Universidad Tecnológica de

Universidad Tecnológica
de Querétaro
Firmado digitalmente por Universidad Tecnológica de
Querétaro
Nombre de reconocimiento (DN): cn=Universidad
Tecnológica de Querétaro, o=Universidad Tecnológica de
Querétaro, ou, [email protected], c=MX
Fecha: 2009.10.29 14:30:07 -06'00'
Universidad Tecnológica de
Querétaro
Voluntad  Conocimiento  Servicio
“MANUAL DE PROCEDIMIENTO
DE
FACTURACIÓN Y EMBARQUE”
ANVIS GROUP DE MÉXICO S.A. DE C.V.
Reporte de Estadía para obtener el título de Técnico
Superior Universitario en Administración
Presenta:
OMAR LUNA RIVERA
Santiago de Querétaro
Octubre 2009
Universidad Tecnológica de
Querétaro
Voluntad  Conocimiento  Servicio
“MANUAL DE PROCEDIMIENTO
DE
FACTURACIÓN Y EMBARQUE”
ANVIS GROUP DE MÉXICO S.A. DE C.V.
Reporte de Estadía para obtener el título de Técnico
Superior Universitario en Administración
Presenta:
Omar Luna Rivera
Lic. Francisco
Javier López Hernández
Asesor Empresa
Ing. Ma. Elena Barrón Hernández
Asesor UTEQ
Santiago de Querétaro
Octubre 2009
AGRADECIMIENTOS
Este trabajo se realizó con mucha ilusión y esfuerzo, ya que tenía en cuenta que al
terminarlo, habría terminado una gran etapa de mi vida, obteniendo el título de
Técnico Superior Universitario, que para mí en lo personal me llena de orgullo el
decir que alcancé mi meta, ya que se tuvo que pasar por un largo camino para lograr
lo que ahora se obtiene.
Detrás de todo esto hay personas a las cuales les quiero agradecer, empezando por
Papá, que siempre ha estado cuando más lo he necesitado, apoyándome en todo lo
que hago.
A Mamá, porque siempre me ha dado la fuerza, el valor y sobre todo su ejemplo para
luchar por lo que quiero, ella ha sido mi inspiración en la vida para seguir adelante.
A mis Profesores, especialmente a mi tutora, porque siempre ha brindado sus
conocimientos con la ilusión de ver a cada uno de sus alumnos triunfar en la vida
Profesional.
A mi asesor de Empresa, por apoyarme y brindarme toda la información necesaria
para la realización de éste proyecto, pero sobre todo gracias a Dios, que siempre ha
estado conmigo, y que me ha dado las virtudes y fuerzas necesarias para terminar mis
estudios.
ÍNDICE
AGRADECIMIENTO
ÍNDICE
INTRODUCCIÓN
CAPÍTULO I. ANTECEDENTES DE LA EMPRESA
pág.
1.1
Antecedentes históricos de la empresa………………………….……….2
1.1.1
Nombre de la empresa……………………………...…………….……...4
1.1.2
Giro de la empresa…………………………………...…………..............4
1.1.3
Ubicación……………………………...…………………………….…...4
1.2
Misión………………………………………………………….…….......5
1.3
Visión………………………….................................................................5
1.4
Política de calidad…………………………………………......................5
1.5
Organización…………………………………………………………..…7
CAPÍTULO II. EL PROYECTO
2.1
Planteamiento del problema……………………………………...............9
2.1.1
Antecedentes………………….………………………………....…….…9
2.1.2
Planteamiento del problema………………………………….…...…….10
2.1.3
Ubicación y delimitación del problema……………………...................10
2.1.4
Definición del proyecto………………………………………...............11
2.2
Justificación……………………………………………………….........12
2.2.1
Competencia, toma de conciencia y formación……...………................12
2.2.2
Formación para el puesto de trabajo…………………….………..…….12
2.3
Marco conceptual…………………………………………….................13
2.3.1
Definición de manual de procedimientos………………………...........13
2.3.2
Utilidad de un manual de procedimientos.…………..............................13
2.3.3
Conformación del manual…………………………...……………....….14
2.3.4
Ciclo de la facturación………………………………….........................17
2.3.5
Tipos de facturas………………………………………..........................17
2.3.6
Importancia de la facturación……………………………......................17
2.3.7
Aspectos de vencimiento en una factura………………….……….........18
2.3.8
La importancia de la fecha de emisión de la factura………....................18
2.3.9
La confección de la factura ………………………………………...…..19
2.3.10 Envío de la factura al cliente………………………………………...…20
2.3.11 Facturación de operaciones………………………………………….....20
2.3.12 Diferencias de cambio:……………………………………………..….21
2.3.13 Aspectos a cuidar al facturar y enviar su mercancía…………..….........21
2.3.14 Contenido de una factura…………………………………………...….22
2.3.15 Concepto de conocimiento de embarque…………………....................23
2.3.16 Documentación de embarque y logística…………………………........23
2.3.17 Expeditar (mercancía)…………………………………………….........23
2.3.18 Número de parte…………………………………………………….....24
2.3.19 Etiquetado …………………………………………………..................24
2.3.20 Lista de embarque…………………………………………...………....24
2.3.21 Orden de embarque………………………………………………….....25
2.3.22 Concepto de carta de porte………………….………………...............25
2.3.23 Contenido de la carta de porte……………………………….……......25
2.3.24 Flete…………………………………………………………….….......26
2.3.25 Resumen de funciones……………………….…………………….…26
2.3.26 Actividad general del servicio de embarque……………………….…..26
2.3.27 Estructura del proceso de embarque…..…………………….…....…....26
2.3.28 CS coordina el embarque del pt………………...…………………......29
2.3.29 Transmisión de ASN errónea...….……………………..……………....30
2.4
Objetivo……………………………………………………….……….30
2.5
Alcance…………………………………………………………..….…30
CAPÍTULO III. DESARROLLO DEL PROYECTO
3.1
Manual de procedimiento facturación (embarque)…………….……32
CONCLUSIONES
BIBLIOGRAFIA
INTRODUCCIÓN
El tema a desarrollar en éste proyecto, es la forma de implementar un método, para
llevar un buen control, registro y facturación. La elección del proyecto se realizó en
el área de embarques, porque no se cuenta con un procedimiento a seguir.
En el Capítulo I, se mencionan los antecedentes históricos de la empresa, misión,
visión y estructura.
En el capítulo II, se describe el proyecto, se realiza el planteamiento del problema
que se detectó y me llevó a concluir que se requiere un manual de procedimiento en
el área de embarques.
En el capítulo III, se desarrollo el manual de procedimiento de facturación y
embarque, llevando a cabo los pasos a realizar.
CAPÍTULO I
ANTECEDENTES
DE LA EMPRESA
CAPÍTULO I
Antecedentes de la empresa
1.1 Antecedentes históricos de la Empresa
El grupo WOCO de México en sus 51 años de existencia ha sabido adaptarse
muy bien a los cambios. WOCO DE MÉXICO desarrolló su actividad a nivel
mundial desde hace más de un cuarto de siglo. En ese tiempo ha creado
empresas propias, Joint Ventures y corporaciones.
Al mismo tiempo ha conseguido ser reconocida como una gran especialista en
Materias Primas y Fabricante de piezas, así como una proveedora de
funciones integradas.
Woco se fundó en el año de 1956 por Franz Josef Wolf y tres hermanos de él.
Actualmente es una empresa familiar pero también intervienen los socios
mayoritarios para manejarla. La matriz de todas las empresas Woco está situada en
Bad Soden-Salmuenster, Alemania, y es donde toda la historia comenzó. Woco se
encuentra en todo el mundo porque una de sus principales filosofías es “estar donde
el cliente nos necesite” y esta es la principal razón de que Woco triunfa en la
industria, en México situaron en Querétaro en el año de 1994 porque está en medio
de sus clientes para así tener una mejor distribución del producto.
En otras partes del mundo está en:
Brasil, Portugal, Emiratos Árabes, Estados Unidos, Canadá, China, Francia, Hungría,
Irlanda del norte, España, Turquía, República Checa, Sudáfrica, Austria, Croacia,
India, Italia, Japón, Rumania, Eslovenia y Taiwán.
2
Reseña histórica breve:
La familia Wolf vivía en el bosque en donde el padre tenía una taladora de
árboles. Él descubrió que al tener una gama de estos y tenerlos en incisión
sueltan un tipo de jugo lechoso llamado caucho, que servía como sustancia
plástica resistente.
En ese momento tuvo la idea de producir en una pequeña prensa piezas que
Volkswagen le compraba y utilizaba como logotipo para el volante y tablero
de sus vehículos. Surge de esta manera la unión con sus tres hermanos
formando lo que hoy es la compañía Woco.
De esta manera nace el eslogan característico de la
lobos, tres mirando de frente
que simboliza la
dedicados a la transformación del plástico y uno
caracteriza a la hermana Wolf dedicada al giro
plástico, pero también a la del metal.
compañía, que son cuatro
unión de tres hermanos
mirando a un lado, que
de la transformación del
El eslogan de los lobos tiene su origen en el apellido Wolf que en inglés
significa lobo y que simboliza la calidad y todo lo que conlleva a los
productos elaborados por la compañía.
Hoy en día Woco es una empresa con el atractivo de un consorcio internacional que
dispone a su vez de una flexibilidad y una atmósfera propias de las medianas
empresas modernas. Se desarrollan y se fabrican productos con los que se mejoran
perceptiblemente el confort y la seguridad del automóvil y que suponen, además, una
contribución a la protección medioambiental gracias a la reducción de ruidos y al
descenso del consumo.
En el sector industrial, los productos de Woco elevan el rendimiento y la seguridad
del funcionamiento de maquinas e instalaciones. La empresa Woco se pone a la
altura de sus clientes con desarrollo y producción y asegura su rentabilidad
aprovechando sus ventajas globales de nuestros distintos emplazamientos.
3
1.1.1 Nombre de la Empresa
WOCO DE MÉXICO S.A. DE C.V
PROCEDENCIA DEL NOMBRE:
WO / lf
+
Co / Company
WOCO
El nombre WOCO se deriva de las primeras letras WO de la palabra Wolf, el
cual es el apellido paterno de los accionistas mayoritarios de la empresa,
seguida por las dos primeras letras CO de la palabra Company, que significa
compañía. De esta manera se obtiene el nombre del grupo de corporaciones
WOCO.
En el país es la única empresa establecida de este grupo de corporaciones,
razón por la cual es denominada WOCO DE MÉXICO seguida por las siglas
S.A. De C.V.
1.1.2 Giro de la Empresa
Fabricación e innovación de soluciones técnicas con incidencia en la acústica,
la anti vibración y el confort del automóvil.
1.1.3 Ubicación
La empresa se encuentra ubicada en Avenida
de las Fuentes 19 /
Parque
Industrial Bernardo Quintana / El Marqués, Qro.
4
1.2 Misión
Nuestra misión es la de ser líderes en tecnología de anti-vibración y acústica,
proveyendo partes y sistemas de alta calidad para la industria automotriz en
todo el mundo, alcanzando y excediendo los estándares del grupo de empresa
WOCO.
Nosotros el equipo de WOCO de México, entendemos calidad como la base
intrínseca de nuestro trabajo y no sólo como un atributo final de nuestros
productos.
Todos nuestros esfuerzos están enfocados a una rentabilidad de largo plazo y a
una satisfacción total de nuestros clientes, cuidando con responsabilidad
ejemplar al medio ambiente y a las personas que laboramos en esta empresa,
ya que estos constituyen nuestro capital más preciado y son parte integral
para el logro de una operación de clase mundial en México.
1.3 Visión
Nuestra Meta como compañía es la de ser una empresa de clase mundial,
líder en el mercado en calidad y tecnología como proveedores de partes y
sistemas de anti vibración y acústica para la industria automotriz.
1.4 Política de calidad
1.- Producir y superar la calidad que nuestro cliente requiere.
Pretendemos la satisfacción total del cliente a través de la mejora en Calidad,
Servicio, Costo, Entrega y todas nuestras actividades comerciales. Nuestro
objetivo es el envío de productos de Primera Calidad, libre de fallas, justo a
tiempo y con un servicio completo. De esto se hacen responsables todos los
5
2.- Mantener nuestra certificación en ts-16949
El grupo WOCO posee un sistema de gestión de calidad que está certificado
según DIN en ISO 9001, VDA 6.1/6.2, QS-9000, e ISO/TS 16949 a finales de
2001.
3.- Contar con un sistema de información gráfica ( qos: quality operating system)
de los procesos y los productos monitoreando las tendencias de la empresa.
Se creó un sistema de información ( Quality Operating System ) para monitorear
los objetivos y las tendencias de los diferentes procesos de la empresa. Este
sistema nos permitirá detectar áreas de oportunidad de mejora y tomar en tiempo
las acciones necesarias que nos permitan lograr la mejora continua.
4.- Mejorar continuamente nuestros procesos
La calidad abarca los procesos de WOCO. Sus bases se definen desde la
recepción de pedidos hasta el servicio postventa en la fase de aplicación. Aquí se
debe entender el concepto de Calidad como el procedimiento planificado durante
el proceso completo, en el sentido de una mejora continua le sigue a la
realización de las operaciones de trabajo según el plan para evaluar posteriormente
si las medidas se obtienen y su optimización.
La comunicación interdepartamental tiene un significado especial, siendo que las
actividades de las diferentes secciones influyen en el cumplimiento de los deseos
del cliente.
1.5 Organización.
A continuación se incluye el organigrama de la empresa Woco.
6
Organización de Woco de México S. A. de C.V.
Director General
UPC/CMA
Gerente Calidad y
Medio Ambiente
Ing. De Calidad
Gerente
Gte. De Recursos
Gte. De Ingeniería y
Administrativo
Humanos
Mantenimiento
Jefe de Ventas
Gerente
Producción
Jefe de Calidad
Servicio Externo
Contralor
(Temporal)
Logística
UPC/CMA
Encargado
Ingeniero
Nóminas
Proyectos
Comprador
Ing. Procesos
Analista
Técnico en
Metrología
Gte. Compras y
Contador General
Encargada
Key Account
Técnico producción
LogísticaCompras
Manager
de Capacitación
Jefe de Calidad
Facilitador de
Asist. Admvo.
Encargada de Trafico
Encargado de
Embarques
Entrenamiento
Contabilidad
Mantenimiento
Encargado Inyección
Jefe de Almacén
Líder de Proyecto
En. Molino/ Pintura
Asegurador
Ing. Mantto.
Recibo-Embarque
Asegurador de
Asistente
Analista Control
de
Encargado Ensamble
Chofer Mensajero
Asist. Recepción
Calidad
Inventarios
Asist. Mantto.
Supervisores Prod.
Técnico en
Ayte Almacén
Calibración y M.A.
Enc. De Moldes
Comité medio ambiente
Asistente de
Producción
7
Capturistas Foss
CAPÍTULO II
DESCRIPCIÓN DEL
PROYECTO
CAPÍTULO II
Descripción del proyecto.
2.1 Planteamiento del problema.
2.1.1 Antecedentes.
El problema surge en el departamento de logística en el área de embarque (facturación)
por la forma en la que se presentan errores tales, como nombre del cliente respectivo
siglas que lo identifica, número de parte, cambios repentinos de cantidad. Todo esto es
causado por no contar con una buena capacitación ya que se aprende sobre el proceso,
estos detalles reflejan grandes problemas al momento de realizar un embarque y
dificultades al facturar.
No sólo se factura también se registran todos los embarques que salen de la planta, de
tal manera que se cuenta con la información adecuada del embarque, para que el cliente
tenga información respecto al material que está en tránsito hacía a su planta.
9
2.1.2 Planteamiento del problema
Woco de México al igual que muchas empresas tiene su propio sistema de facturación,
llevan un control de los embarques, para generar sus facturas correspondientes. El
sistema con el que cuenta es sencillo de manejar, pero aun así se presentan varios
errores al momento de realizar una factura, considerando que existe poca capacitación
para el personal y por consecuencia se presentan errores, reflejándose considerablemente
en la facturación y en el envío de información al cliente, por ello se pensó en la
elaboración, de un Manual del Procedimiento de Facturación y Embarque. Debido a que
era grave y que por una mínima falla que existiera se podía cotejar el sistema contra el
control que lleva por sí mismo en la facturación de embarque y finanzas.
Este problema genera también la duplicidad de facturas al cliente, a si mismo no se
lleva un número consecutivo de las mismas, se tiene una mala planeación al
proporcionar cantidades de materiales sujetas al requerimiento del cliente.
La falta de corrección a tiempo en este tipo de errores, tiene como consecuencia pérdida
de dinero, tiempo y esfuerzo personal.
2.1.3 Ubicación y delimitación del problema
El problema en el sistema de facturación, afecta a diferentes áreas de la empresa,
principalmente a las que requieren de esta información para estar actualizados y poder
efectuar las operaciones necesarias.
Una área afectada además de embarques, es finanzas quien se encarga de tener al día el
estado financiero de los clientes y de realizar la cobranza, desde luego una deficiente
facturación, tiene como consecuencia que el cliente no tenga la información correcta y
pueda repercutir la relación comercial.
10
2.1.4 Definición del proyecto.
El proyecto realizado lleva por nombre “Manual de Procedimiento de Facturación y
Embarque”. En este proyecto se llevarán a cabo los pasos a seguir para generar un
embarque, una facturación y los reportes que se deben seguir para capturarlos y
archivarlos, de la misma manera en que la facturación y el envío de información que se
otorga a los clientes se llevará con el sistema que tiene la empresa, como cancelar una
factura, la forma en que afecta y desafecta para realizar algún cambio.
Se debe conocer y ubicar los números de parte y el material que se embarca para cada
cliente, a la fecha se cuenta con 45 clientes que compran con mayor frecuencia entre los
cuales se encuentran Volkswagen y Nissan.
Responder a las personas que a través del correo proporcionan la información del
material que se embarcará en ese día para otorgar una respuesta inmediata.
Conocer el cliente, los números de parte que maneja, orden de compra, ran, el manejo de
moneda nacional y exportación debido al cliente.
Como generar una lista de embarque para darle seguimiento a una facturación.
Verificar si el cliente es nacional o extranjero para su facturación debido que para cada
cliente maneja cambios continuos.
Realizar los pasos de como se facturan los nacionales y los de exportación llevando un
control rápido y sin pérdida de tiempo. Para esto se realizó una lista de cliente con sus
respectivas características más importantes para facturar.
Se señalan las condiciones que se tienen que cumplir para realizar acciones, la ubicación
de la generación de un embarque, los requisitos que tiene que tener una facturación para
que proceda a los registros de capturacion y el envío de la información para su cliente.
11
2.2 Justificación
La investigación y la realización del Manual de Facturación y Embarque para Woco de
México S.A DE C.V permite eliminar errores planteados, pérdida de tiempo y dinero así
como tener una guía de trabajo para el personal, así mismo el beneficio y la eficiencia
de tiempo y esfuerzo de trabajo dentro de un sistema de control para la satisfacción del
cliente mediante el cumplimiento de sus requisitos.
2.2.1 Competencia, toma de conciencia y formación.
Asegurarse de que el personal sea consciente de la pertinencia e importancia de sus
actividades y de cómo contribuye al logro de los objetivos de sus actividades.
Mantener los registros apropiados de la educación, formación, habilidades, desempeño y
experiencia en el trabajo
2.2.2 Formación para el puesto de trabajo
La organización debe proporcionar formación al personal en cualquier puesto de trabajo
nuevo o modificado, que afecte a la calidad del producto, incluyendo tanto el personal
temporal como el subcontratado. El personal cuyo trabajo puede afectar a la calidad
debe estar informado sobre las consecuencias para el cliente de las no conformidades
con los requisitos al facturar ya que es muy importante llevar este proceso con 0 errores.
Es conveniente llevar a cabo el Proyecto ya que es necesario implementar un programa
que dé a conocer el proceso de facturación al trabajador y ver si en realidad es apto para
realizar su trabajo.
Los beneficios que se derivan del Proyecto será tener un mejor control del registro,
capturacion, facturación y no habrá la necesidad de anotarlo manualmente.
Aunque cabe mencionar que debe existir evidencia física de cada factura, mismas que se
encontrarán archivadas en las carpetas.
12
2.3 Marco conceptual
2.3.1 Definición de manual de procedimientos
Un manual de procedimientos es el documento que contiene la descripción de
actividades que deben seguirse en la realización de las funciones de una unidad
administrativa o de dos o más de ellas. El manual incluye además los puestos o unidades
administrativas que intervienen precisando su responsabilidad y participación.
Suele contener información y ejemplos a utilizar y cualquier otro dato que pueda auxiliar
al correcto desarrollo de las actividades dentro de la empresa.
En él se encuentra registrada y transmitida sin distorsión información básica referente al
funcionamiento de todas las unidades administrativas, facilita las labores de auditoría, la
evaluación, control interno, vigilancia, la conciencia en los empleados y en sus jefes de
que el trabajo se está realizando o no adecuadamente.
2.3.2 Utilidad de un manual de procedimientos:
Permite conocer el funcionamiento interno por lo que respecta a descripción de tareas,
ubicación, requerimientos y a los puestos responsables de su ejecución.
Auxilian en la inducción del puesto y el adiestramiento y capacitación del personal ya
que describe en forma detallada las actividades de cada puesto. Sirve para el análisis o
revisión del los procedimientos de un sistema.
Interviene
en la consulta
de todo el personal que desee emprender tareas de
simplificación de trabajo como análisis de tiempos, delegación de autoridad, etc. para
establecer un sistema de información o bien modificar el ya existente para informar y
controlar el cumplimiento de las rutinas de trabajo y evitar su alteración arbitraria
determina en forma más sencilla las responsabilidades por fallas o errores.
13
Facilita las labores
de auditoría, evaluación del control interno y su evaluación.
Aumenta la eficiencia de los empleados, indicándoles lo que deben hacer y cómo deben
hacerlo. Ayuda a la coordinación de las actividades y evitar duplicidades, construye
una base para el análisis posterior del trabajo y el mejoramiento de los sistemas,
procedimientos y métodos.
2.3.3
Conformación del manual.
A. Identificación:

Logotipo de la organización.

Nombre oficial de la organización.

Denominación y extensión.

Lugar y fecha de la elaboración.

Numero de revisión (en su caso).

Unidades responsables de su elaboración, revisión, y/o autorización.

Clave de la forma. En el primer término, las siglas de la organización, en
segundo lugar de las siglas de la unidad administrativa donde se utiliza la
forma y por último, el numero de la forma. Entre las siglas y el número debe
colocarse con un guión o diagonal.
B. Índice o contenido: relación de los capítulos y páginas correspondientes que
forma parte del documento.
C. Prólogo y /o introducción: exposición sobre el documento, su contenido, objeto,
áreas de aplicación e importancia de su revisión y actualización.
D. Objetivos de procedimientos: Los
objetivos
son uniformar y controlar el
cumplimiento de las rutinas de trabajo y evitar su alteración arbitraria;
simplificar la responsabilidad por fallas o errores; facilitar las labores
de
auditoría; facilitar las labores de evaluación del control interno y su vigilancia;
14
E. que tanto como los empleados
como jefes
conozcan si el trabajo se está
realizando adecuadamente; reducir los costos al aumentar la eficiencia general,
además de otras ventajas adicionales.
F. Responsables: unidades administrativas y/o puestos
que intervienen en los
procedimientos en cualquiera de sus fases.
G. Política o normas de operación: en esta sección se incluye a los criterios o
lineamientos generales de acción que se determinan en forma explícita para
facilitar la cobertura de responsabilidad de las distintas instancias que participan
en los procedimientos. Además deberá contemplarse todas las normas
de
operación que precisan las situaciones alternativas que pudiesen presentar en la
operación de los procedimientos
H. Concepto: palabras o términos de carácter técnico que se emplea en el
procedimiento, las cuales, por su significado o grado de especialización requiere
de mayor información o implicación de su significado, para hacer más accesible
al usuario la consulta del manual.
I. Procedimiento: (descripción de las operaciones). presentación por escrito, en
forma narrativa y secuencial, de cada una de las operaciones que se realiza en
un procedimiento, explicando en qué consiste, cuándo, cómo, dónde, con qué, y
cuánto tiempo se hacen, señalando los responsables de llevarse a cabo
adecuadamente el proceso.
J. Formularios impresos: formas impresas que se utilizan en un procedimiento, las
cuales se intercalan dentro del mismo o se adjuntan como apéndices. En la
descripción de las operaciones que implican su uso, debe hacerse referencia
específica de estas, empleando para ello números indicadores que permitan
asociarlas en forma correcta.
15
K. Diagrama de flujo: representación grafica de la sucesión de que se realizan las
operaciones de un procedimiento y/o recorrido de formas o materiales. en
donde
se muestran
el procedimiento general, o de los puestos que se
intervienen, en cada operación descrita.
L. Glosario de términos: lista de conceptos de carácter técnico relacionados con el
contenido y técnicas de elaboración de los manuales de procedimientos, que
sirven de apoyo para su uso o consulta.
M. Responsables: para iniciar los trabajos que conducen a la integración de un
manual, es indispensable prever que no quede diluida la responsabilidad de la
conducción de las acciones en diversas personas , sino que debe ignorarse a un
coordinador, auxiliado por un equipo técnico, al que se le debe encomendar la
conducción del proyecto en sus fases de diseño, implantación y actualización.
N. Delimitación de universo de estudio: los responsables de efectuar los manuales
administrativos de una organización tiene que definir y delimitar su universo de
trabajo para estar en posibilidad de actuar en él: para ello, deben realizar, un
estudio universal, este paso es indispensable para conocer en forma global las
funciones y actividades que se realizan en el área o aéreas donde se va actuar.
Con base en él se puede definir la estrategia global para el levantamiento de la
información, identificando las fuentes de la misma, actividades para realizar,
magnitud y De esta manera se logra homogeneidad en el contenido y
presentación de la información.
O. alcances del proyecto, instrumentos requeridos para el trabajo y en general,
prever las acciones y estimar los recursos necesarios para efectuar el estudio.
16
2.3.4 Ciclo de la facturación:
Factura: Una factura es un documento que respalda la realización de una operación
económica, que por lo general, se trata de una compraventa. La factura es un documento
de suma importancia y debe ser emitida con la mayor precisión, claridad y exactitud.
Cualquier error en la confección de la factura supone un problema de cobro. La factura
debe incluir todos los datos que obligan la legislación y asimismo los que solicita el
cliente. La factura tiene tributarios al tener un IVA devengado.
2.3.5 Tipos de facturas:
Las facturas pueden ser de tres tipos: A, B o C, entre las cuales están:

Ordinarias. documentan la operación comercial.

Rectificativas. documentan correcciones de una o más facturas anteriores, o bien
devoluciones de productos, envases y embalajes o comisiones por volumen.

Recapitulativas. documentan agrupaciones de facturas de un período. Para que
esta factura tenga validez fiscal se han de anular las anteriores.
2.3.6 Importancia de la facturación:
Un punto muy importante es determinar el vencimiento de la factura, generalmente el
plazo de cobro se suele calcular a partir de la fecha de la factura o a veces la fecha de
inicio de cómputo puede ser la de entrega de mercancías o incluso la de su embarque.
17
2.3.7 Aspectos de vencimiento en una factura:

el plazo de crédito otorgado al cliente

la fecha de cómputo del crédito

las agrupaciones de facturación

los días fijos de pago que tiene el cliente
Todos estos factores influyen en la fecha de vencimiento de la factura, por lo que el
proveedor debe revisar cada uno de ellos e intentar conseguir las condiciones más
favorables.
Asimismo en el momento de acordar las condiciones de pago es necesario determinar
con claridad la fijación del plazo de pago concedido al cliente. El plazo de pago debe
quedar bien claro en la factura evitando expresiones confusas, ambiguas o que dejan la
determinación del vencimiento en manos del cliente.
2.3.8 La importancia de la fecha de emisión de la factura
Otro factor que también influye en el vencimiento de la factura es el día de inicio de la
captura para el plazo de cobro, ya que según el día la semana que se tome como fecha de
inicio del cálculo puede caer en domingo el día de vencimiento. Hay unas reglas
predeterminadas en función del plazo de cobro y el día en que se pone el contador en
marcha; por ejemplo si se toma un lunes como día de inicio de la captura y el plazo de
pago es de 90 días, la fecha de vencimiento será un domingo.
Si el plazo de pago es 60 días y se factura un miércoles, el vencimiento de pago también
caerá en domingo. Y si el plazo de pago es de 30 días y se factura un viernes, el
vencimiento también será un domingo.
18
Por lo tanto hay que evitar facturar para plazos de cobro a 90 días los lunes, para plazos
a 60 días los miércoles y para plazos a 30 días los viernes ya que el vencimiento de pago
será siempre un domingo y se retrasará el cobro un día.
2.3.9 La confección de la factura
1. La factura es otro de los documentos clave de las transacciones mercantiles y la
facturación es una de las operaciones más importantes para la empresa.
2. Es fundamental que la facturación se haga lo antes posible, dando prioridad a las
facturas de mayor importe, cualquier retraso en la emisión de una factura supone
otorgar días de crédito adicionales sin coste al cliente.
3. Un buen sistema informático permite agilizar la facturación, pero no todo el
proceso de facturación depende de la informatización.
4. No obstante la pre-facturación también tiene ciertos inconvenientes, sobre todo si
la empresa tarda en servir los pedidos puesto que los clientes se negaran a
aceptar la fecha de factura.
5. En caso de utilizar un sistema de post-facturación hay que considerar que en
muchas ocasiones se está dando un plazo de crédito suplementario al cliente,
puesto que la fecha de la factura es normalmente el día en que se está facturando,
y no el día de recepción de la mercancía en el almacén del cliente.
6. Algunos clientes sólo autorizan como fecha para calcular el vencimiento el día
en que sus servicios de compras validan la recepción de la mercancía, y a partir
de esta fecha el proveedor debe emitir su factura, lo que le obliga a regalar unos
cuantos días de crédito al cliente.
2.3.10 El envío de la factura al cliente
19
 De nada sirve un sistema de facturación rápido y preciso si se demora la
distribución de las facturas a sus destinatarios.
 La empresa debe tener un buen sistema de reparto y dar un tratamiento especial a
la distribución de facturas de importes elevados, ya sea por correo urgente o por
mensajero.
 Como norma general una vez emitidas las facturas deben salir enseguida de las
oficinas del proveedor y enviadas a la dirección correcta del responsable de
pagos del comprador.
 Es conveniente actualizar las direcciones de envío de las facturas y comprobar
las facturas devueltas por errores de dirección postal.
 Es aconsejable que en todas las facturas conste claramente el nombre del
responsable de administración de clientes de la empresa proveedora y su teléfono
directo de contacto e incluso su correo electrónico personal, con la mención
expresa de que en caso de disconformidad o necesidad de aclaraciones, el cliente
debe contactar lo antes posible con dicho responsable.
2.3.11 Facturación de operaciones.
Las normas vigentes permiten efectuar en moneda extranjera:

La realización de operaciones

La celebración de contratos

La facturación de operaciones
Deben distinguirse, a los efectos de su tratamiento, las siguientes alternativas:

Facturación en dólares con condición de pago en pesos al tipo de cambio que
surja de alguna de las cotizaciones de mercado.

Facturación en pesos para cancelarse en pesos, pero ajustados por la
variación de la cotización del dólar.

Facturación en dólares con la condición de pago en dólares.20

Facturación en pesos para cancelarse en dólares, conforme el tipo de cambio
vigente al momento de la facturación (en la práctica en la alternativa
anterior).
2.3.12 Diferencias de cambio:
La facturación en moneda extranjera y su cancelación en la misma divisa no constituye
una actualización, sino una diferencia de cambio que no está sujeta al gravamen por falta
de previsión legal.
2.3.13 Aspectos a cuidar al facturar y enviar su mercancía.
1. Elaborar la factura desde su origen, no aceptaremos facturas elaboradas en
nuestro recibo de mercancía.
2. Entregar la mercancía junto con la factura original.
3. Elaborar una factura por Tienda, evitando facturar varios pedidos juntos si estos
tienen plazos de pago diferentes.
4. No enviar cantidades diferentes a las facturadas. Es muy importante que Usted
tome en cuenta que la Empresa no podrá asegurar el pago correcto, cuando Usted
entregue mercancía en cantidades diferentes a lo facturado; por lo que
agradeceremos se tenga especial cuidado en este concepto.
5. Cuando hay mercancía sin cargo se deberá separar conforme a la Orden de
Compra.
6. No compensar unos artículos con otros.
7. No facturar y enviar mercancía de pedidos cancelados o cuya vigencia ya expiró.
En caso de querer surtir esta mercancía, deberá comunicarse con su Comprador.
8. Que sus artículos no tengan su caducidad vencida o próxima a vencerse.
21
9. Facturar y entregar su mercancía con base en las especificaciones de la Orden de
Compra. (Capacidad y Unidad de Compra)
10. Que el código del producto corresponda al que aparece en el pedido y que el
producto tenga impreso el código.
11. Costeo de Facturas.

Al facturar deberá registrar los costos de acuerdo a nuestra orden de compra
y aplicar los descuentos que en la misma se señalan.

Los descuentos por convenios comerciales y/o aportaciones por diversos
conceptos NO deben incluirse en el costo de las facturas, ya que serán
aplicados por nuestro sistema al estado de cuenta. Estos descuentos deberán
estar incluidos en una Nota de Crédito y/o factura otorgada por Comercial
V.H. aplicando I.V.A.
2.3.14 Contenido de una factura:

Una transacción de compra o venta debe contar con ciertos datos de las partes, así
como también,

La clase de producto vendido y su cantidad, o bien el tipo de servicio prestado

El número y la fecha de emisión

El precio total y unitario de la transacción

Nombre completo o razón social.

Dirección y teléfono

Dirección electrónica

Forma de pago,

Valor del servicio de documentación

Descripción y valor de los derechos consulares
22
2.3.15 Concepto de conocimiento de embarque.
"El Conocimiento de embarque es el recibo que prueba el embarque de la mercancía. Sin
este título no se puede retirar la mercancía en el lugar de destino. De acuerdo al medio
de transporte toma el nombre específico (Conocimiento de embarque marítimo o "Bill of
Lading" o conocimiento de embarque aéreo "Airwail", guía aérea, si es por vía aérea)".
El „conocimiento de embarque‟ es el documento por medio del cual se instrumenta el
contrato de transporte de mercaderías por agua. Es el equivalente a la „carta de porte‟ en
el transporte aéreo o terrestre.
El „conocimiento‟ debe ser entregado por el transportador, capitán o agente marítimo, al
cargador, contra la devolución de los recibos provisionales.
2.3.16 Documentación de embarque y logística
El tema del Transporte y la Distribución no son precisamente los puntos más
importantes de la logística, sin embargo no se deben omitir en el flujo de la planta ya
que esto podría incrementar costos a nivel operativo, es por ello que es parte de la
aplicación del proceso logístico ya que se deben llegar a acuerdos importantes que
permitan la reducción de los costos. Una vez que se tiene un acuerdo con los
transportistas o los exportadores, es de suma importancia que estos conozcan el producto
a trasladar y sus características especiales.
De manera que cuando el exportador se está preparando para embarcar un producto para
el exterior, éste necesita estar al tanto del embalaje, etiquetado, documentación, y
requerimientos de seguro.
2.3.17 Expeditar (mercancía)
Envíos móviles a través de canales regulares a una tarifa acelerada.
23
2.3.18 Número de parte
Números de serie a cada artículo tiene asignado un número de serie, que generalmente
consta de diez dígitos. Por ejemplo, el número de pieza de un disquete o de un CD
Maestro TPC04-00632.
2.3.19 Etiquetado
En los cartones y contenedores de embarque se emplean un conjunto de marcas y
etiquetados con la finalidad de responder a las normas de embarque, de asegurar un
despacho adecuado de los productos, para ocultar la identidad de los contenidos y
ayudar a los destinatarios a identificar los embarques.
-
Nombre del transportista
-
País de origen
-
Peso (en libras y en kilogramos)
-
Número de embalajes y tamaño de las cajas (en pulgadas y centímetros)
-
Marcas de manipulación (símbolos gráficos internacionales)
-
Conjunto de marcas preventivas, tales como "hacia arriba" o " no usar guinches"
-
Puerta de entrada
-
Etiquetas para materiales peligrosos
2.3.20 Lista de embarque
Las mercancías deberán arribar a la Aduana autorizada con los documentos de embarque
indispensables para su importación a México, de acuerdo a lo señalado en la Ley
Aduanera. El (La) coordinador(a) de Logística asegurará que el Proveedor envíe toda la
documentación necesaria como lo es la factura comercial, la lista de empaque, el
conocimiento de embarque, etc.
24
2.3.21 Orden de embarque
Documento por el cual se autoriza el embarque de la mercancía en el punto de origen.
2.3.22 Concepto de carta porte.
El art. 173 del Código de Comercio establece:
“Llámese carta de porte el documento que las partes otorgan para acreditar la
existencia y condiciones del contrato, y la entrega de las mercaderías al porteador”.
2.3.23 Contenido de la Carta de Porte
El art. 175 (Código de Comercio) establece:
Art. 175. La carta de porte debe expresar:
1° El nombre, apellido y domicilio del cargador, porteador y consignatario.
2° La calidad genérica de las mercaderías, su peso y las marcas y número de los bultos
que las contengan:
3° El lugar de la entrega;
4° El precio de la conducción y la designación del obligado al pago;
5° El plazo en que debe hacerse la entrega de la carga;
6° El lugar, día, mes y año del otorgamiento;
7° El nombre, apellido y firma de las personas que concurren a su otorgamiento,
presumiéndose que éstas representan al cargador y al porteador, y
8° Cualesquiera otros pactos o condiciones que acordaren los contratantes.
25
El art. 178 establece que la omisión de alguno de los numerales señalados anteriormente
no destruye el mérito probatorio de la carta de porte. Tales omisiones podrán ser
suplidas por cualquier medio de prueba.
2.3.24 Flete.
Tarifa básica pactada entre el transportador y el usuario del servicio, en el cual el
primero se compromete a trasladar la mercancía desde un punto de origen hasta el de
destino acordado previamente
2.3.25 Resumen de funciones
Asegurar
que
todo
embarque
sea
facturado
oportunamente
respetando
los
procedimientos establecidos que amparen envíos: a) Propiamente autorizados, b)
Propiamente registrados.
2.3.26 Actividad general del servicio de embarques.
Costumer Service es el encargado de Planear, Solicitar y Monitorear los embarques de
Producto Terminado a Clientes tanto Nacionales como Extranjeros.
2.3.27 Estructura del Proceso de embarque.
CS es el responsable de recabar Pedidos Confirmados por escrito, así como pronósticos
de venta, cantidades y fechas de entrega requeridas ya sea vía Mail, EDI, Fax u otros
sistemas establecidos por el Cliente.
26
Nota. Los pedidos verbales (por teléfono), deberán ser formalmente verificados con el
cliente y notificados por escrito.
CS Administra de Órdenes de Compra / Raleases / Forecast de cada uno de los Clientes
de Anvisgroup México.
CS es el encargado de notificar cambios en los requerimientos del cliente, ya sea que
estos excedan la capacidad o que no cumplan los porcentajes convenidos en su contrato
comercial.
CS mantiene controles para asegurar que todos los pedidos autorizados
con
oportunamente: a) Despachados, b) Facturados.
El personal de Almacén de PT,
es responsable de efectuar Inventarios Físicos
Semanales de Producto Terminado y Equipo de Empaque (Contenedores Retornables,
Tapas, Bases, etc.), así como de entregar esta información consolidada al CS los días
lunes.
CS debe solicitar a través de los sistemas propios indicados por el Cliente, los
dispositivos vacíos para empaque de acuerdo a requerimientos de PT (dimensiones,
peso, no. de parte, etc.) del Cliente.
Consolidada la información (Inventarios PT, Confirmaciones de Clientes y Pronóstico
de Ventas del Cliente),
CS
deberá actualizar la misma en L:\Logistica\MAYRA
EMBARQUES\Indicadores\1. Delivery Performance (R vs S)
27
Definiciones:
a) Down Shipment (El requerimiento no se cumple a 100%): CS
corrobora los alcances del cliente y establece fecha de entrega de
común acuerdo (por escrito). Notificando los cambios al área de
producción para establecer prioridades.
b) Back Order (El requerimiento incumplido ha generado acumulado):
CS da seguimiento detallado a los números de parte que generen un
acumulado que pase de una semana a otra. Se mantiene comunicación
estrecha con el cliente y un plan de embarques para la recuperación de
Stock de seguridad, con la revisión de la gerencia de Logística,
Producción y Calidad.
c) Critics (el Back Order ha puesto en riesgo la producción del cliente
final): CS con el respaldo de la gerencia de Logística mantiene
comunicación estrecha con el cliente, se establece un plan de
embarques que ampare la solicitud de expeditados (Premium freights),
se notifica de inmediato a producción y calidad para la liberación de
d) material desde máquina y se montan guardias para el monitoreo del
transporte a cargo de Anvisgroup.
CS solicita elaboración de Factura y/o Remisión (ver procedimiento de Facturación)
Elaborada la Factura y/o Remisión, CS o Facturación envía un ASN al Cliente, ya sea
vía Mail, EDI, Fax u otros sistemas establecidos por el Cliente.
Nota. CS o Facturación deberá asegurarse de que el ASN sea claramente recibido por el
cliente. En caso de existir incongruencias o problemas con la transmisión de
información, deberá investigarse y resolverse cualquier discrepancia.
28
2.3.28 CS coordina el embarque del PT:
a) Programa la Salida de PT de acuerdo a ruta (conforme a lo
establecido con el Cliente) y/o
b) Solicita el Transporte para la Entrega adecuado a dimensiones y peso.
c) Monitorea el transporte hasta su llegada a instalaciones del Cliente.
Nota. Los transportes enviados con PT por parte de Anvisgroup, son responsabilidad
nuestra hasta la puerta del Cliente, en caso contrario, el Cliente asume toda
responsabilidad de su transporte.
En caso de críticos, la única persona autorizada para aprobar embarques aéreos de PT
será la Dirección General (DG).
CS controla el despacho de Fletes extraordinarios, estableciendo un registro que
contenga: fecha, factura, transportista, hora de salida, monto y causa del expeditado.
Nota. Para solicitar el embarque, CS deberá considerar tiempos de tránsito hasta llegada
a instalaciones del Cliente e Informar.
El Facturista entregará al Almacén de PT la solicitud de transporte debidamente
requisita da e informará a Calidad sobre el embarque a realizarse.
El Almacén de Producto Terminado preparará el embarque conforme a la solicitud de
transporte, garantizando que el mismo cumpla con las características del Cliente:

La cantidad a embarcar sea la correcta.

El empaque de acuerdo a norma de empaque.

El acomodo del pallet de acuerdo a norma de empaque.

Proporcionar al departamento de Calidad copia de la requisición de
embarque a fin de que sea realizada la inspección en tiempo.

En caso de embarque de exportaciones, el Almacén de PT indicará
al área de Tráfico para solicitar el transporte adecuado a la carga y
documentar.
29
2.3.29 Transmisión de ASN errónea:, es posible que el Cliente rechace el embarque;
en ese caso, Costumer Service deberá:
a) Notificar al Cliente Antes de Embarcar el Producto Terminado, de
las causas que dificultan el envío; ya sea falta de sistema, falta de
conexión a Internet u alguna otra causa externa y negociar con el
mismo una solución al respecto y mantener informada área comercial
de Anvis de los acuerdos con el Cliente,
b)
c) Re-programar el Embarque (previo aviso y negociación con el
Cliente) hasta contar con las herramientas necesarias para efectuar el
envío, ya sea Correo Electrónico, Sistemas propios del Cliente ó
algún otro medio de comunicación.
2.4 Objetivo
Este manual de procedimiento de facturación y embarque, servirá para el conocimiento
de los pasos que se requieren parar realizar la facturación eficientemente,
2.5 Alcance
Este manual de procedimiento de facturación y embarque ayudará a ser eficiente en las
áreas de finanzas, producción, almacén y tener mejor información con el cliente.
30
CAPÍTULO III
DESARROLLO DEL
PROYECTO
MANUAL DE PROCEDIMIENTO
FACTURACIÓN (EMBARQUE)
ÍNDICE
pág.
1.1
Introducción……………………………………………...……...……...…3
1.2
Objetivos…………………………………………………...…………...…4
1.3
Alcance de los procedimientos……………………………...……….........4
1.4
Definición del software………………………………………....………...5
1.5
Conceptos………………………………………………………….….......5
1.6
Requisitos generales el registro de facturas ………………………...…...7
1.7
Secuencia de las actividades de facturación….……………………….......8
1.8
Diagrama de flujo de facturación ………………………….……...…......9
1.9
Inicio del proceso de facturación………………………………….….…..10
1.10
Estructura del proceso de facturación…………………………………....10
1.11
Procedimiento general para factura al cliente…………………………..13
1.12
Manejo de los renglones y la importación de una factura………………27
1.13
Eliminación de una factura por cuestiones de mala facturación…………32
1.14
Reporte de ventas……………………………………………………..….36
1.15
Estructura y captura del SCAC Code …………………………...………43
1.16
Manejo de Asn …………………………………………………………..48
1.17
Datos adicionales al facturar …………………………………………….57
Conclusiones
Bibliografía
1.1 Introducción
El contenido del manual de embarque y facturación muestra en gran medida y de una
forma muy extensa el desarrollo que se debe seguir para la realización de un embarque
y facturación, se describe de una manera sencilla y comprensible para que cualquier
persona pueda llevar a cabo las acciones necesarias para realizar un embarque y una
facturación.
Se tomó en cuenta las necesidades que requería la empresa para realizar el presente
proyecto, y se optó por diseñar un manual en el cual se incluyeran las dudas existentes
sobre el procedimiento que se efectúa.
El manual de embarque y facturación cuenta con los requisitos que tienen que tener las
facturas o programas de información para llevar a cabo su registro y su embarque al
cliente, explica que hacer en caso de que no cumpla con los requerimientos
establecidos, la definición de ciertos tipos de documentos que son esenciales que
contenga una factura, diagrama de flujo para facilitar la comprensión que debe realizar
tomando en cuenta las diferentes clausulas que existen ya que todas las facturas y
programas tienen distinto manejo de procedimiento de registro
Se explica el registro de facturas y en general de igual manera el registro de facturas
que tiene un proceso más extenso.
Se describe todo el procedimiento que se lleva a cabo hasta que el cliente recibe su
pedido (requerimiento) “embarque”
1.2 Objetivos
Uniformar y controlar las rutinas de trabajo y apoyar el proceso de capacitación y los
errores que se venían presentando a lo largo del tiempo.
Establecer controles en materia de capacitación de recursos humanos, su manejo
custodia y programación de los egresados
Obtener un correcto y eficiente sistema de manejo de embarques y facturación.
Elaborar Facturas de Producto Terminado de acuerdo a lineamientos establecidos por el
departamento de Finanzas, Fiscales y del Cliente.
1.3 Alcance de los procedimientos.
El manual ayudará a que el área de embarques no tenga obstáculos para la realización
de sus procedimientos, ya que se revisará minuciosamente para resolver y reforzar los
puntos débiles de dichos procedimientos.
Con esto se logrará que los departamentos involucrados con el área, cumplan con los
requisitos establecidos y que el encargado de embarques y facturación realice sus
actividades sin ningún problema.
Este Procedimiento aplica para Facturación de Producto Terminado de cada uno de los
Clientes de Anvisgroup México S.A. de C.V.
1.4 Definición del software
Anvis group S.A DE C.V cuenta con 3 programas los cuales llevan el nombre Xladmin,
ASN.
Xladmin (Sistema Back Office.) : Programa contable que lleva a cabo el registro de
facturas de proveedores y clientes. Teniendo con este un mejor control en el registro y
facturación de los clientes que se presentan.
ASN (Advance Shipment Notification): programa de registro para el control de material
en tránsito embarcado notificado al cliente.
1.5 Conceptos
Manual de procedimientos: Un manual de procedimientos es el documento que
contiene la descripción de actividades que deben seguirse en la realización de las
funciones de una unidad administrativa o de dos o más de ellas.
Incluye los puestos o unidades administrativas
responsabilidad y participación.
que interviene precisando
su
Procedimiento:
Un procedimiento es la forma precisa de ejecutar determinadamente acciones para
lograr o cumplir un objetivo, con una serie común de paso a claramente definidos, que
permiten realizar una ocupación o trabajo correctamente.
Factura: Una factura es un documento que respalda la realización de una operación
económica, que por lo general, se trata de una compraventa. La factura es un documento
de suma importancia y debe ser emitida con la mayor precisión, claridad y exactitud.
Cualquier error en la confección de la factura supone un problema de cobro.
Recibo de embarque: es el recibo que prueba el embarque de la mercancía. El
„conocimiento de embarque‟ es el documento por medio del cual se instrumenta el
contrato de transporte de mercaderías por agua.
Es el equivalente a la „carta de porte‟ en el transporte aéreo o terrestre.
El „conocimiento‟ debe ser entregado por el transportador, capitán o agente marítimo, al
cargador, contra la devolución de los recibos provisionales.
Expeditar (mercancía):
Envíos móviles a través de canales regulares a una tarifa acelerada.
Numero de parte, Números de serie: cada artículo tiene asignado un número de serie,
que generalmente consta de diez números o letras, lo cual lo identifica.
Requisición: documento y/o registro electrónico por medio del cual es requerido un
material.
Orden de compra: es el complemento de la requisición, se verifica que los datos del
cliente, precio, producto y/o servicios sean correctos, tipo de orden abierta y cerrada. La
orden elaborada, soporta y autorizada por el comprador.
1.6
Requisitos generales el registro de facturas.
Contener impreso el nombre, denominación o razón social, domicilio fiscal y
clave del registro federal de contribuyente de quien los expida, tratándose de
contribuyentes que tengan más de un local o establecimiento deberá señalar en
los mismos el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los
comprobantes.
Contener impreso el número de folio.
Lugar y fecha de expedición.
Clave del registro federal de contribuyentes de la persona a favor de quien expida
.
Cantidad y clase de mercancías o descripción del servicio que amparen.
Valor unitario consignado en número importe total consignado en número o
letra, así como el monto de los impuestos que en los términos de las
disposiciones.
Fiscales deban trasladarse, desglosado por tasa de impuesto en su caso.
Número y fecha del documento aduanero, así como a la aduana por el cual se
realizo la importación, tratándose de ventas de primera mano de mercancía de
importación.
Fecha de impresión y datos de identificación del impresor autorizado.
1.7 Secuencia de las actividades de facturación.
Costumer Service
Invoicing
Recibe:
Recibe:
Pedidos por escrito para
productos estándar.
Ordenes de embarque.
Administra:
Administra:
Pedidos
Ordenes de embarque.
Controles para asegurar que los
pedidos son A) Facturados, B)
Surtidos en tiempo y forma.
Consecutivo de Facturas.
Registro de pedidos pendientes
de embarque (Back Order).
Reporte de embarques diario.
Instrucciones de Tráfico.
Evidencia escrita de los envíos.
Warehouse / Chargers
Recibe:
Producto terminado a través
del vale de entrada
correspondiente.
Administra:
Producto terminado en
Almacén. (Actualización de
PEPS en el pizarrón).
Carpeta de normas de empaque.
Control de Fletes extraordinario
diario.
Dispositivos vacíos (propiedad
del cliente).
Genera:
Genera:
Genera:
Ordenes de embarques
direccionados al departamento
de producción y embarques para
surtir el pedido.
Requisición de embarque para
almacén A4.
Carga solicitada en la
requisición de embarque.
Remisión o Factura
correspondiente.
Salida de material, autorizada
por Calidad.
Reporte de cumplimiento de
entregas y MPM.
Requisición para Flete
extraordinario en caso de
requerirse.
ASN`s a través de los portales
del cliente.
1.8 Diagrama de flujo de facturación:
Inicio
Costumer
Service
Invoicing
Confirma orden de
embarque.
Genera requisición de
embarque.
Warehouse
Charger
s
Chargers
2
Existencias A4
Transport
er
orden de
embarque
.
NO
Suficiente
Confirmación de
alcances con Cliente.
SI
NO
Libera material
para carga.
Critico, poco
alcance
SI
Informar a
Producción y Calidad
para acelerar la
liberación de
material.
Genera la
orden de
salida.
Genera plan de
embarques.
Ajusta requisición a
cantidad disponible.
Confirma transporte
(1 o 3.5 ton)
Genera
factura
Genera factura
(5 (5
copias).
copias).
Monitorea transportes
y confirma la entrega
del
Ajusta
Archivarequisición
la factura. a
cantidad
disponible.
ma
erial.
Inicio
1
t
Arma el
pallet
respetando
norma de
empaque.
Entrega
carga al
transportist
a.
1
Captura Reporte de
Embarques.
1
Fin
Verifica
carga y
firma de
recibido.
Retorna las
facturas con
el sello de
recibo del
cliente.
1.9 Inicio del Proceso de facturación.
Costumer Service es el encargado de realizar el Programa Semanal de Embarques, de acuerdo a
requerimientos del Cliente
Costumer Service es el responsable de mantener comunicación estrecha con el Cliente,
notificarlo de modificaciones al programa, cancelaciones, atrasos, etc.
Establecido lo anterior, los Facturista son los responsables de la elaboración de Facturas,
Remisiones y otros documentos necesarios para el embarque de Producto Terminado.
1.10 Estructura del Proceso de facturación.
Concluida la inspección, el departamento de Calidad notificará al Almacén de PT para ingresar
al Almacén tanto físico como en Sistema (Vale de Entrada al Almacén, FLG-06), el inventario.
Determinado del Programa Semanal de Embarques, el Facturista genera una Solicitud de
Transporte (FP LG/03-01-A), la cual incluye los datos que se incluyen en la Nota de Instrucción
- Requisición de Transporte NI LG/01.
Nota. Para solicitar el embarque, CS deberá considerar tiempos de tránsito hasta llegada a
instalaciones del Cliente e Informar.
El Facturista entregará al Almacén de PT la solicitud de transporte debidamente requisita da e
informará a Calidad sobre el embarque a realizarse.
El Almacén de Producto Terminado preparará el embarque conforme a la solicitud de transporte,
garantizando que el mismo cumpla con las características del Cliente:





La cantidad a embarcar sea la correcta.
El empaque de acuerdo a norma de empaque.
El acomodo del pallet de acuerdo a norma de empaque.
Proporcionar al departamento de Calidad copia de la requisición de
embarque a fin de que sea realizada la inspección en tiempo.
En caso de embarque de exportaciones, el Almacén de PT indicará al área
de Tráfico para solicitar el transporte adecuado a la carga y documentar.
El Departamento de Calidad inspeccionará el empaque según Procedimiento de Inspección de
Embarques.
El Almacén de Producto Terminado devolverá Requisición de Embarque a Facturista,
debidamente requisita da y con las firmas de autorización correspondientes.
El Facturista elaborará una Factura y/o Remisión conforme a requerimientos del Cliente vía
Sistema Back Office.
Factura debe contener original y 4 copias, de la siguiente forma:
Blanca
Original (Cliente)
Rosa
Finanzas
Azul *
Transporte para Facturación del embarque y/o Remisión
Verde
Almacén de PT, inspeccionada por Vigilancia
Amarilla
Embarques
*Copia Azul deberá regresar sellada y firmada por el Cliente de recibido y anexarla a la Factura
del Transportista (Ver Nota de Instrucciones de Solicitud de Transporte).
Elaborada la Factura y/o Remisión de PT, el Facturista solicitará un transporte previamente
autorizado por Woco de México, adecuado a las características de la carga, de acuerdo a norma
de empaque de cada Cliente.
El Almacén de PT entrega ya sea copia Azul y Rosa de la Factura y/o Remisión para la entrega
del material en las instalaciones del Cliente.
Vigilancia deberá inspeccionar la carga vs. Copia Azul de la Factura, con el fin de autorizar la
salida del transportista.
Costumer Servicie y/o Facturista es responsable del envío del ASN (al Cliente de acuerdo a
requerimientos del Cliente.
Inspeccionado el material, Almacén de PT deberá colocar adecuadamente los pallete /
contenedores en el transporte solicitado, según norma de empaque.
Proceso de Pago de Facturas a Transportistas, ver Hoja de Instrucciones.
PROCEDIMIENTO GENERAL PARA FACTURAR
AL CLIENTE
Abrir el programa xladmin (figura 1.1)
Figura 1.1
Colocar el nombre del usuario y clave y dar aceptar (figura 1.2)
nota: tiene que entrar en Woco México, si esto no sucediera ir a la pestaña de la empresa y
cambiar el nombre.
Figura 1.2
Seleccionar la pestaña de clientes y ventas e ir a póliza de ventas por ultimo a facturas Anvis o
remisiones Nissan. . Figura (1.3)
nota: se realiza remisión solo para cliente Nissan.
Figura 1.3
Al dar clic se abre la pantalla donde se tiene que registrar los campos solicitados con los todos
del cliente a facturar
figura1.4
Cliente: este campo tiene que contener el nombre del cliente por medio el cual se identifica con
una sigla ejemplo:
Cliente autopartes Walker
Sigla; auwa
Figura 1.4
Nombre del cliente: razón social del cliente (nombre completo
Dirección fiscal: el local en que se encuentre el principal asiento de sus negocios.
Figura 1.5
Figura 1.5
Para tener un manejo de captura del cliente o por cambios repentinos que no pueda acceder a
facturar en el campo del cliente colocar la letra (s) inicial del cliente apretar en el teclado supr
f4 de lo cual mostrara a varios cliente s en el al dar clic al cliente en la búsqueda podrá
acceder
Cliente; autopartes Walker sigla; auwa = a
Figura 1.5
Aceptar se registra y habré el cliente.
Figura 1.5
Campo de entrega. Al otorgar el cliente se encontrara un campo en espacio vacío otorgar al
cliente que va. En este caso sería Walker.
Entregar en: planta del cliente
Dirección de entrega: el lugar donde se encuentra asentado la principal planta del cliente
Figura 1.6
Figura 1.6
Moneda: en este campo se registra debido al cliente el cambio de moneda puede ser variable en
dólares, pesos, euros,
nota: no todos los clientes se facturan en dólares
Figura 1.7
La parí dad es en cuanto a cómo se encuentra el cambio de moneda.
Figura 1.7
Orden de compra; todos los artículos comprados por una compañía deben acompañarse de las
órdenes de compra, que se enumeran en serie con el fin de suministrar control sobre su uso.
La orden de compra se extrae en la lista de embarque del cliente.
Figura 1.8
Figura 1.8
Artículo: nombre del artículo registrado por el cliente.
nota: este caso son números de parte, esto depende al servicio que otorga la empresa.
figura1.9
Figura 1.9
En este campo se registra el nombre del artículo (s) del cliente que esta dado de alta.
nota: se `puede llenar más de un artículo en este campo depende del cliente.
nota: se maneja número de parte del cliente
Figura 2
Una vez terminado con el registro del artículo se cambia al campo de descripción.
Descripción: es la característica del producto o servicio que identifica al artículo.
Figura 2.1
Nota: se registra el numero de cajas por en número de piezas que lleva cada una.
Figura 2.1
Cantidad: se registra la cantidad de piezas requeridas por el cliente
Figura 2.2
NOTA: SE OBSERVA UN CAMBIO VARIABLE EN EL NUMERO DE CAJAS Y PIEZAS
Figura 2.2
Se regresa a la descripción del cliente par registra el numero de cajas por el número de piezas
que lleva cada una.
El número de piezas por caja es una norma que exige el cliente
“checar la lista de embarque del cliente “
Al termino del el llenado de los espacios solicitados de este proceso s i r a la barra de menú y
dar clic en afectar póliza
Figura 2.4
Figura 2.4
MANEJO DE LOS RENGLONES Y LA IMPORTACIÓN DE UNA FACTURA
En el manejo de los renglones proporciona la modificación de los datos por cuestiones de
errores al momento de registrarlo. Eliminar, insertar
Figura 2.5
Para añadir un renglón dar clic al icono de al lado de la eliminación de renglones.
Figura 2.5
Importar una factura; es la extracción de datos del cliente anteriormente ya facturado.
Ir a la barra de menú ir al icono importa póliza dar clic
Figura 2.6
Figura 2.6
Al parecer una ventana mostrara el tipo de póliza desplazar la búsqueda seleccionar tipo de
póliza facturas Anvis o remisiones Nissan.
Figura 2.7
Nota: para remisiones Nissan solamente se usa el cliente Nissan
Figura 2.7
Al termino seleccionar solo partidas pendientes ir al campo de la fecha a la fecha y en la
ventana se mostrara una lista de las pólizas ya facturadas.
Figura 2.8
Se localiza al cliente y se da aceptar par importar póliza.
Nota; checar si es el cliente correcto por medio de la sigla del cliente debido a que el cliente
puede manejar varios números de cliente.
Figura 2.8
En el momento de importar la póliza en extrae los datos se debe cambiar la cantidad y la
descripción no toda puede añadir un artículo o numero de parte
Figura2.9
Nota: los demás campos no se cambian excepto el precio unitario. Y se afecta la póliza (la
moneda no se cambia)
ELIMINACIÓN DE UNA FACTURA POR CUESTIONES DE MALA
FACTURACIÓN
Para la eliminación de una factura errónea ir al menú clientes y ventas clic administrador de
pólizas de ventas aceptar.
Figura 3
Figura 3
Tipo de póliza: facturación registrada por el cliente en este
En este campo se selecciona el tipo de cliente para remisiones solo Nissan y para una
búsqueda completa en todos los clientes registrados facturas Anvis excepto Nissan
Figura 3.1
Figura 3.1
En el campo en lista o rango de folios y lista o rango de contactos, introducir un numero de folio
u a un cierto número, modificar de la fecha solicitada, hasta que fecha para la mostración de las
pólizas buscadas o apretar f5 y muestra todas las pólizas afectadas por ese día
Figura 3.2
Nota; se puede abrir una póliza para modificar algún campo e imprimirla
Figura 3.2
Se muestra una ventana con los clientes encontrados, se selecciona el cliente, ir al icono
eliminar pólizas seleccionadas y dar aceptar de acuerdo esto se va al campo afectado y debe
verificar que ese campo se encuentra cancelado
Figura 3.3
Nota: al cancelar una póliza marcada del cliente ya no se puede volver a imprimir
Figura 3.3
REPORTE DE VENTAS
Ir a la barra de menú de back office herramientas, reportes personalizados
Figura 3.4
Figura 3.4
Al momento de dar un reporte se abrirá una ventana indique el reporte a ejecutar
selección disco l red de Anvis group México S.A. de C.V
buscar en
Dar aceptar abre los documentos del servidor seleccionar back office en la ventana abrir
Seleccionar Woco abrir
Figura 3.7
Figura 3.7
Seleccionar 1_ventas_ntas_rango_clientes_y_articulo.rpt
Abrir
Figura 3.8
Figura 3.8
Reporte de ventas
Al momento de abrir el reporte aparecerá una ventana aparecerá un dialogo introduzca valor
desde que fecha otorgara una fecha dar aceptar. Figura 3.9
Aparecerá otro dialogo mostrando hasta que fecha proporcionar una fecha y aceptar.
Figura 3.9
Aparecerá otro dialogo mostrando desde que cliente a hasta que cliente. Dar aceptar se llena el
Campo con las siglas del cliente y aceptar. Figura 4
Nota; el reporte puede ser genera o por cliente.
Figura 4
Se muestra las ventas registradas con la descripción del artículo, costo, cliente, numero de
piezas detalladamente. Figura 4.1
Realización de un reporte par un cliente solicitado.
Figura 4.1
Estructura y captura del SCAC
Code.
NISSAN MEXICANA, S.A. DE C.V.
Objetivo.
Establecer los lineamientos para la correcta captura y transmisión de información del SCA Code.
El cual permitirá a Nissan Mexicana agilizar el pago a las líneas transportistas mediante la
confirmación de viajes a través del ASN, así como continuar con la medición de eficiencia de
uso de transporte.
Alcance
Este procedimiento aplica para todos los proveedores de partes de Nissan Mexicana que envían
Información a los sistemas de Nissan vía EDI, y para todas las líneas transportistas que prestan
sus servicios a Nissan y a estos proveedores.
Responsabilidades
Es responsabilidad de cada área aplicar lo establecido en este procedimiento.
Desarrollo.
Solicitante de Servicio de Transporte (Proveedor de partes CIF, Ing. de Redes
Nissan Mexicana)
Solicita servicio. El área que requiera un servicio de transporte hace una petición a una línea
transportista.
Línea transportista.
Genera documentación. Una vez validado el servicio, la línea transportista deberá generar la
documentación necesaria para realizar su viaje.
Valida exista personal para captura de datos en proveedor. La línea transportista deberá
cerciorarse que el proveedor de partes tiene la capacidad de capturar la información del SCAC
Code en el momento que el transporte se presente en planta proveedor.
Informa SCAC Code a Proveedor de partes. Será responsabilidad de la línea
Transportista enviar (en horas hábiles) escaneado el documento SCAC Code a proveedor para su
captura en sistema
Traslado a proveedor. La línea transportista coloca su transporte en proveedor.
Sin incidentes. En caso de que por alguna razón la caja y carta porte documentadas no sean las
que cubran la ventana en proveedor (desvío, accidente etc.), es responsabilidad de la línea
informar de esto al proveedor de partes, para su corrección en la captura dentro del sistema de
proveedor.
Entrega documentación. El chofer del transporte entrega la documentación al área de
Embarques de proveedor para recabar sellos.
Proveedor de partes
Captura información en sistema. Una vez que se tiene el SCAC Code que se debe capturar, el
cual contiene información acerca del (los) número (s) de caja(s) que transportan el material y de
el número de factura (carta porte) de la línea transportista, se procede a la captura de
información en su sistema para su posterior transmisión vía EDI al sistema de Nissan.
NOTA: Es muy importante que la información que se captura en el sistema de Proveedor, sea
exactamente igual a la que la línea proporciona, de otro modo no se Podrá confirmar el
movimiento del transporte, lo cual generará retrasos al proceso de Validación de pagos a la línea
transportista.
Carga materiales. El área de embarques se encarga descargar equipo/ subir material al transporte.
Transmite ASN. Una vez confirmada, revisada y validada la información capturada, se
Procede a la transmisión de información.
Nota: El cambio en la composición del código radica principalmente en el cambio en el orden de
los factores que integran este código
Manejo del scac Code transportista
PRIMERA CAJA
Transporte ruta Nissan.
1
1
2
9
8
3
2
4
4 DIGITOS
Últimos 4 dígitos del numero de la caja
1
1
2
3
3
4
1
0
5
4
6
7
3
3
7 dígitos
Código de la línea transportista seguido del
Número de carta porte.
Cubrir con ceros al principio si la cantidad de
Caracteres de la carta porte es menor a 5
Referencias y Definiciones.
ASN. Advenced Shipping Notice. (Notificación Anticipada de Embarque)
CIF. (Cost Insurance & Freight). Denominación que se da a los proveedores que mueven
Materiales por sus propios medios. Es decir que Nissan Mexicana no es responsable de su
logística de planta proveedor a plantas Nissan.
EDI. Electronic Data Interchange. (Intercambio Electrónico de Datos)
SCAC Code. El Standard Carrier Alpha Code (SCAC), es un código que se utiliza en México,
EEUU, Canadá y Europa. El (SCAC) es un código de identificación para las compañías de
transporte y también para su equipo. Este código es utilizado por muchos sistemas informáticos
incluyendo el Servicio de Aduanas de los Estados Unidos (U.S.Customs Service) para su sistema
de identificación. En el caso de Nissan Mexicana, será usado para identificar una caja y darle
seguimiento, así como para ligarla a una factura y que posteriormente se pueda generar el pago a
la línea transportista correspondiente
Catálogo de transportistas.
CLAVE DE LINEA
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
99
LINEA TRANSPORTISTA
BETANCOURT
TRANSPORTES RAFAGAS
GONZALEZ TRUCKING
TRUCKA
TLN
TRANSPORTES BM
NISSAN
PERLA
KAQUIME
ROCHA
TSO
LARMEX
Otros (CIF, No contemplados)
MANEJO DEL ASN
Abrir el ASN de Nissan administrador.
Figura 4.2
Ir a la barra de menú archivo ir a ship Schedule clic.
Figura 4.3
Se mostrara un ventana ir a cliente clic seleccionar el cliente de Nissan a aceptar. Las
iníciales son para los clientes de Nissan.
E=Brasil
M=Motores
N=Aguascalientes
P=Cuernavaca
R=Refacciones Toluca
Figura 4.4
Al seleccionar al cliente mostrara una lista los cuales indican el requerimiento par fecha
postulada indica numero de parte, ran y la cantidad para enviar, señalar el requerimiento
que el cliente pida en la fecha indicada seleccionarlos y dar generar embarque después ir
a la barra de menú archivo y genera etiquetas el programa te genera las etiquetas
automáticamente de acuerdos a las seleccionados después reimprimir nuevamente.
Figura 4.5
Nota: esto se hace en la primera casilla.
Al darlo de alta aparecerá el número de empaque, número de factura.
Dar clic para modificar los campos.
Figura 4.6
Ir a la herramienta dar clic y abrirá una ventana con las numero de parte que se va a
embarcar verificar que sean los correctos checar salir y dar modificar (triangulo) clic
Abrirá los campos para modificar.
Figura 4.7
Los campos en verde son los cuales se modifican:
1= numero de la remisión que fue facturado el material.
2=verificar el total de la remisión al del programa el correcto es el de la remisión.
3 y 4= verificar peso siempre kg.
5= 11 dígitos que conforma el scac Code
6= 4 dígitos del # de caja del transporte
7= 7 dígitos de la línea y la carta porte del transportista.
2
1
3
4
4
5
7
6
Dar clic en la palomita para guardar.
Nota: si tiene problema para el llenado verificar el manejo del scac Code trae un
ejemplo. Figura 4.8
Al tener guardados los datos dar clic en reimprimir etiquetas, abrirá una ventana dar
cancelar y pasar al segunda casilla ir archivo seleccionar confirmar ASN manual
aceptar.
Figura 4.9
Por último llenar el reporte de embarque.
Material que sale de la empresa.
Anexo hoja en Excel.
Reporte
1.17
DATOS ADICIONALES A LA FACTURA.
Transportes
Nacional, exportación y por parte de Anvis group.
transportes
Anexo hoja en Excel (facturación)
Identificación al cliente
Identificar al cliente el numero de parte cliente – empresa
Anexo hoja en Excel (1) filtrado
CLIENTE
Identificación general en la estructura del cliente al facturar.
INICIO
Nota: registro de siglas de cliente necesario al facturar.
Nota: recuerda que los ET y EL del cliente Nissan se facturan en diferente remisión ej.
54321ET00A, 54321EL00A Y el Z se factura con los EL.
Ver estructura de una factura anexo hoja en Excel o ver lista de embarque del cliente.
Anexo hoja en Excel. (Facturación)
Al conocer el cliente se verifica ahora las ubicaciones donde se ensamblan los números de parte
del cliente (piezas)
Ensamble –Volkswagen
Ensamble – Nissan.
Para los clientes en general es checar en a4 (almacén- producto terminado (pt) donde se
encuentra un tablero ubicando los localizados del cliente.
Debidamente todo producto terminado y embarcado se registra en este tablero para esto es
necesario realizar un inventario de acurdo para llevar un control de de cuanto hay en existencias
para embarcar al cliente.
Se realizo un formato para llevar acabo de las existencias que hay en (pt)
Anexo hoja en Excel
INICIO
Los clientes registran su requerimiento por medio electrónico uno de ellos es el internet.
REQUERIMIENTO DEL CLIENTE POR MEDIO
DEL Outlook (CORREO)
CLIENTE
VOLKSWAGEN
INASI
WALKER
BATESVILLE
BMWAG
BMWAG
ZF
LEMFORDER
NISSAN
REQUERIMINETO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
PERSONA QUIEN LO PIDE
CITLALI CRESPO
YAQUELINA.INCLAN@INSAIMEX
ALEJANDRO CASTILLO
RAFAEL RESENDIZ
CANO ALEJANDRO
ADRIANA SANCHEZ
SI
SI
NISSAN
NISSAN CIVAC
MOPRA
THYSASA
BENTELER
GKN
SACHZ
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SHIP NOTICE ALVARO
JAIME REINA
JUAN CARLOS GALLEGOS (
ETIQUETAS)
MOISES BARRERA
ROSA SANCHEZ
ARMANDO SUARES
ERIKA MONTEZ
NOE VILLA REAL
JUAN CARLOS PERRUSQUIA
NOTA: No todos los clientes mandan requerimiento por medio del correo algunos los da el jefe
de embarques (servicio al cliente) francisco.
Para el requerimiento de Nissan es atreves del ASN verifica la estructura del scac Code
Como se ilustra en la figura de abajo el requerimiento de material del cliente:
Figura 1
Requerimiento del cliente: muestra cual es requerimiento del cliente
embarcar se abre el documento para mostrar lo que está por embarcar.
las cantidades por
Figura 2
Nota: si no está todo el requerimiento completo se envía expeditado (por parte de la empresa)
esto es para todos los clientes en general.
Al checar el requerimiento del cliente solicitado se verifica si material se encuentra completo o
hay algún faltante. Por lo cual el material que se encuentre será el embarcado para el cliente. Dar
aviso a servicio al cliente.
Para esto dar una lista de embarque por lo que se va a embarcar en borrador al personal de
almacén para que la persona registe el material que se encuentra y el que no.
El personal de almacén registrara en el borrador el material que esta liberado para embarcar.
Al tener el material listo reimprimir una lista de requisición pero en original.
Lista de embarque
En la lista de embarque se verifica # de parte, cantidad requerida, cajas total cantidad por caja.
Campos que se modifican las listas de embarque.
Nota: para la requisición original se imprime la lista de embarque pero en una hoja original que
contiene número de serie. Al término se factura la requisición original
Nota: para exportación se solicita pesos de lo embarcado par cada cliente (anexo hoja en Excel.)
Anexo hoja en Excel
Exportación: cuando se realice una lista de embarque para exportación por parte del
departamento de comercio exterior nos indica que le proporcionemos los pesos de lo embarcado
de cada cliente del número de parte que maneja.
Se realizo un formato de los números de partes que solicitan pesos para esto solo se llenan 2
campos el de cajas y tarimas con estos dos campos da el peso total del embarcado.
Ir a pesos
Anexo hoja en Excel (facturación)
CONCLUSIONES.
El manual de procedimiento de facturación y embarque realizará un tarea muy
importante dentro del área de embarques el cual llevará los pasos a realizar dentro del
sistema de facturación, en el determinará las dudas que el personal pueda tener al
momento de realizar sus actividades laborales, debido a esto conlleva a
eficiente dentro del área de trabajo.
ser más
BIBILIOGRAÍA

Woco Auto partes de México S.A. de C.V. información Integral.

Internet. Manual de Procedimiento General

Rodríguez Valencia, Joaquín. Administración Moderna de Personal 6ta.
Edición, Editorial Thomson.