BgA Veranstaltungsverbund - Stadt Hameln

BgA Veranstaltungsverbund
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2010
Der Betrieb gewerblicher Art (BgA) umfasst die Betriebsteile Theater Hameln, Weserbergland-Zentrum und Rattenfänger-Halle. Integriert ist der BgA „Märkte“ mit Wochenmarkt,
Weihnachtsmarkt und Tönebönplatz.
Zweck des Betriebes ist die Organisation von Veranstaltungen und Vermietungen. Die
Akquise des Weserbergland-Zentrums (WBZ) und der Rattenfänger-Halle (RFH) obliegt
dabei der Hameln Marketing und Tourismus GmbH (HMT), die die beiden Objekte von der
Stadt Hameln gepachtet hat. Der BgA nimmt die Aufgaben als Eigentümer war.
Der Erfolgsplan 2010 weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 1.936.200 €. Abzüglich des
Abschreibungsbetrages von 438.200 €, beläuft sich der finanzwirksame Fehlbetrag auf
1.498.000 €. Gegenüber dem ursprünglichen Wirtschaftsplan 2009 (1.867.000 €) bedeutet
dies eine Steigerung um 69.200 €. Diese Erhöhung ist durch notwendige Sanierungsarbeiten: Wassereintritt im Dachbereich oberhalb des Restaurants der Rattenfänger-Halle, Nacharbeiten im Zuge der Dach- bzw. Kellersanierung im Weserbergland-Zentrum und Nachbzw. Vorauszahlungen der Gewerbesteuer für die Märkte begründet.
Die über den Nachtragsplan 2009 mit zusätzlichen Mitteln von 155.000 € finanzierten Reparaturen im WBZ und notwendige Sofortmaßnahmen im Rahmen der Neuverpachtung des
Restaurants in der RFH konnten unter Einhaltung des Budgets abgewickelt werden.
Trotz aller Sparbemühungen auch im Theater fordern Vorschriften immer wieder
Investitionen. 2010 müssen u.a. die Feuerwehrlaufkarten (Brandschutz nach DIN) auf den
aktuellen Stand gebracht werden. Der Werbeetat des Theaters wurde im Rahmen der
Haushaltskonsolidierung gesenkt. In Laufe des Jahres ist die Stelle des Technischen Leiters
neu zu besetzen. Da die Kosten der Altersteilzeit des ausscheidenden Mitarbeiters beim BgA
verbleiben, erhöht sich das Personalkostenbudget geringfügig.
Die Intensivierung der Jugendarbeit an den Schulen wird fortgeführt. Es wird weiterhin ein
breites Spektrum an Kinder- und Jugendtheaterangeboten geben, darüber hinaus
Theaterworkshops in den Schulferien.
Mit den Hamelner Tanztheatertagen im Frühjahr wird in der kommenden Spielzeit ein
überregional wirkendes Festival im Theater Hameln weiter ausgebaut.
Der Zuschussbedarf im Vermögensplan 2010 weist 370.600 € aus. Dies Budget ist für die
Tilgung langfristiger Darlehen und Betriebs- und Geschäftsausstattung vorgesehen.
Ausblick auf Folgejahre:
Im Rahmen der Haushaltskonsolidierung sind bei den Gastspielhonoraren und deren
Nebenkosten 30.000 € im Theater einzusparen. Im Vorgriff wurde im WPL 2010 der Ansatz
bereits um 5.000 € gesenkt. Auf Forderung des TÜV´s sind in 2011, allerspätestens in 2012,
die Portalbrücke und das Horizontgerüst den technischen Sicherheitsbestimmungen
anzupassen.
Die Bestuhlung in der RFH wird 25 Jahre alt. Die HMT als Pächterin der Halle erwartet den
Austausch oder die Aufbesserung. Ersten Herstellerangaben zufolge werden sich die Kosten
auf rund 160.000 € belaufen.
Die Drehflügeltür (Eingangsportal) im WBZ entspricht nicht mehr aktuellen technischen
Sicherheitsstandards. Auch hier zeichnen sich größere Investitionen ab.
BgA Veranstaltungsverbund
Entwicklung von Ertrag, Aufwand und Jahresfehlbetrag
EURO
3.500.000
3.000.000
ERTRÄGE
AUFWAND
2.500.000
2.226.021
2.220.429
2.121.298
2.109.125
JAHRESFEHLBETRAG
2.018.922
2.125.445
2.000.000
2.022.000
1.868.278
1.863.019
1.936.200
1.931.000
1.901.450
1.949.544
1.869.176
1.667.868
1.500.000
1.000.000
500.000
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
BgA Veranstaltungsverbund
Anteil der Betriebsteile am Jahresergebnis
Überschuss(+)/
Fehlbetrag(-)
in EURO
100.000
83.559
0
0
1996
0
58.080
14.397
3.936
0
1998
2000
2002
65.806
61.916
2004
2006
38.000
48.715
18.541
2008
2010
-400.000
-1.087.895
-1.209.846
-1.135.531
-1.189.616
"Märkte"
-1.240.088
-1.275.587
-1.288.316
-1.282.938
-1.275.550
-1.386.000
-1.300.321
" Rattenfängerhalle"
-1.388.700
-900.000
"Weserberglandzentrum"
-307.875
"Theater"
-1.400.000
-424.254
-164.166
-164.551
-265.807
-213.964
-519.848
-447.564
-225.900
-276.867
-463.829
-471.226
-317.000
-377.649
-509.022
-451.792
-1.900.000
-456.859
-35.912
-309.800
-478.132
-354.300
-17.855
-444.163
-466.959
-2.400.000
-429.086
-527.894
-14.500
Theater
Entwicklung von Ertrag, Aufwand und Jahresfehlbetrag
EURO
2.000.000
1.800.000
1.600.000
1.388.700
1.400.000
1.386.000
1.300.321
1.282.938
1.288.316
1.275.587
1.209.846
1.240.088
1.191.228
1.275.550
1.200.000
1.104.202
1.087.895
1.000.000
ERTRÄGE
800.000
AUFWAND
JAHRESFEHLBETRAG
600.000
400.000
200.000
0
0
0
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Budget
2010
BgA Veranstaltungsverbund
Erfolgsplan
1. Umsatzerlöse
Budget
2009
1.332.500 €
Rechnung
2008
1.347.700 €
9. Sonstige betriebliche Erträge
-
€
-
€
10. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs - und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren
-
€
-
€ -
1.276.631,01 €
146.492,83 €
973,37 €
11. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
b) soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und für Unterstützung
730.000 €
228.000 €
758.700 €
220.800 €
704.249,45 €
210.721,43 €
12. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen
438.200 €
438.200 €
426.887,71 €
1.610.500 €
1.730.500 €
1.507.563,36 €
205.200 €
210.400 €
194.526,21 €
13. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Verwaltungskostenerstattungen
16. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
-
19. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
€
-
€
-
€
150.400 €
162.200 €
1.824.600 € -
1.962.700 € -
21 a. Außerordentliche Erträge
-
€
-
€
-
€
21 b. Außerordentliche Aufwendungen
-
€
-
€
-
€
22. Außerordentliches Ergebnis
-
€
-
€
-
€
21. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
-
176.900,41 €
1.602.225,15 €
22 a. Steuern vom Einkommen und Ertrag
45.200 €
8.900 €
19.771,69 €
22 b. Sonstige Steuern
66.400 €
50.400 €
45.870,70 €
1.936.200 € -
2.022.000 € -
26. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
-
1.667.867,54 €
BgA Veranstaltungsverbund
Finanzplan
(T€)
2010
2011
2012
2013
Fj.
1.347,7 €
1.332,5 €
1.332,5 €
1.332,5 €
1.332,5 €
1.332,5 €
9. Sonstige betriebliche Erträge
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
10. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs - und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
1. Umsatzerlöse
2009
11. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
b) soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und für Unterstützung
758,7 €
220,8 €
730,0 €
228,0 €
730,0 €
228,0 €
730,0 €
228,0 €
730,0 €
228,0 €
730,0 €
228,0 €
12. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen
438,2 €
438,2 €
438,2 €
438,2 €
438,2 €
438,2 €
1.730,5 €
1.610,5 €
1.722,7 €
1.513,0 €
1.513,0 €
1.513,0 €
210,4 €
205,2 €
205,2 €
205,2 €
205,2 €
205,2 €
13. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Verwaltungskostenerstattungen
19. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
19. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
21. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
-
€
162,2 €
-
€
150,4 €
-
€
132,6 €
-
€
121,7 €
-
€
121,7 €
-
€
121,7 €
- 1.962,7 € - 1.824,6 € - 1.919,0 € - 1.698,4 € - 1.698,4 € - 1.698,4 €
21 a. Außerordentliche Erträge
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
21 a. Außerordentliche Aufwendungen
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
22. außerordentliches Ergebnis
22 a. Steuern vom Einkommen und Ertrag
22 b. Sonstige Steuern
26. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
- 1.962,7 € - 1.824,6 € - 1.919,0 € - 1.698,4 € - 1.698,4 € - 1.698,4 €
8,9 €
45,2 €
45,2 €
45,2 €
45,2 €
45,2 €
50,4 €
66,4 €
66,4 €
66,4 €
66,4 €
66,4 €
- 2.022,0 € - 1.936,2 € - 2.030,6 € - 1.810,0 € - 1.810,0 € - 1.810,0 €
BgA Veranstaltungsverbund
Vermögensplan
Budget
2010
Budget
2009
Rechnung
2008
Ausgaben
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnl.
Rechte und Lizenzen an solche Rechten und Werten
-
€
3.000 €
2.259,17 €
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken
2. technische Anlagen und Maschinen
3. andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung
- €
- €
13.300 €
- €
- €
10.300 €
26.280,61 €
- €
14.815,93 €
13.300 €
13.300 €
43.355,71 €
357.300 €
352.900 €
348.307,90 €
357.300 €
352.900 €
348.307,90 €
370.600 €
366.200 €
391.663,61 €
13.300 €
13.300 €
43.355,71 €
13.300 €
13.300 €
43.355,71 €
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
Summe Anlagevermögen
B. Umlaufvermögen
II.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
5. sonstige Vermögensgegenstände
Summe Umlaufvermögen
C. Rechnungsabgrenzungsposten
D. Abgrenzung latenter Steuern
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Summe Ausgaben
Einnahmen
A. Eigenkapital
I. Beschlußkapital
Summe Eigenkapital
B. Sonderposten mit Rücklageanteil
C. Sonderposten aus der Währungsumstellung auf den Euro
D. Rückstellungen
2. Steuerrückstellungen
Summe Rückstellungen
E. Verbindlichkeiten
8. Sonstige Verbindlichkeiten
Summe Verbindlichkeiten
357.300 €
352.900 €
348.307,90 €
357.300 €
352.900 €
348.307,90 €
370.600 €
366.200 €
391.663,61 €
F. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Einnahmen
BgA Veranstaltungsverbund
Investitionsplan
2009
2010
2011
2012
2013
Fj.
Ausgaben (T€)
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte und
ähnliche Rechte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschl.der Bauten auf fremden Grundstück
2. technische Anlagen und Maschinen
3. andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung
Summe Anlagevermögen
3,0 €
3,0 €
3,0 €
3,0 €
3,0 €
3,0 €
- €
- €
15,3 €
- €
- €
10,3 €
- €
- €
10,3 €
- €
- €
15,3 €
- €
- €
10,3 €
- €
- €
10,3 €
18,3 €
13,3 €
13,3 €
18,3 €
13,3 €
13,3 €
352,9 €
357,3 €
362,0 €
366,8 €
366,8 €
366,8 €
352,9 €
357,3 €
362,0 €
366,8 €
366,8 €
366,8 €
371,2 €
370,6 €
375,3 €
385,1 €
380,1 €
380,1 €
18,3 €
13,3 €
13,3 €
18,3 €
13,3 €
13,3 €
18,3 €
13,3 €
13,3 €
18,3 €
13,3 €
13,3 €
B. Umlaufvermögen
II.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
5. Sonstige Vermögensgegenstände
Summe Umlaufvermögen
C. Rechnungsabgrenzungsposten
D. Abgrenzung latenter Steuern
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Summe Ausgaben
Einnahmen (T€)
A. Eigenkapital
I. Beschlußkapital
Summe Eigenkapital
B. Sonderposten mit Rücklageanteil
C. Sonderposten aus der Währungsumstellung auf den Euro
D. Rückstellungen
2. Steuerrückstellungen
Summe Rückstellungen
E. Verbindlichkeiten
Summe Verbindlichkeiten
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
352,9 €
357,3 €
362,0 €
366,8 €
366,8 €
366,8 €
352,9 €
357,3 €
362,0 €
366,8 €
366,8 €
366,8 €
371,2 €
370,6 €
375,3 €
385,1 €
380,1 €
380,1 €
F. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Einnahmen
BgA Veranstaltungsverbund
Budget
2010
Epl-Kostenstellen-/-artenbudgets
1. Umsatzerlöse
Theater
1.332.500 €
Wbz.
Wochenmarkt
Rfh.
Weihn.
markt
Tönebönplatz
546.900 €
146.400 €
420.100 €
155.100 €
58.000 €
6.000 €
9. Sonstige betriebliche Erträge
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
10. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs - und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
11. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
b) soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und für Unterstützung
730.000 €
228.000 €
635.900 €
194.900 €
47.300 €
15.500 €
42.800 €
15.900 €
3.600 €
1.500 €
200 €
100 €
200 €
100 €
12. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen
438.200 €
97.800 €
100.200 €
236.000 €
4.200 €
-
-
1.610.500 €
987.300 €
148.600 €
315.000 €
96.200 €
51.600 €
11.800 €
205.200 €
32.300 €
21.100 €
23.900 €
68.700 €
51.500 €
7.700 €
13. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Verwaltungskostenerstattungen
16. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
-
19. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
€
-
€
-
€
-
€
€
€
-
€
-
€
-
€
€
-
€
-
€
150.400 €
16.500 €
46.300 €
87.600 €
-
1.824.600 € -
1.385.500 € -
211.500 € -
277.200 €
49.600 €
21 a. Außerordentliche Erträge
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
21 b. Außerordentliche Aufwendungen
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
22. außerordentliches Ergebnis
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
22 a. Steuern vom Einkommen und Ertrag
45.200 €
-
€
-
€
-
€
45.200 €
-
€
-
€
22 b. Sonstige Steuern
66.400 €
500 €
14.400 €
32.600 €
18.900 €
-
€
-
€
225.900 € -
309.800 € -
14.500 €
21. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -
26. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
-
1.936.200 € -
1.386.000 € -
6.100 € -
6.100 € -
6.100 €
6.100 €
Theater
Leistungen und Kennzahlen:
Einheiten
IST
Plan
Plan
2008
2009
2010
Besucher gesamt (für 2009 bereits ermittelt)
Anz.
42.257
43.679
44.000
verfügbares Platzangebot
Anz.
58.429
64.216
61.300
Anzahl aller Veranstaltungen
Anz.
127
132
130
Einwohner (Stand 31.12.2008 / 30.06.2009)
Anz.
58.267
58.036
58.036
Auslastungsquote
%
72,32
68,02
71,78
Gesamte Erträge
EUR
545.500
546.900
Planung
2011
2012
vgl.
556.997,34
Gesamter Aufwand
EUR
1.832.547,26
1.836.400
1.845.400
Gesamter Zuschußbedarf
EUR
1.275.549,92
1.290.900
1.299.000
Erträge/ Besucher
EUR
13,18
12,49
12,43
Aufwand/ Besucher
EUR
43,37
42,04
41,94
Zuschuss/ Besucher
EUR
30,19
29,55
29,52
Zuschuss/ Einwohner
EUR
21,89
22,24
22,38
Eintrittsgelder
EUR
442.282,66
490.000
490.000
Honorar und Nebenkosten
EUR
665.369,61
635.000
630.000
Eintrittsgelder/ Besucher
EUR
10,47
11,22
11,14
Honorar und Nebenkosten / Besucher
EUR
15,75
14,54
14,32
daraus Zuschuss / Besucher (operativ)
EUR
5,28
3,32
3,18
Plan
2013
2010
Haushaltsjahr 2010
Stellenplan BgA Veranstaltungsverbund
Stellenübersicht für Beschäftigte
Entgeltgruppe
b.V.
15
14
13
12
11
10
2,00
9
8
1,00
2,00
7
6
5
0,63
9,50
4
3
2Ü
2
1,00
1
Summen
9,00 25,13
Aufschlüsselung der Stellen nach Funktionen
Lfd. Nr Funktionsbezeichnung
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Theaterdirektor
Theaterdramaturg/in
Theaterpädagoge/in
Techn. Leiter/in
Techniker / Meister
Verwaltungsangestellte, Sb
Leiter/in Abonnementsbüro
Verwaltungsangestellte, Sb
Hausmeister
Bühnentechn. Mitarbeiter
Pförtner / Hilfskraft
Hilfspersonal
Raumpflege
Gesamt
Zahl der
Stellen im
Haushaltsjahr
2010
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
0,63
2,50
7,00
1,00
6,00
3,00
25,13
Zahl der Stellen im Vorjahr
Entgeltgruppe
TVöD
b.V.
b.V.
b.V.
9
8
8
6
5
5
5
3
1
1
VergGr.
BAT
Lohngr.
BMT-G
b.V.
b.V.
Vb
Vc / Vb
Vc
VIb
VII
VII
4/5/5a
2/3/3a
1/1a
1/1a
insgesamt
1,00
0,50
0,50
1,00
1,00
1,00
0,63
2,50
1,00
7,00
1,00
6,00
3,00
26,13
davon am 30.06.2009
tatsächlich
nicht besetzt
besetzt
1,00
0,50
0,50
1,00
1,00
1,00
0,63
2,50
6,00
1,00
6,00
3,00
24,13
nachrichtlich:
Die Beamten, die Aufgaben für BgA Veranstaltugnsverbund wahrnehmen (1,00 A 11), werden im Stellenplan der Stadt Hameln geführt.
BgAVeranst. Besch2010
Vermerke. Erläuterungen
bisher
ku EG 5
1,00
1,00
2,00