docHär finns årsberättelsen för år 2014.
download 
Report Transcription
Här finns årsberättelsen för år 2014.
Ålands Centralandelslag, ÅCA Drittel-Mattesgränd 7, Prästgården AX-22150 JOMALA, ÅLAND Tel. +358 (0)18 32 800 Fax +358 (0)18 328 055 E-post: [email protected] Hemort: Jomala FO-nummer: 0145056-4 www.alandsmejeriet.ax ÅLANDS CENTRALANDELSLAG ÅRSBERÄTTELSE 2014 Innehåll Verkställande direktörens översikt .................................................... .2 Mejeriets verksamhet ........................................................................ .4 Invägning............................................................................................ .4 Råvara ............................................................................................... .5 Kvalitetsklasser för mjölk ................................................................... .6 Hedersutmärkelser ............................................................................ .6 Aktiviteter under året ......................................................................... .6 Nya medarbetare............................................................................... .7 Produkter, marknadsaktiviteter och försäljning ................................. .8 Styrelsens verksamhetsberättelse ....................................................12 Resultaträkning .................................................................................15 Balansräkning ...................................................................................16 Finansieringsanalys ..........................................................................18 Redovisningsprinciper ..................................................................... .19 Noter ............................................................................................... .20 Styrelsens underskrift ...................................................................... .23 Revisionsberättelse ......................................................................... .24 Femårsöversikt ............................................................................... .25 Ordinarie vårstämma ...................................................................... .26 Organisation och ledningens befattningshavare ..............................27 MARIEHAMN 2015 APRIL KOMMUNIKATION AB / MARIEHAMNS TRYCKERI AB Verkställande direktörens översikt Allmänt Vi har ett omskakande år bakom oss. Stormaktspolitik med europeiska sanktioner mot Ryssland och Rysslands svar med importstopp för europeiska livsmedel som motåtgärd, har på ett oförutsett vis påverkat vår verksamhet i negativ bemärkelse. Följden av händelserna är ett stort överskott av mjölkprodukter i Europa. Före det hade lågkonjunktur, avskaffande av mjölkkvoter och vikande kronkurs utmanat vår verksamhet. De globala priserna på mjölkprodukter som stärktes i början av året sjönk kraftigt under året så att bara hälften av värdet återstod i december. Upp som en sol och ner som en pannkaka är en passande beskrivning av utvecklingen. Vårt helägda dotterbolag på fastlandet bytte namn till Ålandsmejeriet Finland Ab Oy (tidigare Ruokahertta Oy) för att tydliggöra var fokus ligger. Det första året som helägt dotterbolag var lyckat med breddning av det egna sortimentet och ökad försäljning. Trenden med ökande konsumtion av rågbröd fortsätter samtidigt som söta bakverk äts i mindre utsträckning. Bageriets sortiment har anpassats till den rådande utvecklingen. Matens ursprung har ökat i betydelse för konsumenterna, vilket passar vår verksamhet som hand i handske. Här kan vi dra nytta av trenden och ytterligare kommunicera våra mervärden. Ett exempel på möjligheterna är att vi nu lyfts fram som lokalt mejeri i Åbo. Marknaden Våra mejeriprodukter har haft en bra utveckling på den åländska marknaden. Samtliga produktgrupper visar tillväxt. Det har dels sin grund i nya produkter och nya produktgrupper, men kan även ses som ett ökat intresse för lokalt producerade livsmedel. Vi ser möjligheter till fortsatt bra utveckling genom ytterligare satsning på produktutveckling och breddning av sortimentet. Vår försäljning av Valios produkter på Åland minskade kraftigt efter att Valio tagit över försäljningen till de flesta dagligvarubutikerna i egen regi. Försäljningen av agenturprodukter på lokalmarknaden är en viktig del av helheten och behövs för att ge tillräcklig försäljningsvolym till lokalmarknaden. Dock har förändringen gett oss mod att satsa på utökat sortiment främst inom färskmjölkssegmentet och med gott resultat som följd. Ytterligare produktnyheter planeras. Bageriet kämpar fortsättningsvis med hård konkurrens och förändrade konsumtionsmönster. Framförallt konditoriprodukterna visar svag utveckling. Den nya serien Rågrika har tagits emot positivt och bidrar starkt till att den totala försäljningen inte backade med mera än 1 %. Framöver kommer vi mera än tidigare att anpassa produktionen under hög- och lågsäsong för att uppnå bättre lönsamhet. Närmarknaden Finland växer i betydelse för oss och vi får ut ett bredare sortiment, samtidigt som volymerna växer. Helt nya produkter till fastlandet är vanlig färskmjölk och bägarprodukter. Här har det numera helägda dotterbolaget Ålandsmejeriet Finland haft en nyckelroll genom att resurserna ännu mera har riktats mot det egna produktsortimentet. Det ryska importstoppet på livsmedel som ledde till överutbud på marknaden kom synnerligen olägligt med tanke på tillväxtplanerna på fastlandet. Förutom att prisnivåerna har pressats neråt med försämrad lönsamhet som följd, har vi upplevt att kundernas vilja att ta in nya produkter i sortimentet har minskat. Trots problemen tror vi att vår litenhet och flexibilitet i kombination med nära kundkontakter skall hjälpa oss att klara den uppkomna situationen på ett tämligen bra sätt. Även närmarknaden Sverige har påverkats kraftigt av det rådande överutbudet på mjölkprodukter. Både importerad och svensk ost har via ständiga priskampanjer bjudits ut till mycket låga priser. Därtill har den försvagade kronkursen ytterligare bidragit till att försämra lönsamheten för vår export till Sverige. Även här har flexibilitet och anpassning varit viktigt för fortsatt framgång. Bl.a. har vi mera än tidigare försökt rikta oss mot storköks- och industrikunder. Sett i ett längre perspektiv bedömer vi att närheten till den svenska marknaden och det befolkningstäta Mälardalen skall vara en stor fördel för vårt mejeri. Här tror vi också att färskmjölksprodukter skall kunna ha en stor roll för oss framöver. 2 Produktion För mejeriet har två mycket viktiga milstolpar nåtts under året genom förverkligandet av ostmogningsanläggningen bOSTaden och processlinjen för syrade produkter IFK med tillhörande bägarförpackningslinje. Den ökade kapaciteten för ostlagring på totalt 1600 pallplatser innebär att all ostmogning kan ske i egna utrymmen i nära anslutning till produktionen. Det i sin tur betyder besparingar avseende hyra för externa lager och transporter mellan dessa. Dessutom underlättas ostmästarnas övervakning av mogningsprocessen vilket är viktiga kvalitets- och resursfaktorer. IFK, Investering För Kulturmjölksprodukter, innebär förutom att kapaciteten har flerdubblats även att nya produkttyper som filbunke, gräddfil och crème fraiche har kunnat förverkligas. Nya produkter som bidrar till ökad marknadsandel på hemmaplan och som stärker vår roll som leverantör på närmarknaderna. En viktig pusselbit i vår strategi som syftar till en större andel färskmjölksprodukter i framtiden. Investeringen i linjen för rågsurdegsbröd har gett möjlighet till en helt ny brödtyp för bageriet. En brödtyp vars efterfrågan ökar och som dessutom känns färsk och gott i flera dagar. Även här öppnar sig nya möjlig- ÅCA i vinterskrud - Akvarell av Eivor Johansson 2015 heter med nya brödprodukter och möjlighet till nya marknadsområden. Den snabba förändringstakten i omvärlden och ändrade förutsättningar i övrigt har lett till ett stort behov av anpassning av verksamheterna. Samarbetsförhandlingar med personalen har genomförts i flera omgångar för att säkra fortsatt lönsamhet i driften. Råvara och kvalitet Mjölkinvägningen från gårdarna ökade med smått fantastiska 8,6 % eller 1,3 miljoner liter och slutade på 16,7 miljoner liter. Åland är den region i Finland som visar den snabbaste tillväxten i mjölkproduktion. Medelkoantalet per mjölkgård på Åland är nu uppe i 51 st. att jämföra med rikssnittet som är 33 kor. I en jämförelse med t.ex. Sverige och Danmark är besättningsstorleken ändå relativt liten. De åländska mjölkleverantörerna visar framfötterna även när det gäller produktion per ko och hög mjölkkvalitet. I båda fallen handlar den om nationell toppnivå. Skojigt! Framöver tror vi att mjölkproducenternas yrkeskunnande i kombination med god djurhållning och geografiskt avgränsad produktion skall bli en stor trumf i kampen om konsumenterna. Framtid Den senaste tiden har kantats av problem med svag lönsamhet inom mjölkbranschen. Den långa lågkonjunkturen, avskaffning av mjölkkvoter, Rysslands importstopp och därtill de inhemska livsmedelskedjornas prissänkning av flera hundra produkter i början av 2015 har lett till överutbud och prispress på mjölkprodukter. Den rådande situationen har resulterat i ett kraftigt sänkt avräkningspris vilket påverkar näringens lönsamhet negativt. Mjölkkrisen var ett faktum. Mjölkkrisen har resulterat i en stark uppslutning från konsumenter, handel och politiker. På olika vis har man visat sitt stöd för branschen vilket stärker tron på att vårt företag har en viktig funktion att fylla både gällande tillgången på lokala livsmedel, som exportföretag och som viktig näring i ett sysselsättningsperspektiv. Att företaget producerar livsmedel av högsta kvalitet är vi och många konsumenter övertygade om. Framöver blir behovet av att kunna visa upp system för kvaliteten allt viktigare och efterfrågas numera av allt fler storkunder. Det har lett till att vi har påbörjat en process med målet att certifiera verksamheten mot livsmedelsstandard. Hållbar utveckling är något som företaget har förknippats med bl.a. genom användandet av förnyelsebar energi, transpor- 3 toptimering och rening av restprodukter för utvinning av biogas. Nu vill vi att hållbar utveckling ännu mera skall genomsyra vår verksamhet och inleder därför ett projekt som syftar till hållbara lösningar inom miljö, kompetens, ledarskap, jämställdhet, kvalitet, djurhälsa, mjölkproducenter och personal. Förutom hög kvalitet och hållbar utveckling som fokusområden är vi efter den senaste tidens utveckling med överutbud på mjölkprodukter, allt mer övertygade om vikten av att framhäva de mervärden vi kan visa upp som t.ex. geografiskt avgränsad produktion, närhet mellan gård och mejeri, GMO-fritt foder, djurhållning och närhet till kunden. På det viset kan vi göra skillnad i jämförelse med konkurrenterna. Vi har en omskakande tid bakom oss med efterskalv som säkert kommer att kännas av en tid framöver. Med kundens och konsumentens behov i blickfånget tror vi dock att vi skall klara utmaningarna och förhoppningsvis snart se en lite ljusare framtid. När det blåser hårt runt oss är det viktigare än någonsin att omge sig med bra vänner och i det sammanhanget kan vi skatta oss lyckliga. Ett stort tack till er alla; kunder, konsumenter, samarbetspartners, leverantörer och personal. Johannes Snellman Mejeriets verksamhet Invägning Invägningen var år 2014 för ÅCA:s del 16 704 724 liter en ökning om 8,6 % i jämförelse med år 2013. I hela landet ökade mjölkinvägningen med 3,1 % och blev då 2,288 miljoner liter. Mejeriets invägningsstatistik 2014 jämfört med 2013. Månad Leverantör- antal Mjölk-Förändring FettProtein invägning %% % Januari...........................41 ....................1 390 341..................6,8 %......... 4,27%.......... 3,50% Februari.........................40 ....................1 317 183..................9,8 %......... 4,20%.......... 3,49% Mars..............................39 ....................1 478 382................10,1 %......... 4,20%.......... 3,43% April...............................39 ....................1 442 436..................9,7 %.........4,22%.......... 3,45% Maj.................................38 ....................1 485 990..................8,9 %......... 4,11%.......... 3,40% Juni................................38 ....................1 414 478................11,0 %......... 4,08%.......... 3,37% Juli.................................38 ....................1 396 848..................7,9 %......... 3,89%.......... 3,34% Augusti...........................38 ....................1 352 388..................6,5 %.........4,00%.......... 3,34% September.....................38 ....................1 313 641..................7,8 %......... 4,17%.......... 3,46% Oktober..........................38 ....................1 352 742..................9,5 %......... 4,36%.......... 3,54% November......................38 ....................1 321 683..................7,5 %.........4,39%.......... 3,62% December......................38 ....................1 438 612..................8,3 %.........4,34%.......... 3,54% Totalt....................................................16 704 724..................8,6 %......... 4,18%.......... 3,46% MJÖLKMÄNGD MILJ. LITER LEVERANTÖRANTAL 0 2 4 6 8 10 1214 1617 0 2 4 6 8 10 12 14 16 17 2014 2014 2013 2013 2012 2012 2011 2011 2010 2010 2009 2009 2008 2008 2007 2007 2006 2006 2005 2005 ÅR ÅR MEDELLEVERANS 1 000 LITER 50 100 100150200250300350400450 00 50 150 200 250 300 350 400 450 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 ÅR 4 ST. 2040 6080100 00 20 40 60 80 100 SÄSONGVARIATION av invägd mjölkmängd % 10,0 9,5 ÅLAND HELA LANDET 9,0 8,5 8,0 7,5 7,0 JANFEB MARAPL MAJ JUN JUL AUG SEPOKT NOVDEC Säsongvariationen var detta år 110,2 mot 110,4 under år 2013. Motsvarande tal för hela landet var 109,3 och 109,0 under år 2013. Råvara Leverantörsmjölken har analyserats vid Valios mejerilaboratorium i Seinäjoki till och med mars 2014 därefter skickas proverna till Satamaito i Björneborg. Analysresultaten för fett och protein, bakterier och celler utgör grunden för mjölkens pris till leverantören. Fr.o.m. 2008 påverkar också mjölkens sporhalt avräkningspriset. Ett extra kvalitetstillägg har betalats till de leverantörer som tecknat kvalitetsavtal med ÅCA. Samtliga leverantörer har kvalitetsavtal och omfattas av kvalitetstillägget. Mejeriets laboratorium utför dagligen lagstadgade analyser på inkommande mjölk och produkter. Regelbundna prover utförs också av ÅMHM Lab och Eurofinns. Kristoffer Lundberg 5 Kvalitetsklasser för mjölk 2014 Under 2014 har den invägda mjölkmängden fördelat sig enligt kvalitetsklass på följande sätt: Klass råmjölkens fördelning 2014 enligt volym 2014% 2013% 16,4 % Flytande produkter E-I............................................15 370 651..................92,0.............14 328 856................. 93,2 I.................................................1 300 781....................7,8...............1 046 215................... 6,8 II.....................................................33 286....................0,2.............................0................... 0,0 Totalt .......................................16 704 724..............100,00.............15 375 081............. 100,00 0,1 % Glass 2,5 % Smör 81 % Ost Diplom Enligt nedanstående förteckning har 20 st mjölkleverantörer levererat mjölk som uppfyller fordringarna för erhållande av diplom. Premieringsperioden är ett kalenderår. Om leverantören levererat mjölk i 11 månader bör det räknas som ett kalenderår. Premieringskriterierna är E-klass mjölk och inget antibiotika- vatten- eller organoleptiskt fel. Från maj 2006 inverkar sporhalten på kvalitetsklassificeringen. Löfman Sven o. Eva, Finström Nyman Leif o Holmberg Anja, Finström Sundberg Anders o. Sickan, Geta Sundblom Trygve o. Inger Marie, Geta Sundqvist Stefan o. Marjo, Geta Bergman Bjarne o. Simosas Monica, Hammarland Gbs Häggblom Berit, Gerhard o. Patrik, Jomala Karlsson Jan-Olof o. Birgitta, Jomala Söderlund Göran o. Li, Jomala Sjöwall Magnus o. Irén, Lumparland Gustavsson Allan, Saltvik Mörn Nicklas, Saltvik Tomtens Mjölk Ab, Saltvik Pettersson Tomas o. Regina, Sottunga Blomqvist Rainer o. Anette, Sund Hagström Bjarne, Sund Karlsson Lennart o. Ann-Christin, Sund Mattsson Jerry, Sund Östergårds Mjölk Ab, Sund Påvals Joakim o. Gunilla, Vårdö 29,8 % Flytande produkter Hedersutmärkelser Hedersutmärkelse för E-mjölk under åren 2000-2014 tilldelas följande personer: försäljningsfördelning 2014 i euro 15 år 60,3 % Ost 8,3 % Smör 1,0 % Bägarprodukter 0,6 % Glass Gbs Häggblom Berit, Gerhard, Patrik, Jomala Mörn Nicklas, Saltvik Sundblom Trygve o. Inger Marie, Geta Hedersutmärkelse för E-mjölk under åren 1995-2014 tilldelas följande personer: export – hemmamarknad 2014 i euro Mejeriprodukter av egen produktion 20 år Bergman Bjarne o. Simosas Monica, Hammarland 31,6 % Sverige 19,9 % Fastlandet Aktiviteter under året På vårstämman som hölls den 10 maj i Ålands Sjöfartsmuseums auditorium, premierades leverantörer som levererat E-klass mjölk under året. Hedersutmärkelser för leverantörer som hållit E-klass 10, 15 och 25 år delades ut. En extra andelsstämma hölls den 26 september på mejeriet, för att behandla styrelsens förslag till ändring av stadga som innebär att kravet på att styrelsemedlem ska vara medlem i ÅCA samt åldersgränsen för styreleledarmöter stryks. Höststämman hölls den 26 november på mejeriet. För mjölkleverantörerna ordnades en inspirationsdag ”Lantbruk 2014” på Alandica den 22 januari. Det hölls även en kurs om klostiridiesporer den 5 mars på Ålands Hotell- och restaurangskola. 6 48,5 % Åland Några av våra nya medarbetare Paula Linderbäck Teknik- och miljöchef Paula Linderbäck, 33 år, teknologie doktor från Linköping och civil-ingenjör Tammerfors har anställts som ny Teknik- och Miljöchef på Ålands Centralandelslag, ÅCA. ”För mig är det viktigt att vi tar hand om vår miljö, speciellt här på Åland där vi har en unik skärgårdsmiljö, som är speciellt sårbar ut ett miljöperspektiv. För mig är det viktigt att jobba i ett företag som värderar miljöfrågor högt och har viljan att jobba med hållbart utveckling. Jag vill gärna vara med och utveckla det miljöarbetet som redan har börjats på ÅCA med välfungerande biogasanläggning, egen vattenrening och energieffektivisering.” ”Mitt mål är att ÅCA blir Ålands grönaste företag. Utöver miljöarbetet ser jag framemot att utveckla teknik sidan genom att skapa rutiner som förstärker mejeriets funktioner och säkerhet för både medarbetare och miljön.” säger Linderbäck. Paula är för närvarande moderskapsledig, åter i tjänst augusti 2015. Paula Linderbäck Teknik- och miljöchef. Bengt Johnsson, kvalitetssamordnare. Jobbar med implementering av kvalitetsledningssystemet. Robert Tolonen, Verkstaden. Jessica Johansson, konditor och vår duktiga munkkokerska. Hemmo Järvinen försäljningschef på Ålandsmejeriet Finland. Li Söderlund 7 Produkter och marknadsaktiviteter Produktutveckling Gräddfil, creme fraiche och filbunkarna är våra första produkter på bägare, i det här fallet på storleken 200 g. JulGouda som med framgång sålts på finländsk marknad såldes med samma framgång på Åland inför julen 2014. Vårt utbud av brödprodukter har under året utökats med Ålandsbagarns första ”riktiga” rågbrödsprodukter. Produktserien heter Rågrika och omfattade under 2014 frallorna Original samt Flingor & Frön och den under hösten lanserade hålkakan Rågrika Russin. Alla är surdegsbröd bakade på åländsk fullkornsråg. Som en del i produktutvecklingen arrangerades en testpanel med 20 konsumenter inbjudna via Facebook (FB). Hela serien med längre lagrade ostar har fått en enhetlig layout på förpackningarna som pryds av vår tidigare ostmästare Johannes Strand. Vår ABC-surmjölk samt lättmjölk 2 dl och 5 dl fick under året ett förnyat utseende. Bland mejeriprodukterna lanserades följande produktnyheter under 2014: • Äppelyoghurt med kanel och vanilj, gjord på åländska äpplen och sötad med stevia • Port Salut ost • Salt lakrits-apelsinglass på konsument och storpack • Apelsinglass, endast på storpack • Gräddfil på konsument- och storpack • Creme Fraiche på konsument- och storpack • Filbunke, lätt och normalfet Vår bagarmästare Ove Pellas med nyheten Rågrika. Nyhet! Förnyad förpackning. Nyhet! Läckra recept på www.ensmaksak.com 8 Nyhet, bägarprodukter. Den tidigare ostmästaren Johannes Strand pryder de nya ostförpackningarna. Lättmjölk Finland med skärgårdskänsla. 9 Säsongsostar på fastlandet. Marknadsaktiviteter Vi fick förnyat förtroende och var även 2014 tillsammans med landskapsregeringen med på Almedalsveckan och marknadsförde våra produkter i samarbete med Ockelbo Ost. Ett av de större projekten under året var att förnya företagets hemsida. Ett omfattande men nog så viktigt jobb för att på bästa sätt presentera företaget och våra produkter. Aktiviteterna på FB har varit fler än tidigare år och resulterat i att vi nu har 2623 gillare som Invigning av bOSTaden. Vi har nu en egen maskot i form av kossan Gräddnos som redan deltagit i ett flertal aktiviteter, främst kring våra produktlanseringar. Den 16 juni bjöd vi in kunder och samarbetspartners till invigning av nya ostmogningsanläggningen. I namntävlingen för anläggningen blev bOSTaden det vinnande förslaget och dopet ägde under högtidliga former rum i samband med invigningen. Almedalen. Eckerö Linjen har höjt profilen med att lyfta fram lokala leverantörer och vi är en av de utvalda leverantörerna som presenteras med egen film på temat ”Det skall smaka gott på riktigt”. följer oss. Samarbetet med Johanna Karlsson kring receptutveckling har fortgått under året om än i mindre omfattning än året innan. Närvaro i butik för att bjuda på smakprover var en fortsatt prioriterad aktivitet såväl på Åland som i fastlandet. I samband med säljstart för nya produkter har utöver annonsering, radioreklam, FB och butiksaktiviteter även aktiviteter som utdelning av smakprover hem till konsumenter och på gågatan förverkligats. Maskoten Gräddnos. Nya produkter till finländsk marknad Under hösten startade vi upp försäljningen av lättmjölk och bägarprodukter till utvalda butiker i fastlandet. För lättmjölken på 1 liters förpackning i fastlandet frångick vi den tecknade layouten och valde samma skärgårdsinspirerade motiv som på lättmjölk 2 dl och 5 dl på hemmamarknaden. Temat på teckningstävlingen för de åländska sjätteklassisterna var ”Miljövänligt” och som prisutdelare på Jippodagen i maj fungerade fotbollsspelaren Monica Dolinsky från Åland United. Framgångar På de nationella ostmästerskapen i oktober var det den här gången osten Kastelholm som nådde de bästa åländska framgångarna med seger i klassen för specialostar och det med hela tävlingens högsta totalpoäng. Vårt traditionellt kärnade smör tog en hedrande andra plats i Svenska Dagbladets smörtest under hösten. Skördefesten blev ånyo en succé med ökat deltagande jämfört med året innan. Antalet besökare uppgick till 8497 personer, nytt rekord för vår gård. Skördefesten är ett evenemang som inte är möjligt att genomföra utan förtjänstfulla insatser från många - stort tack till Er alla, ingen nämnd och ingen glömd. 10 Skördefestens Öppna Gårdar 19-21 september Skördefesten på ÅCA blev en succé. Vi toppade besöksstatistiken med 8497 gäster på två dagar. 11 Styrelsens verksamhetsberättelse Året som gick 2014 i korthet • Omsättningen i moderbolaget uppgick till 14,3 miljoner euro, en minskning med 6 % (jfr med 2013). Tillbakagången beror huvudsakligen på minskad agenturförsälj ning. Se femårsöversikt. • Dotterbolaget Ålandsmejeriet Finland Ab Oy (ÅMF) ökade omsättningen med 4,5 % och slutade på knappt 5,5 miljoner euro. Försäljningen av moderbolagets produkter via ÅMF ökade med 27 %. • Rysslands importstopp för europeiska livsmedel ledde till överutbud och prisfall på mjölkprodukter. • ÅCA:s förmedling av Valios produkter minskade med 60 %. • Produktutvecklingen har varit omfattande med nya produktgrupper. På hemmarkna den ökade försäljningen av egna produk ter med 8,2 %, delvis med hjälp av produktnyheter. • Mjölkinvägningen uppgick till 16,7 miljoner liter, vilket är en ökning med 8,6 %. • Ny processlinje för syrade produkter togs i bruk, vilket medför att produktionskapaci teten femfaldigas. • Förpackningslinje för bägare togs i bruk. Investeringen möjliggjorde nya produktgrupper. • Ny ostmogningsanläggning togs i bruk. Totalt finns nu mogningsutrymmen för drygt 2000 pallplatser ost. • Linje för rågsurdegsbröd togs i bruk, vilket har möjliggjort en helt ny brödtyp för bageriet. • Årets resultat för moderbolaget efter bokslutsdispositioner och skatter uppgick till -156 729 euro. Marknad allmänt Företagets försäljningsområden för mejeriprodukter består av hemmamarknaden Åland, samt närmarknaderna Finland och Sverige. Överlag har den långvariga lågkonjunkturen påverkat marknaden mot lägre produktpriser. Avskaffandet av systemet för mjölkkvoter inom EU har dessutom genom utökad mjölkproduktion påverkat priserna i nedåtgående riktning. Den stora händelsen för året var dock Rysslands importstopp av livsmedel från bl.a. EU som infördes i början av augusti. Över en natt försvann marknaden för 20 % av mjölkproduktionen i Finland. Även inom EU som helhet fick beslutet stora konsekvenser. En produktionsvolym motsvarande hela Sveriges årsproduktion måste hitta nya köpare. Ingen annan enskild händelse har påverkat marknadsutvecklingen så som importstoppet. Marknad Åland Mejeri Försäljningen av våra mejeriprodukter på hemmamarknaden ökade inom alla produktgrupper. Färskmjölkssegmentet ökade med 10,3 %, osten med 4,4 % och smöret med 8,1 %. Totalökningen för de egna produkterna blev 8,2 %. Inom grupperna färskmjölk och ost har prishöjningar gjorts för att kompensera för kostnadsökningar. Försäljningen av Valios produkter på Åland har minskat med 60 % som en följd av att Valio sade upp det mångåriga återförsäljningsavtalet och från inledningen av året började sälja direkt till den lokala dagligvaruhandeln. Bageri Brödmarknaden kännetecknas av hård konkurrens och förändrade konsumtionstrender. Det för vårt bageri nya rågsurdegsbrödet har tagits väl emot. Det egenproducerade brödet backade med 2,5 % medan agenturbrödet ökade med 2,7 %. Totalförsäljning för bageriet minskade med 1,1 %. Marknad Finland Den inhemska marknaden översvämmades till följd av det ryska importstoppet, genast av prisdumpade partier av ost avsedd för den ryska marknaden och av billig ost överlag. De rådande kampanjerna blev prisstyrande och gjorde det svårt att sälja produkter till normalpris. Den långa lågkonjunkturen hade redan innan importstoppet resulterat i en förändring i konsumtionen mot allt billigare produkter. Under hösten bytte det helägda dotterbolaget Ruokahertta Oy namn till Ålandsmejeriet Finland Ab Oy för att på ett tydligt vis kommunicera till kunderna både vårt egna sortiment och ägarförhållandet bakom bolaget. Försäljningen av mejeriets egna produkter via dotterbolaget har ytterligare stärkts under året bl.a. genom att färskmjölksegmentet har utvecklats bra genom ökad försäljning av yoghurt och därtill breddades 12 sortimentet med vanlig dryckesmjölk och filprodukter under hösten. Även ostsortimentet växte och försäljningen av Stormskärs gräddost flyttades över till dotterbolaget från tidigare samarbetspartnern Valio. Ålandsmejeriet Finland Ab Oy:s försäljning av moderbolagets produkter ökade med 27 % medan dotterbolagets totala försäljning ökade med 4,5 %. Det rådande marknadsläget har inneburit att alla inhemska mejeriföretag har sänkt avräkningspriset till mjölkproducenterna. Mjölkproduktionen i Finland ökade med drygt 3 % och var den högsta produktionen på 9 år. Marknad Sverige Även den svenska marknaden har påverkats kraftigt av det ryska importstoppet och det rådande överutbudet på mejeriprodukter. Både inhemsk ost och importerad ost har tävlat om att vara billigast i mejerihyllan. Vår utökade råvarumängd har medgett ett bredare ostsortiment till den svenska marknaden, vilket i sin tur bidragit till ökad försäljningsvolym. Det svaga marknadsläget har dock bromsat utvecklingen i någon mån då våra produkter har en högre prisbild än de dominerande kampanjprodukterna. Sverige är fortsättningsvis vår största närmarknad och stod volymmässigt för ca 60 % av försäljning utanför Åland Totalförsäljningen till svenska marknaden ökade i värde med drygt 14 %. Den svenska kronan har försvagats med drygt 5 % under året vilket har inverkat negativt på lönsamheten. Resultateffekten är drygt 150 tusen euro. Produktion Mejeri Produktsortimentet har ytterligare breddats speciellt inom färskmjölkssegmentet. På det viset har vi kompenserat för minskad försäljning av agenturprodukter och samtidigt gett förutsättningar för utökad försäljning av våra produkter på närmarknaderna utanför Åland. Helt nya produkter är gräddfil, crème fraîche och filbunke, vilka började säljas på den åländska marknaden under sommaren. Investeringen för utökad kapacitet av syrade produkter kunde tas i bruk till sommaren. Samtidigt togs även en linje för förpackning av bägarprodukter i bruk. Kapacitetsför- bättringen möjliggör fortsatta marknadssatsningar för syrade produkter. Den nya ostmogningsanläggningen bOSTaden togs planenligt i bruk i juni. Det betyder att det finns kapacitet att ta hand om all ostmogning i egna utrymmen, vilket innebär kostnadsbesparingar samtidigt som övervakningen av ostens mognad och kvalitetskontrollen underlättas. Mjölkinvägningen ökade med 8,6 % och blev totalt 16 704 724 liter. Den högsta invägningen sedan 1969. Osttillverkningen ökade med 8,6 % och slutade på rekordmängden 1496 ton. Smörtillverkningen ökade med 0,5 % och stannade på 191 ton. Färskmjölksprodukter tillverkades totalt 2,7 miljoner kg, en ökning med 7,8 %. Bageri Under våren lanserades våra första rågsurdegsbröd Rågrika i två varianter som följdes upp av hålkakan Rågrika Russin till hösten. Brödet som bakas av bl.a. åländsk ekologisk fullkornsråg har tagits bra emot av konsumenterna. Ytterligare varianter inom produktgruppen planeras. Produktionen av rågsurdegsbröd har möjliggjorts tack vare investering i behövlig utrustning för hantering av extra lösa degar samt skivning av det färdiga brödet. Det traditionella ljusa matbrödet, samt kaffebröd och konditori forstätter att minska i volym till stor del beroende på ändrade konsumtionsvanor. Det är även inom de kategorierna som det råder en påtagligt stark konkurrens bland lokala bagerier. För att anpassa produktionen till rådande marknadsläge, uppnå kostnadsbesparingar och säkra långsiktig lönsamhet har en omorganiseringsplan för brödproduktionen tagits fram. Omorganiseringen som infördes i början av 2015 innebär bl.a. smalare sortiment, senare produktionsstart, ingen lördagsproduktion under lågsäsong samt minskad bemanning. Miljö Biogas- och reningsanläggningen Gastronomen har fungerat utan störningar under året, vilket har inneburit stora miljömässiga och ekonomiska vinster för företaget. Förbrukningen av tillskottsenergi i form av flisproducerad energi minskade med 33 % medan förbrukningen av eldningsolja minskade med 65 %. Den nya ostmogningsanläggningen bOSTaden får energi för uppvärmning från biogas- och flisvärme. Vattenförbrukningen ökade med 10, 1 %. Ökningen beror på ökad produktion och utökat antal produktionslinjer. Elförbrukningen ökade med 8,8 %. Ökad produktion, fler produktionslinjer och den nya ostmogningsanläggningen bidrar till ökningen. All elenergi är prissäkrad certifierad grön el. Det samma gäller för 2015. Företaget är medlem i Producentansvar Åland Ab (Proans). Investeringar Bland årets investeringar kan nämnas ostmogningsanläggning, processutrustning för syrade produkter och bägarförpackningsmaskin till mejeriet samt linje för rågsurdegsbröd till bageriet. Bland pågående investeringar kan nämnas förpackningsmaskin för 1,5 l förpackningar. Under året gjordes i bruktagna och pågående investeringar för totalt 1 602 057 euro. Framtid Den rådande situationen på marknaden med många osäkerhetsfaktorer gör det svårt att sia om när en uppgång i mjölkbranschen kan bli verklighet. Under det gångna året har de internationella priserna för mjölkprodukter på auktionsplattformen Global Dairy Trade tappat hälften av sitt värde från högsta noteringen i februari till lägsta noteringen i början av december. Därefter har priserna sakta börjat vända uppåt igen, vilket kan tolkas så att botten åtminstone för tillfället har nåtts och en liten ljusning är förestående. Förutom det ryska importstoppet, lågkonjunkturen och mjölkvoternas avskaffande fr.o.m. april 2015, som påverkar mjölkpriset den närmaste tiden, har de finska livsmedelskedjornas i januari 2015 genomförda prissänkningar på flera hundra baslivsmedel, en stor betydelse i sammanhanget. Prissänkningarna blev snabbt normgivande för prisnivån och de inhemska mejerierna, däribland ÅCA, var tvungna att på nytt sänka sina avräkningspriser för att klara den försämrade intjäningen. Lönsamheten på mjölkgårdarna har försämrats drastiskt till följd av prissänkningarna på mjölkråvaran. Lyckligtvis har beslut tagits om ett tillfälligt krisstöd från både nationella medel och EU-medel som åtminstone till en liten del skall kompensera för prissänkningen efter det ryska importstoppet. Förutsättningarna på gårdarna har dessutom försvagats inför 2015 genom försämrad avbytarlagstiftning och nytt LBUprogram. Efter att situationen ytterligare har förvärrats under inledningen av 2015 genom sjunkande prisnivåer, har man kunnat se ett påtagligt intresse från både politiker och allmänhet att vara med och underlätta situationen för mjölkproducenterna. För företaget ÅCA har strategin länge varit att göra sig mindre känsligt för internationella prisstörningar. Det sker bl.a. genom att styra produktionen och försäljningen mot mera färskmjölksprodukter som möjliggör 13 merförsäljning på hemmamarknaden samt dessutom skapar förutsättningar för en starkare och mera fördjupad roll på närmarknaderna i Sverige och Finland. Det som vi nu har sett hända på marknaden befäster nödvändigheten av ett sådant strategiskt agerande. Vi har en stor potentiell fördel i vår närhet till de befolkningstäta områdena i Södra Finland och Mälardalen. Dessa marknadsområden kommer att ha fortsatt stark fokus i vårt strategiska arbete. Det samma gäller konsumenternas ökade medvetenhet när det gäller att välja mat som är säker och som produceras på ett hållbart sätt. Här har vi en stor möjlighet i vår litenhet, vårt miljöengagemang och vår geografiskt avgränsade produktion. Mjölkråvaran förväntas nå 17 miljoner liter för 2015, vilket betyder att mjölkproduktionen på Åland fortfarande ökar även om tillväxten har avtagit efter två rekordår. En nyligen genomförd produktionsundersökning bland mjölkproducenterna visar att antalet mjölkgårdar fortsättningsvis kommer att minska de närmaste tio åren, även om den procentuella minskningen inte är lika snabb som tidigare. Fortfarande finns det producenter som vill utöka sin produktion, men de osäkra tiderna gör att investeringsviljan för tillfället är svag. Styrelsen ser med tillförsikt på framtiden trots att vi genomgår en tung period just nu med de gällande marknadsförutsättningarna. Det är nödvändigt att klara sig igenom nedgången så oskadda som möjligt och samtidigt ta de rätta besluten för en lyckosam framtid. Samspelet mellan gårdarna som producerar råvaran och det egna mejeriet som förädlar och marknadsför produkterna blir allt viktigare för att skapa de mervärden som konsumenterna efterfrågar. Personal Personalvård ÅCA samarbetar med Medimar i sjukvård, arbetsmiljö och rehabiliteringsfrågor. All personal erbjuds ett ekonomiskt bidrag för möjlighet till valfri motionsutövning. Motion och hälsa anser vi vara viktiga komponenter för en bra personalvård. Kompetensutveckling En medarbetare har viderutbildat sig i ysteriteknik. I samband med ibruktagande av bostaden utbildades flera medarbetare och erhöll erforderliga truckkort. Belöningar och utmärkelser Personer med jämna födelsedagar uppvaktas på ett vederbörligt sätt. Personer som arbetat i en lång och trogen tjänst med början 10, 20 osv. års anställningstid uppvaktas på årets julfest. Styrelse 2014 Antalet anställda i medeltal Sundblom Trygve, Geta, .........................................................ordförande Karlsson Anders Å, Lemland, .......................................... viceordförande Ingves Anders, Lemland, ............................................................ ledamot Eriksson Jan-Håkan, Hammarland, ............................................ ledamot Karlsson Henrik, Jomala, ............................................................ ledamot Söderlund Li, Jomala, ................................................................. ledamot Styrelsen har sammankommit till tolv protokollförda sammanträden. 20142013 53,556,7 Per 31.12.2014 var 39 medlemmar andelsägare i ÅCA. Medlemmarna var kallade till ordinarie vårstämma 10.05.2014 och ordinarie höststämma den 26.11.2014. Vid höststämman beslöts att antalet medlemmar i styrelsen skall vara 6 personer. Höststämman återvalde styrelsemedlemmarna Anders Ingves och Anders Å Karlsson och till ny medlem utsågs Lotta Berner-Sjölund. Revisorer för 2014 Ordinarie: Suppleanter: Leif Hermans, CGR Erika Sjölund, GRM Sixten Söderström, GRM OMSÄTTNING ENLIGT VERKSAMHETSOMRÅDE (1 000 EURO) 2012 2013 2014 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 FlytandeBägarprodukterMatfetter Ost produkter och Glass 14 Bröd- produktion Bageri- agentur Mejeri- agentur Resultaträkning 01.01-31.12.2014, euro KONCERN MODERBOLAG Not 2014 2013 2014 2013 1. 18 190 574 19 221 929 14 324 002 15 250 843 879 944 1 051 662 879 944 1 051 662 30 205 962 184 12 723 941 832 Material och förnödenheter Inköp under räkenskapsperioden Ökning(-) / minskning(+) av lager 13 257 764 -73 771 14 130 515 -46 917 10 071 396 -10 877 10 891 497 -34 906 Sa Material och förnödenheter 13 183 993 14 083 598 10 060 519 10 856 591 2 659 850 2 690 852 2 307 754 2 372 989 442 913 119 832 423 992 114 244 378 539 93 864 363 392 99 006 3 222 595 3 229 087 2 780 156 2 835 387 514 231 25 718 465 649 57 360 498 820 447 830 539 949 523 009 498 820 447 830 2 662 752 2 722 467 2 357 101 2 444 952 -508 566 677 613 -479 927 659 578 7 940 7 922 7 940 7 922 4 437 5 991 4 437 5 806 OMSÄTTNING Förändring av produktlager Övriga rörelseintäkter Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionskostnader Övriga lönebikostnader 2. 3. Sa Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Avskrivningar av koncerngoodwill 4. Övriga rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT Finansiella intäkter och kostnader Intäkter från övriga placeringar bland bestående aktiva Från övriga Övriga ränteintäkter och finansiella intäkter Från övriga Kostnader från övriga placeringar bland bestående aktiva Räntekostnader och övriga finansiella kostnader Till övriga 5. -172 966 -142 302 -162 414 -129 275 Sa Finansiella intäkter och kostnader -160 588 -128 390 -150 037 -115 547 VINST FÖRE BOKSLUTSDISPOSITIONER OCH SKATTER -669 154 549 223 -629 963 544 031 6. 0 0 95 415 0 0 -33 306 -17 926 495 000 23 096 -495 000 7. -3 839 -8 029 -3 839 -8 029 -577 578 507 887 -156 729 64 098 Bokslutsdispositioner Förändring av avskrivningsdifferens Förändring av reserver Latenta skatter Inkomstskatt RÄKENSKAPSPERIODENS VINST 15 Balansräkning per 31.12.2014, euro AKTIVA KONCERN Not MODERBOLAG 2014 2013 2014 2013 40 614 180 024 48 278 205 741 38 512 45 475 220 638 254 019 38 512 45 475 Matriella tillgångar Tomter Byggnader och konstruktioner Maskiner och inventarier Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 121 122 1 553 677 2 647 493 153 755 121 122 1 013 818 1 961 614 238 743 121 122 1 553 677 2 562 657 153 755 121 122 1 013 818 1 910 259 238 743 Sa Matriella tillgångar 4 476 047 3 335 296 4 391 211 3 283 941 165 794 165 794 286 588 165 794 286 588 165 794 29 389 25 459 28 389 25 459 195 183 191 253 480 771 477 841 4 891 868 3 780 568 4 910 494 3 807 257 Omsättningstillgångar Material och förnödenheter Varor under tillverkning Färdiga produkter / varor 698 921 4 698 018 36 239 371 053 3 818 074 300 936 411 843 4 698 018 49 748 371 053 3 818 074 79 839 Sa Omsättningstillgångar 5 433 178 4 490 063 5 159 609 4 268 966 1 426 191 1 402 977 46 888 44 534 104 519 116 375 1 056 892 260 032 46 888 27 493 1 039 549 321 702 104 232 85 960 1 517 613 1 623 871 1 391 305 1 551 443 581 003 782 913 521 686 619 109 7 531 795 6 897 846 7 072 601 6 439 518 12 423 663 10 678 414 11 983 094 10 246 775 BESTÅENDE AKTIVA Immatriella tillgångar Immatriella rättigheter Koncerngoodwill 8. Sa Immatriella tillgångar Placeringar Andelar i företag inom samma koncern Övriga aktier och andelar Övriga fordringar hos företag inom samma koncern Övriga fordringar 9. Sa Placeringar SA BESTÅENDE AKTIVA RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Långfristiga Övriga fordringar Kortfristiga Kundfordringar Kundfordringar hos företag inom samma koncern Övriga fordringar Resultatregleringar 10. Sa Kortfristiga fordringar Kassa och bank SA RÖRLIGA AKTIVA SA A K T I V A 16 Balansräkning per 31.12.2013, euro PASSIVA KONCERN Not EGET KAPITAL 2014 MODERBOLAG 2013 2014 2013 11. Andelskapital Övriga fonder Reservfond Balanserad vinst fr tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens resultat SA EGET KAPITAL 595 542 570 797 595 542 570 797 193 477 2 383 562 -577 578 190 272 1 932 788 507 887 193 477 946 941 -156 729 190 272 939 957 64 098 2 595 003 3 201 745 1 579 232 1 765 125 0 0 1 352 040 0 1 334 114 495 000 1 352 040 1 829 114 Minoritetsandel ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER Avskrivningsdifferens Reserver SA ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Skulder till kreditinstitut Latenta skatteskulder 12. Sa Långfristigt Kortfristigt Skulder till kreditinstitut Erhållna förskott Skulder till leverantörer Skulder till leverantörer inom samma koncern Övriga kortfristiga skulder Resultatregleringar 13. Sa Kortfristigt SA FRÄMMANDE KAPITAL SA P A S S I V A 17 6 764 155 270 408 4 338 563 365 823 6 674 639 4 318 094 7 034 563 4 704 386 6 674 639 4 318 094 478 584 4 700 1 570 662 257 939 4 700 1 697 247 193 553 546 598 327 263 485 134 462 384 4 700 1 314 102 1 774 115 577 478 646 249 000 4 700 1 378 061 6 255 258 818 437 609 2 794 097 2 772 283 2 377 184 2 334 442 9 828 660 7 476 669 9 051 822 6 652 536 12 423 663 10 678 414 11 983 094 10 246 775 Finansieringsanalys KONCERN 2014 MODERBOLAG 2013 2014 2013 Affärsverksamheten Tillförda medel Internt tillförda medel Nettoresultat Avskrivningar och reserveringar -577 578 539 949 507 887 523 009 -156 729 21 746 64 098 919 734 -37 630 1 030 896 -134 982 983 832 2 330 177 865 676 2 356 545 850 812 46 845 31 704 46 845 31 704 Sa Tillförda medel 2 339 392 1 928 276 2 268 407 1 866 349 Använda medel Investeringar Ränta på andelskapital Återbetalt andelskapital 1 650 250 53 909 22 100 361 098 52 517 10 974 1 602 057 53 909 22 100 342 721 52 517 10 974 Sa Använda medel 1 726 259 424 589 1 678 066 406 212 Förändring i rörelsekapitalet 613 133 1 503 687 590 341 1 460 136 Förändring i rörelsekapitalet Kassa och bank -201 910 580 739 -97 423 567 615 -106 258 943 115 -21 814 -138 732 1 109 001 -47 321 -160 138 890 643 -42 742 -153 403 1 086 568 -40 644 613 133 1 503 687 590 341 1 460 136 Sa Internt tillförda medel Förändring av långfristiga skulder Inbetalt insatskapital Kortfristiga finansieringstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristigt främmande kapital 18 Redovisningsprinciper Allmänt Enligt tidigare praxis har checkräkningskrediten på 2 316 093,96 € bokförts som långfristig kredit och den outnyttjade delen som banktillgodohavande. Anläggningstillgångar och avskrivningar Anläggningstillgångarna har upptagits till direkt anskaffningsutgift. Avskrivningarna enligt plan har gjorts som linjära avskrivningar på den ursprungliga anskaffningskostnaden och baserats på tillgångarnas ekonomiska livslängd enligt följande: Byggnader och konstruktioner................................................................................ 20 – 40 år Maskiner och inventarier........................................................................................... 3 – 15 år Immatriella rättigheter................................................................................................. 4 - 5 år Skillnaden mellan planmässiga avskrivningar och skattemässiga avskrivningar redovisas i resultaträkningen som bokslutsdisposition. Den kumulativa skillnaden redovisas som en skild post bland reserveringar i balansräkningen. Omsättningstillgångar Omsättningstillgångarna har upptagits till deras direkta anskaffningskostnad eller tillverkningskostnad. I det fall försäljningspriset varit lägre än den direkta tillverkningskostnaden har det lägre värdet beaktats. Pensionsansvaret för personalen Pensionsansvaret för personalen är helt täckt genom försäkringar tecknade hos utomstående pensionsförsäkringsbolag. Principer för upprättande av koncernbokslut Den 31.12.13 förvärvades Ålandsmejeriet Finland Ab Oy, FO nr 1002584-2 resterande 49% av aktierna, till en ägarandel om 100%. Ålandsmejeriet i Finland Ab Oy är mejeriets säljorganisation på fastlandet. Dotterbolaget har under året bytt namn från Ruokahetta Oy till Ålandsmejeriet Finland Ab Oy. Avskrivningstiden för goodwill är 10 år, där investeringen väntas ge avkastning under lång tid framöver. Koncernbokslutet har upprättats i enlighet med förvärvsmetoden. Differensen mellan anskaffningsutgiften för dotterbolaget och motsvarande egna kapital har redovisats som koncerngoodwill. 19 Noter till Resultaträkning, euro KONCERN MODERBOLAG 2014 2013 2014 2013 Mejeriprodukter 10 195 757 9 506 121 10 195 757 9 506 121 Bageriprodukter 2 879 256 2 910 825 2 879 256 2 910 825 1. Omsättning Enligt verksamhetsområde: Övrig försäljning 5 115 561 6 804 983 1 248 989 2 833 897 18 190 574 19 221 929 14 324 002 15 250 843 - Egna produkter 6 780 592 6 625 642 6 780 592 6 625 642 - Förmedlingsvaror 2 246 615 3 687 020 2 246 615 3 687 020 Försäljning utanför Åland 9 163 368 8 909 266 5 296 796 4 938 181 18 190 574 19 221 929 14 324 002 15 250 843 329 32 838 329 32 838 Enligt marknadsområde: Försäljning på Åland 2. Övriga rörelseintäkter Hyresintäkter och arrenden Övriga intäkter 16 714 32 559 3 844 12 207 Försäljningsvinster från anläggningstillgångar 13 162 896 787 8 550 896 787 30 205 962 184 12 723 941 832 135 934 193 493 135 934 132 221 2 249 452 3. Personalkostnader Löner till styrelse och VD Löner till övriga 2 559 384 2 506 044 2 207 289 Aktiverade löner -35 469 -8 684 -35 469 -8 684 Pensionskostnader 449 132 425 468 384 757 364 868 Aktiverade pensionskostnader Övriga lönebikostnader Aktiverade lönebikostnader Naturaförmåner Medelantal anställda omräknat till heltid -6 219 -1 476 -6 219 -1 476 122 424 114 592 96 456 99 354 -2 593 -348 -2 593 -348 3 222 595 3 229 087 2 780 156 2 835 387 38 118 41 661 15 409 16 569 3 260 712 3 270 748 2 795 565 2 851 955 61 64 53,5 56,7 4. Avskrivningar Immatriella rättigheter 18 209 15 131 17 508 14 430 Byggnader 133 336 122 121 133 336 122 121 Maskiner och inventarier 362 686 326 396 347 976 309 278 25 718 57 360 539 949 523 009 498 820 447 830 7 940 7 922 7 940 7 922 Goodwill Försäljning av anläggningstillgång 2 001 2 001 5. Intäkter från övriga placeringar bland bestående aktiva Dividendintäkter 6. Förändring i avskrivningsdifferens 361 664 -34 544 Maskiner och inventarier Byggnader -343 737 11 448 Återanskaffningsreservering -495 000 495 000 -477 074 471 904 3 839 8 029 7. Inkomstskatt Direkta skatter Förändring av latent skatteskuld 20 3 839 8 029 -95 415 33 306 -91 575 41 336 Noter till Aktiva, euro KONCERN 2014 8. Förändring i immatriella och matriella tillgångar Immatriella tillgångar Anskaffningsutgift 1.1. MODERBOLAG 2013 2014 2013 93 205 83 020 89 701 83 020 6 681 0 89 701 -29 796 - ökningar - minskningar Anskaffningsutgift 31.12. Ackumulerade planavskrivningar 1.1. - minskningar - avskrivningar under räkenskapsperioden 10 545 10 185 103 750 -44 927 93 205 -29 796 10 545 0 100 246 -44 227 -18 209 -15 131 -17 508 -14 430 Ackumulerade planavskrivningar 31.12. -63 136 -44 927 -61 734 -44 227 40 614 48 278 38 512 45 475 121 122 125 649 121 122 125 649 121 122 121 122 121 122 121 122 3 136 493 673 196 3 255 146 3 136 493 673 196 3 255 146 Planvärde 31.12. Tomter Anskaffningsutgift 1.1. - ökningar - minskningar -4 527 Anskaffningsutgift 31.12. Byggnader Anskaffningsutgift 1.1. - ökningar - minskningar Anskaffningsutgift 31.12. Ackumulerade planavskrivningar 1.1. - minskningar - avskrivningar under räkenskapsperioden - Ackumulerade planavskrivningar 31.12. Planvärde 31.12. Maskiner och inventarier Anskaffningsutgift 1.1. - ökningar - minskningar Anskaffningsutgift 31.12. Ackumulerade planavskrivningar 1.1. - minskningar - avskrivningar under räkenskapsperioden Ackumulerade planavskrivningar 31.12. Planvärde 31.12. -133 336 -2 256 011 1 553 677 -118 653 3 136 493 -2 075 479 74 925 -122 121 -2 122 675 1 013 818 4 833 469 1 095 734 -76 285 5 852 918 -2 871 856 24 930 -358 499 -3 205 425 2 647 493 -133 336 -2 256 011 1 553 677 -118 653 3 136 493 -2 075 479 74 925 -122 121 -2 122 675 1 013 818 4 781 135 76 147 -23 812 4 833 469 -2 559 874 14 415 -326 397 -2 871 856 1 961 614 4 742 655 1 000 374 -24 930 5 718 099 -2 832 396 24 930 -347 976 -3 155 442 2 562 657 4 694 994 71 473 -23 812 4 742 655 -2 537 533 14 415 -309 278 -2 832 396 1 910 259 1 608 809 1 736 111 1 608 809 1 736 111 153 755 238 743 153 755 238 743 Bokf.värde Bokf.värde 286 588 157 927 7 867 22 982 5 406 480 771 286 588 157 927 7 867 20 242 5 216 477 841 3 809 688 -2 122 675 Av planvärdena som hänför sig till produktionsmaskinerna Förskottsbetalning och nyanläggning -4 527 3 809 688 -2 122 675 9. Placeringar Aktier i dotterbolag Ålandsmejeriet Finland Ab Oy, FO 1002584-2, 100% ägarandel 31.12.13 Aktier Övriga värdepapper Övriga fordringar Övriga placeringar 10. Resultatregleringar Personalrelaterade kostnader Övriga resultatregleringar 21 157 927 7 867 22 982 6 406 195 183 157 927 7 867 20 242 5 216 191 253 12 623 31 912 20 891 8 768 18 725 19 842 66 118 44 534 20 891 27 493 85 960 Noter till Passiva, euro KONCERN MODERBOLAG 2014 2013 2014 2013 570 797 550 066 570 797 550 066 46 845 31 704 46 845 31 704 - Minskning -22 100 -10 974 -22 100 -10 974 Andelskapital 31.12. 595 542 570 797 595 542 570 797 Reservfond 1.1. 190 272 187 735 190 272 187 735 3 205 2 537 3 205 2 537 193 477 190 272 193 477 190 272 1 932 788 1 966 712 939 957 944 262 450 773 -33 924 6 984 -4 304 2 383 562 1 932 788 946 941 939 957 507 887 21 134 64 098 50 753 -3 205 -2 537 -3 205 -2 537 -450 773 33 924 -6 984 4 304 11. Eget kapital Andelskapital 1.1. - Ökning - Fonderad del av årets överskott Reservfond 31.12. Ackumulerade vinstmedel 1.1. - Överföring mot räkenskapsperiodens vinst - Andel av eget kapital i reserveringar Ackumulerade vinstmedel 31.12. Räkenskapsperiodens vinst 1.1. - Överfört till reservfonden - Överfört mot ackumulerade vinstmedel - Ränta på andelskapital -53 909 -52 517 -53 909 -52 517 - Räkenskapsårets vinst -577 578 507 887 -156 729 64 098 Räkenskapsperiodens vinst 31.12. -577 578 507 887 -156 729 64 098 2 595 003 3 201 745 1 579 232 1 765 125 3 067 086 2 536 094 3 017 086 2 536 094 516 236 451 398 449 401 414 023 30 362 33 736 29 246 23 586 546 598 485 134 478 646 437 609 7 226 829 4 596 206 7 137 013 4 567 094 6 541 268 5 141 264 6 541 268 5 141 264 55 716 33 130 1 503 208 1 503 208 1 369 108 1 369 108 8 100 192 6 677 602 7 910 376 6 510 372 122 844 97 003 122 844 97 003 Totalt Eget kapital 31.12. 12. Lån som förfaller senare än efter 5 år Skulder till kreditinstitut 13. Resultatregleringar Personalrelaterade kostnader Övriga resultatregleringar 14.Givna säkerheter och ansvarsförbindelser Skulder mot vilka inteckningar i fastigheter och pantsatta aktier ställts som säkerhet Skulder till kreditinstitut För egen del säkerheter Inteckningar i jordområden och byggnader Andra ställda säkerheter till bokföringsvärde Företagsinteckningar 15. Oguldet insatskapital Medlemsinsatser 22 Styrelsens förslag till disposition av vinstmedlen och bokslutsunderskrifter Styrelsen föreslår att nettoförlusten om -156.728,80 € överföres till kontot för ackumulerade vinstmedel. Jomala den 17 mars 2015 Trygve Sundblom Anders Å Karlsson OrdförandeViceordförande Lotta Berner-Sjölund Henrik Karlsson Anders Ingves Jan-Håkan Eriksson Johannes Snellman Verkställande direktör Revisorernas underskrift Över utförd revision har idag berättelse avgivits. Jomala den 17 mars 2015 Leif Hermans CGR 23 Erika Sjölund GRM Revisionsberättelse till Ålands Centralandelslag, ÅCA:s medlemmar Vi har reviderat Ålands Centralandelslag, ÅCA:s bokföring, bokslut, verksamhetsberättelse och förvaltning för räken¬skapsperioden 01.01 – 31.12.2014. Bokslutet omfattar koncernens samt moderbolagets balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter till bokslutet. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av bokslutet och verksamhetsberättelsen och för att de ger riktiga och tillräckliga uppgifter i enlighet med i Finland gällande bestämmelser om upprättande av bokslut och verksamhetsberättelse. Styrelsen svarar för att tillsynen över bokföringen och medelsförvaltningen är ordnad på behö¬rigt sätt och verkställande direktören för att bokföringen är lagenlig och medelsförvaltningen ordnad på ett betryggande sätt. Revisorns skyldigheter Vår skyldighet är att uttala oss om bokslutet, koncernbokslutet och verksamhetsberättelsen på grundval av vår revision. Revisionslagen förutsätter att vi iakttar yrkesetiska principer. Vi har utfört revisionen i enlighet med god revisionssed i Finland. God revisionssed förutsätter att vi planerar och genomför revisionen för att få en rimlig säkerhet om huruvida bokslutet eller verksamhetsberättelsen innehåller väsentliga felaktigheter och om huruvida styrelsens medlemmar eller verkställande direktören har gjort sig skyldiga till en handling eller försummelse som kan medföra skadeståndsskyldighet gentemot andelslaget, eller brutit mot lagen om andelslag eller andelslagets stadgar. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information som ingår i bokslutet och verksamhetsberättelsen. Valet av granskningsåtgärder baserar sig på revisorns omdöme och innefattar en bedömning av risken för en väsentlig felaktighet på grund av oegentligheter eller fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn den interna kontroll som har en betydande inverkan för upprättandet av ett bokslut och en verksamhetsberättelse som ger riktiga och tillräckliga uppgifter. Revisorn bedömer den interna kontrollen för att kunna planera relevanta granskningsåtgärder, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i andelslagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i företagsledningens uppskattningar i redovisningen, liksom en bedömning av den övergripande presentationen av bokslutet och verksamhetsberättelsen. Vi anser att vi har inhämtat tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis som grund för vårt uttalande. Uttalande Enligt vår uppfattning ger bokslutet, som för moderbolaget uppvisar en förlust om 156 728,80 euro, och verksamhetsberättelsen riktiga och tillräckliga uppgifter om resultatet av koncernens och moderbolagets verksamhet samt om deras ekonomiska ställning i enlighet med i Finland gällande bestämmelser om upprättande av bokslut och verksamhetsberättelse. Uppgifterna i verksamhetsberättelsen och bokslutet är konfliktfria. Jomala den 17 mars 2015 Leif Hermans, CGR Erika Sjölund, GRM Torggatan 5Torggatan 5 22100 MARIEHAMN 22100 MARIEHAMN 24 Femårsöversikt Femårsöversikt (1.000 euro) 20102011201220132014 Mjölkinvägning l.............................14 458 664.......14 266 483.......14 440 456...... 15 375 081...... 16 704 724 Fett %.......................................................4,14..................4,14..................4,18................. 4,22................. 4,18 Protein %..................................................3,47..................3,45..................3,47................. 3,44................. 3,46 Antal mjölkleverantörer................................52.....................48.....................44.................... 42.................... 41 Medelleverans l per leverantör............278 051............297 218............328 192....... 366 073....... 407 432 Osttillverkning kg.............................1 289 159.........1 263 332.........1 314 712........ 1 377 588........ 1 495 948 Flytande mjölkprodukter..................2 413 042.........2 314 406.........2 400 061........ 2 508 506........ 2 704 361 Smörtillverkning kg.............................198 115............181 673............164 587........... 189 871........... 190 832 Omsättning...........................................14 257..............14 743..............14 918............. 15 251.............. 14324 Rörelseresultat..........................................182...................135...................151.................. 660................. -480 Avskrivningar.............................................431...................484...................507.................. 448.................. 498 Investeringar..............................................750...................402...................495.................. 343............... 1 602 Reserveringar.........................................1 331................1 354................1 357............... 1 829............... 1 275 Eget kapital.............................................1 755................1 741................1 733............... 1 765............... 1 656 Balansomslutning...................................8 399................8 182................8 851............. 10 247............. 11 983 Balanslikviditet (Current ratio)....................2,2....................2,1....................2,2................... 2,8................... 3,0 Soliditet %.................................................36,8..................38,0..................34,9................. 35,1................. 24,5 Motsvarande siffror för koncernen 201220132014 Omsättning...........................................18 531......................................19 222..................................... 18 191 Avskrivningar.............................................548 ..........................................523.......................................... 540 Rörelseresultat..........................................123...........................................678......................................... -509 Investeringar..............................................565...........................................361....................................... 1 650 Eget kapital.............................................2 726........................................3 202....................................... 2 595 Balansomslutning...................................9 289......................................10 678..................................... 12 424 Balanslikviditet (Current ratio)....................2,0............................................2,5........................................... 2,7 Soliditet %.................................................29,4..........................................30,0......................................... 20,9 25 •• Medlemmarna i Ålands Centralandelslag, ÅCA kallas härmed till Ordinarie vårstämma som hålles lördagen den 9 maj 2015 kl. 19.30 i Ålands Sjöfartsmuseums auditorium i Mariehamn På vårstämman handlägges följande ärenden: • I andelslagets stadgar § 13 nämnda ärenden • Tillsättande av valberedning • Övriga ärenden Medlems maka/make inbjudes. Jomala den 17 mars 2015 Styrelsen •• Anmälan om deltagande i stämman kan göras till kontoret senast tisdagen den 5 maj 2014 kl. 14.00, tel. 32 800. 26 Ålands Centralandelslag, ÅCA Drittel-Mattesgränd 7, Prästgården AX-22150 JOMALA, ÅLAND Tel. +358 (0)18 32 800 Fax +358 (0)18 328 055 E-post: [email protected] Hemort: Jomala FO-nummer: 0145056-4 www.alandsmejeriet.ax ÅLANDS CENTRALANDELSLAG ÅRSBERÄTTELSE 2014 Organisation och ledningens befattningshavare Stämma Ålandsmejeriet Finland Ab Oy dotterbolag till 100% Styrelse Stämma VD Johannes Snellman Styrelse Mejerichef Hans Wickström Försäljningchef Stefan Blomqvist Ekonomi och administration Eivor Johansson/ Anna Nordlund-Gustafsson Ledningsgrupp VD Johannes Snellman Thomas Hackman försäljningschef ingår i ÅCAs ledningsgrupp Mejeri allm. avd André Måsabacka/Stig-Erik Kalm Mejeri ost Vidar Haglund/Richard Lindblom Laboratorium Marjut Holm-Wirtanen Teknik/miljö tf. Hans Wickström Distribution/lager Mikael Nordblom Bageri produktionschef Ove Pellas Brödproduktion Ove Pellas Brödpackningsavd Pirjo Karlsson Konditori Jenny Sundqvist Marknadskommunikation Pia Nyberg 27 Ålands Centralandelslag, ÅCA Drittel-Mattesgränd 7, Prästgården AX-22150 JOMALA, ÅLAND Tel. +358 (0)18 32 800 Fax +358 (0)18 328 055 E-post: [email protected] Hemort: Jomala FO-nummer: 0145056-4 www.alandsmejeriet.ax ÅLANDS CENTRALANDELSLAG ÅRSBERÄTTELSE 2014
