1. Inledning - Norrtälje kommun

Transcription

1
Samverkansstyret (S, C, MP)
reflekterar
Kommunen växer. Årets befolkningsökning på 723 personer
var den största på många år. Hårt arbete och många engagerade människor ligger bakom siffrorna. Stort tack! När
fler väljer att flytta till vår kommun ges bättre underlag för
näringslivet att växa och välfärden att stärkas.
2014 var ett händelserikt år med många invigningar. Inte minst
öppnades Västra vägen vilket många arbetat länge och hårt
för. Även Norrtäljes nya badhus invigdes av kommunstyrelsens
dåvarande ordförande Kjell Jansson (M). En riktig succé för
staden och kommunen!
2014 var också ett supervalår. Många insatser gjordes för att
informera hur man kan påverka och var man kan rösta. Resultatet av höstens kommunalval blev att kommunen nu leds av
Socialdemokraterna, Centerpartiet och Miljöpartiet.
I Norrtälje kommun ska människor vilja bo för
att förverkliga sina drömmar och leva ett bra liv.
En modern kommun präglad av kreativitet,
solidaritet, mångfald och omsorg om varandra.
Vi ser att möjligheterna till en positiv utveckling i hela Norrtälje
kommun är goda. Men samtidigt står vi inför stora utmaningar:
Den demografiska utvecklingen, den pedagogiska utmaningen
och möjligheterna att fullt ut ta del av den tillväxtpotential som
finns i Stockholmsregionen.
Vi ser med glädje tillbaka på 2014 som det året elevernas kunskapsresultat i grundskolan förbättrades och allt fler valde studieförberedande program på gymnasiet. Det är en positiv utveckling som vi vill förstärka de närmaste åren.
Norrtälje kommun ska höja ambitionerna för en levande medborgardialog. Vi vet att medborgarnas delaktighet kommer att
bidra till ett framgångsrikt arbete, stärka civilsamhället, öka den
lokala demokratin och minska risken för överklagande av våra
detaljplaner.
Norrtälje ska på allvar inleda omställningen till en ekonomiskt,
socialt och ekologiskt hållbar utveckling. Ett växande näringsliv,
en bättre skola och en tryggare välfärd är de övergripande målen.
Att det är tre feministiska partier som bildar kommunledning ska
sätta sin prägel. En modern kommun är en jämställd kommun.
Ulrika Falk (S)
Kommunstyrelsens ordförande
Kommunalråd
2
Berit Jansson (C)
Kommunalråd
Ingrid Landin (Mp)
Kommunalråd
INTÄKTER
Den i särklass största intäktskällan för kommunen är kommunalskatten.
KOSTNADER
Kostnaderna i Norrtälje kommun domineras av entreprenadkostnader och personalkostnader.
Därefter är den största intäkten landstingsbidrag till kommunen för att finansiera köp av hälso- och sjukvård.
Att entreprenadkostnaderna upptar en så stor andel av kommunens kostnader beror dels på att hela den kommunala omsorgsverksamheten har flyttats till externa vårdgivare, dels på
att landstingsverksamheterna hälso- och sjukvård köps genom kommunen.
Övrigt 10%
Övrigt 13%
Avgifter 7%
Personalkostnader 22%
Bidrag från landstinget 27%
Hyror 3%
Generella statsbidrag
och utjämning 12%
Entrepenader 62%
Kommunalskatt 44%
VART GÅR SKATTEPENGARNA?
Av skatteintäkterna används 85 % för utbildning och omsorg.
En större andel än tidigare används för äldre- och handikapp
omsorg medan gymnasieverksamheten har minskat. Det är en
naturlig följd av den demografiska utvecklingen.
Näringsliv, bostäder, VA m.m.
Politisk verksamhet
Kultur och fritid
Individ- och familjeomsorg
Gator, parker räddning m.m.
Förskoleverksamhet, skolbarnomsorg
Gymnasieskola inklusive vuxenutbildning
Grundskola
Äldre och handikappomsorg
3
2014 i Norrtälje kommun
Omvärld
Konjunktur
Osäkerheten i omvärlden har ökat
Återhämtningen i omvärlden som helhet väntas fortsätta de
närmaste åren, även om det går långsamt enligt Riksbanken.
Sedan i december har dock riskerna för en sämre utveckling
i omvärlden ökat. Oljepriset har fallit, vilket är positivt för den
globala tillväxten, men det leder samtidigt till låg global inflation.
Konjunkturutvecklingen skiljer sig också åt mellan olika regioner. Det tar sig uttryck i ökade skillnader i penningpolitik, mellan
exempelvis USA och euroområdet, och i stora rörelser på valutamarknaderna. Den senaste tidens utveckling i Grekland bidrar
också till osäkerheten.
Den svenska konjunkturen stärks men inflationen är för låg
Återhämtningen i omvärlden är visserligen långsam men svensk
tillväxt gynnas av att oljepriset är lågt, att kronan har försvagats
och att reporäntan är mycket låg. BNP-tillväxten väntas öka
snabbare framöver och arbetsmarknaden stärkas enligt Riksbanken.
Sysselsättning
Under 2014 steg antalet arbetade timmar i ekonomin betydligt
mer än 2013. Utvecklingen på arbetsmarknaden kan beskrivas
som splittrad. Trots relativt svag tillväxt har sysselsättningen
stått emot och utvecklats förvånansvärt bra. Samtidigt har antalet personer i arbetskraften fortsatt att växa. Den begränsade
efterfrågan på arbetskraft har inneburit att arbetslösheten har
bitit sig fast runt 8 procent. SKL räknar dock med att arbetslösheten sjunker under 2015.
Reporäntan
Reporäntan har förändrats ett flertal gånger under år 2014.
Fram till och med 8 juli var reporäntan 0,75 %. Därefter sänktes
räntan till 0,25 % tom 28 oktober. Den 29 oktober sänktes räntan till 0,0 %. Riksbankens direktion beslutade på sitt senaste
penningpolitiska möte 25 mars 2015 att sänka reporäntan till
historiska, - 0,25 %. Först under andra halvåret 2016 bedömer
Riksbanken att det kan vara lämpligt att höja reporäntan
• Projektet Superservice pågår. Detta avser arbetet med att utveckla e-tjänster för medborgarna och webben som ett kraftfullt arbetsredskap. Arbetet
syftar även till att effektivisera arbetet inom kommunens olika verksamheter.
• Den andra juli 2014 trädde ändringar i Plan- och bygglagen i kraft vilket
innebär att vissa tidigare bygglovpliktiga åtgärder bygglovbefriades och istället ska en anmälan göras.
• Fadderfamiljsprojekt för nyanlända har pågått under hela 2014.
• Flyktingmottagningen har inom ramen för avtalet med Migrationsverket tagit emot kvotflyktingar som anvisats direkt till Norrtälje.
• Den slutliga statistiken över elevernas kunskapsresultat i grundskolan visar
att resultaten har förbättrats. Statistiken omfattar endast elever i kommunens egen regi.
• I år lämnade den första kullen gymnasieelever den nya gymnasieskolan
som infördes år 2011.
• Den slutliga statistiken över elevernas kunskapsresultat i gymnasieskolan
har förbättrats högst marginellt.
• En ny anställningsform, gymnasial lärlingsanställning infördes från 1 juli
2014.
• Den procentuella fördelnigen av elever på yrkesprogram respektive högskoleförberedande program har nästan helt utjämnats och i dag finns det
lika många elever på vardera.
• Satsningen på digitalt lärande i skolan fortsätter. En gemensam strategi
för information, kommunikation och teknologi (IKT-strategi) har tagits fram.
• Resultatet av årets gymnasieintagning visar att andelen elever som valt Rodengymnasiet har ökat.
• Hallstavik utomhusbad slog återigen rekord med 25 500 besök under tretton intensiva veckor.
• I juni invigdes Norrtälje skatepark.
• Under året har drygt 800 fastigheter getts möjlighet att ansluta till det kommunala VA-nätet.
• Arbetsförmedlingen och Försäkringskassan har tagit initiativ till en mer
strukturerad samverkan med kommunen kring personer som är aktuella
hos flera myndigheter, Nosam.
• Genom införande av lagen om valfrihetssystem (LOV) ökar antalet särskilda
boenden, där antalet platser tidigare varit för få.
VIKTIGA HÄNDELSER
• Det nya badhuset är invigt och öppet för bad sedan den 30 augusti.
• Utvecklingen av ”sammanhållen vård och omsorg om de mest sjuka äldre”
pågår i samarbete med berörda utförare.
• I slutet av år 2014 invigdes det nya kulturhuset.
• Kommunen gav ut en kommunobligation under februari månad. Syftet är att
bidra till en större riskspridning i finansieringen.
• Västra vägen färdigställdes och invigdes i juni. Därmed övertog kommunen
ansvaret för både Stockholmsvägen och Estunavägen från Trafikverket.
• Beslutsstödsystemet Rodret har fortsatt utvecklats.
• Den nationella trygghetsundersökningen, där Norrtälje utsågs till länets
tryggaste kommun, har rönt stort intresse från andra kommuner.
• Alla medarbetare i Norrtälje kommun har erhållit nya moderna datorer och
övergick till att arbeta i Windows 7 vilket är en viktig plattform för fortsatt
utveckling av den moderna arbetsplatsen.
• Skattesatsen sänktes inför 2014 med 20 öre. Skattesatsen i kommunen är
totalt 1 kr och 45 öre högre än genomsnittet i länet. Inför 2014 var det 106
kommuner som höjde kommunalskatten och sex som sänkte.
• Roslagsbostäder bygger 66 nya lägenheter i Vigelsjö och beräknad inflyttning är under våren 2015.
• Befolkningen är 57 568 personer. En ökning på 723 personer, 1,3 %.
• 2014 är ett så kallat supervalår där vi både har röstat i EU-val, riksdags-,
landstings- och kommunalval.
• VA-verksamheten har under 2014 fakturerat fastighetsägare 40,5 mnkr i
anläggningsavgifter. Av dessa har 3,6 mnkr klassificerats som osäkra fordringar. De osäkra fordringarna avser efterfakturering av anläggningstaxa avseende fastigheter i Gräddö-Räfsnäs vilka ligger i prövning till VA-nämnden.
4
Ekonomisk
sammanfattning
Årets resultat i koncernen uppgick till 64 mnkr efter skatt. Koncernens resultat är högre än kommunens vilket är ett av de finansiella målen.
Årets resultat mnkr
200,0
118,5 125
86,9 92,9
100,0
31,5
Årets resultat i kommunen uppgick till 31,5 mnkr. I resultatet ingår poster som
kan betraktas vara av engångskaraktär såsom vinster från fastighetsförsäljning, 75 mnkr och reserv för ytterligare tillskott till Tiohundra AB och kommunalförbundet på -27 mnkr.
63,8
0,0
2012
2013
Kommunen
Ökningen av skatteintäkter och bidrag är lägre än verksamhetens nettokostnad. För att resultatutvecklingen skall vara positiv bör skatteintäkter öka mer
än verksamhetens nettokostnad.
2014
Koncernen
Ökning i %
mellan respektive år
Norrtälje Energi och Norrtälje kommun har de högsta resultaten. Resultatet
för Norrtälje Energi är högre än föregående år och budget. Bland annat har
elnätsintäkter och engångsintäkt påverkat resultatet.
2012
2013
2014
Verksamhetens
nettokostnader
3,0
0,8
7,5
Skatteintäkter, bidrag,
utjämning, totalt
2,4
2,6
4,0
Nämnderna visar en negativ avvikelse gentemot budget på 24 mnkr. De
största avvikelserna kan hänföras till Sjukvård- och omsorgsnämnden och
Socialnämnden.
Soliditeten i koncernen minskar med 2,8 % mellan år 2013 och 2014, främst
till följd av en fortsatt hög investeringsnivå.
Under 2014 uppgick bruttoinvesteringarna inom kommunen till 512 mnkr.
Resultat före bokslutsdispositioner och skatt, verksamhetsdrivande bolag
och kommun i koncernen mnkr
1,2
42,3
N
or
rtä
lje
En
gi
er
C
am
pu
s
R
l
os
ag
1,0
en
Ro
a
sl
gs
b
t
os
äd
2,3
er
-5,4
AB )
a %
dr 50
un ser
oH (av
i
T
Sp
or
tc
t
en
ru
31,5
m
N
Utgifter i investeringsprojekten under 2014 har bland annat varit färdigställande av badhus och kulturhus i Norrtälje samt fortsatt VA-utbyggnad.
rt
or
äl
je
k
om
m
un
Nämndernas avvikelse mot budget mnkr
Soliditet %
15,0
29,0
28,0
27,0
27,4
10,0
28,2
5,0
26,0
25,4
25,0
24,0
0,0
-5,2
-1,3
0,2
-0,1
5,9
6,5
1,8
-20,3
-4,0
-7,2
-5,0
-10,0
2012
Koncernen
2013
2014
-15,0
-20,0
-25,0
-30,0
nd
nd
nd
nd
nd
nd
ch
na d
- o den
äm
äm
äm
äm
äm
an mn näm
s
n
n
n
n
n
l
l
t
s
m
ä
s
d
s
n
y
o
r
a
e n
ia
g
iljö
id
un
sk
vå näm
in
rm
im
nd
oc
m
rit
m
k
n
ö
f
e
K
h
S
f
u
h
s
r
m
o
c
h
ild
Sj org
oc
rtr
ve
tb
Ko
-o
oc
Ö
s
fö
U
grn
rh
g
a
u
t
om
B
oc
By
ul
l
K
Va
l
re
ty
5
se
a
nd
re
Innehållsförteckning
1. Inledning. . ..................................................................................... 7
2. Förvaltningsberättelse.................................................................... 7
3. Norrtälje kommun.. ......................................................................... 8
3.1 God ekonomisk hushållning. . ........................................................ 8
3.2 Resultatutjämningsreserv och avstämning mot balanskravet......... 10
3.3 Politiskt handlingsprogram......................................................... 11
3.4 Särskilda återkopplingskrav. . ...................................................... 11
3.5 Ekonomi................................................................................... 12
3.6 Nämnder.. ................................................................................. 17
3.6.1 Barn- och skolnämnd. . ............................................................ 17
3.6.2 Utbildningsnämnd. . ................................................................. 20
3.6.4 Kultur- och fritidsnämnd.......................................................... 24
3.6.5 Sjukvårds- och omsorgsnämnden............................................ 32
3.6.6 Socialnämnden. . ..................................................................... 38
3.6.7 Bygg- och miljönämnden. . ....................................................... 42
3.6.8 Kommunstyrelsen................................................................... 45
3.6.9 Överförmyndaren.................................................................... 49
3.6.10 Klimatnämnden . . ................................................................... 49
3.6.11 Val- och förtroendemannanämnd.. .......................................... 50
3.7 Kommunens personal................................................................ 51
3.8 Internkontroll. . ........................................................................... 53
4. Kommunala bolag och kommunalförbund.......................................
4.1 Norrtälje Kommunhus AB...........................................................
4.1.1 Norrtälje Energi......................................................................
4.1.2 Roslagsbostäder....................................................................
4.1.3 Campus Roslagen AB.............................................................
4.1.4 Norrtälje Sportcentrum. . ..........................................................
4.2 Kommunalförbundet ägarsamverkan och Tiohundra AB................
54
54
54
55
56
56
57
5.Framåtblick.................................................................................. 59
6. Kommunkoncernen...................................................................... 61
7 Räkenskaper................................................................................ 64
Hänvisning till bilagor
Bilaga
Bilaga
Bilaga
Bilaga
Bilaga
Bilaga
6
1
2
3
4
5
6
Sammanställning av bedömning måluppfyllelse
Personalbokslut
Finansrapport och rapport om internbankens arbete
VA-bokslut
Rapport om säkringsredovisning
Projektuppföljning investeringar
1. Inledning Härmed lämnas den första årsredovisningen i den nya styrprocessen. Årsredovisningen avser kommun
och koncern.
Årsredovisningen är delvis framtagen i det nya beslutsstödsystemet Rodret som vi håller på att införa;
ett IT verktyg som syftar till att effektivisera och underlätta arbetet med att ta fram information om
verksamhet och ekonomi, som underlag för en ökad kostnadskontroll, styrning och uppföljning och
därmed även politiska beslut.
2. Förvaltningsberättelse Kommunkoncernen består av Norrtälje kommun, koncernen Norrtälje Kommunhus samt koncernen
Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje sjukvård och omsorg.
I kommunkoncernen är Norrtälje kommun moderbolag med egna verksamheter, som är organiserade i
styrelse och nämnder.
Moderbolag i koncernen Norrtälje Kommunhus är Norrtälje Kommunhus AB, som äger samtliga aktier i
dotterbolagen. Verksamheter i koncernen Norrtälje Kommunhus bedrivs i Norrtälje Energi AB med
dotterbolag, Roslagsbostäder AB, Campus Roslagen AB och Norrtälje Sportcentrum AB.
Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje sjukvård och omsorg, där Norrtälje kommun och
Stockholms läns landsting är medlemmar till 50 procent vardera, äger vårdbolaget TioHundra AB.
Norrtälje kommun
Kommunalförbundet
Ägarsamverkan i Norrtälje
sjukvård och omsorg
Norrtälje kommunhus AB
Norrtälje Energi AB
Roslags-bostäder
AB
Campus Roslagen
AB
Norrtälje
Sportcentrum AB
TioHundra AB
Norrtälje kommuns nämnder
Barn- och
skolnämnd
Utbildningsnämnd
Kultur- och
fritidsnämnd
Sjukvårds- och
omsorgsnämnd
Socialnämnden
Bygg- och
miljönämdnen
Kommunstyrelsen
Val- och
förtroendemanna
nämnd
Klimatnämnden
7
3. Norrtälje kommun
3.1
God ekonomisk hushållning
Sammanvägd bedömning
Sammantaget bedöms Norrtälje kommun inte till fullo uppnå god ekonomisk hushållning 2014.
Kommunen har ett ekonomiskt positivt resultat på 31,5 mnkr år 2014. Det positiva resultatet är dock
till stor del relaterat till vinster från fastighetsförsäljningar.
Kommunfullmäktige har beslutat om;
- särskilda mål och styrtal för verksamheten avseende god ekonomisk hushållning
- finansiella mål för god ekonomisk hushållning
- övergripande mål för kommunen
För verksamhetsåret 2014, som är det första året i den nya styrprocessen, bedöms god ekonomisk
hushållning utifrån en sammanvägd bedömning av styrtal och mål för god ekonomisk hushållning för
verksamheten, finansiella mål samt kommunens övergripande mål.
I planeringsdirektiven föreslogs finansiella mål för god ekonomisk hushållning och övergripande mål för
kommunen. De särskilda målen och styrtalen för verksamheten framarbetades av nämnderna i arbetet
med underlag till kommunens verksamhetsplan. I kommunens samlade verksamhetsplan som antagits av
kommunfullmäktige finns målen och styrtalen under respektive nämnd.
Sammanställning för grunden av bedömningen av måluppfyllelsen finns i bilaga.
Särskilda mål och styrtal för verksamheten avseende god ekonomisk hushållning
Att mäta god ekonomisk hushållning med särskilda mål och mått är nytt för år 2014. Det innebär för
år 2014 att kvaliteten och mätbarheten varierar. Nämnder och styrelse arbetar kontinuerligt med att
förbättra kvaliteten.
För år 2014 bedöms de särskilda målen och styrtal att vara uppnådda. Av målen är 76 % uppnådda
eller delvis uppnådda.
Finansiella mål
Enligt Norrtälje kommuns reglemente ska; om konfliktförhållanden mellan verksamhetsbehov och
tillgängliga medel uppstår, tilldelad budget vara styrande.
För år 2014 bedöms de finansiella målen delvis vara uppnådda. Målet om att verksamheten ska
bedrivas kostnadsrationellt uppnås inte till fullo då nämnderna visar en negativ avvikelse i
förhållande till budget.
Kommunfullmäktiges övergripande mål
Till kommunfullmäktiges övergripande mål kopplar nämnderna verksamhetsmål, ”den röda tråden”.
Verksamhetsmålen ska visa en riktning och följs upp med resultatmått. Liksom för de särskilda målen
för god ekonomisk hushållning är kopplingen med mått nytt för år 2014. Det innebär för år 2014 att
kvaliteten och mätbarheten varierar. Nämnder och styrelse arbetar kontinuerligt med att förbättra
kvaliteten. Även antalet mål och mått som kopplats till de övergripande målen varierar.
Enligt Norrtälje kommuns reglemente ska; om konfliktförhållanden mellan verksamhetsbehov och
tillgängliga medel uppstår, tilldelad budget vara styrande.
För år 2014 bedöms de övergripande målen delvis vara uppnådda. Målet om kostnadseffektivitet
uppnås inte till fullo då nämnderna visar en negativ avvikelse i förhållande till budget.
8
Kommentar
Särskilda mål och styrtal för verksamheten avseende god ekonomisk hushållning
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Andelen elever som lämnar grundskolan med gymnasiebehörighet ska öka - Målet bedöms uppnått.
Det genomsnittliga meritvärdet i grundskolan ska öka - Målet bedöms uppnått.
Det genomsnittliga betygsvärdet i gymnasiet ska förbättras - Målet bedöms inte uppnått.
All badverksamhet ska bedrivas så kostnadseffektivt som möjligt - Målet bedöms delvis uppnått.
Öka antalet genomförda aktiviteter för barn och ungdomar - Målet bedöms uppnått.
Ekonomi i balans för Sjukvårds- och omsorgsnämnden - Målet bedöms som helhet uppnått dock
inte för den kommunala omsorgen.
Uppnå tillfredställande äldreomsorg med en resursförbrukning som i förhålande till behoven och
förutsättningarna är tydligt lägre än landet i genomsnitt - Målet bedöms delvis uppnått.
Antal samverkansavtal ska öka inom Socialnämnden - Målet bedöms uppnått.
Av de personer som får insats av avdelningen arbetsmarknad och integration ska andelen som
kommer ut i egen försörjning efter avslutad insats öka - Målet bedöms uppnått.
Av totala antalet beslut om insats ska andelen beslut om insats i öppenvård inom avdelningen barn
och unga öka - Målet bedöms uppnått.
Effektiviteten ska säkerställas inom Bygg och miljö - Målet bedöms delvis uppnått.
I syfte att få god ekonomisk hushållning ska kostnadstäckningsgraden inom Bygg och miljö vara
minst 70 % och högst 80 % - Målet bedöms inte uppnått.
Produktiviteten ska uppgå till minst 95 % år 2016 inom Bygg och miljö - Målet bedöms uppnått.
Superweb, minskat antal samtal till kommunen - Målet bedöms uppnått.
Utveckla e-tjänster - Målet bedöms uppnått.
Effektiva ändamålsenliga lokaler - Målet bedöms inte uppnått.
Fullfölja centralisering - Målet bedöms uppnått.
Finansiella mål
• Överskottet i kommunen skall över tiden uppgå till 2 % av verksamhetens nettokostnad Målet bedöms uppnått.
• Kommunkoncernens överskott skall vara minst lika stort som kommunens respektive år Målet bedöms uppnått.
• Den löpande verksamheten och investeringar, förutom VA-investeringar, ska inte lånefinansieras Målet bedöms uppnått.
• Kommunens verksamheter ska bedrivas och kommunens fasta anläggningar ska skötas effektivt,
dvs. med hög kvalitet och kostnadsrationellt - Målet bedöms inte till fullo uppnått.
• Den kommunala servicen till invånare och näringsidkare i Norrtälje kommun ska utvecklas så att
den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt - Målet bedöms inte till fullo
uppnått.
• Befolkningen i Norrtälje kommun ska utvecklas i samma takt som i övriga stockholmsregionen Målet bedöms vara uppnått.
• Skolan ska utvecklas och utbildningsnivån i Norrtälje kommun ska höjas - Målet bedöms uppnått.
• Ett gott företagsklimat ska utveckla nya och befintliga företag och öka delaktigheten på
arbetsmarknaden - Målet bedöms uppnått.
• Hela kommunen ska växa genom utveckling av Norrtälje stad. Nyproduktion av bostäder ska öka i
attraktiva livsmiljöer med goda pendlingsmöjligheter - Målet bedöms uppnått.
Även resultatet från verksamheten i de kommunala bolagen ska medräknas i bedömningen av god
ekonomisk hushållningen. Kommunkoncernens lånevolym understiger beslutad låneram och
kommunkoncernens resultat överstiger kommunens. Ägardirektiven till bolagen uppnåddes till allt
väsentligt.
9
3.2 Resultatutjämningsreserv och avstämning mot balanskravet
Från och med den 1 januari 2013 finns det i kommunallagen en möjlighet att reservera delar av ett
positivt resultat i en resultatutjämningsreserv. Denna reserv kan sedan användas i balanskravsutredningen
för att utjämna intäkter över en konjunkturcykel. För år 2014 förslås ingen avsättning då resultatet inte
möjliggör detta.
Resultatutjämningsreserven är frivillig att tillämpa, de kommuner och landsting som tillämpar
resultatutjämningsreserven måste besluta om hur reserven ska hanteras.
Kommunfullmäktige beslutade om nedan hantering av resultatutjämningsreserven samband med beslut
om verksamhetsplan 2014-2016 på kommunfullmäktiges möte den 2013-10-28.
Hantering av resultatutjämningsreserven
Avsättning - Avsättning till resultatutjämningsreserv bör göras när resultatet möjliggör detta.
Nyttjande - Resultatutjämningsreserven får nyttjas för att utjämna normala svängningar i skatteunderlaget över konjunkturcykeln så att kommunen kan planera för ett resultat som motsvarar god
ekonomisk hushållning, normalt ett resultat mellan 1 och 2 % av verksamhetens nettokostnad.
Tabell 1: Resultatutjämningsreserv (mnkr)
Resultatutjämningsreserv
Årets avsättning
Saldo RuR
2012
30,0
30,0
2013
20,0
50,0
2014
0,0
50,0
Avstämning mot balanskravet
Resultatet efter justeringar för balanskrav gjorts uppgår till 15 mnkr, 0,6 %. Då har reavinster och resultat
i taxefinansierade verksamheter återlagts.
Norrtälje kommun uppfyller kommunallagens krav på god ekonomisk hushållning vad gäller det
ekonomiska utfallet då årets resultat uppgår till 1,2 % av verksamhetens nettokostnad. Resultat enligt
balanskrav uppgår till 0,6 % av verksamhetens nettokostnad.
Tabell 2: Avstämning balanskrav (mnkr)
Avstämning mot balanskravet (mnkr)
2012
2013
2014
Årets resultat enligt resultaträkningen
86,9
118,5
31,5
Reducering av realisationsvinster
-22,7
-21,1
-17,5
Årets resultat efter balanskravsjusteringar
64,2
97,4
14,0
Reservering av medel till resultatutjämningsreserv
Synnerliga skäl, diskonteringsränta i pensionssystemet
Synnerliga skäl, resultat i taxefinansierad verksamhet
Synnerliga skäl, förändring pensionsavsättning/balanskravsfond
Synnerliga skäl, avsättning underhållsfond/balanskravsfond
-30,0
-1,0
-32,5
-
-20,0
17,1
0,4
-32,0
-41,0
2,9
1,2
-
0,7
24,8
15,2
Synnerliga skäl, förändring övriga fonder
Balanskravsresultat
Norrtälje kommun inrymmer samtliga avsättningar i eget kapital, även om hela pensionsåtagandet som
ligger i ansvarsförbindelsen avräknas från eget kapital.
10
3.3 Politiskt handlingsprogram
Särskilda aktiviteter
Det politiska handlingsprogrammet avser det borgerliga sk 27-punktspropgrammet som gällde fram till
valet då Samverkansstyret (S,C,MP) är den politiska ledningen i kommunen. Särskilda aktiviteter är
aktiviteter som är kopplade till det borgerliga handlingsprogrammet. Dessutom finns som särskilda
aktiviteter, aktiviteter som följer av behov sprungna ut verksamheten och dess resultat eller beslut fattade
av regeringen. Det borgerliga handlingsprogrammet ha gällt för kommunen som helhet. Större delen av
punkterna i det borgerliga handlingsprogrammet har genomförts.
3.4 Särskilda återkopplingskrav
Nämnderna har i beslut erhållit särskilda återkopplingskrav i samband med uppföljningar under året och i
verksamhetsplan 2014-2015.
Uppdrag från delårsrapport 1 per mars 2014
• Sjukvårds- och omsorgsnämnden ska redovisa vilka behov och volymer som ligger till grund
för äskande om att effektiviseringskravet ska upphöra.
- Sjukvårds- och omsorgsnämnden har redovisat vissa volymer som nämnden bekostar.
Sjukvårds- och omsorgsnämnden erhöll tilläggsbudget på 20,4 mnkr för den kommunala
verksamheten. Sjukvårds- och omsorgsnämnden äskade ytterligare 15 mnkr för år 2014 avseende
den kommunala som inte beviljades. Nämnden redovisar ett negativt resultat för den kommunala
verksamheten på 7,2 mnkr.
• Sjukvårds- och omsorgsnämnden ska redovisa åtgärder för samverkan med socialnämnden
enligt uppdrag,
- Sjukvårds- och omsorgsnämnden har inte under år 2014 upprättat rutiner för samverkan
utifrån Kommunstyrelsens uppdrag.
• Socialnämnden ska redovisa åtgärder för samverkan med sjukvårds- och omsorgsnämnden
enligt uppdrag samt att redovisa möjliga åtgärder för effektiviseringar för att undvika
prognostiserat underskott.
- Socialnämnden har inte under år 2014 redovisat åtgärder avseende samverkan.
Socialnämnden har inte redovisat åtgärder för att undvika prognosticerat underskott.
• Barn- och skolnämnden ska redovisa aktiviteter avseende effektiviseringsåtgärder för
få en ekonomi i balans.
- Nämnden har redovisat ett antal aktiviteter som ska bidra till en ekonomi i balans.
Åtgärder motsvarande 6,5 mnkr har föreslagits, varav 4,5 mnkr beräknas kunna få
effekt 2014. De åtgärder som beräknas få effekt under innevarande år består främst av
att vissa centrala anslag inte beräknas användas under året. Nämnden har erhållit tilläggsbudget på 15 mnkr. Nämnden redovisar ett negativt resultat på 4 mnkr år 2014.
• Kommunstyrelsen ska redovisa åtgärder för en ekonomi i balans.
- Kommunstyrelsen har inte redovisat åtgärder för en ekonomi i balans. Kommunstyrelsen
redovisar en negativ avvikelse på 5,2 mnkr för året.
Uppdrag från verksamhetsplan 2014-2015.
• Kultur och fritidsnämnden ska under året redovisa effektiviseringsåtgärder på 0,5 mnkr,
- Kultur- och fritidsnämnden redovisar ett positivt resultat.
• Kommunstyrelsen ska under året redovisa effektiviseringsåtgärder på 1,9 mnkr,
- Kommunstyrelsen redovisar ett negativ resultat. Åtgärder har inte redovisats.
11
3.5 Ekonomi
Tabell 3
Resultaträkning totalt för kommunen, mnkr
2014
Budget
2014
utfall
2014
Avvikelse
budget/utfall
2014
Avvikelse
i % av
budget
2013
Utfall
Resultaträkning (mnkr)
Summa nämnder
Summa KS centrala anslag
-2 685,1
-30,5
-2 708,6
-18,5
-23,6
12,0
1%
-39%
-2 572,3
0,0
Summa nämnder inkl KS centrala anslag
Centrala verksamhetskostnader och intäkter
-2 715,5
180,1
-2 727,1
192,3
-11,6
12,2
0%
7%
-2 572,3
213,6
Verksamhetens nettokostnad före avskrivn.
-2 535,4
-2 534,9
0,6
0%
-2 358,7
Avskrivningar
-140,0
-136,0
4,0
-3%
-125,3
-2 675,4
2 682,0
21,0
-2 670,9
2 685,5
17,0
4,6
3,5
-4,0
0%
0%
-19%
-2 484,0
2 580,9
21,6
Årets resultat
Balanskravsjusteringar
RuR
Förändring av balanskravsfonder
27,6
0,0
0,0
0,0
31,5
-16,3
0,0
0,0
4,0
-16,3
0,0
0,0
14%
118,5
-0,7
-20,0
-73,0
Årets resultat enligt balanskrav
27,6
15,2
-12,3
1,0%
0,6%
Verksamhetens nettokostnad
Skatteintäkter, statsbidrag mm
Finansnetto
Årets resultat enligt balanskrav, %
24,8
1,0%
Årets resultat för Norrtälje kommun uppgår till 31,5 mnkr. Resultatet efter justering enligt balanskrav
är 15,2 mnkr. I resultatet ingår poster av engångskaraktär såsom realisationsvinster och exploateringsintäkter från fastighetsförsäljningar på 75 mnkr och reservering av medel till Tiohundra AB och
kommunalförbundet på -27 mnkr.
Skatteintäkter, fastighetsavgift, bidrag och utjämning översteg budget med 3,5 mnkr.
Resultatet efter balanskravsjusteringar är 15,2 mnkr, 0,6 % av verksamhetens nettokostnad.
Nämnderna redovisar en sammantagen negativ avvikelse mot budget på 24 mnkr.
Tabell 4 Budget, utfall och avvikelse per nämnd, tkr
2014
Budget
Nämnder (mnkr)
Kommunstyrelse
Överförmyndare
Val- och förtroendemannanämnd
Klimatnämnd
Bygg- och miljönämnd
Kultur- och fritidsnämnd
Socialnämnd
Barn- och skolnämnd
Utbildningsnämnd
Sjukvårds- och omsorgsnämnden
Summa nämnder
-272,4
-4,8
-2,4
-0,5
-14,2
-111,0
-155,6
-921,5
-258,0
-944,7
-2 685,1
2014
utfall
-277,6
-6,1
-2,2
-0,5
-8,3
-109,2
-175,9
-925,5
-251,5
-951,9
-2 708,6
2014
Avvikelse
-5,2
-1,3
0,2
-0,1
5,9
1,8
-20,3
-4,0
6,5
-7,2
-23,6
2014
Avvikelse i
% av budget
2%
28%
-9%
12%
-42%
-2%
13%
0%
-3%
1%
1%
2013
utfall
-268,8
0,0
-0,4
-0,5
-11,1
-98,8
-151,5
-873,6
-254,6
-913,0
-2 572,3
Redovisning av intäkter och kostnader per nämnd presenteras under respektive nämnd samt i sammanställning under räkenskaper.
Överförmyndarverksamheten ingår i Kommunstyrelsen år 2013.
12
Barn- och skolnämnden visar en negativ avvikelse i förhållande till budget på 4 mnkr, 0 %. Dock finns
stora avvikelser inom nämnden. Fler barn och elever i grundskola och fritidshem ökar kostnaderna med
17 mnkr, verksamheten i kommunens egenregi har högre kostnad än budget på 4 mnkr och nämnds reserv
centralt har lägre kostnader än budget på 17 mnkr. Under året har Barn- och skolnämnden erhållit
15 mnkr i tilläggsbudet.
Utbildningsnämnden visar en positiv avvikelse på 6,5 mnkr. Ersättning för programpeng visar en lägre
kostnad än budget på 2,7 mnkr, Norrtälje kommunala vuxenutbildning NKV redovisar en lägre kostnad
på 2,7, centrala kostnader redovisar lägre kostnader på 8,7 mnkr och den kommunala skolan visar en
negativ avvikelse på 7,6 mnkr.
Sjukvårds- och omsorgsnämnden redovisar ett negativt resultat på 12,4 mnkr varav 7,2 mnkr,
1 %, avser den kommunala verksamheten. Under året har Sjukvårds- och omsorgsnämnden erhållit
20,4 i tilläggsbudget.
Socialnämnden redovisar högre kostnader än budget på 20,3 mnkr, 13 %. Den största avvikelsen avser
placeringskostnader för barn och ungdomar både på boenden och hos familjehem. Totalt är avvikelsen
placeringar 20,7 mnkr varav socialkontoret bedömer att kostnader på 15,4 mnkr skulle kunna hanteras
inom LSS-lagstiftningen.
Bygg- och miljönämnden har en positiv avvikelse på 5,9 mnkr, 42 %. Avvikelsen avser intäkter för fler
hanterade ärenden än budgeterat och lägre personalkostnader än budgeterat. Antalet ärende väntas ligga
i fas år 2015.
Överförmyndarverksamheten har en negativ avvikelse på 1,3 mnkr, 28 % avseende fler ärenden.
Överförmyndarverksamheten har erhållit 1,2 mnkr i tilläggsbudget under året.
Utvecklingen av kostnader och intäkter
Tabell 5: Utvecklingen av kostnader och intäkter
Ökning i % mellan respektive år
Verksamhetens intäkter
Verksamhetens kostnader
Avskrivningar
Verksamhetens nettokostnader
Skatteintäkter
Generella statsbidrag och utjämning
Skatteintäkter, bidrag, utjämning, totalt
Finansiella intäkter
Finansiella kostnader
Finansnetto
2012
7,7
5,8
-22,3
3,0
2013
7,3
2,8
49,4
0,8
2014
1,0
4,4
8,5
7,5
3,0
-0,6
2,4
2,3
4,0
2,6
1,2
16,5
4,0
-3,7
-16,6
23,2
-5,0
19,4
-39,6
-6,0
-0,6
-21,2
För att resultatutvecklingen ska vara positiv bör skatteintäkter öka mer än verksamhetens nettokostnader.
Skatteintäkter, bidrag och utjämning ökade med 4 % medan verksamhetens nettokostnad ökade med
7,5 %. Verksamhetens nettokostnad som ökade med 2,6 % mer än skatteintäkter vilket inte är en
gynnsam utveckling.
13
Tabell 6, Nettokostnadsutveckling, %
Nettokostnadsutveckling i % av
skatteintäkter
Verksamhetens nettokostnader exkl
avskrivningar
Personalkostnader
Lokalkostnader
Köp av verksamhet
Avskrivningar
Finansnetto
Nettokostnadsandel
2012
2013
2014
94,6
39,0
5,9
105,6
3,3
-1,4
96,5
91,4
39,2
4,7
103,3
4,9
-0,8
95,4
94,4
37,9
4,8
108,0
5,1
-0,6
98,8
Verksamhetens nettokostnader ökade i förhållande till skatteintäkter med 3,0 procentenheter jämfört med
föregående år. Personalkostnader har minskat medan lokalkostnader är i stort oförändrade.
Köp av verksamhet uppgår till mer än 100 % av skatteintäkter och bidrag. Stora delar av dessa kostnader
finansieras med bidrag från Stockholms läns landsting.
Investeringar
Investeringsvolymen inom kommunen är fortsatt hög, 2014 var nettoinvesteringarna 497 mnkr vilket är
en ökning med 65 % jämfört med 2011. Ökningstakten sedan 2011 är ca 18 % per år.
Tabell 7, Totala investeringar i anläggningstillgångar
mnkr
Totala investeringsutgifter
Totala investeringsinkomster
Netto investeringar
2014
512,0
15,3
496,7
2013
422,0
1,3
420,7
2012
359,2
6,8
352,4
2011
317,0
15,1
301,9
Av totala investeringar där motsvarar VA-investeringar 237 mnkr eller nästan 50 %. Utbyggnad av VA
pågår och har färdigställts i ett flertal områden bl. a Gräddö-Räfsnäs, Bergshamra och Västanvik.
Badhus och kulturhus i Norrtälje har färdigställts. Större arbeten avseende gata/park pågår inom
handelsplatser/industriområden som Nordrona, Sika och Görla. Investeringar i Norrtälje hamn har
påbörjats under 2014. Detaljerad information finns i bilagd projektplan.
Tabell 8, Totala nettoinvesteringar per nämnd
mnkr
Kommunstyrelsen
Socialnämnd
Sjukvård- och omsorgsnämnd
Utbildningsnämnd
Nettoinvesteringar
2014
489,0
0,5
1,4
0,5
0,4
4,9
0,0
496,7
2013
411,1
1,9
0,7
0,0
0,4
6,5
0,1
420,7
2012
346,7
0,8
2,3
0,4
0,1
7,2
1,8
352,4
2011
305,5
0,4
2,6
1,6
0,1
5,8
3,7
301,9
Exploateringsmark och fastighetsförsäljningar
Under 2014 har försäljning av exploateringsmark genererat ett nettoöverskott med 57,2 mnkr. Den enskilt
största affären är försäljning av mark på Nordrona vid södra infarten samt försäljning av gamla badhuset i
Norrtälje. Ett antal fastigheter och bostadsrätter har sålts under året för motsvarande 17,5 mnkr
Tabell 9, Försäljning mark och fastigheter, mnkr
Försäljning exploateringsmark (omsättningstillgångar)
Försäljning fastigheter (anläggningstillgångar)
Totalnettointäkt, exploatering
2014
57,2
17,5
74,7
2013
94,0
22,0
116,0
2012
14,0
23,0
37,0
2011
21,0
11,9
32,9
Vissa av ovanstående investeringar förväntas finansieras med intäkter från VA-abonnenter och exploatörer.
Under 2014 var finansieringsgraden låg för både VA-verksamhet, 17 %, och gata/park- verksamhet, 4 %.
14
Totala investeringsersättningar, VA och Gata/park
Tabell 10, investeringsersättningar, mnkr
2014
2013
2012
Anläggningsavgifter VA
Gatukostnadsersättningar Gata/park
Total nettointäkt investeringsersättningar
40,5
1,6
42,1
39,0
1,9
40,9
47,5
15,3
62,8
2011
24,7
2,8
27,5
Den finansiella situationen
Soliditet
Soliditeten är närmare fyra procentenheter lägre än föregående år. Soliditeten har kontinuerligt minskat
de senaste åren. Det är främst en följd av att investeringstakten i kommunal infrastruktur är fortsatt hög.
Skuldsättningsgrad
I takt med att soliditeten försämras i kommunen ökar också skuldsättningsgraden. Den kortfristiga
skuldsättningen har dock minskat då kommunen omsatt kortfristiga lån med lån med längre löptid.
I februari emitterade Norrtälje kommun två kommunobligationer med en kapitalbindningstid om fem år.
Därutöver har Norrtälje kommun upptagit lån i Nordiska Investeringsbanken (NIB) för vissa VA-projekt
som blivit godkända av NIB som miljöfrämjande.
Lån
Tabell 11, upplåning tkr
Upplåning tkr
Kommunens internbank
2014-12-31
2013-12-31
1 610 000
1 335 000
Norrtälje kommuns externa upplåning var vid periodens utgång 1 610 mnkr. Dotterbolagen lånar
1 598 mnkr av internbanken, vilket innebär att kommunen nu även lånar för kommunala investeringar.
Lånetaket har inte överskridits.
Tabell 12, utlåning tkr
Utlåning tkr
Roslagsbostäder AB
Campus Roslagen AB
Norrtälje energi AB
Sportcentrum AB
2014-12-31
2013-12-31
867 404
235 000
495 000
700
794 214
245 000
495 000
700
Den största delen av internbankens utlåning sker idag till Roslagsbostäder (54 %). Roslagbostäder har ett
antal områden för nyproduktion som pågår eller är planerade, vilket innebär att Roslagsbostäder kommer
ha ett stort upplåningsbehov även framgent. Norrtälje Energi redovisade ett stort positivt resultat som
sannolikt kan medföra amorteringsmöjligheter.
Räntorna har fortsatt att falla under året. Genomsnittsräntan i kommunens skuldportföljd uppgår per
årsskiftet till 2,60 %. Det är en sänkning med drygt 0,5 procentenheter under 2014. Efter årets utgång har
riksbanken sänkt reporäntan till negativ ränta. Även marknadsräntorna har följt efter och under en period
visat på negativa noteringar.
15
Tabell 13, Ränterisker
Ränterisker (%)
2012
2013
2014
Genomsnittlig ränta
3,30
3,12
2,60
Borgensåtagande
Tabell 14, Borgensåtagande
Borgensåtaganden (mnkr)
Kommunägda företag:
Norrtälje Kommunhus AB
TioHundra AB
Egna hem och småhus enl. lagstiftning
Idrottsföreningar
Övrigt
S:a totala borgensåtaganden
2012
2013
2014
390,0
91,8
2,3
8,5
7,4
500,0
390,0
98,6
1,9
8,4
7,1
505,9
390,0
113,0
1,0
8,0
8,0
520,0
Kommunens borgensåtagande har ökat och är 14 mnkr högre jämfört med föregående år. Det är i sin
helhet kopplat till borgensåtagandet för Tiohundra AB:s pensionsskuld, där Norrtälje kommun och
Stockholms läns landsting borgar för 50 % vardera.
Pensionsskuld
Tabell 15: Pensionsskulden
Pensionsskuld (mnkr)
Pensioner som kortfristig skuld
Avsättning till pensioner
Pensioner äldre än 1998
varav avsättning i balansräkning
Total pensionsskuld
2012
39,4
159,8
1 214,7
320,0
1 413,9
2013
40,8
199,0
1 293,1
310,0
1 532,9
2014
42,0
207,0
1 242,0
322,0
1 491,0
Kommunens totala pensionsskuld uppgår till 1 491 mnkr, en minskning med 42 mnkr. Av den totala
skulden ligger 1 242 mnkr utanför balansräkningen som ansvarsförbindelse. För kommande
pensionsutbetalningar har 322 mnkr avsatts i pensionsfond.
Fonder
Underhållsfond
Norrtälje kommun har sedan 2009 tillämpat en underhållsfond. Inga ytterligare medel föreslås avsättas
till underhållsfonden. De medel som fortfarande finns tillgängliga, 23 mnkr, föreslås dels en upplösning
med 8 mnkr år 2016 dels finnas kvar med 15 mnkr för eventuella beslut i Teknik- och klimatnämnden.
I stället för att tillföra underhållsmedel från underhållsfonden föreslås i stället att ett anslag för
underhållsinvesteringar införs.
Pensionsfond
Norrtälje kommun har sedan 2009 avsatt medel till pensionsfond. Per 31 december 2014 uppgår
pensionsfonden till 322 mnkr. Av dessa behövs ca 240 mnkr för att täcka den så kallade pensionspuckeln.
”Överavsättningen” på ca 80 mnkr kan användas som resultatutjämningsreserv. Av dessa överavsatta
pensionsmedel föreslås 30 mnkr användas under perioden 2015-2018 för att klara de kostnadsökningar
som möter kommunen inom främst den kommunala äldre- och handikappomsorgen.
16
3.6 Nämnder
3.6.1 Barn- och skolnämnd
Mot bakgrund av att resultaten för mål för god ekonomisk hushållning till stora delar förbättrats och att nämnden
vidtagit ett antal åtgärder för en förbättrad ekonomi bedöms nämnden till allt väsentligt kunna uppnå god
ekonomisk hushållning. Meritvärdena har höjts och andelen som uppnår gymnasiebehörighet har ökat och tangerar
uppsatt mål. Det ekonomiska underskottet beror till viss del på faktorer som nämnden inte kan påverka.
• Andelen elever som lämnar grundskolan med gymnasiebehörighet ska öka.
Att höja andelen elever som når behörighet till nationellt program i gymnasieskolan har stor betydelse för att
förbättra ungas möjligheter till fortsatta studier och arbete, och för att motverka framtida utanförskap.
Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 88.00% 85.10% 82.50% 84.30% BSN Andel som når gymnasiebehörighet • Det genomsnittliga meritvärdet ska öka.
Det genomsnittliga meritvärdet är ett mått på hur väl rustade eleverna står inför framtida studier och yrkesval.
BSN Genomsnittligt meritvärde i årskurs 9 Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 210 212 201 200 Kommunfullmäktiges övergripande mål
Skolan ska utvecklas och utbildningsnivån i Norrtälje kommun ska höjas
Verksamhetens mål
• Utbudet ska i ökad utsträckning svara mot efterfrågan och behov, samt utformas med hänsyn till
en långsiktigt hållbar ekonomi.
Med utbud avses både utbildningens innehåll, organisation och dimensionering. Arbetet med att långsiktigt anpassa
kommunens utbud av förskolor och skolor är inne i sin slutfas, liksom översynen av kulturskolan.
Aktivitet
En strategisk förskole- och skolförsörjningsplan ska utarbetas.
Rätt till 30 tim/veckan i förskolan
Översyn av kulturskolans organisatoriska tillhörighet och finansiering
Startdatum
2014-01-01
2014-01-01
2014-01-01
Slutdatum
2015-12-31
2014-12-31
2014-12-31
Status
Påbörjad
Färdig
Färdig
• Förskolan och skolan ska ges långsiktigt goda förutsättningar att bedriva verksamhet i linje med
gällande styrdokument.
Med långsiktigt goda förutsättningar avses förutsättningar som kommunen själv kan påverka.
Aktivitet
Förskolans och skolans finansieringsmodell ska ses över vad gäller
pengnivåer, tilläggsbelopp och SALSA-bidrag.
Resurser till årskurs 7-9 ska förstärkas.
Samverkan i BUS-gruppen när det gäller insatser för elever i behov av
särskilt stöd ska utvecklas så att insatserna blir mer kostnadseffektiva.
En personalförsörjningsplan ska utarbetas.
En långsiktig investeringsplan för utformning av verksamheternas
lärandemiljöer ska utarbetas.
Lokalvårdsverksamhetens ska ses över.
Organisation av skolmåltidsverksamheten ska ses över.
Startdatum
2014-01-01
Slutdatum
2015-12-31
Status
Påbörjad
2014-01-01
2014-01-01
2014-12-31
2014-12-31
Färdig
Färdig
2014-01-01
2014-01-01
2015-12-31
2014-12-31
Påbörjad
Ej påbörjad
2014-01-01
2014-01-01
2014-12-31
2015-12-31
Ej påbörjad
Ej påbörjad
17
• Kunskapsresultaten ska förbättras och därmed ge valfrihet inför framtida studier och yrkesval.
Kunskapsuppdraget sätts i centrum från förskola och vidare genom hela grundskolan.
Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 BSN Andel föräldrar som tycker att deras barn förbreds på ett bra sätt för fortsatt lärande. 90.00% BSN Andel som når kunskapskraven i alla ämnen årskurs 9 75.00% 89.00% 2014 77.20% BSN Lägst godkänt på NP i engelska årskurs 9 98.00% BSN Lägst godkänt på NP i matematik årskurs 9 88.00% 70.30% 71.20% 95.80% 95.60% 97.80% 84.00% 87.80% 83.10% 80.70% BSN Lägst godkänt på NP i svenska årskurs 9 97.00% 95.30% 92.30% 95.20% BSN Läsnivå årskurs 1 90.0% 93.4% 0.0% 81.3% Aktivitet
Startdatum
Slutdatum
Status
En nämndövergripande strategi ska utarbetas för hur utbildningsnivån
i Norrtälje ska höjas.
2014-01-01
2015-12-31
Påbörjad
• Kvaliteten i förskolan och skolans verksamhet ska utvecklas.
Med begreppet kvalitet avses här hur väl verksamheterna lever upp till läroplansmålen.
Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 92.00% 88.00% 90.00% 85.00% 85.00% 70.00% 79.00% 65.00% 85.00% 88.00% 81.00% 78.00% 95.00% 93.00% 94.00% 93.00% fritidshem. 97.00% 89.00% 91.00% BSN Andel pedagoger i förskolan som är nöjda med verksamheten i sin förskola. 97.00% 93.00% 94.00% BSN Andel pedagoger i grundskolan som är nöjda med verksamheten i sin skola. 97.00% 95.00% 87.00% BSN Andel elever i årskurs 5 som är nöjda med verksamheten i sin skola. BSN Andel elever i årskurs 8 som är nöjda med verksamheten i sin skola. BSN Andel föräldrar i fritidshem som nöjda med verksamheten på fritidshemmet. BSN Andel föräldrar i förskolan som är nöjda med verksamheten i förskolan. BSN Andel pedagoger i fritidshemmen som är nöjda med verksamheten på sitt Aktivitet
Lärandet ska göras tillgängligt för alla barn och elever.
Ledarskap för lärande ska utvecklas.
En satsning på forskning och kollegialt lärande ska göras.
En övergripande IKT-strategi ska utarbetas.
Barn- och elevhälsoarbetet ska följas upp.
En gemensam arbetsmodell för SYV ska tas fram.
Startdatum
2014-01-01
2014-01-01
2014-01-31
2014-01-01
2014-01-01
2014-01-01
Slutdatum
2015-12-31
2014-12-31
2015-12-31
2014-12-31
2014-12-31
2014-12-31
Status
Påbörjad
Påbörjad
Påbörjad
Färdig
Påbörjad
Påbörjad
Politiskt handlingsprogram
De särskilda aktiviteterna pågår inom ramen för nämndens verksamhetsmål.
• Skolans kunskapsuppdrag ska fortsätta stärkas
• Lärandet ska fortsätta att prioriteras under de tidiga åren i grundskolan.
• Barn med särskilda behov ska uppmärksammas och få tidiga insatser.
• Spetsutbildningar ska införas i grundskolans senare år.
• Det pedagogiska ledarskapet i skolan ska stärkas.
• En satsning ska göras på elevhälsan.
• Entreprenörskap ska lyftas fram.
18
Verksamhetsstatistik
Tabell 16, Grundskolan - slutbetyg årskurs 9 läsåret 2013/14
Genomsnittligt
Kommunala skolor i Norrtälje
Antal elever
meritvärde
Bålbro skola
34
239
Grindskolan
21
190,8
Hallsta skola
56
203,8
Lommarskolan
34
187
Långsjöskolan
32
173,8
Länna skola
18
220,3
Norrsund-Elmstaskolan
39
240,1
Roslagsskolan
168
213,3
Rådmansö skola
19
195,8
Svanbergaskolan
49
226,1
Totalt
470
211,5
Fristående skolor i Norrtälje
Ekebyholmsskolan, gr
Freinetskolan Hugin
Freinetskolan Mimer
Montessoriskolan i Norrtälje
Viby friskola
21
20
11
11
15
228
218,5
214,3
246,4
199,8
Totalt
78
~100
76,2
82,1
64,7
71,9
~100
~100
86,9
~100
~100
Betyg i alla
ämnen
91,2
71,4
75
47,1
53,1
94,4
87,2
77,4
89,5
89,8
85,1
77,2
100
71,4
60
..
..
66,7
220,8
88,5
70,5
548
212,9
85,6
76,3
97260
214,8
86,9
77,4
Samtliga skolor i Norrtälje
Hela riket
Behörighet till
gymnasiet
~100
~100
~100
~100
Källa: Skolverkets databas SIRIS.
Ekonomi
Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec 69 718 111 996 42 278 797 673 KOSTNADER -‐991 218 -‐1 037 520 -‐46 302 -‐1 671 285 Netto -‐921 500 -‐925 523 -‐4 023 -‐873 611 Konto INTÄKTER Barn- och skolnämnden visar en negativ avvikelse i förhållande till budget på 4 mnkr, 0 %. Dock finns
stora avvikelser inom nämnden. Fler barn och elever i grundskola och fritidshem ökar kostnaderna med
17 mnkr, verksamheten i kommunens egenregi har högre kostnad än budget på 4 mnkr och nämnds
reserv centralt har lägre kostnader än budget på 17 mnkr. Under året har Barn- och skolnämnden erhållit
15 mnkr i tilläggsbudet för att finansiera digitalt lärande. Lönesatsning på särskilt yrkesskickliga lärare
har påverkat resultat med kostnader på 1,5 mnkr.
Trenden att fler barn och elever väljer fristående skolor och förskolor och i friskolor fortsätter. För de
kommunala förskolorna och skolor innebär det stora utmaningar att anpassa sin verksamhet. Åtgärderna
har en eftersläpande effekt på resultat medan intäktsbortfall sker direkt.
Åtgärder för en ekonomi i balans motsvarande 6,5 mnkr beslutades av Barn- och skolnämnden i april
månad. Effekterna redovisas under rubriken "Särskilda återkopplingskrav"
Investeringar
Utf 2014 Jan-‐ Dec Budget 2014 Avvikelse Alla projekt -‐4 929 -‐5 910 -‐ 981 79603 UTRUSTN/INVENTARIE BSN/UN -‐4 929 -‐5 910 -‐ 9 81 Tkr
Investeringsramen har använts i sin helhet för inköp av möbler till skolor och förskolor.
19
3.6.2 Utbildningsnämnd
Mot bakgrund av att resultaten för mål för god ekonomisk hushållning till stora delar förbättrats och att
nämnden vidtagit ett antal åtgärder för en förbättrad ekonomi bedöms nämnden till allt väsentligt kunna
uppnå god ekonomisk hushållning. Det genomsnittliga betygsvärdet har höjts och genomströmningen av
elever når uppsatt mål.
• Det genomsnittliga betygsvärdet ska förbättras.
Att en ökad andel elever klarar gymnasieskolan på tre år får inte påverka det genomsnittliga
betygsvärdet, tvärtom är ambitionen att det ska höjas.
Den preliminära statistiken visar att elevernas genomsnittliga betygsvärde har förbättrats men ändå
inte når upp till målvärdet för 2014. Det är i huvudsak eleverna på yrkesprogrammen som står för
förbättringen. Resultatet på högskoleförbredande program har i stället försämrats något.
UN Genomsnittligt betygsvärde, Totalt Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 14.00 13.30 13.20 13.60 • Elevgenomströmningen i gymnasieskolan ska öka.
För hög andel av gymnasieeleverna tar mer än tre år på sig för att avsluta sina gymnasiestudier.
UN Andel elever som slutför gymnasiet med examen inom tre år Mål 2014 Värde 2014 73.00% 68.70% Värde 2013 Värde 2012 Kommunfullmäktiges övergripande mål
Verksamhetsmål
• Utbudet ska i högre utsträckning svara mot efterfrågan och behov, samt utformas med hänsyn till
en långsiktig hållbar ekonomi.
Med utbud avses både utbildningens innehåll, organisation och dimensionering.
Rodengymnasiet förändrade sitt utbud av utbildningar år 2014. De minst efterfrågade utbildingarna
fasades ut samtidigt som ytterligare en nationell inriktning, beteendevetenskap startade på
Samhällsvetenskaps-programmet. Som ett resultat av utbudet och en intensiv informationsinsats ökade
andelaen elever som valde Rodengymnasiet. Det skedde samtidigt som konkurrensen om
gymnasieeleverna fortsatte att vara hård i Stockholms- och Uppsalaområdena.
UN Andel elever som antagits till Rodengymnasiet per valt år Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 60.00% 67.80% 53.30% 48.70% 20
Aktivitet
Utbudet av utbildning ska ses över, såväl i gymnasieskolan, gymnasiesärskolan
som i vuxenutbildningen.
En översyn av verksamheten inom kommunens Informationsansvar ska göras.
Rutiner för uppföljning av elever, såväl inom som utom samverkansområdet
ska utarbetas.
Startdatum
2014-01-01
Slutdatum
2015-12-31
Status
Påbörjad
2014-01-01
2014-01-01
2014-12-31
2014-12-31
Färdig
Färdig
• Utbildningarna ska ges långsiktigt goda förutsättningar att bedriva verksamhet i linje med
gällande styrdokument.
Med långsiktigt goda förutsättningar avses de förutsättningar som kommunen själv kan påverka.
Organisationen på Rodengymnasiet har setts över. Bland annat har en administrativ chef anställts i syfte
att avlasta rektorerna så att de ges tid att utöva sitt pedagogiska ledarskap. Lokalerna har anpassats till
minskade volymer och en nedskärning av personal har gjorts.
Aktivitet
Organisationen ska anpassas till de krav utbudet av utbildningar ställer på
personal, lokaler och läromedel/utrustning.
Samverkan i BUS-gruppen när det gäller insatser för elever i behov av särskilt
stöd ska utvecklas och bli mer kostnadseffektiva.
En personalförsörjningsplan ska utarbetas.
Startdatum
2014-01-01
Slutdatum
2014-12-31
Status
Färdig
2014-01-01
2014-12-31
Färdig
2014-01-01
2015-12-31
Påbörjad
• Kunskapsresultaten ska förbättras och därmed ge valfrihet inför framtida studier och yrkesv
Kunskapsuppdraget sätts i centrum och elevernas resultat följs upp genom hela utbildningen.
Andelen elever som lämnade utbildningen med examen var högre på högskoleförberedande program än
yrkesprogram. Glädjande var dock att många elever på yrkesprogrammen även läste in grundläggande
behörighet till högskolan. Det gällde främst elever på Bygg- och anläggningsprogrammet.
Mål 2014 Värde 2014 UN Andel elever med gymnasieexamen efter 3 år 75.00% 87.80% UN Andel elever med yrkesexamen efter 3 år 75.00% 80.60% Värde 2013 Värde 2012 UN Andel elever som fullföljer SFI 65.00% 62.00% 58.00% UN Andel som fullföljer gymnasiala kurser inom vuxenutbildningen. 85.00% 81.60% 84.00% UN Genomsnittligt betygsvärde, Högskoleförberedande program 16.00 13.80 14.50 14.50 13.00 12.60 12.40 12.90 UN Lägst godkänt på NP i Engelska 5 97.00% 96.90% 95.30% 95.50% UN Lägst godkänt på NP i Matematik 1A 78.00% 68.30% 74.40% 74.40% UN Lägst godkänt på NP i Matematik 1B 90.00% 90.00% 89.00% 59.00% UN Lägst godkänt på NP i Matematik 1C 100.00 100.00 100.00 93.00 UN Lägst godkänt på NP i Svenska 1 95.00% 96.80% 94.70% 96.40% UN Genomsnittligt betygsvärde, Yrkesprogram Aktivitet
Startdatum
Slutdatum
Status
En nämndövergripande strategi ska utarbetas för hur utbildningsnivån i
Norrtälje ska höjas.
2014-01-01
2015-12-31
Påbörjad
21
• Utbildningarnas kvalitet ska utvecklas.
Med begreppet kvalitet menas i vilken utsträckning verksamheterna lever upp till läroplansmålen.
Arbetet med samtliga aktiviteter, utom arbetet med rutiner för övergång mellan grundskola och
gymnasium har slutförts eller är en bra bit på väg.
Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 UN Andel gymnasieelever som kan rekommendera sin skola 65.00% 63.00% 58.00% UN Andel vuxenstuderande som kan rekommendera sin skola 81.00% 79.00% 86.00% Aktivitet
Lärandet ska tillgängliggöras för alla elever.
Ledarskap för lärande ska utvecklas
En satsning på forskning och kollegialt lärande ska göras.
Rutiner för systematiskt kvalitetsarbete ska införas.
Obligatoriska kursutvärderingar ska införas.
Rutiner för övergång mellan grundskola och gymnasium ska utarbetas.
En gemensam arbetsmodell för SYV ska tas fram.
Startdatum
2014-01-01
2014-01-31
2014-01-01
2014-01-01
2014-01-01
2014-01-01
2014-01-01
Slutdatum
2015-12-31
2014-12-31
2015-12-31
2014-12-31
2014-12-31
2015-12-31
2014-06-30
Värde 2012 74.00% Status
Påbörjad
Påbörjad
Påbörjad
Påbörjad
Färdig
Ej påbörjad
Påbörjad
De särskilda aktiviteterna pågår inom ramen för nämndens verksamhetsmål
Skolans kunskapsuppdrag ska fortsätta stärkas.
Det pedagogiska ledarskapet ska stärkas.
En satsning ska göras på elevhälsan
Entreprenörskap ska lyftas fram.
•
•
•
•
Ekonomi
Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec 22 330 31 851 9 521 183 452 KOSTNADER -‐280 330 -‐283 342 -‐3 012 -‐438 022 Netto -‐258 000 -‐251 491 6 509 -‐254 570 Konto INTÄKTER Utbildningsnämnden visar en positiv avvikelse på 6,5 mnkr. Ersättning för programpeng visar en lägre
kostnad än budget på 2,7 mnkr, Norrtälje kommunala vuxenutbildning NKV redovisar en lägre kostnad
på 2,7, centrala kostnader redovisar lägre kostnader på 8,7 mnkr och den kommunala skolan visar en
negativ avvikelse på 7,6 mnkr.
Den kommunala verksamhetens kan delvis hänföras till avvecklingskostnader för nedlagda program.
Anpassning av organisation kräver god framförhållning och planering utifrån elevunderlag. Effekter av
vidtagna åtgärder får full effekt först 2015.
Investeringar
Projekt, tkr Utf 2014 Jan-‐ Dec KOSTNADER 0 Netto 0 Budget 2014 Avvikelse -‐ 770 -‐ 770 -‐770 -‐ 770 Utbildningsnämnden har inte gjort några investeringar under 2014.
22
Tabell 17, Gymnasieskolan – avgångselever läsåret 2013/14
• Nationella program
Hela riket
Norrtälje alla skolor
• Yrkesprogram
Andel
Andel
med
Totalt med
Andel med
utökat
elever examen studiebevis Högskolebehöriga program
84
735
88,5
11,5
70,3
34,3
335
86,3
13,7
61,5
34,9
30
Hela riket
943
172
Barn- och fritidsprogrammet
19
Bygg- och
anläggningsprogrammet
40
El- och energiprogrammet
41
Fordons- och
transportprogrammet
22
Handels- och
administrationsprogrammet
10
Hantverksprogrammet
..
Industritekniska programmet
..
Naturbruksprogrammet
..
Restaurang- och
livsmedelsprogrammet
..
VVS- och fastighetsprogrammet ..
Vård- och omsorgsprogrammet
13
• Högskoleförberedande program
53
Hela riket
792
163
Ekonomiprogrammet
23
Estetiska programmet
22
Naturvetenskapsprogrammet
27
Samhällsvetenskapsprogrammet
49
Teknikprogrammet
42
Källa: Skolverkets databas SIRIS.
Genomsnittligt
betygsvärde,
elever med
studiebevis
Genomsnittligt
betygsvärde,
elever med
examen
14,0
13,4
14,5
13,9
84,4
84,3
73,7
15,6
15,7
..
34,8
36,0
52,6
44,1
49,4
63,2
13,0
12,8
12,4
13,6
13,3
13,8
92,5
90,2
..
..
57,5
29,3
75,0
36,6
12,7
12,4
12,7
12,9
68,2
..
.
..
13,7
14,8
..
..
..
..
..
.
.
.
..
.
.
..
..
..
..
..
12,6
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
..
.
..
.
.
..
..
..
..
..
..
13,0
..
..
..
9,0
11,7
..
..
..
..
..
91,0
88,3
87,0
86,4
92,6
91,8
83,3
28,6
19,6
..
..
40,7
..
..
14,6
14,0
14,2
13,4
15,9
13,5
13,4
15,1
14,4
14,7
13,8
16,3
13,8
13,9
91,0
88,3
87,0
86,4
92,6
91,8
83,3
23
3.6.4 Kultur- och fritidsnämnd
Kultur- och fritidsnämnden gör bedömningen att kriterierna för god ekonomisk hushållning är uppnådda
mot bakgrund av de uppsatta styrtalen och verksamhetsmålen samt det ekonomiska resultatet.
• All badverksamhet ska bedrivas så kostnadseffektivt som möjligt
För att synliggöra vad kostnaderna per besök till baden är för kommunen, ska nettokostnaden per besök
redovisas vid månadsuppföljningar 2014-2015.
Den ökade nettokostnaden per bad i Rimbo badhus beror dels på färre besök under 2014 och dels på
ökade personalkostnader då antal personaltimmar har utökats för att kunna genomföra gruppverksamheter. Det gamla badhuset i Norrtälje stängde i mitten av juni. Engångskostnader har belastat
resultatet för 2014. Hallstavik utomhusbad hade återigen nytt besöksrekord under 2014. Dessutom har
lönekostnaderna varit lägre än budgeterat då ordinarie personal från inomhusbaden har bemannat
utomhusbadet. Nettokostnad per bad för det nya badhuset i Norrtälje uppgår till 117 kr. Detta kan dock
inte ses som något jämförbart värde då badet endast har varit öppet under fyra månader under 2014.
Värde Dec 2014 KFN Nettokostnad per bad, Hallstavik badhus, kr 116 117 117 119 KFN Nettokostnad per bad, Hallstavik utomhusbad, kr 223 154 167 227 KFN Nettokostnad per bad, Norrtälje gamla badhus, kr 29 35 33 28 122 131 112 117 KFN Nettokostnad per bad, Rimbo badhus, kr Värde 2013 Mål 2014 Värde 2012 • Öka antalet genomförda aktiviteter för barn och ungdomar
För att antalet barn och ungdomar ska idrotta mer ska nämnden skapa förutsättningar för att öka antalet
genomförda aktiviteter för barn och ungdomar. Detta bidrar i förlängningen till människors fysiska,
psykiska och sociala välbefinnande. Aktuell forskning och statistik visar att färre barn och unga väljer att
idrotta i en förening. Föreningsaktiviteterna har sjunkit de senaste tio åren. Forskning visar att det bästa
sättet att inspirera barn till att börja idrotta mer är att de får prova på många olika idrotter i åldern 7-12 år.
Antal föreningsaktiva barn och ungdomar har ökat under 2014. Vad gäller antal kronor för idrott och
fritid per kommuninvånare så har antalet invånare ökat medan budget inte ökat i motsvarande
omfattning. Under 2014 har efterfrågan på att hyra kommunala lokaler minskat.
Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 KFN Antal genomförda sammankomster per barn, 7-‐20 år 2.7 2.8 2.5 2.7 KFN Antalet kronor för idrott och fritid per kommuninvånare 685 679 677 678 KFN Antalet kronor per uthyrd timme i kommunala lokaler 742 856 777 732 Kommunfullmäktiges övergripande mål
Den kommunala servicen till invånare och näringsidkare i Norrtälje kommun ska utvecklas så
att den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt
Verksamhetsmål
• Hallstavik badhus, förbättra tillgängligheten till badet, utöka öppettiderna med minst två timmar
i veckan, inom befintlig organisation.
Under 2014 har samtliga bad införskaffat ett nytt entré- och bokningssystem, Actor, som gör det möjligt
att ta fram statistik på ett sätt som inte har varit möjligt tidigare. I Hallstaviks badhus har öppettiderna
utökats med en timme per vecka (lördagar). Arbetet med att ytterligare utöka öppettiderna fortgår.
24
Aktivitet
Startdatum
Slutdatum
Status
Förändra den nuvarande verksamhets- och personalorganisationen.
2014-03-20
2014-03-20
Färdig
•
Minska den digitala klyftan i samhället
Ska i enlighet med uppdraget att verka för samhällets demokratiska utveckling arbeta för att öka
kunskapen om hur informationskompetens och informationsteknik kan användas för lärande och
delaktighet i kulturoch samhällslivet för att på så sätt minska den digitala klyftan i samhället.
Arbetet med att minska den digitala klyftan i samhället är påbörjat. Biblioteken har tecknat avtal med ett
mindre antal friskolor angående skolbibliotek. Diskussioner kring centrala avtal om skolbibliotek för de
kommunala skolorna pågår. I samarbete med Seniornet erbjuds utbildning inom IT för äldre.
Aktivitet
Utveckla och erbjuda introduktion till informationskompetens för
grundskolebarn.
Utveckla och erbjuda introduktion och fortsättningskurs till
informationskompetens övriga årskurser.
Verka för att utveckla kompetenta och välfungerande skolbibliotek på
kommunens alla skolor.
Startdatum
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
Status
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
• Nå en större och bredare andel av kommunens ungdomar.
Ung Fritid har under 2014 nått ca 20 % av kommunens ungdomar genom de mötesplatser samt
evenemang och aktiviteter som verksamheten erbjuder.
KFN Andel av målgruppen i någon form av verksamhet Mål 2014 Värde 2013 Värde 2013 Värde 2012 10% 20% Aktivitet
Se över och utveckla medlemskapet (gårdskort).
Utöka och variera verksamhetsutbudet.
Startdatum
2014-03-20
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
2014-12-31
Status
Påbörjad
Påbörjad
• På kommunens webbplats ska man kunna hitta aktuell information om Kultur- och fritidskontorets olika verksamheter, till exempel kontaktuppgifter, öppettider och aktuella arrangemang.
Resultatet av SKL:s webbundersökning avseende områdena ideell sektor och kultur och fritid har ökat
sedan 2012. Det löpande arbetet med att hålla informationen på kommunens webbplats aktuell pågår
konstant, parallellt pågår ett centralt arbete med en ny kommunwebb där förbättringsområden bevakas.
Mål 2014 KFN Resultatet av SKL:s webbundersökning avseende information om Kultur-‐ och fritidskontorets verksamheter ska öka Värde 2013 Värde Dec 2014 Värde 2012 88% 81% 75% Aktivitet
I samarbete med kontorets avdelningar och Näringsliv- och
kommunikationsavdelningen, samordna marknadsföringen av information om
sport, påsk- och höstlovsaktiviteter för barn och unga i kommunen.
Startdatum
2014-01-01
Slutdatum
2014-12-31
Status
Påbörjad
kommunikationsavdelningen, fortsätta att utveckla informationen om Kulturoch fritidskontorets verksamheter på kommunens webbplats.
2014-01-01
2014-12-31
Påbörjad
kommunikationsavdelningen ta fram mallar som kan användas i
verksamheterna för producerande av regelbundet förekommande
informationsmaterial, trycksaker, e-postutskick, annonser mm.
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
25
• Rimbo badhus, förbättra tillgängligheten till badet. Utöka öppettiderna på söndagar med två
timmar, inom befintlig budget/organisation.
Under 2014 har samtliga bad införskaffat ett nytt entré- och bokningssystem, Actor, som gör det möjligt
att ta fram statistik på ett sätt som inte har varit möjligt tidigare. Istället för att utöka öppettiderna på
söndagar så har Rimbo badhus utökat tiderna för morgonsim med ytterligare en dag i veckan (tisdagar).
Detta kommer att utvärderas i april 2015.
Aktivitet
Förändra den nuvarande verksamhets- och personalorganisationen.
Startdatum
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
Status
Färdig
• Rimbo och Hallstavik badhus, starta simskolegrupper för yngre barn, som tillsammans med
föräldrar lär sig vattenvana. Målgruppen är barn från 3-4 år.
I Rimbo badhus ingår numera simskolegrupper för yngre barn i den ordinarie simskoleverksamheten.
I Hallstavik badhus kan inte aktiviteten genomföras på grund av för liten bassäng.
Aktivitet
Genomföra riktade informationsinsatser till målgruppen.
Startdatum
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
Status
Påbörjad
• Samverka i den kommunövergripande stödorganisationen KAPRIS för att utveckla gemensamma
administrativa processer och rutiner samt stödet och servicen till nämnden och kontorets
avdelningar.
Samverkan inom KAPRIS har pågått under året i olika projekt- och yrkesnätverksgrupper. Samarbetet
har under 2014 resulterat i en utbildning för förtroendevalda i att använda iPad samt införandet av
digitala utskick av sammanträdeshandlingar till iPad.
Aktivitet
Ta fram en ny dokumenthanteringsplan och arkivbeskrivning.
Arbeta vidare mot att införa en digital ärendehanteringsprocess samt
elektroniska utskick av sammanträdeshandlingar till förtroendevalda via
surfplattor.
Startdatum
2014-01-01
2014-01-01
Slutdatum
2014-12-31
2014-12-31
Status
Väntar
Påbörjad
• Stimulera till läsning oavsett media
Biblioteksverksamheten har jämfört med 2013 ökat och breddat aktiviteter för att stimulera till läsning
för både barn, ungdomar och vuxna. De ökade aktiviteterna ingår numera i den ordinarie
biblioteksverksam-heten. Det finns större behov men i dagsläget tillåter inte verksamheten ram
ytterligare utökning.
Aktivitet
Arbeta med aktiviteter, programverksamhet och projekt gentemot barn i
förskoleålder i syfte att stimulera till läsande och nyfikenhet kring läsande
och kunskapsinhämtning.
grundskoleålder i syfte att stimulera till läsande och nyfikenhet kring
läsande och kunskapsinhämtning.
Arbeta långsiktigt med programverksamhet gentemot ungdomar och vuxna
i syfte att erbjuda en brett och varierat utbud av program.
Startdatum
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
Status
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
26
• Uppmuntra barn och ungdomar att välja en aktiv och hälsosam livsstil.
Kommunens fritidsvaneundersökning är inte genomförd under 2014. Idrottsfritids har kunnat
genomföras på åtta skolor då samverkan har skett med barnoch utbildningskontoret samt Idrottslyftet.
Totalt har ca 400 barn prövat på olika idrotter
Mål 2014 Värde 2012 KFN Idrottsfritids genomförs på tre skolor årligen 3 8 6 3 KFN Kommunens fritidsvaneundersökning Aktivitet
I samverkan med skola och föreningsliv, inspirera barn och ungdomar till
daglig rörelse och att prova på många olika idrotter.
Stödja de föreningar som vill anordna idrottsdagar för skolor på sin
anläggning där barnen kan prova på olika idrotter.
Arbeta för att kunna bygga fler spontanidrottsplatser.
Värde 2013 Värde Dec 2014 Startdatum
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
Status
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
• Uppmuntra till ett rikt föreningsliv.
Målet är uppnått trots att antalet barn i åldern 7-20 år har minskat.
Mål 2014 KFN Att antal registrerade barn-‐ och ungdomsföreningar hos Kultur-‐ och fritidskontoret ökar sina medlemmar 7-‐20 år med 1 % årligen Aktivitet
Lämna bidrag till föreningar med barnoch ungdomsverksamhet. Genom
bidrag till anläggningar och aktiviteter inspirera föreningar att öka antalet
genomförda barnoch ungdomsaktiviteter från föregående år.
Arbeta för att göra det möjligt för föreningar att hyra vissa kommunala
lokaler för övernattningar vid läger och cuper.
Erbjuda föreläsningar kring föreningsliv, värderingar och ledarskap.
Unga ledare är vår prioriterade målgrupp
Erbjuda föreningarna utbildning och stöd vid framtagande av en barnoch ungdomspolicy, samt stöd till att implementera denna.
Genomföra minst ett årligt föreningsmöte i Norrtälje, Hallstavik och
Rimbo med föreningslivet.
Värde 2013 Värde Dec 2014 1% 6% Värde 2012 6% -‐3% Startdatum
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
Status
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
2014-04-24
2014-12-31
Påbörjad
2014-04-24
2014-12-31
Påbörjad
2014-04-24
2014-12-31
Ej påbörjad
• Öka kvalitet och deltagarantal i verksamhet för handikappade ungdomar.
Ung Fritid har under 2014 etablerat en bättre kontakt med LSS-boenden vilket har resulterat i ett stort
deltagande av både handledare och brukare i den öppna verksamheten.
Mål 2014 KFN Antal inskrivna/deltagare har ökat 50% Värde 2013 Värde Dec 2014 50% Värde 2012 Aktivitet
Synliggöra och marknadsföra den inskrivna verksamheten
Utveckla öppen verksamhet och lovverksamhet för målgruppen
Startdatum
2014-03-20
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
2014-12-31
Status
Påbörjad
Påbörjad
27
• Öka nyttjandegraden av befintliga idrottshallar, främst till privatpersoner på sena kvällstider.
Efterfrågan att hyra de kommunala lokalerna har minskat under 2014. Det är till största delen efterfrågan
på mat- och lektionssalar samt mindre gymnastiksalar som har minskat. Efterfrågan och nyttjandet av de
stora idrottshallarna har däremot ökat.
Mål 2014 KFN Nyttjandegraden ska öka 2.0% Värde 2013 Värde Dec 2014 -‐8.7% Värde 2012 Aktivitet
Arbeta för att marknadsföra de möjligheter som finns att hyra lokaler.
Startdatum
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
Status
Påbörjad
• Öka ungdomars delaktighet och engagemang.
Ung Fritid arbetar områdesbaserat och stödjer ungdomars empowerment, d.v.s. de ungas egen
handlingskompetens.
Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 3 3 KFN Antal startade organiserade ungdomsråd/satsningar Aktivitet
Kompetensutveckla och omvärldsbevaka personalen kring coachande arbetssätt.
Ta initiativ till bildandet av ungdomsråd och andra delaktighetssatsningar.
Startdatum
2014-03-20
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
2014-12-31
Status
Påbörjad
Påbörjad
Befolkningen i Norrtälje kommun ska utvecklas i samma takt som i övriga stockholmsregionen
Verksamhetsmål
• Nå fler barn och ungdomar med pedagogisk verksamhet
Omorganisation och lokalflyttarbete har inneburit minskade möjligheter för expansiv pedagogisk
verksamhet under 2014.
Mål 2014 KFN Antal barn och ungdomar i pedagogisk verksamhet KFN Antal tillfällen med pedagogisk verksamhet för barn och ungdomar Värde Dec 2014 2 725 123 Värde 2013 Värde 2012 3 180 168 Aktivitet
Kulturavdelningen ska i relation till avdelningarna Bibliotek och
Ungdom samt andra relevanta samarbetspartners etablera en tydlig,
effektiv och samlad pedagogisk verksamhet riktad mot barn och
ungdomar såväl inom som utanför skolans ramar.
Norrtälje konsthall ska visa minst sju, Norrtälje museum minst två
egenproducerade utställningar med hög kvalitet och till dessa genomföra
avgiftsfri pedagogisk verksamhet riktad mot barn och ungdomar i skolan.
Kulturavdelningen ska genomföra skolbioföreställningar samt offentliga
musik- och teaterföreställningar med barnoch familjeprogram.
Genomföra projekt inom och utanför Skapande skola, såsom
Roslagsrullar, Kulturkollo och Kulturlördag samt förbättra
marknadsföringen av ungdomsstödet Snabb Peng.
Startdatum
2014-01-01
Slutdatum
2014-12-31
Status
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Färdig
28
Verksamhetsmål
• Främja språkutveckling, kunskapsutveckling och kulturell verksamhet
Under 2014 har biblioteksverksamheten mött ett ökat antal förskolebarn jämfört med 2013. Antal möten
med grundskolebarn har däremot inte ökat, diskussioner pågår dock med barn - och utbildningskontoret.
Antal programverksamhetspunkter har ökat i stor utsträckning, både vad gäller bredd och kvalitet, jämfört
med 2013.
Aktivitet
förskoleålder i syfte att stimulera till läsande och nyfikenhet kring läsande
grundskoleålder i syfte att stimulera till läsande och nyfikenhet kring läsande
Arbeta långsiktigt med programverksamhet gentemot ungdomar och vuxna i
syfte att erbjuda en brett och varierat utbud av program.
Startdatum
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
Status
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
Hela kommunen ska växa genom utveckling av Norrtälje stad. Nyproduktion av bostäder ska
öka i attraktiva livsmiljöer med goda pendlingsmöjligheter
Verksamhetsmål
• Att samordna den publika verksamheten och skapa en tydligare och mer lättillgänglig
kommunikation.
Ett arbete med att samordna den publika kulturverksamheten har pågått under 2014 och kommer att
fortsätta under 2015.
Mål 2014 KFN Antal publika arrangemang i samordnad regi KFN Antal samordnade marknadsföringsinsatser Aktivitet
Norrtälje konsthall och Norrtälje museum ska tillsammans med Pythagoras
industrimuseum ha en gemensam strategi för inträdesavgifter och öppettider.
Genomförande av en förstudie av möjligheterna att tillsammans med
privata aktörer tillskapa en arena för scenkonst i Norrtälje. Förbättra
kvaliteten på utomhusscenen i Societetsparken genom en utbyggnad.
Att med hjälp av Näringsliv och kommunikationsavdelningen ta fram en,
för kulturavdelningens olika områden , plan för marknadsföring med en
gemensam, tydlig, effektiv och samlad presentation och profil för
kulturavdelningens utåtriktade verksamhet.
Värde 2013 Värde Dec 2014 129 12 Värde 2012 Startdatum
2014-03-20
Slutdatum
2014-12-31
Status
Färdig
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
29
• Att öka stimulansen för det lokala fria kulturlivet.
Norrtälje konsthall har haft flera sammankomster med olika kulturföreningar under 2014, framför allt
med Norrtälje konstförening och Konsthallens vänner.
Mål 2014 KFN Antal sammankomster som kulturavdelningen haft med olika kulturföreningar Värde 2013 Värde Dec 2014 Värde 2012 26 Aktivitet
Startdatum
Slutdatum
Status
Utveckla formerna för samarbete och kommunikation med andra aktörer
inom områdena bildkonst, scenkonst och kulturarv samt förbättra stödet
till kulturföreningar och se över bidragsreglerna för kulturföreningar..
Utveckling av samarbetet mellan Norrtälje museum och Pythagoras
industrimuseum, samt med andra museiverksamheter och
hembygdsföreningar.
Fortsatt utvecklingsarbete av ett diskussionsforum och mötesplats för det
lokala kulturlivets aktörer.
Fortsatt utvecklingsarbete med Stiftelsen Storholmen Norden av
Vikingabyn Storholmen samt med Albert Engström sällskapet av Albert
Engström museet i Grisslehamn, i nära samråd med Destination Roslagen.
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Ej påbörjad
2014-03-20
2014-12-31
Ej påbörjad
• Bygga ny utomhusscen i Norrtälje stad
Kultur- och fritidsnämnden har föreslagit att man istället för att bygga en ny utomhusscen, renoverar och
bygger ut befintlig utomhusscen i Societetsparken. Ärendet är beroende av pågående detaljplanearbete
avseende parkens utveckling1.
• För att barn och unga skall idrotta mer ska nämnden skapa förutsättningar för att öka antalet
genomförda aktiviteter per barn och unga.
Aktivitet
Idrottsfritids
Värdegrundsarbete i föreningslivet (guldklubb)
Idrottsdagar för skolorna på föreningarnas anläggningar
Startdatum
2014-01-01
2014-01-01
2014-01-01
Slutdatum
2014-12-31
2014-12-31
2014-12-31
Status
Påbörjad
Påbörjad
Påbörjad
Ekonomi
Driftbudget, tkr Konto INTÄKTER Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Utfall 2013 Avvikelse Jan-‐ Dec 11 054 14 510 3 456 11 529 KOSTNADER -‐122 054 -‐123 718 -‐1 664 -‐110 354 Netto -‐111 000 -‐109 207 1 793 -‐98 825 Kultur- och fritidsnämnden redovisar ett överskott om 1,8 mnkr för 2014. Överskottet kan
huvudsakligen hänföras till badverksamheten och då framför allt det nya badhuset i Norrtälje. Under de
fyra månader som badhuset hade öppet 2014 så kom det 58 200 besökare, vilket var betydligt fler än
väntat.
1
Sammanträdesprotokoll Kultur- och fritidsnämnden 2013-02-14 § 17. Yttrande över detaljplan för del av fastigheten Tälje 5:1 och 5:46, Societetsparken i
Norrtälje stad, samt 2011-10-13 § 128, Ny utomhusscen i Norrtälje stad.
30
Investeringar
Utf 2014 Jan-‐ Aug Tkr
Alla projekt Budget 2014 Prognos Helår 2014 Diff Budget 2014 ny prognos -‐591 -‐1 700 -‐1 755 -‐55 -‐113 -‐150 -‐150 0 0 -‐60 0 60 14013 ARENA BIBLIOTEKSSYSTEM -‐148 -‐160 -‐160 0 14014 MERÖPPET BIBLIOTEK -‐213 -‐150 -‐265 -‐115 08013 KONSTINKÖP 11007 SOCIETETSPAVILJONG 14015 BOTTENSUG NE NYA BADHUS -‐90 -‐175 -‐175 0 14016 LÅSSYSTEM NYA NORRTÄLJE BAD 0 -‐470 -‐470 0 14017 SKURMASKIN NYA NORRTÄLJE BAD 0 -‐175 -‐175 0 14018 HÖGTALARANLÄGGNING NYA NORRTÄLJE BAD 14019 SKYLTAR NYA NORRTÄLJE BAD 0 -‐40 -‐40 0 0 -‐20 -‐20 0 14024 MINNESMÄRKE ÖSTERSJÖN 0 -‐200 -‐200 0 -‐27 -‐100 -‐100 0 69308 ANLÄGGN.INVEST ENTREPRENA Årets investeringar består hittills av:
• Konstinköp
• Ett nytt bibliotekssystem, Arena
• Inköp av programvara samt övrig utrustning för att införa ”Meröppet” på Hallstavik bibliotek.
• En ny bottensug till nya Norrtälje badhus.
• Nya skyltar till Roslagsleden
Bad
Efter nästan 56 år så stängde det gamla badhuset i Norrtälje för gott den 13 juni 2014 med öppet hus
där kaffe och tårta serverades.
Antal besökare, st
Norrtälje gamla badhus
Rimbo badhus
Hallstavik badhus
Hallstavik utomhusbad
Norrtälje nya badhus
Totalt
2014
46 000
34 300
17 900
25 500
58 200
181 900
2013
88 641
36 742
16 203
24 634
2012
96 207
35 470
16 604
20 689
2011
95 598
33 026
18 874
22 186
166 220
168 970
169 684
Antal sammankomster för barn och ungdomsföreningar
2013
2012
2011
23 577
23 350
25 582
2010
24 687
2009
23 857
Antal besök
Bokbussen
Hallstavik
Rimbo
Stadsbibliotek
Väddö
Summa
2014
11 353*
42 841
38 148
199 406
10 867
302 615
2013
10 836*
40 526
33 506
188 479
9 034
282 381
* Bokbussen har endast haft räknare fr.o.m augusti 2013, besökssiffrorna avser period augusti-‐december.
31
3.6.5 Sjukvårds- och omsorgsnämnden
• Ekonomi i balans
Målet i sin helhet är uppfyllt är uppfyllt. Den kommunala verksamheten har en budgetavvikelse på 0,7 %.
SON Nämndens budgetavvikelse uppgick till maximalt 0,5% av den samlade omsättningen Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 0.5% 0.5% 0.1% 2.2% • Hög effektivitet - Kostnad för hälso- och sjukvård, inklusive läkemedel, per invånare ska ligga på
samma eller lägre nivå än länet.
Målet är uppfyllt! En rapport med fördjupad analys avseende sjukvårds- och omsorgsnämndens
kostnader för hälso- och sjukvård genomfördes 2014 i samarbete mellan sjukvårds- och
omsorgskontoret, kommunstyrelsekontoret, hälso- och sjukvårdsförvaltningen och landstingsstyrelsens
förvaltning. Rapporten visar att kostnaderna för Norrtäljebornas konsumtion av hälso- och sjukvård är
7,2 procent lägre än länet i övrigt.
• Hög effektivitet - Kostnad per brukare (KPB) ska ligga på en lägre nivå än genomsnittet för
insatser inom äldreomsorg och insatser till personer med funktionsnedsättning.
KPB metoden är ännu inte implementerad i Norrtälje kommun. Som ett steg närmare ett införande av
beräkningen, har under 2014 verksamhetsstrukturen i bokföringen anpassats efter den struktur som
krävs för att implementera KPB.
• Hög effektivitet - Kvalitet i hälso- och sjukvården ska motsvara medelvärdet för länet.
Målet är nästan uppfyllt. Resultatet ligger marginellt under målet och länets samlade resultat som är 80 %.
Mål 2014
SON "Jag har tillgång till den sjukvård jag behöver" Vårdbarometer 80% Värde Dec 2014 Värde 2013
79% 78% Värde 2012
82% • Hög effektivitet - Nettokostnad för äldreomsorgen ska vara lägre än standardkostnaden i riket.
Måluppfyllelse 2014 kan ej mätas ännu. Värde för 2014 kommer att publiceras under hösten 2015.
Senaste mätning visar på 10,9 % lägre standardkostnader.
SON Avvikelse från standardkostnad för äldreomsorg Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
0% -‐10,9 %? -‐9,9 %? • Hög effektivitet - Nöjd-kund-index (NKI) i hemtjänst skall ligga på ett medelvärde jämfört med
riket i övrigt.
Målet är uppfyllt. Resultatet mäts via Nationell brukarundersökning (NBU) och har ökat för tredje året
i rad och överstiger målet med råge.
SON Andelen som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med hemtjänsten ska öka. Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
86% 92% 90% 84% • Inga revisionsanmärkningar
Måluppfyllelse kan ej mätas ännu. Skattas tillsammans med revisorerna och läses av i
revisionsberättelsen.
32
Den kommunala servicen till invånare och näringsidkare i Norrtälje kommun ska utvecklas
så att den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt.
Verksamhetsmål
• Andelen avlidna som smärtskattats under sista levnadsveckan ska öka till minst 43 %.
Målet är uppfyllt.
SON Andelen avlidna som smärtskattats under sista levnadsveckan ska öka. Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
43 % 44 % 51 % Värde 2012
• Andelen personer i särskilt boende som uppger att maten smakar mycket eller ganska bra ska öka
till minst 81 %.
Målet är inte uppfyllt.
Mål 2014
SON Andelen personer i särskilt boende som uppger att maten smakar mycket eller ganska bra ska öka. 81 % Värde Dec 2014
75 % Värde 2013
Värde 2012
76 % 79 % • Andelen personer i särskilt boende där åtgärd genomförts avseende dem som har risk för trycksår
ska öka till minst 37 %.
Mål 2014
SON Andelen personer i särskilt boende där åtgärd genomförts avseende dem som har risk för trycksår ska öka. 37 % Värde Dec 2014
54 % Värde 2013
Värde 2012
26 % • Andelen personer i särskilt boende som uppger att personalen alltid bemöter dem på ett bra sätt
ska öka till minst 70 %.
Mål 2014
SON Andelen personer i särskilt boende som uppger att personalen alltid bemöter dem på ett bra sätt ska öka. 70 % Värde Dec 2014
96 % Värde 2013
Värde 2012
62 % 66 % • Andelen personer med hemtjänst som anger att de alltid eller oftast kan påverka vilka tider de får
hjälp av hemtjänsten ska öka till minst 58 %.
Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
66 % 56 % ON Andelen personer med hemtjänst som anger att de alltid eller oftast kan påverka vilka tider de får hjälp av hemtjänsten ska öka. 58 % 66 % • Andelen personer med hemtjänst som uppger att personalen alltid bemöter dem på ett bra sätt ska
öka till minst 81 %.
Mål 2014
SON Andelen personer med hemtjänst som uppger att personalen alltid bemöter dem på ett bra sätt ska öka. 81 % Värde Dec 2014
99 % Värde 2013
Värde 2012
83 % 77 % 33
• Andelen personer med hemtjänst som uppger att personalen alltid eller oftast tar hänsyn till
åsikter och önskemål ska öka till minst 86 %.
Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
87 % 85 % SON Andelen personer med hemtjänst som uppger att personalen alltid eller oftast tar hänsyn till åsikter och önskemål ska öka. 86 % 89 % • Andelen personer, som beviljats bistånd för boende med särskild service (enligt LSS) och inom 3
månader erbjuds plats, ska öka till minst 95 %.
Målet är inte uppfyllt. 12 av 15 beslut verkställts inom tre månader. Brist på boenden är orsaken till att
beslut inte verkställs inom tre månader.
SON Andelen personer, som beviljats bistånd för boende med särskild service (enligt LSS) och inom 3 månader erbjuds plats, ska öka. Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
95% 80% 62% • Andelen personer, som beviljats bistånd för särskilt boende (enligt SoL) och inom 3 månader
erbjuds plats, ska öka till minst 95 %.
Målet är inte uppfyllt. Den ökade tillgången på platser i särskilt boende gäller inte hela 2014 samt att det
skedde en fördröjning på inflyttningsdatum på Balders båge. Det påverkade flödet. Ett nytt datasystem
för att effektivisera boendesamordningen har tagits i bruk under året.
Mål 2014
Andelen personer, som beviljats bistånd för särskilt boende (enligt SoL) och inom 3 månader erbjuds plats, ska öka. 95 % Värde Dec 2014
93 % Värde 2013
Värde 2012
88 % • Andelen som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med hemtjänsten ska öka till minst 86 %.
Mål 2014
SON Andelen som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med hemtjänsten ska öka. 86 % Värde Dec 2014
92 % Värde 2013
Värde 2012
90 % 84 % • Andelen som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med sitt särskilda boende ska öka till
minst 89 %.
Målet är inte uppfyllt. Under 2014 har det skett många omflyttningar till boendena och det kan vara en
förklaring till redovisade siffror sammantaget påverkat upplevd trygghet och nöjdhet
Mål 2014
SON Andelen som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med sitt särskilda boende ska öka. 89 % Värde Dec 2014
87 % Värde 2013
Värde 2012
89 % 88 % • Vårdplanering vid utskrivning från sjukhus ska fungera med samtliga berörda parter utifrån
TioHundra-samarbetet så att antalet återinskrivna på sjukhus inom 30 dagar för personer 65 år
och äldre ska minska med 2 % år 2014.
Målet är inte uppfyllt. Det pågår strategiskt samarbete med vårdplaneringar vid in-och utskrivningar i
slutenvården med alla inblandade parter. Sjukhuset gör nu en fördjupad analys för att undersöka vilken
problembild personer har som återinskrivs inom 30 dagar.
34
Landstingsfullmäktiges mål
Förbättrad tillgänglighet och kvalitet i hälso- och sjukvården
• Barn och unga upplever att vården och omsorgen ges med respekt för deras särskilda situation ska
öka till riksnivå (87 %).
Måluppfyllelsen för 2014 kan inte mätas. Mätning görs vart annat år, inga mätningar gjordes 2012 och 2014.
• Barn och unga upplever kontinuitet i insatserna och att de är samordnade ska bibehållas
på riksnivån (63 %).
Målet är inte utvärderat för 2014. Mätning görs vart annat år, inga mätningar gjordes 2012 och 2014.
• Hög effektivitet - Andel husläkarmottagningar som bedriver ett aktivt sjukdomsförebyggande
arbete ska öka.
Målet är uppfyllt. Samtliga åtta husläkarmottagningar som finns i Norrtälje kommun uppger enligt WIM
(förklara WIM) att de bedriver ett aktivt sjukdomsförebyggande arbete. Om man med sjukdomsförebyggande arbete ur ett patientperspektiv tänker att patienterna I patientenkäten (senaste från hösten 2013)
uppger att läkare vid besöket frågat om matvanor, motionsvanor, tobaksvanor och alkohol-vanor vid
samtliga husläkarmottagningar, vilket också indikerar ett aktivt sjukdomsförebyggande arbete.
• Hög effektivitet - Andel invånare i befolkningen som har användarkonto i Mina vårdkontakter ska öka.
Målet är inte utvärderat. Går inte att mäta för närvarande. Uppgifterna redovisas för länet som helhet.
• Hög effektivitet - Andel specialistläkarbesök som utförs av specialistläkare utanför
akutsjukhus ska öka.
Måluppfyllelsen har inte kunnat mätas, p g a att inga mätvärden tillgängliga.
• Högt förtroende för vården - Andel av befolkningen som har stort förtroende för vården ska öka.
Måluppfyllelsen har inte kunnat mätas då resultat för 2014 ännu inte är tillgängligt.
• Säker vård - 30 dagars återinläggning inom slutenvården ska minska.
Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
SON Andel oplanerade återinskrivningar inom 1 till 30 dagar för Norrtäljebor, 65 år och äldre. 15.5 % 18.5 % 17.5 % 15.2 % 14.9 % SON Andel oplanerade återinskrivningar inom 1 till 30 dagar för Norrtäljebor, alla åldrar. • Säker vård - Antibiotikaförskrivning ska minska.
Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
400 412 SON Totalt antal antibiotikarecept (exkl. metenamin) per tusen invånare i Norrtälje ska minska. 375 • Säker vård - Förekomsten (prevalens) av vårdrelaterade infektioner ska minska.
Mål 2014
SON Förekomsten av prevalens vid Norrtälje sjukhus. Värde Dec 2014
6% Värde 2013
Värde 2012
9% 35
• Vård i rätt tid - Andel patienter som får tid för behandling inom 90 dagar ska öka (Vårdgarantin).
Mål 2014
SON Andel patienter som får tid för behandling vid Norrtälje sjukhus inom 90 dagar ska öka (Vårdgarantin). 99% Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
93% 98% 91% • Vård i rätt tid - Andel patienter som får tid för första besök inom 30 dagar ska öka (Vårdgarantin).
Målet är inte uppfyllt. Andelen patienter som får tid för första besök är oförändrad mellan 2013 och 2014.
Mål 2014
SON Andel patienter vid Norrtälje sjukhus som får tid för första besök inom 30 dagar ska öka (Vårdgarantin). Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
93 % 63 % 93 % • Vård i rätt tid - Andel patienter som får vård inom 5 dagar hos husläkare ska öka (Vårdgarantin).
Mål 2014
SON Andel patienter som får vård inom 5 dagar hos husläkare ska öka, Vårdgarantin. Värde Dec 2014
Värde 2013
80 % Värde 2012
82 % • Vårdnadshavaren upplever större delaktighet och möjlighet till påverkan ska bibehållas
på riksnivån (74 %).
Måluppfyllelsen har ej kunnat mätas. Mätning görs vart annat år, inga mätningar gjordes 2012 och 2014.
Ekonomi
Driftbudget, tkr Konto
INTÄKTER KOSTNADER Bud jan -‐ Dec 2014 Avvikelse Utf 2014 Jan-‐ Dec Utfall 2013 Jan-‐ Dec 2 353 823 2 477 942 124 119 2 363 440 -‐2 353 829 -‐2 490 311 -‐136 482 -‐2 361 575 -‐12 369 -‐12 363 1 865 Netto -‐6 Det ekonomiska resultatet för Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje för år 2014 blev -12,4 mnkr
(avvikelsen -0,5 %), där den kommunalt finansierade verksamheten visar ett underskott på -7,2 mnkr, - 0,7 %,
och den landstingsfinansierade verksamheten ett underskott på -5,2 mnkr. Nämnden har erhållit 20,4 mnkr
i tilläggsbudget. År 2013 uppvisade Sjukvård- och omsorgsnämnden en negativ avvikelse på10,7 mnkr
för de kommunala verksamheterna och ett överskott på landstingets verksamheter på 12,5 mnkr.
Inom nämndens landstingsfinansierade verksamheter beror underskottet huvudsakligen på kostnader för
specialistvård utanför Norrtälje (-25,1 mnkr), som delvis uppvägs av överskott mot nämndens budget
inom framför allt Norrtälje sjukhus (+11,2 mnkr), primärvård (+3,9 mnkr), läkemedel (+2,9 mnkr) samt
inom nämnd och förvaltning (+2,0 mnkr).
De kommunalt finansierade verksamheter som uppvisade störst avvikelser mellan årsbudget och utfall
var "insatser i ordinärt boende" (+13,1 mnkr) och "särskilt boende för äldre" (-13,4 mnkr), som
tillsammans i stort tar ut varandra. Utöver detta dominerar avvikelsen i turbundna resor (-9,3 mnkr)
under ”övriga verksamheter”, som i mycket förklarar den totala avvikelsen. Då nämndens budget för
2014 har en delvis ny struktur är jämförelser mot tidigare år inte alltid möjligt.
Investeringar
tkr
Utf 2014 Jan-‐ Dec Alla projekt 13031 KONTORSMÖBLER ROS Budget 2014 Avvikelse -‐354.1 -‐354.1 -‐354.1 -‐354.1 36
Tabell 18, Införda vårdval i Norrtälje
Vårdvalsområde
Vårdval Norrtälje
Husläkarverksamhet inkl läkarinsatser
X
i basal hemsjukvård
Barnhälsovård
X
Logopedi
X
Fotsjukvård
X
Avancerad sjukvård i hemmet
X
Kommentar
Reviderat förfrågningsunderlag 2014
Förfrågningsunderlag skall revideras 2015
Sluten specialiserad palliativ vård
X
Förfrågningsunderlag skall revideras 2015
Specialiserad sjukgymnastik
Läkarinsatser i särskilt boende för
äldre
Mödrahälsovård
Primärvårdsrehabilitering
X
X
Inom ramen för LOV i särskilt boende för
äldre.
Infört 2014
Infört 2014
X
X
Övriga vårdvalsområden införs succesivt efter beslut i Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje.
Tabell 19, verksamhetsstatisk inom äldre omsorg
Kommunala verksamheter
Budget
2014
Utfall
Avvikelse
Utfall
Förändring %
2014
antal
2013
2014/2013
Insatser inom ordinärt boende
Hemtjänst, timmar
363 000
344 558
-18 442
Särskilt vårdkrävande, timmar
20 000
17 299
-2 701
19 331
-11%
Korrtidsvård, dygn
20 900
18 797
-2 103
26 887
-30%
Medicinskt färdigbehandlade, dygn
1 200
187
-1 013
250 000
247 470
-2 530
247 440
0%
685
678
-7
678
0%
Bidrag för bostadsanpassning, antal ärenden
600
549
-51
563
-2%
Insatser till personer med funktionsnedsättning
enligt Socialtjänstlagen mm
Bostad med särskild service, platser
63
73
10
76
-4%
25 500
20 450
-5 050
23 246
-12%
Bidrag för bostadsanpassning, antal ärenden
110
103
-7
107
-4%
Kontaktperson, antal
25
28
3
22
27%
Särskilt boende för äldre
Särskilt boende för äldre, dygn
Särskilt boende för äldre, årspersoner
Övriga insatser inom äldreomsorg
Boendestöd, timmar
37
3.6.6 Socialnämnden
Baserat på det ekonomiska utfallet, ett underskott med 20,3 mnkr, uppnår inte Socialnämnden
kriterierna för god ekonomisk hushållning. I utfallet ingår bedömda LSS-placeringar med 15,4 mnkr.
Kostnaden för LSS-placeringarna fanns även år 2013. Det är inga ny kostnader som tillkommit.
• Av de personer som får insats av avdelningen arbetsmarknad och integration ska andelen som
kommer ut i egen försörjning efter avslutad insats öka.
Målet är uppnått. Av de 71 % som fått egen försörjning har 25 % fått arbete, 9 % har börjat studera och
37 % är överförda till annan myndighet där de får sin försörjning.
Mål 2014
SN Andel personer i egen försörjning efter insats av arbetsmarknad och integration 60% Värde Dec 2014
71% Värde 2013
Värde 2012
59% • Av totala antalet anställda socialsekreterare ska andelen socialsekreterare med minst
3 års erfarenhet i yrket öka.
Målet är inte uppnått. Anledningen till detta är att socialkontoret under hösten har rekryterat
socialsekreterare under hösten.
Mål 2014
SN Socialsekreterare med minst tre års erfarenhet 62% Värde Dec 2014
Värde 2013
60% Värde 2012
58% • Av totala antalet beslut om insats ska andelen beslut om insats i öppenvård inom avdelningen
barn och unga öka.
Målet har uppnåtts. En bidragande orsak till detta är att en enhetschef är på plats på öppenvårdsenheten
och att samarbetet mellan myndighetsenheten och öppenvårdsenheten därmed har förbättrats.
Mål 2014
SN Beslut om insats öppenvård barn och unga 82% Värde Dec 2014
82% Värde 2013
80% Värde 2012
79% • Av totala antalet beslut om insats ska andelen beslut om insats i öppenvård inom avdelningen
missbruk och beroende öka.
Genom systematiskt och aktivt arbete för ökat antal insatser i öppenvård har målet uppnåtts.
Mål 2014
SN Beslut om insats öppenvård missbruk och beroende 35% Värde Dec 2014
44% Värde 2013
40% Värde 2012
34% • Av totala antalet familjehem som anlitas för att placera barn och unga ska andelen
egna familjehem öka.
Målet har inte uppnåtts, men en markant förbättring har skett jämfört med delår 2. Ett riktat arbete
påbörjades under hösten inom familjehemsenheten med särskild satsning på anställning av
familjehemsrekryterare. Arbetet fortsätter under 2015.
Mål 2014
SN Andel egna familjehem barn och unga 80% Värde Dec 2014
75% Värde 2013
72% Värde 2012
74% 38
• Antal samverkansavtal ska öka.
Aktivitet
Revidera samverkansavtal med Rodenkyrkan
Revidera lokalt BUS-avtal
Upprätta samverkansavtal med Sjukvårds- och omsorgsnämnden avseende vuxna
med psykiska funktionshinder och samtidigt missbruk/social problematik
Upprätta samverkansavtal med Sjukvårds- och omsorgsnämnden avseende barn
och unga med funktionshinder och samtidig social problematik
Upprätta lokalt samverkansavtal inom området psykisk ohälsa och missbruk
Revidering av samverkansavtal med Sjukvårds- och omsorgsnämnden avseende
verksamhet Mini Maria
Samverkansavtal inom Norrtäljesamverkan - NOSAM
Samverkansavtal mellan Arbetsförmedlingen och avdelningen Arbetsmarknad
och integration
Startdatum
2014-01-01
2013-12-01
2014-01-01
Slutdatum
2014-04-30
2014-02-28
2014-04-30
Status
Färdig
Färdig
Färdig
2014-01-01
2014-12-31
Påbörjad
2013-11-01
2013-11-01
2014-04-30
2015-06-30
Färdig
Påbörjad
2014-01-01
2013-04-01
2014-08-31
2014-03-31
Färdig
Färdig
Verksamhetsmål
• Den procentuella andelen hushåll som under ett år uppbär ekonomiskt bistånd i tio månader eller
längre ska inte öka i förhållande till totala antalet hushåll som uppbär försörjningsstöd under året.
Målet är inte uppnått även om en viss förbättring har skett jämfört med delår 2. En av anledningarna till
att målet inte har uppnåtts kan vara att många av de personer som uppbär försörjningsstöd har fler
hinder idag vilket medför längre tid med försörjningsstöd samt att dessa därmed har svårare att komma
in på arbetsmarknaden.
Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
SN Hushåll som uppbär försörjningsstöd 10 månader eller längre under ett år 21% 24% 22% 21% • För alla ensamkommande flyktingbarn ska en vårdplan upprättas inom fyra veckor från det att
barnet kommer till kommunen.
Målet är uppnått avseende den första vårdplanen som upprättas i samband med att barnet/ungdomen
anländer till kommunen. Mot bakgrund av det stora antalet ensamkommande flyktingbarn som anlänt till
kommunen under sensommaren och hösten har förutsättningar saknats för att genomföra utredning samt
upprätta den ordinarie vårdplanen inom lagstadgad tid. Antalet ensamkommande flyktingbarn som
anlände till kommunen under denna tid tredubblades. En resursförstärkning har nu skett som möjliggör
att detta kan åtgärdas under våren.
Mål 2014
SN Vårdplan inom fyra veckor, ensamkommande flyktingbarn 100% Värde Dec 2014
Värde 2013
100% Värde 2012
60% • Inga barn och ungdomar under 18 år kan köpa folköl, tobak eller receptfria läkemedel på något
försäljningsställe eller bli serverade alkohol på restaurang.
Under året har 133 tillsynsbesök gjorts på serveringsställen i Norrtälje kommun. Målet är uppnått eftersom
någon försäljning eller servering till barn och ungdomar inte har konstaterats vid tillsynen under året.
Möjligheten att genomföra kontrollköp infördes under 2014. Några kontrollköp har dock inte genomförts
under året på grund av att riktlinjer och föreskrifter om detta kommer först under 2015.
Mål 2014
SN Antal öppnade tillsynsärenden pga. försäljning till underåriga. 0 Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
0 39
• Medborgare ska känna sig trygga vid restaurangbesök.
Målet är uppnått i Norrtälje kommun.
Mål 2014
SN Antal tillsynsbesök där ordning och nykterhet inte råder på serveringsstället Värde Dec 2014
0 Värde 2013
Värde 2012
0 • Medelbetyget i brukarundersökningen ska öka.
Socialförvaltningen genomför årligen en brukarundersökning med syftet att undersöka hur våra klienter upplever kontakten med Socialförvaltningen. Trots att utfallet är något lägre än 2013 är resultatet väldigt positivt.
Mål 2014
SN Socialförvaltningens medelbetyg i brukarundersökning. Utfall 2013: 4.06 4.10 Värde Dec 2014
4.04 Värde 2013
Värde 2012
4.06 • NKI i SBA:s (Stockholm Business Alliance) kundundersökning avseende serveringstillstånd ska
vara högre än 75.
Målet går ej att följa upp då uppgift om NKI för år 2014 ej har meddelats.
Mål 2014
Värde Dec 2014
75 0 SN NKI -‐ tillståndsenheten Värde 2013
Värde 2012
• Samtliga utredningar om barns behov ska vara avslutade inom fyra månader.
Enligt Socialtjänstlagen ska en utredning om barns behov vara avslutad inom fyra månader.
Målet har inte uppnåtts. Anledningen till detta är den ökade inströmningen av anmälningar om oro för
barn samtidigt som utredningsenheten har haft vakanser och svårigheter att rekrytera socialsekreterare.
Mål 2014
SN Utredningar klara inom fyra månader 100% Värde Dec 2014
88% Värde 2013
96% Värde 2012
82% Politiskt handlingsprogram
• Vidta åtgärder i syfte att höja kvalitet och kostnadseffektivitet särskilt inom området barn och unga.
I syfte att höja kvaliteten och möjliggöra effektiviseringar har avdelningarna barn och unga
myndighetsutövning och barn och unga öppenvård slagits ihop till en avdelning för barn och unga. I
syfte att öka antalet familjehemsplaceringar i egen regi och samtidigt höja kvaliteten har en översyn av
familjehemsenheten genomförts. Översynen resulterade i en förstärkning av familjehemsenheten.
Aktivitet
Organisationsanpassning inom avdelningen barn och unga
Översyn och förstärkning av den egna familjehemsvården
Förbättrad information om Socialnämndens verksamhet
Startdatum
2013-09-01
2014-03-25
2013-01-01
Slutdatum
2013-12-31
2014-03-25
2015-12-31
Status
Färdig
Färdig
Påbörjad
• Återrapportera resultatet av samverkan mellan Socialnämnden, Barn- och utbildningsnämnden
och Sjukvårds- och omsorgsnämnden gällande barn i behov av särskilt stöd.
I enlighet med uppdraget pågår ett arbete inom ramen för BUS-avtalet. Därutöver planeras en särskild satsning i
Hallstavik. I samarbete med Barn- och skolnämnden har det mobila skolteamet utvecklats. Bl.a. har antal
anställda ökat från två till fyra och ambitionen är nu att arbeta med barn i mellanstadiet och högstadiet.
40
Samverkansavtalet med Sjukvårds- och omsorgsnämnden avseende barn och unga med funktionshinder
och samtidigt social problematik förväntas också innebära förbättringar för målgruppen. Socialnämnden
har vidareutvecklat samarbetet med polisen och skolan m.fl. avseende ungdomar med missbruksproblem
och/eller kriminalitet. Samarbetet bedrivs inom ramen för två metoder, den s.k. Linköpingsmodellen och
Sociala insatsgruppen.
Aktivitet
Utveckla samverkan med Barn- och utbildningsnämnden och Sjukvårdsoch omsorgsnämnden gällande barn i behov av särskilt stöd.
Startdatum
2013-10-01
Slutdatum
2015-12-31
Status
Påbörjad
Ekonomi
Driftbudget, tkr Konto
Bud jan -‐ Dec 2014 INTÄKTER Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec 44 935 40 943 -‐3 992 33 401 KOSTNADER -‐200 535 -‐216 803 -‐16 268 -‐199 182 Netto -‐155 600 -‐175 861 -‐20 261 -‐165 781 Socialnämnden redovisar ett underskott för 2014 om 20,3 mnkr.
Den negativa trenden med ökade utbetalningar av försörjningsstöd har hållit i sig och avvikelsen för
helåret uppgår till -3,8 mnkr i förhållande till budget.
Placeringskostnader för barn och unga, både inom institution och familjehem, har också varit högre än
budgeterat för perioden och den negativa avvikelsen för 2014 uppgår till 20,7 mnkr. I utfallet ingår
kostnader för bedömda LSS-placeringar med 15,4 mnkr.
Investeringar
Tkr
Utf 2014 Jan-‐ Dec Alla projekt Budget 2014 -‐463.4 14011 DIAMANTEN INVENTARIER 14012 PROCAPITA,SN -‐183.0 79501 KONTORSUTR SOCIALFÖRV -‐280.4 Avvikelse -‐500.0 36.6 -‐317.0 317.0 -‐183.0 0.0 -‐280.4 Årets investeringar består av inköp av möbler för att förbättra besöks- och arbetsmiljön i Diamanten
samt en arbetsmarknadsmodul till Procapita.
Institutionsvård vuxna missbrukare
Antal vårddygn
Vårddygnskostnad
Utfall 2014
Utfall 2013
Utfall 2012
5 080 st
1 740 kr
4 989 st
1 800 kr
5 688 st
1 800 kr
Utbetalt ekonomiskt bistånd, tkr (brutto)
2014
2013
36 209
33 743
2012
30 329
2011
26 866
Heldygnsvård barn och unga
Utfall 2014
Utfall 2013
Utfall 2012
Vårddygn HVB
6 263 st
5 136 st
5 868 st
Vårddygnskostnad HVB
4 000 kr
3 900 kr
4 400 kr
2010
25 998
41
3.6.7 Bygg- och miljönämnden
• Effektiviteten ska säkerställas
Målet för PBL uppnått. Vad gäller målet inom MB har det inte uppnåtts pga att särskilda satsningar gjorts
på att prioritera gamla ärenden. Bra för produktiviteten men påverkar handläggningstiderna negativt.
BoM Handläggningstid MB BoM Handläggningstid PBL Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
30 25 33 24 • I syfte att få god ekonomisk hushållning ska kostnadstäckningsgraden vara minst 70 % och högst 80 %
Kostnadstäckningsgraden har överstigit målet.
BoM Kostnadstäckningsgrad Mål 2014
Värde Dec 2014
70% 85% Värde 2013
Värde 2012
• Kvaliteten ska öka
Grad av rätt vid överprövningar: i det fall ett ärende överklagas är det av vikt att vår bedömning och,
framförallt, vår motivering håller i högre instanser. Detta är ett kvalitetsmått som mäts dels samlat för
alla överprövade ärenden (ej strandskydd), vad gäller strandskyddsdispenser mäts andelen delbeslut om
prövning.
Målet uppnått.
BoM Andel delbeslut strandskydd BoM Andel rätt vid överprövning, exkl strandskydd Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
12% 60% 10% 81% • Produktiviteten ska uppgå till minst 95 % år 2016
Målet mer än väl uppnått. Då kontoret satsat på att prioritera gamla ärenden har ärendebalansen inom
MB överstigit 100 %. Detta påverkar dock målet om handläggningstider negativt.
BoM Ärendebalans MB BoM Ärendebalans PBL Mål 2014
Värde Dec 2014
Värde 2013
95% 85% 115% 93% Värde 2012
42
Verksamhetsmål
• Projektet Superservice ska genomföras.
Inom området kundbemötande deltar Bygg- och miljökontoret i det kommunövergripande projektet
"superservice". Arbetet kommer att leda fram till att vi skall kunna möta våra kunder på ett interaktivt
och enkelt sätt vilket kommer att främja handläggning av ärenden både tids- och kvalitetsmässigt. I
projektet ingår flera olika delar, t ex enkel guidning. Våra kunder skall styras mot att, i ärenden
avseende PBL, använda e-tjänsten för detta då e- tjänsten innebär en ökad effektivitet för både kunden
och oss. Projektet "Superservice" ska genomföras i syfte att möta kunder på ett interaktivt och enkelt
sätt vilket kommer att främja handläggning av ärenden både tids- och kvalitetsmässigt.
Under 2014 har delar av projektet "Superservice" färdigställts. Delprojektet "Direkt feedback" är nu
ingång vilket gör att vi kan mäta kundnöjdhet online på ett nytt och bättre sätt. Den nya webben, som
ligger till grund för nya e-tjänster, är annu inte färdigställd. Andel ärenden inkomna via befintlig e-tjänst
har ökat med ca 35 %. Ökningen har varit stadig sedan tjänsten infördes 2012.
Mål 2014
Värde Dec 2014
BoM Andel ärenden via etjänst 30% 18% BoM Nöjd kundindex 80% 83% Värde 2013
Värde 2012
82% Kommunfullmäktiges övergripande mål
Befolkningen i Norrtälje kommun ska utvecklas i samma takt som i övriga stockholmsregionen
Verksamhetsmål
• Bygg- och miljönämndens ärenden ska hanteras snabbt, korrekt och enligt utlovade
tjänstegarantier
Målet är uppnått
Mål 2014
BoM Andel ärenden som hanteras enl tjänstegaranti Värde Dec 2014
90% Värde 2013
Värde 2012
90% 90% Kommunfullmäktiges övergripande mål
Ett gott företagsklimat ska utveckla nya och befintliga företag och öka delaktigheten på
arbetsmarknaden
Verksamhetsmål
• Tillsynen i Norrtälje ska vara riskbaserad, rättsäker och likvärdig
Målet är uppnått.
Mål 2014
BoM Nöjd kundindex 80% Värde Dec 2014
Värde 2013
83% 82% Värde 2012
43
Hela kommunen ska växa genom utveckling av Norrtälje stad. Nyproduktion av bostäder ska
öka i attraktiva livsmiljöer med goda pendlingsmöjligheter
Verksamhetsmål
• Det ska finnas primärkarta över attraktiva bebyggelseområden i Norrtälje
Något under måluppfyllelsen.
BoM Andelen yta med färdig primärkarta Mål 2014
Värde Dec 2014
25% 23% Värde 2013
Värde 2012
8% Politiskt handlingsprogram
• Verka för strandnära bebyggelse inom ramen för strandskydd
Nämnden har under perioden bevakat arbetsområdet strandskydd.
• Styrning mot e-tjänster
Arbete pågår bl a i anslutning till det arbete som görs under hatten superservice. E-tjänster finns redan
för ansökningar enligt Plan- och bygglagen. Utöver detta har Bygg- och miljökontoret tagit initiativ till
omstart gällande e-tjänster inom Miljö- och hälsoskyddsområdet. Tidigare levererade kontoret underlag
för e-tjänster för ansökan om enskilt avlopp, ansökan om värmepump samt sk "olägenhetsanmälan"
vilket aldrig resulterade i några e-tjänster.
Ekonomi
Driftbudget, tkr Konto Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec INTÄKTER 28 344 31 511 3 167 35 628 KOSTNADER -‐42 544 -‐39 783 2 761 -‐46 729 Netto -‐14 200 -‐8 271 5 929 -‐11 101 Bygg- och miljönämnden redovisar en positiv avvikelse i förhållande till budget på 5,9 mnkr.
Avvikelsen avser miljö- och hälsoskydd, mätverksamhet och ledning.
Större poster är;
- Miljö- och hälsa, + 2,5 mnkr, främst engångsintäkter för fler ärenden och lägre personalkostnader.
- Mätverksamhet, + 1,7 mnkr. - Ledning, + 1,4 mnkr. Investeringar
Tkr Konto Utf 2014 Budget Jan-‐ Dec 2014 Avvikelse KOSTNADER -‐501 -‐586 85 Netto -‐501 -‐586 85 Investeringar har gjorts till en totalstation för mätning 300 tkr samt för kartproduktion 200 tkr.
44
3.6.8 Kommunstyrelsen
Den sammanlagda bedömningen är att Kommunstyrelsen uppnår god ekonomisk hushållning 2014.
• Stimulera tillväxt, inflyttning och ett gott näringslivsklimat genom kommunens samlade arbete
med att utveckla och tydliggöra bilden av och uppfattningen om Norrtälje kommun, såväl som
plats som organisation.
Målvärde saknas för placering i Svenskt näringslivs mätning av företagsklimat. Norrtälje kommuns
placering 2014 är plats 94 av 290 kommuner vilket är en försämring från 2013 med 6 placeringar.
• Vara en attraktiv arbetsgivare. Arbetet ses även som en del av varumärkesarbetet.
Norrtälje kom på en delad 3:e plats bland 10 kommuner i Stockholms län. Målet var att komma bland 20
bästa kommunerna i Sverige. Deltagandet var för lågt för att göra en nationell jämförelse.
• Utveckling av e-tjänster och kommunikationen till medborgare.
Hemsidan kommer innehålla ett femtiotal e-tjänster, varav ca trettio kommer vara helt integrerade med
bakomliggande verksamhetssystem.
• Att rationellt och kostnadseffektivt förvalta, driva, och sköta lokaler.
Antalet kvadratmeter skollokaler per elev minskar enligt plan, målvärde för 2014 var 18 kvm/elev och
resultatet visar på 16 kvm per elev.
• Att tillse att kommunens Va-anläggningar drivs och underhålls enligt gällande miljökrav samt att
utbyggnad och förnyelse sker enligt beslutat utvecklingsprogram.
• Fullfölja centralisering av stödfunktioner
Genomförd
Styrtal
Definition
Varumärkesarbetet
Attraktionskraft
Bedömd attraktionskraft (extern mätning)
Placering i Svenskt näringslivs mätning av
företagsklimat
Attraktiv arbetsgivare
Attraktivitet
Placering 20 i extern ranking. Mått av fråga om
attraktionskraft i medarbetarenkäten
Superservice, webb
Minskat antal samtal till kommunen,
e-tjänster
Antal e-tjänster ska öka med:
Utveckla ”En väg” (Kontaktcenter) Antal förvaltningar/avdelningar
Ärenden via KC
där KC är första linjen ska öka
Målvärde 2014
Värde 2014
i.u
94
20
i.u
<2milj.samtal
1,7 milj
10st
50st
6
6
Effektiva ändamålsenliga lokaler
Lokalutnyttjande
Kapacitetsutnyttjande
Minskad lokal kvm/elev
18
16
Tillväxt- och VA-utbyggnad
Tillväxt
Fullfölja centralisering
Antal VA-anslutningar (nya abonnemang)
i.u
194
6
1
6
i.u
Andel stödverksamheter med:
- Tjänstekatalog
- SLA (överenskommelse om
tjänsteinnehåll
45
att den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt.
Verksamhetsmål
• Räddningstjänsten ska genomföra effektiva räddningsinsatser
Målvärdet för år 2014 uppnås.
• Mängden avfall till deponi ska minska med 5 % per år till och med 2015 genom att stimulera till
ökad sortering.
Målet är uppnått, minskningen är 16 % jämfört med 2013 vilket är en stor minskning då
minskningen föregående period var 2%.
• Gator och allmänna platser är väl skötta, säkra och trevliga.
Målet uppnås ej, dock en kraftig ökning från föregående år och i det övre intervallet av resultat
sedan 2001. NKI-värde kopplat till skötsel parkverksamheten ligger högt.
• Minskat vattensvinn.
Under året har läcksökning pågått framförallt på vattenledningsnätet i Norrtälje stad varvid 9
stycken vattenläckor har upptäckts och åtgärdats. Uppgift saknas om procentuell differens.
• Att optimera lokalanvändning, öka nyttjandegrad kvm/elev
Målvärde uppnått, genom uppsägning och avflyttning ur ett antal paviljonger vid skolor samt
”sammanslagning” av lokalanvändning för skolorna Långsjö och Bålbro är målet uppnått.
Antalet kvm/elev är nu 16.
•
Stärka verksamhetsstyrningen genom att etablera den nya styrprocessen
Stort fokus har lagts på att ett etablera den nya styrprocessen, såväl i politiska sammanhang som
i den löpande verksamheten. Resultatmåttet är ej uppnått då vi fortfarande är i ett uppstartsskede
• Bättre service till medborgare genom att använda digitala hjälpmedel. På webben ska man i högre
utsträckning hitta det man söker som medborgare och kunna utföra sina ärenden.
Målet är uppnått, kommunens nya hemsida lanseras i februari 2015 och kommer att innehålla ett
femtiotal e-tjänster, varav ca trettio kommer att vara helt integrerade med bakomliggande
verksamhetssystem.
Resultatmått
Mål 2014
Utfall 2014
Utfall 2013
14 min
15,3 min
17,24 min
1 662 ton
(-5%)
1 463 ton
(-16%)
1 749 ton
NKI, gator och allmänna platser väl skötta, säkra och trevliga
68
67
56
Minskning svinnvatten (minskat läckage från ledningsnätet)
2%
i.u
i.u
Lokalanvändning skolor, mindre kvm per elev
18
16
i.u
75 %
50 %
i.u
10
50
2
Tid mellan 112-samtal och framkomst
Mängd avfall (från ÅVC) till deponi
Antal ändamålsenliga styrtal/resultatmått i verksamheten
Antalet e-tjänster ska öka varje år
46
• Arbeta aktivt med att samverka med näringslivet, varumärkesarbetet Arbetet med varumärket har skett genom mindre, löpande insatser. Mot slutet av året startade
arbetet med varumärkesplattformen. Det arbetet har inneburit att smälta samman delar av det
tematiska arbetet runt Norrtälje Hamn (barn, båtar och bad), form och budskap i den nya webben
med de långsiktiga strategiska målen i ÖP 2040.
• Samordning av administrativa stödfunktioner.
En slutrapport har avlämnats. Det innebär att centraliseringen av stödfunktioner nu är slutförd.
Arbetet har skett i samarbete mellan kommunens stödfunktioner och nämnder.
• Ytterstaden ska utvecklas med nya bostäder i attraktiva lägen och mångfald i utbudet.
Under året har fokus lagts på att anpassa kommande verksamhetsplaner utifrån de övergripande
mål som den i januari 2014 antagna översiktsplanen anger.
• Det blir allt fler äldre i kommunen och för att stärka livskvaliteten hos dem och för personer med
funktionsnedsättning. Markanvisar vi för olika trygghets- och omsorgsboende.
I kommunen uppförs för närvarande ett antal omsorgsboenden i privat regi och totalt antal
omsorgsplatser ligger på en tillfredställande nivå.
• Hamnområdet som är det mest attraktiva planerade bostadsområdet i kommunen och exploateras.
Det ska bli en ny stadsdel i Norrtälje stad.
Under våren upprättades en avtalsöverenskommelse med Lantmännen vilket får anses som ett
större genombrott för projektet. Fastigheterna Städet 1, Smeden 1 och Tälje 3:238 har köpts in.
Dessa köp har medfört att Detaljplan för infrastruktur (kallad skelettplan) vunnit laga kraft och
bereder möjlighet för vidare arbete med respektive detaljplan för kvartersmark.
Ett ambitiöst och målmedvetet arbete med marknadsföring av projektet (och därmed Norrtälje
Stad) har medfört stor uppmärksamhet inom och utanför kommunens gränser.
Rent fysiskt påbörjades arbete med kajförstärkning under hösten. Ett viktigt arbete för att
möjliggöra byggnation av byggnader utmed kajstråket.
• Kontaktcenter och service till invånarna ska utvecklas.
Målvärde för Kontaktcenter har uppnåtts för 2014. Under året har KC implementerat samarbete med
Bygg- och miljökontoret.
Inkommande ärenden har effektiviserats från 190 000 stycken år 2013 till 110 000 stycken år 2014.
Fastställt regelbundna förbättringsmöten med samarbetande parter
Antal avdelningar/avdelningar där KC är första linjen är 6 st 2014.
Vad gäller genomförande av finskt förvaltningsområde, så har tre öppna dialogmöten ägt rum.
• Det ska vara tryggt och trivsamt att besöka Norrtälje kommun.
Gatu/parkavdelningen deltar aktivt i arbetet med samhällsbyggnadsprocessen och samverkar med
externa aktörer som SL och Trafikverket avseende kollektivtrafik, pendlarparkeringar och
busshållplatser och trygghetsupplevelse och trafiksäkerheten runt dessa.
Kommunens klottersamverkan har påbörjats med samordning genom Trygg i Norrtälje. Vi har
deltagit i samverkansarbetet i Hallstavik, Hallstaviks nätverk. Vi deltar och tar del av Trygg i
Norrtäljes samverkansinitiativ såsom trygghetsvandringar, insatser i yttre miljö inför skolavslutning.
• Det ska finnas återvinningsstationer vid replipunkter.
Målet uppfylldes under 2013.
• Arbetet med programmet för utveckling av kommunalt vatten och avlopp fortsätter.
Kommunfullmäktige antog 2011-09-26 ett ”Program för utveckling av kommunalt vatten och
avlopp 2010-2030”. Under 2014 har de avvikelser som gjorts sedan programmet antogs
sammanställts i en avvikelserapport. Orsakerna och konsekvenserna har analyserats. Rapporten
har utmynnat i ett antal åtgärdsförslag som bland annat innehåller en grundlig omarbetning av
kommunens VA-planering.
47
Ekonomi
Driftbudget, tkr Budget 2014 Utfall 2014 Avvikelse Utfall 2013 INTÄKTER 701 541 716 941 15 400 729 804 KOSTNADER -‐973 943 -‐994 524 -‐20 581 -‐998 714 Netto -‐272 402 -‐277 583 -‐5 181 -‐268 910 Årets resultat visar ett underskott på -5,2 mnkr mot budget på -272,4 mnkr varav -0,8 mnkr härrör till
skattefinansierad verksamhet. De taxefinansierade verksamheternas avvikelse blev totalt -4,4 mnkr där
Renhållningsverksamheten visar ett överskott på + 2,6 mnkr och VA-verksamheten ett underskott på
-7,0 mnkr. 3,8 mnkr föreslås belasta VA driftfond.
Investeringar
Investeringar, netto tkr Skolor & förskolor Gymnasieskolor Sjukvård-‐ och omsorgslokaler Övriga fastigheter och anläggningar Utfall 2014 34 900 490 11 300 122 580 Gata/Park verksamhet 40 650 Norrtälje Hamnprojekt 9 820 VA-‐verksamhet 237 250 Renhållningsverksamhet 2 320 Räddningstjänst 1 050 IT Serviceavd. Inköp fordon Inköp fastigheter, exploatering MEX Övrigt (inventarier KS) Summa 21 880 600 6 220 0 489 010 Detaljerad projektplan för anläggningsinvesteringar redovisas i bilaga. 48
3.6.9 Överförmyndaren
Ekonomi
Konto Avvikelse Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec 565 1 373 808 KOSTNADER -‐5 365 -‐7 496 -‐2 131 Netto -‐4 800 -‐6 123 -‐1 323 INTÄKTER Utfall 2013 Jan-‐ Dec Överförmyndarverksamheten ingår i Kommunstyrelsen år 2013.
Överförmyndarverksamheten redovisar en negativ avvikelse vid årets slut på 1,3 mnkr, 28 %. Under året
har kommunfullmäktige beviljat verksamheten tilläggsanslag på 1,2 mnkr som ingår budgeten på 4,8
mnkr. Avvikelsen avser högre kostnader för arvodesutbetalningar än budget.
I Norrtälje bor det många personer som är i behov av ställföreträdarer/Gode män. På grund av de
socioekonomiska förutsättningar för dessa personer får Norrtälje kommun stå för ca 60 % av kostnaden
för ersättningar till ställföreträdare, vilket är en ovanligt stor del om man jämför med andra kommuner.
Under år 2014 har Överförmyndaren fått in 729 årsredovisningar, slutavräkningar och redogörelser och
har granskat samtliga av dessa. Det saknas dock fortfarande ett antal årsredovisningar och
slutavräkningar från ställföreträdare.
Överförmyndarens uppdrag är att upprätthålla en rättssäker och kostnadseffektiv verksamhet som
säkerställer den enskildes rättigheter och skyddar mot rättsförluster för de svagaste i samhället.
Överförmyndarna i våra samverkande kommuner har som gemensamt mål uppsatt att årsräkningar ska
vara klargranskade till 30 juni och gett överförmyndarkansliet i Täby i uppdrag att vidta åtgärder för att
möjliggöra detta. JO har i tidigare utlåtanden uttalat att överförmyndarna bör ha som mål att ha granskat
samtliga årsräkningar innan 30 juni. 3.6.10 Klimatnämnden
Ekonomi
Resultaträkning, total drift (Tkr): Konto Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec KOSTNADER -‐460 -‐516 -‐56 -‐476 Netto -‐460 -‐516 -‐56 -‐476 Klimatnämnden har;
• verkat för att ekokommunbegreppet blivit känt i kommunen genom att
informera på kommunens hemsida.
• genomfört klimat- och miljömålsveckor med fokus på bland annat miljömålet
begränsad klimatpåverkan.
• beviljat bidrag till två LONA-projekt och två LOVA-projekt.
• verkat för att genomföra informationsaktiviteter samt släckt ned
kommunhuset under Earth Hour.
49
3.6.11 Val- och förtroendemannanämnd
Verksamhetsmål
• Rättsäkra val
Valen 2014 ska genomföras enligt Valmyndighetens regler och riktlinjer, både avseende
förtidsröstningen och på själva valdagen, utan några felincidenter.
Målet visade sig svårt att mäta men inga större incidenter inträffade och inget av valen överklagades
vilket bör tolkas som ett mycket positivt resultat.
Mål 2014
Val -‐ Felprocent 0% Värde Dec 2014
Värde 2013
Värde 2012
Aktivitet
Startdatum
Slutdatum
Status
Ta fram en avvikelseplan
2014-01-02
2014-04-25
Ej påbörjad
Utbilda alla presidier i valdistrikten
2014-01-02
2014-05-02
Färdig
Utbilda alla röstmottagare vid förtidsröstningen
2014-01-02
2014-08-25
Färdig
Ta fram ett standardavtal för verksamhetsutövare
2014-01-02
2014-05-02
Färdig
• Ökat valdeltagande
Valdeltagandet i valen 2014 ska öka jämfört med 2009 och 2010.
Valdeltagandet ökade i både Europaparlamentsvalet (med 7, 32 %) och i valen till riksdag (2,21 %),
kommun (2,53 %) och landsting (2,33 %).
• Utbildade förtroendevalda
Samtliga förtroendevalda ska få den utbildning som de har rätt till i enlighet med den av Val- och
förtroendemannanämnden beslutade utbildningsplanen.
Ekonomi
Resultaträkning, total drift (Tkr): Konto Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec 1 296 1 855 559 KOSTNADER -‐3 696 -‐4 048 -‐352 -‐384 Netto -‐2 400 -‐2 194 206 -‐384 INTÄKTER Resultatet för året är en positiv avvikelse på 0,4 mnkr vilket beror på att statsbidraget för de båda
valen var högre än budgeterat.
50
3.7 Kommunens personal
Nedanstående mål har formulerats och beslutats av kommunstyrelsekontorets ledning och
förvaltningscheferna och gäller för hela kommunen.
• Norrtälje kommun ska uppfattas som en attraktiv arbetsgivare som rekommenderas av såväl
kommande som redan anställda medarbetare.
• Norrtälje kommuns ledare ska företräda kommunen, motsvara kommunens krav på ledarskap
och vara en förebild i både ord och handling.
• Arbetsmiljön ska vara säker, stimulerande och anpassad till både verksamhetens och individens behov.
År 2014 har gått under namnet ”medarbetaråret” vilket innebär fokus på kompetensutveckling för våra
medarbetare samt att vår förmånsportal (Fördel Norrtälje) har lanserats.
För att rusta våra medarbetare för Norrtälje kommuns olika utvecklingsprojekt har närmare 75
medarbetare genomgått kommunens nya projektledarutbildning.
Hälsa har också varit en viktig del i medarbetaråret. I Norrtälje kommuns förmånsportal hittar både
chefer och medarbetare olika aktiviteter som kan utövas i grupp eller på individnivå. Allt för att öka våra
frisktal och välbefinnande hos våra medarbetare.
Som ett led i medarbetaråret har Norrtälje kommun också genomfört en medarbetarundersökning.
Denna är omgjord under 2014 och anpassad på så sätt att Norrtälje kommun kan jämföra sig med andra
kommuner. Detta sker genom ett särskilt nyckeltal HME (hållbart medarbetarskap) som är framtaget av
Sveriges kommuner och Landsting (SKL).
Norrtälje kommun ligger på delad tredjeplats bland 10 kommuner i Stockholms län. Medeltalet för alla
kommuner i Sverige ligger på 79 och Norrtälje ligger på ett nyckeltal om 80. Glädjande är också att vårt
ledarskapsindex har ökar från 62 % till 69 % vilket är en mycket bra utveckling.
Tabell 20, Antal tillsvidareanställda
2010
2011
2012
2013
2014
1 954
1 907
1 873
1 847
1 807
Antalet tillsvidareanställda har de senaste åren minskat, 147 personer from 2010. Störst minskning är
inom barn och utbildning där de största yrkesgrupperna finns, de har minskat med 67 personer 2014 till
följd av minskat elevantal. Antalet visstidsanställda har däremot ökat något under samma period.
Tabell 21, Könsfördelning 2014
Kvinnor
78 %
Män
22 %
Tabell 22, chefer 2014
Kvinnor
56 %
Män
44 %
Antal chefer med personal-, ekonomi/eller verksamhetsansvar var 2014-12-31 totalt 166 personer.
Tabell 21, Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid.
Kvinnor
Män
Totalt
2012
5,8
2,5
5
2013
6,5
3,4
5,8
2014
0,4
3,4
6,4
Den totala sjukfrånvaron har ökat jämfört med 2012 och 2013. Andelen långtidssjuka har ökat från 57 %
till 62 % av den totala sjukfrånvaron. Även korttidsfrånvaron har ökat något. Ökningen av sjukfrånvaron
är en trend för hela riket.
51
Lön och ersättningar
Löneöversynen 2014 resulterade i en löneökning totalt i kommunen på ca 3,4 %. I kommunens antagna
lönestrategi 2013-2015 finns prioriterade grupper som rektorer, socialsekreterare, förskollärare
speciallärare och lärare inom matematik/NO. Utfallet för dessa grupper under 2013 och 2014 visar att vi
närmar oss Stockholms län medianlönenivåer. Syftet med lönestrategin är att behålla och attrahera
strategiskt kritiska kompetenser.
Tabell 22, Utbetald lön och ersättningar
2010
2011
2012
2013
2014
628,5
646,1
661
680,3
702,8
Totalt utbetalt via lönesystemet, exkl. personalomkostnader. Mnkr
Tabell 23, Utbetalning arvoden till förtroendevalda (exkl. personalomkostnader) mnkr.
2010
2011
2012
2013
2014
10,2
11
10,4
10,8
12,5
2014-12-31 fanns 278 personer registrerade som förtroende- valda i kommunen.
Ökade kostnader för förtroendevalda 2014 beror på valet.
Arbetsmiljö
Arbetsmiljöprocessen har omarbetats och ansvaret har tydliggjorts i syfte att ge en rättsäker och tydlig
arbetsgång enligt krav från Arbetsmiljöverket. Under 2014 har en gemensam arbetsmiljöutbildning
genomförts, där ca 120 chefer och skyddsombud deltagit.
En ny rehabiliteringsmall har tagits fram för att underlätta dokumentationen i rehabiliteringsarbetet.
Projektet ”Från sjukfrånvaro till frisknärvaro” påbörjades under 2014 som har till syfte att minska
långtidssjukfrånvaron i kommunen.
Antalet rapporterade arbetsskador och tillbud har ökat under 2014 till 55 st (2013 43st).
Skador och tillbud följs upp och eventuella åtgärder på kom- munövergripande nivå samverkas
i den centrala skyddskommittén CSK.
52
3.8
Internkontroll
Kommunen har satt upp följande kommungemensamma internkontrollområden:
• Förtroendeskadlig verksamhet
• Stora transaktionsområden
• Säkerställa att kommunen får det statsbidrag som vi är berättigade till
Följande aktiviteter pågår och följande förslag till åtgärder finns:
Förtroendeskadlig verksamhet
-
-
-
-
Önskemål om att förändra mallen för medarbetarsamtal till att även innefatta bisysslor har
framförts. Flera kontor har frågan om bisyssla som obligatorisk vid medarbetarsamtal eller har
krav på anmälan av bisyssla till kontorets ledning.
Kontroll under året visar att kulturoch fritidskontoret brister i rutinen att dokumentera och följa
upp anställdeas bisyssla. En rutinbeskrivning för detta kommer att tas fram under 2015.
Kultur och fritidskontoret redovisar också att det förekommit vissa brister när det gäller
deltagarlistor som bifogas nämndens och kontorets representanter. Detta kommer att åtgärdas
med rutinbeskrivningar under 2015.
Bygglovshandläggare och politiker som beslutar om bygglov eller andra tillståndsfrågor ansvarar
själva för att rapportera jäv. Kontroll av beslut fattade på delegation görs i samband med årsbokslutet.
Socialnämnden har kontrollerat att ett antal ärenden kommunicerats på rätt sätt samt att
genomförandeplan finns. Vissa avvikelser har iakttagits.
Bidrag som beslutats av kulturoch fritidsnämnden har inte helt följd den rutinbeskrivning som finns.
Kommunstyrelsens ekonomiavdelning har genomfört en granskning av all extern och intern
representation inom kommunen under första halvåret 2014. För de punkter som granskades fanns
inget att anmärka.
Fokus på kommunstyrelsens hantering på upphandling och inköp har gjorts.
Stora transaktionsområden
-
-
Barn – och utbildningskontoret ska säkerställa att föräldraavgift för barnomsorg baserar sig på
korrekta uppgifter. Arbetet med detta pågår och slutdatum är satt till 2015-12-31.
Barn- och utbildningskontoret har under året säkerställt att bidrag till huvudman som levererat
utbildning inte sker på felaktiga grunder, avser såväl gymnasieutbildning som vuxenutbildning.
Följande avtalsområden har följs upp enligt avtalade uppföljningsbilagor (i vissa fall i samverkan med
hälso- och sjukvårdsförvaltningen) och redovisats för sjukvårds- och omsorgsnämnden under 2014:
- LSS-verksamhet, verksamhetsåren 2012 och 2013
- Beroenderådgivningen, verksamhetsåret 2013
- Habiliteringscenter, verksamhetsåret 2013
- Barn och unga, verksamhetsåret 2013
- Logopediverksamhet, verksamhetsåret 2012
- Kundvalet, verksamhetsåret 2013
Socialnämnden har granskat inkommande uppgifters riktighet samt avtal med bland annat
familjehem och HVB. Vissa avvikelser har iakttagits.
Fastighetsavdelningen granskar varje månad det underlag som för det felavhjälpande underhåll,
som skickas från driftsentreprenören.
Renhållningsavdelningen granskar inkommande underlag från entreprenören som hämtar avfall
innan betalning sker. Stickprovskontroller görs där beställningar jämförs med utfört arbete.
Gata-Park avdelningen har ett system där huvudentreprenören skickar en provfaktura på
tilläggsarbeten. Denna granskas och och godkänns. Först därefter kan entreprenören fakturera.
Serviceavdelningen har i introduktion av nyanställda chefer lagt till ett avsnitt kring
offentlighetsprincipens innebörd.
Redovisningsfunktionen införde i maj 2014 en attestrutin vid löneutbetalningar. Den nya rutinen
innebär att tv personer i förening krävs för löneutbetalningar.
Statsbidrag
Barn- och utbildningsnämnden ska säkerställa rutiner för återsökning av statsbidrag till
utbildning för asylsökande. Arbete med detta pågår och skall vara avslutat 2015-12-31.
- Kontroll av återsökning av bidrag hos migrationsverket har inte resulterat i några avvikelser.
- Rutinbeskrivningar finns inte för alla typer av återsökningar avseende kulturoch
fritidsnämndens verksamheter.
-
53
4. Kommunala bolag och kommunalförbund
4.1 Norrtälje Kommunhus AB
Generella direktiv Norrtälje Kommunhus-koncernen
I detta avsnitt berörs främst de specifika ägardirektiv som getts till de i Kommunhuskoncernen NKAB
ingående bolagen. De generella ägardirektiven avser de ägardirektiv som beslutades i början av 2014.
• De generella direktiven innefattar bland annat samordningsuppdrag, utvecklad ägarstyrning samt
riskbegränsning.
- Norrtälje Kommunhus AB ska tillse att samordning av administration sker för att undvika suboptimeringar
- Norrtälje Kommunhus AB ska under 2014 skapa en form för hur bolagens handlings/verksamhetsplaner och budget utarbetas.
Samordning inom koncernen sker mellan kommunen och Campus Roslagen och Norrtälje Sportcentrum
avseende ekonomi- och löneadministration. En utvecklad ägarstyrning regleras dels av ändringar i
kommunallagen. Detta har resulterat i att bolagsordningar och ägardirektiv skrivits om för Norrtälje
Kommunhuskoncernen. Fler beslutspunkter måste nu fattas av stämman. Inom NKAB-koncernen pågår
också utveckling av integrering av planeringsprocessen med kommunens övergripande planerings- och
styrprocess. Verksamhetsplanen för 2015 är gemensam för NKAB-koncernen och från och med verksamhetsplan för 2016-2018 ska NKAB-bolagen vara en del av kommunkoncernens totala planeringsprocess.
Rapporteringen från dotterbolagen följer i stort de fastställda rutinerna och inkluderar
verksamhetsinformation. Ägaren ställer årligen specifika resultatkrav på bolagen samt sätter låneramar
inom ramen för vad fullmäktige fastställt för Norrtälje Kommunhuskoncernen.
Ekonomi
Norrtälje Kommun har samlat sitt ägande i det kommunala bostadsbolaget, energibolaget,
campusbolaget och idrottsanläggningsbolaget under ett koncernmoderbolag, Norrtälje Kommunhus AB.
Syftet med koncernbildningen är att förbättra kontrollen och styrningen av bolagen.
Norrtälje kommunhus AB visar ett negativt resultat före koncernbidrag för 2014 om ca -13 mnkr som
avser räntor på lån. Under året har moderbolaget erhållit utdelning från Roslagsbostäder om 4 mnkr, vilket
påverkat resultatet positivt. En nedskrivning av optofiberkanaler har gjorts i årsbokslutet motsvarande ca
3 mnkr. De investeringar som gjorts är av samhällsnyttig karaktär och har på överskådlig sikt inget
affärsmässigt värde.
4.1.1 Norrtälje Energi
Norrtälje Energi säljer och distribuerar elektricitet i Norrtälje och Rimbo tätorter med omkringliggande
landsbygd. Vidare produceras, säljs och distribueras fjärrvärme i Norrtälje, Rimbo och Hallstavik. I
Norrtälje produceras också el. Sedan några år har en omfattande uppbyggnad av ett bredbandsnät i hela
Norrtälje kommun genomförts.
Direktiv
• Bolaget skall ha som målsättning att öka antalet fjärrvärmekunder.
• Bolaget skall ha låg risk i sin elhandelsverksamhet.
Utbyggnaden av fjärrvärmenätet fortgår och Norrtälje Energi har under året inte förlorat någon kund till
alternativ värmekälla. Under året tecknades nya avtal för en volym om ca 2 000 kW. Nya kunder finns
både inom nya exploateringsområden och befintliga områden.
För att begränsa riskerna inom elhandelsverksamheten finns en särskilt framtagen riskpolicy som löpande
följs upp.
54
Resultat efter finansnetto, Norrtälje Energi-koncernen
NEAB, tkr
Utfall
2013
Utfall
2014
Budget
2014
Intäkter
Kostnader
Resultat
321 220
-299 347
21 873
327 140
-284 812
42 328
Avvikelse
mot budget
311 518
-292 107
19 411
15 622
7 295
22 917
Resultatet för 2014 är väsentligt högre än föregående år och budget. Elnätsintäkterna är högre än
budgeterat, elhandeln visar bättre marginaler än beräknat, en engångsintäkt har erhållits vid försäljning av
Stadsnätets kunder, en ny princip för värdering av utsläppsrätter har gett positiv effekt på resultatet,
underhållskostnaderna är lägre än beräknat och ett antal vakanta tjänster har medfört lägre kostnader än
beräknat. Sammantaget har en rad positiva effekter påverkat resultatet positivt 2014. Nedskrivning av
kundfordringar har även genomförts vilket påverkat resultatet negativt. Investeringarna uppgår hittills till
ca 12 mnkr. Den planerade investeringen i fjärrvärmepanna i Hallstavik, som ska uppföras då Holmen
Paper sagt upp avtalet om spillvärmeleverans till fjärrvärmenätet i Hallstavik, förväntas ske först 2015.
Personalnyckeltal, Norrtälje Energi-koncernen
NEAB, personal
Medel antal anställda
Genomsnittsålder, år
Arbetad tid
Sjukfrånvaro, angivet i %
av ordinarie arbetstid
2012
2013
2014
53
53
47
45
83 746
46
85 752
47
83 722
3,8
4,2
4,5
Antalet anställda och arbetad tid har minskat medan genomsnittsåldern och sjukfrånvaron stigit något.
Sjukfrånvaron visar också en stigande trend.
4.1.2 Roslagsbostäder
Roslagsbostäder äger och förvaltar 2 109 lägenheter och cirka 150 lokaler inom Norrtälje Kommun. Den
totala ytan uppgår till drygt 150 000 kvm, varav 13 000 kvm är lokaler.
Direktiv
• Målsättningen är att bolaget skall bygga 40-50 nya hyreslägenheter årligen eller upp till 200
lägenheter under en fyraårsperiod.
• Bolaget skall kontinuerligt göra översyn av sitt befintliga fastighetsbestånd för att över tid få ett så
optimalt bestånd som möjligt med hänsyn till risk och lönsamhet.
Roslagsbostäder bygger för närvarande 66 lägenheter i kv. Maskrosen med beräknad inflyttning i april
2015. I Solbacka äger Roslagsbostäder en tomt där detaljplanen beräknas vara klar under hösten 2014
och medge byggnation av cirka 30 lägenheter. Fastigheten Göken 5 har förvärvats från PEAB med
färdiga bygghandlingar och bygglov. Planerad byggstart våren 2015.
Markanvisningsavtal är tecknat med Norrtälje kommun för cirka 110 lägenheter i projektet
”Tallhöjden”. Ett utvecklingsarbete för Rimbo har startats för att bygga cirka 100 hyresrätter.
55
Resultat efter finansnetto, Roslagsbostäder
RB, tkr
Utfall
2013
Utfall
2014
Intäkter
Kostnader
Resultat
180 274
-172 650
7 624
178 854
-177 816
1 038
Budget
2014
173 125
-171 105
2 020
Avvikelse
mot budget
5 729
-6 711
-982
Intäkterna minskade något under året då föregående års fastighetsförsäljningar uppgick till högre belopp
än årets. Intäkterna är dock högre än budgeterat då försäljning av fastighet i Söderbykarl inte ingick i
budget. Ett stort underhållsbehov samt vattenskador har medfört att kostnaderna varit högre än
budgeterat.
Investeringar har under året uppgått till 92,1 mnkr. Det avser främst Kvarterat Maskrosen, men även
inköp av fastigheten Göken för att bygga ytterligare hyresrätter.
4.1.3 Campus Roslagen AB
Campus Roslagen förvaltar och utvecklar utbildnings- och företagsområdet Campus Roslagen i Norrtälje.
Direktiv
• Bolaget skall i samråd med befintliga utbildningsanordnare och studenter arbeta för att ständigt
förbättra studiemiljön och skapa en attraktiv studiemiljö
• Bolaget skall identifiera tillväxthinder och ge särskilt fokus åt företag som stödjer Norrtäljes
utveckling. Särskilt fokus ska läggas på att skapa ett retail center.
Campus Roslagen fortsätter att aktivt stödja studentföreningens aktiviteter på området. Handelshögskolans
flytt och Vismas avisering om neddragning på området medför att Campus Roslagen inriktat sitt arbete på att
söka andra samarbeten, såsom andra utbildningssamordnare, både högskolor och yrkeshögskoleutbildningar.
Under hösten startade en distansutbildning genom Karlstads universitet för lärare F-3.
Resultat efter finansnetto, Campus Roslagen
Campus,
tkr
Intäkter
Kostnader
Resultat
Utfall
2013
49 400,0
-49 300,0
100,0
Utfall
2014
52 568,0
-51 366,0
1 202,0
Budget
2014
51 000,0
-51 000,0
0,0
Avvikelse
mot budget
1 568,0
-366,0
1 202,0
Campus Roslagen redovisar ett resultat som överstiger budget med ca 1,2 mnkr. Det är främst intäkterna
som varit högre än budget under året då uthyrningsgraden varit högre än beräknat.
4.1.4 Norrtälje Sportcentrum
Norrtälje Sportcentrum AB har i uppdrag att förvalta och utveckla Sportcentrumområdet.
Direktiv
• Bolaget skall i första hand utföra det uppdrag som regleras i avtal med Norrtälje kommun.
• Bolaget kan i övrigt hyra ut lokaler och sälja tjänster till organisationer, företag, föreningar och
privatpersoner.
• Norrtälje kommun finansierar den verksamhet som ligger inom primärkommunalt åtagande.
Sportcentrum bedömer att fördelningen av tiden mellan det kommunala uppdraget och övrig verksamhet
ligger väl inom direktivet.
56
Resultat efter finansnetto, Norrtälje Sportcentrum
Sportcentrum,
tkr
Intäkter
Kostnader
Resultat
Utfall 2013 Utfall 2014
8 968,0
-11 992,0
-3 024,0
9 018,0
-14 435,0
-5 417,0
Budget
2014
9 989,0
-13 078,0
-3 089,0
Avvikelse
-971,0
-1 357,0
-2 328,0
Norrtälje sportscentrum redovisar ett negativt resultat på 5,4 mnkr. Det motsvarar en avvikelse mot
budget om drygt 2 mnkr. En stor del av förklaringen är att Sportcentrum under året återbetalat felaktiga
parkeringsböter på området. En annan förklaring är att viss extern uthyrning fått stå tillbaka för att
prioritera det kommunala uppdraget.
Skattemässiga överväganden i NKAB-koncernen
Norrtälje kommunhus AB har valt att betrakta nedskrivningen av optofiberkanaler som definitiv och
skattemässigt avdragsgill. Skatteverket kan dock välja att tolka detta som ej avdragsgill kostnad. En risk
för skattekostnad om drygt 600 tkr föreligger således. Om denna situation uppstår kommer kostnaden att
belasta framtida resultat. Norrtälje Energi betraktar i årsbokslutet nedskrivningen av kundfordringar som
avdragsgill. Även här kan skatteverket välja att tolka detta som ej avdragsgill kostnad. Risk för
skattekostnad om drygt 1 mnkr kan föreligga och även denna hanteras i sådant fall i framtida bokslut.
NKAB-koncernens utgångspunkt är dock att kostnaderna är avdragsgilla.
4.2 Kommunalförbundet ägarsamverkan och Tiohundra AB
Kommunalförbundet, där Norrtälje kommun och Stockholms läns landsting är medlemmar till 50
procent vardera, äger vårdbolaget TioHundra AB. TioHundraprojektet är formellt förlängt till 2015.
Enligt TioHundra AB:s bolagsordning är ändamålet med bolagets verksamhet att, med iakttagande av
likställighetsprincipen och självkostnadsprincipen, fullgöra det ansvar som åvilar Stockholms läns
landsting för landstingets ansvar för hälso- och sjukvården, och Norrtälje kommun inom ramen för
kommunens ansvar för hälso- och sjukvård och omsorgsverksamhet.
TioHundra AB ska därutöver enligt ägardirektiven utifrån sin roll bedriva omfattande verksamhet både
inom kommunens och landstingets ansvarsområden, utveckla nya och integrerade verksamhetsformer
för att därmed uppnå större effektivitet i den samlade verksamheten. Härigenom skall bolaget också bli
ett föredöme för andra delar av länet, liksom för övriga län i landet. Bolaget skall som producent av den
lokala sjukhusvården utveckla samverkan med andra vård- och omsorgsproducenter i Norrtälje för att
skapa välfungerande flöden/vårdkedjor mellan olika vårdnivåer och verksamheter.
Bolaget har under året bland annat, i nära samarbete med sjukvårds- och omsorgsnämnden, utvecklat
vårdkedjorna kring multisjuka äldre.
Resultat efter finansnetto, Tiohundra AB
TioHundra AB,
mnkr
Intäkter
Kostnader
Resultat
Utfall
2013
1 492,6
-1 510,2
-17,6
Utfall Budget
2014
2014
1 510,9 1 513,0
-1 506,3 -1 513,0
4,6
0,0
Avvikelse
mot budget
-2,1
6,7
4,6
Helårsresultatet för Tiohundra AB uppgår till 4,6 mnkr, vilket i sin helhet motsvarar ett överskott
jämfört med budget. Det är också en stor förbättring jämfört med tidigare år och det aviserade behovet
av aktieägartillskott under 2014 uppstod inte. Överskottet kan i första hand hänföras till lägre kostnader,
företrädelsevis till följd av rationaliseringar. Effekten av rationaliseringarna uppgår till ca 16 mnkr i
form av lägre bemanningskostnader. Detta motverkas till stor del av ökade kostnader för inhyrd
personal.
57
TioHundra AB har under de senaste tre åren uppvisat betydande ekonomiska underskott. Under 2013
fick detta konsekvensen att bolaget blev skyldigt att upprätta kontrollbalansräkning enligt
aktiebolagslagen. Totalt har Norrtälje kommun och Stockholms läns landsting under 2012-2013
tillskjutit 61 mnkr i form av villkorat aktieägartillskott. Ytterligare aktieägartillskott kommer att bli
nödvändigt under 2015 då resultatet kommer att belastas med stora kostnader av engångskaraktär i form
av ökade pensionskostnader. Pensions-kostnaderna ökar till följd av att diskonteringsräntan i
pensionssystemet sänks. Behovet av aktieägartillskott bedöms uppgå till 32 mnkr. Det innebär totala
tillskott om totalt 93 mnkr under perioden 2012-2015.
Under året har investeringar om 11,4 mnkr gjorts.
Personalnyckeltal, Tiohundra AB
Tiohundra AB, personal
2013
2014
Helårsarbeten, exkl extratid
(personalvolym)
2 142
2 103
Sjukfrånvaro
7,58
8,33
Tiohundra AB har under året genomfört rationaliseringsåtgärder, vilket minskat personalstyrkan.
Det kommunala uppdraget och de kommunala befogenheterna
Norrtälje Energi
Ändamålet med bolagets verksamhet är att främja kommunens utveckling genom utbyggnad av infrastruktur
för energiförsörjning och kommunikation samt att erbjuda produkter och tjänster inom energiförsörjning och
kommunikation. Utbyggnad av infrastruktur för fjärrvärme och bredband sker kontinuerligt.
Roslagsbostäder
Ändamålet med bolagets verksamhet är bland annat att i samverkan med Norrtälje kommun verka för att
behovet av hyresbostäder tillgodoses i kommunen. Verksamheten ska också drivas med affärsmässiga
principer. Nyproduktion pågår och planeras även framgent. Affärsmässigheten i investeringarna bedöms
innan beslut. Roslagsbostäders intressebank är öppen för alla från det år man fyller 15 år, är avgiftsfri
och ger en poäng per dag.
Campus Roslagen
Ändamålet med bolagets verksamhet är att, med iakttagelse av likställighetsprincipen, utveckla
verksamheten på Campusområdet. Bolaget ska verka för etablering av företag och eftergymnasiala
utbildningar samt tillhandahålla studentbostäder. De huvudsakliga verksamhetsområdena är:
- Uthyrning av studentbostäder – närmare 100-procentig uthyrningsgrad
- Uthyrning av lokaler och förråd
- Utvecklingscentrum för vatten – ett antal aktiviteter och utställningar har hållits under året
- Utveckling av eftergymnasiala utbildnignar på Campus – inga nya KY-utbildningar startade
2014, men däremot en utbildning på distans med Karlstads universitet som arrangör
- Företagsetableringar – löpande omsättning på företag som hyr lokaler. Under 2015 beräknas
det första företaget inom utvecklingscentrum för vatten etableras.
Likställighetsprincipen tillämpas utifrån att en viss turordning följs vid bostadsuthyrning.
Vid rådgivning favoriseras ingen leverantör.
Norrtälje Sportcentrum
Ändamålet med bolagets verksamhet är att, med iakttagande av likställighetsprincipen, driva anläggningen
Norrtälje Sportcentrum så att den uppfyller de krav som kan ställas av föreningar verksamma i Norrtälje
kommun och som använder Sportcentrum, samt allmänhetens intressen på anläggningen. Under året har ett
antal externa aktiviteter prioriterats bort för att i stället prioritera det primärkommunala uppdraget.
Sammantaget bedöms bolagen inom NKAB-koncernen uppfylla det kommunala uppdraget och i
förekommande fall de kommunala principerna.
58
Tiohundra AB
Ändamålet med bolagets verksamhet är att, med iakttagande av likställighetsprincipen och
självkostnadsprincipen, fullgöra det ansvar som åvilar Stockholms läns landsting för landstingets ansvar
för hälso- och sjukvården, och Norrtälje kommun inom ramen för kommunens ansvar för hälso- och
sjukvård och omsorgsverksamhet.
TioHundra AB ska därutöver enligt ägardirektiven utifrån sin roll bedriva omfattande verksamhet både
inom kommunens och landstingets ansvarsområden, utveckla nya och integrerade verksamhetsformer
för att därmed uppnå större effektivitet i den samlade verksamheten. Härigenom skall bolaget också bli
ett föredöme för andra delar av länet, liksom för övriga län i landet. Bolaget skall som producent av den
lokala sjukhusvården utveckla samverkan med andra vård- och omsorgsproducenter i Norrtälje för att
skapa välfungerande flöden/vårdkedjor mellan olika vårdnivåer och verksamheter.
Bolaget har under året bland annat, i nära samarbete med sjukvårds- och omsorgsnämnden, utvecklat
vårdkedjorna kring multisjuka äldre.
Bolaget får heller inte bedriva kommunal verksamhet utanför Norrtälje kommun. Landstingsverksamhet
får, efter samtycke i kommunalförbundet ägarsamverkan, även bedrivas inom Stockholms län. Inga
avsteg från detta har rapporterats.
Bolaget är även skyldigt att utföra de uppdrag som bolaget tilldelas av Norrtälje kommun, Stockholms
läns landsting eller kommunalförbundet ägarsamverkan. I vissa fall leder skyldigheten till
intressekonflikt mellan styrning av det kommunala uppdraget och tolkningen av aktiebolagslagens
bestämmelser om affärsmässighet. Detta beskrivs tydligt i en rapport från KPMG som presenterats för
kommunstyrelsen och kommunalförbundet i mars.
5. Framåtblick
• Den ekonomiska tillväxten har i Sverige under 2014 varit fortsatt svag och prognosen för 2015
visar inga tecken på förbättring av den ekonomiska situationen. Detta kan medföra att
arbetslösheten kommer att öka ytterligare, särskilt vad gäller gruppen under 25 år.
• Riksdagen ska under våren behandla ett antal förslag som rör målstyrning och utvärdering i
grundskolan. En majoritet i riksdagen är eniga om att
• Nationella prov ska fortsätta genomföras, men en översyn ska göras
• Den nuvarande betygsåldern kvarstår, men en försöksverksamhet genomförs med betyg från årskurs 4
• Kunskapsmål i läsning och obligatoriska bedömningsstöd i svenska och matematik införs från årskurs 1.
• Regeringen kommer att inbjuda till samtal om ny reglering av grundskolans timplan
• Från och med 1 januari 2015 föreligger ny lagstiftning med innebörd att överförmyndaren har en
lagstadgad skyldighet att utföra de utredningar tingsrätterna förelägger överförmyndaren att göra vid
anordnande av ställföreträdarskap. Detta kan medföra att nyrekrytering av personal blir aktuellt.
• Ett nytt förslag om reformerad inkomstutjämning har skickats ut på remiss. Om förslaget
genomförs medför det, med 2015 års förutsättningar, ökade intäkter för Norrtälje kommun
motsvarande 6 mnkr.
• Det låga ränteläget ser ut att hålla i sig under en överskådlig framtid. En oväntad förbättring av
ekonomin i Europa och Sverige kan dock få räntan att stiga. Det skulle försämra de ekonomiska
villkoren för kommunen. Nuvarande ekonomiska planering utgår från ett fortsatt lågt ränteläge
med en svagt stigande ränta de kommande åren.
• Antalet flyktingar som anländer till Sverige beräknas fortsätta öka under 2015. Norrtälje
beräknas ta emot 30 ensamkommande barn som behöver boende och skolgång, samt 81
anvisningsflyktingar. Det är en ökning med 65 % jämfört med 2014.
59
• Den senaste tidens ökning av antalet asylsökande flyktingar inklusive ensamkommande
barn har resulterat i högt tryck på anläggningsboenden och ankomstboenden i Sverige.
På längre sikt kommer detta att innebära ett ökat behov av fler utsluss- och träningsboenden
för de ungdomar som får permanent uppehållstillstånd och fyllt 18 år.
• Skatteverket har skärpt sina tolkningar av avdragsrätten för interna lån och så kallade
räntesnurror. Norrtälje kommun står fast vid att utlåningen till dotterbolagen är affärsmässig och
därmed skulle vara avdragsgill för dotterbolagen. Dotterbolagen ska i sina deklarationer under
2015 bifoga en redogörelse för låneförutsättningarna och internbankens utlåning. Det kan alltså
finnas viss risk för att hela eller delar av lånen inte anses vara på affärsmässiga grunder och
därmed inte bli avdragsgilla. Det medför ökade skattekostnader för dotterbolagen. Detta är
främst inte en fråga om räntans storlek utan om huruvida kommunen kan låna ut till
dotterbolagen och detta ska anses affärsmässigt som konstruktion.
• Företagsskattekommittén har också gjort en utredning, som varit på remiss, där räntekostnader
inte längre föreslås vara avdragsgilla i den utsträckning som i dag. I stället föreslås kapital, både
lånat och eget insatt, beskattas schablonmässigt och lika. Om detta förslag blir lag kan det att få
långtgående negativa konsekvenser för dotterbolagen i kommunkoncernen. Norrtälje kommun
avvaktar i dagsläget med att vidta några åtgärder utifrån förslaget utan väntar i stället på att SKL
och Sveriges allmännyttiga bostadsföretag, SABO, agerar och föreslår åtgärder. Detta är inte en
fråga om internbankens konstruktion eller räntepåslagets storlek. Det är en fråga om
avdragsrätten för räntekostnader över huvud taget.
• SKL har fått besked från styrelsen för AFA Försäkring. På styrelsemötet i oktober 2014 har de
inte fattat något beslut om återbetalning av 2004 års premier. Nästa styrelsemöte då ett beslut om
eventuell återbetalning kan fattas äger rum i mars 2015.
• Norrtäljebornas behov av hälso- och sjukvård och omsorg är stora och kommer att öka, bland
annat som en följd av fler äldre invånare. Detta innebär krav på en kostnadseffektiv verksamhet
• Kommunens verksamhet i egen regi inom både för- och grundskola visar på underskott. En trend kan
skönjas där alltfler barn och elever går i fristående verksamheter. Det ökar ytterligare
överkapaciteten i de kommunala verksamheterna. Allt fler elever är också i behov av särskilt stöd.
• Barn- och skolnämnden påpekar att minskat antalet barn/elever i redan små enheter gör det
mycket svårt att upprätthålla en fullgod verksamhet inom ramen för tilldelade medel.
• Under våren genomför Skolinspektionen en regelbunden tillsyn av barnoch
utbildningskontorets verksamheter. Tillsynsbesluten kan leda till krav på åtgärder som rör
eventuella brister i verksamheten.
• Kommunen riskerar även att på sikt få ökade kostnader för lokaler, som i dag inte når upp till de
krav som gäller. Det avser främst lokaler för omsorg samt boenden.
• Styrelsen för Tiohundra AB har begärt ytterligare aktieägartillskott från ägarna om 32 mnkr.
Detta till följd av att bolaget får ökade pensionskostander när diskonteringsräntan i
pensionssystemet sänks 2015. Kostnaden medför att bolagets eget kapital blir så lågt att styrelsen
återigen kan behöva upprätta kontrollbalansräkning. Sammantaget har aktieägartillskott på 61,3
mnkr redan tillförts Tiohundra AB under de senaste två åren.
• En avvikelserapport avseende kommunens utbyggnad av kommunalt vatten och avlopp har
presenterats för kommunstyrelsen. Rapporten visar på både för optimistiska kalkyler avseende
anslutningar samt även på fördyringar och avvikelser från beslutad plan. Det kan i förlängningen
innebära ökade kostnader, antingen för kommunens VA-abonnenter eller för skattebetalarna.
• För att kunna upprätthålla en ekonomi i balans även kommande år behöver Norrtälje kommun
genomföra stora kostnadsneddragningar och prioriteringar i verksamheten.
• Investeringsbehoven i kommunen är stora. Även inom detta område krävs prioriteringar för att inte
kostnaderna ska öka mer än vad som ryms inom ramen för vad kommunens ekonomi klarar årligen.
• Både handelshögskolan och Visma har aviserat att de har för avsikt att flytta sin verksamhet från
Norrtälje.
60
6. Kommunkoncernen
Årets resultat
Årets resultat
Årets resultat (mnkr)
Avkastning på eget kapital (%)
2012
92,9
7,2
2013
125,0
9,1
2014
63,8
4,7
Utveckling av kostnader och intäkter
Förändring mot föregående
år i %
Avskrivningar
Skatteintäkter, generella
statsbidrag och utjämning
2012
2013
2014
8,1
5,6
11,0
3,5
4,9
2,3
8,6
-1,4
1,4
4,0
7,4
7,0
2,4
288,3
-11,5
2,6
-76,6
9,0
4,0
-52,8
-17,4
Kommunkoncernens resultat 2014 uppgick till 63,8 mnkr och är väsentligt lägre än samma period
föregående år. Avkastningen på eget kapital uppgick till 4,7 %. Norrtälje Energi, Tiohundra AB,
Campus Roslagen samt NKAB visar på förbättrade resultat jämfört med föregående år. Norrtälje
kommun, Sportcentrum samt kommunalförbundet ägarsamverkan visar på sämre resultat än
föregående år. Delar av försämringen medräknas inte i själva koncernresultatet.
Verksamhetens nettokostnad ökade med 7 % jämfört med föregående år medan skatteintäkter, generella
bidrag och utjämning ökade med 4 %.
Finansiella intäkter och kostnader förändras procentuellt mycket. År 2013 belastades resultatet med
kostnader för ränteförändring i pensionssystemet i kommunen, vilket får stort procentuellt genomslag
mellan åren. Vad gäller finansiella intäkter avser förändringen främst lägre intäkter från försäljning av
bostadsrätter. Beloppen är dock relativt låga.
Resultatets fördelning i koncernen
Resultat per bolag före
dispositioner, elimineringar
och skatt samt koncernens
resultat
2012
2013
2014
Campus Roslagen AB
Roslagsbostäder AB
-12,1
20,3
10,9
21,9
0,1
7,6
42,3
1,2
1,0
Norrtälje kommunhus AB*
Kommunalförbundet
Ägarsamverkan, 50 %
Tiohundra AB, 50 %
Norrtälje Sportcentrum AB
Norrtälje kommun
Summa enheter före skatt
Dispositioner, elimineringar och
skatt
Årets resultat
-16,5
-18,2
-16,8
-0,1
-26,5
-1,5
86,9
61,4
-0,2
-8,8
-3,0
118,5
117,9
-11,0
2,3
-5,4
31,5
45,2
31,5
92,9
7,2
125,0
18,6
63,8
I tabellen framgår de enskilda bolagens, kommunens och kommunalförbundets resultat före
bokslutsdispositioner och skatt. Resultatet från Kommunalförbundet Ägarsamverkan och TioHundra AB
medräknas till 50 %, vilket är kommunens ägarandel. Vad gäller Norrtälje Kommunhus AB så består
normalt bolagets intäkter huvudsakligen av koncernbidrag, vilket upptas bland bokslutsdispositioner.
Norrtälje Sportcentrum finansieras delvis genom koncernbidrag.
61
Budgetavvikelse (mnkr)
2012
2013
2014
Campus Roslagen AB
Roslagsbostäder AB
Järnvägsparken HB
TioHundra AB, 50 %
Norrtälje Kommun
Summa
-28,2
-55,3
10,5
0,4
0,8
0,1
10,7
-1,5
22,9
1,2
-1,0
1,0
-26,5
-0,6
73,3
-26,4
-8,8
-1,0
100,0
100,4
2,3
-2,3
4,0
28,1
Budgetavvikelsen var ca 28 mnkr under 2014. Norrtälje Energi står för den största avvikelsen. Ett flertal
fakturor har sammantaget bidraget till Norrtälje Energis positiva avvikelse.
Prognosavvikelse mnkr
Campus Roslagen AB
Roslagsbostäder AB
Kommunalförbundet
Ägarsamverkan, 50 %
TioHundra AB, 50 %
Norrtälje kommun
Summa
2012
-27,1
20,9
-2,5
2013
-0,3
-1,7
1,5
-1,4
2014
16,3
1,1
-1,0
1,0
0,0
-32,5
-0,6
-17,7
-59,5
0,0
-3,8
-0,5
31,5
25,2
-11,0
-1,2
-0,9
-19,8
-15,5
Prognosavvikelsen jämför prognosen vid delårsbokslutet per augusti med det slutliga utfallet.
Avvikelsen uppgår till -15,5 mnkr. Norrtälje Energi visar även här en stor positiv avvikelse. Vissa
positiva effekter var inte kända och konstaterade vid prognosen per augusti. Den negativa avvikelsen i
kommunalförbundet ägarsamverkan avser nedskrivning av delar av värdet på aktierna i Tiohundra AB.
Avvikelsen var känd i augusti, men inte rapporterad. Den negativa avvikelsen i Norrtälje kommun är
främst hänförlig till att besked om räntan i det pensionssystem som omfattar Tiohundra AB sänks 2015.
Det i sin tur får till följd att Tiohundra AB behöver aktieägartillskott 2015, vilket upptagits i
kommunens årsbokslut. Detta var inte känt
i augusti.
Investeringar
Nettoinvesteringar per enhet,
mnkr
Norrtälje Energi
Campus Roslagen AB
Roslagsbostäder AB
TioHundra AB, 50 %
Norrtälje kommun
Summa nettoinvesteringar
2012
2013
2014
19,8
7,0
24,7
18,0
0,2
352,5
422,2
21,1
1,7
64,0
6,3
0,1
420,6
513,8
12,3
3,8
92,1
5,7
0,1
529,0
643,0
Nettoinvesteringarna i koncernen uppgår till 643 mnkr jämfört med 514 mnkr föregående år.
Roslagsbostäder har främst investerat i kvarteret Maskrosen, där inflyttning beräknas i april 2015.
Kommunens investeringar kommenteras i avsnittet om kommunen.
62
Den finansiella situationen, koncernen
Soliditet (%)
2012
2013
2014
Soliditet
Tillgångsförändring
Förändring av eget kapital
27,4
5,2
-18,5
28,2
4,3
7,2
25,4
9,8
-0,8
Skuldsättningsgrad % av
totalt kapital
2012
2013
2014
Total skuldsättningsgrad
Avsättningar
Kortfristiga skulder
Långfristiga skulder
72,6
14,2
30,9
27,5
74,9
14,6
36,8
23,5
74,6
13,9
25,7
35,0
Pensionsskuld (mnkr)
2012
2013
2014
Pensioner som kortfristig skuld
47,9
59,5
62,0
Pensioner som avsättning
Pensioner äldre än 1998
251,5
1 214,7
297,6
1 293,1
320,0
1 242,0
Total pensionsskuld
1 514,1
1 650,2
1 624,0
Likviditet ur ett
riskperspektiv
2012
2013
2014
Kassalikviditet (%)
46,0
32,9
47,5
Ränterisker (%)
2012
3,30
2013
3,12
2014
2,60
Kostnad/
Intäkt
mnkr
52,3
120
7,4
Händelseförändring
Bruttokostnadsförändring med 1%
Förändrad utdebitering med 1kr
Ränteförändring 1 %
Soliditeten i koncernen minskar, främst till
följd av en fortsatt hög investeringsnivå.
Skuldsättningsgraden ökar därmed av
samma anledning. En större andel lån är
långfristiga, vilket innebär att behovet av
refinansiering av lån minskat.
Pensionsskulden minskar totalt i koncernen.
Det är en effekt av att den så kallade
pensionspuckeln i kommunen nu har
inträffat. Det innebär i sin tur att skulden för
pensioner intjänade innan 1998 minskar,
med ökade kostnader för
pensionsutbetalningar som följd.
Pensionsskulden till de som arbetar i dag
ökar, vilket återspeglar sig i både den
kortfristiga pensionsskulden och i
avsättningen.
Kassalikviditeten är åter på en högre nivå,
efter att förra årsskiftets kortfristiga lån
ersatts med en kommunobligation och lån
hos Nordiska Investeringsbanken med
längre löptider.
Räntan fortsätter att vara låg och
internbankens genomsnittliga ränta per 31
december 2014 uppgår till 2,60 %. Under
inledningen av 2015 sänkte Riksbanken
reporäntan till historiska -0,25 %.
Känslighetsanalysen visar hur ett antal
parametrar skulle påverka koncernens
resultat under 2014.
63
7 Räkenskaper
RESULTATRÄKNING
(mnkr)
Avskrivning enligt plan
Skatteintäkter
Generella statsbidrag och utjämning
Skatt
Årets resultat
KOMMUNEN
KONCERNEN
Not
2014
2013
2014
2013
1,2
2 117
-4 652
-136
-2 671
2 126
559
77
-60
2 098
-4 459
-125
-2 486
2 101
480
81
-58
2 671
-5 010
-219
-2 558
2 126
559
6
-62
-5
2 633
-4 819
-204
-2 390
2 101
480
12
-77
-1
1,2
3
4
4
5
6
31
118
64
125
Balanskravsjusteringar
Resultat taxefinansierade verksamheter
Sänkning av RIPS-räntan i pensionssystemet
Samtliga realisationsvinster
Upplösning fastighetsfond
Avsättning underhållsfond
Avsättning pensionsfond
1
-18
-
17
-21
3
-41
-32
-
-
Årets resultat efter balanskravsjusteringar
15
44
-
-
0
-20
-
-
15
24
-
-
Förändring resultatutjämningsreserv
Balanskravsresultat
64
BALANSRÄKNING
(mnkr)
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Mark ,byggnader, tekniska anläggningar
Maskiner och inventarier
Pågående anläggningstillgångar
Summa materiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Summa anläggningstillgångar
Förråd
Fordringar
Kassa/bank
Summa omsättningstillgångar
KOMMUNEN
2014
2013
2014
2013
7
8
4
8
4
8
9
2 271
92
363
2 726
1 670
4 404
62
366
7
435
2 121
94
188
2 403
1 602
4 009
58
368
5
431
3 504
600
494
4 598
29
4 636
75
453
201
730
3 325
622
272
4 219
30
4 253
74
450
111
635
4 839
4 440
5 366
4 889
1 560
31
207
376
583
1 680
1 016
2 696
1 601
118
199
342
541
688
1 610
2 298
1 365
64
320
425
745
1 879
1 378
3 256
1 377
125
298
388
686
1 100
1 726
2 826
4 839
4 440
5 366
4 889
2 660
2 570
10
11
12
SUMMA TILLGÅNGAR
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER
Eget kapital
- därav årets resultat
Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser
Andra Avsättningar
Summa avsättningar
Summa skulder
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH
SKULDER
Ställda panter och ansvarsförbindelser
KONCERNEN
Not
13,14
15
15
16
17
18
65
Samtliga noter är i mnkr där inget annat anges
Not 1 Interna poster är eliminerade med 798 tkr (800 tkr) för koncernen.
Not 2 Verksamhetens intäkter och kostnader
KOMMUNEN
2014
2013
Intäkter
Avgifter
Statsbidrag
Bidrag från landstinget
KONCERNEN
2014
2013
316
62
340
55
315
62
358
97
1 319
1 242
1 327
1 250
EU-bidrag
1
1
1
0
Hyresintäkter
-
-
190
210
El och Värme
-
-
274
313
Vård
-
-
873
612
Övrigt
419
428
427
553
AFA försäkring jämförelsestörande
-
32
0
40
Eliminering koncerninterna poster
-
-
-798
-800
2 117
2 098
2 671
2 633
Verksamhetens intäkter totalt
KOMMUNEN
Kostnader
Personalkostnader
Lokalkostnader
Material
Bidrag
Entreprenader
Konsulter
Fastighetskostnader
Övrigt
Eliminering av koncerninterna poster
Verksamhetens kostnader totalt
2014
-1 017
-128
-217
-131
-2 899
-35
-225
-4 652
KONCERNEN
2013
-1 011
-121
-222
-117
-2 627
-43
-318
-4 459
2014
-1 670
-166
-224
-131
-1 580
-37
-18
-1 983
798
-5 010
2013
-1 671
-160
-434
-116
-2 656
-59
-35
-468
780
-4 819
Not 3 Avskrivningar
Avskrivningar immateriella tillgångar
Avskrivningar fastigheter och markanläggningar
Avskrivningar maskiner och inventarier
Summa
KOMMUNEN
2014
2013
-1
-1
-111
-99
-24
-25
-136
-125
KONCERNEN
2014
2013
-1
-1
-144
-125
-74
-78
-219
-204
66
Not 4
Skatter och generella statsbidrag
KOMMUNEN
Preliminär kommunalskatt
Slutavräkning 2013 korrigering
Prognos slutavräkning 2014
Summa
Inkomstutjämningsbidrag
Kostnadsutjämning
KONCERNEN
2014
2013
2014
2013
2 131
2 114
2 131
2 114
-6
-14
-6
-14
1
1
1
1
2 126
2 101
2 126
2 101
387
381
387
381
2
-69
2
-69
Regleringsbidrag/Strukturavgift
19
25
19
25
LSS-utjämning
13
6
13
6
Kommunal fastighetsavgift
138
137
138
137
Summa
559
480
559
480
Not 5 Finansiella intäkter
KOMMUNEN
KONCERNEN
2014
2013
2014
2013
-
-
1
4
72
72
-
-
Resultat avyttring finansiella anläggningstillgångar
2
7
2
7
Borgensavgifter
1
1
-
-
Övriga räntor och finansiella intäkter
2
1
3
1
77
81
6
12
Räntor bank
Räntor utlånade medel
Summa
Not 6 Finansiella kostnader
KOMMUNEN
KONCERNEN
2014
2013
2014
2013
-43
-37
-54
-54
Räntor (koncernkonto) bank
-1
-
Räntor pensionsskuld
-5
-4
-4
-4
-
-17
-
-17
-11
-
0
-
-
-
-4
-1
-60
-58
-62
-77
Räntor reverslån och obligation
Diskonteringsränta RIPS, förändring
Nedskrivninga finansiella anläggningstillgångar
Övriga räntor och finansiella kostnader
Summa
-1
Not 7 Immateriella anläggningstillgångar
KOMMUNEN
KONCERNEN
2014
2013
2014
2013
Netto bokfört värde vid årets ingång
4
1
4
1
Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets ingång
5
2
5
2
Anskaffningar
5
3
5
4
Summa ackumulerade anskaffningsvärden
10
5
10
5
Ackumulerade avskrivningar vid årets ingång
-1
0
-1
0
Årets avskrivningar
-1
-1
-1
-1
Summa ackumulerade avskrivningar
-2
-1
-2
-1
Netto bokfört värde vid årets utgång
8
4
8
4
3-5 år
3-5 år
3-5 år
3-5 år
Avskrivningstider
67
Not 8 Mark, byggnader och tekniska anläggningar
KOMMUNEN
2014
2013
KONCERNEN
2014
2013
2 121
1 943
3 325
3 162
3 488
3 213
5 064
4 782
Anskaffningar
205
275
212
267
Avyttringar
-47
-
-48
-5
Utrangeringar
-
Omföringar mellan tillgångar
0
-
61
20
94
-
94
0
3 740
3 488
5 383
5 064
-1 363
-1 266
-1 653
-1 531
-111
-97
-145
-124
15
-
15
1
Övriga förändringar
Avyttringar
Utrangeringar
Summa ackumulerade avskrivningar
Ackumulerade nedskrivningar vid årets ingång
-
-
-6
-
-11
1
-1 465
-1 363
-1 794
-1 653
-4
-3
-86
-89
Årets nedskrivningar
-
-1
-
0
Årets upplösningar
-
-
2
3
-
-
-
0
Summa ackumulerade nedskrivningar
0
-4
-84
-86
2 271
2 121
3 504
3 325
0-50 år
0-50 år
0-50 år
0-50 år
Avskrivningstider
68
Not 9 Maskiner och inventarier
KOMMUNEN
2014
2013
KONCERNEN
2014
2013
94
91
621
612
692
662
1 792
1 729
22
30
32
89
Avyttringar
-
-
-6
-6
Utrangeringar
-
-
-60
-20
-
-
11
-
Anskaffningar
-
-
1
-
714
692
1 770
1 792
-581
-555
-1 111
-1 058
-24
-26
-71
-78
Avyttringar
-
5
5
Utrangeringar
-
59
20
0
1
0
-605
-581
-1 117
-1 111
-17
-17
-60
-59
Årets nedskrivningar
-
-3
-
Årets upplösningar
0
13
0
-
-3
-1
-17
-17
-52
-60
92
94
600
621
0-50 år
0-50 år
0-50 år
0-50 år
Summar ackumulerade avskrivningar
Ackumulerade nedskrivningar vid årets ingång
Summar ackumulerade nedskrivningar
Avskrivningstider
69
Not 10 Finansiella anläggningstillgångar
Kommunen är medlem i Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje sjukvård och omsorg org nr
2220001891 som i sin tur äger Tiohundra AB org.nr 556595-7395
OBS siffrorna i tkr
Aktier (koncernföretag)
Östhandelsforum AB
Norrtälje Tak & Fasad AB
Summa
Aktier (övriga)
KOMMUNEN
2014
2013
KONCERNEN
2014
2013
28 400
11 630
40 030
217
22 900
23 117
0
0
5
5
450
45
5 484
81
6 070
5
5
450
45
5 484
81
6 070
5
5
450
45
5 484
81
2 440
12
8 522
5
5
450
45
5 484
81
2 440
12
8 522
1 038
0
0
0
0
0
0
0
3 000
2 700
6 738
52 838
1 038
0
0
0
0
0
0
0
3 501
2 597
7 136
36 323
1 038
0
0
0
0
0
0
0
80
428
3 000
2 700
7 246
15 768
1 038
0
0
0
0
0
0
0
80
428
3 501
2 597
7 644
16 166
495 000
235 000
867 404
700
9 169
495 000
245 000
794 214
700
9 502
8 837
9 502
Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje Sjukvård
och omsorg
Rimbo Ryttare
Credentia AB
Kortfristig del av långfristig utlåning
Summa utlämnade lån
Andra långfristiga fordringar
16 374
718
-7 142
1 617 223
27 500
718
-7 040
1 565 594
Totalt finansiella anläggningstillgångar
1 670 061
1 601 917
Kommunaktiebolaget
Stockholm business arena AB
AB Vårljus
Kapellskärs hamn AB
Stockholmsregionens försäkrings AB
Visit Roslagen AB
Hallstaviks Invest AB
Mötesplats Roslagen AB
Summa
Andelar
Folkets hus för framtiden, Hallstavik
Stockholms läns företagarförening
Finstaortens elektriska distrikt
Roslagsbro templares byggnadsförening
Lohärads byggnadsförening
Söderbykarls badhusförening
Björkö-Arholma medborgarhusförening
Elmsta-Hammarby vägbelysningsförening
HBV ekonomisk förening
Bostadsrättsföreningen Riddarsporren
Andelar bostadsrättföreningar
Kommuninvest
Summa
Summa totalt aktier och andelar
Utlämnade lån
Campus Roslagen AB
Roslagsbostäder AB
Sportcentrum AB
Väddö IF
718
3 778
13 333
15
718
3 889
-230
13 879
15
29 116
30 060
70
Not 11 Korfristiga fordringar
KOMMUNEN
2014
2013
KONCERNEN
2013
2014
Kundfordringar
89
54
111
69
Momsfordran
48
48
49
48
Korfristig del av långfristig utlåning
7
7
0
7
Diverse kortfristiga fordringar
5
4
26
27
Upplupen avgift FORA
-
-
-
-
105
132
106
132
-
-
-
-
Skattekonto
37
42
43
46
Förubetalda kostnader och upplupna intäkter
75
81
118
120
366
368
453
449
Upplupna skatteintäkter
Upplupna ränteintäkter
Summa
Not 12 Kassa/bank
KOMMUNEN
2014
2013
KONCERNEN
2014
2013
Kassa
0
0
0
-
Bank
4
3
127
9
Koncernkonto/plusgiro
-
1
72
101
Kpa
3
1
3
1
Summa
7
5
201
111
Not 13 Eget kapital kommunen
KOMMUNEN
2014
2013
Eget kapital i kommunen
1 560
1 601
KONCERNEN
Varav
Renhållningsfond
25
22
VA-fond
2
6
Fastighetsfond
2
5
50
50
Övrigt
1 481
1 518
Ingående eget kapital
1 601
1 516
32
118
-73
-33
1 560
1 601
Resultatutjämningsreserv
Årets resultat via resultaträkningen
Avsättningar bokade över eget kapital
Utgående eget kapital
71
Not 14 Eget kapital koncernen
KOMMUNEN
2014
KONCERNEN
2013
Norrtälje kommun
Roslagsbostäder AB
Campus Roslagen AB
Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje sjukvård
och omsorg
Norrtälje Tak o Fasad AB
Interna poster
Summa eget kapital koncernen
2014
1 559
26
2013
1 601
16
83
115
81
66
107
79
-11
-13
1
1
-489
1
-480
1 365
1 377
Not 15 Avsättningar
KOMMUNEN
KONCERNEN
2014
2013
2014
2013
Avsättning ordinarie pension
Avsättning garanti/visstidspension
165
2
157
4
278
2
256
4
Avsättning särskild löneskatt ordinarie pensioner
Avsättning särskild löneskatt garantipensioner
Delsumma avsättningar pensioner
Andra avsättningar
39
1
207
376
37
1
199
342
40
0
320
425
37
1
298
388
Summa
583
541
745
686
199
-8
12
2
160
-8
18
4
2
-
7
15
-1
3
0
207
90%
1
199
93%
5
5
49
46
322
54
310
32
Specifikation av avsättning till pensioner
Ingående avsättning
Pensionsutbetalningar
Nyintjänad pension
Ränte- och basbeloppsuppräkningar
Förändring av löneskatt
Sänkning av diskonteringsräntan
Ändringar av försäkringstekniska grunder
Övrigt
Förändring kortfristig del
Utgående avsättning
Aktualiseringsgrad
Förpliktelsen minskad genom försäkring.
Överskottsmedel i försäkringen
Varav 32 mnkr avser avsättningar tidigare gjorda
i balanskravsuppställningen
Specifikation andra avsättningar
Uppskjuten skatteskuld
Pensioner
Underhållsfond
322
54
310
32
Avsättning för garanti/visstidspensioner omfattar totalt 35 (35) personer
72
Not 16 Långfristiga skulder
KOMMUNEN
Affärsbanker/kreditinstitut
Obligationslån
Kommande års amorteringar
Utnyttjad del av beviljad kredit koncernvalutakonto
2014
2013
2014
2013
1 110
1 335
1 500
1 725
500
-
500
-
-210
-900
-400
-900
280
-
Långfristiga förutbetalda intäkter
Summa
KONCERNEN
1 680
22
253
279
253
688
1 879
1 100
Uppgifter om lån i banker och kreditinstitut
KONCERNEN
2014
2013
2,63%
3,12%
2,82
3,28
1 år
210
900
1-2 år
125
300
2-3 år
625
200
3-7 år
650
325
KOMMUNEN
KONCERNEN
Genomsnittlig räntebindningstid
Lån som förfaller inom (mkr)
Förutbetalda intäkter som regleras över flera år
Gatukostnadsersättning
återstående år på nya ersättningar
Anslutningsavgifter
Återstående antal år på nya avgifter 2014
Investeringsbidrag äldreboende
Återstående antal år på nya avgifter 2014
Bidrag flyktingverksamhet
Återstående antal år
Förutbetalda fastighetsinvesteringar
Återstående antal år
Summa
2014
2013
2014
2013
49
51
49
51
33 år
33 år
33 år
33 år
201
175
201
175
50 år
50 år
50 år
50 år
9
10
9
10
18 år
18 år
18 år
18 år
17
15
17
15
3 år
3 år
3 år
3 år
3
3
3
3
18 år
18 år
18 år
18 år
279
254
279
254
73
Not 17 Kortfristiga skulder
KOMMUNEN
2014
2013
Kortfristiga skulder till kreditinstitut
KONCERNEN
2014
2013
346
931
548
930
Personalens preliminärskatt
14
14
24
23
Upplupna arbetsgivaravgifter
17
16
37
29
Upplupnasemester och lön
65
64
102
127
125
149
196
74
Upplupna pensionskostnader
32
30
52
49
Kortfristig del av avsättning pensioner
10
11
10
10
Förutbetalda intäkter
13
8
18
9
394
387
391
475
1016
1610
1378
1726
Leverantörsskulder
Övriga
Summa
Not 18
Ställda panter och ansvarförbindelser
KOMMUNEN
2014
2013
Borgensåtaganden
Tiohundra AB, pensioner
113
99
NKAB, kommunal borgen reverslån
390
390
Idrottsföreningar
8
8
Övriga (bostadrättsför mfl)
8
7
Egna hem 40% av låneskuld SBAB, Balken Finans och
BKN
1
2
Summa borgen
520
506
Operationella leasingavtal, minimileaseavgifter *
507
561
1 000
1 041
242
252
2 269
2 360
1 293
1 215
-43
-42
Nyintjänad pension
-1
1
Ränte och basbeloppsuppräkningar
11
29
Pensionsförpliktelser
Pensionsförpliktelser löneskatt
Totalt
Specifikation av ansvarsförbindelse avseende pensioner
Ingående ansvarsförbindelse
Pensionsutbetalningar
Sänkning av diskonteringsräntan pensioner
-10
78
Sänkning av diskonteringsräntan löneskatt
-
18
Förändring av löneskatt
-
-4
-2
1
Aktualisering
Övrigt
Utgående ansvarsförbindelse
Norrtäljeanslutning till Norrvatten, Norrtäljes andel av den
totala investeringsutgiften
Ansvarförbindelse Fastigo (Roslagsbostäder AB)
Totalt
-6
-3
1 242
1 293
391
210
0
0
2 660
2 570
Norrtälje kommun har inga ingångna finansiella leasingavtal
74
* Framtida minimileaseavgifter
Fastigheter och anläggningar
Lös egendom
Datautrustning
Totalt
inom ett år
99 256
4 252
15 326
118 834
senare än ett år
men inom 5 år
227 139
3 516
9 452
240 107
Senare än fem
år
156 337
156 337
Norrtälje kommun har som medlem i Kommuninvest ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för
Kommuninvest i Sverige ABs samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 280 kommuner som per
2014-12-31 var medlemmar i Kommuninvests ekonomiska föreningar har ingått likalydande borgensförbindelser.
Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomiska förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar
fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianskpråktagande av ovan nämnd
borgensförbindelse.
Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive
medlemskommun lånat av Kommuninvest Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas
respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomiska förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av
Norrtälje kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2014-12-31 uppgick
Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 299 065 mnkr kronor och totala tillgångar till 290 729 mnkr.
Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till 639 mnkr och totala tillgångar till 623 mnkr.
75
KASSAFLÖDESANALYS (mnkr)
Den löpande verksamheten
Periodens resultat
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet , mm
Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital
Ökning/minskning kortfristiga fordringar
Ökning/minskning förråd och varulager
Ökning/minskning kortfristiga skulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Investeringsverksamheten
Investering i immateriella anläggningstillgångar
Investering i materiella anläggningstillgångar
Försäljning av materiella anläggningstillgångar
Investering i dotterföretag
Investering i finansiella anläggningstillgångar
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamheten
2014
2013
31
61
119
89
1
-3
317
407
1
-11
-24
174
-5
-507
106
-4
-417
13
-80
7
-401
-486
Finansieringsverksamheten
Förändring av långfristiga skulder
Upptagna nya lån
Amortering av långfristiga skulder
1 121
-1 040
Ökning långfristiga fordringar
Minskning av långfristiga fordringar
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
98
81
26
124
Kassaflöde för perioden
2
-103
Årets kassaflöde
Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid periodens slut
Förändring
5
7
2
108
5
-103
Justering för av- och nedskrivningar
165
125
Justering för gjorda avsättningar
Rearesultat avyttring av anläggningtillgångar
Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster
-31
-73
-6
-2
2
61 119
Not 1 Specifikation av ej likviditetspåverkande poster
76
Resultaträkning per nämnd
2014
Budget
2014
utfall
2014
Avvikelse
Resultaträkning nämnder, mnkr
Kommunstyrelse
Överförmyndaren
Klimatnämnd
Socialnämnd
Utbildningsnämnd
Sjukvårds- och omsorgsnämnd
Summa nämnder
Intäkt
2014
Avvikelse i %
av budget
701,5
716,9
15,4
2%
Kostnad
Netto
-973,9
-272,4
-994,5
-277,6
-20,6
-5,2
2%
2%
Intäkt
Kostnad
Netto
Intäkt
Kostnad
Netto
Intäkt
Kostnad
Netto
Intäkt
Kostnad
Netto
Intäkt
Kostnad
Netto
Intäkt
Kostnad
Netto
Intäkt
Kostnad
Netto
Intäkt
Kostnad
Netto
Intäkt
Kostnad
Netto
Intäkt
Kostnad
Netto
0,6
-5,4
-4,8
1,3
-3,7
-2,4
0,0
-0,5
-0,5
28,3
-42,5
-14,2
11,1
-122,1
-111,0
44,9
-200,5
-155,6
69,7
-991,2
-921,5
22,3
-280,3
-258,0
1 409,1
-2 353,8
-944,7
2 288,9
-4 974,0
-2 685,1
1,4
-7,5
-6,1
1,9
-4,0
-2,2
0,0
-0,5
-0,5
31,5
-39,8
-8,3
14,5
-123,7
-109,2
40,9
-216,8
-175,9
112,0
-1037,5
-925,5
31,9
-283,3
-251,5
1 538,4
-2 490,3
-951,9
2 489,4
-5 198,1
-2 708,6
0,8
-2,1
-1,3
0,6
-0,4
0,2
0,0
-0,1
-0,1
3,2
2,8
5,9
3,5
-1,7
1,8
-4,0
-16,3
-20,3
42,3
-46,3
-4,0
9,5
-3,0
6,5
129,3
-136,5
-7,2
200,5
-224,1
-23,6
143%
40%
28%
43%
10%
-9%
0%
12%
12%
11%
-6%
-42%
31%
1%
-2%
-9%
8%
13%
61%
5%
0%
43%
1%
-3%
9%
6%
1%
9%
5%
1%
77
Budgetavvikelser - Kommunen
Avstämning utfall jämfört med budget beslutad i verksamhetsplan 2014-2016
Ursprunglig budget, före avsättning för pensioner
Tilläggsbudget Barn- och skolnämnd
Tilläggsbudget Sjukvård- och omsorgsnämnden
Upplösning fond
Gällande budget, före avsättningar för pensioner
Avvikelser:
Nämnder
Kommunstyrelse
Överförmyndare
Klimatnämnd
Socialnämnd
Utbildningsnämnd
Sjukvårds- och omsorgsnämnd
KS centrala anslag
Utveckling Campus
Lokalbank
Drift nyinvesteringar
KS förfogande
Utveckling/exploatering
Volym- och kostnadsreserv
Centrala verksamhetskostnader
Pensioner
Reservering av medel till Kommunalförbundet Ägarsamverkan
Reservering av medel till TioHundra Ab
Medfinansiering Arninge resecentrum
Medfinansiering gång- och cykelväg Edsbro-Lummevi
Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar
Övrigt
Semesterlöneskuldsändring
Internt debiterade avskrivningar och internränta
Exploatering
Reavinst
Avskrivningar
Skatteintäkter och statsbidrag
Finansnetto
Summa avvikelser
Årets resultat
Utfall
jämfört
med budget
53,0
-15,0
-20,4
10,0
27,6
-5,2
-1,3
0,2
-0,1
5,9
1,8
-20,3
-4,0
6,5
-7,2
0,0
-6,5
8,8
7,4
1,9
0,4
-4,3
-16,0
-11,0
-7,5
-4,4
11,0
-8,6
1,1
-22,8
57,2
17,5
4,0
3,5
-4,0
3,9
31,5
78
Finansiella nyckeltal
Resultat-kapacitet
2004
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
2013
2014
Verksamhetens nettokostnader/ skatteintäkter
och statsbidrag, %
Avskrivningar/skatteintäkter och statsbidrag, %
Finansnetto/skatteintäkter och statsbidrag, %
97,0
5,5
0,7
95,3
5,1
0,5
93,4
4,5
1,5
94,0
4,3
1,0
91,6
4,5
1,0
91,2
5,6
4,6
93,0
4,4
1,2
94,6
3,3
1,4
91,4
4,9
0,8
94,4
5,1
0,6
101,8
99,9
96,4
97,3
95,2
92,1
96,2
96,5
95,4
98,8
Resultat före EO/skatteintäkter och generella
statsbidrag, %
-1,8
0,1
3,6
2,7
4,8
7,9
3,8
3,5
4,6
1,2
Årets resultat/skattintäkter och generella
statsbidrag, %
-1,8
0,1
3,6
2,7
4,8
7,9
3,8
3,5
4,6
1,2
Årets resultat/eget kapital, %
-2,8
0,1
5,7
4,2
7,3
11,0
5,2
5,7
7,4
2,0
Investeringsvolym/nettokostnader, %
11,4
4,4
5,9
6,4
10,0
13,8
13,4
14,6
16,9
22,0
Avskrivningar/nettoinvesteringar, %
54,7
179,6
91,5 108,8
47,8
44,2
35,4
23,8
31,3
25,7
Soliditet, %
Tillgångsförändring, %
Förändring av eget kapital, %
53,5
1,2
-2,8
35,5
50,8
0,1
35,6
7,4
9,9
38,4
-3,3
4,3
39,7
4,4
7,8
45,6
-2,2
12,4
44,8 35,5
7,5
5,3
5,5 -16,5
36,0
4,0
5,7
32,2
9,0
-2,5
Total skuldsättningsgrad, %
varav avsättningsgrad
varav kortfristig skuldsättningsgrad
varav långfristig skuldsättningsgrad
46,5
2,2
22,1
22,2
64,5
1,8
24,8
37,9
64,4
2,6
16,8
45,0
61,6
2,9
25,5
33,1
60,3
3,2
31,1
26,1
54,4
4,3
26,0
24,1
55,2
4,4
26,1
24,7
64,5
12,4
31,0
21,1
64,0
12,2
36,3
15,5
67,8
12,0
21,0
34,7
Risk-kontroll
Kassalikviditet, %
39,5
25,5
64,7
45,5
36,1
33,6
46,7
36,1
23,2
36,7
Kostnadernas andel av skatteintäkter och
statsbidrag, %
Utdebitering kr
20,12
20,12 20,42 20,42 20,12 20,12 20,12 20,12 20,12 19,72
79
Resultat- och balansräkning samt kassflöde över 10 år - Kommunen
RESULTATRÄKNING
(mnkr)
Avskrivningar enligt plan
Verksamhetens
nettokostnader
Skatteintäkter
Generella statsbidrag och
utjämning
Finansnetto
Resultat före
extraordinära poster
Extraordinära intäkter
Årets resultat
Resultat enligt
balanskravet
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
475
-2 280
-97
1 502
-3 319
-102
1 421
-3 425
-96
1 582
-3 667
-96
1 667
-3 761
-103
1 751
-3 943
-134
1 814
-4 099
-108
1 954
-4 335
-84
2 097
-4 455
-125
2 117
-4 652
-136
-1 902
1 574
-1 919
1 690
-2 100
1 770
-2 181
1 832
-2 197
1 862
-2 325
1 902
-2 393
1 994
-2 464
2 054
-2 484
2 101
-2 671
2 126
319
10
331
12
376
32
386
23
424
22
502
111
464
29
461
36
480
22
559
17
1
113
77
77
59
59
111
111
190
190
94
94
87
87
118
118
31
31
-19
106
19
10
22
21
25
1
25
15
-33
BALANSRÄKNING
(mnkr)
Tillgångar
Summa
anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
1 985
197
3 193
340
3 403
415
3 265
429
3 416
441
3 440
331
3 557
496
3 743
524
4 009
431
4 404
435
Summa tillgångar
3 290
3 533
3 818
3 694
3 857
3 771
4 054
4 267
4 440
4 839
Eget kapital, avsättningar och skulder
Eget kapital
1 168
1 284
Avsättningar
58
80
1 248
1 557
816
612
1 361
98
1 719
640
1 420
107
1 224
942
1 531
122
1 005
1 200
1 720
162
907
981
1 814
179
1 000
1 060
1 515
529
900
1 323
1 601
541
688
1 610
1 560
583
1 680
1 016
Summa skulder
SUMMA EGET
KAPITAL,
AVSÄTTNINGAR,
SKULDER
2 064
2 169
2 359
2 167
2 205
1 888
2 060
2 224
2 298
2 696
3 290
3 533
3 818
3 694
3 857
3 771
4 054
4 267
4 440
4 839
Ställda panter och
ansvarsförbindelser
957
1 112
1 398
2 113
2 304
2 321
2 526
2 455
2 360
2 360
Nettoinvesteringar
54
56
105
88
216
302
305
352
400
529
Kassaflöde (mnkr)
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
412
-161
146
456
462
151
246
350
173
446
-54
-56
-105
-88
-215
-453
-149
-353
-374
-529
-342
140
-35
-346
-188
239
18
-50
98
162
16
-77
6
22
59
-63
115
-53
-103
79
Kassaflöde från den
löpande verksamheten
Kassaflöde från
investeringsverksamheten
Kassaflöde från
finansieringsverksamheten
Kassaflöde för perioden
80
Ord och begreppsförklaringar
Fastigheter och inventarier som ska
användas en längre period. Delas
upp i materiella tillgångar, till exempel
inventarier, utrustning, mark och
byggnader och immateriella
tillgångar, till exempel IT-system.
Extraordinära intäkter/kostnader
Saknar tydligt samband med ordinarie
verksamhet och är av sådan art att de inte
förväntas inträffa ofta eller regelbundet
samt uppgår till väsentliga belopp.
Löneskatt
Arbetsgivarens skatt på pensionsförmåner
till anställda.
Ansvarsförbindelse
Upplysningspost som finns med till
balansräkningen, inom linjen, men
som inte ingår i balansräkningens
siffror.
Finansiellt leasingavtal
Äganderätten kan övergå till leasetagaren
(kommunen), vilket innebär att de
ekonomiska risker och fördelar som är
förknippat med ägandet också övergår.
Omsättningstillgång
Tillgångar som förväntas innehas under
kort tid, exempelvis kundfordringar och
förråd. Tillgångarna kan snabbt omsättas till
likvida medel.
Avkastning
Lönsamhet
Juridisk person
Juridisk term för sammanslutning som
äger en rättskapacitet, exempelvis
Aktiebolag.
Operationellt leasingavtal
Ett leasingavtal som inte är ett finansiellt
leasingavtal.
Avskrivning
Planmässig värdeminskning av
anläggningstillgångar för att fördela
anskaffningskostnaden över
tillgångens beräknade
nyttjandeperiod.
Jämförelsestörande poster
Resultat av händelser eller transaktioner
som inte är extraordinära men som är
viktiga att uppmärksamma vid jämförelser
med andra perioder.
Periodisering
Fördelning av kostnader och intäkter till rätt
redovisningsperiod.
Avsättning
Utgörs av de betalningsförpliktelser
som är säkra eller sannolika till sin
existens, men det finns osäkerhet
beträffande beloppets storlek eller
tidpunkten för betalning, till exempel
avsättning till pensioner.
Kassaflödesanalys
Beskriver hur kommunen fått in pengar
under året och hur de använts.
Resultaträkning
Sammanfattar intäkter och kostnader samt
visar årets förändring av det egna kapitalet
(årets resultat).
Balansomslutning
Summan av balansräkningens
tillgångar eller summan av
balansräkningens eget kapital,
avsättningar och skulder.
Koncernredovisning
Sammanställning av resultaträkningar och
balansräkningar för olika juridiska
personer i vilka Kommunen har ett
betydande inflytande. Ger en helhetsbild
av ekonomiska åtaganden oavsett i vilken
juridisk form verksamheten bedrivs.
Soliditet
Visar betalningsförmåga på lång sikt.
Soliditet uttrycks vanligen som eget kapital i
förhållande till totala tillgångar.
Balansräkning
Visar den ekonomiska ställningen vid
årets slut uppdelat på tillgångar, eget
kapital, avsättningar och skulder.
Kortfristiga fordringar och skulder
Fordringar och skulder som ska betalas
inom ett år.
Bokfört värde
Det värde som en tillgång är
upptagen till i bokslutet.
Likvida medel
Pengar i kassa, på bank och giro samt
kortfristiga placeringar i värdepapper.
Eget kapital
Skillnaden mellan tillgångar och
skulder och avsättningar.
Kommunens egna kapital består av
anläggningskapital (bundet kapital i
anläggningar för stadigvarande bruk)
och rörelsekapital (fritt kapital för
framtida drift- och
investeringsändamål).
Likviditet
Visar betalningsförmåga på kort sikt.
81
Redovisningsprinciper
Redovisningen har upprättats i överensstämmelse med Lagen om kommunal redovisning och
god redovisningssed med gällande rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning
(RKR). Använda redovisningsprinciper framgår nedan och i de fall undantag förekommer,
redovisas de under respektive punkt.
Materiella anläggningstillgångar består av mark, byggnader,
anläggningar, maskiner och inventarier. Som investering
avses anskaffning av tillgång med viss varaktighet, tre år
eller längre och ett visst anskaffningsvärde, minst 1/2
prisbasbelopp (22 200 kr för år 2014). Sådana investeringar
ska redovisas som en tillgång och inte kostnadsföras
omgående.
Anläggningstillgången värderas till anskaffningsvärde med
tillägg för värdehöjande investeringar och med avdrag för
planmässiga avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I
de fall då hela eller delar av tillgångens anskaffningsvärde
finansieras med bidrag reduceras tillgångens
anskaffningsvärde med bidragets storlek.
Avskrivningar
Avskrivningar är månadsvisa värdeminskningar vilka fördelas på
tillgångens nyttjandeperiod. Det vill säga den tid som tillgången
förväntas kunna användas. Avskrivningen påbörjas när
investeringen tas i bruk. För byggnader sker det i normalfallet i
samband med slutbesiktning.
Avskrivningstiderna bygger på idéskrift från RKR och i Norrtälje
Kommun ser det ut enligt följande:
Mark, byggnader och anläggningar 33 år
Maskiner och inventarier 3 - 5 år
VA-anläggningar 25 år
Komponentavskrivningar tillämpas från och med 2014 på
anläggningar med bokfört värde överstigande 25 mnkr.
Skatteintäkter
Skatten periodiseras och redovisas det år den
beskattningsbara inkomsten intjänats av de skattskyldiga.
Den redovisade skatteintäkten består av tre olika delar:
1. Preliminära skatteinbetalningar som kommit
kommunen tillgodo under året.
2.Prognos för slutavräkning från Sveriges Kommuner och
Landsting.
3. Skillnaden mellan den slutliga taxeringen och
redovisade skatteintäkten för föregående år.
Avsättningar (balanskrav)
Kommunen har Rådet för Kommunal Redovisnings
rekommendation nummer 10.2 från september 2011 avseende
Avsättningar och ansvarsförbindelser som utgångspunkt.
Kommunen har från och med årsredovisningen 2012 beslutat att
införa en mer rättvisande redovisning av de avsättningar som
tidigare endast redovisades i förvaltningsberättelsens avsnitt
avseende avstämning mot balanskravet.
För att ge en mer rättvisande bild har kommunen bokfört gjorda
avsättningar enligt balanskravsuppställningen under övriga
avsättningar i balansräkningen.
Pensionsutfästelser
Årets intjänade pensionsförmåner, redovisas som
avsättning respektive kortfristig skuld (individuella delen)
i balansräkningen.
Pensionsförmåner intjänade före 1998 redovisas som
ansvarsförbindelse inom linjen.
Finansiell analys
Norrtälje kommun använder sig av en finansiell analysmodell,
RK-modellen, vars målsättning är att klargöra huruvida
kommunen har en god ekonomisk hushållning eller inte.
Modellen bygger på perspektivet resultat-kapacitet samt riskkontroll.
Lånekostnader
Lånekostnader (räntor) hänförliga till redovisningsåret har
skuldförts och belastar 2014 års redovisning.
Kundfordringar
Fordringar på kunder bedöms som som osäkra när fordran är äldre
än 6 månader.
Skuld till personalen
Kommunens skuld till personalen i form av
semesterlöneskuld, ej kompenserad övertid samt
tillhörande upplupen arbetsgivaravgift, har värderats och
redovisats som avsättning enligt löneläget och aktuellt popålägg.
Koncernen
Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden,
vilket innebär att kommunens (moderbolagets) bokförda värde på
aktier i dotterbolaget eliminerats mot dotterbolagets egna kapital
vid förvärvet. Materiella anläggningstillgångar har delats upp på
betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika
nyttjandeperioder.
Lagrets värde
Lager och förråd värderas till det lägsta av
anskaffningsvärde och det verkliga värdet på balansdagen.
82
Kontaktuppgifter
Norrtälje kommun
Box: 800, 761 28 Norrtälje
Telefon: 0176-710 00
E-post: [email protected]
norrtalje.se
7

1. Inledning - Norrtälje kommun

Transcription

Similar documents

Inbjudan till Norrtälje Frimärks- och Vykortsmässa i Folkets Hus

Noteringar från möte med näringslivsrådet den

Välkommen till Åran

Bitillsynsmän i Stockholms län

Klippsamling Socknar i Stockholms län

forskningshösten

Regeringens avsedda fördelning av stöd till