858
17475
574 383
-506 142
17475
-523 617
Investoinnit
TEKNINEN LAUTAKUNTA
JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS
2014
TA
TAmuut.
Jalkeen
TA
ii, uutokset
Kadut,menot
821000
Katujenperuskorjaus
Kevyt liikenteen tiet
Liikenneturvallisuuskohteet
Päällystekorjaukset (asfaltoinnit)
Asfaltoinnit (Uusasfaltoinnit)
Katujenvalaistus
Tievalaistuksen uusiminen
Katujen täyd.rakentaminen
Lähdetie
Jokipiin silta suunn. 2014 ja toteutus
Suunnitteluraha seuraavalle vuodelle
Ilkankallio 1,11,111 (kadut)
Kivistönkylän risteyksen liikennejärjestelyt
140000
41 000
10 000
65 000
25 000
42000
400 000
10 000
53 000
10000
10 000
0
-80 000
80 000
15 000
31.12.
Poikkeama
821000
681721
-139279
140000
41 000
10 000
65 000
25 000
42000
320 000
90 000
53 000
10000
10 000
118327
31 383
9 688
42 655
408
44081
309 898
73 371
32 387
14500
4 855
168
0
-21673
-9 617
-312
-22 345
-24 592
2081
-10 103
-16 629
-20 613
4500
-5 145
168
-15 000
-13 079
-13 079
15 000
Kadut, tulot
Tievalaistuksen uusiminen/hankeraha
Katujen valaistus
Ympäristötyöt ja yleiset alueet, menot
84 000
84 000
0
84 000
84 000
77 000
0
77 000
80 421
70 921
9 500
55 438
Ympäristörakentaminen ja puistoj en saneeraus
Hirvijärven uimaranta
Järvien niitto
Keskustan kuivatusojat
30 000
15 000
17000
15 000
30 000
15 000
17000
15 000
24 556
10 444
15680
4 759
-5 444
-4 556
-1320
-10 241
Lilkuntapaikat, menot
10 000
10 000
5 040
-4 960
Maankaatopaikka Kiuaskallio
10 000
10 000
5 040
-4 960
0
-21 562
Menotyhteensa
908000
0
908000
742199
-165801
Tulot yhteensä
84 000
0
84 000
80 421
-3 579
824 000
0
824 000
661 778
-162 222
Nettomenot
62
Investoinnit
INVESTOINNIT YHTEENSÄ
2014
TA
TA
muutokset
TA muut.
Jalkeen
KUNNANHALLITUS:
KIINTEÄ, AINEETON JA IRTAJN OMAISUUS
228 059
Menot yhteensä
481 500
Tulot yhteensä
100 000
0
Nettomenot
381 500
228 059
TEKNINEN LAUTAKUNTA:
TALONRAKENNUS
Menot yhteensä
Tulot yhteensä
Nettomenot
31.12.
Porkkeama
709 559
100 000
609 559
6 259 157
228 895
6 030 262
5 549 598
128 895
5 420 703
1 098 000
0
1 098 000
0
0
0
1 098 000
0
1 098 000
591 858
17 475
574 383
-506 142
17 475
-523 617
Menot yhteensä
908 000
Tulot yhteensä
84 000
Nettomenot
824 000
0
0
0
908 000
84 000
824 000
742 199
80 421
661 778
-165 801
-3 579
-162 222
KAIKKI INVESTOINNIT:
Menot yhteensä
Tulotyhteensä
Nettomenot
TA
2014
2 487 500
TA muut.
TA
muutokset jälkeen
Poikkeama
7 593 215
4 877 656
184000
326791
142791
228 059 2 531 559
7 266 424
4 734 865
228 059 2 715 559
184000
2 303 500
31.12.
0
63
RAHOITUSOSAN TOTEUTUMISVERTAILU
(Sisältäen sisäiset erät, JAKK ei mukana)
TA
2014
TAmuutokset
TA
muutosten
jälkeen
-1 279 340,00
-1 816 172,00
Toteutuma
31122014
Poikkeama
Varsinainen toiminta ja investoinnit
Toiminnan raha virta
Vuosi kate
-536 832,00
1 022 518,79
-2 838 690,79
0,00
Satunnaiset erät
-244 166,81
Tulorah. korjauserät
244 166,81
VO:n takaisinperinnän lisäkirjaus
-244 166,81
Pysyvien vast. myyntivoitot/tappiot
Investoinnit
Investointimenot
-2487 500,00
-228 059,00
-2 715 559,00
Rahoitusosuudet mv.
4877 655,62
96 792,45
Pysyvien vastaavien
184 000,00
hyöd. luovutustulot
Toiminnan ja invest.,
-2 840 332,00
netto
-7 593 214,62
-1 507 399,00
184 000,00
474 165,31
-193 372,86
-4 347 73100
-6 243 904,88
1 896 173,88
-201 455,28
201 455,28
Rahoitustoiminta
Antolainasaam.
muille
Antolainasaam.
liikelaitoksille
Antolainasaam.
muilta
Antolainasaam.
liikelaitoksilta
lis.
lis.
väh.
110 000,00
110 000,00
5 877 324,33
5 767 324,33
3 500 000,00
3 500 000,00
8 500 000,00
-5 000 000,00
-844 808,00
-844 808,00
-9 000 000,00
8 155 192,00
-723 122,00
-723 122,00
0,00
-723 122,00
-2 305 661,00
-1 068 035,83
10 297 023,49
väh.
Pitkäaikaisten
lainojen lis.
Pitkäaikaisten
lainojen väh.
Lyhytaikaisten lainojen
muutos
Vaikutus
Imaksuvalmiuteen
-798 262,00
-1 507 399,00
64
ci,
0)
B
B
B
LUKIO
KUNTAYHTYMÄT
IAPAA-AJANLTK
-2 162
13
MPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLTK
63 690
65 851
B
KUNNALLISTEKNISET PALVELUT
64 572
B
PELASTUSTOIMI
KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSJ
13
KAAVATEKN.,MAA-JAMETSÄTILAT
103
0
0
44
18 433
128
690
20
207
128
690
20
207
B
LIIKENNE-JAYLEISETALUEET
-14
-41
46
-14
2845
3017
736
3017
736
B
TILAPALVELUT
735
114
649
66
194
0
429
115
20
107
0
114
4
3694
6
-45
-26
5
7
35
123
-222
3
-172
-1
198
195
195
1 021
597
5
1 028
212
4432
7118
1 026
B
1 279
50
177
4309
7339
1 071
623
0
HALLINTO
TEKNINEN LTK
—
1 021
B
PERUSKOULUTJAILTAPÄIVÄHOITO
MUU OPETUSTOIMI
4259
7339
1 071
623
0
B
VARHAISKASVATUS
HALLINTO
177
0
j
j
j
6
103
0
0
44
18 433
4
3694
0
429
115
20
107
0
114
MAASEUTUPALVELUT
3
B
IK-OSTOT
SIVISTYSLAUTAKUNTA
B
IK-TILAAJALAUTAKUNTA
63
310
0
1
55
17 696
10
4134
13
111
0
133
1
417
353
164
183
183
-29
338
13
57
207
0
1
11
-737
6
440
1
-12
238
-7
4
0
19
-19
0
0
0
363
24238
B
SOSIAALIPALVELUJEN JAOSTO
956
-1716
24
-12
11353
498
46
13070
474
58
13070
474
58
-2294
39
-13
13905
5 532
64
16199
5 494
77
23875
367
16199
5 221
77
22918
367
B
PALVELUTOIMINNOT
273
20
33
13
13
Poik
keanaa
87
.
arvio
Toteutunut
31.12.
muutosten
2014
jalkeen
Talous
394
.
307
.
Talousarvio
2014
307
Poikkeama
.
j
B
—
—
ci
arviomuutokset
Toteutunut
31.12.
muutosten
2014
jalkeen
.
Talousarvio
Talousarviomuutokset
.
Talous-
Talous•
arvio
2014
IlTuloarviot (1 000 euroa)
Määrärahat (1000 euroa)
YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVOIDEN TOTEUTUMISESTA
KESKLJSJOHTO
YLEISHALLTNTO
KÄYTTÖTALOUSOSA
L
0)
100
50
15
100
25
20
100
50
15
100
25
20
B
B
B
B
B
B
Tk:n saneeraussuunnittelu, vanhan purku
IKKYN kiinteistöjen peruskorjaukset
FK vuodeosasto/ ulkoseinän puuosat
Kammashoitolan muuttotyöt
2
Palveluportin parkettilattia 300 m
Palveluportin nuohous TK 1, TK3 ja keittiö
ikkylle vuokratut rakennukset
-8
7
5
27
18
-95
2
-2
-99
-1
-8
52
60
60
B
Sivistysosaston irtain yhteensä
1
49
-16
131
131
B
Eeknisen toirnen irtain yhteensä
TALONRAKENNUS
-30
160
-36
-104
115
5689
242
163
11
-115
191
50
278
267
22
191
50:
228’
0
11
256
1
B
B
B
50
267
11
1
-
Palvelutoiminnot irtain yhteensä
Osakkeet ja osuudet
IRTAIN OMAISUUS
MNEETON KÄYTTÖOMAISUUS
KIINTEÄ OMAISUUS
Maa-alueet
INVESTOINTIOSA
B
B
B
—
100
45 869
100
270
20600
24899
0
YHTEEN VETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVOIDEN TOTEUTUMISESTA
TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ
Satunnaiset erät
Muut rahoitusmenot
Korkomenot
Muut rahoitustulot
Korkotulot
Valtionosuudet
/erotulot
ruLOSLASKELMAOSA
r
0’
100
45 869
100
270
20 600i
24899
49
563
271
148
81
47 179
21
25296
148
-19
1 310
-51
1
963
396
0)
20
18
20
12
50
50
15
20
18
20
12
50
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
Hirvijärvi, putkiremontti ja kellarin vessat suunn.
Koskuen koulun maalämpö
Koskuen koulun korjaukset
Koskue, Luopajärvi, Metsola lV-suunnittelu
Luopajärven koulun maalaus
Yläasteen luokkien ilmanvaihdon parannus
Yläasteen vesikatteen maalaus
Koulukeskuksen kuulutuslaitteisto
Koulukeskus, rakennekoijaukset/toimenpide-ehd.
Koulukeskus + muut, paloilmaisimien saneeraus
Koulukeskus, ovihallintaja murtohälytysjäijestelmä
Tenavatien pk:nja TOKE:n sadevesijärj.
KK Ala-asteen ulkomaalaus
ItK Ala-asteen nuohous
Ala-asteiden koulukorjaukset
-10
10
B
TK C (päiväkodiksi muutos) sis. IV
10
30
35
B
10
10
50
10
120
20
25
10
40
35
10
40
15
15
6
12
15
19
11
3
8
33
3
7
4
3
109
15
2
6
52
22
17
TalousToteutunut
arvio
31.12.
muutosten
2014
jalkeen
Jokipiin päiväkoti räystäät, leikkivälineet
10
10
50
10
120
20
25
10
15
.
Talousarviomiiutok
set
Jokipiin päiväkoti keittiö ja nuohous
.
Talousarvio
2014
B
Sivistystoimen rakennukset
B
0
U2
2
-4
12
-13
-4
-28
0
-1
-7
-17
-4
-17
-7
-3
-46
-7
-11
-5
-23
Poikkeama
.
Talousarvio
2014
0
.
ITuloarviot (1 000 euroa)
.
0
.1
16
1
TalousToteutunut
arvio
31.12.
muutosten
2014
alkeen
Sivupellontien asuntola, sisä-ja ulkomaalaus, jätekatos
Sosiaalitoimen rakennukset
1•
keama
Poik
16
1
cc
0)
0
Kivistönkylän risteyksen liikcnncjärjestelyt
Suunnitteluraha seuraavalle vuodelle
lokipiin silta suunn. 2014 ja toteutus
Lähdetie
Katujen täyd rakentaminen
Tievalaistuksen uusiminen
Katujen valaistus
sfaltoinnit (Uusasfaltoinnit)
Päällystekorjatikset (asfaltoinnit)
Liikenneturvallisuuskohteet
Kevyt liikenteen tiet
Katujen peruskorjaus
Kadut
ULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS
Muiden kunnan kiinteistöjen peruskorjaukset
Kunnan kiinteistöjen kuntoarviotja korjaussuunnittelu
B
8
8
B
-
B
B
B
-
140
41
10
65
25
42
400
10
53
10
10
-80
80
+z
15
41
lö
65
25
42
320
90
53
10
10
140
5
0
43
0
44
310
73
32
15
118
31
-
-
-22
-25
2
-10
-17
-21
5
-5
-15
-22
-10
zzL iEi
-15
35
50
50
IAKK kiinteistöjen korjaukset
-12
13
25
25
8
-5
-
l’eollisuuskiinteistöjen korjaukset
--
1
10
0
•!
:-
11
15
13
50
.
Poikkeama
10
.
TalousToteutunut
arvio
31.12.
muutosten
2014
jalkeen
10
15
50
.
Talous—
arviomuutokset
B
B
B
----1
13
B
Talousarvio
2014
Vanha paloasema, LVI ja rakenteet suunnittelu
reknisen toimen rakennukset
Wilholan IV-autoniatiikka, tuulikaapin lisäpatteri
liukuovet, kattovuodon jäljet, lattian korjaus ja laklcaus
I-lyvinvointikeskuksen suunnittelu
Kirjaston nuohous
Kirjaston IV- automatiikka, LVl-siädöt
Vapaa-aikatoimen rakennukset
i2
Z
>
.
0
84
Talousarvio
2014
.
[ruloarviot(1 000 euroa)
-
-
.
Talous
arvio
-
-
-
jalkeen
0
84
muUtOSten
71
Toteutunut
31.12.
2014
-—
-13
Poik
keama
(0
B
-—
228
723
9 201
80 647
0
1 568
70 402
0
1 507
1 568
68 894
YHTEENSMI
9 000
0
Vaikutus maksuvalmiuteen
RAHO1TUSOSA YHTEENSÄ
--
723
•f••
845
845
B
201
:•
5
7 593j
...----—--.--
0
10
2 716
B
-----—
2 488
10
Antolainasaamisten lis1iykset
RAHOITUSOSA
LNVESTOINTIOSAYHTEENS
Maankaatopaikka Kiuaskallio
LÅlkuntapalkat
110
184
1 507:
0
0
0
10 245IT68 894
.
1 507
1 507
3 500
--
.
tTuIrviot(1 000 euroa)
TalousTalousarvioarvio
muutok2014
set
798
4 408
0
7 634
-723
8 155
201
-5
4 877
15
Keskustan kuivatusojat
i
15
—1
-10
5
17;
Järvien riiitto
B
-5
10
16
15
17
:
15
0
Hirvijärven uiniaranta
0
Poikkeama
.
-5
0
Toteutunut
arvio
31.12.
muutosten
2014
jalkeen
.
Talous-
25
0
.
30
B
Ympäristörakentaminenja puistojen saneeraus
.
Talousarvio
2014
30:
8
•j
1
E1
Talous-
-1 238
9 530
10 245
80 647
70 402
—
5 000
5 767
143
1 068
15 445
j
8 500
5 877
327:
Poik
keama
2 306
5 916.
—
3 500
110
184
arno
.
Toteutunut
31.12.
muutosten
2014
jalkeen
YHTEEN VETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVOIDEN TOTEUTUMISESTA
Ympäristötyöt ja yleiset alueet
Ilkankallio 1, II, III (kadut)
L
70
Tilinpäätösiaskelmat
kunta
71
Tulos- ja rahoLtuslaskelmat, tasee
VIRALLINEN TULOSLASKELMA
(JAKKmukana, ei sis. eriä)
2014
Toimin tatuotot:
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Toimin takulut:
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Palvelujen ostot
Avustukset
Muut toimintakulut
1 Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
2013
15 562 926,54
10643341,68
1 779 899,58
887 951,51
2 251 733,77
19 341 743,12
14315993,39
1 792 993,26
966 824,96
2 265 931,51
-64 027432,18
-66 586 177,16
-18 810 300,53
-20 722 221,40
-5 386 803,53
-1193071,78
-31 723 744,70
-2 426 250,64
-3466585,15
-1 020 675,85
-5 680 573,63
-1 400429,10
-31 487 444,55
-2 796 449,87
-3 180 334,32
-1 318 724,29
-48 464 505,64
-47 244 434,04
25 295 667,01
23 467 181,00
23 460 490,96
18 800 601,00
298 027,30
174 406,47
-130 072,33
-23 114,05
Vuosikate
Satunnaiset tuotot
1 Tilikauden tulos
72
156
55
-20
-18
363,10
284,83
875,81
454,74
617 589,76
-4 811 024,70
-2 062 668,10
-2 448 534,44
8 935 831,73
-1 445 078,34
1 676 272,59
1 445 295,78
32 620,38
217,44
1 708 892,97
VIRALLINEN RAHOITUSLASKELMA (JAKK mukana, ei sisäisiä eriä)
2014
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Vo:n takaisinperinnän lisäkirjaus
Pysyvien vastaavien myyntivoitot
Satunnaiset erät
2013
617589,76
-4811 024,70
8 935 831,73
-244 166,81
4 847 164,00
-296 078,19
-8 935 831,73
Investointimenot
Pysyvien vastaavien hyöd.luovutustulot
-7 593 214,62
96 792,45
474 165,31
-2 077 808,50
77 988,00
14394635,16
5 162 725,24
9 231 909,92
jToim innan ja investointien rahavirta
229 998,50
244 166,81
-6 648 833,91
6 389 307,82
12 134 875,77
-201 455,28 -14 636 647,33
243 510,39
Oman paäoman muutokset
Saamisten muutos
8 500 000,00
-9 000 000,00
0,00
-9 000 000,00
8 996 000,00
0,00
0,00
-35 113,15
-27 277,12
39253,15
463 322,30
614 206,37
1 041 437,62
-536 384,26
6 730 268,06 -13 880 107,55
Rahavarojen muutos
81 434,151 -1 745 231,78
Rahavarojen muutos
81 434,15[ -1 745 231,38
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
7 988 776,69
7 907 342,54
73
7 907 342,54
9 652 573,92
iÄ[LiNEN TASE
VASTAAVAA
2013
2014
PYSYVÄT VASTAAVAT
(JAKK mukana, ei sis.eriä)
VASTATTAVAA
2014
2013
OMA PÄÄOMA
Peruspäaoma
58 873,35
148 380,58
Muut pitkävaikutteiset men
23 333,51
71 413,77
Muut omat rahastot
30 714 600,47 30 714 600,47
3 078 303,35
4 523 599,13
Edeil. tilik. yläamä(alijään -10 756 152,75 -16 616 595,35
217,44
Tilikauden ylijäämä(alijään
1 708 892,97
A ineelliset hyödykkeet
Maa-ja vesialueet
6 510 791,33
6348 991,38 PAKOLLISET VARAUKSE
Rakennukset
19 307 218,80
19 888 427,82
Kiinteät rakenteetja laittee
5 784 500,63
5 645 153,02
439 075,16 OIMEKSIANTOJEN PÄÄ MAT
583 263,33
Koneet ja kalusto
95 286,70
31 728,44
Ennakkomaksutja kesken
237 767,12
275 155,00
Muiden toim.antojen po
31 003,32
27 715,54
15 029 701,54 9 488 926,93 VIERAS PÄÄOMA
10 349 944,36 16 539 252,18 Pitkäaikainen
165 873,12 Lainat rah. Ja vak.laitoksilt
167 328,40
8 150 000,00
225 000,00
875 000,00
Si ijoitukset
Muut saamiset
Lainat julkisyhteisäiltä
DIMEKSIANTOJENVA AT
Muut velat
525 000,00
9 347 164,00 17 847 164,00
3 343,64 Lyhytaikainen
3 343,64
Valtion toim eksiannot
eräiset hankinnat
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Eläkevaraukset
129 490,87
130 503,92
Kuntatodistus
Lainat rah. ja vak.laitoksilt
ÖJHTUVAT VASTAAVA’
4
V
Lainat Julkisyhteisäiltä
Vaihto-omaisuus
Saadut ennakot
Muu vaihto-omaisuus
9 000 000,00
575 000,00
350 000,00
9 000 000,00
150 000,00
350 000,00
4 221 965,01
Ostovelat
3 249 980,88
3 147 036,17
Muutvelatlliittymism.jam:
9 012 192,87
9 001 050,16
Siirtovelat
4 612 621,19
4 026 908,39
68 127 697,89
69 480 835,13
Saamiset
VASTATTAVAA yhteensä
87 073,88
64 833,40
1 277 418,56
1 764 074,11
Muut saamiset
167 521,12
155 317,26
Siirtosaamiset
829 720,03
625 652,65
2 871 472,46
2 782 674,66
IV Rahat ja pankkisaam.
5117304,23
5 124 667,88
VASTAAVAA yhteensä
68 127 697,89
Muut saamiset
Lyhytaikalset saamiset
Myyntisaamiset
Muut arvopaperit
1
69 480 835,13
74
KUNNAN TULOSLASKELMA
(ei sis. eriä mukana, j JAKK)
2014
Toiminta tuotot:
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
15 035 661,58
10 206 448,45
1 779 899,58
810 400,93
2238 912,62
17065 058,55
12 256 168,36
1 792 993,26
843 140,40
2 172 756,53
Toimin takulut:
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkHösivukulut
Palvelujen ostot
Avustukset
Muut toimintakulut
-61 029 595,73
-60 666 280,35
-17 938 147,83
-18 520 665,44
-4918322,15
-1166612,80
-30 827 706,06
-2228919,73
-3466585,15
-483 302,01
-4 902 938,79
-1178421,00
-30 041 457,59
-2 399 000,52
-3 180 334,32
-443 462,69
Tolmintakate
-45 993 934,15
-43 601 221,80
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
25 295 667,01
21 562 890,00
23 460 490,96
16 661 398,00
271
49
-140
-22
Vuosikate
Satunnaiset erät
Satunnaisettuotot
480,70
231,28
399,89
416,16
30
51
-30
-18
573,07
815,52
886,43
454,74
1 022 518,79
-3 446 285,42
-2 027 994,94
-2 397 796,67
8 935 831,73
1 Tilikauden tulos
-1 005 476,15
3 091 749,64
1 344 000,00
1 Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
,
2013
338 523,85
2014
Toimintatuotot/toimintakulut, %
Vuosikate/poistot, %
Asukasmäärä
Tulovero%
2013
24,6
-50,4
130
7 890
22,00
75
3 091 749,64
28,1
143,7
-431
7 996
20,50
KUNNAN TULOSLASKELMA
(sis. erät mukana, ei JAKK)
2014
Toimintatuotot:
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Toimintakulut:
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Palvelujen ostot
Avustukset
Muut toimintakulut
1 Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
17 695 628,77
11 888 181,47
1 791 727,98
810 400,93
3205318,39
19 404 992,52
13 899 062,53
1 796 786,26
843 140,40
2 866 003,33
-63 689 562,92
-63 006 214,32
-17938 147,83
-18 520 665,44
-4918322,15
-1166612,80
-32 512 569,82
-2 245 005,92
-3 466 585,15
-1 442 319,25
-4 902 938,79
-1178421,00
-31 662 221,54
-2 422 810,64
-3 180 334,32
-1138822,59
-45 993 934,15
-43 601 221,80
25 295 667,01
21 562 890,00
23 460 490,96
16 661 398,00
271 480,70
49231,28
-140 399,89
-22 416,16
Vuosikate
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
2013
30
51
-30
-18
573,07
815,52
886,43
454,74
1 022 518,79
-3 446 285,42
-2 027 994,94
-2 397 796,67
8 935 831 ,73
1 Tilikauden tulos
-1 005 476,15
3 091 749,64
\t,usteri ja rar1dsiojrI rT1UutoKeI.
1 344 000,00
338 523,85
76
3 091 749,64
Tu’os- ja rahoituslaskelmat, taseet
L
KUNNAN RAHOITUSLASKELMA
(‘JAKK ei mukana)
2013
2014
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
-244 166,81
-3 446 285,42
8 935 831,73
-4 291 570,94
-244 166,81
-9 138 734,94
-7 593 214,62
96 792,45
474 165,31
-3 267 437,88
77 988,00
14 094 612,05
229 998,50
4 955 877,11
244 166,81
9 138 734,94
-6243904,88
12103137,54
1 022 518,79
4 847 164,00
VO:n takaisinperinnän lisäkirjaus
Pysyvien vastaavien myyntivoitot/tappiot
Investoinnin raha virta
Investointimenot
[oiminnanja investointien rahavirta
-201 455,28 -13 799 001,54
243 510,39
5 877 324,33
8 500 000,00
[yhytaikaisten lainojen muutos
-9 000 000,00
0,00
-9 000 000,00
8 996 000,00
-35 113,15
-27 277,12
Saamisten muutos
[hoituksen rahavirta
-46 184,79
403 265,14
839 695,90
1 736 898,50
6 383 716,94 -11 896 054,56
IRahavaroien muutos
139 812,061
207 082,98
IRahavaroien muutos
139 812,061
207 082,981
3 177 110,12
3037298,06
2 830 215,08
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
3 037 298,06
(
Lainanhoitokate
Asukasmäärä
Toiminnan ja investointien rahavirta (5v.) €
77
2013
2014
1:3,0
-1U,1
-0,1
0,4
15
13
7 996
7 890
TP 201 0-2014 TP 2009-2013
-22 027 087,28 -13 905 602,98
KUNNANTASE
2014
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Muut pitkävaikutteiset meno
82206,86
2013
(pJJAKK)
1
2014
VASTATTAVAA
Peruspääoma
219 794,35 Muut omat rahastot
Edeil. tilikausien ylijäämä(al
Tilikauden ylijäämä(alijääm
2013
30714600,47
30714 600,47
1 898 223,61
3 242 223,61
-12 357 114,83 -19 600 414,10
338 523,85
3 091 749,64
Maa- ja vesialueet
6510791,33
6348991,38 PAKOLLISET VARAUKSI
Rakennukset
19307 218,80
19 888 427,82 Eläkevaraukset
5 784 500,63
Koneet ja kalusto
409 497,12
eräiset hankinnat
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
31 728,44
15222 089,01
10024282,06
167 328,40
Valtion tolmeksiannot
130 503,92
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
j Muu vaihto-omaisuus
Saamiset
Muut saamiset
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Muut arvopaperit
4 833,40
5645153,02
230 635,79 TOIMEKSIANTOJEN PÄÅOMAT
95 286,70
3 343,64
275 155,00
237 767,12
Muut toimeksiantojen pääot
27 715,54
31 003,32
9 681 314,40 VIERAS PÄÄOMA
15701 606,39 Pitkäaikainen
165 873,12
Lainat rah. ja vakiaitoksilta
225 000,00
8 150 000,00
875 000,00
525 000,00
3 343,64 Muut velat
10 536 793,38 19 036 793,38
129 490,87 Lyhytaikainen
Lyh.aik. joukkovelkakirjalaina
9 000 000,00 9 000 000,00
Lainat rah. ja vak.laitoksilta
150 000,00
575 000,00
350 000,00
350 000,00
Lainat muilta luotonantajilta
688 504,60
688 504,60
Ostovelat
2 650 709,50 2 410 567,44
Muut velatlliittymism. ja mui
8 989 896,43 8 976 545,61
Siirtovelat
4 298 425,26 3712222,24
VASTATTAVAA yhteensä__________
.
.1.
1
64833,40
66627332,71
63 179 007,07
TASEEN TUNNUSLUVUT
973 127,98
167 521,12
4 634 593,52
200 000,00
1 384 198,97
73151,61 Omavaraisuusaste %
509 607,55 Suhteel.velkaantuneisuu
Kertynyt ylijäämä, 1000€
Kertynyt ylijäämä, €Jas
199 428,00 Lainat, €/asukas
(Info: Lainat, €‘asukas,
ilman JAKK vaikutusta)
IV Rahat ja pankkisaam.
2977 110,12
VASTAAVAA yhteensä
86 627 33271
2837870,06 Lainakanta 31 .12.,1000€
Lainasaamiset 31 .12.1 000€
63 179 007,07 Asukasmäärä
78
2014
2013
-12 019
-1 523
4 857
27,6
76,3
-16 509
-2 065
4 856
203
263
38 325
38 825
10 024
15702
7 890
7 996
30,9
73,9
Tilinpäätösiaskelmat
konsemi
79
KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
2014
Toimintatuotot:
Toimintakulut:
65 922 598,51
66 075 652,18
-113 547 982,45
-114 490 469,59
13 785,71
7 141,54
-47 611 598,23
-48 407 675,87
25 295 667,01
25 547 205,59
23 460 490,96
22 307 239,11
79 051,55
192 693,63
-422342,03
-55 401,97
214 843,75
66 901,39
-265741,12
-70 147,69
3 025 275,55
-2 694 089,47
-4 443 188,95
-4 166 497,87
-1
-6 860
Osuus osakkuusyhteisöjen voitoista
IToimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Satunnaiset erät
1
Tilikauden tulos
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
j Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
417 913,40
—
80
587,34
1 487 495,75
-177 623,40
-227 950,60
2 387,40
-108 041,05
-7 086 150,54
2013
2014
ITuloslaskelman tunnusluvut
Toimintatuotot/toimintakulut, %
Vuosikate/poistot, %
Asukasmäärä
2013
58,1
-68,1
383
7 890
57,7
64,7
-337
7 996
IKONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
2014
Toiminnan rahavirta
Vuosi kate
Satunnaiset erät
2013
3 025 275,55 -2 694 089,47
8935831,73
-134475,18 -4283414,99
rivestoinnin rahavirta
Investointi menot
Investointien myyntivoitotl-tappiot
-6 834 970,46 -6 759 762,67
100 537,45
101 967,50
265 393,83
741 474,62
489 985,23
46 917,86
251 489,39
218 475,97
-3 102 158,02 -4434074,07
fToimlnnanja investointien rahavirta
-29 845,83
108 964,37
-28 981,75
154 567,99
11 921 41050 5 603 555,50
-10 208 260,54 -g 770 276,99
140 650,78 8 437 549,70
278 881,69
0,00
-25 602,24
-3 295,52
1 917 989,70
-2 020 764,27
2080 128,64
Saamisten muutos
[ahoituksen rahavirta
IRahavaroien muutos
-27
-388
768
387
5 136
566,90
329,06
634,28
616,88
769,65
-1 022 029,38
702 695,58
-1 022 029,38
702 695,58
b
—
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
14 516 548,59 15538577,97
15538577,97 14835882,39
2014
2013
-40,5
44,9
0,3
-0,2
43
40
TP 2010-2014 TP 2009-2013
-41 757 602,43 -38 198 151,56
Lainanhoitokate
Toiminnan ja investointien rahavirta, €
81
KONSERNITASE
VASTAAVAA
2014
VASTATTAVAA
2013
OMA PÄÄOMA
30 714 600,47 30714600,47
Peruspääoma
467 737,98
458 157,97
Arvonkorotusrahasto
764 384,06
638
378,29
3
4
rahastot
Muut omat
302 568,45
252 707,76
Edeil. tilikausien ylijäämä(alijää -17 877 751,29 -14 647 928,44
-108 041,05 -7086 150,54
Tilikauden ylijäämä(alijäämä)
3360,00
PYSYVÄT VASTAAVAT
AINEETTOMAT HYÖDYKKE1
395 800,98
24 285,55
2 240.00
Ennakkomaksut
AINEELLISET HYÖDYKKEET
7720615,25
7930 680,62
Maa-ja vesialueet
43 031 221,58 48 145 393,81 VÄHEMMISTÖOSUUDET
Rakennukset
690 317,19
10 624 641,56
168206,89 POISTOERO JA VAPAAEHTO
491
5
104,97
4
Koneet ja kalusto
23 736,57 VARAUKSET
37 658,61
Poistoero
Vapaaehtolset varaukset
3 178 803,58
617 712,49
eräiset hankinnat
SIJOITUKSET
Osakkuusyhteisäosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
8 358,24
1 258 324,70
26 401,72
224 159,30
287 870,90
VAIHTUVAT VASTAAVAT
VAIHTO-OMAISUUS
Keskenerälset tuotteet
Valmiit tuotteet
Muu vaihto-omaisuus
SAAMISET
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
2013
2014
851 940,36
160 036,83
218,87
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
88 893,79
1 411 370,38
134 787,09
195 380,23 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMK
204 404,70
197 414,50
419 940,53
1 988 264,55
447 803,63
1 965 446,24
428 396,46
297 596,55
464 374,28
503 135,46
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen korollinen vieras ääoma
21 839 035,79
2 098 465,34
10 181 129,01
Lainat muilta luotonant.
852 940,79
(sis. yO:n takaisinperintä
koroton vieras p oma
Pitkäaikainen
741,13
155
Ostovelat
1 422 176,41
218,87
Muut velatlliittymism. ja muut v
Muut velat muille
328 163,10
11367757,91
2 942 494,24
17847164,00
1 661 792,59
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
5 671 998,14
152,32
498 580,94
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
19 728 639,22 11 096437,73
Lainat rah. ja vak.laitoksilta,
julkisyhteisöiltä, muilta luotonai ajilta
64 833.40 Lyhytaikainen koroton vieras p’ äoma
136 263,06 4 517 229,72
Saadut ennakot
5 400 374,26
4 735 033,64
Ostovelat
1472881,03 10079202,39
Muut velatiliittymism. ja muut v
4 075 430,64
9901153,65 9232877,17
0,00
Siirtovelat
2 378 446,24
Siirtosaamiset
1
1 098 490,91
1 058 876,79 VASTATTAVAA YHTEENSÄI 91 845 502,06! 91 769 369,921
III RAHOITUSARVOPAPERIT
Rahoitusarvopaperit
3 387 053,14
3 004 057,29
IV RAHAT JA PANKKISAAMIS
VASTAAVAA YHTEENSA
87 073,88
11 129495,45 12534520,68
91 769 369,92
82
TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste %
Suhteel.velkaarituneisuus%
Kertynyt ylijäämä, 1000€
Kertynyt ylijäämä, €/asukas
Lainakanta 31.12.,1000€
Lainat, €)asukas
Lainasaamiset 31121000€
Asukasmäärä
2013
2014
21,1
61,1
27,2
62,3
-17 986
-21 734
-2 280
53 847
6 825
26
7 890
-2 718
43 254
5 409
135
7 996
LIITTEET
83
Liitetiedot
[
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT7
rLiitetieto nro 1
Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät
[-
Pysyvien vastaavien aineettomatja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen
hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin
saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta
laaditun poistosuunnitelman mukaisesti.
Johdannaissopimusten käsittely
Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksen, joka on tehty
suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisen lainan vaihtuvan koron
koronvaihtosopimuksella kiinteään korkoon. Sopimus on voimassa 16.6.2016 saakka.
Olkaisut edellisen tilikauden tietoihin
OKM/10/20312011, Perusteettoman edun takaisinperinnän johdosta tehtiin Jalasjärven
kunnan ja JAKK Liikelaitoksen välinen kirjaus 4 151 549,63 euroa.
Vaikutus kohdistui virallisen taseen 31 .12.2014 Edellisten tilikausien alijäämää
vähentävästi 4 151 549,63 euroa, mikä aiheuttaa Oman pääoman Edellisten tilikausien
jatkumattomuuden kyseisellä sumrnalla. Summa 4 151 549,63 kirjattiin peruskunnan
puolella Siirtosaamisiin (l.a.) ja JAKK liikelaitoksen puolella Siirtovelkoihin (I.a.) ja
Saatujen ennakkojen vähennykseksi. Vuoden 2013 laskelmiin, liitetfetoihirija
tunnuslukuihin ei ole tehty muutoksia kirjausten johdosta.
JAKK Liikelaitoksen tilinpäätöksessä vuokravakuustilit on siirretty tiliryhmään Muut
saamiset (yht. 82 165,65€). Aiemmin olleet Rahoitusarvopapereissa ja laskettu
rahoituslaskelmassaja taseessa rahavaroihin vuoteen 2013 saakka. Vuoden 2014
raholtuslaskelmassaja taseessa on myös tältä osin oikaistu vuoden 2013 vertailutiedot. Sama vaikutus ulottuu myös virallisiin laskelmiin (Kunta+JAKK LL.) ja konsernin
laskelmiin tase-Ja rahoituslaskelman osalta.
Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet
Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset luotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty
sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuototja
kulut sekä saamisetja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta,
Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty
pariarvomenetel mällä.
Vähemmistöos uudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä
konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Konsernissa ei ole tytäryhtiöitä (esim. asunto-osakeyhtiöitä), joiden poistoja pitäisi
oikaista. (Menetelmä tytäräyhtiöillä, joilla ei ole suunnitelman mukaisia poistoja:
Aineellisten hyödykkeiden poistot oikaistaan suunnitelman mukaisiksi.
Jäännösarvojen ero kirjataan konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen
oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten
tilikausien yli- ja alijäämän oikaisuksi).
Osakkuusyhteisöt
Kunnalla on yksi osakkuusyhteisö, jota ei ole yhdistelty konsernitilinpäätökseen.
Yhdisteltävät tiedot eivät ole oleellisia konsernin tasolla.
84
Uitetiedot
---------------
--.-----.
Liitetieto nro 8
Toimintatuotot ja liiketoiminnan myyntituotot
Konse rn i
2014
Palvelutoiminnot
Terveys-ja sosiaalitoimi
EpShp ja Eskoon sos.palv.ky
Koulutus
Muut varsinaisen
toiminnan tuotot
YHTEENSÄ
Kunta+JAKK
2014
10556774,68
30 548 605,42
12 173 646,21
29 591 003,54
12 000 289,98
5 354 553,48
S:joen kky, JAKK koul. Oy, JAKK LL.
Vapaa-aika
Tekninen toimi
Muut tuotot
Toimintatuotot yht.
Aikuiskoulutuskeskus
Liikevaihto
Konserni
2013
17845793,40
65 922 598,51
65922598,51
496 640,88
46318,36
45 504,00
893 802,13
852 224,00
132 696,56
2 859 793,11
136 420,00
4 338 228,00
17926 124,53
66 075 652,18
14 986 025,72
16 913 216,00
485 829,09
2 211 667,75
91 071,73
15562926,54
216859,42
19341 743,17
66075652,18
Iverotuloien erittely
2014
2013
Kunnan tulovero
Osuus yhteisöveron tuotosta
Kiinteistövero
22 164 634,41
1 693 703,20
1 437 329,40
20 576 038,96
1 604 174,28
1 280 277,72
VEROTULOT YHTEENSÄ
25295667,01
23 460 490,961
Liitetieto nro 10
I
2014
Laskennalliset valtionosuudet
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus
Verotuloihin perustuva valt.os. tasaus
Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus
Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus
JAKK valtionosuudet
IVALTIONOSUUDET YHTEENSÄ
jVALTIONOSUUDET YHTEENSÄ, KONSERN[
10942046,00
598 794,00
6 558 234,13
Liitetieto nro 9
Ku nta+JAKK
2013
16 406
5 391
-1 185
950
1 904
775,00
902,00
787,00
000,00
291,00
0,00
23 467 181,00
25 547 205,59
85
2013
16 430
5 447
-1 369
1 000
2 139
-4 847
18 800
22 307
780,00
664,00
882,00
000,00
203,00
164,00
601,00
239,11
r
Liitetiedot
Liitetieto nro 12
Uudeksi poistosuunnitelmaksi Jalasjärven kunta/JAKK liikelaitos ottaa 1.1.2013 alkaen Työ- ja Elinkeinoministeriön
Kirjanpitolautakuntajaoston 15.11.2011 antaman Ylelsohjeen kunnan ja kuntayhtymän suunnitelman mukaisista poisoista annetun
suosituksen mukaiset poistoajat ja -menetelmät.
Poistoaikana käytetään 1.1.2013 alkaen uuden suosituksen mukaisen poistosuunnitelman alarajan mukaista tasapoistoaikaa uusille
hyödykkeille. Mikäli hyödykkeen teknis-taloudellinen pitoalka voidaan todeta alarajaa pidemmäksi, vol kunnanhallitus muuttaa
hyödykeryhmän tai yksittäisen hyödykkeen poistoaikaa tai -menetelmää kunnanvaltuuston hyväksymän poistosuunnitelman
sisältäminen ala- ja ylärajojen puitteissa.
Perusparannuksien ja niihin rinnastettavien uusien hyödykkeiden osalta voidaan hyödyke suhteuttaa päähyödykkeen jäljellä olevaan
poistaaikaan siten että uusi hyödyke saa poistoajakseen päähyödykkeen jäljellä olevan poistoajan tai vaihtoehtoisesti sille voidaan
antaa uuden polstosuunnitelman mukainen uusi poistoaika.
Suunnitelman mukaiset poistot lasketaan tasapoistomenetelmässä aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista sekä
menojäännöspoistomenetelmässä menojäännöksestä.
Kunnan taseessa 31.12.2012 olevaan omaisuuteen sovelletaan edelleen vanhaa poistosuunnitelmaa.
Arvioidut poistoajatja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät 2014 ovat:
Poistomenetelmä
PYSYVÄT VASTAAVAT
Poistomenetelmä
menojäännöspoisto
tasapoisto
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET
Kehittämismenot
L.iikearvo
ATK-ohjelmistot
Muut
Maa- ja vesialueet
Rakennukset ja rakennelmat
Hallinto- ja laitosrakennukset
Tehdas- ja tuontantorakennukset
Talousrakennukset
Vapaa-ajan rakennukset
Asuinrakennukset
Kadut, tiet, torit ja puistot
Sillat laiturit ja uimalat
Muut maa-ja vesialueet
Vedenjakeluverkosto
Viemäriverkko
Kaukolämpöverkko
Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet
Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset
Maakaasuverkko
Muut putki- ja kaapeliverkot
Sähkö-, vesi- ym,s.laitosen laitoskoneetja laitteet
Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet
Liikenteen ohjauslaitteet
2 5 vuotta*
5 20 vuotta*
2 5 vuotta*
ei suositella
ei suositella
2 -5 vuotta
2 5 vuotta*
ei suositella
ei suositella
-
-
-
-
ei suositella
ei poistoaikaa
20 50 vuotta
20 30 vuotta
10-20 vuotta
20 30 vuotta
30 50 vuotta
5- 10 %
10-15%
15-20%
10- 15 %
5- 10%
15-20 vuotta
10 30 vuotta
15-30 vuotta
30 40 vuotta
30 40 vuotta
20 30 vuotta
15-20 vuotta
10-12 vuotta
20 25 vuotta
15-20 vuotta
10-20 vuotta
15 20 vuotta
10 15 vuotta
10- 15 vuotta
15-20%
10-25%
10-20%
7- 10 %
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet
Koneet ja kalusto
Rautaiset alukset
Puiset alukset ja muut uivat työkoneet
Muut kuljetusvälineet
15 20 vuotta
8-15 vuotta
4 7 vuotta
5- 10 vuotta
-
-
Muut liikkuvat työkoneet
Muut raskaat koneet
Muut kevyet koneet
Sairaala-, terveydenhuolto- yms.laitteet
ATK-laitteet
Muut laitteet ja kalusteet
Luonnonvarat
Arvo- ja taide-esineet
PYSYVIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET
Osakkeet ja osuudet
‘) erityisesta syysta voi olla enintaan u vuotta
10- 15 vuotta
5
53
3
-
-
-
10 vuotta
15 vuotta
5 vuotta
5 vuotta
käytön mukainen poisto
ei poistoaikaa
ei poistoaikaa
86
7-10%
10- 15 %
15-20%
20 22 %
12- 15%
15-20%
15 25
-
-
15-20%
20 25 %
20 25 %
-
-
15-20%
20 27 %
25-30%
25 30 %
20 25 %
25 30 %
20-30%
30 40
30 40 %
-
-
-
-
-
-
Litetiedot
1.
1 Liitetieto nro 13
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten
irivestointie n vastaavuudesta
Keskimääräiset poistot ja investoinnit
Kunta
2013-2019
Kunta
2012-2018
2013-2014
2012-2013
019
15 938 170 16 023 581
16 556 678
Poistonalaisten investointien omahankintameno
20 388 987 20 388 987
17 121 638
Poikkeama (€)
-4 450 817 -4 365 406
564 960
Poikkeama (%)
-22
-21
3
Selvitys:
Jakk * lllkelaitoksen tarkastelujakso on 2 vuotta, koska liikelaitoksen toiminta päättyy 31.12.2015 ja
luvat siirtyvät Seduun. Jalasjäiven kunnan tarkastelujakso Investointisuunnitelman mukaisesti on
7 vuotta. Llltetiedossa ei mukana Jalasjärvi/Kurikka 1.1.2016 kuntaliitoksen investointilukuja.
Investointi-Ja poistotason poikkeama johtuu osin siitä, että tarkastelujaksoon ajoittuu suuri
poistonalainen Investointihanke (Talousarvio 2015, Tei’veyskeskus saneeraus 1.700.000,00
.
Liitetieto nro 14
1 Pakollisten varausten muutokset
‘
)
Sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuu,
Eläkevastuu 1.1. *)
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Eläkevastuu 31.12. *)
Potilasvahinkovakuutusmaksu 1 .1 .(ky)
Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. (ky)
Pakolliset varaukset yht.
1 Liitetieto nro
Konserni
2014
2013
297
202
-72
428
0
596
831
031
396
0
0
297 596
0
0
16
Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely
Osinkotuotot muista yhteisöistä
Peruspääoman korot kuntayhtymiltä
Yhteensä
2014
15 413,01
28 507,14
43 920,15
87
Kunta+JAKK
2014 1.
2013
0
726
377
507
596
266
110
-79
297
428 396
:
2013
15 287,20
30 207,14
45 494,341
Liitetiedot
TULOS LASKELMAA KOSKEVAT LHTETIEDOT
Liitetieto nro 15
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
Konserni
2014
Muut toimintatuotot
Maa-ja vesialueiden
Rakennusten myynti
Osakkeet (huoneisto)
Muut myyntivoitot
Kunta+JAKK
2014
2013
{
2013
116 337,74
0,00
137 566,20
7 322,58
48 554,09
3 074,88
151 088,57
976,61
116 337,74
261 226,52
203 694,15
253 903,94
245 240,16
8 935 831 73
9 232 700,86
790,94
835,13
8 902,00
790,94
790,94
9 737,13
790,94
202 903,21
244 166,81
9 231 909,92
137 566,20
*Satunnaiset erät
Myyntivoitot yhteensä:
Muut toimintakulut
Maa-ja vesialueiden
Osakeet
Muut myyntitappiot
Myyntitappiot yhteensä:
Myyntivoitto
-
tappio
835,13
8 902,00
0,00
9 737,13
251 489,39
*Vesi• ja viemärilaitoksen myyntivoitto
ILiitetieto nro 19
Konserni
Arvon korotukset
Maa- ja vesialueet
Arvo 1.1.
Arvonkorotukset
Arvonkorotusten purku
Arvo 31.12.
Rakennukset *)
Arvo 1.1.
Arvon korotukset
Arvonkorotusten purku
Arvo 31.12.
Arvonkorotukset yht.
2014
2013
63 600,00
63 600,00
63 600,00
63 600,00
404 137,42
514 419,95
9 580,00
394 557,42
110 282,53
404 137,42
458 157,42
47 737,42
88
48 554,09
3 074,88
-
Tilikauden poisto
Arvonalennukset ja niiden
palautukset
Poistamaton
hankintameno3l.12.
Poistamaton
hankintameno 1.1.
Lis. tilikauden aikana +
Rahoitusos. Tilikaudella
Väh. tilikauden aikana
(myynnit+muuttulot)Siirrot erien välillä (+1-)
PYSYVÄT
VASTAAVAT
(JAKK LIIKELAITOS
MUKANA)
[
-
.
23 333,51
58 873,35
.-
48 080,26
98 980,48
71 413,77
Maaalueet
Liittymismaksut
780 414,46
82 206,86 6 510 791,33
89
19 307 218,80
1 095 972,28
147 060,74
0,00
33 288,64
80 558,80
0,00
0,00.
[
19 888 427,82
481 474,62
-
Raken
nukset
5 784 500,63
645 608,60
1 103,90
44 769,62
583 263,33
174 026,48
439 075,16
318 214,65
Koneet ja
kalusto
—.•
5 645 153,02
838 082,94
96 792,45
Kiinteät
rakenteet
ja laitteet
167 328,40
0,00 10 191 610,46
25 221 312,00
0,00 10 191 610,46
2 062 668,10
1 915 607,36
31 728,44 32 217 502,53
32 299 709,39
81 662,70
0,00
81 662,70
0,00
78058,26
32 636 728,43
1 904 104,21
96 792,45
Aineellisetj. Aineettomat
hyödykkee + aineelliset
Yhteensä
hyödykkeet
95 286,70 32 416 934,08
14 500,00 1 894 630,96
96 792,45
Keskeneräiset
0,00
0,00
0,00
25 221 312,00
25356406,44
5 890 565,69
6 025 660,13
Yhteensä
0,00 15867479,51
201 455,28
5 877 324,33
JVK
saamiset
10 024 282,06
—.••--•‘
15 029 701,54
167 328,40
10 024 282,06
15 029 701,54
780 414,46
130 464,44
16921245
1 45528
3 339,33
15698267,06
200 000,00
5 873 985,00
Saamisetl
muut
yhteisöt
---
JVK-, MUUT LAINAT JA SAAMISET
9488926,93
5 689 110,41
148 335,80
Yhteensä
Saamiset
konserniyhteisöt
—.--
910878,90
1
219 794,35 6 348 991,38
242 358,75
9 473,25
0,00
Muut
Aineettomati
pitkävaiki hyödykkeet
Yhteensä
menot
-
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET
148 380,58
9 473,25
Aineettomat
oikeudet
9 199 917,01
Siirrot erien välilla
Arvonalennukset tilikaudella
Arvonkorotukset
Kirjanpitoarvo 31.12.
4 850 908,32
4 850 908,32
198 461,75
9 199 917,01
198 461,75
4850908,32
198461,75
Muut
osakkeet
yma 1
ja osuudet
osuudet
1
3528677,96
5 689 110,41
17 871,36
Osakkeet Osakkeet
1 omistus
konserniyhteisöt
yhtiöt
Kunta-
OSAKKEET JA OSUUDET
Poistamaton
hankintamenol.1.
Lisäykset
Vähennykset
Hankintameno 31.12.
PYSYVIEN
VASTAAVIEN
SIJOITUKSET
(JAKK LIIKELAITOS
MUKANA)
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Liitetieto nro 21
Liitetiedot
Liitetiedot
OMISTU KA
MUISSA YHTSOISSA
KOSKEVAT LIITETIEDOT
Liifetieto nro 22-24
Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt
Kotipaikka
Konsernin
omistus
osuus
%
Kunnan
omistus
osuus
Omasta
paa
omasta
L
Kuntakonsernin osuus €
Vieraasta
Tillpaa
kauden
voitosta!
omasta
(sis.
tappiosta
kunnan
myöntä
mät lainat)
Vieraasta
paa
omasta
kunnan
myön
tämä laina
Yhdistelty suhteellisesti peruspääoman mukaan:
E-P.n Sairaanhoitopii
Seinäjoki
Eskoon sosiaalipaive
Seinäjoki
448 %
5,35 %
4,48 %
5,35 %
2 129 237
7 439 336
-99 382
474 374
512 441
16 028
E-P:n Liitto
Seinäjoen Koulutusku
Seinäjoki
4,55%
4,55%
46 660
22 421
10 441
Seinäjoki
4,79 %
2 778 329
503 894
170 453
JIK-peruspaiveluliikel
Kurikka
33,33 %
4,79 %
33,33 %
1 497 449
4 880 770
274 233
alasjärven Lämpö C
Jalasjärvi
97,70 %
97,70 %
1 378 745
4 042 967
-72 138
alasjärven Uimahall
Jalasjärvi
86,30 %
1 725
22 670
2 261
-
alasjärven Urheiluh
Jalasjärvi
86,30 %
96,00 %
146 780
8 253
6 091
-
AKK koulutus Oy
Iakk Opetus Oy
Jalasjärvi
100,00 %
941 313
1 692 990
-253073
Jalasjärvi
100,00
100,00 %
100,00
45 510
0
-1 477
Iaiaasjärven Kuntak
Jalasjärvi
Jalasjärvi
100,00 %
100,00
658 841
6 004 977
2 031
0,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
96,27 %
845 551
5 537
21
100,00 %
100,00%
100,00 %
655 339
5 025 459
2
1 641 283
230 394
94 668
0
83 000
235 709
1 129
-6 609
81,00 %
470 149
-
-
-
-
-
T
‘hdisteity nimelilsarvo
enetelmäIlä:
Kiinteistö Oy J:ven
iinteistö Oy J:ven V
iinteistö Oy Pentini
iinteistö Oy Jaiaspi
Jalasjärvi
linteistö Oy Liikerati
alasjärven Vesi Oy
Jalasjärvi
Jalasjärvi
Jalasjärvi
O/
96,00
81,00 %
100,00 %
Jalasjärvi
O
ia
5 580 555
100,00 %
.ialasjärven Lämpö Oy:n vieraaseen pääomaan
5 467
91
8 683 737
-158 175
1 316
-2 796
sisältyvistä asiakkaiden Iiittymlssopimusmaksuista
konsemin osuus on
1 389 466 €
Yhdistelemätön
Osakkuusyhteisö
Jalasjärven Pankkital
Jalasjärvi
38,81
38,81 %
122 831
Ei ole yhdistelty konsernitiiinpäätökseen, koska osuus oman pääoman muutoksesta ja
tilikauden voitosta eivät ole oleeilisia konsernin tasolla.
90
-
321 982
-
-
-
-
8 300 000
Liitetiedot
Liitetieto nro 25
Saamisten erittely
2014
Pitkäaikaiset
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
2013
1
Lyhytaikaiset
Pitkäaikaiset
Lyhyt
aikaiset
1 256 693,00
354 171,86
688 50460
9 824 282,56
200 000,00
1 189 62938
9 824 282,56
1 456 693,00
1 189 629,38 1 051 415,81
746 564,64
478 51 1,92
8 739,35
Saamiset kuntayhtymiltä,
joissa kunta on jäsenenä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
0,00
746 564,64
0,00
478 511,92
0,00
0,00
0,00
0,00
Saamiset osakkuusyhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset yhteensä
9 824282,561
2 203 257,64
1 189 629,38 1 529 927,73
Liitetieto nro 26
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
2014
2013
K
Konserni
Pitkäaikaiset siirtosaamiset
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Tulojäämät
Siirtyvät korot
Kelan korvaus työterv.huollos
Valtionosuudet
Vakuutuskorvaukset
Projektitulot
Muut tulojäämät
Tulojäämät yhteensä
1
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yht.
+JAKK
Konserni
+JAKK
0,00
0,00
0,00
0,00
21 005,37
0,00
72 580,60
33 788,00
10316,18
63 323,52
130 980,25
25 197,14
74 867,50
191 123,76
1 946 644,33
861 061,74
135 397,76
35 237,65
906 850,13
098 490,91
1 098 490,91
91
513 035,25
629 720,03
629 720,03
2332071,86
2 332 071,86
961 126,38
961 126,38
Liitetiedot
.———
Taseen vastattavia koskevat liitetiedo t
Konsernin oman pääoman erien muutokset sekä siirrot erien välillä
Liitetieto nro 28
Konserni
1
Konserni
2014
Peruspääoma 1.1.
2013
Kunta+JAKK Kunta+JAKK
2014
2013
30 714 600,47
30 714 600,47
30 714 600,47
30 714 600,47
30 714 600,47
30 714 600,47
30 714 600,47
30 714
467 737,98
578 020,50
-9 580,01
458 57,97I
-110 282,52
Peruspääoma 31.12.
Arvonkorotusrahasto 1.1.
600,47
Arvonkorotusten lisäys
Arvonkorotusten
vähennys
467 737,98
Muut omat rahastot
6 046 757,20
-7 172 762,97
856 873,95
1 1 397,20
-103 887,09
-1 445 295,78
-32 620,38
3 638 378,29
4 764 384,06
3 078 303,35
4 523 599,13
Rahaston pääoma 1.1.
4 764 384,06
Siirrot rahastoon tilikaudella
Siirrot rahastosta tilikaudella
4
4
556 219,51
-21 734 078,98j -14 744 049,90 -14 907 702,38 -16 616 595,35
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1.
Siirto vahinkorahastoon
(*kts s.84.
4 151 549,63
-17 877 751,29 -14 647 928,44 -10 756 152,75 -16 616 595,35
Edellisen tilikauden virheen oikaisu
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12.
ylijäämä
t
Tilikauden
:
4 523 599,13
3 856 327,69
96 121,46
-108 041,05 1
-7 086 150,54
217,44
14 212 643,53
23036 968,51
16 825 344,39
0ma pääoma yhteensä
—i
708 892,97
20 330 497,22
....
Jasjärven kunta
JAKK liikelaitos
Jalasjärven Lämpö Oy
Jalasjärven Vesi Oy
E-P:n Sairaanhoitopiiri
Eskoon sos.palv. Kuntayhtymä
Konsernin muut omat rahastot 2013:
4 764 384,06 Rahastojen pääoma 1.1.
-1 344 000,00 As Oy Jokipiintie, ei konsernissal3.1
-101 295,78 E-P:n Sairaanhoitopiiri
357 646,79 Eskoon sos.palvelujen kuntayhtymä
5 689 110,41 E-P:n Liitto
-2 045,50 Seinäjoen koulutuskuntayhtymä
-6,60 JAKK liikelaitos
Seinäjoen Koulutuskuntayhtymä
Eliminoinnit 2013
-1 331 606,68
Eliminoinnit 2014
-7 021 817,09
-35 204,68 Eliminoinnit 2012
-1 338 576,79
Eliminoinnit 2013
-1331606,68
-5 690 210,41 Rahaston pääoma 31.12.
3 638 378,29
Konsernin muut omat rahastot 2014:
Rahastojen pääoma 1.1.
4 856 873,95
-59 697,56
-8 070,39
6,60
-3 498,76
4 420,49
-32 620,38
6 970,11
4 764 384,06
Konsernin edell. tilikausien yli-/alijäämä 2014:
Konsernin edeli. tilikausien yli-/alijäämä 2013:
Edell.tilikausien yli-/alijäämä 1.1.
-21 734 078,98 Edell.tilikausien yli-/alijäämä 1.1.
-14 744 049,90
EdelI. tilikausien virheen oikaisu
3 856 327,69 Edell. tilikausien virheen oikaisu
-7 308,24
Eliminoinnit 2012
311 905,53
Eiiminok,nit 2013
-208 475,83
Edeli. tilikausien yli-Ialijäämä 31.12.
-17 877 751,29 Edell. tilikausien yli-/alijäämä 31.1
-14 647 928,44
—
92
Liitetiedot
Taseen vas tattavia koskevat liitetiedot
Liitetieto nro 30
Erittely pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista veloista, jotka erääntyvät
myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua.
Pitkäaikaiset velat
——.—
2014
Lainat rahoitus-ja
vakuutuslaitoksilta
Pitkäaikaiset velat yhteensä
2013
6 587 50000
0,00
6 587 500,00
0,00
Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä tase-erien se ventämiseksi
Liitetieto nro 32
1 Pakolliset varaukset
Konsemi
2014
.
Eläkevastuu
Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu
0
428 396
Muut pakolliset varaukset yht.
428 396
Kunta+JAKK
2013
2014
2013
1
0
297 596
0
0
0
0
297 596
0
0
Liitetieto nro 33
Vieras pääoma
2014
kä
LWtaikainen
aikainen
2013
LyhytPT&ä
aikainen
aikainen
Velat tytäryhteisöille
Saadut ennakot
1 770 468,06
Ostovelat
Muut velat
19925,16 1 189 629,38
Siirtovelat
2 667,81
Yhteensä
0,00 1 773 135,87 1 189 629,38
Velat kuntayhtymille, joissa kunta on äsenenä
Saadut ennakot
Ostovelat
230 917,79
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
0,00
230 917,79
0,00
Velat osakkuusyhteisöille
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
0,00
0,00
0,00
Saamiset yhteensä
2
004
053,66
1
189
629,38
0,001
598 069,33
*
4 851,08
602 920,41
——_____
93
237 373,89
1 128,83
238 502,72
0,00
841 423,13
Liitetiedot
TASETrA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
Liitetieto nro 36
Konserni
2013
Konsemi
2014
.
Muiden velkojen erittely
Muut velat
Liittymismaksut
1 422 176,41 1 661 792,59
Muut velat (p.a.) (VO:n takaisinperint 9 347 164,00 17 847 000,00
Muut velat (l.a.) (yO:n takaisinperintä
8 500 000,00
8 500 000,00
1 472 881,03 2 338 110,56
20 742 221,441 30 346 903,15
Muut velat
Muut velat yhteensä
Kunta+JAKK Kunta+JAKK
2013
2014
9 347 164,00 17 847 000,00
8 500 000,00
8 500 000,00
501 050,16
512 192,87
9 347 164,00 17 847 000,00
Liitetieto nro 37
Konserni Kunta+JAKK Kunta+JAKK
Konserni
Siirtovelkoihin sisältyvät
2013
2013
olennaiset erät
2014
2014
Lyhytaikaiset siirtovelat
Menojäämät
4184031,23 5271 329,07 2 805 551,87 2 854 700,00
Lomapalkkajaksotus
Tapaturma-, työttömyys-,
29916,84
9 344,00
20 045,00
30 666,48
ryhmähenkivakuutus
554 973,65
420 003,00
468 420,00
612 502,76
KuEL-maksut
34 805,00
5 765,00
100 934,20
102 746,14
Korkojaksotukset
42791,00
207,00
53
Opetus- ja kulttuuri,
valtionosuuksien tasauserä
357 547,00
735 317,79
735 317,79
357 547,00
Lomatoimen valtionos.palautus
800,00
000,00
95
94
Osakemerkintä
302 845,00
385 926,84
4 141 889,25 2 895 443,00
Muut menojäämät
9 901 153,65 9 196 596,07 4 612 621,19 3 992 995,00
-
94
Liitetiedot
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Liltetieto nro 40
Velat joiden vakuudeksi on
1
annettu kiinnityksiä kiinteistöihin
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Vakuudeksi annetut kiinnitykset
Lainat muilta luotonantajilta
Lainojen vakuudeksi annetut
kiinnitykset yhteensä
Konserni
2013
2014
Kunnalla ja JAKK:lIa ei ole
1100000,00
5 106 817,00
velkoja,
joiden vakuudeksi olisi
1 351 312,74
597 915,00
annettu kiinnityksiä kiinteistöihin
1 895 466,86
3 961 303,00
tai osakkeisiin.
7 632 633,47
7 632 633,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2995466,86
9068 120,00
8 983 946,21
8 230 548,00
Liitet!eto nro 44
Leasingvastuiden yhteismäärä
Seuraavalla tilikaudella maksettavat
Myöhemmin maksettavat
Yhteensä
Konserni
2014
2013
88 989,61
176 038,71
124 300,81
202 937,82
213 290,421
378 976,53
Kunta+JAKK
2014
2013
29 976,23
39 184,86
28 034,34
34 485,15
64 461,38
67 219,20
Liitetieto nro 45
Vastu usitoumukset
Takaukset samaan konserniin
kuuluvien yhteisöjen puolesta
Alkuperäinen pääoma
Jäljellä oleva pääoma
Takaukset muiden puolesta
Alkuperäinen pääoma
Jäljellä oleva pääoma
Konserni
2014
Konserni
Kunta+JAKK
Kunta+JAKK
2013
2014
2013
9 420 000,00 11088715,59
8 200 676,99 8519 961,03
9 420 000,00
8 200 676,99
9 170 000,00
6 675 275,85
4 154 324,04
3 082 245,94
2288871,53
1 267 047,27
2 269 365,47
1 350 019,87
95
2 305 206,24
1 370 787,20
Liitetiedot
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITE11EDOT
L__
Liitetieto nro 46
r
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista
2014
Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12.
Kunnan osuus tak.kesk. kattarnattomista takausvastuista
Kunnan mahd. vastuuta kattava osuus tak.kesk. rahastosta 31.12.
2013
36 447 287,69 35 169 663,42
0,00
25 198,62
0,00
23 586,70
Liltetieto nro 47
Muut taloudelliset vastuut
Konserni
2013
2014
Sopimusvastuut
Maankäyttösop. kunnalle aiheutuvat velv. 1)
Sopimukseen sisältyvät lunastusvelvoitteet 2)
Sitoumukset avustukseen 3)
Sopimuksiin sisältyvät palautusvastuut 4)
Vuokravastuut
Muut vastuut
Sopimusvastuut yhteensä:
5847627
62 659
Johdannaissopimukset
Valuuttatermiinit
Käypä arvo
Kohde-etuuderi arvo
Korkoterm iinit
-247,99
Käypä arvo
32 332,50
Kohde-etuuden arvo
1 381 253
Arvonlisäveron palautusvastuu *)
Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu **)
1
Kunta+JAKK
2014
2013
7546732
49 878
14119,34
752 993
29 173
—
*) Palautuksena ja vähennyksenä käsitellyt arvonhisäverot uudisrakennusten ja perusparantamisen
hankintamenoista, joihin liittyy mahdollinen palautusvelvollisuus kiinteistöt myytäessä tai niiden
käyttötarkoituksen muuttuessa vähennykseen tai palautukseen oikeuttamattomaan
tarkoitukseen (AVL 120). Palautusvastuuta määriteltäessä otetaan huomioon kiinteistöt,
joiden osalta vastuun toteutuminen on todennäköistä investointi- tai taloussuunnitelmaan tai
toimenpideohjelmaan perustuen.
**) Sosiaali- ja terveydenhuollon sekä opetus-ja kulttuuritoimen perustamishankkeisiin
saatujen valtionosuuksien palautusvastuut, STVOL 4:305, L opeteus- ja kulttuuritoimen
rahotuksesta 7:30
§ (vastuu voimassa 15 vuotta).
Vastuut päättyvät vuosina 2015-2020.
*) Jalasjärven Vesi ja viemärilaitoksen toiminta on
myyty erilliselle kunnan 100 %:sesti omistamalle
Jalasjärven Vesi Oy:lle. Kauppaan liittyvistä rakennuksista ei ole tehty erillistä laskelmaa, koska
toiminta pysyy samana ja omistuspohja pysyy myös samana.
96
25 711
HENKILCSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOI
Liitetieto nro 48
2014
Henkilöstön määrä 31.12.
463
134
16,00
10,00
Vakituiset
Sijaiset ja märäaikaiset
Palkkatuella
Oppisop.koulutettavat (erillisrap.2014 alk)
Yhteensä
Liitetieto nro
2013
479
115
20
613
614
2014
1000€
2013
1 000€
‘
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Peruspalvelutoiminta
palkat ja palkkiot
jaksotetut palkat
investointien palkat
henkilöstökorvaukset
JAKK-Iiikelaitos
palkat ja palkkiot
sairas.vak.- ja tapaturmakorvaukset
Eläkekulut
JAKK-liikelaitos
Muut henkilöstösivukulut
Jaksotettujen lomap.sivukulut
Investointien sivukulut
Muut
JAKK-liikelaitos
Yhteensä
18222
2
126
-285
18910
4
192
-393
901
-29
2 253
-51
4 918
468
4903
838
0
61
1167
26
1
90
1177
162
25 577
28 086
Liitetieto nro 50
Tilintarkastajien palkkiot
2014
BDO Audiator Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Tilintarkastajan lausunnot
Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät
Muut palkkiot
2013
21 801,93 16 997,92
682,00
6 904,32 5 123,06
1155,68
30543,93 22120,98
97
98
ERIYTETYT
TILINPÄÄTÖKSET
99
Liikelaitos
Valtuuston JAKkiIIe asettamat tavoitteet
Valtuuston talousarviossa kuntalain mukaiselle liikelaitokselle hyväksymät toiminnalliset ja
taloudelliset tavoitteet, jotka raportoidaan kunnanvaltuustolle osavuosikatsauksen 1-6 sekä
tilinpäätöskertomuksen 31. 12. yhteydesssä. Lisäksi suppeampi raportointi kunnanjohtajalle
neljännesvuosittain.
Henkilöstö
Vakituiset
Määräaikaiset, sijaiset
Yhteensä
Muutoslkehitys +1JAKK
Tunnusluvut
2012
2013
TA2014
2014
Polkk.
140
6
146
-37
23
1
24
-122
16
2
18
-3
19
0
19
-5
3
-2
1
-2
TP 2013
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
Liikevaihto €
4354913,00
2 449 192,00
Liikevaihto €Iotp
85,25
-1 382 857,00
2071 620,00
-46,00
51 086
7,00
95,34
5 506,00
2403492,00
0,14
25 690
7,00
2 390 867,00
95,12
-338 306,00
1 904291,00
-15,00
25 135
7,00
-58 325,00
-0,22
-343 812,00
-499201,00
-15,14
-555,00
0,00
Saadut valtionosuudet
Opiskel ijatyöpäivät
Toimipaikkojen 1km
OLENNAISET TAPAHTUMAT
Liikelaitoksen koulutustoiminnan painopiste oli ammatillisen lisäkoulutuksen (VDS), ammatillisen
peruskoulutuksen ja oppisopim uskoulutuksen toteuttamisessa. JAKK Hikelaitoksen henkilöstömäärä vuoden
lopussa oli 19 henkilöä. Näistä yksi on toistaiseksi lomautettu ja kaksi erilaisilla vapailla. Kouluttajia näistä on
12. JAKK liikelaitos toimii JAKK koulutus Oy:n kanssa yhteisissä vuokratiloissa. Liikelaitoksen osuus
toimitilakuluista oli 152.907,52 euroa. Talous-, palkka-ja tietohallintopalveluton hankittu Jalasjärven
kunnalta, Näiden kustannus on ollut yhteensä 48.93587 euroa. Varhaiseläkemenoperusteiset maksut olivat
265053,41 euroa.
Seinäjoen koulutuskuntayhtymä ja Jalasjärven kunta solmivat kesäkuussa 2014 alesopimuksen, jonka
tavoitteena on JAKK:n toimintojen yhdistäminen Seinäjoen koulutuskuntayhtymään viimeistään 1.1.2016.
Valtuuston hyväksymät sitovat erät JAKKin talousarviossa:
196.003,41 €
JAKKin peruspääoma
Jalasjärven kunnalle maksettava peruspääoman korko
30.11.2013 Euribor 12kk + 0,1
100
Tasekirja 31.12.2014
Jalasjärven kunta/JAKKiilkelaitos
Jalasjärven kunta / JAKK liikelaitos
Tilinpäätös tilikaudelta 01.01.2014 - 31.12.2014
Sisällys
Sisällysluettelo
Toimintakertomustiedot
Hallinto
Tunnusluvut
Tuloslaskelmat
Taseet
Rahoituslaskelma
Esitys tilikauden tuloksen kasittelystä ja allekirjoitukset
Tilinpäatösmerkinta
Liitetiedot
Tuloerät
Käyttöomaisuuden myyntivoitotja -tappiot
Investoinnit
Taseen vastaavaa liitetiedot
Taseen vastattavaa liitetiedot
Liikelaitoksen ja kuntakonsernin saatavatja velat
Lyhytaikainen vieras paaoma
Henkilöstö
Talousarviovertailu
Liikelaitoksen tunnusluvut, kaavat
1
2-4
5
6
7
8
9
10
10
11
11
12-13
13
14-15
16
17
18
19
20
21-22
Tasekirja on säilytettava vähintaän 10 vuotta tilikauden paattymisesta eli 31.12.2024 asti
(KPL 2:10.1).
Tilikauden tositeaineisto on sailytettava vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jona
tilikausi on päattynyt eli 31.12.2020 asti (KPL 2:10.2 §).
Osoite
Kurssitie 2
61600 Jalasjärvi
Y-tunnus
Kotipaikka
0208733-0
Jalasjärvi
Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos
2
JAKK liikelaitos
JAKK liikelaitos on Jalasjarven kunnan omistama kunnallinen liikelaitos. Liikelaitoksen kotipaikka on Jalasjarvi. JAKK
liikelaitos on liiketaloudellisella periaatteella toimiva tulosvastuullinen yksikkö, jolla on Opetusministeriön maaraama
toistaiseksi voimassa oleva yritysten kehittämistehtävä ja toimialakohtainen koulutusvelvoite,
Täta tehtävaansä JAKK liikelaitos toteuttaa koulutus- ja kehittämistoimenpiteiden kautta. Koulutusta ohjaavat laki am
matillisesta aikuiskoulutuksesta, laki ammatillista koulutuksesta ja muut näitä koulutuksia koskevat säädökset. JAKK
liikelaitoksen pääopetuskieli on suomi. Tarvittaessa voidaan koulutusta järjestää muullakin kielellä
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Organisaatio, hallinto, strategia ja niissä tapahtuneet muutokset
JAKK liikelaitoksen organisaatio v. 2014:
Qpp1søpmus
tatflntø
1
QsastopaJlikk
Maarakenriu ja
teknukka
OsastopiiikS
Kuljetus
1
Osastapäflikkö
TaIonrakennus
Organisaatio käsittää kolme kouluttavaa osastoa hallinnon sekä oppisopimustoimiston. JAKK liikelaitok
sen vt. johtajana on toiminut Aila Katua ja vt. talousjohtajana Erkki Ala-Välkkilä, Osastopäällikköinä ovat
toimineet Kuljetusosasto Man Välimaa, Maarakentaminen ja tekniikka Esa Martonen, Talonrakentami
nen Harri Syrjälä ja Hallinto vt. talousjohtaja Erkki Ala-Välkkilä.
—
—
-
-
Valtiovarainministeriö päätti sisällyttää kuntarakennelain (1698/2009) 15 §:n mukaisen Jalasjärven kun
nan ja Seinäjoen kaupungin välisen erityisen kuntajakoselvityksen osaksi selityksen mahdollisuuksista liit
tää Jalasjärven ammatillisen aikuiskoulutuskeskuksen toiminta Seinäjoen koulutuskuntayhtymään. Selvi
tyksen tavoitteena oli selvittää, millä edellytyksillä Jalasjärven aikuiskoulutuskeskus ja Seinäjoen koulu
tuskuntayhtymän Sedu Aikuiskoulutus —liikelaitoksen toiminnat voitaisiin yhdistää sekä millaista lisäarvoa
siitä muodostuisi työ- ja elinkeinoelämälle sekä omaehtoisille aikuiskoulutusopiskelijoille. Tehtävään Val
tiovarainministeriö nimesi dosentti Pentti Rauhalan.
Tehdyn selvityksen jälkeen kesäkuussa 2014 Seinäjoen koulutuskuntayhtymä ja Jalasjärven kunta solmi
vat aiesopimuksen, jonka tavoitteena on JAKK:n toimintojen yhdistäminen Seinäjoen koulutuskuntayhty
mään viimeistään 1.1.2016. Yhdistymisen ohjaamista ja koordinointia varten perustettiin ohjausryhmä,
jossa ovat Jalasjärven kunnan edustajina: Anna-Maija Koskela, Jaakko Ventelä, Osmo Metsä-Ketelä,
Martti Alkula, Juha Luukko ja Erkki Hirsimäki ja Seinäjoen koulutuskuntayhtymän edustajina: Martti Paju
lammi, Erkki Honkala, Jorma Vierula, Reija Lepola ja Pasi Artikainen.
Jalasjärven kunta/JAKKilikelaitos
3
Varhaiselakemenoperusteiset maksut olivat 265.053,41 euroa.
JAKK liikelaitos toimii JAKK koulutus Oy:n kanssa yhteisissä vuokratiloissa. Liikelaitoksen osuus toimitila
kuluista oli 152.907,52 euroa. Talous-, palkka-ja tietohallintopalvelut on hankittu Jalasjarven kunnalta.
Näiden kustannus on ollut yhteensä 48.935,87 euroa.
Liikelaitoksen toiminta, talous ja talousarvion toteutuminen
Talousarvio oli tehty niin, että maksullinen palvelutoiminta on ollut Oy:llä koko tilikauden. Liikevaihto oli
2.390.866,99 euroa, kun talousarviossa liikevaihto oli 2.118.675 euroa. Alijäämä oli -338.306,41 euroa eli
12.524,41 euroa enemmän kuin talousarviossa (-325.782 euroa).
Henkilöstökustannukset, 1.367.093,06 euroa, ovat 57,17% liikevaihdosta. Kun otetaan huomioon JAKK
koulutus Oy:ltä hankittu asiantuntijapalvelu, osuus on 59,27 %. Talousarviossa henkilöstökustannukset
olivat 1.324.375 euroa.
Liikevaihdon jakauma toimialoittain (euroa ja % liikevaihdosta):
61,1%
1.460.341
Kuljetus-logistiikka
17,5%
418.173
Maarakennus ja tekniikka
9,8%
235.056
Talonrakennus
11,6%
Muut (opso, hankkeet, ym.) 277.297
Toiminta
Liikelaitoksen koulutustoiminnan painopiste oli ammatillisen lisäkoulutuksen (VOS), ammatillisen perus
koulutuksen ja oppisopimuskoulutuksen toteuttamisessa.
Henkilöstö
JAKK liikelaitoksen henkilöstömäärä vuoden lopussa oli 19 henkilöä. Näistä yksi on toistaiseksi lomautet
tu ja kaksi erilaisilla vapailla. Kouluttajia näistä on 12.
4
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
JAKK liikelaitoksen toiminnassa noudatetaan:
Jalasjärven kunnan taloudenhoidon toimintaohjetta (kunnanhallitus 12.1.1998 §7),
Jalasjarven kunnan johtosaantöa (kunnanvaltuusto 20.11.2009),
Jalasjärven kunnan Talousarviota 2014 taloussuunnitelma 2012-2015
JAKK liikelaitoksen kunnanvaltuuston 20.11 .2009 hyvaksymaä johtosaäntöä
JAKK johtokunnan 10.1.2013 §11 ja 6.5.2013 §50 hyväksymat nimenkirjoitukseen oikeutetut
JAKK johtokunnan 18.12.2013 §107 hyvaksymät tositteiden hyväksyjät
JAKK johtokunnan 29.1.2014 §5 hyväksymat paatösohjeet
JAKK johtokunnan 31.1.2012 §21 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma
toimintaa sääteleviä lakeja ja säädöksiä sekä rahoittajien antamia ohjeita ja määräyksiä
JAKKin johtokunnan 26.8.2008 §33, 30.6.2010 §78 ja 10.8.2010 §87 hyväksymät hankintaohjeet.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
JAKK liikelaitoksen sisäisen valvonta kohdentuu:
O
lakien, asetusten, säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisen valvontaan
O
tavoitteiden toteutumisen ja varojen käytön valvontaan, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyyden ja
luotettavuuden valvontaan
O
riskien hallinnan järjestämiseen
O
omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvontaan
O
sopimustoiminnan valvontaan
O
pedagogisten prosessien valvontaan, arviointiin ja auditointiin
O
lisäksi tilintarkastaja sekä Jalasjärven kunnan tilintarkastuslautakunta tekevät ulkoisen arvion si
säisen tarkastuksen järjestämisestä.
Arvio riskeistä, epävarmuustekijöistä, sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista asioista
JAKK liikelaitoksen koulutustoiminnan suurin haaste on kustannus- ja tulorakenteen korjaaminen. Tulojen
kasvattamisen mahdollisuudet ovat vähäiset. Tuloista noin 93 % muodostuu ammatillisen lisäkoulutuk
sen, ammatillisen peruskoulutuksen sekä oppisopimuskoulutuksen valtionosuuksista. Loput tuloista
koostuvat lähinnä työtoiminnan tuloista sekä vuokratuotoista. Toiminnallisesti liikelaitoksen tulotasoon
voidaan vaikuttaa lähinnä vain oppisopimuskoulutuksen ja työtoiminnan kautta.
Vuonna 2014 menot ovat olleet 3.082.892,37 euroa, josta henkilöstömenot 1.367.093,06 euroa. Varhais
eläkemenoperusteiset maksut ovat 265.053,41 euroa. Henkilöstömenojen arvio vuodelle 2015 on
1.544.421 euroa.
Vuoden 2015 toimintaan vaikuttavat kuntaliitosselvitykset, JAKKISedu-selvitys ja 0km-lupa-asiat sekä
näiden eteneminen.
5
Hallinto
JAKK liikelaitoksen johtokuntaan kuuluvat seuraavat henkilöt:
jasen
varalla
Metsa-Ketelä Osmo, pj
Kivistö Liisa, vpj., pankinjohtaja
Antila Pauli, yrittajä
Halonen Elisa, kouluttaja, työnohjaaja
Kangasniemi Martti, yritysneuvoja
Alanen Ossi, liikenteenharjoittaja
Kulmala Varpu-Liisa
Mattila Terho
Kuusinen Jaana, toimistosihteeri
Hakamaa Markku, maanviljelijä
Lisäksi läsnäolo-oikeus on kunnan edustajilla:
Kunnanhallituksen edustaja:
Ojajärvi Anne
Kunnanhallituksen puheenjohtaja:
Ventelä Jaakko
Kunnanjohtaja
Luukko Juha
Esittelijänä johtokunnan kokouksissa on toiminut:
vt. johtaja Aila Katila
-
Läsnäolo- ja puheoikeus johtokunnan kokouksissa vuonna 2014 on ollut:
vt. talousjohtaja Erkki Ala-Välkkilällä
-
Tilintarkastusyhteisönä v. 2014 toimi BDO Audiator Oy, vastuullisena tilintarkastajana Asko Vanhatupa.
JAKK liikelaitoksen tunnusluvut
TA 2014
TP 2014
Ero
TA 2013
TP 2013
16
0
16
-27
19
0
19
-5
3
0
3
21
39
4
43
-107
23
1
24
-122
2118675
-326
-15
75
8,6
7,5
1,8
23 797
16
2390867
-338 306
-15
34,1
1,5
272 192
-337 980
2342938
-158 769
-3,8
95
4354913
-1 382 857
-46
74
7,5
33 (10,0))
137 (2,7)
51 086
24
Henkilöstö
Vakituiset
määräaikaiset
Yhteensä
Muutos/kehitys -+1JAKK liikelaitoksen tunnusluvut
Liikevaihto€
Sij.pääoma tuotto%
Omavaraisuusaste %
Quickratio
Myyntisaamisten kierton.
Ostovelkojen kiertonop.
Henkilömäärä
Peruspääoman korko %
3O1ior
-40,9
-
-
-
25 135
19
1 338
3
30 000
1 178
845
30.11 Euribor-i-O,1
Toimipaikkojen 1km
Liikevaihto €/otp
Liikevaihto €/neliö
7
89,0
7
95,1
0
-338
6,9
7
78,1
7
85
Taloudellinen tulos 1000€
Mittari: tulos
Asiakaspalute
Mittari: Opiskelija-asiakaspalute
keskiarvo
yleisarvosana
Vaikuttavuus
Mittari: 3kk työvoimakoulutuksien jälkeen
töissä tai muussa toimipisteessä %
Investoinnit
Rakennusinvestoinnit 1000€
Irtain omaisuus 1000€
-
-
-
-
4,18
4,09
TEM
-
174
-1 382
-
-
-
4,04
TEM
0
208
6
Tuloslaskelma
01.01
Liikevaihto
Liikeylijäämä
01.01
(-)
-197 383,30
0,00
-946 369,01
-1143 752,31
31.12.2013
4
-468 481,38
-26 458,98
-34 673,16
0,00
-400 707,34
0,00
-1 598 614,02
-1367093,06
-34 673,16
-537 373,84
953,65
-837 825,36
-161 817,58
-50 737,77
0,00
-600
-1999321,36
-3201198,90
-50 737,77
-875 261,60
-1554 747,01
137 121,66
4647,29
36874,16
126 019,96
-844,77
-697,89
354 91 3,08
93174,98
123 684,56
-2201 555,96
-872 152,70
(-alijäämä)
(-alijäämä)ennen
-
13 52115
77550,58
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut
Muille maksetut korkokulut
Korvaus peruspääomasta
Muut rahoituskulut
161 351,46
-1177,98
-1321,01
139 269,96
satunnaisia
eriä
Satunnaiset tuotot ja -kulut
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset
31.12.2014
2390 866,99
Liiketoiminnan muut tuotot
Tuetja avustukset
Materiaalit ja palvelut
Aineet tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Varastojen lisäys (÷) tai vähennys
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Arvonalentumiset
Liiketoiminnan muut kulut
Ylijäämä
-
-439 602,19
-1 415 477,05
-439602,19
-1 415 477,05
101 295,78
32620,38
-338 306,41
-1 382 856,67
kulut
Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)
Vapeht. varausten lisäys (-) tai vähennys (+)
Rahastojen vähennys (+)
Tuloverot
Tilikauden ylijäämä (-alijäämä)
01.01 -31.12.2014
Sijoitetun pääoman tuotto %
Kunnan sijoittaman pääoman tuotto %
Voitto %
-15 %
-15 %
-18 %
01.01 31.12.2013
-
-37,0%
-37,0 %
-22,8 %
7
Tase
VASTAAVAA
31.12.2013
31.12.2014
PYSYVÄT VASTAAVAT
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksutja keskeneräiset hankinnat
173 76621
208 439,37
361594
361594
82 24048
319 788,35
2203 796,28
146676,14
82 165,65
395 053,61
2715779,77
116045,10
Rahoitusarvopaperit
Muut arvopaperit
2 671 472,46
2 583 246,66
Rahat ja pankkisaamiset
2140194,11
2286797,82
7741 549,97
8391143,92
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Saamiset
Muut saamiset
Myyntisaamiset
Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä
Siirtosaamiset
Siirtosaamiset kunnalta/kuntayhtymältä
VASTAAVAA YHTEENSÄ
VASTATTAVAA
31.12.2014
31.12.2013
OMA PÄÄOMA
196 003,41
1180079,74
1600962,08
-338 306,41
196 003,41
1281375,52
2 983 818,75
-1 382 856,67
2638738,82
3078341,01
0,00
614 769,15
4221 965,01
751 647,20
22 296,44
4465745,56
24 504,55
314 586,15
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ
5102811,15
5312802,91
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
7741 549,97
8391143,92
Peruspääoma
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä)
OMA PAAOMA YHTEENSA
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen
Saadut ennakot
Ostovelat
Korottomat velat kunnalt&kuntayhtymältä
Muut velatlLiittymismaksut ja muut velat
Siirtovelat
Taseen tunnusluvut
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 euroa
CurrentRatio
QuickRatio
1.1.2014-31.12.2014
1.1.2013-31.122013
34,1 %
205,6 %
1 263
1,4
1,4
73,8 %
23,9 %
1 601
7,1
7,1
8
Rahoituslaskelma
2014
2013
-600 953,65
-1 554 747,01
Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (-alijäämä)
34673,16
50 737,77
161 351,46
139 269,96
0,00
-93 174,98
-404 929,03
-1 457 914,26
Investointimenot
0,00
0,00
Rahoitusosuudet investointimenoihin
0,00
0,00
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
0,00
1 489 652,89
-404 929,03
31 738,63
0,00
0,00
0,00
39253,15
511 983,49
-1 188768,75
44 559,39
233 937,54
0,00
-72 050,28
-209 991,76
-996 424,65
346551,12
-1 984052,99
Rahavarojen muutos
-58 377,91
-1 952 314,36
Rahavarat kauden lopussa 31.12
4 811 666,57
4 870 044,48
Rahavarat kauden alussa 1.1
4 870 044,48
6 822 358,84
-58 377,91
-1 952 314,36
0,00
0,00
Rahoitustuotot ja —kulut
Satunnaiset erät
Tuloverot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Saamisten muutos kunnaltalkuntayhtymältä
Saamisten muutos muilta
Korottomien velkojen muutos kunnal
ta/kuntayhtymältä
Korottomien velkojen muutos muilta
Rahavarojen muutos
Erotus
Toiminnan ja investointien rahavirta 5 vuodelta
1.1.2014-31.1 2.2014
-204 81700
1.1.2013-31.1 2.2013
-393 470,49
Investointien tulorahoitus, %
0
0
Pääomamenojen tulorahoitus, %
0
0
481
319
Lainanhoitokate
9
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
JAKK liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden 1.1- 31,12.2014 alijäämä -338.306,41 euroa siirretään taseen
oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään ja, että varauksia tilikauden tuloksesta ei tehdä.
Johtokunta ja liikelaitoksen johtaja allekirjoittavat JAKK liikelaitoksen vuoden 2014 tilinpäätökseri
ja antavat sen tilintarkastajalle tarkastettavaksi ja kunnanhallitukselle yhdistettäväksi
Jalasjärven kunnan tilinpäätökseen.
Allekirjoitukset
Jalasjärvi ..2O15
:
Johtokunnan puheenjohtaja
Osmo Metsä-Ketelä
Johtokunnan jäsen
Elisa H1 n
Johtokunnan jäsen
Liisa Kivistö
Johtokunnan jäsen
Pauli Antila
Johtokunnan jäsen
Martti Kangasniemi
vt Johtaja JAKK liikelaitos
Aila Katila
Tilinpäätösmerkintä
Olemme tarkastaneet Jalasjärven kunta / JAKK liikelaitoksen tilinpäätöksen.
Jalasjärvi
/
BDO Audiator Oy
JHTT-yhteisö
Asko Vanhatupa
JHTT, HTM
.
.2015
-.,
10
Tilinpäätöksen laatimista koskevat 1 iitetiedot
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä
suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kunnan valtuuston hyväksymän
poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa.
Tilinpäätöksessä on noudatettu suoriteperustetta. Tulot ja menot on kirjattu tilikauden aikana suoriteperusteisesti.
Varastoa eikä valuuttamääräisiä velkoja tai saatavia tilinpäätöshetkellä ole.
Valtionosuudet on kirjattu suoriteperusteisesti oppisopimus ammatillinen peruskoulutus rahoituksen osalta,
muuten valtio-osuudet on kirjattu maksuperusteisesti.
JAKK liikelaitoksen taseeseen on toimintavuosien 2005 2010 aikana kertynyt tulouttamatonta oppisopimuskoulu
tukseen saatua valtionosuutta yhteensä 4 151 549,63 euroa. Käyttämättä jäänyt valtionosuus sisältyy opetus-ja
kulttuuriministeriön takaisinperintäpäätökseen 5.11.2011, dnro 5/203/2007, jossa Jalasjärven kunnan maksettavaksi
määrättiin 34847 164 euroa. Erä (4 151 549,63 euroa) maksetaan rahana kunnalle vuoden 2015 aikana. Vuoden
2014 tilinpäätöksessä erä on siirretty saaduista ennakoista siirtovelaksi Jalasjärven kunnalle.
-
Nordean vuokravakuustilit on siirretty rahoitusarvopapereista muihin saamisiin.
Tuloerät
Vuosi 2014
Vuosi 2013
2,027.092,50
3.941.35971
100.792,17
100.640,00
8.749,08
35.439,50
1.508.893,21
1.663.648,43
VOS oppisop.tutk.tav.lisäk.
206.306,38
142.634,68
VOS oppisop.ammatill.perusk.
108.484,80
158.198,21
93.686,58
153.664,36
180,28
672.472,36
191.975,23
918.410,80
58.408,39
136.465,33
Koulutusmyyntisopimukset
VOS ammatillinen peruskoulutus
VOS henkilöstökoulutus
VOS omaehtoinen
Oppisop.koulutus muut
96.251 37
Yhteishankintakoulutus
Työvoimakoulutus
Muut Myyntisopimukset
Työtoiminnan tuotot
Ravintolan myyntituotot
18584
Tilojen vuokratuotot
14.776,95
17.203,66
Muut Tuotot
98.613,92
259.630,54
2.390.866,99
4.354.91 3,08
LIIKEVAIHTO
Liiketoiminnan muut tuotot
kertap. kaluston myyntituotto
muut tuotot
-
-
Yhteensä
pysyvien vastaavien myyntitappiot
-
2014
2013
12.233,32
93.174,98
1.14686
13.521,15
0,00
93.174,98
11 .535,71
11
I1
Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua
poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomienja aineel
listen hyödykkeiden hank intamenoista arvioid un taloudellisen käyttöiän mukaan
Arvioid ut poistoajat ja ni itä vastaavat vuotuiset poistoprosentit
sekä poistomenetelmät ovat:
PYSWAT VASTAAVAT
POISTOMENETELMA
POISTOAIKA/V
POISTO
PROSENTTI
AI NEETTOMAT HYÖDYKKEET
Tietoliikenneohjelmistot
Maa-alueet
Rakennukset
Asuinrakennukset, kivi
Asuinrakennukset, puu
Hallinto-ja laitosrak, kivi
Hallinto- ja laitosrak, puu
Tehdas-ja tuotantorak.
Muut rakennukset, kivi
Muut rakennukset, puu
Maa-ja vesirakenteet
Urheilukentät
Pu istot/ulkoilualueet
Kaatopaikka
Keskuston
Tiet
Johtoverkostot
Muut kiint. Rakenteet ja laitteet
Tievalaistuslaitteet
Paineenkorotusasemat
Vedenottamot
Puhdistamon laitteet
Koneet ja kalusto
Kuljetusvälineet
Muut liikkuvat koneet
(autot yms.)
Muut liikkuvat koneet
(raskaat koneet)
Muut koneet ja kalusto
Muut koneetja kalusto
(terveysk eskus)
PYSWIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET
Osakkeet ja osuudet
Tasapoisto
3
Ei poistoa
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
50
40
50
40
30
50
40
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Menojäännösp.
30
20
30
20
20
8 (40 v)
Menojäännösp.
Menojäannösp.
Menojäännösp.
Menojäännösp.
15
15
15
15
Tasapoisto
Tasapoisto
10
5
Tasapoisto
10
Tasapoisto
Tasapoisto
5
10
Ei poistoa
(20
(20
(20
(20
v)
v)
v)
v)
12
Jalasjärven kunta / JAKK liikelaitos
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioid ut poistoajat ja poistomenetelmät ovat:
3-4 vuotta
tasapoisto
Rakennukset
15-44 vuotta
tasapoisto
Koneet ja kalusto
3-10 vuotta
tasapoisto
Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta.
2014TP
2013TP
34.673,16
50.737,77
34.673,16
50.737,77
Poistonalaisten investointien
omahankintameno.
Kahden vuoden keskiarvo
Poistonalaisten investointien oma hankintameno
Poikkeama euroa
70 %
Poikkeama %
Yllä olevat tunnusluvut on laskettu poikkeavalla tavalla, koska maksullinen palvelutoiminta on siirretty liikelaitokselta
JAKK koulutus Oy:öön, investointeja ei ole tarkoitus tehdä enää liikelaitoksen puolella.
2014
2013
208.439,37
1.659.270,99
luovutukset
290.687,72
siitä:tasearvo
34.673,16
-1.109.406,53
-50.737,37
173.766,21
208.439,37
Investoinnit
Pysyvät vastaavat 1.1
+
lisäykset
-rahoitusosuudet
-
-poistot
+arvonkorotukset
Pysyvät vastaavat
31.12
13
14
Taseen vastaavaa liitetiedot
Pysyvät vastaavat
Tase-erittely 31.12.2013
Käyttöomaisuus
Yhteensä Rakennukset
Muut pitkävai-
Arvonkorotukset
Kirjanpitoarvo 31 .1 2.2014
0
Yhteensä
kalusto
kutteiset menot
Poistamaton hankintameno 1.1.2014
Lisäykset tilikauden aikana
Rahoitusosuudet tilikaudella
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Tilikauden poisto
Arvonalennuksetja niiden palaut.
Poistamaton hankintameno 31.12.2014
Koneet ja
0
0
0,00 208.439,37
208.439,37
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0,00
34.673,16
0,00
34.673,16
0
0
0,00 173.766,21
173.766,21
0
0
Olen naiset lisäpoistot
Erittely olennaisista lisäpoistoista
Osakkeet ja osuudet
1.1.2014
3615,94
Lisäykset tilikauden aikana
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Tilanne 31.12.2014
3615,94
Jalasjärven kunta/JAKKIIIke/aitos
Muut saamiset:
Nordrea vuokravakuus/YIT oyj
Nordrea vuokravakuus/JOT-STEEL
Nordea vuokravakuus/Ruskesuon
Nordea vuokravakuus/Sponda Fun
2014
2013
28 965,76
23 851,70
28 933,08
2 578,26
2 575,35
26 844,48
26 814,47
82 240,20
82 165,65
2014
2013
23 842,75
Siirtosaamiset
2 230,47
Tapaturma, työttömyys, ryhmah. Jaks.
Tapaturma, työttömyys, ryhmäh. Jaks,
34269
10 327,56
Kunta Jakk sis.Iainan korko
Hanke varastokalusteiden tark.toim.
15 179,65
Lask. 20.2.2015 kirj. Siirtos.
Eläkem.per. ja varhe loppulasku
25 525,90
5 040,32
1 488,00
Vuokratakuusaaminen
AIv-saaminen
86541,55
1 382,36
TTS
500,00
Palkkaennakko
Yhteensä
Osakkeet
Aike International Oy
Foodwest Oy
Hinkutiimi Oy
Oy Nordic Eco Linen Group Oy
Kirjanpitoarvo yhteensä
Muut arvopaperit
Mandatum Life
114 162,74
146676,14
116.045,10
2014
2013
2 osaketta
2 osaketta
10 osaketta
1 osake
10 osaketta
1 osake
2 osaketta
2 osaketta
361 5,94
3615,94
2014
2 671 472,46
2013
2 556 515,08
15
Taseen vastattavaa liitetiedot
Tase-erittely 31.12.2014
Oman pääoman muutokset tilikauden aikana
Peruspaaoma 1.1.
Lisaykset tilikaudella
Vahennykset tilikaudella
Peruspaaoma 31.12.
2014
2013
196 003,41
196 003,41
0,00
0,00
196 003,41
196 003,41
1 281 375,52
1 313 995,90
0,00
0,00
101 29578
32 620,38
1180 079,74
1 281 375,52
1 600 962,08
2.983.818,75
-338 306,41
-1 382 856,67
2 638 738,82
3 078 341,01
Arvon korotusrahasto 1.1.
Muut omat rahastot
Siirrot rahastoon tilikaudella
Siirrot rahastosta tilikaudella
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 31.12.
Tilikauden yli/alijäämä
Oma pääoma yhteensä
16
17
JAKK liikelaitoksen ja Jalasjärven kuntakonsernin saatavat ja velat (ei pakollinen tieto)
2013
2014
Saatavat&Myntis.
Velat&ostov.
Saatavat&Myntis.
Velat&ostov.
EMO
50 437,83
15 497,77
Jalasjärven kunta
4 151_549,63
KU NTAYHTYMÄT
Seinäjoen koulutuskuntayhtymä
4 120,00
4 070,00
166,00
1 951,50
J IK- peruspalveluliikelaitoskuntayhtymä
TYTÄRYHTEISÖT
Jalasjärven Uimahalli Oy
Jalasjärven Lämpö Oy
JAKK koulutus Oy
271 339,25
532 617,89
217434,48
524405,13
Tasekirja 3112.2014
Lyhytaikainen vieras pääoma
Saadut ennakot, oleelliset erät
2014
2013
OPH, valtionavustuksia kehittamishankkeisiin,
35 000,00
jotka jatkuvat seuraavalle vuodelle
0,00
Työvoimakoulutusten ennakkomaksut
Valtionosuus, oppisopimus ammatillinen
4 171 645,95
peruskoulutus, kirjattu suoriteperusteisesti
Valtionosuus, oppisopimus tutktav.
15 319,06
lisäkoulutus, kirjattu suoriteperusteisesti
Muut velat
Ennakonpidätykset
Sotut
20 986,06
22 956,27
1 310,38
1 548,28
196 413,91
254 157,41
Siirtovelat
57 954,12
Vakuutusmaksut
Laskennalliset palkat/jaksotus
Siirtovelat palkat ( osakk-joulukuu 2014)
Velka Jalasjärven kunnalle, takaisinperintä
Muut siirtovelat
Valtion osuuden palautusta kunnalle
Tapaturmatyött,ryhmäh. Loppulasku
Johtajan työpanoslaskelma
20 061,72
4 151 549,63
79 897,00
2 378,27
13 658,10
Tammikuun vuokra tullut jo joulukuussa
787,40
Jokipohjan sähkölasku joulukuulle
999,53
4 465 745,56
18
Henkilöstö 31.12.2013
2014
2011
140
177
23
18
Toistaiseksi voimassaolevat
2013 2012
1
1
6
6
19
24
146
183
Naiset
8
52
52
67
Miehet
11
94
94
116
Yhteensä
19
24
146
183
48,45
46,8
45,21
Määräaikaiset
Yhteensä
48,45
Keski-ikä
Henkilöstökulut 2014
2014
2013
Palkat ja palkkiot
872 152,70
2 201 555,96
Eläkekulut
412 545,54
676 612,58
82 394,82
323 030,36
1 367 093,06
3 201 198,90
19
Talousarviovertailu
Koulutusmyyntisopimukset
VOS ammatillinen peruskoulutus
VOS henkilöstökoulutus
VOS omaehtoinen
VOS oppisop. tutk.tav.lisäk.
VOS oppisop.amatill.perusk.
Oppisop.koulutus muut
Yhteishankintakoulutus
Työvoimakoulutus
Muut myyntisopimukset
Työtoiminnan tuotot
Ravintolan myyntituotot
Tilojen vuokratuotot
Muut tuotot
LIIKEVAIHTO
Liiketoiminnan muut luotot
Aineet tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Varastojen lisäys (i-) tai vähennys (-)
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ)
Rahoitustuotot ja —kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Muut rahoituskulut
YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN SAT. ERIÄ
Rahastojen muutos +/YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN VARAUKSIA
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ)
Vuosi 2014
2 219 067,73
100 739,00
8 749,08
1 508 893,21
108 484,80
206 306,38
93 686,58
180,28
192 028,40
58 408,39
14776,95
98613,92
2 390 866,99
91071,73
-1143752,31
-197 383,30
-197 383,30
0,00
-946 369,01
-1 367 093,06
-872 152,70
-494 940,36
-412 545,54
-82 394,82
-34 673,16
-34 673,16
-537 373,84
-600 953,65
161 351,46
36 874,16
126 019,96
-844,77
-697,89
-439 602,19
101 295,78
-338 306,41
-338 306,41
TA 2014
2 052 975,00
105 000,00
10000,00
1 507 755,00
151 000,00
120 000,00
159 220,00
54 000,00
11700,00
2118675,00
116 360,00
-1 682 879,00
-157 482,00
-157 482,00
-1 525 397,00
-800 433,00
-636 274,00
-164 159,00
-120 892,00
-43 267,00
-20 000,00
-20 000,00
-159 985,00
-428 262,00
102 480,00
240,00
102 240,00
0,00
0,00
-325 782,00
0,00
-325 782,00
-325 782,00
Vuosi 2013
3.941.359,71
100.640,00
35.439,50
1.663.648,43
142.634,68
158.198,21
153.664,36
96.251,37
672.472,36
918.410,80
136.465,33
185,84
17.271,66
259.630,54
4.354.913,08
93.174,98
-1.999.321,36
-400.707,34
-400.707.34
0
-1.598.614,02
-3.201.198,90
-2.201.555,96
-999.642,94
-676.61 2,58
-323.030,36
-50.737,77
-50.737,77
-875.261 60
-1.554.747,01
139.269,96
137.121,66
4.647,29
-1.177,98
-1.321,01
-1.415.477,05
32.620,38
-1.382.856,67
-1.382.856,67
20
21
Liikelaitoksen tunnusluvut
Tuloslaskelman tunnusluvut:
Sijoitetun pääoman tuotto, %
=100*(Yli•/alijäämä ennen satunnaisia eria + Kunnalle maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut +
Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)
Tunnusluvun tase-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona.
Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, %
100* (Yli-/ alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut
pääoma ÷ Lainat kunnalta + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)
=
+
Korvaus peruspääomasta) / (Oma
Voitto, %
=
100* (Yli-/alijäämä ennen varauksia! Liikevaihto)
Rahoituslaskelman tunnusluvut:
Investointien tulorahoitus, %:
=
100* (Ylijäämä(alijäämä)ennen satunnaisia eriä+ Poistot ja arvonalentumiset—Tuloverot)/lnvestointien
omahankintameno
Pääomamenojen tulorahoitus, %
=100*(Ylijäämä(alijäämä)ennen satunnaisia eriä+ Poistot ja arvonalentumiset—Tuloverot) I(lnvestointien
omahankintameno + Antolainojen nettolisäys ÷ Lainanlyhennykset)
Lainanhoitokate
=
(Ylijäämä(alijäämä)ennen satunnaisia eriä± Poistot ja arvonalentumiset
+
Korkokulut Tuloverot) / (Korkokulut
-
Kassan riittävyys (pv)
365 pv
*
Rahavarat 31.12.! Kassasta maksut tilikaudella
jossa rahavarat 31.12
=
Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset
ja Kassasta maksut tilikauden aikana kootaan seuraavista tilikauden ja rahoituslaskelman eristä:
+
Lainanlyhennykset)
Jalasjärven kunta/JAKK liikelaitos
Tuloslaskelmasta:
Henkilöstökulut
Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys
Valmistus omaan käyttöön
Korkokulut kunnalle /kuntayhtymälle
Korkokulut muille
Tuloverot
Muut rahoituskulut
-
-
Rahoituslaskelmasta:
Investointimenot
Antolainasaamisten lisäykset kunnalle / kuntayhtymälle
Antolainasaamisten lisäykset muille
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle / kuntayhtymälle
Pitkäaikaisten lainojen vähennys muille
Taseen tunnusluvut
Quick ratio
=
(Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) /
(Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot)
miten hyvin lyhytaikaisesti sidotuilla varoilla pystytään kattamaan lyhytaikaiset velat
hyvä: yli 2, tyydyttävä: 0,5 -1, heikko alle 0,5
—
-
-
Current ratio
=
(Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset )I
(Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot)
kertoo nopeakiertoisen omaisuuden ja nopeakiertoisten velkojen suhteen
hyvä: yli 1, tyydyttävä: 0,5 -1, heikko: alle 0,5
—
-
-
Omavaraisuusaste, %
=
100
*
(Oma pääoma
+
Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma
—
Saadut Ennakot)
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
=
100* (Vieras pääoma Saadut ennakot)/ Käyttötulot
käyttötulot muodostuvat tilikauden liikevaihdosta, liiketoiminnan muista tuotoista sekä tuesta ja
avustuksesta kunnalta/kuntayhtymältä
—
-
Kertynyt ylijäämä (alijäämä)
=Edellisten tilikausien Ylijäämä (alijäämä)+Tilikauden Ylijäämä (alijäämä)
Lainakanta 31.12.
=
Vieraspääoma
—
(Saadut ennakot
+
Ostovelat
+
Siirtovelat
+
Muut velat)
Lainasaamiset 31.12
=
Sijoituksiin merkityt jvk
—
lainasaamiset ja muut lainasaamiset
22
Vuonna 2014 kirjanpidossa käytetyt kirjat, kortistot ja luettelot:
Virallinen päiväkirja
Talousarvion toteutumisvertailu
Tase-erittelyjen listaus
Vientilistaukset talousarvio- ja tasetileistä
Tasekirja
Myynti- ja ostoreskontran lista ukset
Palkkakorttilistaukset
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luettelot
Jalasjärvi
Kauppahintasaatavien kortit
Annettujen takausten kortit
Annettujen haltijavelkakirjojen kortit
Asuntolainalistaukset
Ottolainojen listaus
Antolainojen kortit
Tase-erittelyt (saidoselvitykset)
3
.
0 3. 2015
JALASJÄRVEN KUNNANHALLITUS
7
h
/1
/)m’
gQ
/7
‘/C;
fU;
7/
lic77&
Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään
kertomuksen.
Jalasjärvellä
/
.
.
2015
BDO Audiator Oy
J HTT-yhteisö
Asko Vanhatupa
JHTT
123
124

Jalasjarvi.fi Tiedostot Talouspalvelut Virallinen

Transcription

Similar documents

PALVELUA SYDÄMELLÄ-

Tehtaanmyymälät Käyntikohteet Tervetuloa Jalasjärvelle!

Konserttiohjelma

Talousarvio 2015

4. Tmi Vesa Vakka Koneet ja kalusto 120 000 30 000 90 000 100

Koulutiedote 2015-2016

Tilinpäätös ja toimitakertomus vuodelta 2013

Jalasjärven kylien esite (pdf)

Lataa Jalasjärven kylien esite (pdf)

Jalaskärven lukio - vuosikertomus 2014-2015