Soulaima Gourani er tiltrådt i bestyrelsen for Go Dream A/S

Grundejerforeningen Torstorp
GRUNDEJERFORENINGEN TORSTORP
BUDGET
1. juni 2014 til 31. maj 2015
ADMINISTRATOR:
DAB
Finsensvej 33
2000 Frederiksberg
Tlf. nr. 77 32 00 00
Side 1
Grundejerforeningen Torstorp
INDHOLD
Side
Bestyrelsens bemærkninger
3-5
Anvendt regnskabspraksis
6-7
Budgetteret resultatopgørelse for 2014/15
8
Budgetteret balance pr. 31. 05. 2015
9
Noter 1 - 14
10 - 15
Bilag. Investeringsbudget og 10-årigt langtidsbudget
16 - 17
Side 2
Grundejerforeningen Torstorp
BESTYRELSENS BEMÆRKNINGER TIL BUDGET 2014/15
Der er i modsætning til tidligere år ikke budgetteret med et underskud men i stedet et balancebudget, hvor
udgifter og indtægter stemmer overens med hinanden.
Det samlede medlemsbidrag falder med 109.000 kroner svarende til 2,98% i nedsættelse.
Dette betyder en regulering af medlemskontingentet, der er fordelt jf. specifikationen i note 1.
De væsentligste ændringer på udgiftsposterne er forsikringer på kørende maskinel, der er faldet efter salg
af en del af maskinellet i 2011/12 regnskabet. Udgiften til personalet er sat ned da lønningerne bl.a. ikke ligger
så højt som budgetteret i 2013/14. Udgifterne til vedligeholdelse er ligeledes sat ned fra 731.000 i 2013/14 til
690.000 i 2014/15.
Lånet der blev hjemtaget i forbindelse med opførelse af materialegården er indfriet, og ejendommen skal
afskrives over de resterende 19 år, hvilket beløber sig til 43.000 kr. årligt.
Likviditeten i henhold til den budgetterede balance vil blive nedbragt i det omfang, der foretages
investeringer i maskiner o. lign., eller der anvendes midler af nedenstående budgetterede specifikation
pr. 31. maj 2013:
Henlagt til vejfond
Overført overskud
Henlagt til træer, beplantning
Henlagt til investeringer i maskiner 1997/98
kr.
kr.
kr.
kr.
4.179.567
1.327.541
75.000
8.750
Egenkapital i alt
kr.
5.590.858
Omregnet udgør den samlede formue ovenfor ved 149.431 m2 således 37,41 kroner pr. m2.
Foreningens egenkapital er budgetteret til at være 833.000 kr. højere efter 2-års periode frem
til den 31. maj 2015. Stigningen baseres på henlæggelser reduceret med årenes underskud.
På bestyrelsens vegne
Benny Gustavsen
Side 3
Grundejerforeningen Torstorp
en til personalet er sat ned da lønningerne bl.a. ikke ligger
Side 4
Grundejerforeningen Torstorp
BESTYRELSEN
Budgettet for perioden fra 1. juni 2014 til 31. maj 2015 indstilles til godkendelse på foreningens
generalforsamling den 14. november 2013
Høje-Taastrup den
Benny Gustavsen, formand
T.A.B. Afdeling Sønderby
Rolf G. Petersen
AB Torstorp III
Flemming Skov, næstformand
AB Vesterhegnet
Jan Schønemann-Paul
T.A.B. Afdeling Vesterby
Claus Petersen
T.A.B. Afdeling Østerby
Marianne Benjovitz
T.A.B. Afdeling Nørreby
Vakant
Grundejerlauget Vesterby
Jesper Kirkegaard
Høje-Taastrup Kommune
Asbjørn S. Vinther
Grundejerlauget Sønderby
Jørgen Eriksen Sørensen
T.A.B. Afdeling Sønderby
Michael Vegeberg
T.A.B. Afdeling Nørreby
Side 5
Grundejerforeningen Torstorp
Godkendt på generalforsamlingen den 14. november 2013
Dirigent
Formand
Næstformand
Side 6
Grundejerforeningen Torstorp
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
GENERELT
Budgettet er udarbejdet efter vedtægterne for Grundejerforeningen Torstorp. Vedtægterne er tinglyst første
gang den 29. april 1991 og senest ændret den 23. november 2000.
Grundejerforeningens udgifter dækkes gennem bidrag fra medlemmerne. Ved fordelingen af udgifterne efter
bestemmelserne nævnt i vedtægternes § 8 dækker Høje-Taastrup Kommune forlods 12,5 procent af det
samlede medlemsbidrag. For de øvrige medlemmer fastsættes bidragene af generalforsamlingen.
Udgifterne fordeles i forhold til det maksimale antal bruttoetagemeter, som efter de gældende lokalplaner
(eller tilsvarende) lovligt kan opføres på det grundareal, som tilhører eller er dækket af afdelingen, andelsboligforeningen eller ejerlauget.
Fordelingen af udgifterne, jf. note 1 "Grundejerforeningsbidrag" er foretaget på baggrund af arealoversigten
vedrørende Torstorpområdet af den 12. august 1993, udarbejdet af Landinspektørfirmaet Erik H. Petersen
og Jens Hallund.
Ved indtræden af nye medlemmer, vil der - med tilbagevirkende kraft fra overtagelsesdagen i henhold til
endeligt skøde - blive foretaget reguleringer af grundejerforeningsbidraget, jf. bestemmelserne nævnt i
vedtægternes §§ 4 og 8.
Aftale om dækning af udgifter påhvilende ejendommen matr. nr. 60 z, beliggende Sønderby Allé 4
afholdes efter bestemmelserne nævnt i lejekontrakten med tilhørende tillæg indgået med T.A.B, afdeling
Sønderby, jf. note 10 "Bygningsdrift".
REGNSKABSPRAKSIS
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.
RESULTATOPGØRELSE
Grundejerforeningsbidrag
Grundejerforeningsbidrag indtægtsføres i henhold til den af generalforsamlingen godkendte opkrævning
hos grundejerforeningens medlemmer.
Øvrige driftsudgifter
Der er foretaget periodisering af øvrige driftsudgifter.
Finansielle poster
Der er foretaget periodisering af renteudgifter og renteindtægter.
Side 7
Grundejerforeningen Torstorp
AKTIVER
Ejendommen
Ejendommen (materialegården - garage, kontor m.v.) er værdiansat til anskaffelsesprisen med tillæg af
værdien af de forbedringer, der er udført efter anskaffelsen med fradrag af foretagne afskrivninger.
Ejendommen afskrives over 30 år, svarende til afviklingen af prioritetsgælden. Ejendommen er
beliggende på en lejet grund. Grundejerforeningen har med virkning fra 1. marts 1993 indgået en lejekontrakt med udlejer (T.A.B., afdeling Sønderby). Lejekontrakten er uopsigeligt fra begge parters side
i 50 år.
Maskiner og inventar
Maskiner og inventar er optaget til anskaffelsesprisen med fradrag af afskrivninger. Afskrivningerne
foretages over aktivernes forventede levetid, som er fastsat til:
Traktorer
Øvrige maskiner
Inventar, løsøre o. lign.
5 - 15 år
1 - 8 år
1 - 5 år
Småaktiver med en anskaffelsespris under kr. 8.000 og derunder udgiftsføres fuldt ud i resultatopgørelsen
i anskaffelsesåret.
Tilgodehavender
Tilgodehavender er optaget efter en individuel vurdering til den værdi, hvortil de forventes at indgå.
PASSIVER
Henlæggelse til vejfond
Beregningen af henlæggelsen til vedligeholdelse og renovering af veje og stier er beregnet således:
Jf. foreløbig specifikation
Bustrace overdraget
64.063 m2
-30.405 m2
I alt
33.658 m2 á kr. 250 / m2
Heraf beregnes 4% af kr. 8.414.500 (svarende til 25 år)
kr. 8.414.500
kr.
337.000
Prioritetsgæld
Der er ingen prioritetsgæld. Lånet blev indfriet i regnskabsåret 2012/13
Kreditorer
Kreditorer er optaget til pålydende værdi.
Side 8
Grundejerforeningen Torstorp
RESULTATOPGØRELSE
1. juni - 31. maj
INDTÆGTER
Regnskab
Budget
Budget
Budget
2012/13
2012/13
2013/14
2014/15
Kr.
kr.
kr.
kr.
Note
Grundejerforeningsbidrag
Andre indtægter
Ordinære indtægter
1
2
Renteindtægter
Finansielle poster i alt
INDTÆGTER I ALT
3.549.996
0
3.549.996
3.550.000
0
3.550.000
3.659.000
0
3.659.000
3.550.000
0
3.550.000
7.358
7.358
70.000
70.000
10.000
10.000
32.000
32.000
3.557.354
3.620.000
3.669.000
3.582.000
325.711
22.000
60.827
269.190
1.105.165
405.303
58.347
168.212
337.000
100.244
212.000
10.250
328.000
22.000
96.000
267.000
1.371.000
760.000
57.000
109.000
337.000
101.000
212.000
0
328.000
23.000
93.000
270.000
1.398.000
731.000
50.000
103.000
426.000
12.000
255.000
0
331.000
24.000
63.000
276.000
1.332.000
690.000
63.000
79.000
426.000
43.000
255.000
0
3.074.249
3.660.000
3.689.000
3.582.000
483.106
-40.000
-20.000
0
UDGIFTER
Administrationshonorar
Revisionshonorar
Forsikringer
Vejbelysning
Ejendomsfunktionærer
Vedligeholdelse
Administrationsudgifter m.v.
Bygningsdrift
Henlagt til vedligeholdelse af veje og stier
Ejendom, (materielgård - Sønderby)
Afskrivninger på maskiner m.m.
Korrektion tidl. År (for lidt afsat revision 2011/12)
UDGIFTER I ALT
ÅRETS RESULTAT
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Side 9
Grundejerforeningen Torstorp
BUDGETTERET BALANCE PR. 31. MAJ
2013
2015
kr.
kr.
AKTIVER
Ejendom (materialegård, Sønderby)
Maskiner og inventar
Anlægsaktiver i alt
820.547
739.057
1.559.604
766.000
475.000
1.241.000
Restancer grundejerforeningsbidrag
Forudbetalte udgifter
Tilgodehavender
1.898
990
2.888
0
0
0
Kassebeholdning
Bankindestående, folio
Bankindestående, aftaleindskud (udgået)
Værdipapirer (2 x 1,5 mio kr. investeret i hver sin bank over 1 år til 1% i rente)
Likvide beholdninger
5.000
4.383.587
0
0
4.388.587
5.000
2.333.317
0
3.000.000
5.338.317
Omsætningsaktiver i alt
4.391.475
5.338.317
AKTIVER I ALT
5.951.080
6.579.317
BUDGETTERET BALANCE PR. 31. MAJ
2013
2015
kr.
kr.
PASSIVER
Henlæggelse til vejfond
Tab- og vindingskonto
Henlæggelser (afsat til beplantning og invest. I maskiner jf. årsregnskab)
Egenkapital i alt
Realkreditlån (indfriet i regnskabsåret 2012/13)
Langfristet gæld i alt
Gæld til administrator
Feriepengeforpligtelse funktionærer
Diverse kreditorer
A-skat, ATP m.v.
Kortfristet gæld i alt
PASSIVER I ALT
4.179.567
1.327.541
83.750
5.590.858
5.031.567
1.308.000
83.750
6.423.317
0
0
0
0
933
155.987
150.370
52.931
360.222
0
156.000
0
0
156.000
5.951.080
6.579.317
Side 10
Grundejerforeningen Torstorp
Note 1. Medlemskontingent:
Antal
Max.brutto
Andel af
mdr.
etagemeter
udgifter
Nuværende
Ændring af
Ny aconto
aconto betaling aconto pr. år betaling pr. md.
1.2 A/B Torstorp I
12
3.235
67.252
69.312
-2.060
5.604
2.2 A/B Torstorp II
12
3.737
77.681
80.064
-2.383
6.473
3.2 A/B Torstorp III
12
3.439
71.484
73.680
-2.196
5.957
7.2 A/B Egeskovgård
12
5.593
116.262
119.832
-3.570
9.688
5.2 T.A.B., afd. Østerby
12
20.996
436.444
449.844
-13.400
36.370
6.2 T.A.B., afd. Nørreby
12
30.415
632.241
651.648
-19.407
52.687
9.2 A/B Torstorp Nørreby afs.1
12
3.489
72.523
74.748
-2.225
6.044
10.2 A/B Morelhaven 2
12
3.720
77.329
79.704
-2.375
6.444
11.2 A/B Morelhaven 3
12
5.072
105.439
108.672
-3.233
8.787
17.2 Ejerlauget Morelhaven
12
352
7.322
7.548
-226
610
8.2 T.A.B., afd. Vesterby
12
21.700
451.088
464.940
-13.852
37.591
12.2 A/B Birkebakken I
12
3.576
74.336
76.620
-2.284
6.195
14.2 A/B Birkebakken 2
12
3.729
77.513
79.896
-2.383
6.459
16.2 G/F Vestervang
12
3.194
66.395
68.436
-2.041
5.533
19.2 Vesterby Ejerlaug
12
5.173
107.533
110.832
-3.299
8.961
13.2 T.A.B., afd. Sønderby
12
15.233
316.654
326.376
-9.722
26.388
18.2 Grundejerlauget Sønderby
20.2 A/B Vesterhegnet
12
12
14.514
2.264
301.701
47.057
310.968
48.504
-9.267
-1.447
25.142
3.921
12
149.431
12,50%
3.106.248
443.751
3.201.624
457.380
-95.376
-13.629
258.854
36.979
3.550.000
3.659.004
-109.005
295.834
4.2 Høje-Taastrup Kommune
Beregnet kontingent pr. m² pr. år excl Høje Taastrup Kommune 2014/15
20,79
Budget 2013/14
21,43
Budget 2012/13
21,19
Budget 2011/12
20,25
Budget 2010/11
19,59
Budget 2009/10
19,42
Budget 2008/09
18,32
Side 11
Grundejerforeningen Torstorp
Note 2. Andre indtægter:
Indtægter som f.eks. salg af materiel
2012/13
Regnskab
2012/13
Budget
2013/14
Budget
2014/15
Budget
kr.
kr.
kr.
kr.
0
0
0
0
0
0
0
0
325.711
325.711
328.000
328.000
328.000
328.000
331.000
331.000
22.000
22.000
22.000
22.000
23.000
23.000
24.000
24.000
2.075
2.552
32.685
23.515
60.827
2.000
3.000
61.000
30.000
96.000
2.000
3.000
64.000
24.000
93.000
2.000
3.000
34.000
24.000
63.000
269.190
269.190
267.000
267.000
270.000
270.000
276.000
276.000
Note 3. Administrationshonorar:
Der er indgået forretningsføreroverenskomst med
Dansk almennyttigt Boligselskab. Honoraret reguleres
én gang årlig på grundlag af udviklingen i
funktionærlønninger i hovedstadsområdet.
Stigningen forudsættes at udgøre ca. 1,5% årligt
Note 4. Revisionshonorar:
Deloitte er valgt som foreningens revisor. Honoraret
forventes at udgøre
Note 5. Forsikringer:
Stigningen forudsættes at udgøre ca.
Ejendomsforsikring
Løsøreforsikring
Motorkøretøj og vægtafgift
Øvrige forsikringer
Note 6. Vejbelysning:
Stigningen forudsættes at udgøre ca.
Vejbelysning (install.nr. 26-840064)
4,0% årligt
2,5% årligt
Side 12
Grundejerforeningen Torstorp
2012/13
Regnskab
2012/13
Budget
2013/14
Budget
2014/15
Budget
kr.
kr.
kr.
kr.
Note 7. Ejendomsfunktionærer:
Lønninger til servicefunktionen følger
overenskomsten mellem Ejendom-/ og
servicefunktionærernes Landssammenslutning og
Private Boligforeninger, med tilhørende lokalaftale og
Stigningen incl. løntillæg udgør ca. 1,5% årligt
Fast løn incl. reguleringer, ferietillæg, snevagt m.v.
Timeløn til ferieafløsning/merarbejde
m.v. til en løn på ca.kr. 165,-/time incl.
sociale udgifter.
Pensioner, ATP, social sikring m.v.
2,0% årligt
Øvrige funktionærudgifter
2,0% årligt
Arbejdsbeklædning
2,0% årligt
Personaleudgifter
2,0% årligt
Kursusudgifter
Note 8. Vedligeholdelse:
Anskaffelser u/ 10.000 kr., maskiner
Anskaffelser u/ 10.000 kr., inventar
Indkøb af værktøj m.m.
Hegn, vedligeholdelse
Renovation, affaldsafhentning, miljøomkostninger
Skilte - løbende vedligeholdelse
Vejbelægning, markeringer m.m.
Kloak, dæksler og brøndringe m.m
Vejsalt og grus
Trafiksikring/Afstribning
Brændsel, olie, benzin og diesel
Reparation/vedligeh.af redskaber og maskiner
Planter, træer herunder følgearbejder
910.698
1.107.000
1.123.000
1.068.000
48.635
106.070
11.695
23.087
379
4.600
1.105.165
100.000
123.000
0
21.000
14.000
6.000
1.371.000
100.000
124.000
10.000
21.000
14.000
6.000
1.398.000
100.000
110.000
12.000
24.000
12.000
6.000
1.332.000
0
12.319
21.907
0
41.390
0
44.860
0
27.975
0
44.780
98.049
114.023
405.303
20.000
10.000
25.000
10.000
90.000
0
110.000
45.000
20.000
30.000
85.000
200.000
115.000
760.000
20.000
10.000
25.000
10.000
66.000
0
130.000
10.000
20.000
30.000
85.000
200.000
125.000
731.000
20.000
10.000
25.000
10.000
60.000
30.000
110.000
10.000
30.000
0
60.000
150.000
175.000
690.000
Side 13
Grundejerforeningen Torstorp
Note 9. Administrationsudgifter m.v.:
Bestyrelsens møder
Beboeraktiviteter (Sct. Hans fest)
Kontorartikler
Telefon
Hjemmeside
Honorarer og gebyrer (inkl. best.vederlag til formand)
Andet herunder gaver og repræsentation
Note 10. Bygningsdrift:
Leje af grund
Ejendomsskatter
Vandudgift (forventet vandpris pr. m3 udgør 62,12 kr.)
2012/13
Regnskab
2012/13
Budget
2013/14
Budget
2014/15
Budget
kr.
kr.
kr.
kr.
1.959
7.237
8.747
11.348
380
20.050
8.626
58.347
4.000
0
20.000
6.000
1.000
24.000
2.000
57.000
2.000
0
10.000
10.000
1.000
22.000
5.000
50.000
3.000
10.000
10.000
12.000
1.000
22.000
5.000
63.000
2.852
1.125
2.521
3.000
9.000
0
3.000
6.000
0
3.000
2.000
5.000
22.923
17.697
111.777
9.317
168.212
40.000
13.000
17.000
27.000
109.000
32.000
18.000
0
44.000
103.000
30.000
19.000
10.000
10.000
79.000
337.000
337.000
337.000
337.000
337.000
89.000
426.000
337.000
89.000
426.000
Afregnet vandforbrug 2012 68 m3
Afregnet vandforbrug 2011 99 m3
Afregnet vandforbrug 2010 99 m3
Elektricitetsforbrug (install.nr. 26-028403 mat.gård)
Rengøring af materialegården
Vedligeholdelse af bygninger
Øvrige bygningsdele og anlæg
Note 11. Henlæggelse til vedligeholdelse af veje:
Der budgetteres med et
kr. 250
henlæggelsesbeløb pr. m² på
I alt jf. foreløbig opgjort specifikation
Bustrace overdraget kommunen
I alt beregnet m² ultimo
eller svarende til en samlet værdi på kr.
64.063
-30.405
33.658
8.414.500
Forventet levetid er beregnet til ca. 25 år eller
Yderligere henlæggelse svarende til låneydelse
4%
Side 14
Grundejerforeningen Torstorp
2012/13
Regnskab
2012/13
Budget
2013/14
Budget
2014/15
Budget
kr.
kr.
kr.
kr.
Note 12. Ejendom (materielgård, Sønderby):
Anskaffelsessum i 2003 udgjorde 1.418.276 kr. og skal afvikles over 30 år.
Der blev hjemtaget lån til delvis finansiering af anskaffelsessummen via et kontantlån på 1.092.000 kr.
Den resterende del bliver afskrevet via den yderligere afskrivning på anskaffelsessummen som vist
nedenfor. Lånet af nu afviklet i regnskabsåret 2012/13, og fra 2014/15 skal der afskrives 43.000 kr.
over de resterende 19 år.
Lånets udgifter udgjorde:
Renteudgifter
Afdrag på prioritetsgæld
Afskrivning på anskaffelsessummen
37.635
50.609
42.000
47.000
0
0
0
0
12.000
100.244
12.000
101.000
12.000
12.000
43.000
43.000
200.000
12.000
212.000
200.000
12.000
212.000
230.000
25.000
255.000
255.000
0
255.000
Note 13. Maskiner og inventar:
Der foretages afskrivning/henlæggelse til
maskiner og inventar.
Årlig henlæggelse/afskrivning
Henlæggelse/afskrivning jf. investeringsbudgettet.
Udarbejdet af Nicholas Jespersen-Skree den 28. juni 2013
Seneste korrektion:
Godkendt af bestyrelsen den:
Godkendt på generalforsamling den:
Side 15
Arbejdets art
14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24
Total
Vejbelægninger, mark. m.m.
Rep. af veje eft. byggeri:
Løbende reparationer - alle byerne
Afstribning
Stier: løbende reparationer
Vejsalt og grus
60
0
50
30
140
60
20
50
30
160
60
0
50
30
140
60
20
50
30
160
60
0
50
30
140
60
20
50
30
160
60
0
50
30
140
60
20
50
30
160
60
0
50
30
140
30
10
0
10
50
30
10
35
10
85
30
10
0
10
50
30
10
0
10
50
30
10
35
10
85
30
10
0
10
50
30
10
0
10
50
30
10
35
10
85
30
10
0
10
50
125
20
30
175
125
20
30
175
125
20
30
175
125
20
30
175
125
20
30
175
125
20
30
175
125
20
30
175
125
20
30
175
125
20
30
175
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
Maskinpark total
60
150
20
25
255
60
150
20
25
255
60
150
20
25
255
60
150
20
25
255
60
150
20
25
255
60
150
20
25
255
60
150
20
25
255
60
150
20
25
255
60
150
20
25
255
60
600
150 1.500
20
200
25
250
255 2.550
Langtidsbudget total
630
685
630
650
665
650
630
685
630
630 6.485
Vejbelægninger total
60
600
0
80
50
500
30
300
140 1.480
Terræn
Trafiksikr. bump / chikaner
Skilte - løbn. Rep.
Hegn m.m. nyanskaf. og Rep.
Rensning af regnvandsbrønde
Kloak, Dæksler og Brøndringe etc.
Terræn total
30
10
0
10
50
300
100
105
100
605
Planter, træer herunder følgearb.
Udskiftning af vejtræer
Voldene - løbende vedligeholdelse
Vejbede
Planter, træer herunder følgearb. total
125 1.250
20
200
30
300
175 1.750
Anskaffelser under 8.000 kr - Inventar
Anskaffelser under 10.000 kr - Inventar
Anskaffelser under 10.000 kr - Inventar total
10
10
100
100
Maskinpark
Drivmidler
Reparation
Anskaffelser under 10.000 kr.
Indkøb af værktøj m.m.
Side 16