ESTRUCTURA DEL PLAN GLOBAL

UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN SIMON
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS
POSGRADO CIENCIAS ECONOMICAS
DIPLOMADO EN EDUCACIÓN SUPERIOR
PARA CIENCIAS ECONÓMICAS
6º VERSIÓN GRUPO “A”
"PLAN GLOBAL"
MATERIA:
PLANIFICACION EDUCATIVA
DOCENTE:
Mgr. Pablo Barboza
ESTUDIANTE:
René Morales Mamani
FECHA:
13 de Abril de 2015
COCHABAMBA - BOLIVIA
ESTRUCTURA DEL PLAN GLOBAL
I. DATOS DE IDENTIFICACION
UNIVERSIDAD
FACULTAD
CARRERA
ASIGNATURA
SEMESTRE/AÑO
GESTION
CARGA HORARIA
DOCENTE
MAYOR DE SAN SIMON
CIENCIAS ECONOMICAS
INGENIERIA FINANCIERA
ADMINISTRACION DE CREDITOS
3er. SEMESTRE
2015
72 HORAS ACADEMICAS EN EL
SEMESTRE
LIC. RENE MORALES MAMANI
II. JUSTIFICACION
La administración de créditos está diseñado para perfeccionar las habilidades y adquirir los
conocimientos relacionados con la gestión y administración de carteras de créditos, de manera
que el alumno adquiera una visión global del riesgo de crédito y de las herramientas
necesarias para aprender a gestionarlo, tanto desde el punto de vista cualitativo como
cuantitativo y de esta manera desempeñarse en empresas y entidades de servicios financieros.
III. PROPOSITO GENERAL DE LA ASIGNATURA
Dotar al estudiante de herramientas en materia de administración de créditos, a través del
conocimiento completo de los instrumentos y procesos financieros crediticios, para que llegue
a constituirse en un experto en solucionar problemas financieros.
IV. COMPETENCIAS A DESARROLLAR EN LOS ESTUDIANTES
Analiza las propuestas de créditos, identificando los riesgos de crédito y la transformación de
mercados financieros que permitan aportar al proceso de toma de decisiones de las
organizaciones e instituciones de servicios financieros.
V. ORGANIZACION DE UNIDADES
UNIDAD I: OTORGACION DE CREDITOS
COMPETENCIAS
Analiza las propuestas de créditos,
identificando los riesgos de crédito y la
transformación de mercados financieros que
permitan aportar al proceso de toma de
decisiones de las organizaciones e
instituciones de servicios financieros.
INDICADORES
1.- Explica los conceptos básicos de
administración de créditos así como los tipos
de créditos.
2.- Identifica los posibles riesgos que se
puedan presentar durante el plazo del
crédito.
3.- Realiza el proceso de Solicitud de
créditos.
4.- Describe el proceso de aprobación de
créditos sujetándose a las normas y
reglamentos emitidos por ASFI
CONTENIDOS
CONCEPTUALES
 Conceptos Básicos
sobre la Otorgación
de créditos
 Elementos teóricos
del Análisis de
Riesgo
 Tipos de Tasa de
interés
PROCEDIMENTALES
 Armado de carpetas
de créditos
 Evaluación
socioeconómica del
cliente.
 Análisis del tipo de
Riesgo que presenta el
crédito
 Selección de tasa de
interés de acuerdo al
tipo de crédito.
 Evaluación de los
tipos de interés.
ACTITUDINALES
 Minuciosidad en los
diferentes tipos de
créditos.
 Sujeción a norma y
reglamentos emitidos
por ASFI
 Valora el impacto del
crédito en la vida
cotidiana.
UNIDAD II: MANTENIMIENTO Y ADMINISTRACION DE CARTERA DE
CREDITOS
COMPETENCIAS
Analiza las propuestas de créditos,
identificando los riesgos de crédito y la
transformación de mercados financieros que
permitan aportar al proceso de toma de
decisiones de las organizaciones e
instituciones de servicios financieros.
INDICADORES
1.- Formula Modificaciones en fechas, en
planes de pago en función a requerimiento
de los clientes y por pagos anticipados.
2.- Realiza reprogramación de operaciones
de crédito en función al análisis de deterioro
de cartera.
3.- Libera Parcialmente o sustituye las
garantías por deterioro de garantías o venta
de las mismas.
4.- Identifica las demandas de los clientes
5.- Reconoce los cambios en el entorno en el
que se desenvuelve.
6.- Aplica correctamente las normas y
procedimientos, dando soluciones dentro el
proceso de crédito.
CONTENIDOS
CONCEPTUALES
 Plan de pagos y
pagos anticipados.
 Conceptos Básicos
de Reprogramación
 Elementos teóricos
de Liberación y/o
sustitución de
garantías.
PROCEDIMENTALES
 Solicitud de Cambios
de fechas de pago en
planes de pagos.
 Análisis y/o
evaluación de
actividad económica
para realizar el
seguimiento de
crédito.
 Reprogramación de
operaciones de crédito
 Liberación parcial o
sustitución de
garantías.
ACTITUDINALES
 Interés y apertura al
momento de brindar
y ofrecer soluciones a
las demandas de los
clientes.
 Valora los cambios
en los distintos
sectores o rubros.
 Honestidad en la
aplicación de normas
y procedimientos.
 Responsabilidad
social al momento de
dar soluciones a los
problemas que se
presenten dentro el
proceso crediticio.
UNIDAD III: COBRANZA Y CASTIGO DE CREDITOS
COMPETENCIAS
Analiza las propuestas de créditos,
identificando los riesgos de crédito y la
transformación de mercados financieros que
permitan aportar al proceso de toma de
decisiones de las organizaciones e
instituciones de servicios financieros.
INDICADORES
1.- Examina mediante comité el motivo de la
mora.
2.- Verifica los créditos recuperados luego
de la cobranza.
3.- Estudia por rubro, monto y tipo de
crédito las operaciones castigados por
incobrabilidad y su probabilidad de
recuperación.
4.- Aplica sus conocimientos en el análisis
del problema de la mora para determinara
las causas y las posibles soluciones.
5.- Demuestra conocimiento sobre las
normas.
CONTENIDOS
CONCEPTUALES
 Conceptos básicos
de Mora
 Estrategias de
Cobranzas
 Concepto teórico de
comité demora
 Castigo de Créditos
por incobrabilidad.
 Elementos teóricos
de acciones
judiciales.
PROCEDIMENTALES
 Gestión de cobranzas
y recuperación de
créditos en mora.
 Planificación de los
distintos pasos para la
realización de
cobranzas.
 Traspaso de créditos
castigados a la unidad
de normalización.
 Gestión de Informes
ACTITUDINALES
 Objetividad en el
análisis del problema
de la mora.
 Sujeción a la norma
para evitar el castigo
de créditos en mora.
VI. METODOLOGIA
La metodología es teórica y práctica, con estudio de casos, resolución de casos colectivos e
individuales, investigación de temas en función al avance y actividades. Se dará discusión de
contenidos por los alumnos mediante comité de créditos, lo que permitirá al profesor guía
relacionar puntos de vista y exponer su particular enfoque de cada caso realizado por los
alumnos.
Esta metodología constituye un proceso de enseñanza teórico practico que necesariamente
conjuga los elementos estructurales, tales como el alumno con capacidad de auto aprendizaje
y por otro lado el profesor guía, que orienta, evalúa y participa en la retroalimentación del
proceso. Parte de la consideración social, integra diversos enfoques psicopedagógicos entre
ellos el de Piaget, Vigotski y Ausbel, que tiene como común denominador principios
constructivistas.
Se utiliza el organizador grafico como estrategia Preinstruccionales para activar
conocimientos y experiencias previas pertinentes de los estudiantes. Como estrategia
Coinstruccional se utiliza los mapas conceptuales para que el estudiante pueda detectar la
información principal, conceptualizar los contenidos y de este modo mantener la atención y
motivación de los estudiantes. Los resúmenes finales como estrategia pos Instruccionales
permiten al estudiante formar una visión sintética, integradora e incluso critica del material,
que permiten valorar su propio aprendizaje.
VII. CRONOGRAMA
UNIDAD
UNIDAD I
UNIDAD II
UNIDAD III
NOMBRE DE LA UNIDAD
OTORGACION DE CREDITOS
MANTENIMIENTO Y
ADMINISTRACIO DE CARTERA
CREDITOS
COBRANZA Y CASTIGO DE
CREDITOS
Nro. DE SESIONES /CLASE
18 Horas Académicas
36 Horas Académicas
18 Horas Académicas
VIII. EVALUACION SEGUN INDICADORES
UNIDAD
I. OTORGACION DE
CREDITOS
Actividades
Tipo de
derivadas de los
Evaluación
indicadores que
serán evaluados
* Elaboración de Heteroevaluación
mapas conceptuales diagnostica
que
representen
conceptos.
* Exposición de los Coevaluación
posibles riesgos que formativa y
se puedan presentar sumativa.
con la evolución, el
crecimiento
y
transformación de
mercados
financieros.
*Elaboración de un
Diagrama de flujo
que describa el
proceso
de
aprobación
de
créditos.
*Elabora
II.
MANTENIMIENTO Y organizador grafico
Líneas de Tiempo,
ADMINISTRACION
para analizar la
DE CREDITOS
modificación de
plazos en planes de
pago.
Coevaluación
sumativa
Instrumento
de
Evaluación
Punt
aje
Rúbrica
30%
Lista de
Cotejo
40%
Lista de
Cotejo
30%
Coevaluación
formativa y
sumativa
Rúbrica
20%
*En grupos de
cinco personas
realizan
reprogramaciones
de créditos en
función al análisis
de casos.
Coevaluación
formativa
Registro
auxiliar
20%
*Elaboración de un
mapa conceptual
para determinar los
Coevaluación
formativa y
sumativa
Ficha de
autoevaluaci 30%
ón con
niveles de
aprobación de
liberación o cambio
de garantías por
deterioro o venta de
las mismas.
III. COBRANZA Y
CASTIGO DE
CREDITOS
escala
valorativa
* Resolución de
prueba escrita, a
cerca de las normas
y procedimientos
del proceso
crediticio.
* Elaboración de
Diagrama Causa y
Efecto para
determinar las
causas del
problema de la
mora.
Heteroevaluación
sumativa
Coevaluación
formativa y
sumativa
Fichas de
Coevaluació
n
30%
*Resolución de
casos de créditos
castigados y la
probabilidad de
recuperación.
Autoevaluación
formativa
Lista de
Cotejo
30%
*Resolución de
prueba escrita
acerca de las
normas de castigo
de créditos.
Heteroevaluación
sumativa
Prueba
Escrita
40%
Prueba
escrita
30%
BIBLIOGRAFIA:
MANUAL DE CONTABILIDAD DE COSTOS, Volumen I, II, III, autor Ralph Polimeni,
Editorial Mc Graw Hill, Edicion 1998
MORENO, (2008) Contabilidad Basica, Mexico, Editorial McGraw Hill.
CODIGO DE COMERCIO, Decreto Ley Nro. 14379, Editorial Servando Serrano Torrico
MATEMATICA FINANCIERA, Emir vargas
PLAN DE UNIDAD DE APRENDIZAJE
OTORGACION DE CREDITOS
I. DATOS DE IDENTIFICACION
UNIVERSIDAD
FACULTAD
CARRERA
ASIGNATURA
SEMESTRE/AÑO
GESTION
CARGA HORARIA
DOCENTE
MAYOR DE SAN SIMON
CIENCIAS ECONOMICAS
INGENIERIA FINANCIERA
ADMINISTRACION DE CREDITOS
3er. SEMESTRE
2015
18 HORAS ACADEMICAS EN EL
SEMESTRE
LIC. RENE MORALES MAMANI
II. COMPETENCIAS E INDICADORES
COMPETENCIAS
Analiza las propuestas de créditos,
identificando los riesgos de crédito y la
transformación de mercados financieros que
permitan aportar al proceso de toma de
decisiones de las organizaciones e
instituciones de servicios financieros.
INDICADORES
1.- Explica los conceptos básicos de
administración de créditos así como los tipos
de créditos.
2.- Identifica los posibles riesgos que se
puedan presentar durante el plazo del
crédito.
3.- Realiza el proceso de Solicitud de
créditos.
4.- Describe el proceso de aprobación de
créditos sujetándose a las normas y
reglamentos emitidos por ASFI
III. PROPOSITO DE LA UNIDAD
Dotar al estudiante de herramientas en materia de otorgación de créditos, a través del
conocimiento completo de los instrumentos y procesos de evaluación del cliente, para que
llegue a satisfacer las necesidades de los consumidores financieros.
IV. CONTENIDOS
CONCEPTUALES
 Conceptos Básicos
sobre la Otorgación
de créditos
 Elementos teóricos
del Análisis de
Riesgo
 Tipos de Tasa de
interés
PROCEDIMENTALES
 Armado de carpetas
de créditos
 Evaluación
socioeconómica del
cliente.
 Análisis del tipo de
Riesgo que presenta el
crédito
 Selección de tasa de
interés de acuerdo al
tipo de crédito.
 Evaluación de los
tipos de interés.
ACTITUDINALES
 Minuciosidad en los
diferentes tipos de
créditos.
 Sujeción a norma y
reglamentos emitidos
por ASFI
 Valora el impacto del
crédito en la vida
cotidiana.
V. SECUENCIA DIDACTICA
MOMENTO
INICIO
Presentación de
propósitos
Motivación
Recuperación de
conocimientos
previos
SITUACION
DIDACTICA
Presentación de la materia
(Objetivos, evaluaciones,
etc.), mediante
diapositivas, lo realiza el
docente.
Juego Didáctico de
reconocimiento del tema.
Simulación de Roles "si yo
fuera asesor de créditos".
Consiste en la toma de
solicitud (anexo 1) y
aprobación en comité de
créditos.
Presentación de Metáforas
Visuales (anexo 2), para
recuperar conocimientos
previos a cerca del
Microcrédito. con la
participación de los
estudiantes a través de
presentación de
organizadores gráficos en
grupos.
RECURSOS
TIEMPO
EVALUACION
- Data Display 45 min.
- Calculadoras 90 min.
- Cuadernos
Evaluación
Diagnóstica
Formativa
Lista de
Cotejo
Anexo 1.1
- Data Display 90 min.
- Papel
-Marcadores
- Pizarra
Evaluación
Diagnóstica
Lista de
Cotejo
Anexo 2.1
DESARROLLO
Contrastación de
conocimientos
previos con nuevos
contenidos
Estructuración de
conocimientos
nuevos
Aplicabilidad
Presentación de Tarea, - Pizarra
requisitos exigidos por las
EIF' S, para la otorgación
de microcréditos luego de
una investigación de parte
de los estudiantes.
90 min.
Contrastación
y - Papel
presentación de requisitos - Marcadores
entre una entidad y otra en
grupos luego de
la
investigación
90 min.
Presentación
de
un
resumen de la ley de
servicios
financieros
respecto
de
los
microcréditos por parte del
docente.
A través de grupos de 5
personas se procede a
resolver casos prácticos
sobre la base de situaciones
hipotéticas de análisis y
aprobación de créditos.
donde el docente será el
encargado
de
la
aprobación,
donde
evaluará,
recomendará
aconsejará y guiará al
estudiante en el proceso,
diseño de estrategias de
acciones posibles. cerrando
con una explicación a cerca
de lo visto en clase.
- Data Display 90 min.
- Ley de
servicios
financieros
- Documentos
y títulos
valores
ficticios de
activos fijos.
90 min.
El estudiante de manera
individual
procede
al
armado de carpeta de
créditos tomando en cuenta
las
recomendaciones
realizadas por el docente
en el trabajo grupal de
análisis.
El
docente
coadyuvara en el armado
- Folder
archivador
- Documentos
y títulos
valores
ficticios de
activos fijos.
- Hojas de
Papel Bond
90 min.
Evaluación
Sumativa
Lista de cotejo
Anexo3
Indicadores
Evaluación
Sumativa
Lista de
cotejo
Anexo 4
Productos
FINALIZACION
Síntesis
Meta cognición
correcto de las carpetas.
Propuesta de crédito
- Carpeta de
Créditos
Posterior a la presentación - Pizarra
de las propuestas de - Marcador
crédito, se procede a la - Hojas Bond
retroalimentación a cargo
del
docente
guía,
resaltando los aspectos
importantes
y
recomendaciones
pertinentes. a continuación
el docente tomara una
prueba escrita.
Dialogo
abierto
con
expresión libre de ideas
acerca del tema entre todos
los estudiantes. como la
aplicabilidad,
45 min.
45 min.
Evaluación
sumativa
Prueba
escrita
Anexo 5
30 min.
Autoevaluaci
ón formativa
Ficha
Metacognitiv
a
Anexo 6
Celebración
Felicitaciones entre todos
los estudiantes.
15 min.
BIBLIOGRAFIA:
CONTABILIDAD DE COSTOS, autor Juan Funes Orellana, Editorial Sabiduria, Bolivia,
Edicion 2008.
MANUAL DE CONTABILIDAD DE COSTOS, Volumen I, II, III, autor Ralph Polimeni,
Editorial Mc Graw Hill, Edicion 1998
MORENO, (2008) Contabilidad Basica, Mexico, Editorial McGraw Hill.
CODIGO DE COMERCIO, Decreto Ley Nro. 14379, Editorial Servando Serrano Torrico
MATEMATICA FINANCIERA, Emir vargas
ANEXO 1
Propósito: En Grupos de 4 personas realizan el papel de Prestamista y prestatario, donde
analizan las necesidades de los clientes y las garantías ofrecidas por el prestatario, para lo cual
realizan la solicitud de crédito.
SOLICITUD DE CREDITO
DATOS CLIENTE
Nombre Cliente:________________________________
C.I._________________
Conyugue o Codeudor:__________________________
C.I._________________
Direccion de domicilio:___________________________
Telefonos Dom.:______
Direccion Negocio:______________________________
Telefono Negocio_____
ACTIVIDAD CLIENTES
Actividad Economica Primaria:...................................................................................
Actividad Economica Secundaria:...............................................................................
Actividad Economica Conyugue:................................................................................
DATOS SOLICITUD
Monto Solicitado:...............................................
Moneda:
Bs.
$us.
Destino:..............................................................
Plazo del Credito: .............Meses
GARANTIAS
Hipoteca de Vehiculo:
Hipoteca de Inmueble:
Personal:
Custodia de Doc. Veh./Inm.
FIRMA CLIENTE
FIRMA CONYUGUE/CODEUDOR
ANEXO 1.1
EVALUACION DIAGNOSTICA
EXAMEN LISTA DE COTEJO
UNIDAD DIDACTICA: Otorgación de Créditos
CARRERA:...............................................................SEMESTRE:............................
ALUMNO:..................................................................FECHA:...............................
PROPOSITO: EVALUAR LA HABILIDAD PARA PODER SELECCIONAR TIPO DE
CREDITO Y GARANTIAS.
ASPECTOS A AEVALUAR\CARACTERISTICAS A
AOBSERVAR
1. Realiza el llenado correcto del formulario de solicitud.
2. Seleccion la moneda en funcion al destino de credito.
3.Relaciona correctamente el monto del credito vs. el
valor de las garantias.
4. Las actividades de los clientes son complementarias.
5. Relaciona adecuadamente el patrimonio vs. el monto
de la solicitud de credito.
MB=muy bueno, B=bueno, R=regular, D=deficiente
PRESENCIA
FRECUENCIA
SI
NO M/B B
R
D
ANEXO 2
ANEXO 2.1
LISTA DE COTEJO
UNIDAD DIDACTICA: Otorgación de Créditos
CARRERA:...............................................................SEMESTRE:............................
ALUMNO:..................................................................FECHA:...............................
PROPOSITO: Recuperar los conocimiento previos de los estudiantes.
ASPECTOS OBSERVADOS
Los organizadores graficos son adecuados para el
analisis del tema
Las interpretaciones y conclusiones de la metafora
visual son fundamentadas
Ubican las ideas principales
Los organizadores graficos guardan relacion con la
realidad
PRESENCIA AUSENCIA
ANEXO 3
EVALUACION LISTA DE COTEJO
UNIDAD DIDACTICA: Otorgación de Créditos
CARRERA:...............................................................SEMESTRE:............................
ALUMNO:..................................................................FECHA:...............................
PROPOSITO: EVALUAR LA HABILIDAD PARA PODER REALIZAR UN BUEN
ANALIZIS DE CADA CASO EN PARTICULAR DURANTE EL PROCESO CREDITICIO.
ASPECTOS A AEVALUAR\CARACTERISTICAS A AOBSERVAR
PRESENCIA
SI
NO
1. Selecciona los tipos de credito de acuerdo al rubro
2. Clasifica los pasivos de acuerdo a los reportes de BIC
3. Elabora correctamente el Balance General
4. Elabora correctamente el Estado de Resultados
5. Realiza la evaluacion socieconomica en base a la informacion
recolectada InSitu
6. Relaciona adecuadamente la evolucion patrimonial con el
patrimonio presentado
7. Realiza el cruce de variables de acuerdo al rubro.
8. Realiza el llenado correcto de los formularios de evaluacion.
9. Presenta la carpeta de creditos con las firmas
correspondientes de los clientes
10. Presenta la carpeta armada correctamente para comite de
aprobacion de creditos
RV=raras veces, AV=a veces, CS=casi siempre, BIC=buro de información crediticia
FRECUENCIA
RV AV
CS
ANEXO 4
LISTA DE COTEJO
UNIDAD DIDACTICA: Otorgación de Créditos
CARRERA:...............................................................SEMESTRE:............................
ALUMNO:..................................................................FECHA:...............................
PROPOSITO: EVALUAR LA HABILIDAD PARA PODER REALIZAR UN BUEN
ARMADO DE LA CARPETA O PROPUESTA DE CREDITO.
INDICADORES
PRESENTA FORMULARIOS DE DATOS DEL CLIENTE
CLIENTE PRESENTA DOCUMENTOS DE IDENTIDAD VIGENTE
GARANTE PRESENTA DOCUMENTO DE IDENTIDAD VIGENTE
CLIENTE PRESENTA FACTURA DE LUZ (3 MESES DE ANTIGUEDAD)
CARPETA PRESENTA CROKIS DOM/NEG. CLIENTE
CARPETA PRESENTA CROKIS DOM/NEG. GARANTE
PRESENTA INFORMES DE CENTRAL DE RIESGOS
PRESENTA RESPALDO DE PASIVOS CON EIF'S
FORMULARIOS DE EV. ECONOMICA CLIENTE DEBIDAMENTE LLENADOS
FORMULARIOS DE EV. ECONOMICA GARANTE DEBIDAMENTE LLENADOS
DECLARACION JURADA CLIENTE CUENTA CON RESPALDOS
DECLARACION JURADA GARANTE CUENTA CON RESPALDOS
REALIZA
SI
NO N/A
ANEXO 5
PRUEBA ESCRITA
MATERIA: Administración de créditos
UNIDAD: Otorgación de créditos
SEMESTRE:____________________________
FECHA:________________________________
NOMBRE:_________________________________________________________________
PROPOSITO: Evaluar los contenidos conceptuales a cerca de la Administración de
Créditos y de esta manera evaluar los conocimientos adquiridos durante el proceso de
enseñanza aprendizaje.
I. Analiza y contesta las siguiente preguntas.
1.- DEFINICION DE CREDITO
2.- QUE ES CARTERA DE CREDITO
3.- DEFINICION DE TASA DE INTERES
4.- QUE ES UN FLUJO DE CAJA
5.- QUE ES UN BURO DE INFORMACION CREDITICIA
6.- CUANTOS Y CUALES SON LOS TIPOS DE CREDITO QUE EXISTEN
7.- DESCRIBE LAS 5 C's DEL CREDITO
8.- CUALES SON LOS REQUISITOS MINIMOS PARA LA OBTENCION DE UN
CREDITO
9.- CUALES SON LOS PLAZOS MAXIMOS DE ACUERDO AL DESTINO DEL
CREDITO
10.- CALCULAR LA CUOTA DE BS.35000 A UNA TASA DE INTERES DEL 18%
ANUAL Y A UN PLAZO DE 36 MESES.
ANEXO 6
UNIDAD DIDACTICA: Otorgación de Créditos
CARRERA:...............................................................SEMESTRE:............................
ALUMNO:..................................................................FECHA:...............................
PROPOSITO: Evaluar el desarrollo de habilidades y actitudes individuales y grupales a cerca
del la unidad de aprendizaje.
Contenidos del Tema Que sabia yo antes Que se yo ahora Como lo he aprendido