Budget 2015 - Brändö kommun

Transcription

BRÄNDÖ KOMMUN
BUDGET
2015
Antagen av kommunfullmäktige 18.12 2014
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
Budgetdirektiv ................................................................................................ 1
Tidtabell ......................................................................................................... 3
Avgifter och taxor .......................................................................................... 4
Arvodesstadga .............................................................................................. 14
Resultaträkning............................................................................................. 17
Finansieringskalkyl ...................................................................................... 18
Diagram skatteinkomster och landskapsandelar .......................................... 19
Cirkeldiagram intäktsslag och kostnadsslag ................................................ 20
Förklaringar till budgeten på resultatområdesnivå ....................................... 21
Budget per resultatområde
Förvaltning och näringsliv .......................................................................... 22
Sociala sektorn ............................................................................................ 35
Undervisning och kultur .............................................................................. 43
Tekniska sektorn ......................................................................................... 55
Sammanställning av driftsutgifter ................................................................ 67
Finansiering .................................................................................................. 68
Investeringar ................................................................................................. 71
Avskrivningsplan ......................................................................................... 72
Avskrivningar ............................................................................................... 74
Lån ................................................................................................................ 75
Brändö kommun
DIREKTIV FÖR NÄMNDERNA ANGÅENDE
VERKSTÄLLIGHET OCH UPPFÖLJNING AV BUDGET 2015
Målsättningar
Kommunfullmäktige fastslår i samband med budgeten målsättningarna med kommunens
verksamhet under budgetåret. Målsättningarna är utgångspunkten för nämndernas verksamhet
under budgetåret. Nämnderna bör sträva till att uppfylla målsättningarna inom ramen för
budgeterade medel.
Bindande nivå
Bindande nivå för nämnderna är resultatområdets nettoutgift.
Den nettoutgifts- eller inkomstsumma som kommunfullmäktige fastställer per resultatområde är
respektive nämnd ansvarig för.
Respektive resultatområde tilldelas ett nettoanslag eller beräknad inkomst som är bindande.
Nämnderna bör kontinuerligt följa upp resultatområdenas driftsutgifter och bedöma hur
resultatområdets målsättningar för budgetåret kan uppfyllas inom ramen för budgeterade medel.
Budgetändringar som resulterar i ökning av nettoutgifterna för resultatområdet skall behandlas i
fullmäktige oavsett om avvikelsen beror på en överskridning av beräknade bruttoutgifter eller en
underskridning av beräknade bruttoinkomster.
Respektive nämnd har rätt att göra omdisponeringar inom ett resultatområde, under förutsättning
att de målsättningar för resultatområdet som godkänts av fullmäktige inte äventyras. Eventuella
ändringar av resultatområdes målsättningar skall godkännas av kommunfullmäktige.
Omdisponeringar som ökar eller minskar anslaget för personalutgifter (lönekostnader och
lönebikostnader) jämfört med den ursprungliga budgeten men som inte påverkar
resultatområdets nettoanslag skall tillställas kommunstyrelsen för godkännande.
Övrigt
Arbetsgrupper och kommittéer bör regelbundet (framförallt när ifrågavarande uppdrag
avancerar) rapportera i första hand till det organ som tillsatt arbetsgruppen/kommittén men även
till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige.
Större entreprenader (över 5 000 €) bör i regel antas av det organ (nämnd eller
kommunstyrelsen) som anslaget finns nämnt under i denna budget. Mindre entreprenader,
anskaffningar m.m. kan antas av tillsatt kommitté eller ledande tjänsteman. Denna regel gäller
oberoende av vem som tillsatt respektive kommitté/arbetsgrupp.
Nämnderna bör sträva efter följande med tanke på det ekonomiskt relativt pressade läget (globalt
alltså även regionalt och lokalt):
- visa och uppmana till kostnadsmedvetenhet överlag; ex. i upphandlingen. I mån av möjlighet så
att enheterna, där det är möjligt, samarbetar med varandra för upphandling av t.ex. livsmedel. I
övrigt genom att t.ex. spara energi/elektricitet i den dagliga verksamheten.
- anställa vikarier, även om anslag finns, endast när det faktiskt krävs, d.v.s. försöka klara sig
med ordinarie personal så långt det är möjligt m.a.o. aktivt söka lösningar så att vikarier ej
behöver anställas.
Budget 2015
1
Brändö kommun
- som en följd av det stora underskottet bör kommunen i april-maj se över det ekonomiska läget
och börja bereda åtgärder om ytterligare inbesparingar måste göras. Underskottet som sådant
(nivån) ses m.a.o. som icke acceptabelt i kommande budgetar.
Tilläggsbudgetarna (se tidtabellen *):
Ansvariga organ meddelar till tilläggsbudgetarna enligt följande;
- äskande av anslag; finns behov av investering/utökad verksamhet (nytänkande, faktiskt behov
och då före verkställighet)
- äskande av anslag; överraskande och oundviklig utgift (äskande kan ske i efterskott).
- om anslagen kan minskas när något inte verkställs resp. vid ökade inkomster.
Anslag äskas ej/meddelas ej om nettoutgiften för resultatområdet ökar/minskar med mindre än
1 000 €. Enskilda anslag/minskningar mindre än 1 000 € noteras ej (ex. ej typ: behov av ny dator
för 500 €).
I samband med tilläggsbudgetarna rapporteras till kfge hur resultatområdenas budgetförverkliganden framskrider (sålunda ges en bild av budgetutfallet framförallt i samband med
tilläggsbudget II). Sker i form av max. några rader.
Budget 2015
2
Brändö kommun
TIDTABELL (datum innebär senast)
kfge=kommunfullmäktige, kst.=kommunstyrelsen
28.02.2015 Nämndernas dispositionsplaner bör vara kommunkansliet tillhanda (ej flere
möjligheter under året). Detta för den egna budgetuppföljningen.
31.03.2015 Nämndernas bokslut (texter, siffror m.m.) bör vara kansliet tillhanda.
30.04.2015 Kst. behandlar bokslutet för år 2014.
Kst. informerar nämnderna om vilka avgifter och taxor som bör ses över
fr.o.m.01.01.2015 (kan också bli från tidigare datum typ snöplogningen).
Även nämnderna kan ta initiativ till ändringar i avgifter och taxor
15.05.2015 Nämnderna inkommer med förslag till tilläggsbudget I för år 2015.*
30.06.2015 Kfge fastställer bokslutet för år 2014. I samband med bokslutet analys
(förväntningar på nämnderna och tjänstemännen).
Kfge behandlar tilläggsbudget I för år 2015.
Nämnderna bör lämna in förslag till ändringar i avgifter/taxor fr.o.m. 01.01.2016
Strävan att undvika kommunala möten från midsommaren till början av augusti.
15.09.2015 Möte för avdelningscheferna då investeringarna framöver diskuteras. Mötet bör
hållas före det allmänna strategimötet.
Kst:s och kfge:s presidier, nämndernas ordf. samt KD och ledande tjänstemän
samlas till strategimöte för att diskutera budget 2016 (ramar/budgetdirektiv m.m.)
samt ekonomiplan 2016 – 2018 utgående från innevarande års motsvarande
dokument och visionen. Meningen som ”brainstorming”/”plankning” för att ge
idéer, tankar, önskemål m.m. för de (nämnder/tjänstemän) som bereder 2016 års
budget.
Kst. behandlar ändringar i avgifterna fr.o.m. 01.01.2016.
15.09.2015 Kfge behandlar ändringar i avgifterna fr.o.m. 01.01.2016.
15.10.2015 Nämndernas förslag till budget och ekonomiplan till kst.
Nämnderna inkommer med förslag till tilläggsbudget II för år 2015.*
15.11.2015 Kfge behandlar tilläggsbudget II för år 2015
Kfge fastställer skattesatsen för år 2016 (bygger på preliminär budget 2016).
30.11.2015 Kst. behandlar budgeten för år 2016.
15.12.2015 Kfge behandlar budgeten för år 2016.
20.12.2015 fakturor som gäller löner eller arvoden för år 2015 inlämnas till kansliet för att bli
utbetalda och bokförda på rätt år.
31.01.2016 utbetalningar (andra än löner/arvoden) som skall kontoföras på år 2015 bör vara
inlämnade till kommunkansliet.
Budget 2015
3
Avgifter och taxor
AVGIFTER OCH TAXOR
Kopiering (avgifter inklusive moms)
(kfge § 63/ 16.12.10)
A4
1-100 st.
101-
svart/vit
0,20 €
0,10 €
färg
0,80 €
0,40 €
A3
1-100 st.
101-
0,35 €
0,20 €
1,00 €
0,60 €
eget papper
1-100
101-
0,15 €
0,10 €
0,70 €
0,30 €
Kopiering på bägge sidor: första sidan enligt avgifterna för A4 och A3 ovan, för andra sidan
erläggs samma avgift som för kopiering på eget papper.
Annonsering i Brändö-info (avgifter inklusive moms)
(kfge § 82/ 17.12.08)
Annonseringen, max. ¼ sida, är gratis för privatpersoner och idéella föreningar med hemort eller
verksamhet i kommunen. Gäller även idéella föreningar med verksamhet i grannkommunen
Kumlinge. Hälsningar och tack m.m. publiceras gratis dock max. 1/8 sida (förutsätter alltid en
anknytning till kommunen/dess invånare).
Övriga betalar en avgift om 20 € för en halvsida, 10 € för ¼ sida och 5 € för en 1/8 sida för färdigt
bearbetat annonsmaterial, d.v.s. i elektronisk form. M.a.o. ingen helsidesannonsering tillåten.
Annonsering för företagsverksamhet är alltid avgiftsbelagd enligt taxan för Övriga.
Prenumeration på Brändö-info i pappersform (avgift inklusive moms)
För personer bosatta utanför kommunen
(kfge § 63/ 16.12.10)
25,00 € per kalenderår
Påminnelseavgift
5,00 €
(kfge § 48/ 18.12.14)
Minsta belopp som faktureras
5,00 €
(kfge § 48/ 18.12.14)
Budget 2015
4
Avgifter och taxor
Biblioteksavgifter (momsfria avgifter)
Portoavgift vid kravkortsförsändelse
Fjärrlån (utom Åland)
Avgift för utskrift
Nytt bibliotekskort
Kaffe (en kopp)
(kfge § 58/14.12.09)
1,50 €
2,00 €
0,20 €
2,00 €
1,00 € (inkl. moms)
Avgifter för förkomna eller förstörda böcker:
(kfge § 52/15.12.11)
För förkomna böcker skickas en faktura på ett belopp som motsvarar bokens värde. Om det inte är
möjligt att få fram ett värde används följande avgifter:
Vuxen litteratur
25,00 €
Barnlitteratur
15,00 €
Pekböcker
10,00 €
5 st tidskrifter / år
5,00 €
Faktureringsavgift
3,50 €
Brändö Hallen (avgifter inkl. moms)
(kfge § 58/14.12.09)
I kraft från 01.01.2010
Avgifterna avser timdebitering om inte annat anges.
Hallen inkl. omklädning/dusch/bastu
Privatpersoner
Hela hallen
2/3 av hallen
1/3 av hallen
15,00
9,50
6,50
Brändö föreningar/företag med hemort i kommunen
Hela hallen
15,50
2/3 av hallen
12,50
1/3 av hallen
8,50
Föreningar/företag – ej med hemort i kommunen
Hela hallen
25,00
2/3 av hallen
18,00
1/3 av hallen
12,50
Ovannämnda gäller max. 20 personer. För flere erläggs dubbel hyra.
Finns draperi som gör det möjligt att skilja hallen i två delar (1/3 inkl. 1 badmintonplan och 2/3
inkl. 2 badmintonplaner)
Avtal med nyttjare som vill hyra regelbundet; behöver inte gå via Trixie’s/kansliet och skriva
under avtal varje gång. Minimi månadsvis - max. kalenderårsvis
För längre uthyrning (under samma dag och i en följd)
1 – 3 timmen enligt normaltaxa (se ovan). För 4 – 5 timmen erhålls 20 % och på resterade timmar
50 % rabatt. Innebär m.a.o. för en förening/företag ej med hemort i kommunen att 10 timmar i ett
sträck/samma dag kostar 177,50 €.
Budget 2015
5
Avgifter och taxor
Dagvårdsavgifter fr.o.m. 1.1.2012
(momsfri avgift) (kfge § 53/15.12.11)
Enligt landskapslagen om barnomsorg debiteras för barnens dagvård en månadsavgift, som
baserar sig på familjens bruttoinkomster.
Som familjens inkomster räknas
1) den inkomst som barnet har,
2) den inkomst som med barnet sammanlevande vårdnadshavare har samt
3) i det fall barnet sammanlever med endast en vårdnadshavare, den inkomst som en person som
är sammanboende med vårdnadshavaren i äktenskap eller i äktenskapsliknande eller i
stadigvarande former i gemensamt hushåll, men som inte är barnets vårdnadshavare.
En barnomsorgsavgift ska inte uppbäras för den barnomsorg som vårdnadshavaren enligt 4 kap.
har rätt till, under det år ett barn har beviljats uppskov med att inleda sin skolgång.
En barnomsorgsavgift ska inte uppbäras för sådan del av barnomsorg som ges i habiliterande syfte
enligt landskapslagen (1978:48) om tillämpning av lagen angående specialomsorger om
utvecklingsstörda.
Om de månatliga inkomsterna varierar, beaktas som månadsinkomst den genomsnittliga
månadsinkomsten (bruttoinkomsten) under det föregående året. Som skattepliktiga inkomster
beaktas motsvarande inkomster som har fastställts vid den senast verkställda beskattningen, höjda
med de procenttal som skattestyrelsen årligen fastställer i sina beslut om beräkningsgrunderna för
förskottsuppbörden.
Vårdnadshavaren är skyldig att informera kommunen om familjens förvärvs- och kapitalinkomster. Med beaktande av detta fastställer kommunen årligen en barnomsorgsavgift. När
avgiften fastställs ska verifierade omständigheter i inkomstsituationen beaktas. Om inkomsterna
därefter varaktigt ändras med tio procentenheter eller mer ska uppgifter om detta ges till
kommunen, som då ska fastställa en ny barnomsorgsavgift.
Såsom avgiftsgrundande inkomst betraktas inte
1) barnbidrag,
2) handikappbidrag, vårdbidrag och vårdbidrag för pensionstagare,
3) barnförhöjning enligt folkpensionslagstiftningen,
4) bostadsbidrag,
5) sjukvårds- och undersökningskostnader som betalas med stöd av olycksfallsförsäkring,
6) stöd som betalas med anledning av fullgörande av tjänstgöring som avses i
militärunderstödslagen (FFS 781/1993),
7) studiestöd,
8) stöd för deltagande i sysselsättningsfrämjande utbildning enligt landskapslagen (1988:39)
om sysselsättningsfrämjande utbildning,
9) ersättning för uppehälle enligt lagen om Folkpensionsanstaltens rehabiliteringsförmåner och
rehabiliteringspenningförmåner (FFS 566/2005),
10) sysselsättningsstöd enligt landskapslagen (2006:8) om arbetsmarknadspolitisk verksamhet,
11) stipendier och andra understöd som utbetalas för studier, praktik eller annan
behörighetshöjande verksamhet,
12) stöd för närståendevård samt
13) stöd för vård av barn i hemmet.
Såsom i 1 mom. avgiftsgrundande inkomst betraktas betalda underhållsbidrag för barn,
periodiska underhåll till en tidigare make samt förmån som ska betalas i pengar och vilken i
samband med överlåtelse av en fastighet har förbehållits för en viss tid eller livstid (sytning).
Budget 2015
6
Avgifter och taxor
För fastställande av barnomsorgsavgiften kan kommunen begära att få för prövningen behövliga
verifikat.
Familjen kan också gå med på att betala högsta avgiften, i så fall behöver inkomstutredningen inte
inlämnas.
Dagvårdsavgiften räknas enligt familjens storlek och den fastställs som ett procenttal av
månadsinkomsterna som överskrider minimigränserna för bruttoinkomsterna.
Kommunen kan dock fastställa högsta avgiften, om sökanden inte meddelar familjens inkomster.
I familjens storlek ska beaktas personer som lever i gemensamt hushåll i äktenskap eller
äktenskapsliknande förhållanden och deras minderåriga barn som bor i samma hushåll.
Inkomstgränserna, avgiftsgränserna samt inkomsterna som ger maxavgift är följande:
Familjens storlek
personer
2
3
4
5
6
Inkomstgräns
euro/mån.
1 200
1 400
1 600
1 800
2 000
Avgiftsprocent
11,5
9,4
7,9
7,9
7,9
Inkomst som ger
maxavgift, €/mån
3 200,00
3 846,81
4 511,39
4 711,39
4 911,39
Om familjen består av fler än sex personer, ska den inkomstgräns som ligger till grund för
avgiften höjas med 110 euro för varje följande minderårigt barn i familjen
I heldagsvård kan avgiften vara högst 230,00 euro/månad för det yngsta barnet.
Syskonavdraget är 30 % av det första syskonets heldagsavgift för det andra syskonet i dagvård.
Syskonavdrag för det tredje och därpåföljande syskon är 80 % av det första syskonets
heldagsavgift.
Barnomsorgsavgift får inte tas ut av den familj som har en inkomst som uppgår till högst de
belopp som anges i tabellen ovan.
För halvdagsvård (högst 25 timmar/vecka) uppbärs 60 % av heldagsavgiften. För begränsad
heldagsvård (mellan 25 och 35 timmar per vecka) uppbärs 80 % av heldagsavgiften.
Avgiften fastställs en gång per år på basis av kontrollerade inkomstuppgifter
Avgiften skall justeras ifall




familjens inkomster väsentligt förändras (minst 10 %)
familjens storlek förändras
avgiften är felaktig
gällande bestämmelser förändras
Budget 2015
7
Avgifter och taxor
Förändringen i dagvårdsavgiften träder i kraft i början av följande månad, då de nya
inkomstuppgifter som ligger till grund för avgiften har meddelats.
Inom dagvården har man fasta månadsavgifter. Då barnet är i vård utan avbrott hela verksamhetsåret debiteras avgift för 12 kalendermånader. Inga skollov påverkar månadsavgiften. Om barnet är
frånvaroanmält över fyra kalenderveckor i sträck under skolornas sommarlov beviljas avdrag för
avgiften för motsvarande period.
Ifall dagvården börjar eller slutar mitt under kalendermånaden, betalas för dagvården enligt
vårddagar, så att månadsavgiften delas med 20 och denna avgift multipliceras med antalet dagar.
Om barnet p.g.a. sjukdom är borta från dagvården minst 11 dagar under kalendermånaden uppbärs
halva avgiften. Om barnet är borta p.g.a. sjukdom hela kalendermånaden uppbärs ingen avgift
(läkarintyg krävs).
Om barnet är tillfälligt borta hela kalendermånaden p.g.a. andra orsaker än sjukdom uppbärs halva
avgiften. Detta bör anmälas på förhand.
Av särskilda skäl kan socialnämnden besluta att ingen avgift uppbärs.
Avgifter understigande 10 € per hushåll per månad faktureras inte.
Avgift för tillfällig dagvård (momsfri avgift)
För dagvård för barn som är tillfällig debiteras 14,00 € per vårddag.
Avgift för sommardagvård för utsocknes (momsfri avgift)
För dagvård för barn som ej är mantalsskrivet i kommunen debiteras 17,00 € per vårddag.
Avgift för parkverksamhet (momsfri avgift)
För parkverksamhet debiteras 4,00 € per närvarodag.
Måltidsavgifter
(inklusive moms)
Måltidsavgiften för övrig personal på daghem är 5 €.
(kfge § 48/12.12.13)
Lunch, gästpris
7,50 €
(kfge § 82/16.12.08)
För barnträdgårdslärare, barnskötare och familjedagvårdare utgör lunchen skattepliktig
naturaförmån.
Budget 2015
8
Avgifter och taxor
Hemserviceavgifter (momsfria avgifter)
(kfge § 13/28.01.10)
Avgiften för fortgående och regelbunden hemhjälp bestäms enligt behovet av hemservice och
klientens betalningsförmåga.
Personer som erhåller regelbunden hemservice debiteras en månadsavgift som grundar sig på
hushållets bruttoinkomster samt på personantalet. Med regelbundet vårdbehov avses behov av
hjälp minst en gång i veckan. Vårdbehövande uppdelas i fyra kategorier
A
B
C
C1
Litet behov av regelbunden personlig hjälp och tillsyn.
1 – 3 besök/vecka.
Betydande behov av regelbunden personlig hjälp och tillsyn.
4 – 7 besök/vecka.
Stort och fortlöpande behov av regelbunden personlig hjälp och tillsyn.
8 eller fler besök/vecka
Stort och fortlöpande behov av regelbunden personlig hjälp och tillsyn,
även nattetid. 8 eller fler besök/vecka
Pers/hush
1
2
3
4
5
6
Inkomstgr €
563
1039
1628
2014
2438
2799
A
17%
11%
9%
7%
6%
5%
B
26%
16%
13%
11%
10%
8%
C
36%
23%
18%
15%
13%
11%
C1
45%
30%
24%
20%
18%
14%
När antalet personer är större än sex höjs inkomstgränsen med 342 euro och betalningsprocenttalet
sänks med 1 procentenhet för varje därpå följande person.
Inkomstgränserna för olika hushållsstorlekar justeras enligt den statsrådsförordning om justering
av klientavgifter som fattas på basen social- och hälsovårdsministeriets meddelande om
indexjusteringar som ges ut vartannat år. Beslut om justering fattas av socialsekreteraren.
(kfge § 34/8.5.2012)
Maximibeloppet av den avgift som uppbärs för service i hemmet baserar sig på vårdtagarens och
dennes familjemedlemmars antal så att avgiften för ett enpersons hushåll är högst 45 % av
vårdtagarens bruttomånadsinkomst som överstiger 520 €. Om inkomsten är under 520 €/mån
uppbärs ingen avgift. För hushåll med flera personer är inkomstgränsen högre samtidigt som
avgiftsprocenten är lägre. Avgiftens övre gräns bestäms så att avgiften inte får överskrida
kostnaderna för produktion av tjänsterna.
För hushåll med flera personer där personerna bor åtskilt(ex. den ena hemma och den andra på
Solkulla)och bara den ena personen behöver hemservice beräknas grundavgiften skilt för den
person som behöver hemservice. För personer i samma hushåll som bor tillsammans fastställs en
avgiftsklass oberoende av om vårdbehovet för personerna är olika.
Avdrag för regelbunden hemserviceavgift då servicen ges dagligen ges för frånvaro som uppgår
till ett helt kalenderdygn (kl.00.00-24.00) eller mer räknad enligt hela kalenderdygn. Avdrag för
regelbunden hemserviceavgift då servicen inte ges dagligen beräknas enligt det genomsnittliga
veckobesöksantalet för i fråga varande kalendervecka (må-sö) varvid avdrag konkretiseras i form
av eventuellt lägre avgiftsklass eller avgiftsfrihet.
(kfge § 37/09.09.09)
Budget 2015
9
Avgifter och taxor
För klienter som erhåller närståendevård och vars vårdare utnyttjar sin lagstadgade ledighet
debiteras högst 11,30 € för vård och omsorg/dygn (grundar sig på lagen om klientavgifter inom
social- och hälsovården) under maximalt 7 dygn/kalendermånad. (kfge § 87/16.12.08)
För tillfällig hemservice (mindre än ett besök/vecka) debiteras 7,00 € per påbörjad timme. Varje
nytt besök räknas som en påbörjad timme. Restid inräknas inte.
(kfge § 52/10.10.12)
Måltidsavgifter, Solkulla
(kfge § 53/10.10.12)
(för klienter är avgiften momsfri, för personal och utomstående personer är avgiften inklusive
moms)
Morgonmål
1,50 €
Morgonmål, gästpris
2,50 €
Lunch klient/pensionär
5,00 €
Lunch, personal
5,00 €
(kfge § 48/12.12.13)
Lunch, gästpris
7,50 €
Lunch/hemskick
6,00 €
Gröt
2,00 €
Gröt, gästpris
3,00 €
Kaffe
1,00 €
Kaffe, gästpris
1,50 €
Kvällsmål
1,00 €
Kvällsmål, gästpris
1,50 €
Totalt per dag
10,50 €
Totalt per dag, gästpris
16,00 €
Övriga avgifter på Solkulla (momsfria avgifter)
Tvätt av kläder
Bad
(kfge § 21/20.06.06)
2,50 €
2,50 €
Måltidsavgifter, grundskolan
(inklusive moms)
Skollunch för annan personal än lärare
5,00 €
(kfge § 48/12.12.13)
Skollunch, gästpris
7,50 €
(kfge § 82/16.12.08)
För lärarna utgör skollunchen skattepliktig naturaförmån.
Avgift för eftermiddagsvård (momsfri avgift)
6,00 € / barn/ inskriven dag enligt anmälan. För närvaro utöver anmälan faktureras 6,00 €/dag.
Budget 2015
10
Avgifter och taxor
Taxor och avgifter för byggnadsverksamheten enligt § 126 i byggnadslagen för
Åland.
(kfge 12.11.2009)
A.Byggnadslov:
-Vid nybyggnad, tillbyggnad, ombyggnad och därmed jämförbar ändring av permanent
bostad.
1,10 €/m², dock minst 110 €
-Vid övrig nybyggnad, tillbyggnad, ombyggnad eller därmed jämförbar ändring.
1,50 €/m², dock minst 150 €
- Fritidsbosättning
fritidshus
tillbyggnad av fritidshus
bastu, gäststuga
tillbyggnad av bastu / gäststuga
För första uthyrningsstugan erläggs taxa som för fritidshus.
360 € + 4 €/m²
190 € + 4 €/m²
190 € + 4 €/m²
150 € + 4 €/m²
B.Övriga i byggnadslagen nämnda åtgärder vilka erfordrar byggnadslov:
-nöjespark, idrottsplats, campingplats, skjutbana, motorbana, småbåtshamn > 15 båtar, mast
>25m, fast cistern >10m³
-torn för allmänhet, vindkraftverk för flere hushåll, plank eller mur över 1,5 m hög, eldstad
eller rökkanal, uppställande av husvagn eller annat fordon, eller fast angöring av fartyg
130 €
C. För byggnadslov på öar utanför fast bosättning och vägförbindelser förhöjd taxa.
100 €
D. Byggnadsanmälningar
70 €
E. Tillstånd för vattentoaletter från enskilda hushåll (ÅFS 35/2001 och 84/2007)
-i samband med byggnadslovsbehandling (också slutna system)
100 €
-enbart vattentoalettillstånd
140 €
-ändring av tillstånd
60 €
-6-25 personers avloppstillstånd
200 €
F. Övriga avgifter
- förhandsbesked, förlängning av lov, ändring av lov, tillfälligt lov 100 €
- om sökande inte utnyttjar tillståndet kan halva avgiften återbetalas mot skriftlig ansökan.
- vid flere likadana byggnader i grupp, erläggs endast full taxa för första byggnaden, övriga
byggnader har halverad taxa.
- för täktsyner faktureras 50 €/gång enligt skilt avtal med landskapsstyrelsens naturvårdsbyrå.
- beredning av avloppsärenden åt Ålands miljöprövningsnämnd
180 €
- Till samtliga avgifter tillkommer eventuella kostnader för införskaffande av handlingar till
ansökningarna, samt postningskostnader till utlandet 7 €. Avgifterna erläggs då ifrågavarande
beslut delges sökanden.
Budget 2015
11
Avgifter och taxor
Snöplogningsavgifter (momsfria avgifter)
(kfge § 35/ 29.09.11)
Anmälningsavgift 25,00 €; om anmälan kommer in före 1 december 15,00 €.
Dessutom:
Personer med enbart folkpension
Väg under 100 meter
Väg 100-500 meter
Väg 500-1000 meter
Väg över 1000 meter
Bostadsbolag, per infart
6,00 €/gång, max 60,00 € (10 ggr)
11,00 €/gång, max 220,00 € (20 ggr)
14,00 €/gång, max 280,00 € (20 ggr)
17,00 €/gång, max 340,00 € (20 ggr)
18,00 €/gång, max 360,00 € (20 ggr)
18,00 €/gång, max 360,00 € (20 ggr)
Bostads-/fastighetsbolag erhåller snöplogning förutsatt att det finns minst en fast bosatt
(mantalsskriven) per bolag/väginfart den 1.12.
(kfge § 63/ 16.12.10)
Avgifter för sophantering (avgifter inklusive moms)
(kfge § 49/ 10.10.12)
1. Stadigvarande bosatta i Brändö
Antal personer i hushållet
Avgift
1
2
3 eller flera
200 €
300 €
400 €
Avgift med avdrag för
sortering och kompostering
120 €
180 €
220 €
200 €
Avgift med avdrag för
sortering och kompostering
140 €
2. Fritidshusägare
Avgift
Stadigvarande bosatta erlägger 45 € för fritidsbostad i kommunen (per fastighet).
I stadigvarandes och fritidshusägares avgifter ingår en ekoavgift på 30 €. Ekoavgiften innebär att
hushållet kan lämna gratis avfall upp till en bilsläpvagn per månad till Korsö depå.
När det gäller större mängder avfall från privata hushåll och företag hänvisas till TSJ – Klaras taxa
för företag och privata hushåll.
Företagare och föreningar erlägger en ekoavgift på 60 €. Befrielse kan erhållas på särskilda
grunder (se Kfge § 33/17.06.2010).
Därutöver finns särskilda villkor som gäller bl.a. turistanläggningar (se kfge § 33/17.06.2010).
Fastighetsbolag och övriga hyresvärdar betalar en avgift på 160 € per lägenhet.
Budget 2015
12
Avgifter och taxor
Avgifter för septiskt avfall till reningsverket (avgifter exklusive moms)
(kfge § 58/ 15.11.10)
Slam från slutet system
Övrigt slam (trekammarsystem m.m.)
10 €/m3
20 €/m3
Lappo kylrum (avgift inklusive moms)
årsavgift med nyckel 35 €
Vattenavgifter (avgift inklusive moms)
1 €/m³, med rening vid Tallhyddan 1,20 €/m³
Budget 2015
13
Arvodesstadga för år 20 15
Omfattad av kfge 06.11.2014
Sammanträdesarvoden
Gäller förtroendevalda
Kommunfullmäktige
Kommunstyrelsen
Nämnd
Arbetsgrupp/kommitté
vägnätet
oförhöjt
€
30,00
35,00
20,00
20,00
förhöjt
€
45,00
52,00
30,00
30,00
färja/båt
oförhöjt
€
36,00
41,00
26,00
26,00
förhöjt
€
51,00
58,00
36,00
36,00
Förhöjningar
Ordförande och sekreterare erhåller sammanträdessarvode förhöjt med 50 %.
Höjningarna gäller endast en sekreterare och en ordförande per sammanträde.
Sammanträdesarvodet höjs med 50 % för varje begynnande timme efter 3 timmars
sammanträde.
Ledamöter som måste använda sig av färja eller båt för att delta i sammanträde erhåller arvode
förhöjt med 6 €.
Justeringsarvode
Till ledamot i kommunfullmäktige, kommunstyrelse, nämnd och arbetsgrupp/kommitté för
justering på kommunkansliet i Åva
För justeringen (tillfället) erläggs 10 € plus kilometerersättning.
Årsarvoden
årsarvode telefonersättning
förtroendevald
€
€
Kommunfullmäktiges ordförande
750,00
50,00
Kommunfullmäktiges viceordförande
200,00
Kommunstyrelsens ordförande
1 700,00
200,00
Kommunstyrelsens viceordförande
200,00
Skolnämndens ordförande
550,00
Socialnämndens ordförande
550,00
Byggnadstekniska nämndens ordförande
550,00
Biblioteks- och kulturnämndens ordförande
350,00
Närings- och utvecklingsnämndens ordförande
350,00
Arbetsgruppers och kommittéers ordf., över 6 möten
250,00
Arbetsgruppers och kommittéers ordf., 2 - 5 möten
150,00
Ordförandearvodena fördelas mellan de personer som varit ordförande (ordförande eller
viceordförande) enligt antalet sammanträden.
Budget 2015
14
Särskilda arvoden
Valmyndigheter
Centralvalnämnds-/valbestyrelses– möte enligt nämndernas sammanträdesarvoden
Valnämnd
Heldag (6 h och över)
80,00 €
Halvdag (mindre än 6 h) 50,00 €
I övrigt samma regler för ersättningar och arvoden som för nämnd.
Förhöjningar
Centralvalnämndsordförande 150,00 € per val. Utöver detta timlön om 10 €.
Centralvalnämndssekreterare 100,00 € per val. Utöver detta timlön om 10 €.
Räkningar bör vara inlämnade i god tid före årsskiftet. Kommundirektören godkänner
räkningar.
Förtroendevalda revisorer
Till de förtroendevalda revisorerna erläggs ett arvode om 100,00 € per revisionsdag.
Om revisor deltar mindre än 4 timmar per dag uppgår arvodet till 60,00 €.
Övriga ersättningar
Ersättning för möten, utbildnings- och informationstillfällen eller motsvarande utanför
kommunen
Utbetalas när förtroendevald representerar kommunen vid sammanträde utanför kommunen.
Förutsätter att arvode, dagtraktamente och reseersättning ej utbetalas av mötesarrangören eller
ersättning för förlorad inkomst erhålls av kommunen. För en tidsåtgång över 12 timmar erläggs
ett arvode om 80 € och för mindre än 12 timmar 60 €. Om förtroendevald är på mötesorten i
huvudsak av andra orsaker erläggs ett arvode om 30 €. För ersättningen förutsätts anhållan
enligt samma formulär som reseersättning. Ersättningen utbetalas som arvode och utgör inte
ersättning för förlorad förvärvsinkomst.
De förtroendevalda har möjlighet att erhålla reseersättning, dagtraktamente och logiersättning
(kompletterat med kommunens bestämmelser för de anställda) enligt skattestyrelsens beslut om
skattefria resekostnadsersättningar. Om arvode erhålls av mötesarrangören men ej ex.
reseersättning och dagtraktamente står kommunen för dessa. Samma gäller förlorad inkomst
d.v.s. om ersättning för förlorad inkomst erhålls men ej andra ersättningar så ersätter
kommunen dessa (ex. resersättning och dagtraktamente).
Ersättning för förlorad inkomst samt för kostnader som föranleds av förtroendeuppdrag
Ersättning erläggs till förtroendevald för de skäliga eller faktiska kostnader som föranleds av
förtroendeuppdrag (enligt Kommunallag för landskapet Åland § 22). Utredning eller intyg bör
företes (över kostnader som föranleds av förtroendeuppdrag för förlorad arbetsinkomst).
Ersättning för förlorad arbetsinkomst och ersättning för barnomsorg utbetalas som lön.
Budget 2015
15
Om ingen ersättning anges utbetalas en lön motsvarande 10 € per timme.
Ersättning för barnomsorg utbetalas som lön (10 € per timme) till barnskötaren, vilket således
förutsätter att barnskötarens skattekort bör bifogas till anhållan.
För privat övernattning utbetalas en ersättning om 15 € per natt.
Ersättning för undertecknande av protokoll, avtal m.m. samt deltagande i syner eller
motsvarande inom kommunen
Utbetalas när förtroendevald deltar i ”tillfälle” motsvarande undertecknande av protokoll, avtal
eller motsvarande (tidsåtgång i regel mindre än en timme på plats). Ersättningen för varje skilt
tillfälle uppgår till 10 € (sker flere undertecknande m.m. samtidigt erläggs endast en ersättning).
Utbetalas när förtroendevald deltar i syner eller andra möten som ej direkt protokollförs (även
om det kan finnas dokumentation). Tidsåtgång i regel mer än en timme. Ersättning för varje
påbörjad timme 10 €.
Budget 2015
16
RESULTATRÄKNING
Ordinarie
budget
2014
Budget
2015
126 295
61 731
90 211
172 473
450 710
129 265
55 287
78 530
172 923
436 005
-2 650 800
-1 651 370
-916 456
-195 822
-164 792
-9 725
-2 938 165
-1 601 374
-919 128
-196 552
-206 665
-10 401
-2 934 120
-2 304 509
-2 487 455
-2 498 115
1 535 540
1 238 756
1 440 753
1 194 869
1 504 388
1 210 608
Finansiella intäkter och kostnader
Ränteintäkter
Övriga finansiella intäkter
Räntekostnader
Övriga finansiella kostnader
6 036
6 117
-19 913
-1 044
-8 804
3 000
3 000
-18 933
-17 004
-15 933
-14 004
Årsbidrag
460 983
132 234
202 877
-247 807
-2 443
-310 581
-357 711
210 734
-178 347
-154 834
25 949
25 949
25 949
-152 399
-128 885
Bokslut
2013
Verksamhetens intäkter
Försäljningsintäkter
Avgiftsintäkter
Understöd och bidrag
Övriga verksamhetsintäkter
Verksamhetens intäkter
58 091
63 216
87 788
137 195
346 290
Verksamhetens kostnader
Personalkostnader
Köp av tjänster
Material, förnödenheter och varor
Understöd
Övriga verksamhetskostnader
Verksamhetens kostnader
-1 620 041
-745 853
-181 511
-94 203
-9 192
Verksamhetsbidrag
Skatteinkomster
Landskapsandelar
Avskrivningar och nedskrivningar
Avskrivningar enligt plan
Nedskrivningar
Räkenskapsperiodens resultat
Ökning av avskrivningsdifferens
Minskning av avskrivningsdifferens
Ökning av reserver
Minskning av reserver
Ökning (-) eller minskning (+) av fonder
Räkenskapsperiodens överskott/underskott
Budget 2015
-3
236 679
17
FINANSIERINGSKALKYL
Den egentliga verksamhetens och
investeringarnas kassaflöde
Internt tillförda medel
Årsbidrag
Extraordinära poster
Rättelseposter till internt tillförda medel
Investeringar
Investeringar i anläggningstillgångar
Finansieringsandelar för investeringsutgifter
Försäljningsink. av anläggningstillgångar
Nettokassaflöde för den egentliga verksamheten
och investeringarna
Finansieringens kassaflöde
Förändringar av utlåningen
Ökning av utlåningen
Minskning av utlåningen
Förändringar av lånestocken
Ökning av långfristiga lån
Minskning av långfristiga lån
Förändring av kortfristiga lån
Förändringar av eget kapital
Övriga förändringar av likviditeten
Förändr. av förvaltade medel o förvaltat kapital
Förändring av omsättningstillgångar
Förändring av långfristiga fordringar
Förändring av kortfristiga fordringar
Förändr. av räntefria kort- och långfristiga
skulder
Finansieringens nettokassaflöde
Förändring av kassamedel
Förändring av kassamedel
Kassamedel 01.01
Kassamedel 31.12
Budget 2015
Bokslut
2013
Ordinarie
budget
2014
Budget
2015
460 983
132 234
202 877
-92 176
-43 773
-43 773
-917 788
44 337
35 676
-468 968
-480 000
0
47 322
-344 217
-305 000
0
47 322
-98 574
-37 150
-1 555
-36 416
-29 543
-15 000
-15 000
142 016
-31 861
-500 829
70 000
18 584
-325 633
70 000
25 457
-73 117
-500 829
1 524 279
1 023 450
-325 633
674 902
349 269
-73 117
566 820
493 703
2 341
-137 514
18
Nettoutgifter jmf skatteinkomster och LR-bidrag
3 500 000
3 000 000
2 500 000
2 000 000
1 500 000
1 000 000
500 000
0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Skatteinkomster, LR-bidrag
2 130
2 229
2 331
2 706
2 905
2 641
2 728
2 560
2 774
2 635
2 714
Nettoutgif ter, inkl. avskrivn.
2 226
2 096
2 219
2 362
2 379
2 465
2 426
2 525
2 563
2 813
2 869
Landskapsandelar 2005-2015
1 600 000
1 400 000
Kompensationer
1 200 000
Finansieringsstöd
1 000 000
Skattekomplettering
LS-andel ungdom, kultur
800 000
LS-andel bibliotek
600 000
LS-andel grundskolan
LS-andel socialvården
400 000
Allmän LS-andel
200 000
0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
budget budget
2014
2015
Utveckling av skatteinkomsterna 2005-2015
1 600 000
1 400 000
1 200 000
1 000 000
800 000
600 000
400 000
200 000
0
2005 2006
17,5% 18%
Källskatt
2007
18%
Fastighetsskatt
2008
17%
2009
17%
2010
17%
2011
17%
Andel av samfundsskatt
Budget 2015
2012 2013 budget budget
17% 16,75% 2014 2015
16,75%16,75%
Kommunalskatt
19
Budget 2015, enligt intäktsslag
Försäljningsintäkter Avgif tsintäkter
4%
2%
Ränteintäkter
0%
Understöd och
bidrag
3%
Övriga intäkter
5%
Landskapsandelar
38%
Skatteinkomster
48%
Budget 2015, enligt kostnadsslag
Avskrivningar
11%
Övriga kostnader
0%
Understöd
6%
Räntekostnader
1%
Personalutgifter
48%
Material
6%
Köp av tjänster
28%
Budget 2015
20
FÖ R K L A R I N G A R T I L L B U D G E T E N PÅ R E S U L T A T O MR Å D E S N I V Å
Avsikten är att här förklara närmare framförallt vad som ingår i summorna i respektive
resultatområde. Meningen är dock inte att Kfge skall börja ”bena” i ex. resekostnaderna m.m.
d.v.s. gå in i själva detaljbudgeten. Frågor får förstås alltid ställas speciellt om det kan skönjas
större ändringar där textdelen inte ger en tillräcklig förklaring.
INKOMSTER
Avgiftsinkomster: De avgifter som framkommer under rubriken AVGIFTER OCH TAXOR
(som kommunen m.a.o. långt själv besluter om).
Övriga inkomster: Bl.a. hyresinkomster, både externa och interna (se nedan Interna hyror).
UTGIFTER
Personalutgifter: Samtliga arvoden och löner inkl. lönebikostnader (pensionspremier,
socialskyddsavgift, olycksfalls- och arbetslöshetsförsäkring mm).
Material och förnödenheter:
Understöd: Till såväl invånare/personer som föreningar . Såväl ”frivilliga” (ex. alla bidrag
inom Ungdoms- och idrottsverksamheten) som lagstadgade (ex. utkomststöd).
Övriga kostnader: Framförallt Interna hyran d.v.s intern överföring av kostnader från
resultatområde Fastigheter i eget bruk till övriga resultatområden. Interna hyran inbegriper
bl.a. fastighetsskötsel, värme och el, städning (enligt varje enskilt behov) samt avskrivningar
(byggnadsvis).
Avskrivningar: Övriga avskrivningar d.v.s. främst inventarier men även andra än byggnader
som ex. motionsbanan, simstranden.
Budget 2015
21
Förvaltning och näringsliv
BUDGET PER RESULTATOMRÅDE
VAL
Ansvarigt organ: centralvalnämnden (kommunstyrelsen)
Ansvarig tjänsteman: kommundirektören
Omfattning och verksamhet:
Riksdagsval april 2015
Lagtings- och kommunalval oktober 2015
Riksdagsval samt lagtings- och kommunalval vart fjärde år (följande gång 2019)
EU-parlamentsval vart femte år (följande gång 2019).
Presidentval vart sjätte år (följande gång 2018).
Inga val 2016 och 2017.
Centralvalnämnden, utsedd 2013, samma för båda val 2015.
Valnämnderna för valen bör utses inom januari 2015 (enligt vallagen ”i god tid”).
Målsättning:
Genomförande av valet i enlighet med gällande lagstiftning m.m. på området.
Förhandsröstning i samarbete med Posten; i Åva by/kansliet (vägnätet och Jurmo) och Lappo
(inkl. Asterholma). Förhandsröstning i Lappo samma antal dagar för förhandsröstning som i
Brändö by d.v.s. två vardagar + lördag men färre timmar d.v.s. totalt 7 timmar jfr. med
Brändö by totalt 16 timmar. Valdagen val på Brändö kommunkansli och i Lappo.
Taxiskjutsar ordnas på valdagarna från Fiskö via Korsö och Björnholma, Jurmo, Torsholma
och Brändö till vallokalen i Åva (en skjuts per valdag och mot beställning).
Personal: Centralvalnämnden, valnämnderna och personal för förhandsröstningen med köp
av tjänster från Posten på Åland.
Prestations- och relationstal:
Kostnad per invånare
2010
-
2011
3,99
2012 2013
-4,26
-
Budget 2015
2014
1,40
2015
7,57
22
Bokslut
2013
Avgiftsintäkter
VERKSAMHETENS INTÄKTER
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETENS KOSTNADER
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
2 400
2 750
2 750
2 750
2 400
-1 420
-1 650
2 750
-2 259
-4 100
2 750
-2 259
-4 100
2 750
-2 259
-4 100
-3 070
-670
-6 359
-3 609
-6 359
-3 609
-6 359
-3 609
-670
-3 609
-3 609
-3 609
Budget 2015
23
REVISION
Ansvarigt organ: kommunstyrelsen
Revisionsverksamheten utförs av tre revisorer varav två utses av fullmäktige och en av
Finlands kommunförbund/BDO Audiator Ab.
Enligt kommunallagen bör revisionsberättelsen inom utgången av maj tillställas fullmäktige
för behandling.
Den egentliga revisionen kommer under år 2015 att omfatta två revisionsdagar och utförs av
BDO Audiator Ab:s revisor som representant för Finlands kommunförbund tillsammans med
kommunens förtroendevalda revisorer. Utöver detta, på önskan av revisorn och i förenlighet
med god revisionssed, tillkommer ytterligare en revisionsdag sent på hösten (dagen också tid
för diskussion, förklaringar m.m.).
Målsättning:
Att granska förvaltningsorganens verksamhet och att verksamheten utövats på ett
ändamålsenligt sätt samt i enlighet med lag och övriga bestämmelser.
Revisorerna bör även i mån av möjlighet framlägga förslag till förbättringar inom de
befintliga ramarna.
2010
3,83
2011
4,36
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
2012
5,74
2013
4,36
2014
6,60
2015
5,51
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
-260
-1 731
-75
-400
-2 660
-100
-400
-2 060
-170
-400
-2 060
-170
-400
-2 060
-170
-2 066
-2 066
-3 160
-3 160
-2 630
-2 630
-2 630
-2 630
-2 630
-2 630
-2 066
-3 160
-2 630
-2 630
-2 630
Budget 2015
24
C E N T R A L K A N S L IE T
- i resultatområdet ingår kommunfullmäktige, kommunstyrelsen, kommunkansliet med
personal.
- allmän administration samt bokföring, fakturering, löneutbetalning m.m. för hela
kommunens verksamhet. Kommunfullmäktiges och kommunstyrelsens uppgifter framgår av
kommunens förvaltningsstadga.
Målsättning:
Kommunfullmäktige; Kommunens högsta beslutande organ. Kommunfullmäktige är bl.a.
ansvarig för kommunens långsiktiga strategi utgående från den vision som omfattas i
samband med ekonomiplanen.
Kommunstyrelsen; Kommunens högsta verkställanden organ med uppgift att bl.a. leda
kommunens verksamhet och ha inseende över övriga organs (förutom kommunfullmäktige)
verksamhet samt bereda ärenden som behandlas av kommunfullmäktige och företräda
kommunen och föra dess talan i alla de angelägenheter som är av vikt för kommunen.
Kommunstyrelsen har, biträdd av främst närings- och utvecklingsnämnden, övergripande
ansvar för kommunens utveckling enligt visionen i ekonomiplanen d.v.s. med målsättningen
att öka befolkningen så att den år 2023 uppgår till minst 620 personer.
Kommunstyrelsen bör arbeta med kommunens roll som arbetsgivare (ansvar för den anställda
men även förväntningar).
Ändringar:
- Kst. ”överlåtit” marknadsföringen av Bellarshamns bostadsområde till närings- och
utvecklingsnämnden fr.o.m. 01.01.2015 (i praktiken fr.o.m. hösten 2014). Kst. handhar dock
fortsättningsvis försäljningen av områdets tomter (fr.o.m. 2014 i samarbete med fastighetsmäklare).
- Fortsatt delaktighet i Leader-projekt, enligt samma koncept som 2012-2014, om Leader
fortsätter med nytt motsvarande program som tidigare. Dock inga medel i budgeten men som
tilläggsanslag om behov uppstår. Innebär alltså att kommunen stöder Leader-projekt i
kommunen med i praktiken 25 % av den egna finansieringen dock max. 7 500 €/projekt.
- Medel m.m. för att stöda kommunens anställda med anledning av ”krympande verksamhet”
inom i första hand dagvården men även äldreomsorgen. Sker genom stödåtgärder i form av
”coaching” m.m. d.v.s. ej personligt ”ekonomiskt” stöd. Anslag 3 000 €.
- Införskaffande av surfplattor (små bärbara datorer) för Kst. (ordinarie i första hand) + Kfges
presidium. Avsikt att övergå till elektroniska kallelser men också att skicka informationsmaterial m.m. samt föra dialog/diskussion m.m. med anlitande av i första hand e-post. Torde
inte innebära driftskostnader endast inventariekostnader. Anslag 2 000 €.
- bidrag till Andelslaget Lappo vatten & miljö 81 225 € ref. till Kfge beslut 20.6.2013.
Personal:
Kommundirektören
Ekonomichef
Bokförare
65 % (Obs! av heltid 100 %, resten fördelat)
88,28 %
72 %
Budget 2015
25
Kostnad per invånare 2010
2011
2012
2013
2014
2015
502,88 534,05 528,13 490,61 665,13 665,32
Investeringar:
- Aktieinköp i fastighetsbolag/medlemsinsats i bostadsrättsförening (privat initiativ resp.
kommunalt initiativ). I privata aktiebolag deltar kommunen med max. 30 % (i form av aktier).
Det behövs flere hyresbostäder i kommunen som uppfyller följande villkor: 2-4 rums
lägenheter/30 m2 – 100 m2 som håller hyfsad standard och familjeanpassade, bra läge vilket
innebär strand eller sjöutsikt, uppvärmning med jord/sjö/luft/vind som huvudsaklig
energikälla. Hyresbostäder behövs som ett första steg i att etablera sig och på sikt bygga/köpa
eget i kommunen. Kommunen beredd att ställa upp som borgenär för lån dock max. för 20 %
av kostnaderna (ÅLR torde ställa upp med borgen för 50 % av kapitalbehovet). Färdigt för
inflyttning senast 31.05.2017.
Anslaget även möjligt för andra lösningar för att erbjuda bostäder m.m. för året runt boende i
kommunen ex. på kommunens bostadsområde Bellarshamn.
150 000 €
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
1 785
Budget
2014
1 100
Nämndförslag
1 100
Kstförslag
1 100
Budget
2015
1 100
29 350
31 135
-145 928
-64 410
-6 069
-20 922
-16 238
-253 567
-222 432
-10 119
-232 551
1 300
2 400
-148 055
-50 550
-10 300
-87 925
-15 792
-312 622
-310 222
-8 374
-318 596
1 220
2 320
-148 770
-55 200
-8 000
-87 925
-14 257
-314 152
-311 832
-5 527
-317 359
1 220
2 320
-148 770
-55 200
-8 000
-87 925
-14 257
-314 152
-311 832
-5 527
-317 359
1 220
2 320
-148 770
-55 200
-8 000
-87 925
-14 257
-314 152
-311 832
-5 527
-317 359
Budget 2015
26
K O L L E K T I VT R AFI K
Kollektivtrafiken betjänar kommuninvånare och övriga som inte har tillgång till bil eller som
väljer att åka kollektivt. Trafiken koordinerar med busstrafiken mellan Hummelvik och
Mariehamn på fasta Åland och kollektivtrafiken (delvis betald av kommunen) mellan Osnäs
och Kivimaa (buss till Åbo) på fastlandet. Ytterligare finns inom kommunen en s.k.
servicetrafiktur (handelstur m.m. för pensionärer i första hand) från Fiskö-Jurmo-Lappo- Åva
-Torsholma till Brändö/Torsholma. Fr.o.m. sommaren 2013 deltar kommunen i Vainion
Liikennes busstrafik Åbo-Torsholma-Åbo sommartid (knappa 2 månader) som köptjänst.
Målsättning:
Fortsatt trafik (egentliga kollektivtrafiken, servicetrafikturerna, Hummelvik – Mariehamn,
Vartsala/Osnäs-Kivimaa samt på Asterholma) så länge behov finns och så långt kommunens
resurser tillåter.
Ändringar:
- Kostnaderna för trafiken, men även antalet passagerare och turer, stabiliserat sig på ungefär
samma nivå fr.o.m. 2012 framåt .
Personal: Kommundirektören 5 % (Obs! av heltid 100 %, resten fördelat)
2010
37,89
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
2011
37,94
2012
48,06
2013
51,74
2014
51,13
2015
45,05
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
28 649
28 000
27 500
27 500
27 500
28 649
-3 975
-49 196
28 000
-3 990
-48 500
27 500
-3 990
-45 000
27 500
-3 990
-45 000
27 500
-3 990
-45 000
-53 172
-24 523
-52 490
-24 490
-48 990
-21 490
-48 990
-21 490
-48 990
-21 490
-24 523
-24 490
-21 490
-21 490
-21 490
Budget 2015
27
T I L L FÄ L L I G A V E R K S A M H E T S O R G A N
Att bekosta mötesarvoden och därtill hörande kostnader i anslutning till arbetsgrupper och
kommittéer som tillsätts av kommunfullmäktige och kommunstyrelsen.
Utrymme för minst 3-4 mer omfattande och ett par mindre kommittéer/arbetsgrupper
(utgående från arvodesstadgans kriterier och taxor). 2015 påförs resultatområdet en del av
möteskostnaderna för kommunens näringslivsprojekt (går ut 30.06.2015) trots att kostnaderna
i övrigt påförs närings- och utvecklingsnämnden.
Målsättning:
Avsikten med resultatområdet är att samtliga av kommunstyrelsen eller kommunfullmäktige
tillsatta arbetsgruppers och kommittéers möteskostnader påförs resultatområdet. Av
resultatområdet skall framkomma vilka arbetsgrupper och kommittéer som arbetar under året
i kommunen och vilka kostnader som arbetet kan ge upphov till.
Arbetsgrupper och kommittéer:
 trafikgruppen (bistår kst. i trafikärenden)
 näringslivsprojektet (se omfattning och verksamhet)
 kommitté för äldreomsorgen (Solkulla renovering/ändring m.m.)
 arbetsgrupp som utreder nybyggnad av bostäder (behov, plats/placering, typ, finansiering,
form mm)
Ytterligare möjliga arbetsgrupper; revidering av förvaltningsstadga.
Personal: Kommundirektören, ej specificerad arbetstid.
2010
9,15
2011
5,87
2012
3,40
2013
4,92
Budget 2015
2014 2015
12,93 9,22
28
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
-1 790
-541
-5 444
-500
-250
-3 748
-500
-150
-3 748
-500
-150
-3 748
-500
-150
-2 330
-2 330
-6 194
-6 194
-4 398
-4 398
-4 398
-4 398
-4 398
-4 398
-2 330
-6 194
-4 398
-4 398
-4 398
Budget 2015
29
S T O M N ÄT E T , B RÄ N D Ö - K U M L I N G E FI B E R N Ä T
Ansvarigt organ: direktionen
Förvaltning av stomnätet (projekt slutfört 31.03.2008 och beviljat bidrag av Ålands landskapsregering 01.06.2006) som del av Brändö-Kumlinge fibernät där distributionsnätet utgör
den andra delen och ägs av Andelslaget BKF Brändö-Kumlinge fiber.
Förvaltningen sker med stöd av i första hand det samarbetsavtal som ingåtts mellan Brändö
och Kumlinge kommuner. Som ytterligare styrinstrument finns en instruktion. Verksamheten
inbegriper nära samarbete med framförallt andelslaget BKF Brändö-Kumlinge fiber. För
förvaltningen av stomnätet ansvarar en för ändamålet särskilt tillsatt direktion.
Inkomsterna består av linjehyror á 13,90 € (exkl. moms.) som uppbärs av abonnenterna samt
dito av operatörerna (i dagsläget IP-Connect och ÅLCOM) som nyttjar nätet för att nå sina
kunder. Operatörerna erlägger 2 €/kund/månad (exkl. moms.) för totalt ca 290 kunder.
Målsättning:
Att förvalta stomnätet så att det i praktiken bildar en helhet för de personer/företag m.fl. som
anslutit sig till distributionsnätet Andelslaget BKF Brändö-Kumlinge fiber. Stomnätet bör
drivas så att det om möjligt inte förorsakar merkostnader för Brändö och Kumlinge
kommuner. På sikt (senast inom 25 år) förväntas resultatet, med större inkomster från
linjehyrorna/operatörerna och lägre räntekostnader, dock bli positivt så att kommunerna kan
få tillbaka största delen av kostnaderna för stomnätet.
År 2010 var det första ”normala” året d.v.s. med nätet (stom- och distributionsnätet) i drift
med ca 250 anslutningar (kommunernas icke medräknade). September 2014 är antalet
anslutningar ca 400.
Personal: Kommundirektören med icke specificerad arbetstid.
2010
76,06
2011
17,04
2012
33,74
2013
34,05
Budget 2015
2014
33,01
2015
30,99
30
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
9 684
Budget
2014
11 100
Nämndförslag
11 100
Kstförslag
11 100
Budget
2015
11 100
16 138
15 811
14 780
14 780
14 780
25 822
-56
-1 831
26 911
-200
-4 300
25 880
-200
-4 250
25 880
-200
-4 250
25 880
-200
-4 250
-1 220
-3 107
22 716
-21 466
-16 138
-1 300
-5 800
21 111
-21 466
-15 811
-1 220
-5 670
20 210
-21 466
-14 780
-1 220
-5 670
20 210
-21 466
-14 780
-1 220
-5 670
20 210
-21 466
-14 780
Budget 2015
31
N Ä R I N G S - O C H UT V E C K L I N G S N ÄM N D E N
Ansvarigt organ: närings- och utvecklingsnämnden
Närings- och utvecklingsnämnden arbetar i första hand med utvecklingsfrågor. Bland
utvecklingsfrågorna ligger fokus och tyngdpunkt på inflyttning men också på ökad trivsel
m.m. för de som idag bor i kommunen. Inflyttningsarbetet läggs upp inom ramen för
inflyttningsstrategin (antagen av Kfge) med ett årligen taget handlingsprogram där det
framgår vilka åtgärder som planeras för året (antas senast inom februari).
I nämndens uppdrag ingår även att stöda kommunens näringar främst genom att agera
bollplank och vara första instans när det gäller ärenden som berör näringslivet, näringslivsetableringar, arbetsplatser m.m. samt koordineringen av marknadsföring/annonsering och
deltagande i marknader/mässor m.m. (i huvudsak när det gäller turistnäringen men också
inflyttningen).
Nämnden ansvarar också för kommunens köpta tjänster när det gäller lantbrukssekreteraren
och medlemskap som i ex. r.f. Företagsam Skärgård, VisitÅland, Leader r.f. (kommunens
deltagande, delfinansiering, i diverse lokala projekt handhas av Kst./centralkansliet) m.fl.
samt deltagande i projekt. Fortsatt samarbete med Kumlinge, Nystad och Gustavs kommuner
när det gäller framförallt turism.
Allt ovan nämnda i linje med målsättningarna och strävandena i kommunens vision (ingår i
ekonomiplanen).
Nämnden ansvarar för marknadsföringen av bostadsområdet Bellarshamn i Brändö by (nytt
ansvarsområde fr.o.m. hösten 2014). Samtidigt marknadsförs även kommunens övriga
bostadsområden (ägs av privatpersoner, företag).
Handlingsprogram (3:dje året) för marknadsföringsåtgärder m.m. som bygger på inflyttningsstrategins målsättningar, antaganden, preferenser m.m.
Nämndens medlemmar och kommunens invånare uppmuntras delta i informationstillfällen,
seminarier, projekt, studieresor m.m. för att hämta inspiration för den egna företagsamheten
m.m. För deltagande erhålls ersättning (max. kostnader) mot ”rapportering”.
Målsättning:
Målsättningen är att vara en relativt fri och kreativ nämnd som aktivt ”bryter” in i olika
skeenden för att påverka utvecklingen i paritet med framförallt visionen.
Ändringar:
-andra året för näringslivsprojektet för turism och livsmedel, fas 1, 2014- 30.6.2015;
bruttoanslag 32 000 €. Bidrag från ÅLR/EU 50 % d.v.s. nettokostnad ca 16 000 €. Fas 2 (om
kommunen besluter och ÅLR beviljar bidrag) från tidigast hösten 2015. Anslag för fas 2
år 2015: 30 000 € utgift och 15 000 € inkomst av ÅLR. Insats netto ca 70 000 € för hela
projektet d.v.s. pågående fas 1 och planerade fas 2.
- ansvar för marknadsföringen av bostadsområdet Bellarshamn (tidigare på Kst.). Sker långt i
samverkan med övrig marknadsföring och framförallt då vad gäller inflyttning. Bl.a. planeras
Budget 2015
32
deltagande i bostadsmässan ”Bygga och Bo” i Åbo 6-8.2.2015 (kostnad ca 4 500 €) i
samarbete med övriga bostadsområden i kommunen/Kumlinge. Nytt anslag om totalt
10 000 €.
- för andra året köp av turisminfoverksamhet (av lokalt företag) med infokontor sannolikt i
Brändö by. Kostnad max. 10 000 € (för Osnäs infokontor tidigare år en nettokostnad om ca
5 000 €). I avtalet med företaget kan också ingå uppdateringar av broschyrer, hemsidan,
material m.m. vad det gäller turismnäringen (beställs som skilda tjänster). Nytt anslag
10 000 €
- framtagande av Brändö-app (applikation som laddas ner till framförallt smarttelefoner) som
stöd för turismnäringen och inflyttningsarbetet. Nytt anslag totalt 2 000 €.
- framtagande av ny ”grafisk profil” för kuvert, papper, broschyrer, annonser, hemsida, skyltar
m.m. Meningen att användas i alla sammanhang men framförallt i den externa synligheten.
Nytt anslag totalt 5 000 €.
- Brändöbroschyren, som tryckts upp i en treårig upplaga de 20 senaste åren, förnyas
framöver årligen. Innebär ny upplaga årligen med dito reviderat innehåll. Anpassas efter den
nya grafiska profilen. Sannolikt något högre årliga kostnader.
- inflyttningsbefrämjande åtgärder (marknadsföring, marknadsföringstjänster i första hand;
ökat samarbete med övriga; deltagande i projekt m.m.). Åtgärderna behövs för ytterligare
satsningar för att vända trenden d.v.s. ökning av befolkningen och framförallt när det gäller
barnfamiljer (mot bakgrunden av att statistiken visar att det de senaste 5 åren fötts mellan 0-3
barn per år och att skolan sannolikt inom 5-6 år kommer att ha ca 20 elever). Förankras hos
kst. före verkställighet. 20 000 €
Personal:
Kommundirektören (arbetstid 25 % av heltid)
2010
45,77
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
2011
48,53
2012
2013
2014
2015
100,08 116,96 199,97 286,16
Bokslut
2013
3 464
Budget
2014
6 500
Nämndförslag
4 500
Kstförslag
4 500
Budget
2015
4 500
16 417
1 330
21 211
-31 467
-41 014
-3 478
34 500
16 000
16 000
31 000
41 000
-28 984
-106 250
-950
20 500
-21 098
-99 600
-1 100
20 500
-21 098
-119 600
-1 100
35 500
-21 098
-149 600
-1 100
-694
-76 654
-55 443
-600
-136 784
-95 784
-200
-121 998
-101 498
-200
-141 998
-121 498
-200
-171 998
-136 498
-55 443
-95 784
-101 498
-121 498
-136 498
Budget 2015
33
Nettoutgifter per resultatområde
förvaltning och näringsliv
BOKSLUT 2010
BOKSLUT 2011
350 000
BOKSLUT 2012
300 000
BOKSLUT 2013
BUDGET 2014
250 000
BUDGET 2015
200 000
150 000
100 000
50 000
0
-50 000
Förvaltning och näringsliv, per kostnadsslag
understöd
15%
övriga kostnader
3%
avskrivningar personalutgif ter
5%
31%
material
1%
köp av tjänster
45%
Budget 2015
34
Sociala sektorn
S O C I AL N Ä M N D E N
Ansvarigt organ: socialnämnden
Ansvarig tjänsteman: socialchefen
Administrationskostnader för kommunens socialservice.
Målsättning:
Övergripande ansvar för förverkligande av kommunens lagstadgade uppgifter inom
socialvården. Verksamheten bör bedrivas på ett effektivt, rättssäkert och ändamålsenligt sätt.
Ändringar:
Inga större förändringar i verksamheten. Arbetarskyddet sköts inte mera av socialchefen.
Kostnader för att starta upp grupp för psykiskt stöd i krissituationer.
Personal:
Socialchefen är anställd på 89 % av heltid. Hälften av arbetstiden påförs socialnämnden. Vid
behov av specialkompetens i enskilt ärende köps tjänster av utomstående.
Socialnämndens sammanträden
Antal sammanträden
Antal paragrafer (exkl. rutin)
Socialchefen:
Antal tjänstemannabeslut
2012
6
79
2013
10
84
2014 (sep) 2015
7
10
55
74
87
68
2011
2012 2013 2014 2015
113,89 114,83 63,37 69,35 73,63 73,71
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
3 154
3 154
-31 268
-3 420
-149
1 630
1 630
-31 668
-3 350
-400
-150
-672
-36 240
-34 610
-657
-35 267
-30 102
-3 370
-400
-150
-679
-34 701
-34 701
-458
-35 159
-30 102
-3 370
-400
-150
-679
-34 701
-34 701
-458
-35 159
-30 102
-3 370
-400
-150
-679
-34 701
-34 701
-458
-35 159
-655
-35 493
-32 339
-530
-32 870
Budget 2015
35
Sociala sektorn
A L L M Ä N T S O C I AL A R B E T E
Specialomsorgen, fältarbete för ungdom i Mariehamn, familjerådgivning, färdtjänst,
handikappstöd, utkomststöd samt beslut om underhållsstöd.
Målsättning:
Övergripande målsättning är att garantera kommuninvånarna lagstadgad rätt till sakkunnig
personal och stödåtgärder inom olika områden av social service.
Gruppboende och dagverksamhet i Ålands omsorgsförbunds regi för omsorgsbehövande,
delvis som förmedlade tjänster av Stiftelsen hemmet. Mariehamns stad ungdomsarbete,
fältarna. Färdtjänst och familjerådgivning i bibehållen omfattning. Problem- och
missbrukarvård, Mariehamns stads A-klinik samt Pixne-kliniken (Kårkulla). Kostnader för
barnskydd. Barnskyddsjour. Samarbetsavtal om tjänstehjälp mellan skärgårdskommunerna i
barnskyddsärenden samt avtal om köp av tjänster gällande tyngre barnskydd från barnskyddet
i Mariehamn. Sysselsättningsverksamhet vid klubbhuset Pelaren. Utkomststöd inom ramen
för lagstiftning.
Personal:
Timavlönad stödperson. Socialchefen är anställd på 89 % av heltid. 30 % av socialchefens
arbetstid påförs allmänt socialarbete.
Ändringar:
Köptjänster från Ålands Fountainhouse r.f. gällande sysselsättningsverksamhet, enligt
socialvårdslagen 27 § e samt d, vid klubbhuset Pelaren: merkostnad -1 000 €. Ny
stödpersonsverksamhet/följeslagare utgår: merkostnad -2 634 €. Utkomstödet ökar: -2 719 €.
Kostnaderna för ÅOF något mindre: +5 130 €. Stödåtgärder enligt handikappservicelagen
(ändringsarbete i bostad). 15 000 €
2011
2012
2013
2014
2015
411,56 400,73 465,01 476,91 515,89 551,44
Budget 2015
36
Sociala sektorn
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
10 640
10 855
10 922
10 922
10 922
2 996
13 636
-17 258
-211 112
-475
-10 849
1 500
12 355
-17 992
-228 174
-1 020
-12 281
1 500
12 422
-20 049
-223 911
-1 000
-15 500
1 500
12 422
-20 049
-223 911
-1 000
-30 500
1 500
12 422
-20 049
-223 911
-1 000
-30 500
-239 693
-226 058
-259 467
-247 112
-260 460
-248 038
-275 460
-263 038
-275 460
-263 038
-226 058
-247 112
-248 038
-263 038
-263 038
Budget 2015
37
Sociala sektorn
BARNOMSORG
Daghemsverksamhet i daghemmet Milan i Torsholma. När barnomsorgsbehov för barn i
Lappo eller Asterholma uppstår utreds hur dessas barndagvård skall organiseras.
Hemvårdsstöd för barn under 3 år.
Målsättning:
Ordna barnomsorg enligt lag för alla barn under skolåldern. Förskoleundervisning för
sexåringar. Dagvården skall erbjuda barnet en god grundvård och stödja fostran i hemmet.
Den bör sträva till att hjälpa barnet att utvecklas till en självständig individ med god förmåga
att anpassa sig i grupp. Dagvården skall även vidga barnets kunskaps- och erfarenhetsvärld.
Personalsituationen ses regelbundet över så att personaltäckningen motsvarar behovet.
Specialbarnträdgårdslärartjänster inköps.
Stöd för vård av barn i hemmet ges enligt lag. Parkverksamhet kan erbjudas inom ramen för
ordinarie dagvård under förutsättning att inga extra kostnader uppstår.
Kommunen bekostar daghemsskjutsar utan skild avgift. Kfge har definierat rätten till skjutsar.
Kvalitetsmätningar hur vårdnadshavarna uppfattar barnomsorgen görs vartannat år.
Under året sätt fokus på bl.a. smakskola och närproducerad mat.
Ändringar:
Minskade dagvårdsavgiftsinkomster: -9 096 €.
Ökade kostnader för hemvårdsstöd, fem barn: -6 318 €.
Minskade bruttokostnader (exkl. hemvårdsstöd och intäkterna) för själva daghemsverksamheten: +24 668 €.
Personal:
BS 2013
31.12
BU 2014
31.12
Ledare för barnomsorgen
Socialchef
Barnträdgårdslärare
Barnskötare
Extra barnskötare
Kock
Städare
1
0,09
0,89
0,76
0,29
0,55
0,16
1
0,09
0,89
0,65
BU 2015
vt
0,89
0,09
0,86
0,63
0,63
0,16
0,55
0,16
0,55
0,16
Årsverken totalt
Varav fostrande arbete
3,74
2,61
3,42
2,29
3,18
2,14
2,81
1,80
ht
0,78
0,09
0,73
0,50
Familjedagvårdarbefattning upphörde i augusti 2013
Budgetlönerna fr.o.m. ht 2015 är beräknade enligt tabellen. Inte fastställt hur minskningen om 13h/v fördelar sig över
befattningarna. Om antalet dagar med öppet minskar (t.ex. fredag) så minskas personalbehovet med ytterligare 9 h.
Budget 2015
38
Sociala sektorn
Nettokostnad/invånare i åldern 0-6 BU 2012 BU 2013
13 542 € 13 986 €
BU2014
17 293 €
BU 2015
17 930 €
Antal barn i åldern 0 – 6 år:
2013
2014
2015*
15
15
12
*uppskattning av soc.chefen (utan in-/utflyttning, 1 födsel per år)
2011
2012
2013
2014
2015
499,55 492,80 512,65 523,34 470,53 452,06
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
481
14 988
1 739
308
17 516
-201 200
-15 486
-11 946
-16 070
-20 076
-264 778
-247 262
-801
-248 063
Budget
2014
14 500
Nämndförslag
300
5 404
Kstförslag
300
5 404
Budget
2015
300
5 404
14 500
-180 856
-15 740
-10 900
-14 548
-17 176
-239 220
-224 720
-666
-225 386
5 704
-154 645
-18 588
-10 040
-20 866
-16 731
-220 870
-215 166
-466
-215 632
5 704
-154 645
-18 588
-10 040
-20 866
-16 731
-220 870
-215 166
-466
-215 632
5 704
-154 645
-18 588
-10 040
-20 866
-16 731
-220 870
-215 166
-466
-215 632
Budget 2015
39
Sociala sektorn
ÄLDREOMSORG
Solkulla servicehus (14 lägenheter+hospicelägenhet varav 6 idag uthyrda), Hemgården (3
handikappanpassade lägenheter vid behov), De Gamlas Hem samt verksamhet i hemmen. I
hemservice ingår hjälp i hemmet och stödtjänster som matservice, viss städservice, badservice
och klädservice. Hemservicen riktar sig huvudsakligen till åldringar men även till
handikappade och barnfamiljer. Stöd för närståendevård av åldringar och handikappade i
hemmet.
Målsättning:
Tillhandahålla bostäder och service för pensionärer som bor på Solkulla och Hemgården samt
övriga som önskar anlita servicehusets tjänster. Förbättra standarden på den service som ges
för att i mån av möjlighet minska antalet klienter i institutionsvård. Hemservicen fungerar
under veckans alla dagar. Vid servicehuset hemservice även nattetid.
Fortsatt satsning på kompetenshöjande verksamhet företrädesvis med fokus på demens.
Sjukskötarbefattningen hålls obesatt under året. Vårdtyngdsmätningar genomförs dels i syfte
att följa upp klienternas enskilda vårdbehov dels för att kunna anpassa personalen till den
totala vårdtyngden. Vårdarbetet inriktas även på annat än nödvändig grundvård, företrädesvis
stimulerande åtgärder. Uppföljning av kvalitetsmätningar hur klienter och anhöriga uppfattar
vården på Solkulla och Hemgården genomförs vartannat år.
Kommunen deltar i projektet äldreomsorg på distans som innebär en fortsättning på
tillhandahållandet av s.k. Må-Bra-TV för äldre. Kommunen deltar i sammanhållen hemvård
med ÅHS som motpart.
Kvalitetshöjande åtgärder inom ramen för fonderade medel från Birger Erikssons Danaarv
verkställs utanför driften enligt socialnämndens beslut.
Hemtagning från äldreomsorg utom kommunen till servicehuset Solkulla prioriteras.
Budgeterat för 70 (260 i BU-14) externa vårddygn. Försäljning av kommunens platsandel
(1 st) vid De Gamlas Hem ej aktuell längre eftersom ÅHS hälsoberedskap ej är heltäckande
och möjligheterna till geriatrisk intervall- samt långvård minskat. Beroende på vilka
konsekvenser DGH’s nya grundavtal får så kan frågan omprövas.
Ändringar:
Ökning av antalet avtal om närståendevård till sex stycken (från fyra i BU2014). Merkostnad:
-14 846 €.
Minskning av köptjänster för vårddygn utanför kommunen. Minskade utgifter: +50 000 €.
Vart tredje år infallande hälsogranskning för personal. Merkostnad: -2 230 €.
Budget 2015
40
Sociala sektorn
Personal:
31.12
Föreståndare
Socialchef
Sjukskötare
Närvårdare
Hemhjälpare
Kock
Årsverken totalt
Varav vårdarbete
Antal anställda
BS 2013
BU 2014 BU2015
1,00
1,00
1,00
0,09
0,09
0,09
5,66
0,61
0,83
8,19
6,60
10 st
5,56
0,61
0,83
8,09
6,50
9 st
6,17
0,83
8,09
6,50
9 st
1/2 av föreståndarens arbetstid inräknas i vårdarbetet
Timmar i vårdarbete i genomsnitt per vecka:
2012: 213 h
BU 2013: 218 h
BU 2014 275 H
BU 2015 270h
Nettokostnad/invånare i åldern 75 + BU 2012 BU 2013 BU 2014 BU2015
10 125 € 9 385 €
10 262 € 9 683 €
2011
2012
2013
2014
2015
1 026,01 1 045,47 1 017,72 1 088,43 1 260,76 1 197,78
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
30 963
21 926
Budget
2014
38 325
22 176
Nämndförslag
37 165
23 961
Kstförslag
37 165
23 961
Budget
2015
37 165
23 961
52 889
-479 165
-10 607
-26 357
-25 317
-26 880
-568 326
-515 436
-482
-515 918
60 501
-505 443
-77 505
-28 890
-25 128
-26 996
-663 962
-603 461
-442
-603 903
61 126
-506 033
-29 386
-29 800
-39 974
-26 967
-632 160
-571 034
-309
-571 343
61 126
-506 033
-29 386
-29 800
-39 974
-26 967
-632 160
-571 034
-309
-571 343
61 126
-506 033
-29 386
-29 800
-39 974
-26 967
-632 160
-571 034
-309
-571 343
Budget 2015
41
Sociala sektorn
sociala sektorn
BOKSLUT 2010
BOKSLUT 2011
700 000
BOKSLUT 2012
BOKSLUT 2013
600 000
BUDGET 2014
BUDGET 2015
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
0
Socialväsendet, per kostnadsslag
övriga kostnader
4%
material
3%
understöd
8%
avskrivningar
0%
personalutgif ter
61%
köp av tjänster
24%
Budget 2015
42
Undervisning och kultur
GRUNDSKOLAN
Ansvarigt organ: skolnämnden
Ansvarig tjänsteman: skoldirektören
Resultatområdet omfattar följande verksamheter:
 Skolnämndens administrativa kostnader
 Grundskolan
Målsättning:
Skolnämndens uppgift är att förvalta och övervaka verksamheten i grundskolan och verka för
dess utveckling.
Verksamhetsmålsättningar:
- att se till att målen enligt landskapets grundskolelag, grundskoleförordning samt läroplan
förverkligas
- att verka för att skolverksamheten utvecklas och utvärderas
- att skapa förutsättningar för kreativt arbetsklimat såväl för elevernas och personalens
välbefinnande
- att uppmuntra personalen till fortbildning och på så sätt tillförsäkra hög
personalkompetens
Prioriterade områden under 2014-2015:
Stärka den muntliga och skriftliga uttrycksförmågan
Öka den ekologiska medvetenheten
Förbättra elevernas studieteknik
Bibehålla och öka samarbete med närliggande skolor och lokalsamhället
Ge kunskap om kostens, sömnens och motionens betydelse för hälsan
Kopplat till detta är t.ex. en satsning i budgeten på lokalproducerad mat och att vi satsar på
modern teknik genom att inköpa ny utrustning som kan hjälpa eleverna både att utveckla sina
färdigheter men även att ha kontakt med omvärlden. Lärarna fortbildas även i hur man på
olika sätt kan använda tekniken för undervisning på nära och stort avstånd. Detta är ett
samarbete som sker i tillsammans med de andra skärgårdskommunerna i projektet
"Småskolor".
Om eleverna kan uttrycka sig och vet att man får det leder det till att de vågar ta för sig mer
och blir aktiva trygga samhällsmedborgare. Att de dessutom äter hållbart producerad lokal
mat och reflekterar över detta, har kontakt med omvärlden i form av andra skolor och
näringsidkare samt ges tillfälle att utveckla sin medvetenhet om den egna hälsan leder till att
kommunens unga får goda chanser att utvecklas till friska kompetenta vuxna.
Personal:
Nämnden: 50 % av 40 % skoldirektör
Skolan:
Skoldirektör: 15 % av 40 % skoldirektör
Budget 2015
43
Undervisningspersonal
Föreståndare
Klasslärare
Lektor
2012
1
1,0 st
2,0 st/ 3,0 st
2013
1
1,0 st
3,0
2014
1
1,0 st
3,0 st
2015
1
2
3
Elevassistent/följeslagare
Vår/
Höst
94 % 2 st
39 % 1 st
86 % 2 st
89 % 2 st
89 % 2 st
37 % 2 st
37 % 2 st
Timlärare i hs >16vt
Timlärare i bs <16 vt
3,0 st
55 % 1 st
2,0 st
35 % 2 st
2,0 st
35 % 2 st
1
38,04%, 2 st
Bespisningspersonal
Kock
1,0 st.
1,0 st.
1,0 st.
1,0 st.
Brändö grundskola
Antal elever
Timresurs
Timresurs/elev
Antal elever som skjutsas
Kostnad/elev/år
2012
42
169
4,0
37
18 221
2013
36
168
4,7
31
20 762
2014
36
168
4,7
32
20 973
2015
34
168
4,9
29
21 815
2011
2012
2013
2014
2015
1 635,20 1 601,75 1 607,81 1 576,92 1 576,27 1 554,97
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
1 296
Budget
2014
1 000
Nämndförslag
900
Kstförslag
900
Budget
2015
900
3 792
489
5 577
-480 324
-94 461
-40 587
-300
-122 755
-738 426
-732 849
-14 609
-747 458
8 000
400
9 400
-498 402
-87 342
-42 303
-400
-125 161
-753 608
-744 208
-10 827
-755 035
500
400
1 800
-475 736
-85 935
-46 102
-2 150
-125 669
-735 592
-733 792
-7 928
-741 720
500
400
1 800
-475 736
-85 935
-46 102
-2 150
-125 669
-735 592
-733 792
-7 928
-741 720
500
400
1 800
-475 736
-85 935
-46 102
-2 150
-125 669
-735 592
-733 792
-7 928
-741 720
Budget 2015
44
E FT E R M I D D A G S V E R K S A M H E T E N
Eftermiddagsverksamhet är för barn i årskurserna 1-2. I Brändö finns verksamheten i Brändö
grundskola. Eftermiddagsverksamheten följer skolans verksamhet d.v.s. ingen verksamhet
finns under skolloven.
Målsättning:
Se separat arbetsplan för kommunens fritidsverksamhet
Personal:
Ledare för verksamheten
Skoldirektören (10 % av 40 %)
Antal inskrivna barn
Avgift/barn/inskr.dag
Nettokostnad/barn/år
2013
1 (20,91%)
2014
1 (26,14%)
2013
5,5
6,00
1 651
2015
6
6,00
1 724
2014
5,5
6,00
1 624
2015
1 (31,37%)
Kostnad per invånare 2010 2011 2012 2013 2014 2015
10,47 11,15 22,07 19,16 18,65 21,69
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
2 130
2 200
4 000
4 000
4 000
2 130
-8 991
-50
-380
2 200
-8 705
-155
-430
4 000
-11 810
-155
-550
4 000
-11 810
-155
-550
4 000
-11 810
-155
-550
-1 792
-11 213
-9 083
-1 843
-11 133
-8 933
-1 832
-14 347
-10 347
-1 832
-14 347
-10 347
-1 832
-14 347
-10 347
-9 083
-8 933
-10 347
-10 347
-10 347
Budget 2015
45
M E D B O R G A R I N S T I T UT E T
Kommunen köper verksamheten av Medborgarinstitutet i Mariehamns stad.
Medborgarinstitutet erhåller landskapsbidrag för sin verksamhet i landskapet Åland.
Målsättning:
Medborgarinstitutets uppgift är att befrämja framför allt den fria vuxenutbildningen i
kommunen. Institutet erbjuder möjlighet till utbildning och meningsfull sysselsättning under
fritiden.
Kostnad:
Ca 10 077 €, vilket är ca 2,9 % av Medis totala budget.
Personal:
Medborgarinstitutet har en kontaktperson i kommunen. Kontaktpersonen bistår institutet vid
planering och förverkligande av kurserna i kommunen. Kontaktpersonen avlönas av Medis.
14,07 18,67 19,14 19,39 20,88 21,13
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
-9 192
-10 000
-10 078
-10 078
-10 078
-9 192
-9 192
-10 000
-10 000
-10 078
-10 078
-10 078
-10 078
-10 078
-10 078
-9 192
-10 000
-10 078
-10 078
-10 078
Budget 2015
46
U N G D O M S - O C H I D R O T T S V E R K S AM H E T
Resultatområdet arbetar främst med att
 bevilja bidrag till föreningar till med verksamhet som riktar sig till ungdomar eller
verksamhet inriktad på att förbättra utbudet av idrottsaktiviteter i kommunen. OBS! Detta
är en ändring mot tidigare år i och med att nämnden nu uttalat bara stödjer ungdoms- och
idrottsverksamhet.
 Det finns även bidrag för de föreningar i kommunen som hyr Brändö idrottshall.
 bevilja bidrag till uppvärmning för ungdomsföreningar m.m. som har egna lokaler med
verksamhet.
 bevilja bidrag till kontinuerlig ungdomsverksamhet och enskilda ”happenings” i
samarbete med föreningar/organisationer.
 ansvara för kommunens idrottsanläggningar d.v.s. idrottsplanen i Brändö by,
motionsbanan i Brändö by och Korsklobbsrevets simstrand.
 ungdomsverksamhet i egen regi
Målsättning:
Att göra utbudet av verksamhet för ungdomar och andra så brett och intressant som möjligt
och därigenom bidraga dels till den enskildas glädje men även till kommunens fortsatt goda
rykte och attraktivitet som bostadsort. Sedan förra året har kommunen aktivt verkat för att
skapa mångsidig verksamhet utanför skoltid för kommunens ungdomar. Detta arbete ska
intensifieras under året.
Under året skall även kommunens anläggningar ses över och rustas upp.
Personal:
Skoldirektören (25 % av en 40 %-tjänst)
44,13 58,85 37,10 43,50 77,39 82,11
Budget 2015
47
Bokslut
2013
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
-7 289
-2 925
-754
-23 260
-455
-34 683
-34 683
-2 386
-37 069
-8 417
-3 720
-1 000
-24 000
-251
-37 388
-37 388
-1 777
-39 165
-8 417
-3 720
-1 000
-24 000
-251
-37 388
-37 388
-1 777
-39 165
-8 417
-3 720
-1 000
-24 000
-251
-37 388
-37 388
-1 777
-39 165
373
373
-5 404
-354
-167
-13 425
-19 351
-18 978
-1 640
-20 618
Budget 2015
48
BRÄNDÖHALLEN
Brändö hallen i Brändö by i bruk fr.o.m. 15 mars 2007.
Administration och då i första hand ansvaret för uthyrningen.
Inkomsterna erhålls från uthyrningen (gällande taxa fr.o.m. 01.01.2010 ) och intern hyra som
erläggs av grundskolan (30 % av hyran) i första hand.
Målsättning:
Brändö hallen administreras inom de ramar/det koncept som omfattats av Kfge våren 2007.
Strävan är att hallen används så mycket som möjligt d.v.s. så många timmar som möjligt
under öppethållningstiden. Hallen disponeras i första hand av Brändö grundskola (under
skolterminerna och arbetsveckorna), i andra hand av invånarna och de föreningar/företag som
är verksamma i kommunen och i tredje hand av tillfälliga besökare d.v.s. som stöd i första
hand för turismnäringen (veckoslut och längre sammanhängande skollov) men även
kommunens fritidsbosättare.
Strävan att maximera uthyrningen genom framförallt riktad marknadsföring, gärna i
samarbete med i första hand turistföretagarna, men också genom annonsering i turistpublikationer m.m. samt med ”djungeltrumman”.
Personal:
Kommundirektören (arbetstiden för resultatområdet 5 % av heltid).
Uthyrda timmar/beläggningsgraden(utgående från öppethållningstiden) exkl.
gymmet/Folkhälsan. All uthyrning d.v.s. även skolans inberäknad:
Totalt timmar för uthyrning = 5 460 h (105 h/vecka), d.v.s. kl.8 – 23.
Uppskattad beläggningsgrad 2015 = 695 h/5 460 h, d.v.s. ca 12,7 % (lägre än 2014 = 14 %).
Uppskattat antal besökare 2015 = 3 500 (utgående från 2014 års uthyrning och 2013 års
balansbok).
2010 2011 2012 2013 2014 2015
61,40 78,11 80,24 88,85 77,51 85,47
Investeringar:
- klättervägg inkl. kringutrustning på bortre gaveln och anpassad för såväl skolelever,
nybörjare och längre hunna. I nämnd prioritet alltefter hur medlen räcker till. Väggen
kompletterar utbudet av inomhusaktiviteter under ”regniga dagar”. Bör uppfylla krav på
säkerhet m.m. Inventarier
10 000 €.
Budget 2015
49
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
22 360
22 360
-3 975
-155
-5 987
24 959
24 959
-3 990
-600
-1 700
23 908
23 908
-3 928
-600
-1 700
23 908
23 908
-3 928
-600
-1 700
23 908
23 908
-3 928
-600
-1 700
-53 498
-63 615
-41 255
-859
-42 114
-55 197
-61 487
-36 528
-601
-37 129
-56 526
-62 754
-38 846
-1 921
-40 767
-56 526
-62 754
-38 846
-1 921
-40 767
-56 526
-62 754
-38 846
-1 921
-40 767
Budget 2015
50
B I B L I O T E K S - O CH K U L T U R N Ä M N D E N
Ansvarigt organ: biblioteks/kulturnämnden
Ansvarig tjänsteman: bibliotekarien
Biblioteks/kulturnämnden upprätthåller Brändö kommunbibliotek, som består av ett
huvudbibliotek i Brändöby och ett filialbibliotek i Lappo. Huvudbiblioteket är öppet fjorton
timmar i veckan och filialbiblioteket 3,5 timmar. Förutom dessa enheter finns en
bokdeposition i daghemmet Milan.
Biblioteket fungerar som Brändö grundskolas elevbibliotek. Förutom att böckerna ställs till
skolans förfogande hålls för eleverna också bokprat och biblioteksundervisning. Sagostunder
hålls för daghemsbarn.
Nämnden anordnar teaterresor och står som lokalarrangör för gästande artister.
Biblioteks/kulturnämnden anordnar Forneldarnas Natt, uppmärksammar Kura skymning och
står som arrangör för litteraturseminariet ”En vind från havet”. Biblioteket ger konstnärer
möjlighet att där ställa ut sina alster. I biblioteket hålls musik- och filmaftnar, frågesporter och
handarbetscaféer.
Målsättning:
Biblioteks/kulturnämnden strävar efter att erbjuda såväl kommunens invånare som turister
och sommargäster en så god och kvalitetsmässigt högtstående biblioteksservice som möjligt.
Förutom böcker och tidskrifter finns också ljud- och e-böcker, filmer och musik till utlåning.
Biblioteket bör upprätthålla en god publik dataservice, inte minst med tanke på turister och
sommargäster. Biblioteket är en naturlig plats för resenärer att söka information, och att
använda internet. Biblioteket strävar också till att utveckla medieläskunnigheten och
brändöbornas färdigheter i informationssamhället.
Biblioteket bör värna om Brändös kulturarv. Biblioteket bör också vara tillgängligt för alla
oberoende av ålder, religion, samhällsklass, etnisk tillhörighet, nationalitet, kön eller någon
annan yttre faktor. Biblioteket skall också fungera opartiskt och konfidentiellt för att på så vis
garantera användarnas personliga integritet och anonymitet.
Biblioteks/kulturnämnden strävar efter att biblioteket skall vara tillgängligt och öppet så
mycket som möjligt och att det skall vara en naturlig samlingsplats för både brändöbor och
tillfälliga besökare. Information om all slags verksamhet i kommunen bör kunna fås i
biblioteket. Biblioteksutrymmet utgör en trevlig och lämplig lokal för mindre sammankomster
och uppträdanden.
På grund av de långa avstånden till kulturcentra vill biblioteks/kulturnämnden tillfredsställa
det allmänkulturella behovet i Brändö. Detta sker antingen genom att nämnden själv står som
arrangör för artister eller teatergrupper eller anordnar resor till omgivande städer. Förutom att
nämnden inbjuder åländska teatergrupper till Brändö, har nämnden även som målsättning att
fortsätta stöda Åbo Svenska Teaters regionverksamhet. Nämnden strävar efter att bjuda in
musikartister och konstnärer för att stimulera kulturlivet i kommunen. Biblioteket samarbetar
med lokala föreningar och andra kommunala enheter.
Budget 2015
51
Biblioteks/kulturnämnden fortsätter att arrangera Forneldarnas natt och uppmärksamma
”Kura skymning”. Nämnden hoppas också kunna fortsätta anordna seminaret ”En vind från
havet” och bjuda in populära nordiska författare.
Biblioteks/kulturnämnden har som målsättning att med hjälp av bokprat, sagostunder,
bibliotekskunskap och fördelaktiga öppethållningstider aktivt stimulera läslusten för barnen i
Brändö. På det sättet bör biblioteket bidra till goda läsvanor, till fantasi, vetgirighet, glädje
och stimulans hos människor i alla åldrar.
Ändringar:
Öppnande av meröppet bibliotek fr.o.m. 01.06.2015. Bibliotekets tillgänglighet ökar från
14 h/vecka till 80,5 h/vecka.
Lappo skolbyggnad är till försäljning varför nämnden bör planera fortsatt verksamhet
utgående från att fastigheten säljs.
Personal:
Biblioteks/kulturnämnden har en anställd bibliotekarie, vars arbetstid är 24 veckotimmar.
Kostnader
16000
14000
12000
10000
bokanskaffningar
köp av tjänster
8000
kulturtjänster
6000
inkomster
4000
2000
0
2009
2010
2011
2010
162,35
2012
2011
191,54
2013
2012
188,18
2013
189,63
2014
190,38
2015
200,29
Investeringar:
Utrustning för meröppet bibliotek 17 000 €
Budget 2015
52
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
224
Budget
2014
270
Nämndförslag
200
Kstförslag
200
Budget
2015
200
2 680
2 544
5 448
-40 821
-9 305
-18 941
-5 000
-19 821
-93 887
-88 439
-1 447
-89 886
1 500
3 000
4 770
-40 132
-14 200
-19 050
-600
-20 968
-94 950
-90 180
-1 013
-91 193
2 000
2 000
4 200
-42 091
-14 100
-20 450
-600
-20 537
-97 778
-93 578
-709
-94 287
2 000
2 000
4 200
-42 091
-14 800
-18 450
-600
-20 537
-96 478
-92 278
-3 259
-95 537
2 000
2 000
4 200
-42 091
-14 800
-18 450
-600
-20 537
-96 478
-92 278
-3 259
-95 537
Budget 2015
53
undervisning och kultur
900 000
800 000
700 000
600 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
0
BOKSLUT 2010
BOKSLUT 2011
BOKSLUT 2012
BOKSLUT 2013
BUDGET 2014
BUDGET 2015
Undervisning och kultur, per kostnadsslag
avskrivningar
1%
övriga kostnader
21%
personalutgif ter
56%
understöd
3%
material
7%
köp av tjänster
12%
Budget 2015
54
Tekniska sektorn
B Y G G N A D S I N S PE K T I O N E N
Ansvarigt organ: byggnadstekniska nämnden
Ansvarig tjänsteman: byggnadsinspektören
Byggnadslov, byggnadsanmälningar, avloppstillstånd för enskilda hushåll upp till 25
personekvivalenter samt olika bidragssyner.
Målsättning:
Byggandet skall följa lagar och förordningar samt vara sunt och miljöanpassat
Ny byggnadsordning borde bli klar under 2015. Inom kommunen finns fyra godkända
byggnadsplanerade områden.
Personal:
Byggnadsinspektör till 25 % av heltid
Inkomsterna räknas till 7 000 €, ca 25 byggnadslov och ca 10 avloppstillstånd.
22,91 15,91 22,29 20,95 22,66 21,40
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
6 771
7 000
7 000
7 000
7 000
6 771
-15 573
-1 127
-4
7 000
-15 636
-1 500
-450
7 000
-15 506
-1 300
-400
7 000
-15 506
-1 300
-400
7 000
-15 506
-1 300
-400
-16 703
-9 932
-17 586
-10 586
-269
-10 855
-17 206
-10 206
-17 206
-10 206
-17 206
-10 206
-10 206
-10 206
-10 206
-9 932
Budget 2015
55
Tekniska sektorn
BRANDSKYDDS- OCH RÄDDNINGSVERKSAMHET
Ansvarig tjänsteman: räddningschefen
Verksamheten omfattar räddningstjänst, befolkningsskydd och räddningsmyndighetsfunktionen
för Brändö kommun.
Tjänsten som räddningschef inkl. befälsberedskap och befolkningsskydd köps sedan år 2000 av
Mariehamns stad.
Sotningsverksamheten handhas på entreprenad av Kaj Lundberg.
Målsättning:
 Skapa förutsättningar för och stödja Brändö FBK i deras verksamhet som räddningsstyrka
genom att bistå med underhåll och stödja övningsverksamheten.
 Utreda möjligheten att starta upp första insatsverksamhet i samarbete med Brändö FBK,
ÅHS och Röda Korset.
 2-3 brandbrunnar renoveras under året.
 Översyn och komplettering av materialdepån på Lappo utförs under året.
 Brandsynerna skall göras inom lagstadgat intervall.
Ändringar:
 Anslaget för brandbrunnar höjs till 5 000, så att arbetet kan skötas på entreprenad.
 Brändö FBK kommer att utföra mindre ombyggnad av omklädningsutrymmena i
branddepån i Brändö by.
 Inget anslag finns upptaget för släckningskostnader.
Personal:
Kommunens byggnadsinspektör fungerar som befolkningsskyddsinstruktör (5 % av
kostnaderna).
Antal brandsyneobjekt med 1 års
intervall.
intervall.
intervall.
intervall.
Räddningsuppdrag
Utfall
2012
12
Utfall
2013
8
Förslag
2014
8
Förslag
2015
8
1
4
4
4
41
41
41
41
10
10
10
10
3
12
10
10
58,86 60,11 64,54 81,34 95,91 96,79
Budget 2015
56
Tekniska sektorn
Investeringar:
Under 2015 finns det ett anslag på 7 000 € för uppgradering av kommunens
utalarmeringssystem. Detta har varit ur funktion vid upprepade tillfällen.
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
-6 189
-16 183
-2 506
-6 359
-17 455
-6 685
-500
-7 880
-38 879
-38 879
-7 064
-45 943
-6 330
-18 975
-6 250
-500
-7 912
-39 967
-39 967
-6 202
-46 169
-6 330
-18 975
-6 250
-500
-7 912
-39 967
-39 967
-6 202
-46 169
-6 330
-18 975
-6 250
-500
-7 912
-39 967
-39 967
-6 202
-46 169
-7 677
-32 556
-32 556
-6 001
-38 556
Budget 2015
57
Tekniska sektorn
TEKNISKA NÄMNDEN
Ansvarig tjänsteman: kommunteknikern
Verksamheten innefattar samtliga kommunvägar, ca 17 km, samt egna vägar på ca 4 km.
Kommunala bryggor i flere byar, traktor med tillbehör och två åkgräsklippare.
Snöplogning utförs till fast bosatta hushåll av plogare från 6 olika distrikt i Brändö.
Målsättning:
Att hålla vägarna i acceptabelt skick. Se över vägbeståndet och eventuellt föreslå indragningar
av obehövliga kommunalvägar. Målsättning är att samtliga kommunalvägar i sinom tid
ytbeläggs med mjog. För att det skall förverkligas bör väggrunden klara en ytbeläggning.
Inget avtal hittills nått beträffande överlåtelsen av gästbryggan i Åva samt bryggan vid Brändö
Ahl till markägaren.
Uppdrag för byggnadstekniska nämnden att se över kostnaderna för återinförande av vägbidrag
till väglag (för underhållet). Regelverket bör ses över. Bör vara klart för behandling i Kst. inom
mars.
Personal:
Kommuntekniker till 15 % av heltid
Inkomsterna består främst av snöplogningsavgifter, från ca 30 kunder en normal vinter. Hälften
av utgifterna för vägar utgörs av vinterskötseln.
2011
2012
2013
2014
2015
215,27 227,48 153,40 156,11 182,16 173,38
Investeringar:
Grundförbättringar av vägar till Korsö brygga och Korsö Verkvik
60 000 € utgift.
Nämnda vägar är delvis klassade som varande i sämsta skick inom kommunen.
Budget 2015
58
Tekniska sektorn
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
236
6 761
6 997
-11 074
-18 952
-672
-2 320
-959
-33 978
-26 981
-47 015
-73 996
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
5 000
4 000
4 000
4 000
100
5 100
-12 178
-22 600
-3 940
100
4 100
-12 090
-22 200
-4 140
100
4 100
-12 090
-22 200
-4 140
100
4 100
-12 090
-22 200
-4 140
-986
-39 704
-34 604
-52 650
-87 254
-996
-39 426
-35 326
-47 378
-82 704
-996
-39 426
-35 326
-47 378
-82 704
-996
-39 426
-35 326
-47 378
-82 704
Budget 2015
59
Tekniska sektorn
A V FA L L S H A N T E R I N G
Till resultatområdet hör Korsö depå med återvinningsstation, samt tio återvinningsstationer
med kärl och containers i byarna. Containrarna i Torsholma och Åva färjfästen ägs till hälften
av kommunen och hälften trafikavdelningen vid lr.
Målsättning:
Avgifterna bör täcka direkta utgifterna förutom administrationskostnaderna. Avgifterna
oförändrade till år 2015. Avvecklingen av fd. soptippen är avklarad under 2013 och
avfallsrampen torde bli klar under 2014, och då försvinner de gamla septic-karen för gott.
Kontrollprogrammet för provtagningar av grund-, lak- och ytvatten fortsätter enligt ÅMHM:s
direktiv.
Ändringar:
Från andra halvan 2015 bör en ny upphandling av avfallstransporterna göras eftersom avtalet
med Miro transport utgår 31 maj 2015. Upphandling bör även göras för mottagningen (avtalet
går ut 31.05.2015). Innebär att hela hanteringen måste omförhandlas.
Personal:
Kommuntekniker till 10 % av heltid.
Avfallshanteringen omfattar totalt 530 fastigheter varav drygt 200 hushåll är fast bosatta.
Avgifterna för 2015 blir samma som för 2014. Vid Korsö depå följer taxorna för avfall TSJ:s
taxor i Åbo.
53,73 35,97 78,97 15,12 43,47 51,78
Investeringar:
En femte avfallscontainer till Korsö som buffert
8 000 €
Underlättar borttransporten när 3 stycken fulla kan borttransporteras på samma gång, till
samma transportkostnad som för en container.
Budget 2015
60
Tekniska sektorn
Bokslut
2013
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Budget
2014
58 000
Nämndförslag
62 000
Kstförslag
62 000
Budget
2015
62 000
58 000
-6 226
-64 600
-900
62 000
-6 176
-68 400
-1 000
62 000
-6 176
-68 400
-1 000
62 000
-6 176
-68 400
-1 000
-71 726
-13 726
-7 097
-20 823
-1 200
-76 776
-14 776
-9 921
-24 697
-1 200
-76 776
-14 776
-9 921
-24 697
-1 200
-76 776
-14 776
-9 921
-24 697
18 000
18 000
-6 190
-14 448
-412
-21 050
-3 050
-4 118
-7 167
Budget 2015
61
Tekniska sektorn
RENINGSVERK
Reningsverket i Åva samt 2,1 km ledningsnät med 3 pumpstationer i Åva.
Målsättning:
Avloppsrening av avloppsslam från hela kommunen och direktanslutningar från Åva by. Ca
10 hushåll ansluts 2014 och lika många år 2015.
Slammottagning år 2013 var 807m³ (2012: 823 m³) externt avloppsslam. Under 2015 kommer
mottaget avloppsvatten att öka markant då de direktanslutna hushållen i Åva börjat leverera.
Kostnad per invånare 2011 2012 2013 2014 2015
22,52 61,70 60,36 69,68 73,63
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
9 580
Budget
2014
10 000
Nämndförslag
12 000
Kstförslag
12 000
Budget
2015
12 000
9 580
-3 095
-11 258
-5 733
10 000
-3 112
-13 150
-8 000
12 000
-3 087
-15 050
-8 500
12 000
-3 087
-15 050
-8 500
12 000
-3 087
-15 050
-8 500
-20 086
-10 506
-18 105
-28 611
-24 262
-14 262
-19 116
-33 378
-26 637
-14 637
-20 484
-35 121
-26 637
-14 637
-20 484
-35 121
-26 637
-14 637
-20 484
-35 121
Budget 2015
62
Tekniska sektorn
FA S T I G H E T E R I E G E T B R U K
Innefattar Brändö skola/bibliotek, Brändöhallen, Lappo bibliotek/bostad, daghemmet Milan,
kommunkansli med bostad och ledningscentral, brandstation, maskinhall, värmecentral och tre
väntstugor.
Målsättning:
Fastigheterna hålls i gott skick och har bra standard.
Försäljning av Lappo skolbyggnad med tomt. Kostnaderna per år för byggnaden som i nuläge
endast inhyser filialbibliotek är ca 10 000 € /år.
Uthuset vid kommunkansli skall snyggas upp under 2015. Elinstallationer utföras i Brändö
vattens pumphus för att kunna ansluta reservkraft till vattenförsörjningen i bl.a. skolan som är
kommunens samlingsplats vid befolkningsskyddsåtgärder.
Värmekostnaderna är den största enskilda utgiftsposten förutom personalkostnader.
ÅMHM förelagt kommunen att idrottshallens ventilation bör mätas och eventuellt korrigeras
före 15.2.2015. Till Brändö skola installeras ny mindre oljetank av plast (för nödvärmen)
eftersom den gamla bör besiktas enligt brandsynen.
Ändringar:
Väntstuga i Asterholma 4 000 €.
Personal:
Fastighetsskötare till 50 % av heltid, kommuntekniker till 20 % av heltid. Städare i Brändö
skola/bibliotek 100 %, Solkulla 37 %, Brändöhallen 31 % vinter /22 % sommar,
kommunkansli 5 % och Lappo filialbibliotek 2 %.
Värmecentralen sköts av Skärgårdsvärme Ab på entreprenad, kostnad för tillfället 96 €+moms
för varje MWh. Produktionen var 2010 955 MWh, 2011 839 MWh, 2012 876 MWh och 2013
833MWh.
82,09
2011
39,50
2012
77,12
2013
59,22
2014
31,55
2015
34,64
Investeringar:
- Kommunkansli alternativ värmekälla 25 000 €
Alternativen är berg-, jord- eller flisvärme istället för oljeeldningen idag.
- Åva väntstuga totalrenovering
8 000 €
Nya fönster, dörrar, fasad och yta invändigt. Kunde inredas med information om Brändö
samtidigt.
Budget 2015
63
Tekniska sektorn
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
Bokslut
2013
377
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
276 627
277 004
-94 359
-104 019
-43 706
279 333
279 333
-93 960
-102 900
-34 800
281 608
281 608
-94 368
-101 650
-34 800
281 608
281 608
-94 368
-105 650
-34 800
281 608
281 608
-94 368
-105 650
-34 800
-242 084
34 920
-62 993
-28 073
-231 660
47 673
-62 787
-15 114
-230 818
50 790
-63 315
-12 525
-234 818
46 790
-63 315
-16 525
-234 818
46 790
-63 315
-16 525
Budget 2015
64
Tekniska sektorn
U T H Y R D A FA S T IG H E T E R
Till verksamhetsområdet hör Solkulla servicehus med 14 lägenheter samt rådgivning (ÅHS),
Hemgården med bostäder samt två kontor, hyreshus i Fiskö och Åva, radhus med fem
lägenheter i Brändö samt kyllager i Lappo.
Fastigheterna hyrs ut av centralkansliet. Hyrorna fastställs av kommunstyrelsen
Målsättning:
Att fastigheterna hålls i bra skick och är uthyrda.
Vid Brändö hyresbostäder lägenhet I planeras att renovera badrummet under 2015.
Elinstallationer vid både Solkulla och Hemgården för att kunna säkerställa värmeförsörjningen
genom att ansluta reservkraft så bl.a. cirkulationspumparna kan gå.
En byggnadskommitté finns utsedd för planering av Solkullas äldsta dels renovering.
Plattläggning utförs utanför lägenhet 10 och 11 vid Hemgården 2015.
Personal:
Fastighetsskötare till 50 % av heltid och kommuntekniker till 20 % av heltid.
Kostnad per invånare 2010 2011
35,38 49,03
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
2012
154,54
2013
235,24
2014
157,88
2015
135,82
Bokslut
2013
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
114 278
114 278
-31 678
-67 001
-13 867
134 699
134 699
-30 929
-37 850
-20 000
136 474
136 474
-30 541
-30 300
-20 000
136 474
136 474
-30 541
-30 300
-20 000
136 474
136 474
-30 541
-30 300
-20 000
-53 167
-165 714
-51 436
-60 066
-111 502
-52 920
-141 699
-7 000
-68 625
-75 625
-53 484
-134 325
2 149
-66 934
-64 785
-53 484
-134 325
2 149
-66 934
-64 785
-53 484
-134 325
2 149
-66 934
-64 785
Budget 2015
65
Tekniska sektorn
BELLARSHAMN
Bellarshamn är ett detaljplanerat område som till 2/3 delar har infrastruktur utbyggt. Området
är ca 20 ha totalt med 1,3 km väg i första skedet och 8 strandtomter.
Tomterna på området säljs av kommunstyrelsen.
Målsättning:
Att sälja så många tomter som möjligt. Två sålda under 2014, två ytterligare beräknas att säljas
under 2015.
Vägarna grundsaltas med 2 ton vägsalt under 2015.
Personal:
Fastighetsskötaren och kommunteknikern.
Kostnad per invånare 2014 2015
18,30 139,61
Investeringar:
Brygganläggning (betongponton längs strand med bommar)för ca 10 båtar
Planeras för uthyrning till tomtägare inom Bellarshamnsområdet.
Bokslut
2013
Avgiftsintäkter
Personalkostnader
Köp av tjänster
Understöd
VERKSAMHETSBIDRAG
Avskrivningar
Netto
20 000 €
Budget
2014
Nämndförslag
Kstförslag
Budget
2015
43 773
43 773
43 773
43 773
43 773
43 773
43 773
43 773
-2 000
-4 000
-6 000
-3 000
-6 000
-3 000
-6 000
-3 000
-6 000
37 773
-46 541
-8 768
-9 000
34 773
-101 366
-66 593
-9 000
34 773
-100 366
-65 593
-9 000
34 773
-100 366
-65 593
Budget 2015
66
Tekniska sektorn
120 000
tekniska sektorn
BOKSLUT 2010
BOKSLUT 2011
100 000
BOKSLUT 2012
BOKSLUT 2013
BUDGET 2014
80 000
BUDGET 2015
60 000
40 000
20 000
0
Tekniska sektorn, per kostnadsslag
personalutgifter
19%
avskrivningar
35%
köp av tjänster
30%
övriga kostnader
7%
understöd
0%
material
9%
Budget 2015
67
SAMMANSTÄLLNING AV DRIFTSUTGIFTER
Försäljn.ink.
Avgifts- Underst.
ink.
o bidrag
Övriga
SUMMA
Personal-
Köp av
ink.
INK.
utgifter
tjänster
Material
Understöd
Övriga
SUMMA
VERKSAMH.-
kostnader
UTGIFTER
BIDRAG
Avskrivn.
NETTO
2 750
Val
Revision
Centralkansliet
1 100
1 220
27 500
Kollektivtrafik
Tillfälliga verks.org.
11 100
Närings- o utveckl.nämnden 4 500
14 780
31 000
Stomnätet, BKF
2 750
0
2 320
27 500
0
25 880
35 500
-2 259
-4 100
-400
-2 060
-148 770 -55 200
-3 990 -45 000
-3 748
-500
-200
-4 250
-21 098 -149 600
-6 359
-2 630
-314 152
-48 990
-4 398
-5 670
-171 998
-3 609
-2 630
-311 832
-21 490
-4 398
20 210
-136 498
0
12 422
5 704
61 126
-30 102
-3 370
-20 049 -223 911
-154 645 -18 588
-506 033 -29 386
-400
-1 000
-10 040
-29 800
-34 701
-275 460
-220 870
-632 160
-34 701
-263 038
-215 166
-571 034
-458
1 800
4 000
0
0
23 908
4 200
-475 736
-11 810
-46 102
-550
-733 792
-10 347
-10 078
-37 388
-38 846
-92 278
-7 928
-251
-56 526
-20 537
-735 592
-14 347
-10 078
-37 388
-62 754
-96 478
7 000
-15 506
-1 300
-400
0
-6 330 -18 975
-6 250
-500
-7 912
4 100
-12 090 -22 200
-4 140
-996
62 000
-6 176 -68 400
-1 000
-1 200
12 000
-3 087 -15 050
-8 500
281 608
-94 368 -105 650 -34 800
136 474
-30 541 -30 300 -20 000
-53 484
43 773
-6 000
-3 000
754 065 -1 601 374 -919 128 -196 552 -206 665 -328 461
-17 206
-39 967
-39 426
-76 776
-26 637
-234 818
-134 325
-9 000
-3 252 180
-170
-8 000
-87 925
-14 257
-150
-1 220
-200
-1 100
-5 527
-21 466
-3 609
-2 630
-317 359
-21 490
-4 398
-14 780
-136 498
Socialväsendet
Socialnämnden
Allmänt soc.arbete
Barnomsorg
Äldreomsorg
10 922
300 5 404
37 165 23 961
1 500
-150
-30 500
-20 866
-39 974
-679
-16 731
-26 967
-466
-309
-35 159
-263 038
-215 632
-571 343
Grundskolan
900
500
400
2 000
23 908
2 000
4 000
Eftermiddagsverks.
Medborgarinst.
Ungd- o. idrottsverks.
Brändöhallen
Bibl.o-kulturn.
200
-8 417
-3 928
-42 091
-85 935
-155
-10 078
-3 720
-600
-14 800
-1 000
-1 700
-18 450
-2 150 -125 669
-1 832
-24 000
-600
-1 777
-1 921
-3 259
-741 720
-10 347
-10 078
-39 165
-40 767
-95 537
tekniska sektorn
7 000
Byggn.insp.
Brandskydds- o.räddn.verksamhet
4 000
Tekniska nämnden
Avfallshantering
Reningsverk
Fastigheter i eget bruk
Uthyrda fastigheter
Bellarshamn
100
62 000
12 000
281 608
136 474
43 773
129 265 55 287 78 530 490 983
Budget 2015
-10 206
-10 206
-39 967
-6 202
-46 169
-35 326 -47 378
-82 704
-14 776
-9 921
-24 697
-14 637 -20 484
-35 121
46 790 -63 315
-16 525
2 149 -66 934
-64 785
34 773 -100 366
-65 593
-2 498 115 -357 711 -2 869 350
68
FINANSIERING
Bokslut
2013
Skatteinkomster
Kommunal inkomstskatt
Samfundsskatt
Fastighetsskatt
Källskatt
Nettoinkomster
Övrig finansiering
Allmän LS-andel
LS-andel socialvården
LS-andel grundskolan
LS-andel bibliotek
LS-andel ungdomsarbete, kultur och
idrott
Komplettering av skatteinkomster
Kompensation för kapitalinkomstskatt
Kompensation för åländska avdrag
Justering av överföringarna
Nettoinkomster
Ränteintäkter
Övriga finansiella intäkter
Räntekostnader
Övriga finansiella kostnader
Nettoinkomster
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter
Budget
2014
Budget
2015
1 535 540
1 337 000
60 153
33 600
10 000
1 440 753
1 401 000
59 288
34 100
10 000
1 504 388
237 822
593 983
351 676
12 077
216 783
615 061
321 096
11 977
209 618
633 414
335 003
12 179
14 736
74 113
12 613
9 450
-67 714
14 613
54 372
10 863
17 253
-67 149
1 238 756
1 194 869
14 860
41 920
12 147
14 238
-62 771
1 210 608
6 036
6 117
3 000
3 000
-19 913
-18 933
-17 004
-8 804
-15 933
-14 004
-20 957
2 786 449
2 765 492
-18 933
2 638 622
2 619 689
-17 004
2 717 996
2 700 992
1 444 675
49 624
29 854
11 388
-1 044
Beräkningen av kommunal inkomstskatt i budgeten för 2015 utgår från en skattesats på
16,75 %. Fastighetsskatten är beräknad enligt 0 % för stadigvarande bostad, 0,9 % för
fritidsbostad samt 0,0 % allmän fastighetsskatteprocent.
Samfundsskatten, dvs. den skatt som bolagen betalar, sänktes fr.o.m. 2014 från 24,5 % till
20 %. Samfundsskatten fördelas mellan staten, kommunerna och församlingarna. För år 2015
föreslås kommunerna erhålla 36,26 % av samfundsskatten. Den åländska samfundsskatten
fördelas mellan kommunerna enligt en fördelningsnyckel som för år 2015 grundar sig på
Budget 2015
69
företagens vinster under åren 2011-2013. Koefficienten för Brändö kommun beräknas för år
2015 vara 0,01185402 (år 2014: 0,01236404, år 2013: 0,01348332).
40 % av den källskatt som inflyter på Åland fördelas mellan kommunerna i förhållande till
invånarantalet under föregående år. 60 % av källskatten tillfaller staten.
Landskapsandelssystemet reformerades år 2008. Reformen innebär att landskapsandelarna för
driftskostnader steg rejält, medan bidragen för investeringskostnader sjönk kraftigt eller
försvann helt. Införandet av det nya landskapsandelssystemet beräknas stärka kommunernas
årsbidrag betydligt. Men eftersom kommunerna erhåller lägre landskapsbidrag för sina
investeringskostnader, måste det finnas ett ökat utrymme för avskrivningar.
Landskapsandelarna för driften baseras på olika fastställda basbelopp som utbetalas enligt
antalet invånare och åldersstrukturen i kommunerna. Kommunerna indelas i olika
bosättningsstrukturgrupper utgående från befolkningstätheten.
De flesta basbeloppen grundar sig på nettodriftskostnaderna per verksamhetsområde enligt
ekonomistatistiken för år 2005. Nettodriftskostnaderna räknas upp enligt ett prisindex för den
kommunala basservicen på Åland. Detta prisindex steg år 2014 med 1,9 % jämfört med år
2013 och landskapsandelarnas basbelopp år 2015 är således 1,9 % högre än de belopp som
används vid utbetalningen av innevarande års landskapsandelar.
Andelarna betalas ut på basen av kommunens invånarantal i början av året före verksamhetsåret, för budgetåret 2015 är det alltså 01.01 2014 som gäller, då var antalet invånare 475 (jfr
476 året innan).
Den allmänna landskapsandelen erhålls genom att invånarantalet multipliceras med
basbeloppet 113,07 €, vilket därefter multipliceras med en koefficient enligt bosättningsstrukturgrupp som för skärgårdens del är 3,6. Eftersom invånarantalet i Brändö kommun har
sjunkit från ingången av år 2011 till ingången av år 2014 erhåller kommunen en
kompensation för befolkningsminskning som tillägg till den allmänna landskapsandelen.
Invånarantalet har minskat med 13 personer och kompensationens belopp är 16 267,86 €.
Landskapsandelen för grundskolan utgörs av ett basbelopp 9 738,45 € per kommuninvånare i
åldersgruppen 6-15 år, vilket var 43 personer 01.01 2014 (42 personer 01.01.2013). Beloppet
multipliceras med en koefficient som för Brändös del är 0,80.
För landskapsandelen för socialvård fastställs olika basbelopp för följande åldersgrupper: 0-6
år 9 960,42 €, 7-64 år 589,92 €, 65-74 år 1 618,16 €, 75-84 år 6 016,58 € samt 85 år och äldre
20 360,35 €. Summan av de belopp som erhålls för respektive åldersgrupp multipliceras med
en landskapsandelsprocent som bestäms enligt kommunens bosättningsstrukturgrupp, för
skärgårdens del 45,5 %. Därutöver erhåller kommunen särskilda landskapsandelar för
specialomsorg, barnskydd och missbrukarvård, uträknade med kommunens nettodriftskostnader för respektive område som grund och med avdrag för kommunens självriskandel.
Självriskprocentens storlek fastställs utgående från kommunens landskapsandelsprocent.
För biblioteksverksamheten är basbeloppet per invånare 85,47 €. Kommunens landskapsandelsprocent enligt bosättningsstrukturgruppen är 30 %.
Budget 2015
70
Basbeloppen för kulturverksamhet 11,19 €, idrottsverksamhet 76,63 € och ungdomsarbete
16,46 € multipliceras med invånarantalet. Bidragsprocenten är densamma som för
biblioteksverksamhet, dvs. 30 %.
Utjämningen av skatteinkomster innebär att kommuner med lägre beskattningsbar inkomst
per invånare i medeltal för de tre senaste slutförda beskattningarna än en fastställd
kompletteringsgräns erhåller ett tillägg till landskapsandelarna. Kompletteringsgränsen erhålls
genom att ett basberäkningsbelopp (17 497 €) multipliceras med en koefficient enligt
bosättningsstrukturgrupp (0,95). Om den beskattningsbara inkomsten per invånare (medeltal
för Brändö 2011-2013 16 096 €) är lägre än kompletteringsgränsen, erhåller kommunen en
utjämning baserad på denna differens multiplicerad med den åländska inkomstskattesatsen i
medeltal år 2013 (17,03 %) och antalet kommuninvånare. Om kommunens skattesats är lägre
än det åländska medeltalet används den som faktor i stället för medeltalet.
Utöver de egentliga landskapsandelarna erhåller kommunen kompensation för utebliven
kapitalinkomstskatt samt kompensation för uteblivna skatteintäkter p.g.a. sjukdomskostnadsavdraget i kommunalbeskattningen.
Kompensationen för utebliven kapitalinkomstskatt från jordbrukare, näringsidkare och
yrkesutövare för 2015 grundar sig på fördelningen av de aktuella kapitalinkomsterna mellan
kommunerna för åren 2011-2013. Det belopp som fördelas är 19,061 % av ifrågavarande
kapitalinkomstskatter år 2013.
Fr.o.m. år 2013 justeras överföringarna mellan landskapet och kommunerna genom att från
kommunerna uppbärs en avgift som beräknas utgående från ett belopp per invånare (för år
2015 132,15 €), för Brändö kommuns del totalt 62 771 €. Huvudorsaken till avgiften är att
den sk. Gullåsenavgiften slopades fr.o.m. 2013. Dessutom anser landskapsregeringen att det
ekonomiska läget kräver åtgärder i förhållande till kommunerna.
Budget 2015
71
INVESTERINGAR
Projekt
Kostnads
Nämnd
kalkyl
2015
Aktier i fastighetsbolag /medlemsinsats i bostadsrättsförening
Utgifter
-150 000
Inkomster
Nettoutgifter
-150 000
Brändöhallen: klättervägg
Utgifter
-10 000
Inkomster
Nettoutgifter
0
-10 000
Biblioteks- och kulturnämnden: utrustning för meröppet bibliotek
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter
0
0
Räddningsverksamhet: uppgradering av alarmsystem
Utgifter
-7 000
Inkomster
Nettoutgifter
0
-7 000
Grundförbättring av kommunvägar till Korsö brygga och Korsö Verkvik
Utgifter
-60 000
Inkomster
Nettoutgifter
0
-60 000
Avfallshantering: avfallscontainer till Korsö
Utgifter
-8 000
Inkomster
Nettoutgifter
-8 000
Fastigheter i eget bruk:alternativ värmekälla till kommunkansliet
Utgifter
-25 000
Inkomster
Nettoutgifter
-25 000
Fastigheter i eget bruk:totalrenovering av Åva väntstuga
Utgifter
-8 000
Inkomster
Nettoutgifter
-8 000
Bellarshamn: brygganläggningar
Utgifter
-30 000
Inkomster
Nettoutgifter
-30 000
Utgifter
-298 000
Inkomster
0
Nettoutgifter
-298 000
Budget 2015
KST
2015
KFGE
2015
-150 000
-150 000
-150 000
-150 000
-10 000
-10 000
-10 000
-10 000
-17 000
-17 000
-17 000
-17 000
-7 000
-7 000
-7 000
-7 000
-60 000
-60 000
-60 000
-60 000
-8 000
-8 000
-8 000
-8 000
-25 000
-25 000
-25 000
-25 000
-8 000
-8 000
-8 000
-8 000
-20 000
-20 000
-20 000
-305 000
0
-305 000
-20 000
-305 000
0
-305 000
72
AVSKRIVNINGSPLAN
Som utgångspunkt för avskrivningarna används den ursprungliga anskaffningsutgiften
minskad med erhållna landskaps- eller övriga bidrag. Enligt kfge § 56/15.11 2010 skall
inventarier/anläggningar vars anskaffningsutgift är lägre än 5 000 € kostnadsföras direkt.
Avskrivningarna börjar det år nyttigheten tagits i bruk. Första året görs hälften av normal
avskrivning.
Grundrenovering av byggnader behandlas som skilda avskrivningsobjekt och avskrivs som
utgifter med lång verkningstid.
Kommunstyrelsen går årligen genom avskrivningsplanen samt gör ändringar vid behov.
Beredningen till kst görs av kommunteknikern (ansvarig tjänsteman för fastigheterna m.m.)
och KD i samarbete med ekonomichefen. Kst besluter om avskrivningstiderna utgående från
Bokföringsnämndens kommunsektions allmänna anvisning om avskrivningar enligt plan för
kommuner och samkommuner. Detta sker senast i samband med budgeten. I enlighet med
anvisningen bestäms avskrivningstiden i regel utgående från intervallens undre gräns
alternativt högsta procenttal, d.v.s. så att avskrivningstiderna blir så korta som möjligt. Kst
kan också besluta om avvikelse från anvisningen då särskilda grunder finns, så att
avskrivningstiden överstiger gaffelns undre gräns d.v.s. tiden blir längre (möjligt också i
sällsynta fall att anta än kortare tid). I sådana fall motiveras avvikelsen av kst. i skild bilaga
till avskrivningsplanen
Avskrivningstiden bör diskuteras redan när en tillgång planeras eftersom avskrivningstiden
påverkar framförallt kommunens resultat (kan påverka beslut om tillgången erhåller medel i
budgeten).
Immateriella tillgångar
För immateriella tillgångar tillämpas lineär avskrivning. Lineär avskrivning innebär att
samma belopp avskrivs varje år under den på förhand fastställda avskrivningstiden. Vid
avskrivningstidens slut är tillgångens värde 0 i bokföringen.
Avskrivningstid
Av bokföringsnämnden
rekommenderad gaffel
Ekonomisystem
5 år
2-5 år
Materiella tillgångar
För materiella tillgångar tillämpas lineär avskrivning för byggnader och för fasta
konstruktioner och anordningar i regel restvärdesavskrivning. Restvärdesavskrivning innebär
att en fastställd procent av tillgångens restvärde (anskaffningsutgiften minskad med gjorda
avskrivningar) avskrivs årligen. Med restvärdesmetoden är avskrivningarna större i början
och minskar successivt under användningstiden.
Jord- och vattenområden
Avskrivs ej.
Ingen avskrivningstid
Byggnader
Avskrivningstider enlig anvisning, kortaste i gaffeln (avvikelser från kortaste
avskrivningstiden under resp. rubrik, ex. Brändö hallen, förklaringar som bilaga till Kst.):
Budget 2015
73
Förvaltnings- och institutionsbyggnader:
40 år
20 – 50 år
20 år
20 – 30 år
Solkulla, Brändö skola, Lappo skolbyggnad, Milan,
kommunkansliet
Fabriks- och produktionsbyggnader:
Fritidsbyggnader
20 – 30 år
Brändöhallen
25 år
Bostadsbyggnader:
30 år
Grundrenovering av byggnader
15 år
30 – 50 år
Fasta konstruktioner och anordningar
För fasta konstruktioner och anordningar tillämpas i regel restvärdesavskrivning.
Kommunvägar
20 %
15 – 20 %
Bryggor, kajer, broar
20 %
10 – 25 %
Övriga jord- och vattenkonstruktioner
20 %
10 – 20 %
Brändö skolgård
15 %
Vattendistributionsnät*
30 år
30 – 40 år
Avloppsnät
30 år
30 – 40 år
Elledningar, transformatorer, utomhusbelysning*
15 år
15 – 20 år
Övriga rör- och kabelnät*
15 år
15 – 20 år
Brändö-Kumlinge fibernät
25 år
Maskiner och inventarier
Restvärdesavskrivning.
Övriga rörliga arbetsmaskiner
25 %
25 – 30 %
30 %
30 – 40 %
Släckningsbil
Övriga anordningar och inventarier
Godkänd av kommunfullmäktige § 68/10.12 2012 med komplettering (*) kfge § 48/10.12 2013
Budget 2015
74
AVSKRIVNINGAR
Avskrivning
Bokslut 2013
Centralkansliet
Inventarier, ADB-program
Stomnätet
Fibernät
Socialkansliet
Inventarier
Barnomsorg
Inventarier
Äldreomsorg
Inventarier
Grundskolan
Inventarier
Brändö skolgård
Ungdom- och idrottsnämnden
Idrottsplanen
Motionsbanan
Beachvolleyplan
Brändöhallen
Klättervägg
Inventarier
Biblioteks- och kulturnämnden
Inventarier
Utrustning för meröppet bibliotek
Byggnadsinspektionen
Inventarier
Räddningsverksamhet
Släckningsbil
Sjuktransportbil
Bilsläpvagn, motorspruta
Alarmutrustning, befolkningsskydd
Släckningsredskap
Tekniska nämnden
Kommunvägar i Björnholma
Kommunvägar i Brändö
Kommunvägar i Fiskö
Kommunvägar i Jurmo
Kommunvägar i Korsö
Kommunvägar i Torsholma
Kommunvägar i Åva
Helikopterplatta
Inventarier till kansliet
Åkgräsklippare
Avfallshantering
Återvinningsstationer
Korsö depå
Lösegendom på tippen
Omlastningsplats inkl. ramp
Reningsverk
Reningsverk
Avloppsledningar,Åva
Avskrivning
Budget 2014
Avskrivning
Budget 2015
7 676
7 676
8 374
8 374
5 527
5 527
21 466
21 466
21 466
21 466
21 466
21 466
530
530
657
657
458
458
801
801
666
666
466
466
482
482
442
442
309
309
11 852
2 757
14 609
8 484
2 343
10 827
5 935
1 992
7 928
277
455
908
1 640
221
364
1 800
2 386
177
291
1 308
1 777
859
859
601
601
1 500
421
1 921
1 013
709
2 550
3 259
1 447
1 013
1 447
158
158
1 468
1 253
3 280
8 279
106
1 430
3 884
0
12 624
16 208
2 773
235
1 318
269
269
1 101
2 192
2 550
0
826
1 644
7 064
1 050
2 682
6 202
52 650
11 921
0
915
2 486
6 000
10 585
12 747
1 775
303
646
47 378
9 921
20 484
6 001
1 222
46 857
15 840
426
1 144
3 107
0
12 993
15 934
2 219
164
824
4 118
832
579
1 226
4 461
7 097
832
1 632
2 058
5 400
18 105
14 449
4 667
19 116
16 587
3 897
832
1 535
1 751
18 105
Budget 2015
75
AVSKRIVNINGAR, fortsättning
Avskrivning
Bokslut 2013
Fastigheter i eget bruk
Brändö skola
Brändöhallen
Lappo skola
Milan
Kommunkansli
Brandstation
Värmecentral
Åva väntstuga totalrenovering
Kommunkansli alternativ värmekälla
Uthyrda fastigheter
Solkulla
Hemgården
Kylrum i Lappo
Brändö hyresbostäder
Fiskö hyresbostad
Åva hyresbostad I
Åva hyresbostad II
Bellarshamn
Infrastruktur
Bryggor
29 760
14 932
1 481
2 500
4 591
928
8 801
Avskrivning
Budget 2014
Avskrivning
Budget 2015
29 654
14 833
1 481
2 500
4 591
928
8 801
62 787
29 369
14 753
1 481
2 500
4 591
928
8 801
267
625
63 315
68 625
20 071
43 831
143
1 680
24
0
1 184
66 934
62 993
20 271
33 238
143
1 883
2 057
170
2 304
60 066
20 271
43 134
143
1 680
1 093
0
2 304
46 541
247 807
46 541
310 581
98 366
2 000
100 366
357 711
LÅN
Lån
Solkulla, bostadslån
Lån för Solkullas tillbyggnad
Lån Kumlinge kommun
Beräknad ingående balans
01.01 2015
0
176 845
150 264
327 109
Beräknade
amorteringar 2015
0
8 077
21 466
29 543
Budget 2015
Beräknad
upplåning
0
Beräknat saldo
31.12 2015
0
168 768
128 798
297 566
76

Budget 2015 - Brändö kommun

Transcription

Similar documents

Ansökningsblankett

Att läsa och förstå bokslut (PDF)

Brändö Svets erbjuder en komplett lösning inom plåt, svets och smide

Ladda ned blankett för Understöd

Sjöberga Samfällighetsförening Årsredovisning 2012/2013

File - Brf Södra Friluftstaden 3