Rapport Annuel 2014

COMPAGNIE ALGERIENNE D’ASSURANCE ET DE REASSURANCE
4
Rapport Annuel 2014
Rapport Annuel 2014
5
SOMMAIRE
Message du Président
01
Activité technique de l’entreprise
1.1. Analyse globale de la Production .............................................. 14
1.2. Indemnisations ......................................................................... 18
1.3. Réassurance ............................................................................ 21
02
Activité Financière et Comptable
2.
Activité financière ................................................................... 26
2.1. Les Participations ................................................................... 27
2.2. Les Placements Financiers .................................................... 29
2.3. Les Créances sur Assurés ..................................................... 31
2.4. Bilan et comptes de résultats ................................................. 32
2.5. Représentation des Engagements Réglementés …............... 34
03
Gestion Générale
3.1. Frais Généraux ....................................................................... 38
3.2. Investissements ..................................................................... 40
3.3. Action commerciale ................................................................ 41
04
Gestion des Ressources Humaines
4.1. Gestion ................................................................................... 44
4.2. Formation ............................................................................... 46
05
Activité Des Organes De L’entreprise
5.1. Activité du Conseil d’Administration ........................................ 51
06
Etat d’application des Résolutions
des Assemblées générales ordinaires
et extraordinaires
...................................................................................................... 52
6
Rapport Annuel 2014
Membres du Conseil d’Administration
et Commissaires aux Comptes
Assis (de gauche à droite) : M.Abdelkader BENTERKI (Membre), M.Kamel MERAGHNI (Membre).
M.Brahim Djamel KASSALI (Président directeur Général ), M.Abdelmalek ZIZI (Membre).
Debout (de gauche à droite) : M.Mohamed CHOUDER (Commissaire aux comptes),
M.Hassen BOUDALI (Membre), M.Abdelhamid HADJOUT (Commissaire aux comptes).
Rapport Annuel 2014
7
Encadrement de la CAAR
M.Brahim Djamel KASSALI
Président Directeur Général
8
M.Zohir LAICHE
M.Hacène OUBERRANE
Directeur Général Adjoint
Technique et Commercial
Directeur Général Adjoint
Finances et Soutien aux Activités
Rapport Annuel 2014
Encadrement de la CAAR
Mme.Naziha LAICHE
Directrice des Grands
Risques en Réalisation
M.Ahmed ISIKIOUNE
Directeur des Assurances
Transport
Mme.Nabila TABBI ANNENI
Conseillère Chargée des
Affaires Juridiques
et Contentieuses
M. RAHAL Zinedine
Directeur Risk Managment
Mme.Amel KOUDIRI
Directrice Contrôle
de Gestion
Melle. Amel BAKIR
Directrice des Réseaux
et de l’Action
Commerciale
M. HIDOUCHE Moussa
Directeur de l’inspection
Générale
M.Hamoud BENAISSA
Directeur Finances et
Gestion des Actifs
M.Adel DJOUFELKIT
Directeur Communication
M. Mohammed El Amine
BENALLEGUE
Directeur Risque Simple
M. Amara MOKHTARI
Assistant
M. GHLAMALLAH Adda
Directeur Des Systèmes
d’Information
M.Ammar MESLOUH
Directeur des Grands
Risques d’Exploitation
Melle.Naima AMRANI
Directrice de la Cellule
Audit
M.Rahim MEZIANI
Directeur Réassurance
Mme. MEBARKI Souad
Directrice Administration
des Moyens
M. Kaci LADJADJ
Assistant
M.Farid LATRECHE
Directeur Ressources
Humaines
M.Nour El Fidah
MEHIAOUI
Directeur Assurance
Automobile
Directeurs de Succursales
M. Hakim AZEM
Directeur de la
Succursale
de CHERAGA
M.Djamel TALEB
Directeur de la
Succursale
de ANNABA
M.Abdelkader TERBECHE
Directeur de la Succursale
d’ORAN
M. Kamal AIDOUD
Directeur de la
Succursale
de CONSTANTINE
Mme.Nadjet SAIM
Directrice de la Succursale
de BOUZAREAH
Rapport Annuel 2014
9
Message du Président
Les réalisations de la CAAR au titre de l’exercice 2014,
s’inscrivent dans la lignée de celles des exercices précédents, et
sont le reflet des actions engagées depuis plusieurs années par
la compagnie pour une amélioration de ses prestations et une
optimisation de ses agrégats techniques et financiers.
Dans un environnement très compétitif tant au niveau des
prix que des prestations, la CAAR a ainsi pratiquement atteint
ses objectifs de croissance en 2014. Son chiffre d’affaires qui s’est
élevé à 16 milliards de DA a progressé de 6% par rapport à 2013,
avec un meilleur équilibre et une diversification plus poussée de
son portefeuille.
L’année 2014, a enregistré une sinistralité importante de la
branche automobile mais également dans les branches transport
et incendie.
La compagnie s’est ainsi pleinement acquittée de ses
engagements, en versant 9,5 milliards de dinars d’indemnisations,
avec une amélioration de son taux de règlement. Comparativement
à l’exercice 2013, les règlements de sinistres ont progressé de
22%.
Au plan des agrégats financiers, il est important de signaler
l’amélioration significative de la rentabilité de nos placements
et participations, dont les produits progressent de 35,2% par
rapport à 2013.
Il en est de même de l’assise financière et la solvabilité de
la compagnie qui se sont encore renforcées en 2014 avec un
niveau de fonds propres de 18,6 milliards de DA en progression
de 2% par rapport à la fin de l’exercice précédent.
10
Rapport Annuel 2014
Message du Président
Cependant, l’importance de la charge de sinistres a impacté
le résultat net de la compagnie qui est passé de 1,1 milliard de
DA en 2013 à 927 millions de DA en 2014.
En matière de développement/modernisation, la CAAR a
poursuivi son programme d’extension et de relooking de son
réseau de distribution pour se rapprocher davantage de ses
clients, ainsi que celui au titre des opérations de parachèvement
de son système d’information.
L’effort de formation a été également poursuivi avec le
déroulement d’un programme conçu spécifiquement pour les
besoins de la compagnie. L’écoute client et la communication ont
été au cœur de toutes nos démarches et nos préoccupations.
Enfin, il faut savoir qu’au sein de notre compagnie est ancrée
la certitude, et la conviction que nous continuerons à œuvrer pour
que notre relation avec nos clients soit plus qu’une assurance, un
contrat de confiance et de partenariat.
Que l’ensemble du personnel de la compagnie soit remercié
pour la réalisation de ces performances ainsi que nos assurés
pour leur confiance sans cesse renouvelée.
M. Brahim Djamel KASSALI
Président Directeur Général
Rapport Annuel 2014
11
Algérie ancienne : La place du Gouvernement, Alger.
12
Rapport Annuel 2014
Activité Technique
de l’Entreprise
1.1. Analyse globale de la Production
1.2. Indemnisations
1.3. Réassurance
Rapport Annuel 2014
13
01
Activité
Technique de l’Entreprise
1.1 Production
1.1.1 Analyse Globale de la Production
Le chiffre d’affaires C.A.A.R s’élève durant cet exercice 2014 à 16,1
milliards de dinars, en évolution de 6% par rapport à l’année 2013.
Les objectifs fixés ont été atteints à hauteur de 98%.
L’évolution de la production par branches s’analyse à travers les
principaux constats suivants :
• Forte progression des branches incendie et transport due à
l’augmentation des valeurs d’assurance de certains clients, et à
l’entrée en portefeuille de nouvelles affaires.
• Augmentation appréciable de la branche responsabilité civile due
notamment à l’apport en primes de nouveaux contrats en RC
décennale pour les projets de construction réceptionnés.
• Diminution de 14% de la branche engineering qui s’explique par
le non renouvellement de deux polices à fortes primes arrivées
à échéance en TRM. Néanmoins, de nouveaux contrats ont été
concrétisés en TRC, et des
enregistrées.
14
Rapport Annuel 2014
prorogations de projets
ont été
Activité
Technique de l’Entreprise
01
• Diminution de la production de la branche automobile de 2% qui est
la conséquence du recul des importations de véhicules remarquée
en 2014 ( selon les données du Cnis des douanes -13,56% en valeur
et -20,68% en nombre par rapport à 2013),et du ralentissement de la
demande sur les véhicules imputé à la réorientation des dépenses
des ménages vers l’immobilier notamment avec le lancement des
différentes formules de logement initiées par les pouvoirs publics.
Evolution de la Production par Branche
En milliers DA
CA 2013
Structure du
Portefeuille
2013
CA 2014
Structure du
Portefeuille
2014
Evolution
2013/2014
3 181 564
21%
3 786 580
24%
19%
Engineering
1 699 123
11%
1 469 727
9%
-14%
RC
518 542
3%
623 451
4%
20%
RD/RS
449 662
3%
493 943 3%
10%
Cat-Nat
293 465
2%
331 792
2%
13%
Total IARD
6 142 356
40%
6 705 493
42%
9%
Transport
1 717 883
11%
2 051 028
13%
19%
Automobile
7 297 259
48%
7 143 109
44%
-2%
ADP
40 602
0%
188 785*
1%
365%
TOTAL
15 198 101
100%
16 088 415
100%
6%
Branches
Incendie
* Régularisation de la prime assurance groupe « décès invalidités » de l’assuré SONATRACH au titre des
exercices 2008/2009/2010/2011
Rapport Annuel 2014
15
01
Activité
Technique de l’Entreprise
Réalisation 2013
ADP
AUTO
TRANS
CAT-NAT
RD/RS
RC
ENG
INC
Evolution de la Production par branche 2013 /2014
Réalisation 2013
Ventilation du portefeuille
Automobile: 44%
cat-nat: 2%
Icendie: 24%
Engineering: 9%
Transport: 13%
ADP: 1%
RC: 4%
RD/RS: 3%
16
Rapport Annuel 2014
Activité
Technique de l’Entreprise
01
I.1.3 Evolution de la Production
MDA
CA
2004 2005 2006 2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Croissance
(2004/2014)
3 957
11 068
13 260
12 802
12 839
14 096
15 198
16 088
307%
6 255 7 573 8 157
Au cours de ces dix dernières années, le chiffre d’affaires de la CAAR
a été multiplié par 4 ce qui dénote du bien fondé des actions engagées
par la compagnie dans le cadre de la mise en œuvre des différents
plans stratégiques de développement.
15 198
16 088
14 096
13 260
12 802
12 839
2010
2011
11 068
7573
8157
6255
3957
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2012
2013
2014
Production
Rapport Annuel 2014
17
01
Activité
Technique de l’Entreprise
1.1.4. Chiffre d’Affaires Consolidé de la CAAR
(avec sa filiale CAARAMA)
Organisme
Réalisations
2011
En milliers DA
Réalisations
2012
Réalisations
2013
Réalisations
2014
Evolution
2013/2014
CAAR
12 839 286
14 096 871
15 198 101
16 088 415
6%
CAARAMA AP
930 640
1 798 553
1 929 469
1 538 834
-20%
CA Global
13 769 926
15 895 424
17 127 570
17 627 249
3%
Le chiffre d’affaires consolidé de la CAAR se chiffre à 17,6 milliards
de dinars à fin 2014 en progression de 3% par rapport à 2013.
I.2 Indemnisations
L’année 2014 s’est caractérisée par des règlements importants
de sinistres qui se sont concentrés au niveau des branches
automobile, incendie et transport.
Les indemnités versées au profit des assurés s’élèvent à
9,44 milliards de dinars en 2014 contre 7,7 milliards de dinars en
2013, soit une hausse importante de 22%.
Ces indemnisations ont touché essentiellement la branche
automobile avec un montant de 6,2 milliards de dinars, soit 66%
des sinistres réglés en 2014, suivi par la branche incendie avec
1,96 milliard de dinars.
Notre compagnie a également réglé un nombre important de
sinistres dans la branche transport pour un montant global de
663 millions de DA.
18
Rapport Annuel 2014
Activité
Technique de l’Entreprise
01
Evolution des Sinistres Réglés par Branche
En milliers DA
Réglements 2013
Réglements 2014
Montants
%
Montants
%
Evolution
2013/2014
Incendie
969 293
13%
1 968 279
21%
103%
Engineering
338 432
4%
273 334
3%
-19%
RC
33 155
0,43%
72 661
0,77%
119%
RD/RS
81 683
1%
51 815
1%
-37%
CAT-NAT
14
0%
2 549
0,027%
-
TOTAL IARD
1 422 577
18%
2 368 639
25%
67%
Transport
508 305
7%
663 008
7%
30%
Automobile
5 618 132
73%
6 197 097
66%
10%
ADP
124 396
2%
213 635
2%
72%
Crédit
40 295
1%
5985
0%
-85%
TOTAL
7 713 706
100%
9 448 364
100%
22%
Branche
Évolution des indemnisations 2005 – 2014
En millions DA
Rapport Annuel 2014
19
01
Activité
Technique de l’Entreprise
Les provisions pour sinistres à payer (SAP)
Les provisions pour sinistres à payer s’élèvent à 17,64 milliards de
dinars en 2014 contre 12,28 milliards de dinars en 2013 soit une
hausse de 44%.
Même si les règlements de l’entreprise ont atteint un niveau record,
la sinistralité en 2014 a été particulièrement élevée. Et pour cause,
un sinistre important a été enregistré dans la branche transport pour
lequel l’entreprise a procédé à la constitution d’un niveau élevé de
provisions.
Toutefois, l’effort de règlement relevé durant cet exercice a participé à
faire baisser les provisions pour SAP de la branche automobile de 9%
par rapport à 2013 soit (-619 millions de dinars). Les campagnes de
liquidation des dossiers sinistres avec les compagnies du marché se
sont poursuivies en 2014, ce qui a permis de réserver une suite rapide
à un nombre important de dossiers (corporels et matériels).
Evolution des SAP par Branche
En milliers DA
Branches
Incendie
Engineering
RC
RD/RS
CAT-NAT
Total IARD
Transport
Automobile
ADP
Ass crédit
Total
20
SAP au 31.12.2013
Nbre
1548
237
1889
602
1
4 277
453
182 818
1347
91
188 986
Rapport Annuel 2014
Montant
3 132 996
116 054
332 916
245 287
5 037
3 832 290
1 104 193
6 650 160
669 892
24 162
12 280 697
SAP au 31.12.2014
Nbre
1 767
340
1 414
598
4 119
399
175 505
1 214
62
181 299
Montant
3 415 989
412 999
270 691
407 074
4 506 753
6 617 534
6 031 086
468 527
17 194
17 641 095
Evolution
Nbre
14%
43%
-25%
-1%
-100%
-4%
-12%
-4%
-10%
-32%
-4%
Montant
9%
256%
-19%
66%
-100%
18%
499%
-9%
-30%
-29%
44%
Activité
Technique de l’Entreprise
01
Evolution des SAP entre 2006 et 2014
En millions DA
17 641
12 007
11 294
10 983
2006
2007
2008
10 500
11 869
11 074
11 213
12 281
2009
2010
2011
2012
2013
2014
1.3. Réassurance
1.3.1 Situation de la Réassurance
L’activité de la réassurance en 2014 s’est caractérisée par les faits
suivants :
• Le niveau des cessions globales de l’entreprise s’élève à 6,40
milliards de dinars contre
5,42 milliards de dinars en 2013 en
augmentation de 18%, générée par la croissance du chiffre d’affaires
des branches fortement réassurées (incendie, engineering,
transport).
• La proportion des primes cédées par rapport aux primes émises
est passée de 36% en 2013 à 40% en 2014.
Rapport Annuel 2014
21
01
Activité
Technique de l’Entreprise
• Les commissions reçues des réassureurs sont de 1,18 milliard de
dinars contre 1,05 milliard de DA en 2013 en progression de 12%.
Comparativement aux cessions, le taux de commissionnement
moyen est de 18%.
• Le réassureur national CCR reste le principal partenaire avec
65,15% des cessions.
• Par type de cession, 55% des cessions entrent dans le cadre
facultatif, et 45% dans la réassurance conventionnelle.
En milliers DA
Production
2014
Branches
Incendie
Engineering
RC
RD/RS
Cat-Nat
Total IARD
Transport
Automobile
ADP
Total GL
Cessions 2014
3 786 580
2 996 417
1 469 727
623 451
Taux
de cession
Commissions
reçues
Taux
commissions
79%
560 743
19%
1 213 496
80%
297 401
25%
149 715
26%
21 887
15%
493 943
77 313
16%
22 849
30%
331 792
252 589
76%
23 415
9%
6 705 493
4 689 529
70%
926 295
20%
2 051 028
1 706 369
83%
256 413
15%
7 143 109
-
0%
-
-
188 785
-
0%
-
-
16 088 415
6 395 899
40%
1 182 708
18%
* Hors automobile, le taux de cession est de 72 %
Synthèse de l’activité Réassurance
En milliers DA
Désignation
Primes Cédées
Commissions Reçues
Taux de Cession
Taux de Commissions
22
Rapport Annuel 2014
Année 2013
5 420 140
1 055 771
36%
19%
Année 2014
6 395 899
1 182 708
40%
18%
Variation
Absolue
975 759
126 937
relative
18,00%
12,02%
11,51%
-5%
Activité
Technique de l’Entreprise
01
1.3.2 Tableau par type de Cessions
En milliers DA
Traités
branches
PC
Incendie
Responsabilité Civile
Engineering
RD/RS
CAT-NAT
Transport
Ass. Personnes
Total GL
Facultatifs
Part
1 182 052
107 084
638 258
56 641
224 131
654 683
2 862 848
41%
4%
22%
2%
8%
23%
100%
PC
Part
1 814 365
42 631
575 239
20 672
28 457
1 051 686
3 533 050
51%
1%
16%
1%
1%
30%
100%
Répartition des cessions par branche
47%
Icendie
27%
19%
2%
Engineering
RCG/RCD
1%
4%
RD/RS
CATNAT
Transport
Rapport Annuel 2014
23
01
Activité
Technique de l’Entreprise
Algérie ancienne : Port Saïd, Alger.
24
Rapport Annuel 2014
Activité Financière
et Comptable
2.
02
Activité financière
2.1. Les Participations
2.2. Les Placements Financiers
2.3. Les Créances sur Assurés
2.4. Bilan et comptes de résultats
2.5. Représentation des Engagements Réglementés
Rapport Annuel 2014
25
02
Activité
Financière et Comptable
2. Activité Financière
Le marché financier algérien s’est caractérisé en 2014 par une meilleure
dynamique par rapport à 2013. En effet, de nouvelles émissions de
titres ont été enregistrées sur le marché primaire des valeurs de trésor
et sur le marché obligataire.
Pour la CAAR, l’activité financière s’est clôturée en 2014 avec un
actif financier de 23,01 milliards de dinars en baisse de 3,06%
par rapport à 2013. Cet actif a généré des produits financiers de
533,26 millions de dinars en augmentation de 35,21% par rapport à
l’exercice précédent, qui s’explique principalement par l’acquisition de
nouveaux titre en BTA et OAT, ainsi que le versement des dividendes
ABC et CAARAMA en 2014.
Evolution de l’actif Financier
En Millions de dinars
2013
Désignation
Participations
Placements Financiers
Placements Immobiliers
Total
26
Rapport Annuel 2014
Montant
4 238,99
2014
Produits
Montant
Evolution
Produits
Montant
Produits
52,12
4 405,70
81,31
3,93%
56,00%
308,53
17 708,26
417,27
-4,80%
35,24%
896,82
33,76
896,82
34,68
0,00%
2,74%
23 736,71
394,41
23 010,77
533,26
-3,06%
35,21%
18 600,90
Activité
Financière et Comptable
02
2.1. Les Participations :
Au 31 décembre, les participations de la CAAR se chiffrent à
4,40 milliards de dinars et affichent
une croissance de 3,93%
comparativement à l’année 2013.
Cette évolution s’explique principalement par l’augmentation de
la participation de la CAAR au capital de l’EXAL avec un apport
supplémentaire de 126,48 millions de dinars.
Pour les dividendes, le montant encaissé est de 81,31 millions DA,
soit une augmentation de 56% par rapport à 2013.
Rapport Annuel 2014
27
02
Activité
Financière et Comptable
Tableau d’évolution des Prises de Participation de la CAAR
En Millions de dinars
2013
Sociétés
AMNAL
taux de
participation
montant de la
Participation
taux de
participation
%
1,00
12,50%
1
12,50%
0,00%
AFRICA-RE
225,82
1,24%
281,08
1,24%
24,47%
CAGEX
162,00
10,00%
162
10,00%
0,00%
CASH
933,24
11,96%
933,24
11,96%
0,00%
ASSURE IMMO
258,60
33,33%
258,59
33,33%
0,00%
1 118,00
6,33%
11118
6,43%
0,00%
SPA ALFA
16,50
33,00%
16,50
33,00%
0,00%
EXAL
8,75
37,00%
135,23
37,20%
1445,49%
ALPAP
28,00
14,00%
28
14,00%
0,00%
SGCI
101,40
5,07%
101,40
5,07%
0,00%
SRH
200,00
4,80%
200
4,80%
0,00%
ABC
109,12
2,09%
109,12
2,09%
0,00%
SPDM
10,40
50,00%
10,40
50,00%
0,00%
IAHEF
3,34
7,20%
3,34
7,20%
0,13%
EHEA
2,00
7,14%
2
7,14%
0,00%
1 000,00
100,00%
1 000
100,00%
0,00%
52,82
0,66%
37,09
0,66%
-29,78%
AURASSI
7,00
0,29%
7,70
0,29%
10,00%
BUA
1,00
7,69%
1,00
7,69%
0,00%
SIH
CAARAMA
SAIDAL
TOTAL
28
montant de la
Participation
2014
Rapport Annuel 2014
4 239,00
4 405,70
3,93%
Activité
Financière et Comptable
02
2.2. Les Placements Financiers
L’analyse de l’activité des placements au titre de l’exercice 2014, fait
apparaitre une diminution de 5% comparé à 2013, du montant engagé
qui est de 17,7 milliards de dinars sur les différents types de placements.
En revanche, les intérêts réalisés à ce titre enregistrent une amélioration
remarquable de 35% comparativement à l’exercice passé .Celle ci trouve
son origine dans :
• La hausse des intérêts générés sur les placements en BTA avec une
évolution de 207% suite aux nouvelles souscriptions effectuées dans
ce type de placement d’un montant de 3 572 millions de dinars.
• La hausse des intérêts générés sur les placements en OAT avec
une évolution de 110% suite à l’acquisition de nouveaux titres d’un
montant de 5 306 millions de dinars.
• L’acquisition de nouvelles obligations émises par le FNI en 02 tranches
« 1 milliard de dinars et 300 millions de dinars ».
• L’évolution aussi des intérêts réalisés sur les placements en DAT avec
une amélioration de 25% par rapport à 2013.
Rapport Annuel 2014
29
02
Activité
Financière et Comptable
Etat Comparatif des Titres de Placements
En Millions de dinars
2013
Désignation
d’intérêt
montant Taux
moyen
BTC (13/26S)
Evolution
2014
%
intérêt
montant
Taux d’intérêt
moyen
%
intérêt
Montant
intérêt
8 795
0,21%
47%
21,87
224
0,28%
1%
18,39
-97%
-16%
300
2,50%
2%
7,50
3 572
2,23%
20%
23,02
1091%
207%
OAT (7/10/15 Ans)
1 613
4,23%
9%
70,54
6 659
3,55%
38%
148,26
313%
110%
Titres de l’Etat
10 708
0,88%
58%
99,91
10 455
3,03%
59%
189,67
-2%
90%
Obligation SONELGAZ
500
5,16%
3%
28,36
150
5,16%
1%
16,55
-70%
-42%
Obligation ETRHB
HADDAD
100
4,10%
1%
4,10
- 4,10%
0%
3,91
-100%
-5%
-
-
-
-
1 300
4,77%
7%
8,06
-
BTA (1/2/3/5Ans)
Obligation FNI
Total Obligations
DAT Dinars
DAT Devises
Total DAT
-
600
4,98%
3%
32,46
1 450
4,81%
8%
28,518
142%
6 240
3,06%
34%
145,74
5 190
3,13%
29%
183,13
-17%
-12,14%
26%
553
1,85%
3%
9,65
614
1,92%
3%
11,87
11%
23%
6 793
2,96%
37%
155,39
5 804
3,00%
33%
195,00
-15%
25%
Bon de caisse
500
3,06%
3%
20,77
3,06%
0%
4,08
-100%
-80%
Total Général
18 601
1,83%
100%
308,53
17 708
3,17%
100%
417,27
-5%
35%
Comparaison des Fonds par Produit
0
Bon de caisse
614
DAT Devises
5190
DAT Dinars
Réalisation 2014
1450
Total Obligations
6659
OAT (7/10/15 ans)
3572
BTA (1/2/3/5 ans)
224
BTC (13/26S)
0
30
Rapport Annuel 2014
4000
8000
Réalisation 2013
Activité
Financière et Comptable
02
Comparaison des Intérets par Produit
4,08
Bon de caisse
11,87
DAT Devises
183,13
DAT Dinars
Réalisation 2014
28,52
Total Obligations
Réalisation 2013
148,26
OAT (7/10/15 ans)
23,02
BTA (1/2/3/5 ans)
18,39
BTC (13/26S)
0
50 100 150 200
2.3. Créances sur assurés :
En Milliers de dinars
2013
2014
Evolution
2013/2014
Réseau direct
5 469 472
5 649 084
3%
Réseau indirect
1 613 969
1 751 759
9%
Bancassurance
782
1 049
34%
7 084 223
7 401 892
4%
Désignation
TOTAL
Les créances sur assurés s’élèvent à 7,4 milliards de dinars à fin 2014,
contre 7,1 milliards de DA en 2013.
Cette augmentation s’explique essentiellement par l’accroissement
important du chiffre d’affaires des branches incendie et transport
(+ 940 millions de DA). Les créances sont constituées essentiellement
par les créances en cours à hauteur de 67%
soit un montant de
5 milliards de dinars. L’analyse de ces créances montre qu’elles relèvent à
plus de 67% des branches représentatives des grands risques (incendie/
engineering/transport), objet d’échéanciers de paiements en direction
des clients fidèles et solvables dont le niveau de prime est conséquent.
Rapport Annuel 2014
31
02
Activité
Financière et Comptable
Ces échéanciers sont suivis de prés par les structures du siège de la
compagnie.
•
26,4% représentent la branche incendie
•
21% représentent la branche engineering,
•
20% représentent la branche Transport,
•
24,6% représentent la branche automobile (flottes).
La CAAR enregistre un taux d’encaissement de 74% sur les émissions
de l’année. Une partie d’échéance a été réglée durant le premier
trimestre 2015, le montant encaissé est de 1,4 milliard de dinars.
Des efforts de recouvrements tout au long de l’année 2014 ont abouti à
une amélioration du niveau de recouvrements des créances anciennes
qui passe de 60% en 2013 à 65%.
2.4. Bilan et comptes de résultats
Les comptes annuels de la CAAR ont été établis conformément aux
dispositions légales et réglementaires, notamment la loi 07-11 du 25
novembre 2007 portant sur le SCF et l’arrêté du 26 juillet 2008 fixant les
règles d’évaluation et de comptabilisation, et l’avis 89 du 10 Mars 2011
portant plan et règles de fonctionnement des comptes et présentation
des états financiers des entités d’assurances et/ ou de réassurance.
2.4.1 Evolution des postes de l’actif et passif:
D’une manière globale, le total du bilan a augmenté de 13% par rapport
à l’exercice écoulé qui s’explique principalement par :
32
Rapport Annuel 2014
Activité
Financière et Comptable
02
Au niveau de l’actif :
• L’accroissement de l’actif non courant suite aux nouvelles
souscriptions des placements à moyen et long terme
(BTA et OAT) pour un montant global de 8,2 milliards de DA,
• L’augmentation des provisions techniques (SAP) à la charge
des réassureurs au niveau de l’actif courant.
Evolution des postes de l’actif
Désignation
2013
Actif non courant
Actif courant
Total
2014
19 494 651
27 546 034
47 040 684
26 705 433
26 580 594
53 286 027
En Milliers de dinars
Evolution %
37%
-4%
13%
Au niveau du passif :
• L’évolution des capitaux propres de 2% liée à la croissance des
réserves (répartition du résultat net 2013),
• L’évolution du passif non courant générée par la hausse des
provisions réglementées,
• L’accroissement du passif courant de 23% à la suite de la hausse
des provisions pour sinistres à payer, notamment au niveau de la
branche Transport.
Evolution des postes du passif
En Milliers de dinars
Désignation
2013
2014
Evolution %
capitaux propres
18 292 135
18 658 375
2%
passif non courant
4 150 541
4 420 222
6%
passif courant
Total
24 598 008
47 040 684
30 207 430
53 286 027
23%
13%
Rapport Annuel 2014
33
02
Activité
Financière et Comptable
2.4.2 Les résultats
Désignation
Marge d’assurance nette
Résultat technique
opérationnel avant impôt
Résultat Net
En Milliers de dinars
2013
2014
Evolution %
5 772 930
5 345 397
-7%
1 582 175
1 231 189
-22%
1 153 528
926 829
-19,6%
L’activité de la CAAR au titre de 2014 a dégagé une marge d’assurance
de 5,34 milliards de dinars, soit une baisse de 7% par rapport à 2013,
qui s’explique par l’augmentation de la charge de sinistres supportée
par l’entreprise (+1,7 milliard de DA en 2014). Sous l’effet conjugué de
l’accroissement de la charge de sinistres et des provisions constituées,
le résultat net s’élève à 927 millions de DA et enregistre un recul de
19,6% comparativement à la fin de l’exercice précédent.
2.5 Représentation des engagements
réglementés :
Suivant les nouvelles dispositions introduites par le décret exécutif
n° 13-114 du 28 mars 2013, la couverture des engagements
réglementés de la compagnie se présente ainsi :
34
Rapport Annuel 2014
02
Activité
Financière et Comptable
En Milliers de dinars
Désignation
2013
2014
Variation%
Engagements Réglementés
19 084 169
25 395 859
33%
Engagements Réglementés
(hors SAP à la charge de la CCR) (1)
14 049 466
15 015 193
7%
Représentation Globale
25 397 450
24 755 567
-3%
Taux de représentation
181%
165%
-9%
10 707 900
10 454 700
-2%
76%
70%
-8%
Représentation réglementée (en valeur d’Etat)
Taux de représentation
(1) L’article 23 du décret exécutif n°13-114 autorise la déduction des provisions technique à la charge du réassureur bénéficiaire
de la cession obligatoire.
Globalement, la CAAR a satisfait aux règles d’équilibre de la
représentation et à la marge de solvabilité.
Ainsi, en représentation globale, le taux a atteint 165% (minimum
100 %)
La CAAR a également respecté le taux de représentation en valeurs
d’Etat (minimum 50 %).
S’agissant de la marge de solvabilité, les seuils minimum
réglementaires ont été largement dépassés se situant aux taux ciaprès :
• 83% des dettes techniques (minimum =15 %)
• 121% du chiffre d’affaires (minimum = 20 %)
Rapport Annuel 2014
35
02
Activité
Financière et Comptable
Algérie ancienne : Le Kiosque de la musique, Sidi Bel-Abbès.
36
Rapport Annuel 2014
Gestion Générale
3.1. Frais Généraux
03
3.2. Investissements
3.3. Action commerciale
Rapport Annuel 2014
37
03
Gestion Générale
3.1 Frais Généraux :
Les charges de gestion de l’exercice 2014 se présentent ainsi :
En Milliers de dinars
nature de charge
achats et services
extérieurs
autres services Extérieurs
charges de Personnel
impôt & Taxes et
versements assimilés
autres charges
opérationnelles
charges financières
Total
38
Rapport Annuel 2014
2013
2014
variation
170 372
190 628
12%
810 665
858 716
6%
2 517 689
2 562 282
2%
233 386
234 981
1%
14 849
49 917
236%
110 914
47 983
-57%
3 857 875
3 944 506
2%
Gestion Générale
03
En 2014, le montant des frais généraux de la CAAR a atteint 3,94 milliards
de dinars contre 3,86 milliards de dinars par rapport à l’exercice écoulé,
en augmentation de 2%.
La progression des frais de personnel de 2% tient compte de l’évolution
de carrière du personnel et des recrutements de l’année.
L’évolution des autres charges est la conséquence directe de
l’accroissement de l’activité de l’entreprise et de son chiffre d’affaires.
Même si les charges évoluent, elles continuent à être maitrisées. Elles
représentent en effet 24,52% de la production contre 25,38% en 2013
et 26,29% en 2012. Ce qui est très en deçà du seuil admis par l’autorité
de contrôle (35% maximum), et la norme généralement admise au plan
international (28%).
Le ratio des charges de personnel rapportées au chiffre d’affaires
s’améliore également avec un taux de 15,9% contre 16,6% en 2013
et 16,7% en 2012.
Rapport Annuel 2014
39
03
Gestion Générale
3.2 Les Investissements :
Dans le cadre du renforcement de son patrimoine, la CAAR poursuit
l’enrichissement de ses actifs immobiliers à travers des opérations
d’investissement qui ont mené à une hausse de ce poste de 3%.
Cette évolution est tirée principalement par les comptes constructions,
et autres immobilisations corporelles.
Les principaux investissements réalisés en 2014 concernent les
travaux de construction de nouvelles agences, l’acquisition de locaux
à usage d’agence, et le relooking des agences conformément à la
charte graphique.
En Milliers de dinars
rubriques
2013
2014
Evolution
34 192
31 278
-9%
Immobilisations Corporelles
4 601 690
4 787 870
4%
Terrains
1 114 167
1 114 396
0%
Constructions
3 376 206
3 543 058
5%
Autres Immobilisations
Corporelles
111 317
130 416
17%
Immobilisations en concession
172 214
169 542
-2%
Immobilisations en cours
413 016
369 953
-10%
5 221 111
5 358 644
3%
Immobilisations Incorporelles
Total
40
Rapport Annuel 2014
Gestion Générale
03
3.3 Action Commerciale :
La CAAR a renforcé en 2014 ses programmes de communication/
marketing, à travers la réalisation de différentes actions d’information
et de promotion publicitaire, dans le but de soutenir la notoriété de la
compagnie et de renforcer sa stratégie d’amélioration constante du
service client.
Les principales actions et opérations communicationnelles ont été
réalisées par le biais de :
1-
Campagne RADIO
2-
Annonces et Insertions Publicitaires
3-
Foires et Expositions
4-
Séminaires (Journée d’études)
5-
Prospectus, Brochures, Affiches et Panneaux
Publicitaires, et Articles de fin d’Année
6-
Sponsoring et Mécénat
Rapport Annuel 2014
41
Algérie ancienne : L’Amirauté, Alger.
42
Rapport Annuel 2014
Gestion
des Ressources
Humaines
04
4.1 Gestion
4.2 Formation
Rapport Annuel 2014
43
04
Gestion
des Ressources Humaines
4.1 Gestion
Considérée comme pierre angulaire dans la stratégie de l’entreprise, la
composante humaine bien formée, et donc bien outillée pour accueillir
et conseiller la clientèle, constitue à n’en pas douter une source de
réussite dans une société de services comme la CAAR.
Il serait en effet utopique de parler de développement sans une
implication totale et à tous les niveaux des employés de la compagnie.
C’est dans cette optique que la CAAR a poursuivi, durant l’exercice
2014, la mise en œuvre de plusieurs actions notamment en matière de
gestion des ressources humaines et de formation qui ont permis entre
autres une nette amélioration de la gestion des différentes structures
et des activités relevant de la raison d’être de l’entreprise.
Les actions principales réalisées au cours de l’exercice 2014, en
termes de gestion sont les suivantes :
• La mise à jour de l’ensemble des fiches de poste de travail de
l’entreprise, opération en cours d’achèvement ;
• La confection et diffusion à l’ensemble des structures d’un recueil
des règles et procédures de gestion des ressources humaines ;
• L’actualisation annuelle du programme quinquennal des départs à
la retraite légale mis en place depuis 2008.
• Le renforcement en effectif de certaines structures pour pallier aux
départs en retraite et le pourvoi en effectif des nouvelles agences.
Concernant les effectifs, il convient d’indiquer que la CAAR a entamé
durant ces dernières années une amélioration du niveau de son
effectif cadre qui représente 65% de l’effectif global. Il en est de même
au niveau de la répartition, des effectifs par collectif où il est relevé un
taux de 54% pour le collectif production conte 46% pour le collectif
soutien.
44
Rapport Annuel 2014
Gestion
des Ressources Humaines
04
Effectif par succursales et groupes socioprofessionnels
Personnel
Personnel Effectif
de
d’Exécution Total
Maîtrise
Cadres
Dirigeants
Cadre de
Direction
Cadres
Supérieurs
Cadres
Moyens
3
15
8
66
39
125
250
48
65
37
74
294
436
16%
23%
Annaba
1
33
177
32
43
286
16%
Oran
2
31
153
91
45
322
17%
Constantine
4
22
97
41
26
190
10%
8
38
2,03%
33
224
11,92%
187
989
52,66%
78
355
18,90%
44
269
14,33%
350
1878
100%
18%
100%
Structures
Siège
Chéraga
Bouzareah
Total
%
3
0,16%
%
Répartition de l’effectif par Collectif
Succursales
Siège
Chéraga
Annaba
Oran
Constantine
Bouzareah
Total
%
Technique
93
254
175
181
121
199
1023
54,40%
Soutien
201
182
111
141
69
151
855
45,60%
Total
294
436
286
322
190
350
1878
100%
Répartition de l’effectif par Sexe
Succursales
Masculin
Féminin
Total
Siège
150
217
152
167
101
161
948
50,11%
144
219
134
155
89
189
930
49,89%
294
436
286
322
190
350
1878
100%
Chéraga
Annaba
Oran
Constantine
Bouzareah
Total
%
Rapport Annuel 2014
45
04
Gestion
des Ressources Humaines
Pyramide des âges
Succursale
20 à 30 ans
31 à 40
ans
41 à 50
ans
51 à 60 ans
60 ans
et plus
Total
Siège
52
97
81
60
4
294
Cheraga
120
134
115
66
1
436
Annaba
66
82
85
50
3
286
Oran
51
108
94
68
1
322
Constantine
20
67
62
40
1
190
Bouzareah
110
97
97
44
2
350
Total
419
585
534
328
12
1 878
La pyramide des âges nous montre que la tranche de 31 ans
à 50 ans est la plus élevée, elle représente 59% des effectifs.
Cet effectif constitue un réservoir permanent pour la Société
et facilitera l’adaptation aux mutations socio-économiques.
4.2 Formation
La formation est un moyen de développement à travers
l’amélioration des compétences managériales et techniques
et l’adaptation aux mutations de l’environnement. Elle est
considérée comme atout majeur pour assurer un meilleur
management et offrir des prestations de qualité.
46
Rapport Annuel 2014
Gestion
des Ressources Humaines
04
C’est ainsi que le programme de formation a été mis en œuvre
avec la réalisation en 2014 de 111 actions de formation. Il s’agit
de :
• 24 actions de formation diplômante
• 9 actions de formation qualifiante
• 51 séminaires
• 27 journées d’études
Ces actions ont touché 1131 agents, ce qui représente 60% de
l’effectif global de la compagnie et concerne principalement les
cadres et 68% de l’effectif prévu à former.
Les
dépenses
induites
par
la
formation
s’élèvent
à
44 552 821,71DA, soit 81% du budget alloué à la formation en
2014. Elles représentent 2% de la masse salariale annuelle 2014.
Les principaux thèmes de formation avaient pour objet de
répondre aux besoins
spécifiques des différentes directions
opérationnelles et d’accompagner la politique générale de
l’entreprise. Les actions réalisées ou engagées découlant des
priorités affichées dans le plan stratégique de l’entreprise, sont
les suivantes :
Rapport Annuel 2014
47
04
Gestion
des Ressources Humaines
Formation diplômante en Algérie :
Ce type de formation de longue durée compte 20 actions réalisées
auprès des écoles et instituts algériens allant du niveau Master, DESS
et ingénieur au niveau CMP et BP dans les domaines, assurances,
finances, comptabilité, gestion et contrôle. Le nombre de participants
est de 67 cadres.
L’objectif attendu de ces actions est essentiellement l’acquisition des
connaissances et consolider la formation de base des apprenants.
Formation diplômante à l’étranger :
Durant l’année 2014, la CAAR a réalisé quatre (04) actions de
formation diplômante, il s’agit de trois (03) Formations Post-Maîtrise
en Assurance auprès de l’Institut de Financement de Développement
du Maghreb Arabe –I.FI.D- Tunis, et une (01) formation de préparation
de diplôme de doctorat.
Formation Qualifiante :
Neuf (09) actions de formation de type qualifiante ont été réalisées
durant l’année 2014. Ces actions ont touché 130 agents. Plusieurs
thèmes ont été enseignés tels que le management, la communication,
la gestion des archives, l’informatique et la langue anglaise, la
réassurance et Finances.
48
Rapport Annuel 2014
Gestion
des Ressources Humaines
04
Séminaires :
196 cadres ont participé à 37 différents séminaires organisés au niveau
national ayant pour thème : La gestion RH, l’informatique, la confection
de cahier des charges, les assurances, le risk-management, les
finances et fiscalité, la communication, l’audit et techniques actuarielles.
Journées d’Etudes :
Vingt-sept (27) journées d’études ont été réalisées durant l’année
2014 à travers le siège et les succursales. 717 agents ont participé à
ces journées, soit 63% de l’effectif réalisé.
Ce type de formation interne est conçu et réalisé par la compagnie
pour ses salariés sur le tas. Des différents thèmes arrêtés selon le
besoin ont été dispensés par des cadres supérieurs de la compagnie.
DA
Type de formation
Effectif
Coût global
En Algérie
67
13 544 646
A l’Etranger
6
8 165 622
Total Formation
Diplômante
73
21 710 340
Formation Qualifiante
130
9 179 239
Séminaires Externes
211
10 472 779
Journées d’études
717
3 190 536
Total Formation 2014
1 131
44 552 895
Rapport Annuel 2014
49
Algérie ancienne : Le grand pont, Constantine.
Activité des Organes
de l’Entreprise
50
Rapport Annuel 2014
05
Activité
des Organes de l’Entreprise
05
5.1. Activité du Conseil d’Administration
Au cours de l’exercice 2014, le Conseil d’Administration a tenu sept
(07) réunions qui ont été consacrées à l’examen de nombreux dossiers
importants, dont notamment :
• le plan prévisionnel d’activités pour 2014 ;
• le projet d’ouverture du capital de la CAAR ;
• le rapport de gestion du conseil d’administration de l’exercice 2013
5.1. Activité du Conseil d’Administration ........................12
et l’arrêté des comptes de cet exercice ;
• la sélection d’un cabinet pour réaliser un audit de la réassurance ;
• le nouveau guide de passation des contrats ;
• le rapport d’activités au 30 juin 2014.
Rapport Annuel 2014
51
Algérie ancienne : Boulevard Che Guevara, Alger.
Etat d’Application des
Résolutions des Assemblées
Générales Ordinaire et
Extraordinaires
06
5.1. Activité du Conseil d’Administration ........................12
52
Rapport Annuel 2014
Assemblée Générale
1. Assemblée Générale du 24
juin 2014.
Ordre du jour :
- Examen des comptes sociaux
au titre de l’exercice 2013.
- Ouverture du capital social de
la CAAR.
- Participation de la CAAR à
l’augmentation du capital
social de la filiale EXAL
Suites
Données
Résolutions
N° 01 : Adoption des comptes de l’exercice 2013.
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, Spa, après avoir pris
connaissance du rapport du Conseil d’Administration et du rapport
des commissaires aux comptes certifiant les comptes de l’exercice
2013 :
• Approuve les comptes sociaux de l’exercice 2013 caractérisés par :
- Un total bilan de 47 040 684 470,44 DA.
- Un résultat bénéficiaire net de 1 153 528 161 DA.
• Donne quitus aux administrateurs pour l’exercice considéré.
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, Spa, mande le Conseil
d’Administration à l’effet de prendre en charge les observations et
recommandations contenues dans le rapport du commissariat aux
comptes et de lui faire rapport à cet effet.
Résolution
appliquée
N° 02 : Affectation du résultat 2013.
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, Spa, décide
d’affecter le résultat inscrit au bilan 2013, d’un montant de
1 153 528 161 DA comme suit :
- Réserve légale : 58 000 000 DA
- Dividendes : 600 000 000 DA
- Réserves facultatives : 495 528 161 DA
Résolution
appliquée
N° 03 : Désignation des Administrateurs
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, Spa, prend acte de la
fin de mandats d’Administrateurs exercés par
Madame BOUGUESSA Nadia et Messieurs :
- KASSALI Brahim Djamel,
- MERAGHNI Kamel,
- BOUDALI Hassen,
- ZIZI Abdelmalek,
- BENTERKI Abdelkader.
Et décide de nommer, pour un mandat de 03 ans renouvelable,
Messieurs :
- KASSALI Brahim Djamel,
- MERAGHNI Kamel,
- BOUDALI Hassen,
- ZIZI Abdelmalek,
- BENTERKI Abdelkader.
Résolution
appliquée
N° 04 Rémunération des Administrateurs.
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, SPA, alloue aux
membres du Conseil d’Administration, au titre des jetons de présence,
une somme fixée à 20.000, 00 DA, imposable, par Administrateur et
par réunion.
Les jetons de présence ne sont pas versés aux Administrateurs
absents même représentés.
Résolution
appliquée
Rapport Annuel 2014
53
Une provision annuelle correspondant au paiement de jetons de
présence de six (06) réunions du Conseil d’Administration, est
portée en charges d’exploitation de l’entreprise.
Le nombre de réunions peut être dépassé, à charge pour le
Conseil d’Administration de fournir les justifications nécessaires à
l’Assemblée Générale des Actionnaires.
Les frais exposés à l’occasion de toutes les réunions du Conseil
(transport, restauration, hébergement, assurances, etc…) seront
portés, sur justification, en charges d’exploitation de l’entreprise.
N° 05 : Réunion supplémentaire.
L’Assemblée générale Ordinaire de la CAAR, Spa, prend acte de
la tenue d’une réunion supplémentaire du Conseil d’Administration
durant l’exercice 2013 et autorise, à titre de régularisation, la
comptabilisation des frais exposés en tant que charges d’exploitation
de la société.
N° 06 : Honoraires des commissaires aux comptes.
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, Spa, mande le Conseil
d’Administration à l’effet de verser, aux commissaires aux comptes,
le montant ou le reliquat du montant des honoraires au titre de
l’exercice 2013.
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, Spa, fixe à
1 200 000 DA, chacun, les honoraires des commissaires aux
comptes pour l’exercice 2014.
Résolution N° 07 : Ouverture du capital social.
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, Spa, après examen
par le Conseil d’Administration, autorise la CAAR à mettre en œuvre
la résolution n°12/140 du 21/01/2014 du Conseil des Participations
de l’Etat (CPE), relative à l’ouverture du capital social de la CAAR,
à hauteur de 25%.
Résolution N° 08 : Participation à l’augmentation du capital de
l’EXAL.
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, Spa, sur proposition
du Conseil d’Administration et après rapport spécial du commissaire
aux comptes de la société, autorise la participation de la CAAR à
l’augmentation du capital de la filiale EXAL, pour un montant de
126 480 000 DA.
Résolution N° 09 : Prime d’effort.
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, Spa, autorise le
Conseil d’Administration à l’effet d’accorder une prime d’effort au
personnel de la société, comptabilisée en charges d’exploitation.
Résolution N° 10 : Publicité des Résolutions.
L’Assemblée Générale Ordinaire de la CAAR, Spa, mande le
Conseil d’Administration, à l’effet de procéder aux formalités légales
de publicité des présentes délibérations.
54
Rapport Annuel 2014
Résolution
appliquée
Résolution
appliquée
Application
en cours
Résolution
appliquée
Résolution
appliquée
Résolution
appliquée