docValkeakosken kaupungin tilinpäätös vuodelta 2014
download 
Report Transcription
Valkeakosken kaupungin tilinpäätös vuodelta 2014
Valkeakosken kaupungin tilinpäätös vuodelta 2014 VALKEAKOSKEN KAUPUNKI 31.3.2015 Tekijä: Kaupunginhallitus 1 TASEKIRJA Sisällysluettelo Toimintakertomus Kaupunginjohtajan katsaus Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Valkeakosken kaupungin hallinto Organisaatiokaavio Tilivelvolliset Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kunnan henkilöstö Riskienhallinta Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Tase ja sen tunnusluvut Kokonaistulot ja –menot Kuntakonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Konsernin toiminnan ohjaus Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernitase ja sen tunnusluvut Konsernin henkilöstömäärä 3 4 4 5 5 6 9 14 17 18 20 22 22 24 26 29 30 30 30 30 33 36 36 37 38 40 Tilikauden tuloksen käsittely Talouden tasapainottamistoimenpiteet 41 41 Talousarvion tavoitteiden toteutuminen Käyttötalouden toteutuminen Strategian toteutuminen Tavoitteiden toteutuminen tehtävittäin Konserniyhteisöille asetettujen tavoitteiden toteutuminen Tuloslaskelmaosan toteutuminen Verotulojen erittely Valtionosuuksien erittely Investointiosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta 42 44 45 50 69 74 75 75 76 80 81 Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Konsernin tuloslaskelma Konsernin rahoituslaskelma Konsernitase 83 84 85 87 88 89 2 Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet ja niiden muutokset Käyttöomaisuuden poistosuunnitelma Tasetta koskevat liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Omistukset muissa yhteisöissä Henkilöstöä koskevat liitetiedot Tilintarkastajien palkkiot Muut liitetiedot 91 92 93 95 96 100 102 103 103 103 Konsernitilinpäätöstä koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernituloslaskelmaa koskevat liitetiedot Konsernitasetta koskevat liitetiedot 104 104 105 105 Muun taseyksikön tilinpäätöslaskelmat 110 Vesihuoltolaitos: Tuloslaskelmaosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Investointiosan toteutuminen Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Vesihuoltolaitoksen tilinpäätöksen liitetiedot 110 111 111 112 113 114 115 Allekirjoitukset ja merkinnät Tilinpäätöksen allekirjoitus Tilintarkastusmerkintä 120 120 120 Luettelot ja selvitykset Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Luettelo käytetyistä tositelajeista Tositteiden säilytys 121 121 121 121 Liite: 122 Lautakuntien jäsenet 3 TOIMINTAKERTOMUS Kaupunginjohtajan katsaus Talouskehitys Suomessa jatkui heikkona, vaikka BKT:n supistuminen pysähtyi vuonna 2014. Julkiseen talouteen on syntynyt merkittävä rakenteellinen alijäämä ja Suomen velkasuhde tulee ylittämään 60 % BKT:sta jo vuoden 2015 aikana. Kunnilla oli vuoden 2012 elokuussa noin 550 lakisääteistä tehtävää ja noin 970 tehtäviä täydentävää velvoitetta. Toteutetut valtionosuusleikkaukset luvattiin osaksi kattaa kuntien velvoitteita ja tehtäviä karsimalla. Rakennepoliittisessa ohjelmassa kuntatalouden tulojen ja menojen epätasapaino arvioitiin kahdeksi miljardiksi euroksi vuoden 2017 tasossa. Tämä erotus oli tarkoitus kuroa umpeen vähentämällä kuntien tehtäviä ja velvoitteita yhdellä miljardilla eurolla, minkä lisäksi loppuosa oli tarkoitus kattaa kuntien omin toimin mm. veroja korottamalla ja toimintaa tehostamalla. Tehtävien määrä on ohjelman julkistamisen jälkeen todellisuudessa lisääntynyt, ei vähentynyt. Lisäksi kaikki merkittävät rakennepoliittiset uudistukset kaatuivat pääosin huonon lainvalmistelun takia. Valkeakoski toteutti tästä huolimatta oman osuutensa julkisen talouden tasapainottamisessa. Kertomusvuonna kaupungin tuloksentekokyky parani hieman. Talouden keskeinen tunnusluku eli vuosikate nousi 8,1 milj. euroon huolimatta siitä, että vuosikatetta alensi yli 737.500 euron pakollinen varaus. Tilikauden tulos oli satunnaisten erien jälkeen 7,5 milj. euroa ylijäämäinen. Tulokseen olennaisesti vaikutti HAMK:n yhtiöittämisjärjestely. Eräiden kulukirjausten ja tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui 4,0 milj. euroa. Vaikka taseen kertynyt ylijäämä nousi 9,9 milj. euroon, laski kaupungin omavaraisuusaste 62,6 %:iin lainakannan kasvun seurauksena. Velka on kuitenkin kohdistunut rapautuneen kiinteistökannan uudistamiseen, kaupungin kasvun turvaavan maaomaisuuden hankintaan sekä yritystilojen rakentamiseen. Valkeakosken asukasluku kasvoi nettomuuton seurauksena. Rakentamisessa ja rakennuslupien määrässä on ollut myönteistä kasvua. Uusia yrityksiä on perustettu runsaasti. Teollisuus on hyötynyt euron heikkenemisestä ja öljyn hinnan laskusta. Paikkakunnan vientiteollisuudella, erityisesti pakkausteollisuudella, kehitys on ollut positiivista. Maakuntakaavan valmistelu toteutui yhteistyöhakuisesti. Tehdyt maakuntakaavan perusratkaisut ovat Valkeakosken näkökulmasta myönteisiä. Yhteistyöhankkeet Valkeakosken sairaalan, Pirkanmaan sairaanhoitopiirin ja kaupungin kesken ovat edenneet erinomaisesti. Sosiaali- ja terveydenhuollossa on käynnistetty valmistelu myös EteläPirkanmaan vuodeosastojen keskittämiseksi Valkeakoskelle. Vuoden 2015 alussa käynnistyi yhteistyö Tampereen kaupungin kanssa ympäristöterveydenhuollossa sekä Akaan ja Urjalan kuntien kesken kansalaisopistotoiminnassa. Kertomusvuoden hyvään tulokseen on vaikuttanut kaksi merkittävää seikkaa. Kaupungin päätöksenteossa on keskeisissä asioissa ollut laaja yhteinen näkemys ja tahtotila. Lisäksi kaupungin henkilökunta on hoitanut palvelutehtävänsä erinomaisesti. Talouden realiteetit on ymmärretty. Luottamushenkilöt ja palkattu henkilöstö ansaitsevat tunnustuksen ja kiitokset. Tästä on hyvä jatkaa. Jukka Varonen kaupunginjohtaja 4 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Valkeakosken kaupungin hallinto Kaupunginvaltuusto Valkeakosken kaupungin ylin päättävä toimielin on kaupunginvaltuusto. Kaupunginvaltuusto vastaa kaupungin toiminnasta ja taloudesta. Kaupunginvaltuustoon kuuluu 43 valtuutettua. Kaupunginvaltuuston puheenjohtajana on vuonna 2013 toiminut Marja Heikkinen (kok), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Kimmo Seppälä (ps) ja toisena varapuheenjohtajana Marjo Valkama (kesk) Kaupunginvaltuustoon ovat lisäksi kuuluneet seuraavat valtuutetut: Ahonen Tarja, ps Alanko Markku, kok Asikainen Harri, vas Franssila Mikko, kok Haapala Riitta, kd Heinonen Reijo, iv Helenius Kari, sdp Hupanen Pentti, sdp Hänninen Pia, sdp Ilovuori Sari, sdp Järvinen Pekka, sdp Kamppari Minna, ps Kiuru Pauli, kok Kivinen Jyrki, sdp Korpela Pauli, ps Kuivasto Maija, vas Käkönen Marita, sdp Laine Tuomas, ps Lehtonen Juha, kok Muukkonen Kari, vas Nieminen Petri, ps Nieminen Teuvo, iv Niska Reino, sdp Nurmo Mikko, ps Nykänen Timo, kok Patojoki Päivi, kok Peräkääly Anja, kok Pikkanen Petra, sdp Pulla Sari, sdp Puputti Heli, kesk Rantanen Erkki, sdp Rantaniemi Henry, sdp Rautiainen Risto, Salminen Kari, kok Selkee Antti, kok Slawuta Sari, sdp Surkka Kimmo, sdp Tyvi Heikki, kok Uusikartano Hannu, ps Uusitalo Kaisa, vas Kaupunginvaltuuston kokouksiin ovat lisäksi osallistuneet nuorisovaltuuston edustajina Tuomas Oksa ja Eveliina Scharin. Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus huolehtii Valkeakosken kaupungin hallinnon ja toiminnan johtamisesta kaupunginvaltuuston hyväksymien tavoitteiden mukaisesti. Kaupunginhallitukseen kuuluu yhdeksän jäsentä. Kaupunginhallituksen puheenjohtajana vuonna 2014 on toiminut Pekka Järvinen (sdp), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Heikki Tyvi (kok) ja toisena varapuheenjohtajana Mikko Nurmo (ps). Kaupunginhallitukseen ovat lisäksi kuuluneet seuraavat jäsenet: Hänninen Pia, sdp Pulla Sari, sdp Peräkääly Anja, kok Alanko Markku, kok Kamppari Minna,ps Asikainen Harri, vas Lisäksi kokouksiin ovat osallistuneet kaupunginvaltuuston puheenjohtajisto Marja Heikkinen, Kimmo Seppälä ja Marjo Valkama. Esittelijänä on toiminut kaupunginjohtaja Jukka Varonen. Pöytäkirjanpitäjänä toimii hallintojohtaja Anne Laukkanen. 5 Organisaatiokaavio VALKEAKOSKEN KAUPUNGIN ORGANISAATIO Kaupunginvaltuusto Tarkastuslautakunta Keskuvaalilautakunta Kaupunginhallitus Kaupunginjohtaja Sisäinen tarkastus Rakennuslautakunta Hallintokeskus Sosiaali- ja terveyslautakunta Sosiaali- ja terveyskeskus Kasvatus- ja opetuslautakunta Sivistystoimen lautakunta Kasvatus- ja opetuskeskus Sivistystoimen keskus Liikunta- ja nuorisolautakunta Liikunta- ja nuorisokeskus Tekninen lautakunta = vesihuoltolaitoksen johtokunta Tekninen keskus Vesihuoltolaitos Lautakunnat ja toimikunnat: Valkeakosken kaupungissa toimii kahdeksan lautakuntaa. Lautakuntien tehtävänä on huolehtia oman toimialueensa toiminnan ja talouden johtamisesta ja valtuuston asettamien tavoitteiden toteuttamisesta. Sosiaali- ja terveyslautakunnassa toimii kaksi jaostoa: yksilöhuoltojaosto ja ympäristöjaosto. Lisäksi sosiaali- ja terveystoimessa toimii vammais- ja vanhusneuvostot niille asetettujen tehtävien toteuttamiseksi. Tilivelvolliset Hallintokeskus: Kaupunginhallituksen jäsenet Kaupunginjohtaja Jukka Varonen Hallintokeskuksen johtaja, kaupunginjohtaja Jukka Varonen Rakennuslautakunnan jäsenet Rakennustarkastaja Sirpa Jokela Sosiaali- ja terveyskeskus: Sosiaali- ja terveyslautakunnan jäsenet Palvelukeskuksen johtaja, sosiaali- ja terveysjohtaja Leena Niittymäki Yksilöhuoltojaoston jäsenet Sosiaalityön johtaja Minna-Maria Solanterä Ympäristöjaoston jäsenet Ympäristön tulosalueen vt.päällikkö Liisa Savilahti Kasvatus- ja opetuskeskus: Kasvatus- ja opetuslautakunnan jäsenet Palvelukeskuksen johtaja, kasvatus- ja opetustoimenjohtaja Jorma Riikonen Varhaiskasvatuspäällikkö Arja Korhonen Liikunta- ja nuorisokeskus: Liikunta- ja nuorisolautakunnan jäsenet Palvelukeskuksen johtaja, liikuntatoimenjohtaja Timo Kukkonen Nuorisotoimen tulosyksikön johtaja, nuorisotoimenjohtaja Anne Kurikka 6 Sivistystoimen keskus: Sivistystoimen lautakunnan jäsenet Palvelukeskuksen johtaja, sivistystoimenjohtaja Juha Sihvonen 30.5.2014 saakka ja Markku Valkamo 1.6.2014 alkaen Tekninen keskus: Teknisen lautakunnan jäsenet Palvelukeskuksen johtaja, tekninen johtaja Hanna-Kaisa Lahtisalmi Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Kokonaistalous ja suhdannekehitys Rakenteelliset sopeutustoimet heikentävät yhä Suomen talouden suorituskykyä, mutta hidas elpyminen on pääsemässä vauhtiin. Suomen tuotanto supistui kahtena vuonna peräkkäin, mutta supistuminen pysähtyi vuonna 2014. Investoinnit vähenivät edelleen merkittävästi, mutta nettoviennin kasvu pehmensi osaltaan tästä aiheutuvaa kielteistä vaikutusta. Kotimaisesta kysynnästä ei ole ollut talouskasvun vauhdittajaksi ja yksityisten investointien vähäisyys heikentää Suomen kilpailukykyä. Ukrainan sodan vuoksi EU:n Venäjälle asettamien talouspakotteiden vuoksi on Suomen talous entistä tiukemmalla. Suomen vaihtotase heikkeni tasaisesti vuodesta 2003 vuoteen 2011 ja on nyt vakiintunut hieman alijäämäiseksi. Menoaste, eli julkiset menot suhteessa kokonaistuotantoon kohoaa edelleen. Työttömyydestä ja väestön ikääntymisestä aiheutuvat menot (eläkkeet, terveydenhuolto ja pitkäaikaishoidon menot) lisäävät menojen kasvua. Julkinen velka lisääntyy edelleen ennustejaksolla sekä nimellisesti että kokonaistuotantoon suhteutettuna. Velkasuhteen ennustetaan nousevan 60 prosenttiin suhteessa BKT:hen vuonna 2015. Pitkään heikkona jatkunut suhdannetilanne on heijastunut työmarkkinoille. Työttömyyden ennustetaan heikkenevän vielä vuosina 2015 ja 2016 ja työttömyysasteen kohoavan 8,8 %:iin. Valtiovarainministeriön ennakkotietojen mukaan palkansaajien yhteenlaskettu käytettävissä oleva reaalitulo supistui 1,1 prosenttia. Kuluttajahintojen keskimääräinen vuosimuutos (inflaatio) on arvioitu muodostuvan vajaaseen prosenttiin kansallisella indeksillä mitattuna. Ansiotason nousu on selvästi 2000-luvun keskimääräistä vauhtia hitaampaa. Asuntojen hintakehitys on vuoden 2014 aikana lähtenyt laskuun, mutta kotitalouksien velkataakka on edelleen korkea. Yleinen taloudellinen tilanne vv. 2011-2014: 2011 2012*) 2013*) 2014*) 2015*) 2016*) (määrän muutos, %) Kokonaistarjonta Kokonaiskysyntä Koko teollisuus Kuluttajahintaindeksi Ansiotasoindeksi 4,3 3,4 -0,6 3,4 2,7 3,7 -0,7 -8,4 2,8 3,2 -0,9 -1,4 -2,0 1,5 2,1 -1,3 -0,3 -0,9 1,1 1,4 1,1 1,4 1,6 0,8 1,2 2,3 2,0 2,2 1,7 1,5 (%-yksikköä) Työn tuottavuus Työllisyysaste Työttömyysaste Vaihtotase, % BKT:sta Lyhyet korot (euribor 3 kk) Pitkät korot (valtion obligaatiot 10 v) Julkisyhteisöjen menot, % BKT:sta Valtion velka, % BKT:sta 1,0 68,6 7,8 -1,8 1,4 3,0 54,4 40,5 -2,1 69,0 7,7 -1,9 0,6 1,9 56,3 42,2 0,6 68,5 8,2 -1,4 0,2 1,9 57,8 44,6 0,6 68,4 8,6 -1,6 0,3 1,5 58,5 46,6 0,8 68,6 8,8 -1,3 0,1 0,8 58,5 48,0 1,3 68,9 8,6 -1,2 0,2 1,2 58,1 48,7 *) ennuste Lähde: Valtionvarainministeriön kansantalousosaston suhdanne-ennuste joulukuu 2014 7 Kuntien taloudellinen tilanne Vuoden 2014 tilinpäätöksien ennakkotietojen mukaan kuntien yhteenlaskettu tulos oli lähes edellisvuoden tasolla. Heikko talouskehitys ja kasvava työttömyys ovat hidastaneet kuntien verotulojen kasvua sekä lisänneet menoja. Kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3 %, vaikka kunnat nostivat tuloveroprosenttejaan vuodelle 2014. Hidas kasvu johtuu edellisen vuoden jako-osuuksien oikaisuista ja tilitysuudistuksesta sekä heikosta talouskasvusta ja maltillisesta palkkaratkaisusta. Kiinteistöverouudistuksen jälkeen kiinteistö- ja yhteisöverot kasvoivat yli 10 %. Yhteenlasketut verotulot kasvoivat 2,5 % edellisvuodesta. Kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen tehtiin vuonna 2014 noin 360 milj. euron lisäleikkaus. Viime vuosina valtionosuuksia on leikattu yhteensä noin 1,2 mrd eurolla. Ennakkotietojen mukaan kuntien vuosikatteet nousivat 2,74 miljardilla eurolla, jossa kasvua oli 2 % edellisvuodesta. Vuosikate oli negatiivinen 14 kunnassa ja jäi poistoja pienemmäksi 133 kunnassa. Toimintamenojen kasvu oli 1,0 % edellisestä vuodesta (ilman yhtiöittämisiä), palkkamenoissa kasvua oli 2,2 % ja palveluiden ostoissa 3,4 %. Kuntien toimintatuotot kasvoivat edellisestä vuodesta 1,4 %:lla. Kuntien lainakanta oli vuoden 2013 lopussa 13,8 miljardia euroa (kuntayhtymillä 2,9 mrd. euroa). Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 7 %:lla. Asukasta kohden lainakanta oli kunnissa 2.733 euroa, kun vastaava luku edellisenä vuonna oli 2.553 euroa. Lainaa on otettu investointeja varten. Kunnat arvioivat käyttäneensä vuonna 2014 investointeihin 7,7 mrd euroa. Tästä 2,5 mrd euroa aiheutti kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisestä johtuvat osakkeiden hankinnat. Poistonalaiset investoinnit laskivat edellisestä vuodesta 2 %. Vuosikate kattoi poistoista ja arvonalentumisista 99,5 % ja investoinneista 51,7 %. Talouskasvun ennustetaan elpyvän hitaasti, joten myös kuntien veropohja kehittyy jatkossakin vaatimattomasti. Kuntien toimintamenot kasvavat edelleen tasaisesti ikärakenteen muutoksen lisätessä palvelutarvetta sekä uusien tehtävien myötä. Kuntien tulorahoitus ei riitä kattamaan investointeja ja velkaantuminen jatkuu voimakkaana. Oman alueen taloudellinen tilanne Väestö: Pirkanmaalla oli vuoden lopussa 503.382 asukasta (väestönlisäys 3.216 asukasta) ja Etelä-Pirkanmaalla 43.198 asukasta (väestönvähennys 144 asukasta). Valkeakosken asukasluku oli vuoden lopussa 21.162 (+33), Akaan 17.052 (-56) ja Urjalan 4.984 (-121). Valkeakosken asukasluvun kasvu on johtunut siitä, että maahanmuutossa on ollut tulijoita enemmän kuin lähtijöitä (+62). Kuolleita oli vuonna 2014 enemmän kuin syntyneitä (-27). Työ: Talouden pitkään jatkunut epävarma tilanne on heijastunut työllisyyteen niin, että työttömien määrä on kasvanut koko kuluneen vuoden. Työllisyystilanne oli Pirkanmaalla joulukuun 2014 lopussa selvästi koko maata heikompi. Pirkanmaalla työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 15,9 %, Etelä-Pirkanmaalla 15 % ja koko maassa keskimäärin 13,9 %. Loppuvuodesta työttömyys oli Pirkanmaalla selvässä kasvussa ja Pirkanmaan TE-toimistossa oli 38.529 työtöntä työnhakijaa lomautetut mukaan lukien, Etelä-Pirkanmaalla oli 3.008 työtöntä. Työttömiä oli vuoden 2014 aikana Pirkanmaalla 8 % enemmän kuin vuonna 2013. Koko maassa työttömiä oli 10 % edellisvuotta enemmän. Pirkanmaan pitkäaikaistyöttömyyden kasvu on ollut huolestuttavan suurta. Pitkäaikaistyöttömien osuus koko maan kaikista pitkäaikaistyöttömistä oli Pirkanmaalla 10,7 %, kun väestön osuus koko maasta on 8,9 %. Myös työttömyyden kesto on pitkittynyt Pirkanmaalla. 8 Valkeakosken työttömyysaste oli vuoden lopussa 14,9 %, jolloin työttömänä oli 1.433 henkilöä. Näistä alle 20-vuotiaita oli 65, alle 25-vuotiaita 250 ja yli 50 -vuotiaita 555 henkilöä. Yli vuoden työttömänä olleita oli vuoden lopussa 363 henkilöä. Vastaavana aikana avoimia työpaikkoja oli 19. Valkeakoskea on viime vuosina koetellut erityisesti rakennetyöttömyys teollisuuden työpaikkojen menetyksen vuoksi. Elinkeinotoiminta: Valkeakoski on edelleen teollinen paikkakunta, jossa on paljon vientiä harjoittavia yrityksiä. Viime kesästä lähtien on ollut havaittavissa parannusta yritysten tilanteessa ja tilauskannassa. Euron arvon heikkeneminen dollariin nähden hyödyttää vientiyrityksiä ja monien teollisuusyritysten näkymät ovat varovaisen positiiviset tai ainakin vakaat. Hyvän sijainnin ja yhteyksien vuoksi Valkeakoski on houkutteleva alue myös uusille yrityksille. Tämän vuoksi on tärkeää, että kaupunki varautuu kaavoittamaan riittävästi yritysalueita ja että yritykset voivat joko vuokrata tai hankkia omistukseensa yritystontteja kilpailukykyiseen hintaan. Kaiken kaikkiaan maata hankittiin vuoden 2014 aikana noin 85 ha. Hankinnat kohdistuivat pääosin asuntotuotantoon suunnitelluille alueille kaupungin pohjoispuolelle, mutta myös Mahlianmaan lunastettava alue tuli kaupungin omistukseen. Kyseinen alue on käytettävissä yleiskaavan mukaisesti yritystoiminnan tarpeisiin. Valtuusto hyväksyi myös Holminrannan osayleiskaavan, joka sisältää 50 ha teollisuusaluetta sekä 6 ha työpaikka-aluetta. SISU –projekti siirtyi vuoden 2014 alusta Vaskesta Valkeakosken kaupungille; projektin tarkoituksena on houkutella seudulle uusia yrityksiä ja työpaikkoja sekä edesauttaa olemassa olevia yrityksiä uusien työpaikkojen aikaansaamiseksi. Vuoden 2014 painopisteinä ovat olleet Jutikkalan markkinointi, Vanhakylän alueen markkinointi, Datacenter- markkinointi, osallistuminen eri alojen messuille sekä tonttien ja tyhjien teollisuustilojen tarjoaminen ja esittely. Neuvotteluja käytiin useiden yritysten kanssa ja meneillään on tonttineuvottelut kahden yrityksen kanssa. Vuoden 2014 aikana valmistui ja otettiin käyttöön kaksi uutta lunastushallia. Hakafood Oy:n toiminta laajeni uusiin tiloihin Lumikorvessa ja ST-Autokeskuksen toiminta alkoi Holmin alueella. Peatec Oy:n toiminta Tervasaaren alueella päättyi konkurssiin. Asuntotuotanto: Vuonna 2014 valmistui 64 uutta asuntoa, mikä on 32 asuntoa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Myönnettyjen rakennuslupien määrässä oli kuitenkin pientä piristymistä verrattuna edelliseen vuoteen. Uuden tehostetun palveluasumisen yksikön Kanteleen rakentaminen alkoi. Rakennuttamisesta vastaa Valkeakosken Asunnot Oy. Kantele tulee valmistuttuaan v. 2015 tarjoamaan 60 asuntoa. Ensi vaiheessa sinne muuttavat lakkautettavan Sääksmäen vanhainkodin asukkaat. Rakentaminen: Myönnetyt rakennusluvat ja valmistuneet rakennukset Valkeakoskella 2010-2014: Uudisrakennukset ja laajennukset Myönnetyt rakennusluvat: Tilavuus, m3 Kerrosala, m2 Asuntojen lukumäärä, kpl Asuntojen huoneistoala, m2 Uudisrakennukset, kpl Laajennukset, kpl Muu muutostyö, kpl 2010 2011 2012 2013 2014 113 494 30 160 72 10 600 182 25 23 187 109 41 308 153 16 218 138 32 38 183 384 46 064 192 16 324 125 23 34 100 177 22 589 55 4 969 93 24 32 113 149 25 476 48 5 955 121 20 44 9 Valmistuneet rakennukset: Tilavuus, m3 Kerrosala, m2 Asuntojen lukumäärä, kpl Asuntojen huoneistoala, m2 Uudisrakennukset, kpl Laajennukset, kpl Muu muutostyö, kpl 2010 2011 2012 2013 2014 129 592 28 321 97 11 876 106 47 23 93 205 22 545 67 9 683 134 20 24 248 688 58 355 160 16 667 146 14 25 95 786 23 162 96 10 296 118 24 50 127 824 28 902 64 6 947 99 27 29 (Lähde: Valkeakosken kaupunki, rakennusvalvonta) Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Hallintokeskus Vuonna 2014 pidettiin europarlamenttivaalit. Kaupungin asianhallinnan uudistamisprojekti käynnistettiin syksyllä 2014 ja valmistauduttiin uuden sähköisen asianhallintajärjestelmän käyttöönottoon. Samalla uudistettiin kaupungin arkistonmuodostussuunnitelma kokonaisuudessaan vastaamaan sähköisen asianhallinnan vaateita. Kaupungin asukasmarkkinointi kohdistettiin Tampereen seudun asukkaisiin ja yritysmarkkinointi erikseen valikoituihin kohderyhmiin. Markkinoinnissa lisättiin sähköisten kanavien ja sosiaalisen median osuutta. Matkailussa osallistuttiin seutukaupunkiverkoston Liikunta- ja urheilumatkailun kehittämishankkeeseen sekä Emil Wikströmin 150-vuotis juhlavuoden tapahtumiin. Kaupungin graafinen ohjeisto uusittiin ja visuaalinen ilme päivitettiin mm. kaupungin internet sivuille. Palveluiden järjestämis- ja hankintapoliittinen ohjelma hyväksyttiin valtuustossa maaliskuussa 2014 ja siihen kirjattujen toimenpiteiden toteuttaminen aloitettiin. VAAO:n kirjanpito- ja palkanlaskentapalveluiden siirtäminen Valkeakosken kaupungin hoidettavaksi ja rekrytointiprosessin keskittäminen hallintokeskukseen. Vuoden 2014 aikana tunnistettiin ja kuvattiin hallintokeskuksen merkitykselliset prosessit. Kuvaukset tehtiin IMS toimintajärjestelmään. Seutuhallinnon alasajon myötä seudullisten hankkeiden hallinnointi siirtyi vuoden 2014 alusta Vaske Oy:n hoidettavaksi. Sisu –projektia puolestaan jatkettiin kaupungin omassa organisaatiossa. Kaupunkialueen ostoliikenne kilpailutettiin syksyllä 2014. Sopimus laadittiin Valkeakosken liikenteen kanssa ja se on voimassa 1.1.2015 – 31.7.2017. Tietohallinnossa uudistettiin toimittajaverkoston hallintaan sekä palveluiden seurantaan liittyvät käytännöt. Lisäksi potilastietojärjestelmä liitettiin osaksi kansallista arkistoratkaisua (Kanta). Järjestelmää myös laajennettiin mm. ilmoittautumisen itsepalveluratkaisulla. Hammashuollon tietojärjestelmässä otettiin käyttöön tekstiviestimuistutukset. Rakennusvalvonnassa otettiin käyttöön sähköinen käyttöarkisto ja liityttiin valtakunnalliseen Lupapiste.fi – palveluun. Muutoksen avulla voidaan asteittain siirtyä täysin sähköiseen lupaprosessiin. Seudullisessa tietoverkossa luovuttiin kuntien välisistä vuokrakuiduista ja siirryttiin palveluliittymien käyttöön. Muita keskeisiä kohteita olivat Tyryn koulun tietotekniikan käyttöönotto, Kanteleen tietotekniikan suunnitteluun osallistuminen sekä käyttötukipalveluiden kilpailutus. Vuonna 2014 valtuusto hyväksyi Holminrannan osayleiskaavan, 176 ha, joka sisälsi 50 ha teollisuusaluetta sekä 6 ha työpaikka-aluetta, jolla sallitaan myös asuminen. Jutikkalan osayleiskaavan kaavavalitusten vuoksi suunniteltu Jutikkalan asemakaavoitus edelleen viivästyy. Pohjoissuunnan osayleiskaava on tullut vireille. Yhteisen 130-tien osayleiskaavatyön valmistelu on aloitettu. Asemakaavoja hyväksyttiin vuonna 2014 3 kpl, yhteensä noin 11,8 ha. Pääosin asemakaavoilla parannettiin liikenneverkkoa sekä rivitalo- ja kerrostalotonttivarantoa. Eerolan liikekeskuksen kaavamuutoksella muodostui uusi 10 rivitalotontti. Apianlahden kaavamuutoksella muodostui kaksi rivitalotonttia sekä yksi kerrostalotontti keskustaan. Salomaantien kaavamuutoksella mahdollistetaan liikenneväylien sujuvoittaminen ja liikenneturvallisuuden lisääminen. Lintulan alueen laajentaminen Länsi-Lintulan asemakaavalla ja Tyryn vesiaseman hankekaava ovat tulleet vireille 2014. Lisäksi ehdotuksena nähtävillä ovat olleet Pässinmäen ja Salonkatu IV:n asemakaavamuutokset. Rakennusvalvonnassa aloitettiin sähköisen käyttöarkiston muodostaminen ja otettiin käyttöön sähköisen lupahaun mahdollistamat ohjelmistot. Rakennuslupia haettiin jopa vilkkaammin kuin edellisenä vuonna. Sosiaali- ja terveyskeskus Hallinto- ja ympäristöpalvelut Hoitotarvikevarasto lakkautettiin keväällä 2014 ja tarvikkeet ostettiin sairaanhoitopiiriltä. Ympäristöpalvelujen kuntayhteistyöstä neuvoteltiin ja tehtiin päätös lopettaa ympäristöterveydenhuollon oma toiminta 31.12.2014, jonka jälkeen palvelu hankitaan isäntäkuntamallilla Tampereen kaupungilta. Sosiaali- ja perhepalvelut Sosiaali- ja perhepalveluissa lastensuojelun ennalta arvaamattomien sijoitusten määrä kasvoi syksyllä ja määrärahan käyttö ylittyi 852 000 €, sisältäen ylitysoikeuden 175 000 €. Toimeentulotukea saaneiden kotitalouksien määrä kasvoi ja toimeentulotukimenot ylittivät alkuperäisarvion 252 000 €. Aikuissosiaalityön- ja työllisyyspalveluiden tulosyksikköjen johto oli yhdistettynä työllisyyspalvelujen johtajan työloman aikana. Kuntouttavan työtoiminnan paikkoja lisättiin. Työmarkkinatuen kuntaosuus oli 100 000 € pienempi kuin vuonna 2013. Palkkatukimäärärahaa jäi jonkin verran käyttämättä. Työttömiä oli joulukuussa 1 433. Kehitysvammapalveluissa menot ylittyivät 534 000 €, sisältäen ylitysoikeuden 282 000 €. Terveyspalvelut Terveyspalveluissa avosairaanhoidon hoitaja-lääkärityöparitoiminta jatkui, mutta alku- ja loppuvuoden lääkärivaje pidensi jonoja. Avosairaanhoidon lääkärityöpanosta annettiin myös terveyskeskussairaalalle ja terveysneuvontaan. Yhteydensaanti terveyskeskukseen toimii asetusten vaatimalla tavalla ja puhelinliikenne hoidetaan omana toimintana. Lääkäreiden sanelujen purkaminen ulkoistettiin suurelta osin kesästä alkaen. Hammashuollossa saatiin syksyllä yksi hammaslääkärin toimi täytettyä sekä oma oikomishoidon erikoishammaslääkäri osa-aikaisesti. Hammashuollossa kesäkuussa käyttöön otettu tekstiviestimuistutus puolitti peruuttamattomat poisjäännit. Terveyskeskussairaalan toiminta muuttui enemmän akuuttisairaanhoidolliseksi ja akuuttiosaston paikkamäärää vähennettiin 52 paikasta 44 paikkaan. Hoitopäivähinta nousi, mutta kokonaiskustannukset alenivat edellisvuodesta 648 524 €. Mielenterveyskeskuksen kiireettömän hoidon vastaanotolle pääsy oli 15 vrk. Terveyspalveluissa henkilöstön sairauspoissaolot vähenivät merkittävästi. Vanhuspalvelut Vanhuspalvelujen tulosalueella kotihoidon Pegasos Mukana toiminnanohjausjärjestelmällä sekä kotihoidon prosesseja kehittämällä lisättiin asiakkaan luona vietettyä välitöntä työaikaa. Jonoaika ympärivuorokautiseen hoivaan oli yksi kuukausi. Vanhuspalvelulain tarkoittamat ei-kiireelliset sosiaalipalvelut kyettiin järjestämään lain edellyttämässä kolmen kuukauden määräajassa. Henkilöstön sairauspoissaolopäivien määrä nousi. Erikoissairaanhoito Erikoissairaanhoidossa avohoitokäyntejä kertyi 30 455 kpl (vuonna 2013 yhteensä 29 811) ja hoitopäiviä 17 468 kpl (16 339). Hoitotakuu toteutui suunnitellusti. Asukaskohtaiset menot kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 7 %. 11 Kasvatus- ja opetuskeskus Varhaiskasvatuspalvelut Varhaiskasvatus osallistui Kasvatus- ja opetuskeskuksen kehittämissuunnitelman laadintaan. Varhaiskasvatuksen vakanssit järjesteltiin uudistuvan päiväkotiverkon mukaisiksi. Varhaiskasvatusyksiköiden varajohtajuudet liitettiin päiväkodin johtajien vakansseihin. Sointulan päiväkoti täytti 40 vuotta. Tallinmäen vuoropäiväkodissa otettiin turvallisuuden tehostamiseksi käyttöön ilta- ja yövartiointipalvelu. Palmurinteen ja Sorrilan päiväkotien rakentaminen alkoi. Eerolan päiväkodin hankesuunnitelma valmistui. Hyvinvointia perheille -hankkeen myötä vahvistettiin ja kehitettiin monialaista yhteistyötä perheneuvolan, lasten neuvolan ja lastensuojelun kanssa. Siihen liittyen pikaisen asiantuntijaryhmän eli niin sanotun nopsatoiminnan työskentely laajeni koskemaan myös varhaiskasvatusta. Perhevalmennuksen suunnittelu käynnistyi. Kolmannen sektorin ja yksityisten päiväkotien kanssa tehtiin yhteistyötä ottamalla käyttöön yhteinen kerhotarjotin ja järjestämällä koko perheen Lystilauantai-tapahtuman syyskuussa. Vanhempainfoorumissa tehtiin yhteistyötä koulujen vanhempainyhdistysten sekä muiden lasten ja nuorten palvelujen kanssa. Seutuyhteistyö varhaiskasvatuksessa tiivistyi ja vakiintui. Perhepäivähoidon palkkalaskentaa ja työajanseurantaa tehostettiin, kirjaukset voitiin tehdä kannettavan puhelimen kautta. Työvuorotaulukoiden laadinnassa otettiin pilottina käyttöön sähköinen Titania-ohjelma osassa päiväkoteja. Sisäisten kouluttajien vetämät kasvatuskumppanuuskoulutukset varhaiskasvatuksen henkilöstölle käynnistyivät. Asiakastyytyväisyys kysely suoritettiin keväällä 2014 ja tiedotusta kaupungin verkkosivuilla parannettiin. Opetuspalvelut Kasvatus- ja opetuskeskuksen kehittämissuunnitelmaa laadittiin Opetushallituksen ohjeiden mukaisesti. Opetus- ja kulttuuriministeriö myönsi edelleen erityisavustusta opetusryhmien pienentämiseen. Opetushallitus jatkoi erityisavustuksen myöntämistä myös koulukerhojen ylläpitoon. Vuoden aikana päättyi perusopetuksen tietotekniikkaa ja luonnontieteen toiminnallisia kokeiluja yhdistävä simulaatiohanke. Päätökseen saatiin myös lukiokoulutuksen toista astetta ja ammattikorkeakoulutusta yhdistävä Trimola-hanke. Sointulan koulu toimi edelleen yhdistettynä Sorrilan kouluun. Tyryn koulu valmistui koulun alkuun mennessä ja vihittiin käyttöön. Tyryn koulun Sarasteen erityisluokka aloitti toimintansa. Sen myötä henkilöstö kasvoi yhdellä erityisopettajalla. Kunnalle vapaaehtoisen koululaisten aamu- ja iltapäivätoiminnan kysyntä kasvoi edelleen. Oppilas- ja opiskelijahuoltolaki tuli voimaan 1.8.2014. Toisen asteen opiskelijahuollon palvelut siirtyivät opetuspalveluille. Henkilöstö lisääntyi yhdellä psykologilla ja kahdella kuraattorilla toisen asteen koulutuksen oppilashuollon järjestämisen vastuun siirryttyä kunnalle. Kurinpitoa ja osallisuutta ohjeistaneet lakimuutokset tulivat voimaan 1.1.2014. 12 Sivistystoimen keskus Valkeakoski-opisto Kansalaisopisto: Opiston rehtorina sekä sivistystoimen johtajana aloitti kesäkuun alussa Markku Valkamo, kun Juha Sihvonen siirtyi eläkkeelle. Kevään aikana opiston vs. rehtorina toimi suunnittelijaopettaja Reeta Tenhola. Kesän ja loppuvuoden aikana opiston ja palvelukeskuksen organisaatiota ja toimintamalleja tarkasteltiin muuttuneisiin toimintoihin (opisto laajeni lähes kolminkertaiseksi viime vuosien aikana) sopivaksi. Henkilöstön kanssa alettiin selkiyttää opettajien perustehtävänkuvia; työ jatkuu vielä alkuvuoden 2015. Musiikkiopisto: Toiminnassa ei tapahtunut merkittäviä muutoksia. Kuvataidekoulu: Kuvataide- ja käsityökoulu Emil aloitti toimintansa 1.1.2014, kun Valkeakosken kuvataidekoulu ja kansalaisopiston Valkeakosken, Kangasalan ja Pälkäneen osastojen visuaalisten taiteiden taiteen perusopetus yhdistettiin. Vuoden aikana jatkettiin toimintakäytänteiden kehittämistyötä. Valkeakoskella käsityön taiteen perusopetuksen toimipiste muutettiin joulukuussa 2014 Sorrilan koululta Lumikorpeen, Valkeakoski-opiston teknisten työtilojen yhteyteen. Muutto toi jonkin verran ylimääräisiä toimintakuluja. Kuvataidekoulun Valtakatu 20:n tilaongelmat odottavat edelleen ratkaisua. Musiikkiopistolta vapautuneita tiloja ei suunnitelmista poiketen ole saatu kuvataidekoulun käyttöön. Opetushallituksen erityisavustuksella vuosina 2009-2014 toteutettu mediatyöpajojen kehittämishanke päättyi. Kuvataide- ja käsityökoulu Emil osallistui Voipaalan kehittämistyöhön järjestämällä siellä leirejä ja tapahtumia. Kirjasto: Kirjasto-auton viikonloppureitit lopetettiin vuoden 2014 alusta lähtien. Kirjasto aloitti organisaatiorakenteensa uudistamisen, tavoitteena työnjaon ja organisaation selkeyttäminen sekä rakenteiden keventäminen, edessä oleva eläköitymiset ja pääkirjaston remontin (suunniteltu 2016) jälkeinen muuttunut toimintaympäristö huomioiden. Kirjaston toiminnankuvauksia, prosesseja sekä työnkuvia kehitettiin. Kulttuuritoimi Kulttuuritoimisto: Kesän kulttuurituotannoissa osa esiintymisistä siirtyi kaupallisille toimijoille. Kaupunginteatterissa aloitettiin talouden tasapainottamiseen tähtäävän toiminnan ja tilojen käytön mallin valmistelu. Voipaalan taidekeskus: Voipaalassa talouden tasapainottamistoimenpiteenä aloitti Voipaalan kehittämistyöryhmä. Sen tarkoituksena on luoda monituottajamalli, jossa Voipaalan tiloissa toimii monen eri alan yrittäjiä. Liikunta- ja nuorisokeskus Liikuntapalvelut: Liikuntatoimi edistää lasten ja nuorten fyysistä aktiivisuutta sekä harraste- ja terveysliikuntaa unohtamatta kuitenkaan kilpa- ja huippu-urheilua, johon paikkakunnalla on olemassa kilpailukykyiset olosuhteet. Tästä osoituksena mm. futsalin liigapelit ja jalkapallon ykkösen sarjaottelut sekä lukuisat yksilölajien urheilijat, jotka laajalla rintamalla useissa eri lajeissa ja ikäluokissa toivat paikkakunnalle kymmeniä SM-mitaleja. Moottoripyöräilyssä, hiihdossa ja aerobicissä valkeakoskelaiset urheilijat edustavat valtakunnan kirkkainta kärkeä. Valkeakosken kaupungin yhdistysrekisterissä oli 88 rekisteröityä liikuntayhdistystä (urheiluseuraa). Liikunta- ja nuorisolautakunnan investointimäärärahoilla toteutettiin kolme hanketta. Kaikkien kuntoratojen valaistus ja niiden ohjausjärjestelmät uusittiin, Roukon koulun pihaan pystytettiin ministadion ja Roukon hiekkakentälle hankittiin uusi kaukalo. Teknisen keskuksen investointimäärärahoilla peruskorjattiin Korkeakankaan huoltorakennus ja Liikuntahallin hissi sekä rakennettiin Tyryn koulun yhteyteen nuorisotila, joka myöhemmin sai nimen Tyrmä. Samalla poistui käytöstä Eerolan Moikka. 13 Valkeakosken kaupungin liikuntapaikkarekisterissä oli 151 rekisteröityä liikuntapaikkaa, joita ylläpidettiin käyttötalouden määrärahoilla. Hiihtokausi alkoi Korkiksen tykkiladulla 18.11.2014 (edelliskausi 22.11.2013-9.4.2014). Latu avattiin varastolumella viidennen kerran ja kävijöitä riitti pitkin Etelä-Suomea. Laskettelurinteiden lumetus ja kauden 2014-2015 avaus siirtyi jälleen lämpimästä säästä johtuen tammikuulle. Edellinen kausi (18.1.-9.3.2014) myös päättyi poikkeuksellisen varhain kevään vesisateisiin. Liikuntapaikkojen kävijämäärät nousivat, mutta ohjattu liikuntatoiminta tavoitti kuntalaisia hieman heikommin. Suurin notkahdus tapahtui koululaisten uimaopetuksessa. Nuorisopalvelut: Nuorisopalvelujen perustehtävänä on ennaltaehkäisevä nuorisotyö, jota toteutetaan nuorten vapaa-ajalla nuorisotila-, leiri- ja tapahtumatyössä sekä tarvittaessa jalkautuvassa katutyössä (Yönusva ja Mc Nusto). Lisäksi nuorisotoimi vastaa nuorisovaltuuston toiminnasta sekä osaltaan koulunuorisotyöstä ja etsii joustavasti ja aktiivisesti uusia toimintamalleja nuorten ongelmien ratkaisemiseksi. Erityisnuorisotyön tarve pysyi suurena ja yksilötyötä vaativia tapauksia nousi perusnuorisotyön kautta esiin tasaisesti. Erityisnuorisotyön toiminnot jatkuivat edelleen avustusten turvin. Kaikki nuorisotoimen hallinnoimat projektit (4) saivat jatko- ja myös lisärahoituksia. Etsivä nuorisotyö toimi kahden työntekijän voimin tehokkaasti mutta silti asiakasjonoakin edelleen pääsi kertymään mm. haastavan nuorten työllisyystilanteen takia. Starttipajan siirtymistä vuoden 2015 alusta sosiaalitoimen hallintaan valmisteltiin. Webbikoski -hankkeella perustettu www.nuortenkoski.fi toimi kokeellisesti kaupunginvaltuuston kokouksien livelähetyksien alustana. Nuorisotoimi antoi kuvauskaluston ja nuorisovaltuutetut/mediakerholaiset toimivat kuvaajina pientä palkkioita vastaan. Kokeilu vakiinnutettiin vuoden vaihteessa. Tyryn koulu valmistui ja nuorisotila ”Tyrmä” otettiin käyttöön syksyllä erinomaisella menestyksellä. Nuoret myös kaupungin eteläiseltä alueelta ottivat tilan omakseen. Myllysaaren remontin ja toimintojen suunnittelu eteni ja toi nuorisotoimelle paljon lisätyötä Tyryn uusienkin tilojen vaatiessa vielä korjailuja. Kaikista perustehtävistä selvittiin kuitenkin vahvan ja sitoutuneen henkilöstön voimin hyvin tuloksin ja jopa säästöjäkin saatiin aikaan. Mm. Päihdeputki, Skullture -paneeli, Onnirokki ja Nuorisovaalit olivat isoimpia tapahtumia ja kaikissa nuorisotoimen tapahtumissa oli osanottajia yhteensä 5906. Nuorisotoimi on laatinut toimintavuodestaan erillisen laajemman toimintakertomuksen entiseen tapaan. Tekninen keskus Teknisen keskuksen merkittävimpiä talonrakennusinvestointeja olivat Tyryn koulu, Palmurinteen ja Sorrilan päiväkodit sekä St-Autokeskuksen lunastushalli. Eerolan päiväkodin ja Terveyskeskussairaalan suunnitelmat valmistuivat. Vanhankylän kevyenliikenteen väylän rakentaminen aloitettiin, Juhannusvuoren alueen vesihuoltolinjoja saneerattiin ja Kemmolan ja kantakaupungin välille rakennettiin siirtoviemäri ja yhdysvesijohto. Katuvaloja vaihdettiin energiatehokkaampiin valaisimiin. Tyrynlahden pintavesilaitoksen saneerauksen ja uuden vesiaseman yleissuunnitelmat valmistuivat ja valtuusto teki investointipäätöksen uuden vesiaseman rakentamisesta. Ruokapalvelu aloitti kesällä toiminnan Aluesairaalan keittiöllä. Tuotantoa keskitettiin tälle Keskuskeittiö Sammoksi nimetylle keittiölle, missä kaupunki tuottaa nyt myös ateriat Aluesairaalan tarpeisiin. 14 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Muutokset tuloperusteissa Valkeakosken kaupunki tuloveroprosentti on 19,75. Verotuloja kertyi 77,3 milj. euroa ja 1 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2013. Kunnan tuloveroa kertyi 69,1 milj. euroa, kiinteistöveroa 5,0 milj. euroa ja osuutta yhteisöveron tuotosta 3,2 milj. euroa. Verotuloarvioon tehtiin vuoden aikana 0,6 milj. euron lisäys kiinteistöveroon, mutta kiinteistövero nousi 0,5 milj. euroa talousarviosta. Yhteisöveron tuotto sen sijaan kasvoi lähes 0,7 milj. euroa talousarvioon verrattuna. Valtionosuuksia kertyi 33,5 milj. euroa ja 0,9 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2013. Alkuperäiseen talousarvioon nähden kasvua oli 0,2 milj. euroa. Peruspalvelujen valtionosuutta kertyi 35,9 milj. euroa, verotulojen perusteisiin liittyvä valtionosuuden tasaus oli - 0,79 milj. euroa ja järjestelmämuutoksen tasaus oli vajaat 30.000 euroa. Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet olivat -1,62 milj. euroa. Toiminnan ja talouden muutokset Tilinpäätös muodostui tuloksen osalta 7,5 milj. euroa ylijäämäiseksi ja noin 9,2 milj. euroa edellisvuotta paremmaksi. Vuosikate 8,1 milj. euroa oli 0,37 milj. euroa parempi kuin vuonna 2013. Vuosikate kattoi poistoista (8,9 milj. euroa) 90,9 %. Maaomaisuuden arvonalentumisena kirjattiin noin 1,1 milj. euron poistot vuoden 2013 tilintarkastukseen perustuen. Suunnitelman mukaiset poistot olivat noin 7,8 milj. euroa. Toimintakuluihin on kirjattu Tavase Oy:n takaustappiona 737.500 euroa. Tilikauden tulosta kasvattivat 8,33 milj. euron satunnaiset tuotot, jotka kertyivät Hämeen ammattikorkeakoulun kuntayhtymän lakkauttamisesta. Kuntayhtymän tilalle perustettiin osakeyhtiö vuoden viimeisenä päivänä. Varausten muutokseen kirjattiin 0,7 milj. euroa Myllysaaren nuorisotilojen rakentamiseen ja 3,0 milj. euroa Eerolan päiväkodin peruskorjaukseen. Muutoksen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui noin 4 milj. euroa. Kaupungin velkaantumisen vauhti on ollut nopeaa viime vuosina. Lainapääoma kasvoi noin 5,5 milj. eurolla. Sisäilmaongelmien vuoksi päiväkotien ja koulujen peruskorjauksia ja uudisrakentamista on jatkettu. Vesihuoltolaitoksen saneerauksen/laajennuksen rakentamisen suunnittelua jatkettiin. Koko maan heikentyneen taloustilanteen seurauksena työttömyystilanteessa tapahtui käänne huonompaan suuntaan jo edellisenä vuonna. Työttömyys jatkaa kasvuaan, ja kuntien on hoidettava yli 200 päivän työttömien työllistämistä. Lastensuojelutarpeen kartoitusten, perheneuvolakäyntien ja toimeentulotukiasiakkaiden määrä on kasvanut. Työllisyyden kuntakokeilu –projekti jatkui seutukunnallisena yhteistyönä. Vuonna 2013 uudistettua kaupunkistrategiaa ja palveluiden järjestämis- ja hankintapoliittista ohjelmaa on toteutettu vuoden 2014 aikana. Lisäksi kaupunginhallitus on käsitellyt tasapainottamisohjelman talousarvion laadinnan yhteydessä. Suunnitelmalliset toimenpiteet menokasvun loiventamiseksi ja palvelutuotannon rakenteellisten muutosten vauhdittamiseksi ovat välttämättömiä. Sosiaali- ja terveyspalveluissa on tehty kaupungin suurimmat toimintamuutokset. Vanhushuollossa on kehitetty kotipalvelun toimintaa ja terveyskeskussairaalan paikkoja on pystytty vähentämään pitkäaikaispotilaiden saadessa nopeammin jatkohoitopaikan joko ryhmäkodeista tai tehostetun palveluasumisen yksiköistä. Investointimenoihin käytettiin noin 35,1 milj. euroa, talousarvio oli muutosten jälkeen 39,6 milj. euroa. Edellisvuonna investointimenot olivat lähes 16 milj. euroa. Investointituloja kertyi 12,9 milj. euroa, talousarvio oli muutoksen jälkeen noin 15,0 milj. euroa. Kahden teollisuushallin rakentamiseen kului noin 5,4 milj. euroa, joista tuloina kirjattiin toisen hallin lunastushinta 3,4 milj. euroa. Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkaminen ja uuden yhtiön perustaminen näkyivät osakaskuntien tilinpäätöksissä satunnaisten tuottojen erässä. 15 Merkittävät poikkeamat talousarvioon, joita valtuusto ei ole hyväksynyt Käyttötalouden poikkeamat: Käyttötalousosassa valtuusto osoittaa sitovat sekä tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot toimielimille tehtävän tai tehtävien hoitamiseen. Käyttötalouden määrärahat ja tuloarviot sisältävät myös ne sisäiset erät, joihin toimielin tai muu toiminnasta vastaava yksikkö voi vaikuttaa. Määrärahat ja tuloarviot ovat sitovia valtuustoon nähden tehtävittäin lukuun ottamatta tilatoimea, ruokapalvelua ja vesihuoltoa, joiden sitovuus määräytyy tulojen ja menojen erotuksen perusteella. Suurimmat poikkeamat - tulojen alitus tai menojen ylitys - tapahtuivat sosiaali- ja perhepalveluissa (tulot ja menot), terveyspalveluissa (tulot), vanhuspalveluissa (menot), opetuspalveluissa (menot), sivistystoimen palveluissa (menot), ruokapalveluissa (netto) ja vesihuollossa (netto). Määrärahojen poikkeamien syyt on esitetty myöhemmin tässä asiakirjassa tehtäväkohtaisten toteutumien kohdalla. (Tavoite on valtuuston hyväksymien muutoksen jälkeen.) Suurimmat poikkeamat: - Sosiaali- ja perhepalveluissa tuotot (ta 2.870.750 euroa) alitettiin 284.829 eurolla ja menot (ta 14.564.116 euroa) ylitettiin 558.764 eurolla, ylitys nettona 843.593 euroa. - Terveyspalveluissa tuotot (ta 2.961.435 euroa) alitettiin 345.176 eurolla ja menot (ta 19.228.163 euroa) alitettiin 407.959 eurolla, säästö 59.783 euroa. - Vanhuspalvelujen tuotot (ta 3.772.221 euroa) ylitettiin 102.730 eurolla ja menot (ta 16.283.188 euroa) ylitettiin 494.445 eurolla. Määräraha nettona ylittyi 391.715 euroa. - Opetuspalveluissa tuotot (ta 2.481.568 euroa) ylittyivät 382.649 eurolla ja menot (ta 22.664.765 euroa) ylittyivät 529.014 eurolla, ylitys nettona 146.365 euroa. - Sivistystoimen palveluissa tuotot (ta 1.564.604 euroa) ylittyivät 80.830 eurolla ja menot (ta 7.804.449 euroa) ylittyivät 321.271 eurolla, ylitys nettona 240.441 euroa. - Ruokapalvelujen tulotavoite (ta 6.666.040 euroa) ylittyi 261.862 eurolla ja menot (ta 6.068.292 euroa) ylittyivät 388.530 eurolla. Ruokapalveluissa nettositovana jäätiin 126.668 euroa alle tavoitteen, tavoite oli tuottaa 597.745 euroa. - Vesihuollon tuotot jäivät 147.050 euroa alle tavoitteen (ta 5.420.544 euroa) ja menot ylittyivät 312.699 euroa (ta 2.725.720 euroa), joten vesihuollossa jäätiin nettositovana 459.749 euroa alle tavoitteen, joka oli 2.694.824 euroa. Investointien poikkeamat: Maa-alueiden osto- ja myyntitavoitteet toteutuivat muutetun talousarvion mukaan. Rakennusten luovutuksista tuloja saatiin noin 65.000 euroa, joka oli vain 2.000 euroa alle muutetun tavoitteen. Myllysaareen rakennettavien nuorisotilojen osalta talousarviosta käytettiin vain vajaa puolet (ta 1.070.000 euroa) vuoden 2014 aikana. Hanke jatkuu vuodelle 2015. Osakkeiden ja osuuksien talousarviota muutettiin Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkautumisen ja sen tilalle perustetun osakeyhtiön vaatimilla muutoksilla. Talousarvio ylittyi menojen osalta 361.312 euroa (ta 16.237.656 euroa) ja tuloja jäi puuttumaan 47.649 euroa (ta 8.300.487 euroa). Hallintokeskuksen osalta ei käytetty kalustohankintoihin varattua 30.000 euroa. Palmurinteen päiväkodin rakentamiseen oli talousarviossa varattu määrärahaa 3,3 milj. euroa, josta käytettiin 3,02 milj. euroa. Vuoden 2014 määrärahasta jäi käyttämättä 283.000 euroa, mutta hanke jatkuu vielä vuoden 2015 kesän 16 alkuun. Samoin Sorrilan uuden päiväkodin rakentaminen jatkuu. Vuoden 2014 määrärahasta 2,8 milj. euroa käytettiin noin 2,23 milj. euroa (ero noin 573.200 euroa). Talonrakennukseen varattua jakamatonta määrärahaa (ta 526.000 euroa) käytettiin yhdentoista eri kohteen kunnostukseen. Määräraha ylitettiin vajaalla 50.000 eurolla. Liikuntapaikkarakentamiseen oli talousarviossa varauduttu 240.000 eurolla, josta käytettiin 190.368 euroa (ero 49.632 euroa). Tuloista (ta 55.000 euroa) jäi näin saamatta 7.500 euroa. Käyttämättä jäi osa kuntoratavalaistuksen uusimiseen varatuista määrärahoista. Teollisuushalli (Haka-Food) valmistui alkuvuodesta. Kokonaiskustannukset vuosilta 2013 - 2014 (3,1 milj. euroa) ylittyivät 276.692 eurolla, jotka kirjattiin lisäyksenä myös vuoden 2014 tuloiksi. Teollisuushallihankkeen (StAutokeskus) rakennustyöt käynnistyvät keväällä 2014. Hanke ei valmistunut vuoden loppuun mennessä niin, että siitä olisi voinut tehdä loppuselvityksen, joten halliin varatut tulot, noin 2 milj. euroa jäivät kirjattavaksi seuraavalle vuodelle. Menojen ylitys 47.700 johtui pääosin ilmastoinnin vuoksi tehdyistä lisätöistä. Uudisrakennusinvestointeihin oli varattu 2,16 milj. euroa, josta käytettiin 1,11 milj. euroa (ero 1,05 milj. euroa). Tuloja arvioitiin saatavan 75.000 euroa, toteutui noin 66.800 euroa (ero 8.200 euroa). Kunnallistekniikan ja vesihuollon uudisrakennusinvestoinneissa ei käytetty uusien teollisuusalueiden rakentamiseen osoitettua 300.000 euron varausta. Runkovesijohdon ja –viemärin: Valto-Kemmola hankkeen 0,7 milj. määrärahasta käytettiin noin puolet, eli 368.700 euroa. Vesiaseman laajennus-/uudishankkeen suunnittelun kuluihin oli varattu 100.000 euroa, mutta yleissuunnittelun kulut kirjattiin käyttötalouteen. Yhdyskuntatekniikan korvausinvestointien katutyöt (ta 350.000 euroa) jäivät 27.310 euroa budjetoidun alle. Päällystetöistä säästyi 77.700 euroa (ta 400.000 euroa). Siltojen korjaukseen käytettiin 106.300 euroa (ta 50.000 euroa). Katuvalaistukseen oli varattu 420.000 euroa, joka ylitettiin 52.200 eurolla lähinnä energian säästön vaatimiin töihin. Tuloina oli arvioitu saatavan 113.000 euroa, saatiin vain 62.650 euroa (ero 50.350 euroa). Viherrakentamiseen oli varattu 60.000 euroa, josta käytettiin 44.800 euroa. Liikennevaloihin on varattu 50.000 euroa, josta käytettiin 38.800 euroa. Vesihuollon korvausinvestoinneista vesihuoltoverkostojen kunnostukseen käytettiin 18.810 euroa vähemmän kuin oli talousarvio (520.000 euroa). Jätevedenpumppaamojen saneeraukseen (ta 60.000 euroa) käytettiin 37.840 euroa. Vesiaseman ja keskuspuhdistamon määrärahat, yht. 200.000 euroa, jäivät käyttämättä. Investointiosassa ei tapahtunut muita olennaisia poikkeamia, joihin ei olisi ollut valtuuston päätöstä. Kaupungin yhteisten erien poikkeamat: Kaupungin verotulot, yhteensä 77,3 milj. euroa, kasvoivat 0,4 milj. euroa talousarviosta. Kasvu kohdistui yhteisöveron tuottoon. Valtionosuuksia kertyi yhteensä 33,5 milj. euroa; talousarvio oli 33,3 milj. euroa. Ylitys 0,2 milj. euroa kohdistui opetus- ja kulttuuritoimen muiden valtionosuuksien leikkausten vähentymiseen. Korkotuotot jäivät 161.490 euroa vajaaksi, tavoite oli 292.689 euroa. Alitukseen vaikutti maksuliikennetilien ja yritystilasopimusten laskenut korkotaso. Korkokuluissa säästyi 119.725 euroa laskeneen korkotason muutoksen seurauksena, tavoite oli 0,74 milj. euroa. Muissa rahoitustuotoissa tavoite (2,45 milj. euroa) saavutettiin (2,49 milj. euroa) ja muissa rahoituskuluissa säästö oli 62.819 euroa, kun talousarvion tavoite oli 460.696 euroa. Merkittävimmät toiminnallisten tavoitteiden poikkeamat Erittely merkittävimmistä toiminnallisten tavoitteiden osalta on esitetty toisaalla tehtäväkohtaisissa selvityksissä. 17 Arvio tulevasta kehityksestä Talouden tasapainotus: Vaikka tilanne parani edellisvuodesta, talouden sopeuttamispaineet eivät ole poistuneet. Kuntien tulopohjan kasvuvauhtiin on odotettavissa selvää hidastumista. Valtionosuudet pienenevät leikkausten johdosta ja verotuloissa ei ole odotettavissa merkittävää kasvua. Kaupunkiorganisaatiossa on jo sitouduttu keskeisten strategisten tavoitteiden totuttamiseen mm. talouden tasapainottamiseen ja johtamisjärjestelmän selkiyttämiseen. Prosessikuvausten järjestelmällinen kartoitus on aloitettu, jotta tuottavuutta parantavia rakenteellisia muutoksia pystytään tekemään. Palvelujen järjestämis- ja hankintapoliittinen ohjelma on laadittu ja vuoden 2014 alussa ovat kaupunginhallitus ja -valtuusto sen käsitelleet ja hyväksyneet. Valtakunnallisen sote –hankkeen päätökset puuttuvat. Vuoden 2014 aikana saadut talouslukemat hankkeen osalta näyttivät Valkeakoskelle huomattavaa kustannusten nousua. Investointien omarahoitus ja velkaantumiskehitys: Suunnittelukaudella 2015 – 2017 kaupungilla on edessään mittavia investointeja. Näistä mainittakoon mm. Eerolan päiväkodin peruskorjaus 4,6 milj. euroa, terveyskeskuksen vuodeosastojen peruskorjaus 4,1 milj. euroa ja vesiaseman kunnostus 9 milj. euroa ja vapaa-aikakeskuksen peruskorjaus 5,7 milj. euroa. Näihin hankkeisiin ei ole saatavissa valtionapua. Investointien myötä velkaantuminen jatkuu voimakkaana, mikä luo paineita omavaraisuusastetavoitteen (70 %) saavuttamiselle. Lainakannan arvioidaan olevan vuoden 2017 lopussa 54,2 milj. euroa eli 2.528 euroa/asukas, kun se oli vuoden 2014 lopussa 38,6 milj. euroa eli 1.824 euroa/asukas. Investointitarpeet eivät ole pienenemässä suunnittelukauden 20152017 jälkeenkään, joten mikäli velkaantumista ei saada merkittävästi loivennettua, rajoittaa se tulevaisuudessa kaupungin taloudellista liikkumavaraa ja palveluiden tuottamismahdollisuuksia. Kunnan henkilöstö Henkilöstömäärä: Kaupungin henkilöstömäärä 31.12.2014 oli 1.588 henkilöä, josta vakinaisen henkilöstön osuus oli 1.205. Määräaikaista henkilöstöä oli 383, joista palkkatuetun henkilöstön osuus oli 39 henkilöä. Vakanssien määrä oli 1267 (vuonna 2013 vakansseja oli 1.285). Vuoteen 2013 verrattuna henkilöstömäärä laski yhdellä henkilöllä. Henkilöstöstä osa-aikaisia oli 39 henkilöä. Vakanssit toimielimittäin 31.12.2014: Palvelukeskus Keha Soteke Kopeke Sike Linuke Teke Yht. Virkasuhteiset 2014 14 52 167 19 2 5 259 2013 14 57 172 19 2 5 269 Työsopimussuhteiset 2014 43 379 215 54 33 140 864 2013 40 376 208 55 35 132 846 Tuntipalkkaiset/ tuntiopettajat 2014 2013 2 20 17 15 16 47 49 82 84 Avoimet virkasuhteet 2014 2013 1 2 11 8 5 4 5 4 1 22 19 Avoimet työsopimussuhteet 2014 2013 1 6 20 32 11 13 1 1 2 6 14 40 67 Yhteensä 2014 59 462 418 94 36 198 1267 2013 64 473 414 94 39 201 1285 Palkkojen ja palkkioiden yhteismäärä oli tuloslaskelman mukaan 46,8 milj. euroa ja henkilösivukuluineen 61,8 milj. euroa. Vastaavat luvut edellisenä vuonna olivat 47,2 milj. euroa ja 62,1 milj. euroa, joten henkilöstömenoissa säästettiin hieman edelliseen vuoteen nähden. Palkkamenojen säästössä on viime vuosina auttanut myös henkilöstölle annettu palkattomien vapaiden pitomahdollisuus, kannustevapaa, joissa viiden päivän palkattoman vapaan pitämisestä sai yhden palkallisen päivän vapaaksi (max 3 pv). 18 Henkilöstökuluja oli aktivoitu taseeseen lisäksi 0,28 milj. euroa, edellisvuonna 0,27 milj. euroa, joten henkilöstökulut sivukuluineen olivat yhteensä 62,1 milj. euroa ja edellisvuonna 62,37 milj. euroa. Henkilöstön työpanos ja poissaolot: Vuoden 2014 aikana kertyi 1.434 henkilötyövuotta. Henkilöstön sairauspoissaolojen määrä oli 16,2 pv/ henkilötyövuosi (sisältyy myös työ- ja työmatkatapaturmat sekä ammattitautipoissaolot). Kunnan henkilöstöstä laaditaan erillinen henkilöstökertomus. Riskienhallinta Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Riskienhallinnan toteutus sujui hyvin vuonna 2014 vaikka talousarviossa asetettuja tavoitteita ei kaikilta osin täysin saavutettukaan. Kaupunkikonsernin toiminnassa ei tapahtunut merkittäviä riskejä. Konsernitason riskienhallinnassa on keskitytty riskeihin, joilla on merkitystä koko kunnan toiminnalle ja taloudelle. Koska yksiköt ovat erikokoisia ja niissä esiintyvät riskit erilaisia, on yksiköiden itsensä löydettävä oikeat tavat hallita omaan toimintaansa liittyviä riskejä. Konsernijohdon tehtävänä on katsoa kunnan riskejä kokonaisuudessaan. Varsinaisen toiminnan riskejä hallitaan palvelukeskuksissa riskikartoitusten ja –analyysien, pelastussuunnitelmien, työsuojelun toimintaohjeiden ja erilaisten valmius- ja toipumissuunnitelmien avulla. Toiminnalliset riskit: Henkilöstön osaamiseen on panostettu nykyisen henkilöstön koulutuksella ja rekrytointiosaamisella. Tietojärjestelmien toimivuus on oman tietohallintoyksikön ja ohjelmatoimittajien vastuulla eikä pitkään kestäviä tietokatkoksia ole vuoden aikana ollut. Joiltakin osin ohjelmistojen toimivuudesta johtuvia pieniä viiveitä on laskutuksissa ollut myös vuonna 2014. Ne on pystytty kuitenkin selvittämään kohtuullisessa ajassa. Sosiaali- ja terveyskeskus: Lainsäädännön muutoksista johtuvina toiminnallisina riskeinä voidaan pitää sosiaali- ja terveystoimessa tapahtuneet lastensuojelun tarpeen arvioinnin kartoituksiin liittyviä määräaikoja ja toimeentulotuen käsittelyaikoja. Myös sosiaali- ja terveyshuollon johtavien viranhaltijoiden yhtäaikaiset irtisanoutumiset ja vuorotteluvapaat saattavat muodostaa toiminnallisia riskejä. Tekniselle keskukselle on laadittu tulosaluekohtaiset riskikartoitukset, työsuojeluohjelmat ja koko keskusta koskeva valmiussuunnitelma. Erilliset valmiussuunnitelmat on laadittu vesihuollon- ja ruokahuollon osalta. Lisäksi vesihuoltolaitoksella on talousveden laatua koskeva tarkkailuohjelma. Ruokapalveluiden tulosalue tarkkailee ruoan laatua omavalvontajärjestelmän avulla. Valvonta on keskuksen johtajan ja tulosalueiden sekä osin valvontaviranomaisten vastuulla. Suunnitelmat ja ohjelmat päivitetään tarpeen mukaan, kun ohjeet, viranomaismääräykset tai olosuhteiden muutokset sitä edellyttävät. Rahoitusriskit: Korkoriskit: Kaupungilla on lainaa rahoituslaitoksilta vuoden lopussa 38,6 milj. euroa. Korkoriskeille avointen vaihtuvakorkoisten lainojen osuus kaupungin korollisista lainoista oli tilikauden lopussa 49,5 %. Valuuttariskit: Konsernin kassavirrat, lainat ja sijoitukset ovat euromääräisiä, joten valuuttariskejä ei ole. Likviditeettiriskit: Likviditeetin hallinnan tavoitteena on konsernin rahoituksen varmentaminen kaikissa tilanteissa. Konsernin rahavarat on pääosin yhdistetty konsernitilille, johon on määritelty 1 milj. euron luottolimiitti Valkeakosken kaupungille. Kaupungin maksuliikennetiliin on yhdistetty 5 milj. euron luottolimiitti konsernitilin varoista. Valkeakosken kaupungilla on kuntatodistusohjelmat erikseen kolmen suuren pankkiryhmittymän ja Kuntarahoitus Oyj:n kanssa, yhteensä 40 milj. euroa. 19 Vastapuoliriskit: Konserniin kuuluvien yhtiöiden lainoista on vuoden lopussa takauksia käytössä yhteensä 15,0 milj. euron edestä ja kaupunki on myöntänyt antolainoja, joiden jäljellä oleva arvo on tilinpäätöksessä 500.485,55 euroa. Vastavakuutena kaupungilla on kiinteistöjen panttaussopimuksia yhteensä 19 milj. euron edestä. Takauksia: Kaupunki on taannut vesiosuuskuntien luottoja niin, että 632.000 euron takauksen vastavakuutena on panttivelkakirja, jonka maksamisen vakuudeksi on vahvistettu yrityskiinnitys, 58.000 euron suuruiselle luotolle on annettu omavelkainen takaus ja 100.000 eurolle erityistakaussitoumus (omavelkainen takaus). Nuorisoasuntojen Kiinteistöosakeyhtiö Salonkadun Eemelille on myönnetty takaus 715.000 lainaan, josta on jäljellä vuoden 2014 lopussa 485.622 euroa. Takauksen vakuutena on panttikirjoja 700.000 euron edestä. Tampereen kaupungille on annettu kaksi takausta. Toinen enintään 625.000 euron vastavakuus Tampereen kaupungin Tavase Oy:lle myöntämän enintään 5,0 milj. euron omavelkaiselle takaukselle, sekä 623.500 euron takaus, jolla on turvattu Tavase Oy:n tutkimustoiminnan jatkuvuus. Kaupunginvaltuusto päätti vuoden 2011 loppupuolella irtaantua Tavase Oy:stä, mutta irtaantuminen ei ole edennyt vuosina 2012 - 2014. Takaustappioina on vuoden 2014 tilinpäätökseen kirjattu kuluksi 737.500 euroa. Palvelutalon rakentamiseksi MHV-Kiinteistöt Oy:lle on annettu 1,2 milj. euron omavelkainen takaus Valkeakosken Osuuspankin myöntämään lainaan. Omavelkaisen takauksen vastavakuutena MHV-Kiinteistöt Oy on luovuttanut 1,5 kertaa taattavan lainan arvoon eli enintään 1,8 milj. euron arvosta kiinteistöön kohdistuvia panttikirjoja. Yrityksille rakennettujen teollisuushallien lunastusvelkaa oli tilikauden lopussa jäljellä 8,4 milj. euroa. Vahinko- ja ympäristöriskit: Ilmastonmuutosten mukanaan tuomat sääolojen ääri-ilmiöt aiheuttavat kiinteälle omaisuudelle, puhtaan veden tuotannolle ja sähkön saannille omat haasteensa. Kiinteään omaisuuteen ja toiminnan keskeytymiseen kohdistuva taloudellinen riski voidaan kattaa vakuutuksilla. Keskeytysvakuutukset on kilpailutettu vuoden 2011 lopussa ja vuosittain arvioidaan ja ylläpidetään valmiussuunnitelmia. Vahinkojen ja toiminnan keskeytymisen varalta on kaupunki ottanut vakuutuksia 36,4 milj. euron omaisuuden turvaamiseksi. Omavastuu on 1000 – 5000 euroa vahinkolajin mukaan. Ajoneuvovakuutuksilla omavastuu on 200 euroa. Vedenhankinnan osalta on olennaista valmiussuunnitelmien jatkuva ylläpito, vaihtoehtoisten ja korvaavien vedenhankinta- ja vedenjohtamiskeinojen varmistaminen. Vuoden 2014 alussa on hyväksytty varaveden johtamista koskeva sopimus Valkeakosken, Akaan ja Lempäälän kesken. Kaupunginvaltuusto päätti vuoden 2011 loppupuolella irtaantua Tavase Oy:stä ja siten tekopohjavesihankkeesta. Irtaantuminen ei ole vielä vuoden 2014 loppuun mennessä onnistunut, mutta riskiin on varauduttu kirjaamalla vuoden 2014 kuluihin mahdollisia tulevia tappioita. Teollisuuslaitosten aiheuttamat maaperän, ilman ja veden saastuttaminen on huomioitu ympäristöriskeinä. Tiukentunut lainsäädäntö ja sen noudattaminen on vähentänyt merkittävästi ympäristöön kohdistuvia uhkia. Paikkakunnan teollisuudenalojen muutos on hieman myös vähentänyt riskin mahdollisuutta. Muut riskit: Osakkuusyhtiöiden, Sointulan Keskus Oy:n ja Eerolan liikekeskus Oy:n kiinteistöt ovat vajaakäytöllä, tiloja on tyhjillään eikä kaupunki ole näin saanut omistamilleen osakkeille vastinetta. 20 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Kaupunginhallitus ohjaa ja valvoo kaupungin ja sen toimintayksikköjen toimintaa. Kaupunginhallitus, kaupunginjohtaja ja kaupungin muu johto vastaavat konsernitasolla hallinnon ja talouden sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisesta järjestämisestä. Kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 5.5.2014 § 34 päättänyt sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista Valkeakosken kaupunkikonsernissa. Sisäisen valvonnan ja hyvän johtamis- ja hallintotavan ohjeet on kaupunginhallitus hyväksynyt käyttöönotettavaksi 1.8.2007 alkaen. Ohjeiden tavoitteena on ollut auttaa esimiehiä ja luottamushenkilöitä ymmärtämään johtamista, hyvää hallintotapaa ja sisäistä valvontaa ja miten ne liittyvät heidän tehtäviinsä. Kaupunginhallitus on hyväksynyt tarkistetut talousohjeet otettavaksi käyttöön 1.1.2012 alkaen ja palvelukeskusten johtosäännöissä on ohjeistettu viran- ja toimenhaltijoiden päätösvallan käyttämisestä. Kaupunginvaltuusto on 20.4.2009 hyväksynyt tarkistetun maksupoliittisen ohjelman otettavaksi käyttöön 1.5.2009 ja vahvistanut maksuluokat hinnoittelun perusteiksi. Palvelujen hinnoittelulaskelmat ja yksikkökustannuslaskelmat perustuvat talousarvioon ja omakustannushinnoista annettuihin yleisohjeisiin. Tavoitteiden toteutumista seurataan ja arvioidaan kolmannesvuosittain valtuustolle annettavassa raportissa. Kaupunginhallituksessa ja lautakunnissa seurataan taloutta ja toimintaa kuukausittain raportoituna. Tarvittavat määrärahamuutokset on pyritty tekemään etukäteen, mutta arvioinnissa ei ole aina onnistuttu. Määrärahojen muutosten perusteluissa otetaan huomioon tuloslaskelmaa varten tarvittavat tiedot. Lautakuntien vahvistamiin käyttösuunnitelmiin tehtävät muutokset tulee valmistella samaan kokoukseen kuin määrärahan muutosesityksetkin. Varojen käytön valvonnassa laskujen hyväksymismenettely on johtosäännön määräysten mukainen. Laskujen oikeellisuuden tarkistaa pääsääntöisesti eri henkilö kuin hyväksyjä. Asiakaslaskutus hoidetaan kuukausittain huolehtimalla riittävistä sijaisjärjestelyistä. Työllisyyspalvelujen Akselin kassa on varastettu syyskuun lopussa, yhteensä 843,00 euroa. Kassan ohjeiden mukaan tilitykset on tehtävä kahden viikon välein ja aina silloin kun kassa ylittää 500 euroa. Kassanhoidosta annettuja ohjeita ei ollut noudatettu siltä osin, että tilitystä ei ollut tehty asianmukaisesti. Poliisitutkinnassa ei löydetty syyllisiä. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Kaupunginhallituksen tiedossa ei ole lakisääteisten tehtävien laiminlyöntejä tai muutoin lakien ja säännösten tai hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tms. vaatimus tai oikeusseuraamus. Terveyskeskuksen vuodeosastolla oli henkilöstön määrä ollut alkuvuodesta ylimitoitettu eikä sitä saatu riittävän nopeasti sopeutettua asiakasmäärän laskuun. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden toteutumisen seuranta on esitelty muualla toimintakertomuksessa. Keskeiset poikkeamat talousarvion toiminnallisiin ja taloudellisiin tavoitteisiin sekä niiden johdosta mahdollisesti suoritetut toimenpiteet on esitetty kunkin tehtävän kohdalla. 21 Riskienhallinnan järjestäminen Kaupungin sisäisen valvonnan ja hyvän johtamis- ja hallintotavan ohjeissa on riskienhallinnan yleisvastuu kaupunginhallituksella. Tilivelvollisille toimielimille on määritelty lähinnä sisäisen valvonnan seurantavastuu. Riskienhallinnan käytännön toteutusvastuu on määritelty palvelukeskuksille ja kaupungin omistamille yhteisöille. Niiden vastuulla on yksikköjensä ja prosessiensa riskienhallinta. Palvelukeskuksen johtaja vastaa oman vastuualueensa riskien hallinnasta, kehittämisestä ja ohjaamisesta sekä riskiarviointien toteuttamisesta. Riskienhallintaprosessien kehittämisestä ja ohjaamisesta vastaa hallintokeskuksen talous- ja kehittämisjohtaja. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Omaisuuden hankinnat ja luovutukset tehdään pääsääntöisesti hankintaohjeita ja investointisuunnitelmia noudattaen. Omaisuusluettelot ovat yksiköiden vastuulla ja omaisuuden poistoista päättää palvelukeskuksen johtaja. Hartela Oy on esittänyt kaupungille 0,8 milj. euron vahingonkorvausvaatimuksen liittyen Apian koulukorttelin tonttien pilaantuneiden maiden puhdistuskustannuksiin. Käräjäoikeus on hylännyt kanteen, mutta Hartela Oy on valittanut päätöksestä hovioikeuteen. Kaupunginhallituksella ei ole tiedossa muuta omaisuuden hankinnan, luovutuksen tai hoidon osalta sellaista laiminlyöntiä tai muuta virheellistä menettelyä, josta saattaisi aiheutua kaupungille korvausvaade. Sopimustoiminta Sisäisen valvonnan ohjeissa on määrätty mm. sopimusten laadinnasta, valvonnasta ja vastuista. Sopimusten laadinta tapahtuu pääsääntöisesti vakiomuotoisia sopimuksia hyödyntäen, joihin liitetään yleiset sopimusehdot. Tarvittaessa käytetään apuna ulkopuolisia sopimusalojen asiantuntijoita. Sopimuksen hyväksymisoikeudet määrätään johtosäännöissä. Sopimusten valvontavastuu on hyväksyjällä tai hänen määräämällään. Toimielinten hyväksymien sopimusten valvontavastuu on palvelukeskuksen johtajalla. Tehdyistä sopimuksista on määrätty pidettäväksi luetteloa tarkoituksenmukaisesti ryhmiteltynä. Kaikilta osin tämä ei aina ole toteutunut. Sopimusehtojen tarkistusluettelo on laadittu. Sopimustoiminnan johtamisen kannalta on vuoden 2014 alusta uudistettu kirjaamiskäytäntöä, jolloin kaikki uudet tehdyt sopimukset on tarkoitus kirjata hallintokeskuksen diaariin. Näin sopimusehtojen toteutuksen valvontaa mahdollistava rekisteri on aina ajan tasalla. Kaupungilla ei ole kilpailutettuihin sopimuksiin liittyen meneillään oikeusprosesseja, joista saattaisi aiheutua kaupungille toiminnallista tai taloudellista vahinkoa. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Sisäinen tarkastus on kaupunkikonsernin ohjaus- ja valvontajärjestelmän osa, jota kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja käyttävät toteuttaessaan valvontavelvollisuuttaan. Sen tarkoituksena on edistää kaupunkikonsernille asetettujen päämäärien ja tavoitteiden toteutumista. Sisäinen tarkastaja toimii sisäisessä tarkastustoimessa ja suorittaa kaupunginjohtajan hänelle antamat tarkastus- ja selvitystehtävät sekä toimii tilintarkastajien ja tarkastuslautakunnan kanssa yhteistyössä. Sisäisessä tarkastuksessa huomio on päätöksenteon oikeellisuudessa, tulojen kertymisen seurannassa sekä omaisuuden olemassaolon varmistuksessa. Tarkastuksen painopistealueet on määritelty vuosittain kaupunginjohtajan kanssa käydyissä kehityskeskusteluissa. Vuodesta 2014 alkaen painopisteet on käsitelty vuosittain kaupunginhallituksessa. Tehdyistä havainnoista annetaan välittömästi palautetta ja ohjausta asianosaisille ja raportoidaan kaupunginjohtajalle. Kaupunginhallitukselle on raportoitu sisäisen tarkastuksen tarkastussuunnitelman toteutumisesta. Vuoden 2014 tarkastussuunnitelman mukaisesti seurattiin mm., onko edellisen vuoden tarkastushavaintojen mukaiset korjaukset tehty, tarkastettiin koulu- ja päiväkotitilojen kunnossapidon toimenpiteitä, hankeohjeiden noudattamista, koulujen irtaimistohankintoja, viranhaltijoiden päätöksiä ja projektien kustannuksia. Otantana tarkastettiin terveyskeskusmaksujen ja vanhuspalvelujen tulojen perintää, ostolaskujen käsittelyä ja palkanmaksun vertailua päätöksiin ja työehtosopimuksiin. Lisäksi sisäinen tarkastaja seuraa konserniyhteisöjen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumista. 22 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut TULOSLASKELMA 2014 1 000 € Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä 2013 1 000 € 26 085 257 -130 675 -104 333 77 293 33 532 24 158 161 -127 116 -102 797 76 295 32 608 131 2 107 -617 -19 8 094 -8 908 8 330 7 516 -3 509 4 007 123 2 110 -589 -23 7 727 -9 380 Toimintatuotot/Toimintakulut % = 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön) 20,0 19,0 Vuosikate/Poistot, % = 100 x Vuosikate / Poistot ja arvonalentumiset 90,9 82,4 Vuosikate, euroa/asukas 382 366 21 162 21 129 -1 653 191 -1 462 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Asukasmäärä Väestölaskennan mukainen asukasluku 31.12. Tuloslaskelman analysointi Tuotot: Valkeakosken kaupungin tuottojen kokonaismäärä oli 173,5 milj. euroa. Tuottojen määrä kasvoi edellisestä vuodesta 22,4 milj. euroa (14,8 %). Kasvu aiheutui pääosin pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuloista 21,9 milj. euroa ja satunnaisista tuotoista 8,3 milj. euroa Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän lakkauttamisen myyntivoittona. Toimintatuotot yhteensä 26,1 milj. euroa kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 1,9 milj. eurolla. Myyntituotot kasvoivat vajaalla 0,4 milj. euroa edellisestä vuodesta ja noin 0,78 milj. euroa tavoitteesta. Maksutuottoja kertyi noin 23 0,3 milj. euroa viime vuotta enemmän mutta tavoitteesta jäi puuttumaan noin 141.000 euroa. Perusterveydenhuollon laitospaikkojen vähentämisen vuoksi näiden ja muiden terveydenhuollon maksujen yhteisvajaus tavoitteeseen oli 375.000 euroa. Kotihoidon maksuja kertyi noin 175.000 euroa yli tavoitteen. Tuet ja avustukset kasvoivat edellisestä vuodesta noin 0,2 milj. euroa, mutta arvioon nähden toteutuivat 99,5 prosenttisesti. Työllistämistukea tuli noin 157.000 euroa tavoitetta vähemmän, erilaisiin hankkeisiin saatiin tukea yli 100.000 euroa arviota enemmän. Muut toimintatuotot (4,3 milj. euroa) kasvoivat noin yhdellä milj. eurolla edellisvuodesta ja noin 0,2 milj. euroa tavoitteesta. Käyttöomaisuuden myyntivoitot toivat lähes yhden milj. euron kasvun edelliseen vuoteen verrattuna. Yhden kerrostalotontin myynti (noin 0,82 milj. euroa) muiden maa-alueiden myyntien kanssa tuotti 171.000 euroa yli arvion. Asuntojen ja rakennusten ym. vuokratuotot jäivät tavoitteesta, mutta maa-alueiden vuokrissa päästiin lähes edellisvuoden tasolle. Kokonaistuottoihin vaikuttavat myös seuraavat erät: Rahoitustuotoissa korkotuotot noin 123.000 euroa toteutuivat 47,2 prosenttisesti tavoitteesta ja jäivät 137.255 euroa alle edellisen vuoden. Korkotason alhaisuus vaikutti tuottojen pienenemiseen. Muut rahoitustuotot saavutettiin tavoitteen mukaisesti. Verotulot nousivat noin 1 milj. eurolla edellisvuodesta ja 0,4 milj. euroa tavoitteesta. Investointimenoihin tuli noin 1,1 milj. euron rahoitusosuudet ja noin 21,9 milj. euron luovutustulot, joita tulorahoituksen korjauserät pienentävät noin 10 milj. eurolla. Pitkäaikaisten lainojen lisäystä kirjattiin 10,6 milj. euroa ja lyhytaikaisten lainojen lisäystä 2,5 milj. euroa. Kulut: Kokonaismenot olivat yhteensä 170,5 milj. euroa ja noin 20,9 milj. euroa edellisvuotta suuremmat. Toimintakulut, yhteensä 130,7 milj. euroa, olivat 3,6 milj. euroa enemmän kuin edellisvuonna ja 1,8 milj. euroa enemmän kuin oli arvioitu. Henkilöstökuluista, yhteensä 61,8 milj. euroa, säästyi 1,9 milj. euroa budjetoidusta ja laskua oli 0,3 milj. euroa edellisestä vuodesta. Eläkkeelle jääneiden tehtävät on pyritty jakamaan olemassa olevalle henkilöstölle ja uusia rekrytointeja harkitaan tarkemmin. Henkilöstökuluja pienentää myös työntekijöiden mahdollisuus pitää palkattomia vapaita. Palvelujen ostoissa, lähes 50 milj. euroa, oli kasvua edelliseen vuoteen 2,3 milj. euroa. Talousarvioon nähden säästöä tuli noin 0,45 milj. euroa. Rakennusten ja alueiden rakentamiseen ja kunnossapitoon kului noin 1,38 milj. euroa, joka oli 1,1 milj. euroa arviota pienempi ja 224.000 euroa pienempi kuin edellisenä vuonna. Asiakaspalvelujen ostoihin kului 0,78 milj. euroa enemmän kuin oli arvioitu. Aineissa ja tarvikkeissa 8,1 milj. euroa oli kasvua edelliseen vuoteen nähden noin 264.000 euroa mutta arvio toteutui. Lämmitykseen kului vajaa 1,48 milj. euroa ja 62,000 euroa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Elintarvikkeita hankittiin 1,26 milj. eurolla ja 128.000 euroa yli arvion. Kalustoon käytettiin 442.400 euroa joka oli 108.300 enemmän kuin oli arvioitu. Avustuksia maksettiin 7,71 milj. euroa, joka oli 31.600 euroa enemmän kuin talousarviossa ja 457.800 euroa edellisvuotta enemmän. Tästä lasten kotihoidontukea maksettiin 1,25 milj. euroa arvion ja lähes edellisen vuoden mukaan. Yksityisen hoidon tukea maksettiin 677.000 euroa, eli 14.600 euroa arvioitua enemmän. Perustoimeentulotukea maksettiin 2,46 milj. euroa, joka oli noin 110.000 euroa budjetoitua enemmän ja noin 348.000 euroa enemmän kuin vuonna 2013. Omaishoidon tukea maksettiin 963.000 euroa ja 100.000 euroa enemmän kuin vuonna 2013 ja 63.500 yli arvion. Työmarkkinatuen kuntaosuus 522.700 euroa laski edellisestä vuodesta noin 100.000 eurolla. Muut toimintakulut, 3,1 milj. euroa olivat noin 0,6 milj. euroa yli arvion ja 0,8 milj. euroa edellisvuotta enemmän. Rakennusten ja huoneistojen sekä koneiden vuokriin kului noin 0,5 milj. euroa arviota (1,9 milj. euroa) enemmän. 24 Tavase Oy:n takaukseen liittyviä tappioita/varauksia oli kirjattu 737.500 eurolla, kuten talousarviomuutoksessa oli päätetty. Rahoituskulujen korkokuluja syntyi noin 617.500 euroa, joka oli noin 28.300 euroa enemmän kuin edellisenä vuonna. Myös korkokuluissa samoin kuin -tuloissa korkojen alhaisuus vaikutti kulujen pienenemiseen lainakannan kasvusta huolimatta. Muut rahoituskulut toteutuivat noin 62.800 euroa pienempinä kuin oli arvio (82.000 euroa) lähinnä verotilitysten korkokulujen säästön osalta. Investointimenot kasvattivat kokonaismenoja noin 35,1 milj. eurolla, edellisvuonna vajaa 16 milj. euroa. Pitkäaikaisten lainojen vähennystä oli noin 5 milj. euroa. Toimintakate: Toimintakate -104,3 milj. euroa heikkeni edelliseen vuoteen verrattuna 1,5 milj. eurolla ja 0,2 milj. euroa enemmän kuin oli arvioitu. Toimintakatetta vähensi osaltaan Tavase Oy:n takaukseen liittyvien tappiovarauksien kirjaus 0,7 milj. euroa. Vuosikate: Tilikauden vuosikate 8,1 milj. euroa (edellisenä vuonna 7,7 milj. euroa) riitti suunnitelman mukaisten poistojen kattamiseen, joita oli lähes 7,8 milj. euroa. Maa-alueisiin tehdyt arvonalennukset 1,1 milj. euroa kuitenkin lisäsivät poisto-osuutta. Vuosikate oli näin 90,9 % poistoista. Tulos ja ylijäämä: Tilikauden tulos oli satunnaisten tuottojen (8,3 milj. euroa) jälkeen 7,5 milj. euroa ylijäämäinen. Tilinpäätössiirtojen (poistoerojen muutos +0,2 milj. euroa + investointivaraukset -3,7 milj. euroa) jälkeen ylijäämä oli 4 milj. euroa. Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 2014 1 000 € 2013 1 000 € 8 094 8 330 -9 381 7 727 -35 095 1 118 21 855 -5 079 -15 961 1 430 848 -6 733 -777 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta -40 7 -16 4 10 600 -5 039 2 535 -943 7 120 9 000 -5 796 4 936 252 8 380 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 2 041 11 414 9 373 1 647 9 373 7 727 25 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % = 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys, pv = 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella Kassasta maksut kootaan seuraavista tilikauden tulosja rahoituslaskelman eristä: Tuloslaskelmasta: Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset) Asukasmäärä -22 591 23,8 -23 215 53,2 1,5 1,3 24 23 21 162 21 129 Rahoituslaskelman analysointi Rahoituslaskelman sisältö Rahoituslaskelmassa esitetään kaupungin rahanlähteet ja käyttö. Rahoituslaskelma kuvaa kirjattujen liiketapahtumien vaikutusta kaupungin rahavaroihin eli sitä, miten kaupungin rahavarat muuttuivat toiminnan johdosta tilikauden aikana. Tuloslaskelman ja taseen tavoin rahoituslaskelmassa esitetään ainoastaan kirjanpidon erät, jotka ovat syntyneet liiketapahtumista kaupungin ja kaupungin kannalta ulkopuolisten toimijoiden välillä. Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta, tulorahoitus, kuvaa tuloslaskelmassa esitettyjen tuottojen ja kulujen vaikutusta rahavaroihin. Se kertoo, kuinka paljon varsinainen toiminta on tuottanut tilikauden aikana rahavaroja käytettäväksi investointeihin ja rahoituksellisen aseman muuttamiseen. Toiminnan rahavirran muutoksen taustalla on vuosikate, joka nousi 8,1 milj. euroon. Satunnaisia tuottoja kertyi 8,3 milj. euroa Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkamisesta. Tulorahoituksen korjauserässä oikaistiin pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuloa noin 9,4 milj. eurolla. Tulorahoituksen korjauserien kautta toiminnan rahavirrasta oikaistaan investointien rahavirrassa esitettävät pysyvien vastaavien luovutusvoitot ja – tappiot, joita kertyi 21,86 milj. euroa. Investointien rahavirta kuvaa pysyvien vastaavien hyödykkeiden investointeihin käytetyn ja niiden myynnistä saadun rahan vaikutusta rahavaroihin. Investointeja tehtiin vuoden aikana 35,1 milj. euron edestä ja 19,1 milj. euroa enemmän kuin edellisenä vuonna. Rahoitusosuuksia/valtionavustuksia kertyi 1,1 milj. euroa Tyryn koulun uudistamisja peruskorjauksesta (0,9 milj. euroa), nuorisotilojen rakentamisesta, kuntoratavalaistuksen ja katuvalojen uusimisesta energiaystävällisemmäksi sekä vesihuollon korvausinvestoinneista. Toiminnan ja investointien rahavirta toteutui 5,1 milj. euroa negatiivisena, joka kuitenkin oli noin 1,65 milj. euroa parempi kuin edellisenä vuonna. Varsinaisen toiminnan tulorahoituksella katettiin investointien omahankintamenoista 23,8 %, edellisvuonna 53,2 %. Rahavarojen muutos Rahoituksen rahavirta ilmaisee, millä keinoilla toiminta ja investoinnit on rahoitettu ja rahoituksellinen asema muutettu tilikauden aikana. Pitkäaikaista lainaa nostettiin 10,6 milj. euroa ja lyhennettiin 5,0 milj. eurolla. Lyhytaikaisten lainojen muutos oli 2,5 milj. euroa ja kokonaan konsernitilijärjestelmästä johtuvaa kasvua. 26 Rahavarat vuoden viimeisenä päivänä olivat 11,4 milj. euroa ja muutos oli + 2,0 milj. euroa (edellisestä vuodesta). Kassan riittävyys oli vuoden viimeisenä päivänä 24 pv, kun se vuotta aikaisemmin oli 23 pv. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Tase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA 2014 1 000 € 2013 1 000 € A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 2. Muut pitkävaikutteiset menot 158 855 981 981 145 560 705 705 II 104 466 17 699 53 899 22 795 1 790 458 7 825 99 826 17 361 49 249 22 694 1 464 458 8 600 53 408 52 808 419 181 45 029 44 462 426 141 112 48 64 109 51 58 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 25 358 8 8 23 116 118 118 II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 4. Siirtosaamiset 13 936 7 290 7 232 58 13 624 5 840 5 748 34 58 Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset 6 646 4 092 34 1 094 1 426 7 784 3 906 20 1 259 2 599 6 6 6 6 11 408 9 368 184 325 168 785 Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 5. Muut aineelliset hyödykkeet 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 3. Muut lainasaamiset 4. Muut saamiset B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet III Rahoitusarvopaperit 1. Osakkeet IV Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 27 VASTATTAVAA 2014 1 000 € 2013 1 000 € 108 120 98 259 5 854 4 007 104 114 98 259 7 317 -1 462 7 347 3 647 3 700 3 837 3 837 C PAKOLLISET VARAUKSET 1. Eläkevaraukset 2. Muut pakolliset varaukset 750 12 738 84 84 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 460 63 397 342 51 291 A I V VI OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset E I VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7. Liittymismaksut 67 648 34 725 32 758 1 967 60 408 30 030 28 257 1 773 II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 4. Lainat muilta luotonantajilta 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Muut velat 8. Siirtovelat 32 923 8 849 9 467 3 691 1 288 9 628 30 378 7 789 6 932 4 4 667 1 468 9 518 184 325 168 785 TASEEN TUNNUSLUVUT 2014 2013 Omavaraisuusaste, % = 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset / (Koko pääoma Saadut ennakot) 62,6 64,0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 x (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. 49,4 45,4 9 861 5 855 466 277 VASTATTAVAA YHTEENSÄ Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 28 Lainakanta 31.12., 1 000 € = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainakanta 31.12., €/asukas Lainasaamiset, 1 000 € = Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset Asukasmäärä 51 074 42 978 2 413 2 034 419 426 21 162 21 129 Taseen analysointi Tase kuvaa kaupungin omaisuus- ja pääomaeriä tilikauden päättyessä ryhmiteltynä luonteensa mukaisiin omaisuus- ja pääomaeriin. Kaupungin taseen loppusumma 184,3 milj. euroa kasvoi edellisestä vuodesta 15,5 milj. eurolla. Lainakanta ilman lunastushalleihin sitoutunutta pääomaa ja konsernitilivelkaa oli 1.569 euroa/asukas. Vastaavaa Taseen pysyvien vastaavien merkittävin erä oli edelliseen vuoteen nähden sijoituksien osakkeiden määrän kasvu 8,3 milj. eurolla (Hamk Oy). Aineellisten hyödykkeiden, lähinnä rakennusten arvo, nousi 4,6 milj. eurolla. Keskeneräisiin hankkeisiin on kirjattu tilikauden yli jatkunut rakentaminen. Suurimmat erään vaikuttavat hankkeet olivat Palmurinteen ja Sorrilan päiväkotien rakentaminen sekä St-Autokeskus –lunastushallin rakentaminen. Vaihtuvien vastaavien määrä kasvoi noin 2,2 milj. eurolla, joihin vaikutti rahavarojen noin 2,0 milj. euron kasvu edellisestä vuodesta. Ilman konsernitilillä olevia varoja (9,5 milj. euroa) rahojen ja pankkisaamisten määrä olisi noin 1,94 milj. euroa. Vastattavaa Vieraan pääoman kasvu 7,2 milj. eurolla johtuu investointien rahoittamiseksi otetuista lainoista. Pitkäaikaiset lainat kasvoivat noin 4,7 milj. eurolla. Lyhytaikaiset lainat kasvoivat yhteensä noin 2,5 milj. eurolla, johon vaikuttaa se, että konsernitilillä olevat varat (noin 9,5 milj. euroa) ovat tytäryhteisöjen ja jäsenkuntayhtymän pankkitileillä olevia varoja ja ne kirjataan erään ”rahat muilta luotonantajilta”. Lainakanta yhteensä oli vuoden lopussa noin 51,1 milj. euroa ja ilman lunastushalleihin sitoutunutta pääomaa ja konsernitilivelkaa 33,2 milj. euroa. Lainanhoitokate oli 1,5, kun se vuotta aiemmin oli 1,3. Lyhytaikaisen vieraan pääoman erään lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta sisältyy lisäyksenä Nordea –pankilta saatu 3 milj. euron kuntatodistusohjelma. 29 Kokonaistulot ja –menot VALKEAKOSKEN KAUPUNGIN KOKONAISTULOT JA -MENOT V. 2014 TULOT Toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä MENOT Toiminta Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos - Pakollisten varausten lisäys (+), vähennys (-) - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot Investoinnit Investointimenot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset Kokonaismenot yhteensä Täsmäytys: Kokonaistulot - Kokonaismenot = 173 546 - 170 562 = Muut maksuvalmiuden muutokset + Rahavarojen muutos = 943 + 2041 = 1 000 € 26 085 77 293 33 532 131 2 107 8 330 -10 047 1 118 21 855 7 10 600 2 535 173 546 130 675 -257 617 19 -666 35 095 40 5 039 170 562 2 984 2 984 30 KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Yhdistelty konsernitilinpäätökseen Yhdistelty kpl Ei yhdistelty kpl Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Säätiöt Kuntayhtymät Osakkuus- ja yhteisyhteisöt Yhteensä 2 - 3 1 5 5 16 2 2 Yhdistelemättä ovat jääneet Eerolan Liikekeskus Oy ja Sointulan Keskus Oy. Yhdistely ei ole tarpeen oikean ja riittävän kuvan antamiseksi konsernin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Konsernin toiminnan ohjaus Valkeakosken kaupungin konserniohjeet on kaupunginvaltuusto vahvistanut otettavaksi käyttöön 1.8.2010 alkaen. Konserniohjeisiin tehtiin vuoden 2014 lopulla pieni korjaus lähinnä Valkeakosken Energia Oy:tä koskien. Konserniohjeiden mukaan kaupunginhallitus johtaa kaupunkikonsernia. Konsernin operatiivisesta johtamisesta vastaa kaupunginjohtaja. Palvelukeskusten tulee seurata alansa kuntayhtymien toimintaa ja huolehtia tarvittavasta yhteydenpidosta kuntayhtymän hallinnossa oleviin. Kunta päättää omistajuuteen perustuen, mitä tietoja eri yhteisöt toiminnastaan ja taloudellisesta asemastaan antavat emoyhtiölle (kaupungille). Tytäryhtiöt ovat toimittaneet taloudelliset ja toiminnalliset raporttinsa kolmannesvuosittain kaupunginhallitukselle. Viimeisen vuosikolmanneksen osalta raporttina toimivat kunkin vuoden tilinpäätökset. Kaupunginhallitus on antanut kokousedustajille tarvittavat ohjeet menettelytavoista kaupungin kannan huomioon ottamiseksi tytäryhtiöiden yhtiökokouksissa ja kuntayhtymien yhtymävaltuustoissa. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Vuoden lopussa Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymä lakkautettiin ja perustettiin Hamk Oy, joka jatkaa kuntayhtymän toimintaa vuoden 2015 alusta. Uuden EU:n hankerahoituskauden myötä Valkeakosken Seudun Kehitys Oy:n hankkeet vähenivät oleellisesti ja kuntaomistajien kesken käydyissä neuvotteluissa päädyttiin siihen, että yhtiö pyritään purkamaan vuoden 2015 aikana. Muiden yhteisöjen liiketoiminnassa ja toimialassa ei tapahtunut muutoksia. Kaupunki on ostanut Valkeakosken Palloiluhalli Oy:n osakkeita niin, että sen omistus oli vuoden lopussa 94,5 %. Valkeakosken Asunnot Oy Yhtiön asuntokanta on 814 asuntoa ja 8 liikehuoneistoa. Liikevaihto oli 4,86 milj. euroa ja taseen loppusumma 36,96 milj. euroa. Lainoja lyhennettiin 0,79 milj. euroa. Tilikauden voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja oli 0,5 milj. euroa ja tulo 21.100 euroa. Asuntojen vuokrausaste oli 96,9 % ja vaihtuvuus 30,27 % ilman opiskelija-asuntokohteita. Kaikkien kohteiden asukasvaihtuvuus oli 35,74 %. Vuokrasopimuksia allekirjoitettiin 281 asunnosta ja muista tiloista 3 uutta vuokrasopimusta. 31 Yhtiö sai Suomen Asiakastiedon myöntämän, Rating Alfa –luokituksen, joka on 7-portaisessa asteikossa paras sertifikaattiin oikeuttava luottokelpoisuusluokitus AAA; erikoissertifikaatti platina. Vuositasolla varauduttiin 0,5 milj. eurolla peruskorjauksiin asuntoremontointiin ja koneiden uusimiseen. Kiinteistöihin ja asuinhuoneistoihin tehtiin aktiivisesti korjauksia, jotka ovat kohottaneet kiinteistöjen ja huoneistojen laatutasoa. Yksittäisten asuntojen huoneistoremontteja teetettiin noin 60 asunnossa keskihinnaltaan 2.950 euroa. Kodinkoneuusintoja oli noin 60 kappaletta ja Ikkunat ja parveke-/käyntiovet uusittiin kohteissa Kirkonmäen rivitalot sekä Leipiäläntie 2 ja Kaapelintie 11. TM Käynnistettiin eGain forecastin -järjestelmän asennukset kaukolämpö- ja öljylämmityskohteisiin. Järjestelmä perustuu lämmitystarpeen ennakointiin muuttuva säätila huomioiden ja samalla energian käytön optimointiin. 2 Järjestelmän piiriin tulee yhtiön asunnoista yhteensä 36.721 m . Tilikautena käynnistettiin konserniohjauksella 60-paikkainen tehostetun palveluasumisen asumispalveluyksikkö Kantele. Hanke kilpailutettiin EU-kynnysarvon ylittävänä. KVR-urakoitsija toimii Fira Oy, ark-suunnittelusta vastaa Arkkitehtitoimisto Lassila & Co Oy, rakennuttajakonsultointi ja valvonta / Insinööritoimisto LaRa Oy ja LVIAS-valvonta Optiplan Oy. Pohjatutkimuksesta on vastannut A-Insinöörit Oy, Geosuunnittelu. Hankkeen rahoittamiseksi nostettiin Kuntarahoitus Oyj:n 5,5 milj. euron suuruinen laina. Hankekustannukset ovat kaikkiaan noin 7 milj. euroa sisältäen arvonlisäveron. Rakennus valmistuu keväällä 2015, minkä jälkeen se siirtyy 10 vuoden vuokrasopimuksella palveluntuottajan, Valkeakosken kaupungin, käyttöön. Valkeakosken Asunnot Oy vastaa rakennuksen hoito- ja pääomakuluista. Kiinteistön luovutuksen osalta on hakeuduttu arvonlisäverovelvolliseksi. Valkeakosken Energia Oy Yhtiön liikevaihto oli 27,8 milj. euroa ja tilikauden voitto 1,8 milj. euroa. Maksuvalmius ja omavaraisuusaste (47,6 %) olivat hyvällä tasolla, mutta laskeneet hieman edellisvuodesta. Yhtiön pitkäaikaiset lainat ilman liittymismaksuja olivat 6,7 milj. euroa ja taseen loppusumma 39,8 milj. euroa. Euroopan velkakriisi ja Suomen teollisuuden tuotannon painuminen jatkui v. 2014 ja raaka-aineiden hinnat pysyivät alhaisina. Raaka-aineiden, päästöoikeuksien, pienentyneen kulutuksen ja vesivoiman normaalista tarjonnasta johtuen sähkön tukkuhinnat olivat alhaiset vuonna 2014. Alhaiset tukkuhinnat aiheuttivat sähköntuotannossa ja sähkön myynnissä kannattavuusongelmia. Vuonna 2014 ostettiin edellisten vuosien tapaan pääosa kaukolämmöstä UPM:n Tervasaaren tehtaalta, mikä puolestaan piti maakaasun käytön vähäisenä omassa lämmön ja sähkön tuotannossa. UPM:n Tervasaaren tehtaan kanssa solmittu uusi nelivuotinen lämmönostosopimus alkoi 1.11.2014. Yhtiö laski sähkön siirtohintojaan 5 % 1.1.2014 alkaen. Valkeakosken Energia Oy:n sähköverkkoon investoitiin vuoden 2014 aikana 1,5 milj. euroa, kuten edellisenäkin vuonna. Kaikkiaan investointeihin käytettiin 3,6 milj. euroa. Valkeakosken Seudun Kehitys Oy Yhtiön liikevaihto oli 0,9 milj. euroa, tilikauden voitto 30.645 euroa ja taseen loppusumma vajaa 1,58 milj. euroa. Valkeakosken Seudun Kehitys Oy (Vaske) toimi Etelä-Pirkanmaan kuntien: Valkeakosken, Akaan ja Urjalan kehittämistä palvelevan hanke- ja elinkeinotoiminnan moottorina. Se houkuttelee uusia yrityksiä Etelä-Pirkanmaalle, vahvistaa yrittäjyyskasvatusta ja antaa neuvoja yrityksen perustamisessa sekä omistajavaihdoksissa. Uusien työpaikkojen luomiseen tähtäävä SISU-projekti ja Valkeakosken oppilaitoskampuksen rakentaminen ovat myös olleet kuntien tukemaa Vasken toimintaa. 32 Omistajakunnat ovat irtisanoneet Valkeakosken Seudun Kehitys Oy:n ja kuntien välisen yhteistyösopimuksen ja päättäneet yhtiön toiminnan lopettamisesta 31.7.2015 vapaaehtoiseen selvitystilan kautta. Purkamispäätöksen taustalla oli uuden EU:n hankerahoituskauden myötä tapahtuneet muutokset: hankkeita on oleellisesti vähemmän ja hankkeet koskevat usein Etelä-Pirkanmaata laajempia alueita. Toiminnan laajuuteen nähden yhtiön ylläpitäminen olisi muodostunut liian raskaaksi. Visavuoren museosäätiö Visavuoren museosäätiön tilinpäätös osoittaa vuoden 2014 tuottojen määräksi 0,25 milj. euroa ja kulujen määräksi 0,59 milj. euroa. Yleisavustuksia säätiö sai 0,31 milj. euroa ja tilikauden tulos oli 29.016,09 euroa tappiollinen. Emil Wickströmin 150-vuotis juhlanäyttely onnistui odotusten mukaisesti ja juhlavuosi sujui suunnitelmien mukaan. Kaupungin nuorisotilat siirtyvät Myllysaareen vuonna 2015. Kaupunki on vuoden 2014 aikana remontoinut ja vähäpuolen tiloja. Kunnostustyö jatkuu vielä kesään 2015. Valkeakosken koulutuskuntayhtymä Koulutuskuntayhtymän vuoden 2014 taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet toteutuivat hyvin. Kuntayhtymän tilikauden ylijäämäksi muodostui 0,36 milj. euroa. Toimintatuotot ylittyivät 1,6 %:lla ja menot alittuivat 5,0 %:lla. Toimintakate oli 1,23 milj. euroa. Vuosikate kattoi poistoista 143 %, poistot olivat 0,8 milj. euroa. Tuloksen positiivisuuteen vaikutti merkittävästi järjestämislupaan saadut 54 tilapäistä opiskelijapaikkaa vuodelle 2014. OKM myönsi 1020 opiskelijapaikkaa vuodelle 2014, 1030 opiskelijapaikkaa vuodelle 2015 ja 1060 opiskelijapaikkaa vuodelle 2016. Vuosille 2014-2017 laadittu strategia otettiin käyttöön. Strategiassa määritellään VAAO:n toimintamallit ja – periaatteet sekä toiminnan painopistealueet. Vuonna 2014 VAAO on edennyt hyvin strategian suuntaisesti. Vuoden 2015 itsearviointiin liittyen laadunhallintajärjestelmän itsearvioinnin pilotointi tehtiin maaliskuussa. Pilotointi herätti suurta mielenkiintoa kumppanuusoppilaitoksissa, ja sitä esiteltiin mm. VÄLKKY- ja Laadulla tulosta verkostoissa. Toiminnan jatkuvalla kehittämisellä ja parantamisella valmistaudutaan myös tuleviin ammatillisen koulutuksen rakenteellisiin ja toiminnallisiin uudistuksiin. VAAO oli vetovoimainen opiskelupaikka myös vuonna 2014, sillä nuorten koulutukseen hakeutui aloituspaikkoja vastaava määrä ensisijaisia hakijoita. Perustutkinto-opiskelijoiden määrä oli 1 073 opiskelijaa. Järjestämisluvan 1 020 opiskelijaa olisi ylittynyt 53 opiskelijalla, ellei OKM olisi myöntänyt tilapäisesti lisäpaikkoja vuodelle 2014. Tilapäiset opiskelijapaikat kattoivat ylityksen. Kokonaisopiskelijamäärä oli 1 184 opiskelijaa, josta 211 oli aikuiskoulutusopiskelijoita. VAAOn toiminta on laadukasta ja tuloksellista. Tuloksellisuutta kuvaava valtakunnallinen tulosindeksi oli 1 062, mikä oli paitsi valtakunnallisesti viidenneksi paras sarjassa suuret monialaiset koulutuksen järjestäjät, myös Pirkanmaan korkein monialaisten koulutuksen järjestäjien keskuudessa. Vuoden 2014 aikana VAAO oli mukana kaikkiaan 18 kehittämishankkeessa, joita toteutettiin useissa eri yhteistyöverkostoissa. Hanketoiminnan kokonaisarvo oli lähes 2,6 miljoonaa euroa ja yhteenlaskettu omarahoitusosuus noin 142 500 euroa. Merkittävimpien toiminnan kehittämishankkeiden tarkoituksena on parantaa läpäisyä, työllistymistä ja vähentää keskeyttämisiä. Alueen yritykset ja yhteisöt ovat pitäneet ammatillista koulutusta tärkeänä ja osoittaneet sen olemalla mukana suunnittelemassa ja kehittämässä opetusta työelämän tarpeiden mukaiseksi ammatillisissa neuvottelukunnissa ja ammattiosaamisen neuvottelukunnassa. VAAO on ollut aktiivisesti mukana Valkeakoski Campuksen toiminnassa ja sen kehittämisessä. Lisäksi yhtymähallituksen ja Valkeakosken kaupunginhallituksen päätösten mukaisesti vuoden 2014 alusta alkaen on taloushallintopalvelut (kirjanpito ja palkanlaskenta) kuntayhtymälle ostopalveluna tuottanut Valkeakosken kaupunki. 33 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernin tulevassa kehityksessä ja taloudessa ei arvion mukaan tule tapahtumaan muita olennaisia muutoksia, kuin että Valkeakosken Seudun Kehitys Oy puretaan 2015 kesällä ja elinkeinotoiminta siirtyy kuntien vastuulle. Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkamisen jälkeen toimintaa jatkaa perustettu Hamk Oy vuoden 2015 alusta alkaen. Valtakunnallisen Sote-uudistuksen mukanaan tuomat taloudelliset lisäkustannukset Valkeakosken kaupungille ovat vielä epävarmoja eduskunnan päätöksen puuttuessa tilinpäätöstä laadittaessa. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Toimivallan ja vastuunjako konserniohjauksessa: Kaupunginvaltuuston hyväksymät konserniohjeet on otettu käyttöön 1.8.2010 ja siihen on tehty pieni korjaus loppuvuodella 2014. Konserniohjeen mukaan konsernin taloushallintoa johtaa kaupunginhallitus. Kaupunginhallitusta avustaa talous- ja konserniohjauksen yksikkö, joka ohjaa ja valvoo koko konsernin sijoitustoimintaa ja rahoituksen järjestämisestä. Konserniin kuuluvien yritysten ja yhteisöjen tulee antaa kaupungin talous- ja konserniohjauksen yksikölle tilinpäätöstietonsa liitteineen. Kaupunginhallituksen alaisella sisäisellä tarkastajalla on mahdollisuus saada tarkastusta varten tarvitsemansa tiedot konserniyhteisöiltä. Palvelukeskusten tulee seurata alansa kuntayhtymien toimintaa ja huolehtia tarvittavasta yhteydenpidosta kuntayhtymän hallinnossa mukana oleviin. Kaupungin edustajiksi konserniin kuuluviin yhtiöihin, kuntayhtymiin ja säätiöihin on valittu ensisijaisesti kaupunginhallituksen jäsen tai kaupunginjohtaja. Kaupungin määräysvallassa oleviin konserniyhtiöihin on valittu tilintarkastajaksi kaupungin tilintarkastuksesta vastaava yhteisö tai sen palveluksessa oleva tilintarkastaja. Kaupunginvaltuuston 5.5.2014 §:ssä 34 päätetyt sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet koskevat myös konserniyhteisöjä. Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä: Kaupunginhallitus on antanut yhtiökokousedustajille ohjeet kaupungin kannan huomioon ottamiseksi, niissä asioissa, joissa se on katsonut ohjeiden annon tarpeelliseksi (mm. Valkeakosken Seudun Kehitys Oy:n lakkauttamista koskeva päätös). Ohjeiden anto ja tiedonkulku on ollut riittävää. Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi: Konsernitavoitteiden laadinnan yhteydessä kuullaan yhtiön/yhteisön johtoa, ennen tavoitteiden asettamista. Tavoitteiden toteutumista seurataan kolmannesvuosittain annetuilla raporteilla, jotka käsitellään sekä kaupunginhallituksessa että kaupunginvaltuustossa. Valtuuston asettamat tavoitteet toteutuivat pääosin kuntakonsernin toiminnassa vuonna 2014. Valkeakosken Asunnot Oy:n tytäryhtiön Valkeakosken Kotikulma Oy:n osalta ei valtuustotason tavoitteita ole asetettu. Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi: Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta on esitetty tavoitteiden toteutumisen yhteydessä. 34 Keskitettyjen konsernitoimintojen ja –palvelujen käyttö: Valkeakosken kaupungin tietohallinto vastaa konserniyhtiöiden tietotekniikan järjestämisestä. Visavuoren Museosäätiön kirjanpidosta on vuoden 2012 alusta huolehtinut Valkeakosken kaupungin talous- ja konsernihallinto. Valkeakosken koulutuskuntayhtymän kirjanpito siirtyi kaupungille vuoden 2014 alusta. Laskujen käsittely, maksuliikenne sekä palkkojen maksatus hoidetaan näiden osalta yhteisten ohjelmistojen mukaan. Valkeakosken kaupungin yhteinen konsernitili on käytössä tytäryhtiöillä, säätiöllä sekä koulutuskuntayhtymällä. Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä Valkeakosken Asunnot Oy:n riskienhallinta on osa normaalia liiketoimintaa. Hallituksen on huolehdittava siitä, että yhtiön toimintaan liittyvät riskit tunnistetaan, arvioidaan, seurataan ja riskienhallinnan periaatteet on määritelty; kokonaisvastuu hallituksella. Hallitus arvioi strategiaprosessin yhteydessä riskiluokituksen mukaisia liiketoimintariskejä, jotka saattavat vaarantaa tai estää strategisten tavoitteiden saavuttamisen ja arvioi samalla riskienhallintatoimenpiteiden riittävyyttä. Liiketoimintariskejä analysoidaan myös strategiaprosessin ulkopuolella, erityisesti merkittävien hankkeiden/investointien yhteydessä. Käytössä ovat liiketoiminnan tehokkaan seurannan edellyttämät raportointijärjestelmät. Vastuutahot ja toimivalta on määritelty. Taloushallinnan toimintaprosessit on varmistettu. Lainasalkun hallinnointi ja suojausprosessit on varmistettu. Vapaaehtoisilla vakuutuksilla hallitaan liiketoimintariskejä vahvistettujen vakuuttamisperiaatteiden mukaisesti. Toimitusjohtajan vastuulla on lakisääteinen henkilövakuuttaminen. Yhtiön riskienhallinta sisältyy hyväksyttyyn CGohjeistukseen. Valkeakosken Energia Oy:n toiminnan riskit liittyvät sähkömarkkinoiden epävarmuuksiin: vesivarastotilanteeseen, polttoaineiden ja päästöoikeuksien hintakehitykseen, sääolosuhteisiin, voimalaitosten lupiin ja käytettävyyksiin ja sähköverkkoregulaation ennakoimattomuuteen. Suomen valtion 10-vuotinen velkakorko, joka vaikuttaa sähköverkon sallittuun tuottoon, aiheuttaa merkittävää riskiä sähkön siirron kannattavuuteen, jos korko jää pitkäksi aikaa historiallisen alhaiselle tasolle. Riskeihin on varauduttu riskipolitiikalla ja –käsikirjalla, verkkoinvestoinneilla, vikapäivystyksellä ja vakuutuksilla. Ympäristövaikutukset otettiin toiminnassa huomioon, eikä tilikaudella tapahtunut merkittäviä ympäristövahinkoja. Valkeakosken Seudun Kehitys Oy:lla on hallituksen hyväksymä johtamisjärjestelmä ja vastuujakomatriisi. Vakuutussopimuksessa on toiminnan vastuu- ja oikeusturvavakuutukset (vakuutusmäärä 200.000 euroa, omavastuu 2.000 euroa). Pelastussuunnitelmassa tukeudutaan Hämeen ammattikorkeakoulun vastaavaan (toimitilat Hamkin tiloissa). pelastusharjoitus järjestetään vuosittain. Työsuojelun toimintaohjelma on olemassa, vastuuhenkilönä toimitusjohtaja ja työsuojeluvaltuutettu. Tietojärjestelmissä tukeudutaan Etelä-Pirkanmaan tietohallinnon järjestelmiin (palveluntuottaja) ja riskienhallintaohjeistoon. Muilta osin vastuu on toimitusjohtajalla ja toimitusjohtaja toimii myös työsuojelupäällikkönä. Kehitysyhtiöllä ei ole lainaa, ei suuria riskisijoituksia eikä odotettavissa olevia luottotappioita. Yhtiön lopettamiseksi kesän 2015 aikana on tehty päätökset. Visavuoren museosäätiö on käynyt läpi toiminnan riskejä, joista suurimmat ovat henkilöstöön liittyvät riskit sekä esineistöön kohdistuvat riskit. Henkilöstöä on vähän ja yhden henkilön äkillinen sairastuminen vaikeuttaa koko museosäätiön toimintaa. Varamiehet on nimetty. Henkilöstö työskentelee usein yksin museoalueilla ja siihen liittyy useita riskejä. Museosäätiön koko henkilöstölle järjestettiin turvallisuuskoulutus talvella 2012. Taloudelliset riskit eivät ole valtavan suuria, mutta museosäätiöllä ei ole varoja ja minkä tahansa yllättävän vahingon tai suuremman korjaustarpeen sattuessa säätiö ei pysty omin voimin toimimaan. Riskienhallintaohjelmassa riskit on tunnistettu, mutta kaikille riskeille ei ole löydetty ratkaisua. 35 Valkeakosken seudun koulutuskuntayhtymän yhtymävaltuusto hyväksyi keväällä 2010 koulutuskuntayhtymän riskienhallintapolitiikan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan osalta. Yhtymähallitus on tämän jälkeen hyväksynyt riskienhallinnan toimenpideohjelman, jonka mukaisesti strategiset riskit, toiminnalliset riskit, taloudelliset riskit ja vahinkoriskit arvioidaan tulosalueittain riskiportfoliota hyväksi käyttäen. Kunkin tulosalueen vastuulla on toimenpideohjelman toteuttaminen, täydentäminen ja ajan tasalla pitäminen. Riskienhallinnan liittäminen selvemmin osaksi kuntayhtymän toiminnallisten tavoitteiden asettelua ja seurantaa (tuloskortti) on toteutettu vuonna 2014. Valkeakosken seudun koulutuskuntayhtymän selonteon mukaan sisäinen valvonta tuottaa pääasiallisen kohtuullisen varmuuden toiminnan tuloksellisuudesta, lain- ja hyvän hallintotavan mukaisuudesta, varojen ja omaisuuden turvaamisesta sekä johtamisen edellyttämän luotettavan toiminnallisen ja taloudellisen informaation riittävyydestä. Kuntayhtymäjohtaja/rehtori ja tuloaluejohtajat ovat laatineet riskianalyysin, jossa riskit on tunnistettu ja kehittämistoimista laadittu toimenpidesuunnitelmat. 36 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä 2014 2013 1 000 € 1 000 € 110 241 -221 626 866 -110 519 77 293 50 762 107 383 -218 293 -206 -111 116 76 295 51 245 431 432 -1 427 -299 16 673 367 436 -1 399 -307 15 521 -14 364 -27 -1 126 1 156 -4 060 -31 -2 935 -16 331 49,7 49,2 107,6 95,0 788 735 21 162 21 129 -810 -947 50 -1 707 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut % = 100 * Toimintatuotot / Toimintakulut Vuosikate/Poistot, % = 100*Vuosikate / (Suunnitelman mukaiset poistot + Arvonalentumiset) Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä Väestölaskennan mukainen asukasluku 31.12. 37 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 2014 1 000 € 2013 1 000 € 16 673 -1 242 15 521 -172 -45 087 1 192 17 695 -10 769 -23 111 1 715 1 314 -4 733 -688 4 21 861 -8 698 515 91 13 792 -8 441 2 972 -192 112 78 2 688 -1 889 14 070 30 236 -158 449 8 692 3 301 3 959 21 371 18 070 3 301 18 070 14 111 3 959 -29 783 -25 246 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % 38,0 = 100 x Vuosikate/Investointien omahankintameno Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Lainanhoitokate 1,8 = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys, pv 28 = 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella Kassasta maksut kootaan seuraavista konsernin tilikauden tuloslaskelman ja rahoituslaskelman eristä: Konsernituloslaskelmasta: Toimintakulut, Korkokulut, Muut rahoituskulut Konsernin rahoituslaskelmasta: Investointimenot, Antolainasaamisten lisäykset, Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset) 72,5 1,7 26 38 Konsernitase ja sen tunnusluvut 2014 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset 1 000 € 2013 1 000 € 204 789 2 954 194 084 2 459 1 652 1 311 1 301 1 1 014 134 175 419 183 373 18 238 102 214 38 870 4 388 578 11 131 18 087 110 851 38 807 4 694 564 10 370 26 416 8 252 18 986 3 331 1 381 3 401 400 3 699 426 3 044 323 572 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 45 862 45 327 879 957 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset 23 612 26 300 7 291 16 321 5 986 20 314 823 1 097 Rahat ja pankkisaamiset 20 548 16 973 VASTAAVAA YHTEENSÄ 250 974 239 983 Osakkuusyhteisöosakkeet Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Rahoitusarvopaperit 39 VASTATTAVAA 1 000 € 2013 1 000 € 104 238 110 424 98 259 303 45 361 8 205 -2 935 98 259 303 3 269 363 9 937 -1 707 VÄHEMMISTÖOSUUDET 2 514 2 375 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 16 152 12 062 7 830 8 322 8 007 4 055 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 3 116 13 3 103 1 808 87 1 721 860 997 124 094 112 317 67 159 8 975 18 412 29 548 59 876 8 735 12 029 31 677 250 974 239 983 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2014 40 2014 2013 Omavaraisuusaste, % = 100 x (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / Koko pääoma 49,0 52,0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 52,1 47,8 5 270 8 230 249 390 4 043 3 403 85 571 71 905 400 426 21 162 21 129 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT = 100 x Vieras pääoma / Käyttötulot Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Kertynyt ylijäämä (alijäämä), € / asukas =[Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukasmäärä Konsernin lainat, euroa/asukas Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 € = Korollisen vieraan pääoman erät Konsernin lainasaamiset 31.12., 1 000 € = Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja pysyvien vastaavien muut lainasaamiset Asukasmäärä Konsernin henkilöstömäärä Valkeakosken kaupunki Valkeakosken Asunnot Oy Valkeakosken Energia Oy Valkeakosken Seudun Kehitys Oy Visavuoren museosäätiö Valkeakosken seudun koulutuskuntayhtymä 2013 2014 1589 3 35 15 8 154 1588 3 36 9 8 145 41 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus esittää tilikauden tuloksen 7.513.640,25 euron ylijäämän käsittelystä seuraavaa: 1. Tuloutetaan tehtyä poistoeroa suunnitelman mukaan 190.544,37 euroa, joka kohdistuu seuraavasti: - Kaupungintalon saneeraukseen 42.046,92 euroa - Holmin teollisuusalueen kunnallistekniikan rakentamiseen 4.485,00 euroa - Holmin alueen vesihuoltoon 6.840,18 euroa - Tietotien lukion rakentamiseen 137.172,27 euroa. 2. - Kirjataan varausten lisäyksenä yhteensä 3.700.000,00 euroa seuraavasti: Nuorisotilojen rakentaminen Myllysaareen 700.000,00 euroa Eerolan päiväkodin peruskorjaukseen 3.000.000,00 euroa. 3. Tilikauden ylijäämä 4.007.184,62 euroa lisätään taseen edellisten tilikausien ylijäämään kuluvan vuoden kirjanpidossa. Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kaupungin vuoden 2014 tilikauden tuloksen jälkeen ylijäämää on jäljellä 9.861.439,15 euroa. Vuosien 2015 - 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma on laadittu yhteensä 2.004.850 euroa ylijäämäiseksi, joten ylijäämää suunnittelukauden jälkeen on 11.866.289,15 euroa. Valkeakosken kaupungin tilinpäätöksessä ei päättyneellä tilikaudella edelleenkään ole kattamatonta alijäämää, mutta talouden kehitys näytti siltä, että erillisiin kuntalain mukaisiin talouden tasapainottamistoimenpiteisiin (= alijäämän kattaminen) tuli ryhtyä. Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkaminen paransi 8,3 milj. euron myyntivoitolla tilikauden tulosta. Talouden tasapainottamista koskevat haasteet eivät ole helpottumassa. Kaupunkikonsernissa toteutetaan tarvittavat muutokset organisaatiossa ja palvelurakenteissa palvelutuotannon tehostamiseksi. Kaupunginhallitus on käsitellyt vuosittain taloussuunnitelmakehyksien yhteydessä talouden tasapainotusohjelmaa ja kaupunginvaltuusto on päättänyt palvelujen järjestämis- ja hankintapoliittisesta ohjelmasta. Merkittäviä palvelutuotannon muutoksia on jo toteutettu. Laitospalvelujen määrää on jo vähennetty, tehostettua palveluasumista ja kotihoidon määrää lisätty. Yksityiselle palvelutuotannolle luodaan mahdollisuuksia. Keskitettyjä tukipalveluja kootaan mahdollisimman suuriksi kokonaisuuksiksi ja yhteistyötä konsernin sisällä tiivistetään. 42 TALOUSARVION TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Käyttötalouden toteutuminen Talousarvio Kaupunginhallitus Konsernihallinto tuotot kulut netto - 7 006 065 8 380 285 1 374 220 Ta-muutokset - Maankäyttöpalvelut tuotot 1 230 500 kulut - 1 496 594 netto 266 094 Muut palvelut tuotot kulut netto - 1 043 900 1 043 900 566 526 3 031 011 2 464 485 Kaupunginhallitus yhteensä tuotot 8 803 090 kulut - 12 907 890 netto - 4 104 800 160 000 897 500 737 500 - - Sosiaali- ja terveyslautakunta Hallinto- ja ympäristöpalvelut tuotot 1 915 808 kulut - 2 554 656 netto 638 848 1 203 900 897 500 306 400 - Ta muutosten jälkeen - - - 7 166 065 9 277 785 2 111 720 2 274 400 1 496 594 777 806 566 526 3 031 011 2 464 485 10 006 990 - 13 805 390 - 3 798 400 - 1 915 808 2 554 656 638 848 Toteutuma - 7 360 419 9 292 058 1 931 639 Poikkeama Tot.% - 194 354 102,7 14 273 100,2 180 081 91,5 2 526 926 1 363 397 1 163 529 252 526 111,1 133 197 91,1 385 723 149,6 574 115 2 624 017 2 049 902 7 589 101,3 406 994 86,6 414 583 83,2 10 461 460 - 13 279 472 - 2 818 012 454 470 104,5 525 918 96,2 980 388 74,2 - - - 1 886 606 2 407 108 520 502 - 29 202 147 548 118 346 98,5 94,2 81,4 Sosiaali- ja perhepalvelut tuotot 2 533 250 kulut - 13 749 378 netto - 11 216 128 - 337 500 814 738 477 238 2 870 750 - 14 564 116 - 11 693 366 2 585 921 - 15 122 880 - 12 536 959 - 284 829 90,1 558 764 103,8 843 593 107,2 Terveyspalvelut tuotot 2 961 435 kulut - 18 628 163 netto - 15 666 728 600 000 600 000 2 961 435 - 19 228 163 - 16 266 728 2 616 259 - 18 823 204 - 16 206 945 - - 345 176 404 959 59 783 Vanhuspalvelut tuotot 3 722 221 kulut - 16 198 188 netto - 12 475 967 - 50 000 85 000 35 000 3 772 221 - 16 283 188 - 12 510 967 3 874 951 - 16 777 633 - 12 902 682 680 000 680 000 5 000 - 24 679 504 - 24 674 504 2 731 - 24 498 146 - 24 495 415 Erikoissairaanhoito tuotot 5 000 kulut - 25 359 504 netto - 25 354 504 - - 88,3 97,9 99,6 102 730 102,7 494 445 103 391 715 103,1 2 269 181 358 179 089 54,6 99,3 99,3 43 Talousarvio Ta-muutokset Ta muutosten jälkeen Toteutuma 387 500 819 738 432 238 11 525 214 - 77 309 627 - 65 784 413 10 966 468 - 77 628 971 - 66 662 503 48 000 48 000 - 1 701 692 - 12 895 701 - 11 194 009 1 761 805 - 12 692 721 - 10 930 916 594 767 879 595 284 828 2 483 568 - 22 664 765 - 20 181 197 2 864 217 - 23 193 779 - 20 329 562 Kasvatus- ja opetuslautakunta yhteensä tuotot 3 638 493 546 767 kulut - 34 728 871 831 595 netto - 31 090 378 284 828 4 185 260 - 35 560 466 - 31 375 206 4 626 022 - 35 886 500 - 31 260 478 Sivistystoimen lautakunta Sivistystoimen palvelut 1 564 604 tuotot kulut - 7 804 449 netto - 6 239 845 - - 1 564 604 7 804 449 6 239 845 - 1 645 434 8 125 720 6 480 286 91 500 115 296 23 796 - 1 147 057 4 482 040 3 334 983 - 1 147 194 4 419 970 3 272 776 - - 2 007 362 4 382 895 2 375 533 - 2 072 020 4 196 281 2 124 261 Sosiaali- ja terveyslautakunta yhteensä tuotot 11 137 714 kulut - 76 489 889 netto - 65 352 175 Kasvatus- ja opetuslautakunta Varhaiskasvatuspalvelut tuotot 1 749 692 kulut - 12 943 701 netto - 11 194 009 Opetuspalvelut 1 888 801 tuotot kulut - 21 785 170 netto - 19 896 369 Liikunta- ja nuorisolautakunta Liikunta- ja nuorisopalvelut tuotot 1 055 557 kulut - 4 366 744 netto - 3 311 187 - - - Tekninen lautakunta Yhdyskuntatekniikka 2 007 362 tuotot kulut - 4 382 895 netto - 2 375 533 Tilatoimi tuotot kulut netto (sitova) - 12 303 130 6 487 587 5 815 543 Ruoka- ja siivouspalvelut tuotot 6 506 040 kulut - 5 928 292 netto (sitova) 577 748 - - 100 000 430 000 330 000 - 12 403 130 6 917 587 5 485 543 - 12 907 769 7 328 469 5 579 300 160 000 140 000 20 000 - 6 666 040 6 068 292 597 748 - 6 927 902 6 456 822 471 080 Poikkeama Tot.% - 558 746 95,2 319 344 100,4 878 090 101,3 60 113 103,5 202 980 98,4 263 093 97,6 - - - 380 649 115,4 529 014 102,3 148 365 100,7 440 762 110,6 326 034 100,9 114 728 99,6 80 830 105,2 321 271 104,1 240 441 103,8 137 62 070 62 207 100 98,6 98,1 64 658 103,2 186 614 95,7 251 272 89,4 - - 504 639 104,1 410 882 105,9 93 757 101,7 261 862 103,9 388 530 106,4 126 668 78,8 44 Vesihuolto tuotot kulut netto (sitova) - Talousarvio Ta-muutokset 5 420 544 2 725 720 2 694 824 - Tekninen lautakunta yhteensä 26 237 076 tuotot kulut - 19 524 494 netto 6 712 582 - 260 000 685 296 425 296 Käyttötalous yhteensä tuotot 52 436 534 kulut - 155 822 337 netto - 103 385 803 - 2 487 667 3 234 129 746 462 Ta muutosten jälkeen - 5 420 544 2 725 720 2 694 824 26 497 076 - 20 209 790 6 287 286 54 924 201 - 159 056 466 - 104 132 265 Toteutuma - 5 273 494 3 038 419 2 235 075 27 181 185 - 21 019 991 6 161 194 56 027 762 - 160 360 625 - 104 332 863 Poikkeama Tot.% - 147 050 97,3 312 699 111,5 459 749 82,9 684 109 810 201 126 092 1 103 561 - 1 304 159 - 200 598 - 102,6 104,6 96,2 102 100,8 100,2 45 Strategian toteutuminen Tavoite ja tilannetta kuvaavat keskeiset indikaattorit Toimenpiteet /hankkeet 1.Kaupungin talous on tasapainossa A. Tasapainotusohjelmassa olevien hankkeiden toteutus, hankkeiden päivitys vuosittain - omavaraisuusaste >70 % - lainakanta max 2000 €/asukas ilman lunastushalleja ja konsernitilivelkaa - vuosikate/poistot väh. 100 % B. Talouden suunnittelua ja raportointia kehitetään konserni- ja yksikkötasolla . - konsernitasolla kehitetään suunnitteluja raportointi-järjestelmiä 2014 2015 2016 2017 Vastuuhenkilöt XXXX XXXX XXXX XXXX Jory XXXX XXXX - talousosaamista lisätään yksiköissä 2.Kaupungin investoinnit tukevat kasvua ja tuottavuutta (kustannus/hyöty –analyysit hankesuunnitelmissa) 3. Valkeakosken elinvoimaa kehitetään alueellisella yhteistyöllä -asukasluvun kasvu Valkeakoskella 1 %/vuosi -verotettavat tulot kasvavat -koulutustaso nousee MU A. Hankeohjausmalli uudistetaan XXXX A. HHT –kasvukäytävän kehittämiseen osallistuminen XXXX XXXX XXXX XXXX B. HAMK:n Valkeakosken yksikön tulevaisuuden varmistaminen ja tilojen tehokas käyttö Jatkuvaa toimintaa, välitön reagointi poikkeamiin Tasapainotusohjelma on käsitelty hallituksessa 23.6.2014 taloussuunnitelmakehyksen hyväksymisen yhteydessä. Vuoteen 2014 kohdistuvien toimenpiteiden vaikutus oli n. 1,7 milj. euroa. Kuukausibudjetointi on otettu käyttöön, järjestetty raportointiohjelman koulutusta yksiköille sekä päivitetty konsernitilinpäätös-ohjelma. Ei toimenpiteitä 2014. XXXX - päätöksenteon pohjana kustannus/ hyöty –analyysit Toimenpiteet 2014 HK-L Hankeohjausmalli on hyväksytty kh:ssa 7.5.2014 RK/Vaske On osallistuttu hankkeen ohjausryhmätyösken-telyyn ja vaikutettu hankkeen tavoitteisiin. HAMK/Vaske/MS Campus-joryn työskentely on jatkunut, huolehdittu Campus Centerin toiminnan jatkumisesta, neuvoteltu HAMK:n B-rakennuksen tilojen vuokraamisesta yritysten käyttöön ja tiloihin siirtynyt Communicare Finland Vaske Selvitys on tehty ja hankkeen jatkovalmisteluista on luovuttu. Kuituverkon rakentamista on jatkettu Valkeakosken Energian toimesta. Kaivannon sairaala on siirtynyt osaksi Tays:n toimialue 5:ttä, aluesairaalan lääkärit ovat siirtyneet Tays:n lääkäreiksi lukuun ottamatta päivystyksen lääkäreitä. Johtamisessa on siirrytty ns. kampusjohtamismalliin. Yhteinen vuodeosastoselvitys on käynnistetty. XXXX C. Selvitys ja suunnitelma avoimen kuituverkon toteuttamisesta EteläPirkanmaalla XXXX D. Sote –yhteistyöselvitys aluesairaalan ja naapurikuntien kesken XXXX XXXX JV E. Eteläisen Pirkanmaan kuntarakenneselvitys XXXX XXXX JV Alueella ei ole vielä ollut yhteistä tahtotilaa. 46 Tavoite ja tilannetta kuvaavat keskeiset indikaattorit Toimenpiteet /hankkeet 4. Kaupunkisuunnittelu tukee kasvua ja kestävää kehitystä A. Koko kaupunkia koskeva strateginen yleiskaava tonttivarannon monipuolisuus - ok-tontit (kpl) - rivitalotontit (asunnot) - kerrostalotontit (asunnot) - yritystontit (ha) 2014 2017 Vastuuhenkilöt Toimenpiteet 2014 XXXX XXXX SJ Ei toimenpiteitä v. 2014 XXXX XXXX SJ Valmistelu eri yleiskaavojen rajauksista, valmisteluaikataulusta sekä yleiskaavoja koskevista liikenneverkkosuunnitelmista on valmiina. XXXX XXXX C. Yhteinen yleiskaava mt 130 varren kaavoituksesta Lempäälän kunnan kanssa XXXX XXXX SJ Yhteistyöryhmän toiminta ja kehityskuvan laadinta on käynnistynyt. D. Jutikkalan asemakaava (yritysalue) XXXX XX AL/MS Laadittu kaavaa palveleva logistinen profilointi. E .Holminrannan asemakaava (yritysalue) XXXX XX AL Osayleiskaavatyö on valmistunut ja kaava vahvistunut 1/2015. XX SJ XXXX - Apiankadun asemakaavoitus G.Hyvinvointipuisto Kerhomajan ja Kirjaslammen sekä sairaalan alueelle MasterPlan, jossa - maankäytön suunnitelma - hyvinvointikonseptin suunnittelu työpaikkaomavaraisuus työttömyysprosentti työpaikkojen määrä työllisten määrä uusien yritysten luomat työpaikat 2016 B. Pohjoisen alueiden yleiskaavojen laadinta F . Kaupungin keskustan kehittäminen asemakaavoin ja toimenpitein -keskustaympäristön uudistaminen 5. Yritysten ja työpaikkojen määrä kasvaa 2015 A .Kaupungin elinkeinopoliittisen ohjelman päivitys - kaupunki tarjoaa yritystoiminnan puitteet ja palvelut (tontit, osaaminen, markkinointi) sekä osallistuu kehittämishankkeisiin XXXX XXXX XXXX XX XXXX XXXX SJ SJ XXXX JV Keskustaympäristösuunnitelman raporttiluonnos on valmistunut. Raportin lisäksi teetetään havainnekuvia. Kehityskuvan luonnos on laadittu ja alustavat neuvottelut kiinteistön omistajien kanssa on käyty. Kerhomajan ja Kirjaslammen alueen maankäytön suunnitelma on laadittu Hyvinvointikonseptin yleispiirteinen selvitys on tehty. Jatko edellyttää suunnattua hanketms.resurssia. Elinkeino-ohjelma on uusittu ja hyväksytty kv:ssa 5.5.2014 47 Tavoite ja tilannetta kuvaavat keskeiset indikaattorit Toimenpiteet /hankkeet 2014 B .Etelä-Pirkanmaa logistisena vyöhykkeenä –hanke 6. Palvelut järjestetään monipalvelumallilla palvelujen ostot/henkilöstökulut (palvelukeskuksittain) 7. Palvelut ovat vaikuttavia ja asiakastarpeen mukaisia ja ne tuotetaan tehokkaasti palvelujen saatavuus (mittarit osavuosikatsauksessa) hyvinvoinnin kehitys (mittarit hyvinvointikertomuksessa) C. Sisu-projektin 2-vuotinen jatko kaupungin omana toimintana A .Palvelujen järjestämis- ja hankintapoliittinen ohjelma laaditaan ja sen toimenpiteet (n. 70 kpl) toteutetaan eri palvelukeskuksissa - palveluilla on monia tuottajia ja kuntalaisilla nykyistä enemmän valinnanvapautta A .Merkitykselliset asiakasprosessit ja tuotteet tunnistettu, kuvattu ja tuotteistettu (ims-hanke). Asiakaspalaute-järjestelmä on kaikilla keskeisillä palveluprosesseilla: - hallintokeskus - sivistystoimen keskus - sosiaali- ja terveyskeskus - kasvatus- ja opetuskeskus - liikunta- ja nuorisokeskus - tekninen keskus B .terveyttä edistäviä erityishankkeita on toteutettu - lähiliikuntapaikkojen rakentaminen eri ikäryhmät huomioiden - pitkäaikaistyöttömien terveystarkastusten tehostaminen yhteistyössä TYPin kanssa, suunnitelman laadinta XXXX XXXX 2015 Vastuuhenkilöt Toimenpiteet 2014 XXXX MS/AL/Vaske RK Hankerahoittajan esityksestä rajataan hanke koskemaan Jutikkalan aluetta XXXX JV Toimintaa on päätetty jatkaa kaksi vuotta. XXXX 2016 XXXX 2017 XXXX Jory XXXX JV MV LN JR TK HK-L Merkitykselliset asiakasprosessit on tunnistettu ja kuvattu Työ vielä kesken Työ käynnistetty työllisyyspalveluiden osalta Ei toimenpiteitä vuonna 2014 Ei toimenpiteitä vuonna 2014 Ei toimenpiteitä vuonna 2014 XXXX TK Taloussuunnitelman investointiosan mukainen toteuttaminen XXXX XXXX XXXX XXXX XXXX XXXX XXXX XXXX XXXX Ohjelma on hyväksytty ja toimenpiteiden toteutusta seurataan erillisenä asiana. Vuoden 2014 toteutuneet toimenpiteet annettiin valtuustolle tiedoksi 19.1.2015. LN Sosiaali- ja perhepalvelujen tulosalueella on valmisteltu ohjeet yhteistyötahoille kaikkien pitkäaikaistyöttömien ohjaamiseksi terveystarkastuksiin. Ohjeet on käyty läpi eri toimijoiden kanssa kevään aikana. 48 Tavoite ja tilannetta kuvaavat keskeiset indikaattorit Toimenpiteet /hankkeet - Etelä-Pirkanmaan mielenterveyssuunnitelma laaditaan, painotus avunantoon 2014 2015 2016 2017 Vastuuhenkilöt LN XXXX Toimenpiteet 2014 Suunnitelman laadinta käynnistetty 12/2013, mutta työ on resurssipulan vuoksi keskeytynyt. Sairaanhoitopiiri on laatinut selvityksen aikuispsykiatrisen sairaalahoidon järjestämisestä Pirkanmaan sairaanhoitopiirissä 2015-2025. Tavoitteena on laatia Pirkanmaan psykiatrian kokonaisjärjestelyjen yhteensovittamisen valmistelu PSHP:n johdolla. C. Asiakaspalvelua parannetaan - kaupungintalolle keskitetty asiakaspalvelu XX - lääkäri-hoitaja työpari vastaanottotoimintaan - perheneuvolan jonojen purku 8. Kaupungin johtaminen on osaavaa ja toiminta tuloksellista XXXX A .Johtamisjärjestelmä ja vastuut selkiytetään sekä omistajapoliittiset linjat täsmennetään - organisaatiorakenteen uudistus AL Ei toteutettu; kaupungintalon tilojen uudelleenorganisointia suunniteltu vuoden 2014 aikana. LN Malli otettu käyttöön 11/2013. 3000 asiakkaalle on määritelty työpari. Avosairaanhoidon kokonaisvaltainen kehittäminen jatkuu sisältäen myös päivystystoiminnan, puhelinpalvelut, terveysneuvonnan. LN Hype-projektissa hyväksyttyjen tavoitteiden mukaisesti perheitä pyritään auttamaan mahdollisimman varhain ja siten vähentämään erityistason palvelujen tarvetta. Perheneuvolan toimintakäytäntöjä on tehostettu ja perheneuvolan jonolle asetettu tavoite 20 vrk on alitettu. Jono on joulukuun lopussa 18 vrk. JV XX XXXX Organisaatiorakenteen uudistus käynnistetään sote-uudistuksen linjausten ja Vasken liiketoiminnan jatkon selvittyä. 49 Tavoite ja tilannetta kuvaavat keskeiset indikaattorit Toimenpiteet /hankkeet 2014 2015 - johtosääntöuudistus 2016 2017 Vastuuhenkilöt Ei toimenpiteitä vuonna 2014 XXXX - omistajapoliittisten linjausten tarkistus Ei toimenpiteitä vuonna 2014 XXXX B .Johtamisen kehittämisohjelma laaditaan Toimenpiteet 2014 XXXX JV Ei toimenpiteitä vuonna 2014 C .Henkilöstön kannustinjärjestelmäehdotus valmiina XXXX Ei toimenpiteitä vuonna 2014 D. Henkilöstöohjelman päivitys (nyk. henkilöstöstrategia v. 2015 saakka) XXXX Ei toimenpiteitä vuonna 2014 E .Työnantajakuvaa ja ennakoivaa rekrytointia kehitetään - työnantajakuvaa koskeva markkinointisuunnitelma - yhtenäinen rykrytoinnin toimintamalli XXXX PA/MR-M Ei ole toteutunut XXXX MR-M Toimintamalli on kuvattu 50 TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN TEHTÄVITTÄIN Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Kaupunginhallitus Konsernihallinto Talous- ja kehittämisjohtaja/Kaupunginjohtaja Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Tehtävä sisältää vaalien, valtuuston, tarkastustoiminnan, kaupungin johdon (hallitustyöskentely ja kaupunginjohtaja), hallinto- ja henkilöstöpalveluiden sekä talous- ja kehittämispalveluiden toiminnat. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Palveluiden järjestämis- ja hankintapoliittinen ohjelma hyväksyttiin valtuustossa maaliskuussa 2014 ja siihen kirjattujen toimenpiteiden toteuttaminen aloitettiin. Tällaisia olivat mm. VAAO:n kirjanpito- ja palkanlaskentapalveluiden siirtäminen Valkeakosken kaupungin hoidettavaksi ja rekrytointiprosessin keskittäminen konsernihallintoon. Vuoden 2014 aikana tunnistettiin ja kuvattiin hallintokeskuksen merkitykselliset prosessit. Kuvaukset tehtiin IMS toimintajärjestelmään. Palkanlaskennan ja kirjanpidon tositehintoja nostivat VAAO:n käyttöönottoprojektin kustannukset (projekti jatkui kesäkuulle 2014). Tehtävätason toimintakate oli kuitenkin kokonaisuudessaan ennakoitua parempi. TAVOITTEET Mittarit Henkilötyövuodet htv2 Sairauspoissaolot, vrk Palkkalaskenta, euroa/palkkapussi Kirjanpito ja maksuliikenne, euroa/tosite Perustietotekniikan kust., euroa/työasema Edellisen vuoden toteutuma Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 mennessä Poikkeama 41,4 213 43 220 0 0 43 220 42,2 475 -0,8 255 13,83 12,00 0 12,00 15,77 3,77 3,35 3,00 0 3,00 4,29 1,29 69,73 850,00 0 850,00 852,71 2,71 Edellisen vuoden toteutuma Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Alkuperäinen tavoitearvo 7 206 068 -8 482 957 -1 276 889 Alkuperäinen talousarvio 7 006 065 -8 380 276 -1 374 211 Talousarviomuutokset 160 000 -897 500 -737 500 Talousarvio muutosten jälkeen 7 166 065 -9 277 776 -2 111 711 Toteutuma 31.12.-14 mennessä 7 360 419 -9 292 058 -1 931 639 Poikkeama 194 354 - 14 283 180 081 51 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Kaupunginhallitus Maankäyttöpalvelut Kaupunginjohtaja, rakennustarkastaja Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Tehtävä vastaa maankäytön suunnittelusta, maan hankinnasta ja luovutuksesta, sijainti- ja rekisteritiedoista sekä rakentamisen valvonnasta ja ohjaamisesta. Tehtävä koostuu kaupunkisuunnittelun sekä maa- ja mittaustoimen tulosyksiköistä. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Maanhankintaa on tehty aktiivisesti johtuen kiinteistönluovutusvoiton verovapaudesta. Maata hankittiin noin 85 ha tulevaisuuden tarpeisiin. Maanhankinnat kohdistuivat lähinnä asuntotuotantoon suunniteltuihin alueisiin kaupungin pohjoispuolella. Mahlianmaan lunastettava alue tuli kaupungin omistukseen ja on käytettävissä yleiskaavan mukaisesti yritystoiminnan tarpeisiin. Valtuusto hyväksyi Holminrannan osayleiskaavan, 176 ha, joka sisälsi 50 ha teollisuusaluetta sekä 6 ha työpaikkaaluetta, jolla sallitaan myös asuminen. Asemakaavoja hyväksyttiin vuonna 2014 3 kpl, yhteensä noin 11,8 ha. Pääosin asemakaavoilla parannettiin liikenneverkkoa sekä rivitalo- ja kerrostalotonttivarantoa. Rakennusvalvonnassa aloiteltiin sähköisen käyttöarkiston muodostamista ja otettiin käyttöön sähköisen lupahaun mahdollistamat ohjelmistot. TAVOITTEET Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearvo Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama Mittarit Henkilötyövuodet, htv2 Sairauspoissaolot, vrk Tonttivaranto: (kaikki vapaat tontit) Omakotitontit, lkm Rivitalotontit, kem2/asuntojen määrä Kerrostalotontit, kem2/ asuntojen määrä Yritystontit, ha 17,6 394 19 150 0 0 19 150 195 3 -/26 0 200 0 200 162 -38 10 000/125 0 10 000/125 10400/130 +400/+5 20 000/250 200 0 0 20 000/250 200 4000/50 22,5 -16000/-200 -177,5 28 Edellisen vuoden toteutuma Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 1 495 935 -1 292 824 203 112 Alkuperäinen talousarvio 1 230 500 -1 496 589 -266 089 Talousarviomuutokset 1 043 900 0 1 043 900 Talousarvio muutosten jälkeen 2 274 400 -1 496 589 777 811 Toteutuma 31.12.-14 2 526 926 -1 363 397 1 163 529 Poikkeama 252 526 133 197 385 723 52 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Kaupunginhallitus Muut palvelut Kaupunginjohtaja Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Tehtävä sisältää ostopalveluina hoidettavat kehitysyhtiötoiminnan, elinkeinotoiminnan, maaseutupalvelut, joukkoliikenteen ja pelastustoimen palvelut. Lisäksi tehtävä sisältää seudullisten kehittämishankkeiden rahoituksen määrärahat. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Seutuhallinnon alasajon myötä seudullisten hankkeiden hallinnointi siirtyi vuoden 2014 alusta Vaske Oy:n hoidettavaksi. Sisu –projektia puolestaan jatkettiin kaupungin omassa organisaatiossa. Seudullisiin hankkeisiin käytettiin ennakoitua vähemmän rahaa: tämä näkyy sekä toimintatulojen että –menojen alenemisena. Kaupunkialueen ostoliikenne kilpailutettiin syksyllä 2014. Sopimus laadittiin Valkeakosken liikenteen kanssa ja se on voimassa 1.1.2015 – 31.7.2017. Joukkoliikenteessä oli nähtävissä korkean työttömyyden vaikutukset: lippujen myynti laski selvästi verrattuna edelliseen vuoteen ja tehtyihin arvioihin. Edellisen vuoden toteutuma Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 606 744 -2 688 973 -2 082 229 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset 566 526 -3 031 011 -2 464 485 0 0 0 Talousarvio muutosten jälkeen 566 526 -3 031 011 -2 464 485 Toteutuma 31.12.-14 574 115 -2 624 017 -2 049 902 Poikkeama 7 589 406 994 414 583 53 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Sosiaali- ja terveyslautakunta Hallinto- ja ympäristöpalvelut Sosiaali- ja terveysjohtaja, hallintopäällikkö, terveysvalvonnan johtaja Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Tehtävä sisältää hallinto- ja ympäristöpalvelujen tulosyksiköt. Hallinnon tulosyksikkö sisältää sosiaali- ja terveyskeskuksen yleishallinnon ja laitehuollon sekä vanhusneuvoston ja vammaisneuvoston toiminnan. Ympäristöpalveluiden tulosyksikkö sisältää Etelä-Pirkanmaan seutukunnan kuntien yhteisen ympäristönsuojelun, ympäristöterveydenhuollon, ilmansuojelun ja eläinlääkintähuollon. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Hallinnon tulosyksikössä oli määräaikainen hankinta-asiantuntija 1.7.2014 saakka. Varastointi- ja sisälähettipalvelujen hankinta Pirkanmaan sairaanhoitopiiriltä/Valkeakosken aluesairaalalta alkoi huhtikuussa. Alkuperäiseen tavoitteeseen ympäristöterveydenhuollon suunnitelmallisissa tarkastuksissa ei päästy, koska tammi- ja helmikuulla oli yhden tarkastajan vaje ja täyttämättä oli yksi terveystarkastajan virka heinäkuun alusta vuoden loppuun. Työaikaa oli vienyt ennakoitua suurempi muiden suoritteiden osuus (ei-suunnitelmallisten töiden osuus). Hallinnon tulot alittuivat 29 t€ ja menot alittuivat 148 t€, missä merkittävin oli palkka- ja henkilöstösivukulujen menojen alittuminen 126 t€. Ympäristöpalvelujen tulot ylittyivät 4 t€ ja menot alittuivat 19 t€. TAVOITTEET Mittarit Henkilötyövuodet htv2 Sairauspoissaolot, vrk Ympäristöterveydenhuollon suunnitelmalliset tarkastukset Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearvo Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.2014 Poikkeama 30 644 28,75 225 0 0 28,75 225 28 222 -0,25 -3 398 600 0 600 421 -179 Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset 1 915 808 -2 554 656 -638 848 0 0 0 1 959 412 -2 437 375 -477 963 Talousarvio muutosten jälkeen 1 915 808 -2 554 656 -639 848 Toteutuma 31.12.2014 1 886 606 -2 407 108 -520 501 Poikkeama 29 202 -147 548 -118 346 54 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Sosiaali- ja terveyslautakunta Sosiaali- ja perhepalvelut Sosiaali- ja terveysjohtaja, sosiaalityön johtaja Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Tehtävä vastaa sosiaalityöstä, toimeentulotuesta, lapsi- ja nuorisohuollosta, talous- ja velkaneuvonnasta, lasten- ja äitiysneuvolapalveluista, koulu – ja opiskelijaterveydenhuollosta, perheneuvolapalveluista, kehitysvammapalveluista ja työllisyyspalveluista. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Aikuissosiaalityössä toimeentulotukea saaneiden kotitalouksien määrä ylitti yli sadalla tavoitearvon ja sen myötä toimeentulotukimenot ylittivät alkuperäisen arvion 252 000 €. Asiakaskäyntien määrän lasku selittyy ryhmäohjauksen ja – toiminnan tehostumisena. Aikuissosiaalityön- ja työllisyyspalveluiden tulosyksiköiden johtaminen oli yhdistettynä yhteistyön lisäämiseksi vuonna 2014. Yhteistyö on lisääntynyt merkittävästi ja aikuissosiaalityö on ottanut vahvempaa roolia työllisyysasioiden hoitamiseksi. Lastensuojelussa määrärahat ovat ylittyneet sijoituksissa tapahtuneiden muutosten, lastensuojelulain mukaisten erityisen hoidon järjestämispäätösten sekä huostaanottojen lopettamisvaatimusten vuoksi. Yhteensä sosiaalityön talousarvio ylittyi 1 258 000 €, johon oli saatu 532 500 €:n ylitysoikeus. Terveysneuvonnan talousarviosta toteutui 79 %, säästöllä, 224 000 €, katettiin muiden yksiköiden talousarvioylityksiä. Perheneuvolan toimintakäytäntöjen muutoksen myötä jonovuorokausien määrä alitti tavoitteen ja yksikön talousarvio toteutui suunnitellusti. Kehitysvammapalveluiden alkuperäinen talousarvio ylittyi 534 000 €, ylitysoikeus 282 000 €. Eläkemenoperusteisiin Kuel -maksuihin ei oltu talousarviossa varauduttu. Kriteerit täyttäviä omaishoidon tukeen oikeutettuja ja vaikeavammaisten päivätoimintaan oikeutettuja on ollut arvioitua enemmän. Tilapäistä hoitoa, omaishoidon vapaapäivien aikaista hoitoa ja erityishuollon kuljetuksia on jouduttu järjestämään suunniteltua enemmän. Työllisyyspalveluiden ja aikuissosiaalityön tulosyksiköiden johtaminen oli yhdistetty vuonna 2014, työllisyyspalveluiden johtajan virkavapaan ajaksi. Ohjausta kuntouttavaan työtoimintaan on tehostettu yhteistyössä te –keskuksen kanssa ja kuntouttavan työtoiminnan paikkoja on saatu lisää kaupungin eri hallintokuntiin. Palkkatukimäärärahoja on jäänyt käyttämättä, koska on saatu työllistettyä henkilöitä, jotka ovat olleet pitkään työttöminä ja saaneet odotettua korkeampaa palkkatukea. Edelleensijoitustoiminta ei toteutunut odotetusti ja tätä kautta jäi palkkatukirahaa käyttämättä. Työttömien määrä pysyi edelleen korkealla. Työttömiä oli joulukuussa 1433 henkilöä, kasvua ed. vuoteen 24. Kuntouttavan työtoiminnan vahvalla kehittämisellä ja muilla työllistämispalveluilla Kelalle maksettava työmarkkinatuen kuntaosuus ylitys oli vain 100 0000 €, joka pystyttiin kattamaan muiden työllisyyspalvelujen menojen vastaavalla säästöllä. Työmarkkinatuen kuntaosuus oli 100 000€ pienempi kuin vuonna 2013. Yhteensä tulosalueen menot ylittyivät alkuperäiseen talousarvioon nähden 1 373 500 €. Ylitysoikeutta oli myönnetty noin 814 700 €. 55 TAVOITTEET Mittarit Henkilötyövuodet htv2 Sairauspoissaolot, vrk Toimeentulotukea saaneet kotitaloudet Lastensuojeluilmoitukset 500 päivä työmarkkinatukea saaneet Perheneuvolan jonot, vrk Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearvo Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.2014 Poikkeama 108,6 2517 65 1760 0 0 65 1760 104 1 375 39 -385 447 950 400 0 0 950 400 1 059 387 109 -13 163 60 100 20 0 0 100 20 85 18 -15 -2 Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.2014 Poikkeama 2 458 226 -14 636 211 -12 176 985 2 533 250 -13 749 378 -11 216 128 2 870 750 -14 564 116 -11 693 366 2 585 921 -15 122 880 -12 536 959 Talousarviomuutokset 337 500 -814 738 -477 238 284 829 558 764 843 593 56 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Sosiaali- ja terveyslautakunta Terveyspalvelut Sosiaali- ja terveysjohtaja, johtava ylilääkäri Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Terveyspalveluiden tehtävänä on ehkäistä sairauksien ja häiriöiden syntymistä tai niiden pahenemista sekä järjestää kuntalaisille avo- ja laitoshoidon palvelut, jotka tuotetaan seuraavissa tulosyksiköissä: avosairaanhoito, fysioterapiaja vammaispalvelut, hammashuolto, mielenterveyspalvelut ja terveyskeskussairaala. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Terveyspalvelujen menojen toteutuminen jäi alle arvion suurimmaksi osaksi terveyskeskussairaalan menojen säästymisestä johtuen. Hoitopaikkojen määrän supistuksesta johtuen myös terveyskeskussairaalan tulot jäivät alle arvioin. Avosairaanhoidossa jatkettiin hoitaja-lääkärityöparimallin mukaista toimintaa. Jono lääkärin kiireettömään hoitoon oli tavoitetta pidempi johtuen lääkärivajeesta. Yhteydensaanti terveyskeskukseen toimii asetusten vaatimalla tavalla, kun puhelinliikenne hoidetaan omana toimintana. Jalkojenhoitajan palvelut päädyttiin hankkimaan ostopalveluna Valkeakosken sairaalasta ja avosairaanhoidon jalkojenhoitajan vakanssi lakkautettiin joulukuussa 2014. Hammashuollossa saatiin yksi terveyskeskushammaslääkärin toimi täytettyä syyskuussa, joten vuokrahammaslääkärin ostopalvelusta luovuttiin. Oma oikomishoidon erikoishammaslääkäri saatiin palkattua osaaikaisesti syyskuussa, joten oikomishoidon konsultaatiopalveluista luovuttiin. Samalla vähenee jatkossa oikomishoidon ostopalvelut. Hammashuollossa otettiin kesäkuussa käyttöön tekstiviesti-muistutuspalvelu. Tämän ansiosta peruuttamattomat poisjäännit ovat puolittuneet. Terveyskeskussairaalan toiminta on muuttunut tavoitteen mukaisesti enemmän akuuttia ja kuntouttavaa sairaanhoitoa tarjoavaksi. Pitkäaikaispotilaiden määrä on vähentynyt ollen 4,5% kaikista potilaista. Akuuttiosaston paikkamäärä on vähentynyt vuoden 2014 aikana alkuvuoden 52 paikasta loppuvuoden 44 paikkaan. Paikkamäärään suhteutettuna hoitojaksojen määrä on lisääntynyt vuodesta 2013. Kustannuksien määrä per hoitopäivä kasvoi, mutta kokonaiskustannukset vähenivät vuodesta 2013 yhtensä 648 524€ (vuonna 2014 kokonaiskustannukset 6 008 440€ ja vuonna 2013 kokonaiskustannukset 6 656 964€). Jono mielenterveyskeskuksen kiireettömän hoidon vastaanotolle oli 0,5 kk; poikkeama tavoitearvosta oli näin ollen 2,5kk. Terveyspalvelujen osalta sairauspoissaolot vähenivät merkittävästi vuodesta 2013 sekä tavoitearvosta (vuodesta 2013 poikkeama -1558 ja poikkeama tavoitearvosta -988). 57 Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearvo Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.2014 Poikkeama Mittarit Henkilötyövuodet htv2 199,8 198 0 198 185 -13 Sairauspoissaolot, vrk 4 470 3 900 0 3 900 2 912 -988 12 3 <1 10 3 <1 0 0 0 10 3 <1 14 3 <1 4 64 60 0 60 53 -7 3 008 9,7 2 800 <20 0 0 2 800 <20 2 910 4,5 110 249 248 0 248 285 37 0,5 3 0 3 0,5 -2,5 TAVOITTEET Pääsy avosairaanhoidon kiireettömän hoidon vastaanotolle, vrk - lääkärin vastaanotolle - hoitajan vastaanotolle kiireellisen hoidon vastaanotolle, vrk Pääsy hammashoidon kiireettömän hoidon vastaanotolle, vrk Terveyskeskussairaalan - hoitojaksojen määrä - pitkäaikaispotilaiden määrä,% Kustannukset / hoitopäivä, € Pääsy mielenterveyskeskuksen kiireettömän hoidon vastaanotolle, kk Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen talousarvio 2 626 205 -19 237 687 -16 611 482 2 961 435 -18 628 159 -15 669 728 Talousarviomuutokset 0 -600 000 -600 000 Talousarvio muutosten jälkeen 2 961 435 -19 228 163 -16 266 728 Toteutuma 31.12.2014 2 616 259 -18 823 204 -16 206 945 Poikkeama 345 176 -404 959 -59 783 58 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Sosiaali- ja terveyslautakunta Vanhuspalvelut Sosiaali- ja terveysjohtaja, vanhuspalvelujen johtaja Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Vanhuspalvelujen tehtävänä on mahdollistaa ikääntyvien kuntalaisten turvallinen asuminen kotona tai kodinomaisissa oloissa ja tukea ikääntyvien henkilöiden toimintakykyä ja itsenäistä selviytymistä. Toiminnan painopiste on ennaltaehkäisevässä toiminnassa. Vanhuspalvelut jaetaan kotihoitoon ja asumispalveluihin. Kotihoito sisältää hoivan ja kotisairaan-hoidon palvelut. Lisäksi siihen sisältyvät tukipalvelut, kuten omaishoidon tuki-, ateria-, kauppa-, kuljetus-, kylvetys-, vaatehuolto- sekä turvapalvelut. Kotihoitoon kuuluu myös kaksi päiväkeskusta, joista toinen on keskittynyt muistisairaiden päivätoimintaan ja toinen muiden asiakasryhmien kuntouttavaan päivätoimintaan. Asumispalvelut tuotetaan ryhmäkodeissa, tilapäisessä ryhmäkodissa ja ympärivuorokautista hoivaa tarjoavissa tehostetun palveluasumisen yksiköissä sekä vanhainkodissa. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Sairauspoissaolopäivien määrä on noussut. Sairauspoissaolojen suuruutta selittänee osittain vanhuspalvelujen henkilöstön korkea keski-ikä. Vuonna 2014 keski-ikä oli 46,58 vuotta (keskimäärin kunta-alalla 45,7 vuotta ja yksityisellä 43 vuotta). Ikääntyminen ja fyysisesti sekä henkisesti kuormittava työ lisäävät sairauspoissaoloriskiä. Kotihoidon Pegasos Mukana toiminnanohjausjärjestelmällä sekä kotihoidon prosesseja kehittämällä on asiakkaan luona vietettyä välitöntä työaikaa saatu lisättyä tavoitteen suuntaisesti. Verrattaessa omaa ja ostettua tehostettua palveluasumista on huomioitava, että yksityisen sosiaalialan tes:n mukainen lähihoitajan palkka on 180 euroa/kk pienempi kuin Valkeakosken kaupungin lähihoitajan tehtäväkohtainen palkka. Lisäksi palkkakustannuksia nostavat lisääntyneet sairauspoissaolot. Jonoaika ympärivuorokautiseen hoivaan oli yksi kuukausi. Vanhuspalvelulain mukaan ikäihmisen tarvitsemat eikiireelliset sosiaalipalvelut on pystytty järjestämään lain edellyttämässä, kolmen kuukauden, määräajassa. TAVOITTEET Mittarit Henkilötyövuodet htv2 Sairauspoissaolot, vrk Kotihoidon toteutuneet palvelutunnit/työaika, % Kustannukset, e/hpv: Tehostettu asuminen (oma toiminta) Tehostettu asuminen (ostopalvelu) Hoiva-/hoitopaikan jono, kk Edellisen vuoden arvio Alkuperäinen tavoitearvo Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.2014 Poikkeama 189,5 4 613 194 4 060 0 0 194 4 060 193 5 441 1 381 53 60 0 60 58 97 132 122 3 135 130 3 0 0 0 135 130 3 150 129 1 +15 -1 -2 59 Edellisen vuoden toteutuma Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Alkuperäinen talousarvio Talous-arviomuutokset 3 722 221 -16 198 188 -12 475 967 50 000 -85 000 -35 000 3 675 998 -15 652 898 -11 976 899 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.2014 3 772 221 -16 283 188 -12 510 967 3 874 951 -16 777 633 -12 902 682 Poikkeama -102 730 494 445 391 715 Sosiaali- ja terveyslautakunta Erikoissairaanhoito Sosiaali- ja terveysjohtaja, johtava ylilääkäri Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Erikoissairaanhoidon palvelut hankitaan pääosin Pirkanmaan sairaanhoitopiiriltä Tampereen yliopistollisesta sairaalasta ja Valkeakosken aluesairaalasta. Muu erikoissairaanhoito käsittää ostopalveluna hankittavat erikoissairaanhoitotasoiset kuvantamispalvelut ja erikoislääkäri-konsultaatiot. Lisäksi erikoissairaanhoidon tehtäväalueelta maksetaan lakkautettujen kuntainliittojen eläkemenoperusteiset KuEL-maksut Valkeakosken osalta. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Avohoitokäyntejä kertyi yhteensä 30 455 kpl (vuonna 2013 yhteensä 29 811) ja hoitopäiviä yhteensä 17 468 kpl (16 339). Hoitotakuu toteutui suunnitellusti. Erikoissairaanhoidon menot ja menot asukaskohtaisesti laskettuina kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 7 %, mutta jäivät alle arvion. Kasvuun oli varauduttu talousarvioita laadittaessa. Määrärahasta voitiin vielä lisätalousarviossa osoittaa soten muiden menojen ylityksen katteeksi 680 000 € ja lopullisessa tilinpäätöksessäkin katteeksi jää 179 000 €. TAVOITTEET Mittarit Kustannukset €/asukas Hoitotakuun toteutuminen, kiireetön hoito /vrk) Edellisen vuoden toteutuma Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.2014 Poikkeama 1 084 1 175 0 1 175 1 157 -18 - 70 0 70 70 0 Edellisen vuoden toteutuma Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Alkuperäinen tavoitearvo 2 426 -22 905 102 -22 902 675 Alkuperäinen talousarvio 5 000 -25 359 504 -25 354 504 Talous-arviomuutokset 0 680 000 680 000 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.2014 5 000 -24 679 504 -24 674 504 2 731 -24 498 146 -24 495 416 Poikkeama 2 269 -181 358 -179 089 60 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Kasvatus- ja opetuslautakunta Varhaiskasvatuspalvelut Kasvatus- ja opetustoimenjohtaja, varhaiskasvatuspäällikkö Tavoitteet Kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Tehtävä sisältää lasten päivähoidon, esiopetuksen tuottamisen sekä kotihoidon- ja yksityisen hoidon tuen. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Toimintamenot ja tulot alittivat talousarvion. Varhaiskasvatuksella oli täyttämättä kaksi päivähoitajan vakanssia, koska hoitopaikkojen täyttöaste jäi keväällä 2014 alhaiseksi. Syksyllä 2014 lapsi ryhmät täyttyivät ja kaikki vakanssit tarvittiin käyttöön. Kannustevapaat ja sijaisten vähäinen käyttö on tuottanut säästöä. Varhaiskasvatuksessa on ollut useita pitkiä sairaslomia, mikä on vaikuttanut sairauspoissaolopäiviin. TAVOITTEET Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama Mittarit Henkilötyövuodet, htv2 Sairauspoissaolot, vrk Varhaiskasvatuksen kustannukset, €/hoitopäivä Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 188,6 3244 197 3200 0 0 197 3200 189,4 3 426 -7,6 246 51,56 58,90 0 58,90 56,26 -2,64 Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen talousarvio 1 625 630 -12 132 012 -10 506 381 1 749 692 -12 943 701 -11 194 009 Talousarviomuutokset -48 000 48 000 0 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 1 701 692 -12 895 701 -11 194 009 1 761 805 -12 692 721 -10 930 916 Poikkeama 60 113 202 980 263 093 61 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Kasvatus- ja opetuslautakunta Opetuspalvelut Kasvatus- ja opetustoimenjohtaja Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Opetuspalvelut tehtävä huolehtii perusopetuksen, koululaisten aamu- ja iltapäivätoiminnan sekä lukiokoulutuksen tuottamisesta. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Perusopetuksen opetussuunnitelman koulutusohjelma on aloitettu suunnitelmien mukaisesti. Lukion koulutusohjelma on viipynyt johtuen opetussuunnitelman perusteiden valtakunnallisesta myöhästymisestä. Koulutus onkin suunnattu sähköisiin ylioppilaskokeisiin. Seudullinen yhteistyö ei onnistunut: opetussuunnitelmaa laaditaan seudullisen sijaan kunnallisesti. Sähköisiä oppimisympäristöjä on kokeiltu monipuolisesti esimerkiksi lukion tablettihankintojen yhteydessä. Perusopetuksessa on hankittu kokemuksia sähköisistä oppimateriaaleista. Yhteistyötä on hype-toiminnan myötä tiivistetty perheneuvolan ja lastensuojelun kanssa. Kasvatus- ja opetuskeskuksen kehittämissuunnitelma on laadittu. Alkuopetuksen tuntijako laskettiin minimiin. Asiakastyytyväisyyskysely on vakiintunut parillisiin vuosiin ja laatukartoitus parittomiin. Sairauspoissaolot vähenivät tavoitteen mukaisesti. TAVOITTEET Mittarit Henkilötyövuodet, hvt2 Sairauspoissaolot, vrk Opetusryhmän koko, perusopetus (hlö) Perusopetuksen kust., €/opp. Lukion oppilasmäärä Lukion keskeyttäneiden määrä Lukion läpimenoaika (a) Lukion kustannukset, €/opp. Aikuislukion kurssien määrä Aikuislukion kustannukset €/kurssi Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearvo Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama 235,2 2 727 236 2 800 0 0 236 2 800 240,8 2 213 4,8 -587 17 8 031 17 7 585 0 403 17 7 988 17 8 295 307 360 390 0 390 344 -46 14 2,87 8 131 15 2,9 8 320 0 0 105 15 2,9 8 425 17 2,89 9 115 2 -0,01 690 70 70 0 70 70 - 5 182 6 253 0 6 253 5 546 -707 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama 2 481 568 -22 664 765 -20 183 197 2 864 217 -23 193 779 -20 329 562 382 649 -529 014 -146 365 Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen talousarvio 2 704 673 -21 987 732 -19 273 059 1 888 801 -21 785 170 -19 896 369 Talousarviomuutokset 592 767 -879 595 -286 828 62 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Sivistystoimen lautakunta Sivistystoimen palvelut Sivistystoimenjohtaja Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Sivistystoimen keskus sisältää Valkeakoski-opiston (kansalaisopisto, musiikkiopisto, kuvataidekoulu, käsityökoulu, balettikoulu, teatteri-ilmaisun koulu, tilauskoulutus), kirjaston, kulttuuritoimen (kulttuuritoimisto, kaupunginteatteri ja Voipaalan taidekeskus). Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Valkeakoski-opisto (kansalaisopisto) opiston osalta talousarvioon verrattuna menot ylittyivät selvästi, mikä johtui useammasta tekijästä: sisäisten kulujen ennakoitua suuremmista osuuksista, opiston juhlavuodesta syntyneistä kuluista, talousarvioon nähden liian suuresta (euroina) opetusmäärästä sekä joistakin suunnittelemattomista tilikohtaisista ylityksistä Musiikkiopisto - Musiikkiopiston tulot ylittyivät 15 % talousarvioon nähden. Tähän on syynä oppilasmaksujen ja kuntamaksujen odotettua suurempi kertymä. Kirjasto - Tunnuslukutavoitteissa merkittävä poikkeama on seurausta talousarviovaiheessa tavoitteeksi kirjatuista koko kaupunginkirjastoa koskevista tunnusluvuista. Tekstissä lukujen mainitaan kuitenkin koskevan vain pääkirjastoa, jonka mukaisesti tarkastelu on nyt tehty. Koko kirjaston osalta aukiolotuntien toteuma oli 4169 h ja kustannukset €/aukiolotunnit oli 349 €. Näin ollen asetetut tavoitteet todellisuudessa saavutettiin. Kulttuuritoimi - Voipaalassa talouden tasapainottamistoimenpiteenä aloitti Voipaalan kehittämistyöryhmä. Sen tarkoituksena on luoda Voipaaalalle monituottajamalli, jossa Voipaalan tiloissa toimii monen eri alan yrittäjiä TAVOITTEET Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearvo Tavoitearvon muutokset 191,1 1 313 180 500 0 Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama Mittarit Henkilötyövuodet, htv Sairauspoissaolot, vrk 180 500 192,3 1846 12,3 1346 26 030 13 170 4 680 8 180 8 400 3500 1400 3500 110 28069 14936 4882 8251 7501 3869 1033 2597 106 2039 1766 202 71 -899 369 -367 -903 -4 0 Valkeakoski-opisto Kansalaisopisto Oppituntien määrä -Valkeakoski -Pälkäne -Kangasala Opiskelijoiden määrä -Valkeakoski -Pälkäne -Kangasala Bruttokustannukset €/oppih 27 831 14 710 4 966 8 155 7405 3 765 1 013 2 627 98,40 26 030 13 170 4 680 8 180 8 400 3500 1400 3500 110 63 Musiikkiopisto Oppituntien määrä -Valkeakoski -Akaa -Pälkäne Muut kunnat Opiskelijoiden määrä -Valkeakoski -Akaa -Pälkäne Muut kunnat Varhaisiän opetus Bruttokustannukset €/oppih Kuvataide- ja käsityökoulu Oppituntien määrä Kuvataidekoulu Kanson osuus -Valkeakoski (käsityökoulu) -Pälkäne -Kangasala Opiskelijoiden määrä Kuvataidekoulu Kanson osuus -Valkeakoski (käsityökoulu) -Pälkäne -Kangasala Bruttokustannukset,€/oppih Kirjasto Pääkirjaston aukiolotunnit Bruttokustannukset, €/aukiolotunnit Voipaala Näyttelykävijät Bruttokustannukset, €/näyttelykävijä Kaupunginteatteri Katsojat Bruttokustannukset, €/katsoja 17 815 11 446 5 131 1 145 93 621 399 177 42 3 220 80 17885 11054 5508 1230 105 702 307 184 44 3 215 87,55 -615 -96 354 -170 105 37 62 29 44 3 -5 7,55 144,60 4 000 2 530 1 470 830 320 320 360 230 130 70 30 30 122,00 4 000 2 530 1 470 830 320 320 360 230 130 70 30 30 122,00 3936 2542 1394 875 273 246 416 255 161 99 29 33 95,62 -64 12 -76 45 -47 -74 56 -25 31 29 -1 3 -26,38 2 702 4 100 4 100* 3812* -7 % 406,00 352 352 388,5 10,4 % 8 189 7 500 7 500 8209 709 38,8 46 46 41,9 -4,1 8 000 8 000 6883 -1117 53 53 78,30 -25,3 70 2 531 231 9 587 40 Edellisen vuoden toteutuma Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 1 649 537 -7 836 483 -6 186 946 17 800 11 150 5 250 1 400 665 245 155 - 18 500 11 150 5 250 1 400 665 245 155 - 220 80 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset 1 564 604 -7 804 449 -6 239 845 0 0 0 Talousarvio muutosten jälkeen 1 564 604 -7 804 449 -6 239 845 Toteutuma 31.12.-14 1 645 434 -8 125 720 -6 480 286 ’ vuoden 2014 tilastoluvut koko kirjaston osalta, koska v. 2014 asetettu tavoite on koko kirjaston tavoite Poikkeama 80 830 -321 271 -240 441 64 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Liikunta- ja nuorisolautakunta Liikunta- ja nuorisopalvelut Liikuntatoimenjohtaja Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Tehtävä sisältää liikunta- ja nuorisotoimen palvelut. Tehtävänä on luoda kaupunkilaisille monipuolisia mahdollisuuksia aktiiviseen, terveelliseen ja itseään kehittävään toimintaan. Palvelukeskus suunnittelee, tuottaa ja ylläpitää tasokkaita vapaa-ajan palveluja sekä luo edellytykset monipuolisen vapaa-aikatoiminnan toteuttamiselle. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Molempien tulosalueiden sekä tulo- että menoarviot ja toiminnalliset tavoitteet toteutuivat suunnitelmien mukaan. Erittäin lauhan sään sekä tiukan menokurin ansiosta jäi palvelukeskuksen tulos jopa poikkeuksellisen paljon plussalle. Liikunta- ja nuorisokeskuksen sairauspoissaolojen määrä väheni merkittävästi edellisvuosiin nähden. Myös henkilötyön määrä pieneni edelleen ilman merkittävää heikennystä palveluihin. 2000-luvulla liikuntatoimen vuotuinen henkilötyömäärä on nyt pudonnut 32,4 %. Nuorisotoimenkin henkilötyömäärä palasi vuonna 2015 vuoden 2000 tasolle. Liikuntapaikkojen kävijämäärät nousivat kautta linjan, mutta kahden perättäisen laskettelukauden alkaminen vasta tammikuun loppupuolella on aiheuttanut nousua laskettelurinteen kävijämäärään suhteutettuihin nettokustannuksiin. Erityisnuorisotyön asiakasmäärään on vaikuttanut Starttipajan ohjaajapanoksen puolittuminen, muutokset tilastoinnissa sekä pienemmät asiakasmäärät pienryhmissä. TAVOITTEET Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearvo Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama Mittarit Linuke henkilötyövuodet htv2 Linuke vak. sairauspoissaolot vrk 44,7 1 185 46 900 0 0 46 900 44 874 -4,4 % -2,8 % 5,17 5,50 0 5,50 5,13 -6,7 % 7,4 7,0 0 7,0 7,98 +14,0 % Saharan varatut käyttötunnit h/aukiolovrk 5,15 6,0 0 6,0 4,97 % -17,1 % Laskettelurinteen nettokustannukset, €/aukiolovrk 1 595 1 500 0 1 500 4 159 +243,9 % 55 50 0 50 55 +10,0 % 227 250 0 250 198 -20,8 % 1 171 157 -4 454 410 -3 283 256 1 055 557 -4 366 744 -3 311 187 91 500 -115 296 -23 796 1 147 194 -4 419 970 -3 272 776 137 62 070 62 207 Uimahallin nettokustannukset €/käyttäjä Wareenan käytetty jääaika h/aukiolovrk Nuorisotilojen (Akne, Moikka, Barbaari) käyttöaste vrk/vuosi % Erityisnuorisotyön kohteena olevat nuoret hlö/vuosi (huom. projektirahoitus) Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 1 147 057 -4 482 040 -3 334 983 65 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Tekninen lautakunta Yhdyskuntatekniikka Tekninen johtaja Tavoitteet Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Tehtävä sisältää teknisen keskuksen toimialajohdon ja yhdyskuntatekniikan tulosalueet. Toimialajohto huolehtii teknisen keskuksen johto-, yleis- ja taloushallintotehtävistä sekä julkisten rakennusten ja lunastusperiaatteella toteutettavien teollisuustilojen rakennuttamisesta. Yhdyskuntatekniikan tulosalue vastaa yhdyskunnan liikenneväylien, vesihuoltoverkostojen, viheralueiden ja venepaikkojen suunnittelu-, rakentamis- ja ylläpitotehtävistä. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Toteutui tavoitteiden mukaisesti TAVOITTEET Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearvo Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama Mittarit Henkilötyövuodet htv2 Sairauspoissolot, vrk Liikenneväylien kunnossapito yht. €/m2 45,2 786 44 900 0 0 44 900 43,3 802 98% 89% 1,44 1,25 0 1,25 0,99 79% Edellisen vuoden toteutuma Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 1 970 630 -4 344 359 -2 373 729 Alkuperäinen talousarvio 2 007 362 -4 382 895 -2 375 533 Talousarviomuutokset 0 0 0 Talousarvio muutosten jälkeen 2 007 362 -4 382 895 -2 375 533 Toteutuma 31.12.-14 2 072 020 -4 196 281 -2 124 261 Poikkeama 64 658 186 614 251 272 66 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Tekninen lautakunta Tilatoimi Tekninen johtaja, toimitilapäällikkö Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Tehtävä vastaa toimialaansa kuuluvan rakennuskannan ylläpidosta ja hallinnosta sekä huolehtii yhdessä keskuksen toimialajohdon kanssa toimitilojen rakennuttamisesta. Tilatoimi vastaa myös kaupungin metsäomaisuuden hoidosta sekä leikkikenttien, julkisten piha-alueiden ja maanpäällisten matonpesupaikkojen hoidosta ja rakentamisesta. Tilatoimi vuokraa hallintokunnille tiloja tarvittaessa myös vapailta markkinoilta Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Kiinteistökeskuksen tuotti tuloja 504.639 € suunniteltua talousarviota enemmän koko toimintatuoton ollessa 12.907.769 €. Vastaavasti toiminnan menot ylittyivät 410 882 € ja koko vuoden toimintakate (netto) oli näin ollen 93.757 € odotettua parempi. Budjetoitua suuremmat tulot johtuivat lähinnä kasvaneista sisäisistä vuokratuotoista, toimialan hallinnollisten palvelujen myynnistä sekä muista liiketoiminnan tuotoista. Suurimmat kuluylitykset syntyivät vakinaisen henkilökunnan palkoista, toimisto- ja asiantuntijapalveluista sekä kasvaneista tilavuokrakuluista. Sairauspoissaoloja Kiinteistökeskuksella oli vuonna 2014 reilusti tavoitearvoa enemmän. Sairauspoissaolot keskittyivät kuitenkin muutamaan pitkään sairauspoissaoloon, joita ilman lukema olisi ollut 190 vrk. TAVOITTEET Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearv o Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama 30,4 520 32 340 0 0 32 280 30,6 652 -1,4 +372 18,38 20 0 19,00 18,43 -0,57 56,78 43 0 52,00 51,41 -0,59 Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset 11 480 349 -7 622 998 3 857 351 12 303 130 -6 487 587 5 815 543 100 000 -430 000 -330 000 Mittarit Henkilötyövuodet hvt2 Sairauspoissaolot, vrk Energiakustannukset, €/m2 (lämpö ja sähkö) Ylläpitokustannukset, €/m2 (sis. energiakust.) Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Talousarvio muutosten jälkeen 12 403 130 -6 917 587 5 485 543 Toteutuma 31.12.-14 12 907 769 -7 328 469 5 579 300 Poikkeama 504 639 -410 882 93 757 67 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Tekninen lautakunta Ruoka- ja siivouspalvelut Tekninen johtaja, ruokapalvelupäällikkö Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Ruokapalvelu tuottaa kaupungin vanhainkotien, koulujen ja päiväkotien tarvitsemat ruokapalvelut sekä terveyskeskuksen eri osastojen ja tehostetun palveluasumisen, Wäinämöisen, tarvitsemat ruokapalvelut, kotiin vietävien ateriapalveluaterioiden ja ryhmäkotien ateriat. Lukion opiskelijoiden ja henkilökunnan ateriat ostetaan ulkopuoliselta palveluntuottajalta. Siivouspalvelu vastaa kaupungin koulujen, päiväkotien, sivistystoimen laitosten, terveyskeskuksen avopuolen, teknisen keskuksen toimitilojen sekä eri toimistotilojen ylläpito- ja perussiivouksesta. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Ruoka- ja siivouspalvelu tuotti tuloja 261 862 euroa suunniteltua talousarviota enemmän koko toimintatuoton ollessa 6.27.902 euroa. Toimintakate jäi kuitenkin 126.668 euroa vaille tavoitteen 597 748 euroa. Toimintakatteen toteuma oli 471.080 euroa. Keittiöiden ja siivouksen koneet ovat vanhentumassa tasaisesta uudistamisesta huolimatta. Tämä näkyy laitteiden korjauskustannuksissa, joihin kului rahaa 30 000 euroa budjetoitua enemmän. Siivousaineisiin ja -välineisiin kului 44 000 euroa arvioitua enemmän, mikä johtuu Hoivakan siirtymisestä kaupungin siivouspalvelun hoidettavaksi sekä Tyryn aloitukseen liittyvistä. Hoivakan siirtyminen kaupungin hoidettavaksi lisäsi myös henkilöstömenoja. Keskuskeittiö Sampo aloitti toimintansa elokuussa 2014 ja toiminnan laajeneminen vaati hankintoja, joihin ei ollut budjetoitu riittävästi rahaa käyttötalouteen. Kalustotiliin varattu summa ylitettiin 46 000 euroa. TAVOITTEET Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearvo Tavoitearvon muutokset Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama Mittarit Henkilötyövuodet, hvt2 Sairauspoissaolot, vrk 106,1 2 244 103 2 000 0 0 103 2 000 106,84 1898 3,84 -102 Kustannukset/ateria (lounas tai päivällinen) 2,96 3,22 0 3,22 3,19 -0,03 30,13 30,35 0 30,35 29,39 -0,96 Kustannukset/siivottava m2 Edellisen vuoden toteutuma Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate 6 343 588 -6 090 012 253 576 Alkuperäinen talousarvio 6 506 040 -5 928 292 577 748 Talousarviomuutokset 160 000 -140 000 20 000 Talousarvio muutosten jälkeen 6 666 040 -6 068 292 597 748 Toteutuma 31.12.-14 6 927 902 -6 456 822 471 080 Poikkeama 261 862 -388 550 -126 668 68 Toimielin Tehtävä Tilivelvollinen Tekninen lautakunta Vesihuolto Tekninen johtaja, vesihuoltoinsinööri Tavoitteet Lyhyt kuvaus tehtävän toiminta-ajatuksesta Vesihuoltolaitos huolehtii vesihuoltolain mukaisesti yhdyskunnan vedenhankinnasta ja viemäröinnistä sekä toimii VaToViLe- vedenhankinnan vesilaitoksena tuottaen yhdyskunnan vedenhankintaan ja viemäröintiin liittyvät palvelut liiketaloudellisia periaatteita noudattaen sekä kehittäen toimintaansa kaupunkistrategian, yhdyskunnan muun kehityksen ja VaToViLe- sopimuksen asettamien vaatimusten mukaisesti. VaToViLe-sopimuksen purkamisesta ja korvaamisesta varavesisopimuksella päätettiin vuonna 2014. Muutos astuu voimaan vuoden 2015 alusta. Lyhyt analyysi tavoitteiden ja talouden toteutumisesta sekä olennaisten poikkeamien syistä Vesihuoltolaitoksen toimintatuotot jäivät talousarviosta 147 050 euroa. Akaa otti käyttöön uuden siirtovesilinjan Hämeenlinnasta ja vähensi merkittävästi veden ostamista Valkeakoskelta. Tämän lisäksi talouden taantuma vaikutti niin kotitalouksien kuin teollisuudenkin vedenkäyttöön. Toimintamenot ylittivät talousarvion 312 699 eurolla. Vesiaseman suunnittelukustannuksia siirrettiin investoinneista käyttöpuolelle vaikka määräraha oli talousarviossa investoinneissa. Tämä muutos teki yli 70 000 euron odottamattoman lisäyksen käyttömenoihin. Pumppausenergiaan kului ennakoitua enemmän rahaa. Vesilaitoksen näytteenotto- ja valvontakustannuksia kasvattivat mangaanin ja torjunta-aineiden tarkkailusta johtuneet lisänäytteenotot. Vesihuoltolaitoksen kate jäi talousarviosta mutta oli kuitenkin selvästi plussalla. Sairauspoissaolot vähenivät edellisvuotisesta merkittävästi. Vuoden 2014 aikana Kemmolan jätevedenpuhdistamon toiminta lopetettiin ja jätevedet alettiin johtaa uutta siirtoviemäriä pitkin Valkeakosken keskuspuhdistamolle. Keskuspuhdistamo toimii hyvin lupaehtojen mukaisesti. Vuonna 2014 vältyttiin isoilta vedenjakeluhäiriöiltä ja juomaveden laatu oli koko vuoden hyvä lukuun ottamatta hetkellistä ylitystä mangaanin suositusarvosta kesällä. TAVOITTEET Mittarit Henkilötyövuodet, hvt2 Sairauspoissaolot, vrk Liikeyljäämä (€) Peruspääomalle laskettava tuloutus (€) Talous Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen tavoitearvo 14 102 554 884 20 30 1 265 000 378 697 Tavoitearvon muutokset 0 Tavoitearvo muutosten jälkeen Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama 0 0 20 30 1 265 000 13 26 1 058 248 -7 -4 -206 710 378 700 0 378 700 378 700 0 Edellisen vuoden toteutuma Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Toteutuma 31.12.-14 Poikkeama 5 133 042 -3 104 739 2 028 303 5 420 544 -2 725 720 2 694 824 0 0 0 5 273 494 -3 038 419 2 235 075 -147 050 -312 699 -459 749 Talousarvio muutosten jälkeen 5 420 544 -2 725 720 2 694 824 69 Konserniyhteisöille asetettujen tavoitteiden toteutuminen KONSERNIYHTEISÖ: Valkeakosken Asunnot Oy Konsernin asettamat tavoitteet ja niiden toteutuminen: 1. Käynnistetään 60-paikkaisen tehostetun palveluasumisen/ryhmäasunnon yksikön II -vaiheen rakentaminen. Kantele – tehostetun asumispalvelun 60-paikkainen palveluyksikkö: KVR-urakoitsija Fira Oy ja rahoitus Kuntarahoitus Oyj. Työt käynnissä / valmistuminen kevät 2015. 2. Tasapainoinen talous: Tulos >0; ennen tilinpäätössiirtoja (asuintalovarausta) 350.000 €. Tulos ennen tilinpäätössiirtoja (asuintalovarausta) 499.265,62 €; kauden tulos 21.100,20 € 3. Osallistutaan Sointulan keskusta-alueen suunnitteluun. Työryhmän tehtävä toteutettu. Esitetty kaupunginhallitukselle, että kaupunkisuunnittelu tutkii kaavoituksen käynnistämistä. Tunnusluvut Asuntokanta: Käyttöaste% ilman opisk.asuntoja Käyttöaste% sis. opiskelija-asunnot* Vaihtuvuus% ilman opisk.asuntoja Vaihtuvuus% sis. opiskelija-asunnot TP 2013 TP 2014 Poikkeama 27,41 33,71 95 92 29 32 96,60 95,60 30,27 35,74 1,6 3,6 1,27 3,74 Talous: Liikevoitto/1000 € Oman pääoman tuotto% Sijoitetun pääoman tuotto% Omavaraisuusaste Velkaantumisaste Quick ratio 786 3,70 1,23 33,4 1,3 1,55 900 2,6 2,0 36,5 1,7 2,0 851 2,40 2,44 39,5 1,5 2,60 49 0,2 0,44 3,0 0,2 0,6 Keskivuokra €/m2 9,78 10,17 10,17 0 3 3 3 0 129 3 129 129 0 Henkilöstö: - kokoaikaiset - osa-aikaiset - työllistetyt Määrä vuoden lopussa Tilat m2 (hallinto) 97,83 TA 2014 *) Opiskelija-asunnot pudottavat keskimääräistä käyttöasteprosenttia kesäajan tyhjäkäynnistä johtuen. 70 KONSERNIYHTEISÖ: Valkeakosken Energia Oy Konsernin asettamat tavoitteet ja niiden toteutuminen: 1. - Tulos ennen varauksia ja veroja >2,5 milj. €. Toteutui 2,196 M€ 2. - Sijoitetun pääoman tuotto on noin 8 %. Toteutui 7,1 % 3. - Osinko kaupungille 1,8 milj. € (vuodelta 2013, maksetaan 2014) Maksettu Tunnusluvut TP 2013 TA 2014 TP 2014 Poikkeama Tulos ennen varauksia ja veroja (te) Oman pääoman tuotto% Sijoitetun pääoman tuotto% Omavaraisuusaste Maksuvalmius (QR) 2376 12,8 8,1 51,6 1,5 2500 10 8 50 1,1 2196 11,3 7,1 47,6 1,0 -304 1,3 -0,9 -2,4 -0,1 Henkilöstö: - kokoaikaiset - osa-aikaiset - työllistetyt Määrä vuoden lopussa Tilat m2 (hallinto) 33 2 0 35 769 33 2 0 35 769 35 1 2 -1 36 769 1 0 Sijoitetun pääoma -%:n laskennassa liittymismaksut käsitelty oman pääoman luonteisena eränä. Omavaraisuusaste -%:n laskennassa liittymismaksut on käsitelty saatuina pitkäaikaisina ennakkoina. 71 KONSERNIYHTEISÖ: Valkeakosken Seudun Kehitys Oy Konsernin asettamat tavoitteet/tavoitetaso: 1. - Osallistuminen kaupungin elinkeino-ohjelman päivittämiseen. Laadittu yhdessä elinkeinotiimin kanssa, kehitysyhtiö toiminut koordinoijan roolissa. 2. Yritysasiakkuuksien aktiivinen etsiminen ja houkuttelu Campukselle ja Campus Centerin toiminnan käynnistäminen yhteistyössä HAMKin kanssa. Campus Centerissä jäsenenä on lähes 20 yritystä. Osahanke päättyi 31.3.2014, mutta toiminta jatkuu HAMKin hallinnoimana. HAMK suunnittelemassa Campus-sopimusta lukion/kaupungin ja VAAO:n kesken, jolloin voidaan varmistaa Campus Centerin ja oppilaitosyhteistyön jatkuminen. - 3. - - Suunnitelma olemassa olevien pk –yritysten kasvuun panostamiseen ja yhteistyökumppanien löytäminen pk-yrityksille sekä Venäjän suunnan edistämiseen. Pk-yritykset työllistävät edelleen. Toimiviin yrityksiin syntyy työpaikkoja, 2014 uusia työpaikkoja niihin syntyi 122, joista 73 Valkeakoskelle. Valkeakosken Seudun Kehitys Oy on osatoteuttajana Sastamalan Seudun Yrityspalvelu Oy:n hakemassa, Keski-Suomen elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskukselle osoitetussa SUUNTA – mikro- ja pk-yritysten osaamisen ja motivointikyvyn uudistaminen Pirkanmaalla –hankkeessa. Venäjän vientihankkeet ovat jäissä Venäjän valtion sisäisten ongelmien vuoksi 4. - Toimijoiden aktiivinen etsiminen ja houkuttelu tyhjiin toimitiloihin. Yritysten muuttohalukkuus on taantuman olosuhteissa heikko. Tontti- ja toimitilapörssi on lanseerattu keväällä 2014 VASKEn sivuille. 5. Valmistelevat toimet kirjanpidon ja palkanlaskennan mahdollisesta siirtämisestä konsernin hoidettavaksi vuoden 2015 alusta. Käsitelty VASKEn hallituksessa 10.10.2013, jossa todettiin, että käynnistetään neuvottelut kirjanpidon siirtämiseksi vuoden 2014/-15 –vaihteessa (vuoden 2016 alusta) Yhtiön hallitus on tehnyt päätöksen yhtiön liiketoiminnan lopettamisesta ja selvitystilaan asettamisesta 31.7.2015 mennessä. - Tunnusluvut Valkeakosken tunnuslukuja: Asiantuntijapalvelut, kpl Uusia yrityksiä, kpl Työntekijöitä uusiin yrityksiin, kpl Työpaikkoja toimiviin yrityksiin, kpl SISU-projektin uusia työpaikkoja Työpaikkoja muuttaviin yrityksiin Etelä-Pirkanmaan tunnuslukuja: Asiantuntijapalvelut, kpl Uusia yrityksiä, kpl Työntekijöitä uusiin yrityksiin, kpl Työpaikkoja toimiviin yrityksiin, kpl SISU-projektin uusia työpaikkoja Työpaikkoja muuttaviin yrityksiin TP 2013 924 44 56 61 1 2194 94 131 125 40 TA 2014 900 55 63 48 5 1700 100 130 100 19 TP 2014 Poikkeama 59 73 -4 +25 5 0 1821 96 122,5 122 +121 -4 -7,5 +22 72 +53 72 Tunnusluvut Henkilöstö: - kokoaikaiset - määräaikaiset kokoaikaiset - osa-aikaiset - työllistetyt Määrä vuoden lopussa Tilat m2 Tietotie 1 (tai mahd. keskustassa 2014) Koskikara Akaa Urjala KONSERNIYHTEISÖ: TP 2013 TA 2014 TP 2014 Poikkeama 8 8 0 1 1 0 9 9 0 130 148 20 130 0 148 20 0 0 Visavuoren museosäätiö Konsernin asettamat tavoitteet ja niiden toteutuminen: 1. - Emil Wikströmin 150 v. juhlanäyttely toteutetaan näyttävästi. Juhlavuosi sujui suunnitelmien mukaan, monenlaiset erilaiset tapahtumat värittivät vuotta. Ateljeen uusittu näyttely avattiin EW syntymäpäivänä ja kesän vaihtuva näyttely oli hyvin pidetty. 2. - Myllysaaren museon pihasuunnitelman laadinta Nuorisokeskuksen remontti on alkanut, pihaan ei ole suunnitelman mukaan tulossa mitään muutoksia paitsi aita kanavan ympärille. Tunnusluvut Kävijät: Visavuori Myllysaari Kauppilanmäki Perusnäyttelyt: - Wikströmin museo - Kari-paviljonki - Myllysaaren museo Vaihtuvat näyttelyt: - Wikströmin museo - Kari-paviljonki - Myllysaaren museo Luettelointi Henkilöstö: - kokoaikaiset - osa-aikaiset Määrä vuoden lopussa Tilat m2 /vuokralle annetut Toimitilat Visavuori Myllysaaren isopuoli Myllysaaren vähäpuoli Kanavakasöörin talo Kauppilanmäen museoalue TP 2013 TA 2014 TP 2014 Poikkeama 11 980 8 864 3 083 16 000 8 000 3 000 12 989 6536 2435 -3 011 -1 464 -565 1 1 1 1 1 2 1 1 1 0 0 -1 3 7 3 4 4 6 1 2 466 200 1261 1 061 5 3 8 5 3 8 5 3 8 0 0 0 1500/80 3600/1100 600/600 150/150 - 1500/80 3600/1100 600/600 - 1500/80 3600/1100 600/600 150/150 0 0 0 - 73 KONSERNIYHTEISÖ: Valkeakosken seudun koulutuskuntayhtymä Konsernin asettamat tavoitteet ja niiden toteutuminen: 1. Yhteiskunta- ja koulutustakuun toteuttaminen ammatillisen koulutuskentän osalta Toteutettu ottamalla oppilaita ylipaikoille (53). Järjestetty ammatilliseen koulutukseen ohjaavaa ja valmistavaa (ammattistartti) ja valmentavaa ja kuntouttavaa (akva) koulutusta. Lisäksi järjestetty nuorten työpaja toimintaa (VAATERI). 2. Aikuiskoulutuksen kannattavuudesta huolehtiminen Aikuiskoulutuksen vuoden 2014 toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat hyvin. Taloudellisesti merkittävää oli toimintakatteen saaminen reilusti positiiviseksi toiminnan volyymin pienetessä vain hieman edellisestä vuodesta. 3. Campus-yhteistyön kehittäminen Kampuksen toiminnan kehittämiseksi tarkoitetut EAKR –hankkeet päättyivät. ROBOLA -Automaatiotekniikan oppimisympäristön rakentamishankkeelle asetetut tavoitteet saavutettiin. Campus Trimolan johdolla on lisätty yhteistä koulutustarjontaa mm. lisäämällä yhteisiä vapaasti valittavia opintoja. Yhtenä kampusprojektina järjestettiin toisen kerran peräkkäin kampuksen omat joulumessut. Opiskelijahuoltolain voimaan tulon myötä 1.8.2014 alkaen opiskelijahuolto on toiminut kampuksella tarvelähtöisesti. Tunnusluvut Vuosikate/poistot Nettokassavirta (1000€) Käyttöaste (koulutuksen järjestämislupa) Nuorten koulutus: Läpäisyaste % Työllistymisaste % Keskeyttämisaste % (negatiivinen) Aikuiskoulutus: Läpäisyaste % Keskeyttämisaste % Henkilöstö: - kokoaikaiset - osa-aikaiset TP 2013 TA 2014 70 240 111 >50 pos. >102 73 62 5,6 TP 2014 Poikkeama 143 -375 105 93 >75 >60 <6 74 63 5,8 -1 3 -0,2 73 6,7 >75 <8 74 11 -1 -3 143 11 145 20 135 10 3 10 10 74 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Toteutuma Poikkeama € 2 487 667 875 000 -95 000 563 767 1 143 900 Talousarvio muutosten jälkeen € 54 924 201 28 750 698 7 887 946 3 265 699 15 019 858 € 52 436 534 27 875 698 7 982 946 2 701 932 13 875 958 € 56 027 762,30 29 330 246,95 7 824 831,62 3 248 681,14 15 624 002,59 € 1 103 561,30 579 548,95 -63 114,38 -17 017,86 604 144,59 Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet,tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintamenot -155 822 339 -63 349 123 -48 126 723 -15 222 400 -12 497 133 -2 725 267 -64 846 670 -7 866 982 -7 169 804 -12 589 760 -3 234 129 -388 512 -272 590 -115 922 -104 361 -11 561 -1 226 538 -259 283 -544 500 -815 296 -159 056 468 -63 737 635 -48 399 313 -15 338 322 -12 601 494 -2 736 828 -66 073 208 -8 126 265 -7 714 304 -13 405 056 -160 360 624,92 -61 822 651,61 -46 858 737,26 -14 963 914,35 -12 390 262,32 -2 573 652,03 -68 169 562,60 -8 246 255,80 -7 718 122,85 -14 404 032,06 -1 304 156,92 1 914 983,39 1 540 575,74 374 407,65 211 231,68 163 175,97 -2 096 354,60 -119 990,80 -3 818,85 -998 976,06 Toimintakate -103 385 805 -746 462 -104 132 267 -104 332 862,62 -200 595,62 76 260 323 33 300 000 600 970 76 861 293 33 300 000 77 293 474,48 33 531 542,00 432 181,48 231 542,00 Rahoitustulot ja -menot* Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot 1 542 506 292 689 2 447 696 -737 183 -460 696 0 1 542 506 292 689 2 447 696 -737 183 -460 696 1 601 457,75 131 198,47 2 485 593,36 -617 457,52 -397 876,56 58 951,75 -161 490,53 37 897,36 119 725,48 62 819,44 Vuosikate 7 717 024 -145 492 7 571 532 8 093 611,61 522 079,61 -7 960 551 -1 290 675 -9 251 226 -8 907 510,00 343 716,00 -1 290 675 7 987 169 7 987 169 -7 960 551 -1 290 675 7 987 169 7 987 169 -7 791 416,62 -1 116 093,38 8 330 538,64 8 330 538,64 169 134,38 174 581,62 343 369,64 343 369,64 -243 527 6 551 002 6 307 475 7 516 640,25 1 209 165,25 Poistoeron vähennys Varausten lisäys 153 372 0 153 372 190 544,37 -3 700 000,00 37 172,37 -3 700 000,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -90 155 6 551 002 6 460 847 4 007 184,62 -2 453 662,38 Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Verotulot* Valtionosuudet* Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos * = valtuustoon nähden sitova erä -7 960 551 75 Verotulojen erittely Alkuperäinen talousarvio Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Muut tuloverot yhteensä Talousarviomuutokset 69 260 323 0 Talousarvio muutosten jälkeen 69 260 323 2 500 000 4 500 000 0 76 260 323 0 600 970 0 690 970 2 500 000 5 100 970 0 76 861 293 Toteutuma Poikkeama Muutos % ed.vuoteen 69 103 689 -156 634 -1,12 3 185 343 5 004 442 0 77 293 474 685 343 -96 528 0 432 181 +22,97 +30,94 0 +1,13 Tuloveron määräytyminen: Verovuosi 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Tuloveroprosentti 18,75 18,75 18,75 18,75 18,75 19,75 19,75 Verotettavat tulot 331 654 797 326 915 122 326 717 479 344 128 007 355 843 195 364 484 416 Muutosprosentti 4,7 -1,4 -0,1 5,3 4,3 2,4 Vakituisen asuinraken. 0,25 0,25 0,40 0,40 0,40 0,40 0,50 Muiden asuinraken. 0,8 0,8 1,0 1,0 1,0 1,0 1,1 Kiinteistöveroprosentit: Verovuosi Yleinen 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 0,7 0,7 1,1 1,1 1,1 1,1 1,3 Yleishyöd. rakennusten 0 0 0 0 0 0 0 Voimalaitosten 2,50 2,50 2,85 2,85 2,85 2,85 2,85 Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet Alkuperäinen talousarvio Valtionosuudet 33 300 000 Kunnan peruspalvelujen vo Verotul. perust. vo:n tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Op. ja kultt.toimen muut vo:t 35 921 172 -790 246 29 652 -1 860 578 Talousarviomuutokset 0 Talousarvio muutosten jälkeen 33 300 000 Toteutuma Poikkeama 33 531 542 231 542 35 907 808 -787 155 29 652 -1 618 763 -13 364 3 091 0 241 815 Verotuloihin perustuvan valtionosuuden tasausjärjestelmän kautta kuntien verotulot ovat yhteydessä valtionosuusjärjestelmään. Tasauksessa kunnalle myönnettyä valtionosuutta lisätään tai vähennetään kunnan omaan laskennalliseen verotuloon perustuen. Kunnan valtionosuuteen tehdään tasausvähennys, jos kunnan laskennallinen verotulo asukasta kohden ylittää tasausrajan. Tasausraja on 91,86 % maan keskimääräisestä laskennallisesta asukaskohtaisesta verotulosta. Tasausvähennys on 37 % kunnan tasausrajan ylittävästä verotulosta. 76 Investointiosan toteutuminen Kustannus- Ed.vuosien Talousarvio Talousarvio- Talousarvio arvio ja sen käyttö muutokset v. 2014 muutokset Toteutuma Poikkeama muutoksen alkuperäinen Tot. % jälkeen KAUPUNGINHALLITUS Maa- ja vesialueet -450 000 -1 191 800 -1 641 800 -1 640 184 1 616 99,9 tulot menot 100 000 0 100 000 114 007 14 007 114,0 netto -350 000 -1 191 800 -1 541 800 -1 526 177 15 623 99,0 Rakennusten hankinta ja luovutus 0 0 0 0 0 0,0 tulot menot 50 000 17 000 67 000 64 952 -2 048 96,9 netto 50 000 17 000 67 000 64 952 -2 048 96,9 102,2 KH:n osakkeet ja osuudet 0 -16 237 656 -16 237 656 -16 598 968 -361 312 tulot menot 50 000 8 250 487 8 300 487 8 252 838 -47 649 99,4 netto 50 000 -7 987 169 -7 937 169 -8 346 130 -408 961 105,2 -462 776 607 224 43,3 Hamkk:n kuntayhtymä osakeyhtiöksi 31.12. Pitkävaikutteiset menot Myllysaari menot -1 340 000 -250 109 -1 070 000 0 400 000 -275 000 125 000 56 000 -69 000 44,8 -670 000 -275 000 -945 000 -406 776 538 224 43,0 tulot RO netto -1 070 000 Varaus Isopuolen muuntamiseen Valkeakoski-opiston käyttöön 220 000 € Varaus Vähäpuolen muutokseen nuorisotoimen käyttöön 880 000 € Kattoremontti, hissi ja IV-konehuone 200 000 € ja nuorisotoimen kalustoon 40.000 € KH:n kalustohankinnat menot -30 000 0 -30 000 0 30 000 0,0 -30 000 0 -30 000 -29 758 242 99,2 -30 000 0 -30 000 -22 794 7 206 76,0 -15 000 0 -15 000 -14 129 871 94,2 -25 000 0 -25 000 -24 130 870 96,5 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA Kalustohankinnat menot KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA Kalustohankinnat menot SIVISTYSTOIMEN LAUTAKUNTA Kalustohankinnat menot LIIKUNTA- JA NUORISOLAUTAKUNTA Kalustohankinnat menot Roukon jääkiekkokaukalo 77 Kustannus- Ed.vuosien Talousarvio Talousarvio- Talousarvio arvio ja sen käyttö v. 2014 muutokset muutokset Toteutuma Poikkeama muutoksen alkuperäinen Tot. % jälkeen Kuntoratavalaistuksen uusiminen menot -200 000 0 -200 000 -147 483 52 517 73,7 40 000 0 40 000 29 500 -10 500 73,8 -160 000 0 -160 000 -117 983 42 017 73,7 -40 000 0 -40 000 -42 886 -2 886 107,2 tulot RO netto Roukon koulun monitoimikentän rakentaminen menot tulot RO 15 000 0 15 000 18 000 3 000 120,0 -25 000 0 -25 000 -24 886 114 99,5 0 -150 000 0 -150 000 -35 605 -114 395 23,7 -119 607 -3 300 000 0 -3 300 000 -3 017 013 282 987 91,4 netto TEKNINEN LAUTAKUNTA Talonrakennus Terveyskeskus menot 4 092 000 Palmurinteen päiväkoti menot -4 880 000 Peruskorjauksena 126-paikkainen päiväkoti kok.kust. arvio 4.960.000 €, josta irtaimiston osuus 180.000 €. liikennealueiden rakentamiseen 250.000 €. Palmurinteen palvelukeskus menot 0 0 0 0 0 0,0 Tyryn koulu menot -11 850 000 -7 130 766 -6 350 000 150 000 -6 200 000 -4 335 348 1 864 652 69,9 tulot* 2 050 000 1 264 000 1 070 000 0 1 070 000 896 000 -174 000 83,7 netto -9 800 000 -5 866 766 -5 280 000 150 000 -5 130 000 -3 439 348 1 690 652 67,0 110,8 Liikuntahallin/Urheilutalon peruskorjaus -2 334 000 -2 460 715 0 -24 000 -24 000 -26 580 -2 580 tulot* menot 740 000 740 000 0 0 0 0 0 netto -1 594 000 -1 720 715 0 -24 000 -24 000 -26 580 -2 580 110,8 Sorrilan uusi päiväkoti menot -4 048 000 -83 843 -2 800 000 0 -2 800 000 -2 226 826 573 174 79,5 Kärjenniemen päiväkoti -2 600 000 menot -2 642 215 0 0 0 0 0 0,0 -50 000 0 -50 000 -42 974 -7 026 85,9 Eerolan päiväkoti menot Koulun luokkatilojen muuttaminen päiväkodin tiloiksi, vanhan päiväkodin purku 78 Kustannus- Talousarvio Ed.vuosien Talousarvio - Talousarvio arvio ja sen käyttö muutoksen v. 2014 muutokset muutokset alkuperäinen Toteutuma Poikkeama Tot. % jälkeen Lunastushalli: HakaFood menot tulot -3 100 000 -2 835 420 -600 000 0 -600 000 -541 274 58 726 90,2 3 100 000 0 3 100 000 0 3 100 000 3 376 694 276 694 108,9 0 -2 835 420 2 500 000 0 2 500 000 2 835 420 335 420 113,4 netto Lunastushalli: St-Autokeskus menot tulot -1 984 000 -101 733 -1 984 000 0 -1 984 000 -2 031 685 -47 685 102,4 1 984 000 0 1 984 000 0 1 984 000 0 -1 984 000 0,0 0 -101 733 0 0 0 -2 031 685 -2 031 685 0,0 -550 000 24 000 -526 000 -575 427 -49 427 109,4 0 0 0 0 0 -550 000 24 000 -526 000 -575 427 -49 427 netto Jakamaton menot tulot netto 109,4 hankesuunn. laadinta alle 150.000 €:n kohteet Yhteiset (kiinteistöpäällikön päätöksellä) -170 000 0 -170 000 -575 427 -49 427 Tallinmäen päiväkoti -95 000 -26 000 -121 000 -120 196 804 Roukon koulu -50 000 21 000 -29 000 -28 962 38 Sorrilan koulu -90 000 35 000 -55 000 -57 044 -2 044 0 0 0 0 0 Linja-autoas. Korkeakangas huoltorak. 0 -35 000 -35 000 -46 273 -11 273 -145 000 103 000 -42 000 -43 115 -1 115 Naakan koulu 0 -59 000 -59 000 -64 578 -5 578 Eskola Valtakatu 20 0 -89 000 -89 000 -89 292 -292 0 -44 000 -44 000 -57 233 -13 233 Kankaantie 40 0 -30 000 -30 000 -34 913 -4 913 Kaupungintalo 0 -22 000 -22 000 -33 821 -11 821 -15 784 000 0 -15 784 000 -12 832 732 2 951 268 81,3 1 070 000 896 000 -174 000 83,7 Tarttilan koulu ja neuv. Talonrakennus yhteensä menot tulot RO * tulot KO (myyntitulot) netto 1 070 000 5 084 000 0 -9 630 000 5 084 000 3 376 694 -1 707 306 -9 630 000 -8 560 038 1 069 962 88,9 -250 000 -244 382 5 618 97,8 Teklan kalustohankinnat menot -250 000 0 Hiekoitusyksikkö 210.000 € Roukon koulun ruokasalin linjasto 15.000 € Sekoittavat padat Naakan keittiölle 25.000 € 79 Kustannus- Ed.vuosien Talousarvio Talousarvio- Talousarvio arvio ja sen käyttö muutokset muutokset v. 2014 Toteutuma Poikkeama muutoksen alkuperäinen Tot. % jälkeen KUNNALLISTEKNIIKAN INVESTOINNIT Uudisrakentamisinvestoinnit menot -960 000 0 -960 000 -614 137 345 863 64,0 Katutyöt -350 000 0 -350 000 -322 690 27 310 92,2 Päällystetyöt -400 000 0 -400 000 -322 256 77 744 80,6 -50 000 0 -50 000 -106 291 -56 291 212,6 -420 000 0 -420 000 -472 182 -52 182 112,4 113 000 0 113 000 62 650 -50 350 55,4 -307 000 0 -307 000 -409 532 -102 532 133,4 -50 000 0 -50 000 -38 798 11 202 77,6 Korvausinvestoinnit: Siltojen korjaukset Katuvalaistus menot tulot RO* netto Liikennevalot Satamat. Leikkikentät, viherrakentam. -60 000 0 -60 000 -44 836 15 164 74,7 -2 290 000 0 -2 290 000 -1 921 190 368 810 83,9 113 000 0 113 000 62 650 -50 350 55,4 -1 200 000 0 -1 200 000 -499 321 700 679 41,6 75 000 0 75 000 66 771 Vesihuoltoverkostot -520 000 0 -520 000 -501 190 18 810 96,4 Laitokset, menot -200 000 0 -200 000 0 200 000 0,0 -11 071 Kunnallistekniikka menot yhteensä tulot RO* VESIHUOLTOTEKNIIKAN INVESTOINNIT Uudisrakentamisinvestoinnit menot tulot 89,0 Korvausinvestoinnit tulot Jätevedenpumppaamot Vesihuoltotekniikka menot yhteensä tulot RO* 0 0 0 -60 000 0 -60 000 -37 840 22 160 63,1 -1 980 000 0 -1 980 000 -1 038 351 941 649 52,4 75 000 0 75 000 55 700 -19 300 -22 284 000 -17 279 456 -39 563 456 -35 095 306 4 468 150 88,7 1 713 000 -275 000 1 438 000 1 117 850 -320 150 77,7 5 284 000 8 267 487 13 551 487 11 808 491 -1 742 996 87,1 -15 287 000 -9 286 969 -24 573 969 -22 168 965 2 405 004 90,2 KAIKKI INVESTOINNIT YHTEENSÄ menot tulot rah.osuus myyntitulot käyttöomaisuus netto 80 RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Talousarvion rahoitusosan toteutumisvertailu Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset* Antolainasaamisten vähennykset* Lainakannan muutokset* Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. * = valtuustoon nähden sitova erä Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio talousarvio muutokset muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 7 182 024 7 717 024 -535 000 -451 892 -145 492 7 987 169 -8 293 569 6 730 132 7 571 532 7 987 169 -8 828 569 7 043 428,25 8 093 611,61 8 330 538,64 -9 380 722,00 -30 073,39 522 079,61 343 369,64 -552 153,00 -15 287 000 -22 284 000 1 713 000 -168 000 -17 279 456 -275 000 -15 455 000 -39 563 456 1 438 000 -12 122 643,55 -35 095 306,09 1 117 849,56 3 332 356,45 4 468 149,91 -320 150,44 5 284 000 -8 104 976 17 386 456 -619 892 22 670 456 -8 724 868 21 854 812,98 -5 079 215,30 -815 643,02 3 645 652,70 23 670 0 0 0 23 670 0 23 670 -84 382,90 -91 722,00 7 339,10 -108 052,90 -91 722,00 -16 330,90 0 0 5 539 357 10 661 357 -5 122 000 0 8 096 012,14 10 600 000,00 -5 039 000,00 2 535 012,14 2 556 655,14 -61 357,00 83 000,00 2 535 012,14 2 469 265 -7 987 169 -5 517 904 -891 799,96 4 626 104,04 2 469 265 8 032 292 0 0 -7 987 169 0 -7 987 169 0 0 -5 517 904 0 45 123 115 508,94 109 430,35 -311 998,41 -804 740,84 7 119 829,28 115 508,94 109 430,35 -5 205 905,59 -804 740,84 7 074 706,28 -72 684 -8 607 061 -8 679 745 2 040 613,98 10 720 358,98 8 101 243 8 173 927 -72 684 -8 607 061 -505 818 8 173 927 -8 679 745 11 414 105,34 9 373 491,36 2 040 613,98 11 919 923,34 1 199 564,36 10 720 358,98 23 670 5 539 357 10 661 357 -5 122 000 -8 607 061 81 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sito- Määrärahat (1 000 €) vuus Alkup. TA:n TA N talousmuutok- muut:n B arvio set jälkeen Toteutuma KÄYTTÖTALOUSOSA Kaupunginhallitus Konsernihallinto Maankäyttöpalvelut Muut palvelut B B B 8 380 1 497 3 031 898 0 0 9 278 1 497 3 031 9 292 1 363 2 624 Sosiaali- ja terveyslautakunta Hallinto- ja ymp.palvelut Sosiaali- ja perhepalvelut Terveyspalvelut Vanhuspalvelut Erikoissairaanhoito B B B B B 2 554 13 749 18 628 16 198 25 360 0 815 600 85 680 2 554 14 564 19 228 16 283 24 680 Kasvatus- ja opetuslautakunta Varhaiskasvatuspalvelut Opetuspalvelut B B 12 944 21 785 48 880 Sivistystoimen lautakunta Sivistystoimen palvelut B 7 804 Liikunta- ja nuorisolautakunta Liikunta- ja nuorisopalvelut B Tekninen lautakunta Yhdyskuntatekniikka Tilatoimi Ruokapalvelu Vesihuolto B N N N TULOSLASKELMAOSA Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut B B N INVESTOINTIOSA Kaupunginhallitus Maa- ja vesialueet B Rakennusten hakinta ja luovutus B Osakkeet ja osuudet B Pitkävaikutteiset menot B Kaupunginhallitus, kalusto B Tuloarviot (1 000 €) Alkup. TA:n TA talousmuutok muut:n arvio set jälkeen Poikkeama Toteutuma Poikkeama 7 006 1 230 567 160 1 044 0 7 166 2 274 567 7 360 2 527 574 194 253 7 2 407 15 123 18 823 16 778 24 498 14 133 407 0 0 147 -559 405 -495 182 1 916 2 533 2 961 3 722 5 0 338 0 50 0 1 916 2 871 2 961 3 772 5 1 887 2 586 2 616 3 875 3 -29 -285 -345 103 -2 12 896 22 665 12 693 23 194 203 -529 1 750 1 889 48 595 1 702 2 484 1 762 2 864 60 380 0 7 804 8 126 -322 1 565 0 1 565 1 645 80 4 367 115 4 482 4 420 62 1 056 91 1 147 1 147 0 4 383 0 4 383 4 196 187 2 007 5 816 578 2 695 0 -330 20 0 2 007 5 486 598 2 695 2 072 5 579 471 2 235 65 93 -127 -460 76 260 33 300 1 543 601 0 0 76 861 33 300 1 543 77 293 33 532 1 601 432 232 58 100 50 50 400 0 17 8250 -275 100 67 8300 125 114 65 8253 56 14 -2 -47 -69 450 0 0 1070 1 192 0 16238 0 1 642 0 16238 1070 1 640 0 16599 463 2 0 -361 607 30 0 30 0 30 Sosiaali- ja terveyslautakunta Kalustohankinnat B 30 0 30 30 0 Kasvatus- ja opetuslautakunta Kalustohankinnat B 30 0 30 23 7 Sivistystoimen lautakunta Kalustohankinnat B 15 0 15 14 1 Liikunta- ja nuorisolautakunta Kalustohankinnat B 25 0 25 24 1 82 Sito- Määrärahat (1.000 €) vuus Alkup. TA:n TA N talousmuutok- muut:n B arvio set jälkeen Liikunta- ja nuorisolautakunta kuntoratavalaistuksen uusinta B Roukon monitoimikentän rak. B Tekninen lautakunta Talonrakennus - Terveyskeskus B - Palmurinteen päiväkoti B - Liikuntahallin peruskorjaus B - Sorrilan uusi päiväkoti B - Tyryn koulun laajennus B -Eerolan päiväkoti B - Lunastushalli Haka-Food B - Lunastushalli ST-Autokesk B Toteutuma Tuloarviot (1.000 €) Alkup. TA:n TA talousmuutok- muut:n arvio set jälkeen Poikkeama 200 40 0 0 200 40 147 43 53 -3 150 3300 0 2800 6350 50 600 1984 0 0 24 0 -150 0 0 0 150 3300 24 2800 6200 50 600 1984 36 3017 27 2227 4335 43 541 2032 114 283 -3 573 1865 7 59 -48 Talonrakennus jakamaton B 550 -24 526 575 -49 Kalustohankinnat Yhdyskuntatekniikka - uudisrakentamisinvestoinnit - korvausinvestoinnit - päällystetyöt - siltojen korjaus - katuvalaistus - liikennevalot - viherrakentaminen Vesihuoltolaitos - uudisrakentamisinvestoinnit - korvausinvestoinnit - vesihuoltoverkostot - laitokset - jätevedenpumppaamot B 250 0 250 244 6 B B B B B B B 960 350 400 50 420 50 60 0 0 0 0 0 0 0 960 350 400 50 420 50 60 614 323 322 106 472 39 45 346 27 78 -56 -52 11 15 B B B B B 1200 0 1200 499 701 520 200 60 0 0 0 520 200 60 501 0 38 19 200 22 0 0 0 -92 -92 Antolainojen muutokset Antolainojen lisäys B Antolainojen vähennys B Lainakannan muutokset Lainakannan muutokset yhteensä N Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Yhteensä 0 0 0 0 0 162 874 21 401 182 819 178 464 4 198 N = sitovuus nettomääräraha/-tuloarvio, B = bruttomääräraha/-tuloarvio Rahoitusosan sitova tavoite Toteutuma Poikkeama 40 15 0 0 40 15 29 18 -11 3 0 0 0 0 0 1070 0 1070 896 -174 3100 1984 0 0 3100 1984 3377 0 277 -1984 113 0 113 63 -50 75 0 0 0 75 0 67 -11 -8 -11 24 0 24 7 -16 5539 0 0 0 5539 0 8096 4007 2557 4007 160 959 10 609 171 472 176 666 5 195 83 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Valkeakosken kaupunki TULOSLASKELMA Valkeakosken kaupunki Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Poistoeron vähennys Varausten lisäys Tilikauden alijäämä 2014 2013 10 791 065,87 7 756 956,78 3 248 681,14 4 288 436,12 10 403 732,38 7 473 595,71 3 044 548,74 3 236 137,06 26 085 139,91 257 108,85 -46 858 737,26 -47 197 431,75 -12 390 262,32 -2 573 652,03 -49 970 606,77 -8 101 153,70 -7 708 690,85 -3 072 008,45 -12 305 355,09 -2 597 315,19 -47 658 383,53 -7 837 615,13 -7 250 887,72 -2 269 378,17 131 198,47 2 106 896,64 -617 457,52 -19 179,84 -7 791 416,62 -1 116 093,38 8 330 538,64 -130 675 111,38 -104 332 862,62 77 293 474,48 33 531 542,00 1 601 457,75 8 093 611,61 122 745,12 2 110 554,61 -589 112,47 -23 384,63 24 158 013,89 161 204,45 -127 116 366,58 -102 797 148,24 76 295 243,05 32 607 678,00 1 620 802,63 7 726 575,44 -9 380 268,55 -8 907 510,00 8 330 538,64 7 516 640,25 190 544,37 -3 700 000,00 4 007 184,62 -9 380 268,55 -1 653 693,11 191 304,39 -1 462 388,72 84 RAHOITUSLASKELMA Valkeakosken kaupunki Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 2014 2013 8 093 611,61 7 726 575,44 8 330 538,64 -9 380 722,00 -776 977,49 -35 095 306,09 1 117 849,56 -15 960 668,44 1 430 450,00 21 854 812,98 847 626,49 -5 079 215,30 -6 732 994,00 -40 566,00 -15 748,34 7 339,10 3 669,55 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos 10 600 000,00 9 000 000,00 -5 039 000,00 2 535 012,14 -5 796 156,00 4 935 801,33 115 508,94 109 430,35 50 299,37 -47 904,43 -311 998,41 -407 094,14 -855 896,84 656 569,80 Rahoituksen rahavirta 7 119 829,28 8 379 437,14 Rahavarojen muutos 2 040 613,98 1 646 443,14 11 414 105,34 9 373 491,36 2 040 613,98 9 373 491,36 7 727 048,22 1 646 443,14 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 85 TASE 2014 2013 980 537,99 705 243,60 17 698 648,63 53 899 058,59 22 794 662,98 1 789 929,83 457 534,89 17 360 897,84 49 248 783,63 22 693 947,58 1 464 362,40 457 534,89 7 825 620,41 104 465 455,33 8 599 897,51 99 825 423,85 52 808 158,14 418 806,50 181 311,81 53 408 276,45 44 462 028,46 426 145,60 140 745,81 45 028 919,87 158 854 269,77 145 559 587,32 48 041,05 63 550,98 111 592,03 51 194,27 57 847,55 109 041,82 8 494,10 117 924,45 7 232 062,85 58 268,08 7 290 330,93 5 748 078,26 33 638,00 58 268,08 5 839 984,34 4 092 460,82 33 638,00 1 093 590,56 1 426 451,95 6 646 141,33 13 936 472,26 3 906 221,35 20 000,00 1 259 299,07 2 598 969,09 7 784 489,51 13 624 473,85 5 640,15 5 640,15 IV Rahat ja pankkisaamiset 11 408 465,19 9 367 851,21 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 25 359 071,70 23 115 889,66 184 324 933,50 168 784 518,80 Valkeakosken kaupunki VASTAAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 2. Muut pitkävaikutteiset menot II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 5. Muut aineelliset hyödykkeet 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 3. Muut lainasaamiset 4. Muut saamiset PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 4. Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset Saamiset yhteensä III Rahoitusarvopaperit 1. Osakkeet ja osuudet VASTAAVAA YHTEENSÄ 86 VASTATTAVAA A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma V Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) VI Tilikauden ylijäämä (alijäämä) B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset C PAKOLLISET VARAUKSET 1. Eläkevaraukset 2. Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN D PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen pääomat E I II VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7. Liittymismaksut Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 4. Lainat muilta luotonantajilta 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Muut velat 8. Siirtovelat VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2014 2013 98 258 756,76 5 854 254,53 4 007 184,62 108 120 195,91 98 258 756,76 7 316 643,25 -1 462 388,72 104 113 011,29 3 646 918,21 3 700 000,00 7 346 918,21 3 837 462,58 12 300,00 737 500,00 749 800,00 84 200,00 63 149,05 396 925,64 460 074,69 51 194,27 290 821,27 342 015,54 32 757 500,00 1 967 315,27 34 724 815,27 28 256 500,00 1 773 102,44 30 029 602,44 8 849 000,00 9 467 373,81 3 691 115,86 1 288 232,23 9 627 407,52 32 923 129,42 7 789 000,00 6 932 361,67 4 200,00 4 666 837,77 1 467 704,69 9 518 122,82 30 378 226,95 67 647 944,69 60 407 829,39 184 324 933,50 168 784 518,80 3 837 462,58 84 200,00 87 KONSERNILASKELMAT Konsernin tuloslaskelma Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä 2014 2013 110 241 465,96 -221 626 240,45 107 383 313,67 -218 293 491,48 866 147,82 -110 518 626,67 -205 652,91 -111 115 830,72 77 293 474,48 50 761 664,05 76 295 243,05 51 245 243,89 431 086,45 431 611,86 -1 427 030,61 -299 443,56 -863 775,86 367 471,83 435 884,05 -1 399 265,22 -307 295,12 -903 204,46 16 672 736,00 15 521 451,76 -14 364 334,39 -27 058,50 -1 125 809,94 -15 517 202,83 -16 331 678,18 1 155 533,17 -810 226,42 -4 060 382,00 -30 521,01 -2 935 369,84 -946 709,32 49 948,73 -1 706 987,01 -16 331 678,18 88 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 2014 2013 16 672 736,00 -1 242 067,22 15 430 668,78 15 521 451,76 -172 209,11 15 349 242,65 -45 087 063,07 1 191 619,25 -23 111 046,92 1 715 376,31 17 694 920,01 -26 200 523,81 1 313 726,88 -20 081 943,73 -10 769 855,03 -4 732 701,08 -688 060,41 -688 060,41 3 669,55 3 669,55 21 861 247,63 -8 697 600,41 514 491,55 13 678 138,77 13 792 183,63 -8 441 496,33 2 972 664,61 8 323 351,91 91 218,56 -192 239,37 112 136,38 78 401,17 2 687 830,24 -1 888 923,22 989 444,57 29 920,34 236 080,04 -157 836,54 449 113,03 557 276,87 Rahoituksen rahavirta 14 070 741,49 8 692 058,96 Rahavarojen muutos 3 300 886,46 3 959 357,88 21 371 417,68 18 070 531,22 3 300 886,46 18 070 531,22 14 111 173,34 3 959 357,88 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 89 KONSERNITASE Valkeakosken kaupunki 2014 2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut 204 789 083,65 2 954 218,33 194 082 679,60 2 458 970,55 1 651 971,00 1 300 781,45 1 465,88 1 310 955,20 1 014 375,72 133 639,63 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 175 419 411,64 18 238 167,39 102 214 218,00 38 870 465,02 4 387 811,64 577 726,45 11 131 023,14 183 371 996,40 18 086 599,96 110 850 898,85 38 806 650,35 4 693 967,13 563 945,15 10 369 934,96 26 415 453,68 18 985 726,12 3 330 628,00 400 000,00 3 699 099,56 8 251 712,65 1 380 872,89 3 401 132,57 426 145,60 3 043 561,59 322 544,11 571 647,29 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 45 862 898,40 878 947,42 45 328 243,35 957 348,59 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset 23 612 533,30 7 291 074,18 16 321 459,12 26 300 363,54 5 985 938,36 20 314 425,18 822 933,94 1 097 196,51 20 548 483,74 16 973 334,71 250 974 526,16 239 982 570,24 VASTAAVAA Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 90 2014 2013 104 237 720,56 98 258 756,76 302 752,88 44 630,38 361 488,24 8 205 462,14 -2 935 369,84 110 423 573,26 98 258 756,76 302 888,98 3 268 489,65 362 941,16 9 937 483,72 -1 706 987,01 2 514 496,40 2 375 333,10 16 151 187,02 7 829 528,95 8 321 658,07 12 061 780,75 8 007 348,39 4 054 432,36 3 116 816,56 13 350,49 3 103 466,07 1 807 808,53 86 727,75 1 721 080,78 860 441,71 997 408,51 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 124 093 863,91 67 158 875,69 8 975 315,61 18 412 211,50 112 316 666,09 59 875 790,34 8 734 790,55 12 029 175,81 29 547 461,11 31 676 909,39 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 250 974 526,16 239 982 570,24 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 91 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Valkeakosken kaupunki Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Tuloslaskelma Tulot ja menot on jaksotettu eri tilikausille suoriteperusteen mukaan, poikkeuksena verotulot, jotka kirjataan tilitysten mukaan. Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Maa- ja vesialueisiin on tilikaudella kirjattu 1 116 093,38 euron suuruinen arvonalentuminen. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoa vastaavaan arvoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoa vastaavaan arvoon. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenon määräisenä. Rahoitusomaisuus Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoa vastaavaan arvoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilikauden tietojen vertailussa edelliseen tilikauteen tulee ottaa huomioon se, että kaupunki on tarkistanut poistosuunnitelmaa 1.1.2013 alkaen. Vuonna 2013 on kirjattu lisäpoistoja 1 693 546,10 euroa sellaisten rakennusten osalta, joilla ei ollut tarkistetun poistosuunnitelman mukaan enää 1.1.2013 poistoaikaa jäljellä. Verotilityslain muuttamisen takia kaupungille tilitettiin jo joulukuussa 2013 vuoden 2012 jäännösverot 820 681 euroa, jotka aikaisemman käytännön mukaan olisi tilitetty vasta tammikuussa 2014. Konsernitili Kaupungin kuntakonsernitilisopimuksen tiliehtojen mukaisesti sopimukseen liitettyjen kaupungin tytäryhteisöjen ja jäsenkuntayhtymän rahavarat esitetään kaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa sekä lainana muilta luotonantajilta. Taseen rahat ja pankkisaamiset sisältävät tytäryhteisöjen ja jäsenkuntayhtymän alatilien saldoja 9 467 373,81 euroa. Ilman konsernitiliä rahojen ja pankkisaamisten määrä olisi 1 941 091,38 euroa. Lyhytaikaisten lainojen muutos rahoituslaskelmassa johtuu kokonaan konserntililijärjestelmästä. 92 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot Kaupunginhallitus Konsernihallinto Maankäyttöpalvelut Muut palvelut Sosiaali- ja terveyslautakunta Hallinto- ja ympäristöpalvelut Sosiaali- ja perhepalvelut Terveyspalvelut Vanhuspalvelut Erikoissairaanhoito Kasvatus- ja opetuslautakunta Varhaiskasvatuspalvelut Opetuspalvelut Sivistystoimen lautakunta Sivistystoimen palvelut 2014 2013 1 606 156,73 2 517 742,13 520 769,32 4 644 668,18 1 494 191,22 1 470 323,46 419 441,40 3 383 956,08 845 798,24 2 567 816,25 2 605 500,54 3 871 160,51 2 730,50 9 893 006,04 888 783,96 2 428 701,67 2 618 007,65 3 672 434,99 2 426,41 9 610 354,68 1 388 648,89 1 335 530,87 2 724 179,76 1 411 902,74 1 315 198,30 2 727 101,04 1 560 484,88 1 566 612,19 743 736,41 752 074,90 Liikunta- ja nuorisolautakunta Liikunta- ja nuorisopalvelut Tekninen lautakunta Yhdyskuntatekniikka Tilatoimi Ruokapalvelu Vesihuolto Toimintatuotot yhteensä Muiden toimintatuottojen erittely Vuokratuotot Muut toimintatuotot Palvelujen ostojen erittely Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Muiden toimintakulujen erittely Vuokrat Muut toimintakulut Verotulojen erittely Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä 274 1 121 294 4 827 6 519 713,00 747,47 783,47 820,70 064,64 212 1 108 90 4 705 6 117 700,49 690,07 986,52 537,92 915,00 26 085 139,91 24 158 013,89 1 915 360,20 2 373 075,92 4 288 436,12 1 911 167,35 1 324 969,71 3 236 137,06 35 348 273,95 14 622 332,82 49 970 606,77 33 265 588,81 14 392 794,72 47 658 383,53 2 095 348,97 976 659,48 3 072 008,45 2 048 480,83 220 897,34 2 269 378,17 69 3 5 77 103 185 004 293 689,13 343,16 442,19 474,48 69 2 3 76 883 590 821 295 118,51 334,79 789,75 243,05 93 2014 Valtionosuuksien erittely Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Valtionosuudet yhteensä Satunnaisten tuottojen erittely Hämeen Ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän osuuksien myyntivoitto 35 907 -787 29 -1 618 33 531 808,00 155,00 652,00 763,00 542,00 2013 35 065 -854 29 -1 633 32 607 395,00 292,00 652,00 077,00 678,00 8 330 538,64 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet ja niiden muutokset Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on tarkistanut yleisohjettaan suunnitelman mukaisista poistoista 15.11.2011. Kaupungin poistosuunnitelmaa on tarkistettu vastaavasti 1.1.2013 alkaen. Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Ennen 1.1.2013 käytössä ollut poistosuunnitelma ja poistosuunnitelma 1.1.2013 alkaen on esitetty seuraavalla sivulla. Pysyvien vastaavien hyödykkeen perusparannusmeno kirjataan erilliseksi hankintamenoksi, jolle laaditaan oma poistosuunnitelma. Aktivointiraja on 10 000 euroa. Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi. Poikkeuksena maa- ja vesialueiden hankinnat, jotka on aktivoitu aina aktivointirajasta riippumatta. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Vuosina 2013-2017: Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 8 501 129 Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 12 036 352 Ero (€) -3 535 223 Ero % Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu siitä, että tarkastelujaksoon ajoittuu neljän päiväkodin rakentaminen, Tyryn koulun uudelleen rakentaminen ja uuden pintavesilaitoksen rakentaminen. -29 94 Pakollisten varausten muutokset Kaupungin eläkejärjestelmän eläkevastuu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Eläkevastuu 31.12. 2014 2013 84 200,00 151 200,00 -71 900,00 12 300,00 -67 000,00 84 200,00 Takausvastuu Tavase Oy 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Takausvastuu Tavase Oy 31.12. 737 500,00 Pakolliset varaukset yhteensä 31.12. 749 800,00 84 200,00 1 598 243,32 117 540,04 1 715 783,36 576 339,49 133 638,00 709 977,49 1 824 062,75 253 798,20 2 077 860,95 1 821 664,94 253 798,20 2 075 463,14 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot Muut myyntivoitot Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääoman korot kuntayhtymiltä Yhteensä 737 500,00 95 KÄYTTÖOMAISUUDEN POISTOSUUNNITELMA Käyttöomaisuuden laji 1.1.2002 -31.12.2012 1.1.2013- Poistomenetelmä Poistoaika Poistojen aloitus Poistoaika Poistojen aloitus Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 5 vuotta k-otto 3 v. 5 v. 5 v. men. synt.tilik. men. synt.tilik. men. synt.tilik. Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 3 vuotta 3 vuotta 5 vuotta 5 vuotta 3 vuotta k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto 5 v. 15 v. 15 v. 3 v. men. synt.tilik. men. synt.tilik. men. synt.tilik. men. synt.tilik. Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot Aineettomat oikeudet Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot: Perustamis- ja järjestelymenot Tutkimus- ja kehittämismenot Konserniliikearvo ja liikearvo Atk-ohjelmistot Myllysaaren tilamuutokset Valtion tiehankkeisiin osallistumine Muut Aktiv.os. muiden yhteisöjen käom hankintamen. Vastaava menetelmä ja aika kuin kaupungilla Ennakkomaksut Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat: Asuinrakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Muut rakennukset Yritystilasopimuksiin liittyvät rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet: Kadut, tiet, torit ja puistot Sillat, laiturit ja uimalat Muut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Kaukolämpöverkko Maakaasuverkko Lämpökeskukset Sähköverkot Sähköasemat ja jakelumuuntamot Kaukokäyttö Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset Ulkovalaistuslaitteet Muut putki- ja kaapeliverkot Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Liikenteen ohjauslaitteet Vesihuoltol. kiint.koneet, laitt. ja rakenteet Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Koneet ja kalusto: Rautaiset alukset Puiset alukset ja muut uivat työkoneet Autot Kuorma-autot ja raskas pelastusauto Muut kuljetusvälineet ja liikkuvat työkoneet Muut raskaat koneet, laitoskoneet ja -laitteet Muut kevyet koneet Kuluttajamittarit ja laitteet (Energia) Vesimittarit Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Atk-laitteet Muut laitteet ja kalusteet Muut aineelliset hyödykkeet: Luonnonvarat Arvo- ja taide-esineet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Käyttöom.arvopaperit ja muut pitkäaik.sijoitukset: Osakkeet ja osuudet Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tuoton mukaan 40 vuotta k-otto 40 vuotta k-otto 30 vuotta k-otto 20 vuotta k-otto Tulon tuottamisaika k-otto 30 v. k-otto 30 v. k-otto 20 v. k-otto 20 v. k-otto Tulon tuottamisaika k.otto Tasapoisto 15 vuotta Tasapoisto 10 vuotta Tasapoisto 15 vuotta Menojäännöspoisto 30 vuotta 10 % Menojäännöspoisto 30 vuotta 10 % Tasapoisto 20 vuotta Tasapoisto 20 vuotta Tasapoisto 15 vuotta Tasapoisto 20 vuotta Tasapoisto 25 vuotta Tasapoisto 10 vuotta Tasapoisto 10 vuotta Tasapoisto 15 vuotta Tasapoisto 15 vuotta Tasapoisto 15 vuotta Tasapoisto 10 vuotta Tasapoisto 15 vuotta Tasapoisto 10 vuotta 1.1. 1.1. 1.1. 1.1. 1.1. k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto 1.1. k-otto k-otto 1.1. k-otto 15 v. 10 v. 15 v. 30 v. 10 % 30 v. 10 % 20 v. 20 v. 15 v. 20 v. 15 v. 10 v. 10 v. 15 v. 15 v. 15 v. 10 v. 15 v. 10 v. 1.1. 1.1. 1.1. 1.1. 1.1. k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto 1.1. k-otto k-otto 1.1. k-otto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto 15 v. 8 v. 5 v. 10 v. 5 v. 10 v. 5 v. 15 v. 10 v. 5 v. 5 v. 5 v. k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto k-otto 15 vuotta 8 vuotta 5 vuotta 10 vuotta 5 vuotta 10 vuotta 5 vuotta 15 vuotta 10 vuotta 5 vuotta 5 vuotta 5 vuotta Käytön mukainen poisto Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Käytön mukainen poisto Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa 96 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden perusparannusmeno kirjataan erilliseksi hankintamenoksi, jolle laaditaan oma poistosuunnitelma. Rakennusten osalta perusparannusmenon poistoaika on seuraava: - hallinto- ja laitosrakennukset, enintään 20 vuotta - tehdas- ja tuotantorakennukset, enintään 10 vuotta - muut rakennukset, enintään 10 vuotta - asuinrakennukset, enintään 15 vuotta. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat Aineettom at hyödykkeet Aineettomat Muut pitkä- Ennakko- oikeudet vaikutteiset maksut Yhteensä menot Poistamaton hank.meno 1.1. € € € € 0,00 705 243,60 0,00 705 243,60 Lisäykset tilikauden aikana 462 776,39 462 776,39 Rahoitusosuudet tilikaudella -56 000,00 -56 000,00 Vähenn. tilikauden aikana 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 Tilikauden poisto -131 482,00 -131 482,00 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistam. hank.meno 31.12. 0,00 980 537,99 0,00 980 537,99 0,00 980 537,99 0,00 980 537,99 Maa- ja Rakennukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Aineelliset hyödykkeet vesialueet Kiinteät rakenteet ja Koneet ja kalusto laitteet Muut Enn.maksut ja aineelliset keskeneräiset Yhteensä hyödykkeet hankinnat € € € € € Poistamaton hank.meno 1.1. 17 360 897,84 49 248 783,63 22 693 947,58 1 464 362,40 457 534,89 8 599 897,51 99 825 423,85 7 429 459,64 17 492 288,01 € Lis. tilikauden aikana 1 567 851,17 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähenn. tilikauden aikana -114 007,00 Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden € 4 382 259,33 3 222 428,05 -896 000,00 -165 849,56 890 289,82 -1 061 849,56 -64 952,28 -2 835 419,69 -3 014 378,97 5 257 878,64 -5 257 878,64 0,00 -4 028 910,73 -2 955 863,09 -564 722,39 -110 438,41 -1 116 093,38 -7 659 934,62 -1 116 093,38 palautukset Poistam. hank.meno 31.12. 17 698 648,63 53 899 058,59 22 794 662,98 1 789 929,83 457 534,89 7 825 620,41 104 465 455,33 1 789 929,83 457 534,89 7 825 620,41 104 465 455,33 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Olennaiset lisäpoistot Erittely olenn. Lisäpoistoista 17 698 648,63 53 899 058,59 22 794 662,98 97 Pysyvien vas taavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet Kunta- Osakkeet Muut tytär- yhtymä- osakkuus- osakkeet yhteisöt osuudet ja muut ja osuudet Yhteensä omist.yht. € Hankintameno 1.1. € 19 953 754,03 23 080 039,33 Lisäykset Hankintameno 31.12. € 188 688,46 1 239 546,64 16 598 967,74 Vähennykset Siirrot erien välillä € -8 250 486,81 34 761,08 44 462 028,46 16 598 967,74 -2 351,25 -8 252 838,06 1 237 195,39 52 808 158,14 -34 761,08 19 988 515,11 14 829 552,52 16 752 895,12 € 0,00 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Jvk-, m uut laina- ja m uut saam iset 19 988 515,11 14 829 552,52 16 752 895,12 1 237 195,39 52 808 158,14 Yhteensä Saamiset Saamiset Saamiset Saamiset tytär- kunta- osakkuus- ja muut yhteisöt yhtymät muut omist.- yhteisöt yhteisöt € Hankintameno 1.1. Lisäykset € 140 745,81 Hankintameno 31.12. € € 26 145,60 400 000,00 566 891,41 40 566,00 40 566,00 Vähennykset Siirrot erien välillä € -7 339,10 -7 339,10 18 806,50 -18 806,50 200 118,31 0,00 400 000,00 600 118,31 200 118,31 0,00 400 000,00 600 118,31 Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Olennaiset kuntayhtym äosuuksien arvon m uutokset Tasearvo 1.1. Lisäykset Vähennykset tilikaudella tilikaudella Tasearvo Kunnan osuus 31.12. Ero ky:n peruspääomasta € € € € € € 10 157 449,95 10 157 449,95 10 151 927,82 5 522,13 4 586 413,97 4 586 413,97 4 502 160,01 84 253,96 40444,34 40 444,34 42025,13 -1 580,79 Pirkanmaan sairaanhoitopiirin ky Valkeakosken seudun koulutuskuntayhtymä Hämeen päihdehuollon ky 98 Saamiset Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Siirtosaamiset Saamiset jäsenkuntayhtymiltä, joissa kaupunki on jäsenenä Myyntisaamiset Siirtosaamiset Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Saamiset muilta Pitkäaikaiset yhteensä Lyhytaikaiset yhteensä Saamiset yhteensä Siirtosaamiset Pitkäaikaiset siirtosaamiset Muut pitkäaikaiset siirtosaamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Pirkanmaan sairaanhoitopiirin ky: palvelusopimusten lopullinen laskutus 2013 Siirtyvät korot Kelan korvaus työterveyshuollon kustannuksiin Muut tulojäämät Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus 2014 2013 6 457,02 81 517,83 87 974,85 70 886,03 190 880,16 314 907,37 505 787,53 67 567,34 1 545 067,79 1 612 635,13 4 128,67 3 146,65 7 290 330,93 6 048 250,28 5 839 984,34 6 097 821,70 13 936 472,26 13 624 473,85 2014 2013 58 268,08 58 268,08 256 310 717 1 342 108,81 000,00 733,10 109,99 70 886,03 1 251 256 267 823 2 657 358,32 793,14 000,00 817,63 237,17 2014 2013 213 821,44 5 640,15 208 181,29 193 461,51 5 640,15 187 821,36 99 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot: Oma pääoma Peruspääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Edellisten tilikausien yli/-alijäämä 31.12. Tilikauden ylijäämä/alijäämä Oma pääoma yhteensä Yli 5 vuoden kuluttua erääntyvät pitkäaikaiset velat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Pakolliset varaukset Muut pakolliset varaukset Takausvastuu Tavase Oy 2014 2013 98 258 756,76 98 258 756,76 98 5 4 108 258 854 007 120 756,76 254,53 184,62 195,91 11 761 500,00 98 7 -1 104 258 316 462 113 756,76 643,25 388,72 011,29 10 500 500,00 737 500,00 2014 2013 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Liittymismaksuvelat 62 762,04 23 072,04 Velat jäsenkuntayhtymille Liittymismaksuvelat 11 790,00 11 790,00 34 650 263,23 34 724 815,27 29 994 740,40 30 029 602,44 Pitkäaikaiset velat muille Pitkäaikaiset velat yhteensä Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Lainat muilta luotonantajilta Ostovelat Siirtovelat 5 652 758,45 603 683,47 115,55 6 256 557,47 4 566 632 81 5 280 3 814 248 279 4 342 615,36 312,45 157,40 085,21 2 366 126,18 405 051,19 455,42 2 771 632,79 13 738,92 3 708,69 Lyhytaikaiset velat muille 22 310 747,82 22 322 590,87 Lyhytaikaiset velat yhteensä 32 923 129,42 30 378 226,95 Vieras pääoma yhteensä 67 647 944,69 60 407 829,39 Velat jäsenkuntayhtymille Lainat muilta luotonantajilta Ostovelat Siirtovelat Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat 235,49 393,49 665,62 294,60 100 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Lomapalkkajaksotus Työaikakorvausten yms. jaksotus Eläkevakuutusmaksujen jaksotus Muiden henkilösivukulujen jaksotus Palkkajaksotusvelat yhteensä Korkojaksotukset Opetus- ja kulttuuritoimen käyttökustannusten valtionosuuden tarkistuserä Perustoimeentulotuen valtionosuuden tarkistus Pirkanmaan sairaanhoitopiirin palvelulaskutus Maksamatta olevat kuntarahaosuudet Etukäteen maksetut hanketuet Tampereen kaupungille siirtyvän henkilöstön lomapalkkavelka Muut menojäämät Siirtovelat yhteensä 2014 7 008 368 1 008 34 8 420 124 705,63 292,95 682,43 373,01 054,02 574,53 49 207,00 61 825,00 279 087,31 2013 7 277 310 1 033 22 8 644 91 112 801,00 103 674,00 343 978,92 80 748,10 316 316,44 106 936,41 241 744,33 9 627 407,52 168 839,41 9 518 122,82 2014 2013 Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12. 27 312,00 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Leasingvastuiden yhteismäärä Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Vastuusitoumukset Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma 926,92 912,09 181,56 051,61 072,18 671,69 2014 2013 687 295,85 623 179,96 1 310 475,81 625 118,26 665 508,39 1 290 626,65 2014 2013 18 376 073,60 15 019 230,34 13 875 325,16 10 045 427,62 2 717 000,00 2 184 037,00 3 340 500,00 2 959 435,55 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 96 418 522,80 Mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 66 661,03 92 257 726,90 61 873,09 101 2014 Muut taloudelliset vastuut Vastavakuus Tampereen kaupungille Tavase Oy:n 5 000 000 euron takaukseen, jossa Tampereen kaupunki takaajana. Sopimusvastuut Vuokravastuut 2013 625 000,00 4 263 900,00 4 047 900,00 Kaupunginvaltuuston päätös 19.12.2011 § 145: Valkeakosken kaupunki irtautuu Tavase Oy:n tekopohjavesihankkeesta vuoden 2012 aikana. Irtautumisesta huolimatta osakkeenomistaja on sidottuna osakassopimuksesta seuraaviin velvollisuuksiin, kunnes mahdollinen luovutuksensaaja liittyy osakassopimukseen. Kaupunginvaltuuston päätös 5.3.2012 § 21: Salonkadun kaavoitusaloite ja maanluovutuksen aiesopimus: Keski-Hämeen Rakennus Oy Muut taloudelliset vastuut Hartela Oy on esittänyt kaupungille 833 834,47 euron vahingonkorvausvaatimuksen liittyen Apian koulukorttelin tonttien pilaantuneiden maiden puhdistuskustannuksiin. Käräjäoikeus on hylännyt kanteen. Harela Oy on valittanut käräjäoikeuden päätöksestä hovioikeuteen. Pirkanmaan käräjäoikeus on hylännyt kantajan kanteen riita-asiassa työsuhteen perusteettomasta päättämisestä. Tuomiolauselma ei muuttunut hovioikeudessa. Kantaja on valittanut hovioikeuden päätöksestä korkeimpaan hallinto-oikeuteen. Korvausvaade 27 877,48 euroa ja kantajan oikeudenkäyntikulut. Kaupunki on haastettu käräjäoikeuteen riita-asiassa, jossa kantaja vaatii kaupungilta ja kiinteistönvälitysyhtiöltä yhteisvastuullisesti 16 000 euroa korkoineen sekä vastaamaan kantajan oikeudenkäyntikuluista. 102 OMISTUKSET MUISSA YHTEISÖISSÄ Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Kotipaikka Tytäryhteisöt Valkeakosken Energia Oy Valkeakosken Asunnot Oy Valkeakosken Palloiluhalli Oy Valkeakosken Seudun Kehitys Oy As. Oy Valkeakosken Kotikulma Visavuoren Museosäätiö Valkeakoski Valkeakoski Valkeakoski Valkeakoski Valkeakoski Valkeakoski Kuntayhtymät Valkeakosken seudun koulutuskuntayhtymä Pirkanmaan sairaanhoitopiirin ky Pirkanmaan liitto Hämeen päihdehuollon ky Osakkuusyhteisöt Kiint. Oy Savottatie Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen Oy 100,0 % 100,0 % 94,5 % 62,7 % 100,0 % 100,0 % 94,5 % 62,7 % 62,0 % Yhteensä 11 717 10 498 69 640 3 189 455 26 568 24 262 22 371 67 351 112 76 47 239 1 756 21 8 19 -1 -29 1 774 Valkeakoski Tampere Tampere Lammi 66,4 % 6,7 % 5,4 % 4,0 % 66,4 % 6,7 % 5,4 % 4,0 % Yhteensä 9 190 11 701 78 18 20 987 1 258 16 933 39 38 18 268 241 745 Valkeakoski 50,0 % 50,0 % 27 114 1 Hämeenlinna 20,3 % 20,3 % Yhteensä 16 598 16 625 2 893 3 007 1 26,5 % 29,7 % Yhteensä 65 152 217 2 11 13 -7 -7 50,0 % 50,0 % 50,0 % Yhteensä 1 605 1 059 -451 2 213 1 948 13 423 1 212 16 583 712 620 -467 865 Yhdistelemättömät osakkuusyhteisöt Eerolan Liikekeskus Oy Valkeakoski Sointulan Keskus Oy Valkeakoski Yhteisyhteisöt Tunturivoima Oy Ltd. Forssan Verkkopalvelut Oy Forssan Energia Oy Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus (1000 €) omistus- omistus- omasta vieraasta tilikauden osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/ tappiosta € € € Pietarsaari Forssa Forssa 26,5 % 29,7 % -24 962 103 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä 31.12. Keskushallinto Sosiaali- ja terveyskeskus Kasvatus- ja opetuskeskus Sivistystoimenkeskus Liikunta- ja nuorisokeskus Tekninen keskus Yhteensä Henkilöstökulut Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä Tilintarkastajan palkkiot 2014 2013 62 571 470 232 41 212 1 588 58 576 455 241 47 212 1 589 2014 2013 61 822 651,61 62 100 102,03 284 121,04 62 106 772,65 266 467,74 62 366 569,77 2014 2013 Audiator Oy Ab/BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Palkkiot yhteensä Deloitte JHTT-yhteisö Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tilintarkastajan palkkiot yhteensä 18 104,30 1 118,15 19 222,45 30 245,00 1 220,00 31 465,00 16 960,00 31 465,00 36 182,45 16 960,00 Muut liitetiedot Helsingin käräjäoikeus on 29.1.2014 päättänyt, että kaupungin kilpailunrajoituslain mukainen vahingonkorvausasia (asfalttikartelli), jätetään edelleen lepäämään. Ns. ensimmäisen aallon tuomioista yksikään ei ole saanut vielä lainvoimaa. Valkeakoski vie asiaa eteenpäin ns. toisessa aallossa. Kaupungin vaade on n. 700 000 euroa sekä asianmukaiset viivästyskorot. 104 KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Laatimista koskevat periaatteet Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt ja kaikki kuntayhtymät, joissa kaupunki on jäsenenä. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat sekä konserniyhteisöjen ja kaupungin omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaisuuden periaatteella kiinteistöverot on jätetty eliminoimatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Asunto-osaketytäryhteisöjen ja kiinteistötytäryhteisöjen rakennusten poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Valtionosuudet Ammatillisen koulutuksen yksikköhintarahoitus ja Visavuoren museosäätiön valtionosuus sisältyy valtionosuuksiin. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Kaupungin omistusosuus Pirkanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymässä aleni tilikaudella 6,82 %:sta 6,74 %:iin. Tilikauden alussa kaupungin omistusosuus Valkeakosken Palloiluhalli Oy:ssa oli 46,1 %, ollen kaupungin osakkuusyhteisö. Kaupunginhallitus päätti 17.11.2014, että kaupunki tekee ostotarjouksen yhtiön muille osakkaille yhtiön osakkeista. Osakekauppa toteutui tilikaudella Tehtis Oy:n ja Valkeakosken Koskenpojat ry:n kanssa. Tämän jälkeen kaupungin omistusosuus yhtiössä on 94,5 %, ollen tytäryhteisö. Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymä purettiin 31.12.2014 ja sen tilalle perustettiin samana päivänä Hämeen ammattikorkeakoulu Oy. Kaupungin omistusosuus kuntayhtymässä 1.1.2014 oli 21,1 % ja sen purkautuessa 20,3 %. Osakeyhtiössä kaupungin omistusosuus on 20,3 %, ollen kaupungin osakkuusyhteisö. 105 Konsernituloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot Yleishallinto Sosiaali- ja terveyspalvelut Opetus- ja kulttuuripalvelut Yhdyskuntapalvelut Muut palvelut Konsernin toimintatuotot yhteensä Pakollisten varausten muutokset Lisäykset tilikaudella Pirkanmaan Sairaanhoitopiirin ky: potilasvahinkovastuuvaraus Valkeakosken kaupunki: takausvastuu:Tavase Oy Vähennykset tilikaudella Valkeakosken kaupunki:eläkevastuuvaraus Pirkanmaan Sairaanhoitopiirin ky: eläkevastuuvaraus muut pakolliset varaukset Nettomuutos 2014 2013 5 250 205,47 60 821 586,62 9 304 445,83 28 696 693,56 6 168 534,48 110 241 465,96 4 288 005,61 59 422 117,75 9 233 233,86 28 656 179,94 5 783 776,51 107 383 313,67 2014 2013 647 490,18 435 397,74 737 500,00 Valtionosuuksien erittely Ammatillisen koulutuksen yksikköhintarahoitus Visavuoren museosäätiön valtionosuus Muut valtionosuudet -71 900,00 -67 000,00 -1 477,26 -2 604,89 1 309 008,03 -1 503,53 -7 848,46 359 045,75 17 064 077,05 166 045,00 33 531 542,00 50 761 664,05 18 443 846,89 193 719,00 32 607 678,00 51 245 243,89 Konsernitasetta koskevat liitetiedot Arvonkorotukset Konserni Maa- ja vesialueet Rakennukset Osakkeet ja osuudet Yhteensä Arvo 1.1.2014 € 155 722,92 3 086 253,45 26 513,28 3 268 824,34 Arvonkorotusten siirrot erien välillä 1.1.-31.12.2014 € Maa-alueiden arvonkorotukset perustuvat verotusarvoon 1.1.1997. 0,00 Arvonkorotusten vähennys 1.1.31.12.2014 € -133 142,95 -3 086 253,45 -4 462,87 -3 223 859,27 Arvo 31.12.2014 € 22 579,97 0,00 22 050,41 44 630,38 106 Oma pääoma 2014 2013 98 258 756,76 98 258 756,76 98 258 756,76 98 258 756,76 302 888,98 -136,10 302 752,88 303 065,55 -176,57 302 888,98 3 268 489,65 -3 223 859,27 44 630,38 3 268 824,34 -334,69 3 268 489,65 362 941,16 -1 452,92 361 488,24 364 669,49 -1 728,33 362 941,16 8 230 496,71 8 538,22 -39 911,38 8 205 462,14 10 323 726,36 -342 455,33 -26 520,00 9 937 483,72 -2 935 369,84 -1 706 987,01 104 237 720,56 110 423 573,26 2014 2013 2 323 312,30 737 500,00 42 653,77 3 103 466,07 1 675 276,54 2014 2013 Muut velat Liittymismaksut Muut velat Yhteensä 8 960 114,28 15 201,33 8 975 315,61 8 733 233,45 1 557,10 8 734 790,55 Erittely siirtoveloista 2014 2013 14 490 934,05 2 963 760,78 17 454 694,83 15 195 289,75 2 917 630,21 18 112 919,96 Peruspääoma 1.1. Muutokset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1.1. Muutokset tilikaudella Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 31.12. Arvonkorotusrahasto 1.1. Muutokset tilikaudella Arvonkorotusrahasto 31.12. Muut omat rahastot 1.1. Muutokset tilikaudella Muut omat rahastot 31.12. Edellisten tilikausien alijäämä 1.1. PSHP Ky As. Oy Kotikulma Edellisten tilikausien alijäämä 31.12. Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Oma pääoma yhteensä Pakolliset varaukset Muut pakolliset varaukset Potilasvahinkovastuuvaraus Takausvastuu Tavase Oy Muut pakolliset varaukset Muut pakolliset varaukset yhteensä Erittely liittymismaksuista Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus Muut siirtovelat Siirtovelat yhteensä 45 804,24 1 721 080,78 107 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöhin Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Pantatut osakkeet 2014 2013 18 181 779,61 29 840 172,61 596 000,00 15 095 254,80 26 468 697,43 596 000,00 Velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Vakuudeksi annetut osakkeet 2 676 688,44 4 267 162,00 2 723 045,35 4 267 162,00 Leasingvastuiden yhteismäärä konsernissa Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä 1 124 673,98 1 846 296,82 2 970 970,80 1 077 312,26 1 882 790,99 2 960 103,25 21 819 010,68 19 626 956,60 20 201 981,39 19 787 511,84 6 100 000,00 1 500 000,00 7 600 000,00 6 100 000,00 1 500 000,00 7 600 000,00 96 418 522,80 92 257 726,90 66 661,03 61 873,09 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Muiden puolesta annetut johdannaisvakuudet Sähköjohdannaiset Korkojohdannaiset Osuus kuntien takauskeskuksen takausvastuista Mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta Vastavakuus Tampereen kaupungille Tavase Oy:n 5 000 000 euron takaukseen, jossa Tampereen kaupunki takaajana. Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt Sopimusvastuut Valkeakosken kaupungin valtuuston päätös 5.3.2012 § 21: Salonkadun kaavoitusaloite ja maanluovutuksen aiesopimus: Keski-Hämeen Rakennus Oy 625 000,00 2014 2013 Sopimuksiin sisältyvät lunastusvelvoitteet 1 202 025,87 1 296 921,06 Vuokravastuut 4 169 254,26 3 522 749,90 Valkeakosken kaupunginvaltuuston päätös 19.12.2011 § 145: Valkeakosken kaupunki irtautuu Tavase Oy:n tekopohjavesihankkeesta vuoden 2012 aikana. Irtautumisesta huolimatta osakkeenomistaja on sidottuna osakassopimuksesta seuraaviin velvollisuuksiin, kunnes mahdollinen luovutuksen saaja liittyy osakassopimukseen. Valkeakosken Energia Oy on osakkaana Kanteleen Voima Oy:ssä, jonka kuluista ja rahoituksesta osakkaat ovat sitoutuneet vastaamaan osakkuuksiensa suhteessa. 108 Valkeakosken Energia Oy on sitoutunut Fennovoimahankkeeseen kuudennen ydinvoimalan rakentamiseksi Suomeen. Hankkeeseen osallistutaan Katternö Kärnkraft Oy Ab:n kautta. Osakkaat ovat sitoutuneet vastaamaan kuluista ja rahoituksesta osakkuuksiensa suhteessa. Valkeakosken Energia Oy on sitoutunut 4 MW:n osuudella. Valkeakosken Energia Oy on sitoutunut vastaamaan Forssan Energia Oy:n energiahankinnoista fyysisen sähkön sekä hinnanvarmistuksen osto- ja myyntisopimuksiin liittyen omistusosuutensa suhteessa. Hartela Oy on esittänyt kaupungille 833 834,47 euron vahingonkorvausvaatimuksen liittyen Apian koulukorttelin tonttien pilaantuneiden maiden puhdistuskustannuksiin. Käräjäoikeus on hylännyt kanteen. Hartela Oy on valittanut käräjäoikeuden päätöksestä hovioikeuteen. Pirkanmaan käräjäoikeus on hylännyt kantajan kanteen riita-asiassa työsuhteen perusteettomasta päättämisestä. Tuomiolauselma ei muuttunut hovioikeudessa. Kantaja on valittanut hovioikeuden päätöksestä korkeimpaan hallinto-oikeuteen. Korvausvaade 27 877,48 euroa ja kantajan oikeudenkäyntikulut. Kaupunki on haastettu käräjäoikeuteen riita-asiassa, jossa kantaja vaatii kaupungilta ja kiinteistöyhtiöltä yhteisvastuullisesti 16 000 euroa korkoineen sekä vastaamaan kantajan oikeudenkäyntikuluista. Johdannaissopimukset Valkeakosken Asunnot Oy OKO Pankki Oyj/OTC-strukturoitu koronvaihtosopimus 19.11.2007 (johdannaissopimus) nro IRS3814: Korkojaksojen vaihtuva korko 17.1.2008 - 17.1.2015: 2,94 % Korkojaksojen vaihtuva korko aikavälillä 17.1.2015 - 17.1.2028: Korko määräytyy erillisellä laskentakaavalla pohjautuen 10 vuoden ja 2 vuoden koronvaihtosopimusten vuosikorkona ilmaistuun korkotasoon. Koronvaihtosopimuksen markkina-arvo 31.12.2014 on -1 548 555,00 euroa. Korkosuojauksiin liittyvät johdannaissopimukset: PSHP Ky Rahalaitos Nimellispääoma Danske Bank Oyj, johdannaissopimus 359 397,20 Pohjola Pankki Oyj, koronvaihtosop. 336 934,50 *Nordea Pankki Suomi Oyj,koronvaihtos. 1 003 832,66 Kuntarahoitus Oyj, koronvaihtosopimus 943 416,60 Yhteensä 2 643 580,96 Pääoma 31.12.2014 213 841,89 162 658,03 814 392,32 919 101,72 2 109 993,96 Päättymispäivä 5.6.2015 20.12.2021 3.11.2036 1.11.2037 *Nordean kanssa tehtyihin sopimuksiin sisältyy n. 539 te strukturoitu korkojohdannainen, jonka nimellispääoma pienenee sopimuksen mukaisesti n. 337 te:oon vuoden 2021 lopulla ja loppuun saakka vuonna 2036. Sopimuksen mukaan kuntayhtymä maksaa 3,32 % korkoa nimellispääomalle koko sopimusajan, mikäli euribor on alle 5,2 %. Mikäli euribor ylittää 5,2 %, maksaa kuntayhtymä korkoa, joka määräytyy kaavasta 3,32 % + (euribor-5,2 %). Marraskuusta 2016 lähtien kuntayhtymän maksama korko on kuitenkin rajoitettu enintään 7,48 %:iin. Näihin korkotasoihin (3,32 ja enintään 7,48) päästään sopimuskokonaisuuteen sisältyvillä kahdella OTC-Cap sopimuksella, joilla ei ole muuta itsenäistä kassavirtoihin ja sopimusriskeihin vaikuttavaa merkitystä. 109 Valkeakosken Energia Oy Sähköjohdannaiset Sopimusten määrä, GWh Sopimusten nimellisarvo, 1000 € Sopimusten markkina-arvo, 1000 € 2014 2013 646 26 901 22 191 701 29 147 23 986 2014 2013 Samaan hyödykkeeseen kohdistuva osto- ja myyntijohdannainen on netotettu. Taulukko sisältää energian suojaamistarkoituksessa tehtyjä johdannaisia. Kaikki suojaavat johdannaiset kohdistuvat suojaamaan vuosien 2014-2019 hintariskiä. Oman tuotannon päästöoikeudet Oikeudet tco2 0 0 Toteutuneet (arvio) tco2 514 295 Yli-/Alijäämä Hankintajakso jaksolle 2013-2020 Myyty 2014 Ed. vuoden ylijäämä/myyty tco2 -514 0 -295 0 7230 6 716 7 525 7 230 49 317 35 789 Vuoden yli/alijäämän markkina-arvo 31.12. € Päästöoikeudet ovat vastikkeettomia oikeuksia, joilla ei ole tulosvaikutusta. Hankitut päästöoikeudet vuosille 2013-2020 ovat 0 tco2 Vertailutietoa muutettu toteutuneiden oikeuksien ja ylijäämän osalta. 110 MUUN TASEYKSIKÖN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT VALKEAKOSKEN KAUPUNKI Vesihuoltolaitos, muu taseyksikkö Käyttötalousosan tehtävä Vesihuolto Tuloslaskelmaosan toteutuminen 31.12.2014 Liikevaihto Myyntituotot, ulkoiset Myyntituotot, sisäiset Liiketoiminnan muut tuotot Aineet ja tarvikkeet Palvelujen ostot Vuokramenot Henkilöstökulut Palkat Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä Yli-/alijäämä ennen varauksia Poistoeron vähennys Tilikauden yli-/alijäämä Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset € € Talousarvio muutosten jälkeen € Toteutuma Poikkeama € € 4 982 544 420 000 18 000 -669 320 -1 482 896 -17 550 4 982 544 420 000 18 000 -669 320 -1 482 896 -17 550 4 812 577,03 445 673,40 15 243,67 -766 031,68 -1 560 548,80 -36 026,01 -169 966,97 25 673,40 -2 756,33 -96 711,68 -77 652,80 -18 476,01 -368 740 -368 740 -459 306,05 -90 566,05 -154 919 -20 649 -1 429 862 -11 650 1 264 958 -154 919 -20 649 -1 429 862 -11 650 1 264 958 -176 377,07 -24 638,62 -1 176 826,91 -15 491,09 1 058 247,87 -21 458,07 -3 989,62 253 035,09 -3 841,09 -206 710,13 -378 700 1 892,12 -378 696,72 -18,71 1 892,12 3,28 -18,71 886 258 886 258 6 840 893 098 681 424,56 681 424,56 6 840,18 688 264,74 -204 833,44 -204 833,44 0,18 -204 833,26 0 -378 700 886 258 886 258 6 840 893 098 0 0 0 111 VALKEAKOSKEN KAUPUNKI Vesihuoltolaitos, muu taseyksikkö Rahoitusosan toteutuminen 31.12.2014 Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio talousarvio muutokset muutosten € € Toteutuma Poikkeama € € jälkeen € TULORAHOITUS Liikeylijäämä 1 264 958 1 264 958 1 058 247,87 -206 710,13 Poistot ja arvonalentumiset 1 429 862 1 429 862 1 176 826,91 -253 035,09 -378 700 -378 700 -376 823,31 1 876,69 2 316 120 1 858 251,47 -457 868,53 -1 980 000 -1 980 000 -1 038 350,73 941 649,27 75 000 75 000 55 699,56 -19 300,44 -1 905 000 -982 651,17 922 348,83 Saamisten muutokset muilta 13 617,04 13 617,04 Korottomien velkojen muutos kaupungilta 51 156,00 51 156,00 103 774,72 103 774,72 Rahoitustuotot ja -kulut 2 316 120 0 INVESTOINNIT Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin -1 905 000 0 RAHOITUSTOIMINTA Muut maksuvalmiuden muutokset Korottomien velkojen muutos muilta YHDYSTILIN MUUTOS Investointiosan toteutuminen 31.12.2014 0 0 0 168 547,76 168 547,76 411 120 0 411 120 1 044 148,06 633 028,06 Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio talousarvio muutokset muutosten Toteutuma Poikkeama jälkeen Uudisrakennusinvestoinnit* Teollisuusalueet 1 200 000 0 1 000 000 499 320,89 618 412,12 100 000 100 000 20 000 20 000 3 883,97 16 116,03 Runkovesijohto ja viemäri Valto-Kemmola 700 000 700 000 368 662,42 331 337,58 Apianranta 100 000 100 000 Vesiasema Vallo II 100 000,00 100 000,00 100 000 100 000 Jyräänmäen kaava-alue 50 000 50 000 80 777,83 -30 777,83 Ennalta nimeämättömät kohteet 80 000 80 000 9 041,49 70 958,51 Sointula 50 000 50 000 36 955,18 13 044,82 240 970,16 Korvausinvestoinnit* 780 000 780 000 539 029,84 Vesihuoltoverkostot 520 000 520 000 501 190,05 Laitokset 200 000 200 000 60 000 60 000 37 839,79 22 160,21 Jätevedenpumppaamot Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet investointimenoihin Runkovesijohto ja viemäri Valto-Kemmola 0 100 000,00 1 980 000 0 1 780 000 1 038 350,73 859 382,28 75 000 0 75 000 55 699,56 -19 300,44 75 000 66 771,00 -8 229,00 -11 071,44 -11 071,44 982 651,17 922 348,83 75 000 Laitokset Nettoinvestoinnit = SITOVAT ERÄT* 18 809,95 200 000,00 1 905 000 0 1 905 000 112 Valkeakosken kaupunki Vesihuoltolaitos, muu taseyksikkö Tuloslaskelma Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Ylijäämä ennen satunnaisia eriä Ylijäämä ennen varauksia Poistoeron vähennys Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 01.01. - 31.12.2014 01.01. - 31.12.2013 5 065 613,73 15 243,67 -756 855,54 -1 377 088,24 -2 133 943,78 -459 306,05 -176 377,07 -24 638,62 4 958 361,42 14 740,21 -746 598,16 -1 399 893,64 -525 193,37 -660 321,74 -172 730,39 -28 780,56 -1 176 826,91 -51 517,10 1 058 247,87 1 892,12 -378 696,72 -18,71 -2 146 491,80 -376 823,31 681 424,56 681 424,56 6 840,18 688 264,74 -726 704,32 -1 473 419,22 -71 602,25 554 884,04 2 026,25 -378 696,75 -5,86 -376 676,36 178 207,68 178 207,68 7 600,20 185 807,88 ERIYTETYN TASEYKSIKÖN, VESIHUOLTOLAITOS, TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Tunnusluvun tase-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona. Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Tunnusluvun tase-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona. Voitto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto) 10,5 4,2 10,5 4,2 13,5 3,6 113 Valkeakosken kaupunki Vesihuoltolaitos, muu taseyksikkö Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kaupungilta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kaupungilta Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta 01.01. - 31.12.2014 1 058 247,87 1 176 826,91 -376 823,31 -1 038 350,73 55 699,56 01.01. - 31.12.2013 1 858 251,47 -982 651,17 875 600,30 -1 044 148,06 13 617,04 51 156,00 103 774,72 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 554 884,04 1 473 419,22 -376 676,36 -979 130,45 21 450,00 -957 680,45 693 946,45 -740 491,78 -220 193,74 -875 600,30 -875 600,30 266 739,07 0,00 0,00 0,00 1 651 626,90 0,00 -693 946,45 -693 946,45 0,00 0,00 0,00 0,00 ERIYTETYN TASEYKSIKÖN, VESIHUOLTOLAITOS, TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € 2 708 770,66 2 495 610,07 189,1 172,5 Quick ratio = (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma - Saadut ennakot) 13,9 10,1 Current ratio = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma - Saadut ennakot) 13,9 10,1 Investointien tulorahoitus, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalennukset - Tuloverot) / Investointien omahankintameno 114 VALKEAKOSKEN KAUPUNKI Vesihuoltolaitos, muu taseyksikkö TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut saamiset PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kaupungilta VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksuvelat muille Liittymismaksuvelat kaupungille Lyhytaikainen Ostovelat Muut velat Siirtovelat VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2014 2013 30 616,30 441 873,21 8 874 042,88 2,90 42 257,87 9 388 793,16 27 592,10 578 687,67 8 933 668,90 762,36 42 257,87 9 582 968,90 288 750,00 1 300,00 290 050,00 288 750,00 1 300,00 290 050,00 9 678 843,16 9 873 018,90 913 713,75 6 091 563,16 7 005 276,91 927 330,79 5 047 415,10 5 974 745,89 7 005 276,91 5 974 745,89 16 684 120,07 15 847 764,79 12 623 224,67 632 833,90 688 264,74 13 944 323,31 12 623 224,67 447 026,02 185 807,88 13 256 058,57 61 561,51 68 401,69 1 967 315,27 208 267,06 2 175 582,33 1 773 102,44 157 111,06 1 930 213,50 247 782,52 113 600,53 141 269,87 502 652,92 342 413,38 91 827,64 158 850,01 593 091,03 2 678 235,25 2 523 304,53 16 684 120,07 15 847 764,79 115 2014 2013 83,9 84,1 52,7 50,7 1 321 633 ERIYTETYN TASEYKSIKÖN, VESIHUOLTOLAITOS, TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % = 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Käyttötulot muodostuvat tilikauden liikevaihdosta, liiketoiminnan muista tuotoista sekä tuesta ja avustuksesta kunnalta. Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Valkeakosken kaupunki Vesihuoltolaitos, muu taseyksikkö Vesihuoltolaitoksen tilinpäätöksen liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä -menetelmät Tuloslaskelma Tulot ja menot on jaksotettu eri tilikausille suoriteperusteen mukaan. Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Kaupunginvaltuuston hyväksymällä poistosuunnitelman muutoksella on tarkistettu 1.1.2013 alkaen tuotantorakennusten poistoaikoja siten, että poistoaikaa on lyhennetty 30 vuodesta 20 vuoteen. Tehdas- ja tuotantorakennusten perusparannusmenon poistoaikaa on lyhennetty 15 vuodesta 10 vuoteen. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoa vastaavaan arvoon. Vaihtuvat vastaavat Saamiset on merkitty taseessa nimellisarvoa vastaavaan arvoon. Omien rahatilien asemasta käytössä Vesihuoltolaitoksen ja kaupungin keskuskassan välinen yhdystili, joka merkitty taseryhmään "Saamiset kaupungilta". Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilikauden tietojen vertailussa edelliseen tilikauteen tulee ottaa huomioon, että v. 2013 on kirjattu 230 105,45 euroa lisäpoistoja rakennuksista, joiden poistoaika on tarkistetun poistosuunnitelman mukaan päättynyt 1.1.2013. 116 Tuloslaskelman liitetiedot Liikevaihdon erittely Puhtaan veden myynti VaToViLe-veden myynti Jäteveden laskutus Muut myyntituotot 2014 2013 2 017 190,08 552 025,50 2 457 082,26 39 315,89 5 065 613,73 1 865 902,05 597 900,50 2 425 696,20 68 862,67 4 958 361,42 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Poistosuunnitelmaa on tarkistettu 1.1.2013 alkaen siten, että tehdas- ja tuotantorakennusten poistoaikaa on lyhennetty 30 vuodesta 20 vuoteen. Tehdas- ja tuotantorakennusten perusparannusmenon poistoaikaa on lyhennetty enintään 15 vuodesta enintään 10 vuoteen. Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Omaisuuslaji Maa- ja vesialueet Tehdas- ja tuotantorakennukset Muut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Autot Kuorma-autot Vesimittarit Muut laitteet ja kalusteet Osakkeet ja osuudet Menetelmä Ei poistoa Tasapoisto Tasapoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Ei poistoa Poistoaika 20 15 30 30 15 5 10 10 5 vuotta vuotta vuotta 10 % vuotta 10 % vuotta vuotta vuotta vuotta vuotta Poistojen aloitus Käyttöönotto 1.1. 1.1. 1.1. 1.1. Käyttöönotto Käyttöönotto Käyttöönotto Käyttöönotto Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi. Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuus Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet Investointien omahankintamenot Suunnitelman mukaiset poistot Ero Poikkeama % (Erotus/Investoinnit -%) TP 2013 979 130 21 450 TP 2014 1 038 351 55 700 TS 2015 2 140 000 TS2016 TS2017 7 095 000 5 475 000 KA 957 680 1 473 419 982 651 1 176 827 2 140 000 1 286 751 7 095 000 1 339 197 1 632 127 2 235 066 1 381 664 -853 402 -38 % Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu siitä, että tarkastelujaksolle ajoittuu poikkeuksellisen suuri investointihanke, uuden pintavesilaitoksen rakentaminen. 117 Tasetta koskevat liitetiedot, vesihuoltolaitos Taseen vastaavia koskevat liitetiedot: Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. Maa- ja vesialueet 27 592,10 3 024,20 30 616,30 Rakennukset Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. Sijoitukset Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Hankintameno 31.12. Arvonalennukset tilikaudella Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Keskeneräiset hankinnat Yhteensä 578 687,67 578 687,67 -136 814,46 441 873,21 -136 814,46 441 873,21 Kiinteät rakenteet ja laitteet 8 933 668,90 1 035 326,53 -55 699,56 -1 039 252,99 8 874 042,88 Koneet ja kalusto 762,36 Keskeneräiset hankinnat 42 257,87 42 257,87 Keskeneräiset hankinnat Yhteensä 8 975 926,77 1 035 326,53 -55 699,56 0,00 0,00 -1 039 252,99 8 916 300,75 Yhteensä 762,36 0,00 0,00 -759,46 2,90 -759,46 2,90 Muut osakkeet ja osuudet 288 750,00 Saamiset konserniyhteisöt 1 300,00 Yhteensä 290 050,00 288 750,00 1 300,00 290 050,00 288 750,00 1 300,00 290 050,00 118 Saamisten erittely Lyhytaikaiset saamiset Tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Jäsenkuntayhtymiltä Myyntisaamiset Osakkuus- ja muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Muilta Myyntisaamiset Kaupungilta (yhdystili) Saamiset yhteensä 2014 2013 3 712,64 44 276,95 11 614,97 12 669,83 4 128,67 2 881,06 894 257,47 6 091 563,16 7 005 276,91 867 502,95 5 047 415,10 5 974 745,89 2014 2013 12 623 224,67 12 623 224,67 12 623 632 688 13 944 12 623 447 185 13 256 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot: Oma pääoma Peruspääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Oma pääoma yhteensä Velkojen erittely Pitkäaikainen vieras pääoma Liittymismaksuvelat Tytäryhteisöille Jäsenkuntayhtymille Muille Kunnalle Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat Velat muille Ostovelat Muut velat Siirtovelat Velat yhteensä Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat: Lomapalkkajaksotus Muut palkkajaksotusvelat 224,67 833,90 264,74 323,31 2014 62 11 1 892 208 762,04 790,00 763,23 267,06 41 171,86 206 113 141 2 678 610,66 600,53 269,87 235,25 224,67 026,02 807,88 058,57 2013 23 11 1 738 157 072,04 790,00 240,40 111,06 45 801,22 296 91 158 2 523 612,16 827,64 850,01 304,53 2014 2013 99 795,10 41 474,77 141 269,87 128 380,32 30 469,69 158 850,01 119 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön määrä 31.12. Hallinto Vesiasema Jätevedenpuhdistus ja pumppaamot Yhteensä 2014 2013 3 6 4 13 4 6 3 13 459 306,05 526 845,11 176 377,07 24 638,62 172 28 -1 726 132 859 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät Yhteensä tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu pysyviin vastaaviin Henkilöstökulut yhteensä 660 321,74 136 743,74 797 065,48 730,39 780,56 651,74 704,32 580,88 285,20 121 LUETTELOT JA SELVITYKSET 1. LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA Tasekirja Tase-erittelyt ja liitetietojen erittelyt Päiväkirjat Pääkirjat Talousarvion toteutumisvertailu Palkkakirjanpito Myyntireskontran raportti asiakkaittain ja laskulajeittain Varastokirjanpito Lainakirjanpito Toimeentuloturvan ja muun sosiaalityön kirjanpito Sosiaalitoimen välitystilikirjanpito sidottu kirja sidottuina kirjoina tiedostona sähköisessä arkistossa tiedostona sähköisessä arkistossa tiedostona sähköisessä arkistossa atk-tulosteina säilytetään pysyvästi säilytetään pysyvästi säilytetään 10 v. säilytetään pysyvästi säilytetään pysyvästi säilytetään 50 v. tiedostona sähköisessä arkistossa atk-tulosteena atk-tulosteena säilytetään 10 v. säilytetään 10 v. säilytetään 10 v. atk-tulosteena atk-tulosteena säilytetään 10 v. säilytetään 10 v. 2. LUETTELO KÄYTETYISTÄ TOSITELAJEISTA 2.1. Tositelajit A01 B01 B02 E01 KOMTOS L80 LSM LSU M01 MR1 OMA OR1 OR2 PALKAT S02 SISLAS SR1 T01 VYÖR Alkusaldot Talousarvio Talousarviomuutokset Toimeentuloturva Käyttöomaisuus ProElaskutus Myyntireskontran manuaalisuoritukset Myyntireskontra, suoritukset Muistiotositekirjaukset Muistiotositteet Rondo Ostoreskontra, maksut Ostoreskontra, rondolaskut, kaupunki Ostoreskontra, rondolaskut, vesihuolto Populus Palkat Sisäiset tositteet PROE/Sisäisten laskujen siirto kirjanpitoon Sisäiset laskut Rondo Tiliotekirjaukset Vyörytykset (keskushallinnon palvelut ja toimialan hallintopalvelut) 2.2. Tositteiden säilytys Tositteiden säilytysaika on pääsääntöisesti 13 vuotta. Erilaisiin projekteihin liittyvät tositteet säilytetään avustus- tai tukipäätöksessä vaadittu aika. Rondo-ostolaskujen sähköisessä käsittelyjärjestelmässä tositteet säilyvät toistaiseksi pysyvästi. 122 LAUTAKUNTIEN JÄSENET V. 2014 Kaupunginhallitus 2013-2014 Jäsen Järvinen Pekka pj. sdp Tyvi Heikki 1 vpj kok Nurmo Mikko II vpj ps Hänninen Pia sdp Pulla Sari sdp Peräkääly Anja kok Alanko Markku kok Kamppari Minna ps Asikainen Harri vas Kv:n puheenjohtajisto: Heikkinen Marja pj kok Seppälä Kimmo I vpj ps Valkama Marjo II vpj kesk Henk.koht.varajäsen Surkka Kimmo Franssila Mikko Uusikartano Hannu Slawuta Sari Ilovuori Sari Patojoki Päivi Selkee Antti Ahonen Tarja Laakso Esko LIITE Keskusvaalilautakunta 2013-2016 Jäsen Linna-Laiho Jaana pj kok Käppi Eira vpj sdp Kamppari Erika ps Kaukonen Marika vas Valkama Matti kesk Varajäsenet Eklund Mari iv Aalto Jorma kd Eerola Leena sdp Nummela Lahja kok Salonen Leena ps Lindberg Hanna-Maria, vas Kasvatus- ja opetuslautakunta 2013-2016 Jäsen Henk.koht.varajäsen Slawuta Sari pj sdp Pikkanen Petra Korkeakoski Esko vpj kok Kouvula Jari Ilola Marja kok Korkmaz Sirpa Lehtonen Juha kok Räisänen Markku Puputti Heli kesk Salmi Sirpa Heikkinen Hannu sdp Tuominen Petri Vesanto Emilia sdp Scharin Eveliina Tamminen Erkki ps Nieminen Petri Uusitalo Kaisa vas Vallius Tuula Kh:n edustaja: Peräkääly Anja Tyvi Heikki Nuorisovaltuuston edustaja: Luukka Liisa Rautanen Ramona Liikunta- ja nuorisolautakunta 2013-2016 Jäsen Hen.koht.varajäsen Surkka Kimmo pj sdp Nevala Marko Linna-Laiho Jaana vpj kok Annila Raita Julin Marja-Leena kok Helin Anne Nurminen Jussi kok Döbert Timo Pikkanen Petra sdp Kivelä Kirsti Hakala Seppo sdp Nieminen Ari-Pekka Nieminen Jouni ps Mäkelä Joonas Eriksson Tarja ps Salo Minna Mäki-Kauppila Arto, vas Itäsärkkä Kari Kh:n edustaja: Kamppari Minna Nurmo Mikko Nuorisovaltuuston edustaja: Ritonen Tiia Eklund Kia Rakennuslautakunta 2013-2016 Jäsen Henk.koht.varajäsen Helenius Kari pj sdp Nikkilä Mika Döbert Timo vpj kok Syrjä Timo Salmi Sirpa kesk Laurila Harri Lehtonen Toivo sdp Liehu Kimmo Tiensuu Monja sdp Kaheinen-Niska Mervi Jahn Pirjo vas Niemi Sanna-Kaisa Sivula Ossi ps Vähämaa Asko Sivistystoimen lautakunta 2013-2016 Jäsen Hen.koht.varajäsen Ilovuori Sari sdp Vesanto Emilia Paso Marjaana vpj kok Annila Raita Jalkanen Erkki kok Poiksalo Mauri Huhtala Erja kesk Saarinen Marjatta Käkönen Marita sdp Arslanturk Eila Takku Tapio sdp Luukka Hannu Korpela Pauli ps Astren Jatsi Hellsten Sari ps Rajala Suvi Järventausta Kari vas Ahlgrén Jouni Aarnio Anja Kangasalan edustaja Seppälä Olavi Pälkäneen edustaja Kh:n edustaja: Asikainen Harri Pulla Sari Nuorisovaltuuston edustaja: Jokela Riina Scharin Eveliina 123 Sosiaali- ja terveyslautakunta 2014-2016 Tekninen lautakunta 2013-2016 Franssila Mikko pj kok Pulla Sari vpj sdp Nummela Lahja kok Alanko Markku kok Hautaniemi Eeva sdp Kivinen Jyrki sdp Kruus Pekka sdp Haapala Riitta kd Nieminen Petri ps Ahonen Tarja ps Muukkonen Kai vas Kh:n edustaja: Hänninen Pia Nuorisovaltuuston edustaja: Kaura Hanna Uusikartano Hannu, pj ps Salminen Kari vpj kok Koskinen Kati ps Patojoki Päivi kok Laurila Harri kesk Bergmann Pentti sdp Rantaniemi Henry sdp Lehtonen Hannele sdp Kuivasto Maija vas Kh:n edustaja: Pulla Sari Nuorisovaltuuston edustaja: Collin Riku Yksilöhuoltojaosto Jäsen Franssila Mikko Pulla Sari Kruus Pekka Nieminen Petri Salminen Tuula pj kok vpj sdp sdp ps vas Ympäristöjaosto Jäsen Hänninen Pia pj sdp Alanko Markku vpj kok Takala Aki ps Halmela-Taberman Hannele, Tiura Anni Järvinen Kari Ruuska Pasi Alanko Markku Lehtonen Hannele Korkmaz Sirpa Koivula Jari Saari Marianne Työppönen Kari Takku Tapio Karppila Ulla Tamminen Erkki Koskinen Kati Mäkinen Samu Alanko Markku Hakala Janne Lehtonen Juha Eriksson Tarja Julin Marja-Leena Korpinen Harri Syrjänen Seppo Jokinen Hannu Tiensuu Monja Salminen Tuula Hänninen Pia Partanen Tatu Nieminen Marika Henk.koht.varajäsen Koivula Jari Hautaniemi Eeva Takku Tapio Ahonen Tarja Vilkman Jenni Henk.koht.varajäsen Rantaniemi Hanry Korkmaz Sirpa Karevesi Severi Huuhtanen Pirjo (Akaa) Illman Bjarne (Akaa) (Urjala) (Urjala) Tarkastuslautakunta 2013-2016 Jäsen Henk.koht.varajäsen Nykänen Timo pj kok Korkeakoski Esko Hupanen Pentti vpj sdp Laaksonen Jarmo Hukkila Nina kok Nummela Lahja Väyrynen Eero kok Jalkanen Erkki Niskanen Marja-Leena, sdp Ihalainen Anna-Liisa Sirola Marja sdp Hell Marjo-Riitta Järvenpää Paavo vas Salmi Jari Laine Tuomas ps Sihvonen Timo Salo Minna ps Räisänen Ritva
