Controlling bei KTM

KTMSPORTMOTORCYCLE
KTMGESCHICHTE
1953 Beginn der industriellen Fertigung von Motorrädern unter dem
Firmennamen KTM "Kronreif, Trunkenpolz, Mattighofen“
1955 Erstes Engagement im Straßenrennsport
1964 Erste Teilnahme eines KTM-Werksteams bei den „I.S.D.E.“ Int. Six Days Enduro
Beginn der Fahrradproduktion
1970 Beginn der eigenen Motorenfertigung
1974 Gennadij Moiseev gewinnt den ersten Weltmeistertitel
KTM hat 42 verschiedene Motorradmodelle in Produktion
1984 Heinz Kinigadner wird MX-Weltmeister in der 250er-Klasse
Gründung von KTM Kühler
1991 Konkurs – die Sparten Motorrad-, Fahrrad-,
Kühler- /Werkzeugbau werden in eigenständige Firmen aufgeteilt
1992 Neustart als KTM-Motorradholding GmbH
KTMGESCHICHTE
1994 Erster WM-Titel in der neuen Ära: Shane King, MX 500
2000 KTM dominiert “Offroad” und erringt 6 von 8 mögli. WM-Titeln
2001 Rally Dakar, erster von sieben Siegen in Serie
2003 Wiedereinstieg in den Straßenrennsport in der Klasse GP125
Einführung der 950 Adventure – dem ersten Zweizylinder-Motorrad von KTM
2004 Erster Sieg in der Straßen-WM: Casey Stoner, GP 125, Sepang/Malaysia
Einführung der 990 Super Duke, dem ersten KTM-Straßenmotorrad mit V2-Motor
2005 Einstieg in die 250 ccm Straßenweltmeisterschaft
2007 Präsentation des X-Bow und der RC8; Gründung der KTM-Sportcar GmbH
2008 Aufbau der Division Sportcar und Serienüberleitung des X-Bow
KTMGRUPPE
KTMMITARBEITER
Anzahl der Mitarbeiter
Mitarbeiter nach Division GJ 2007/08
338
1.964
1.479 1.568
1.600 1.697
59
1.267
1.038
830
1590
99/00 00/01 01/02 02/03 03/04 04/05 06/07 07/08
KTM-Sportmotorcycle AG & KTM Pow er Sports AG
KTM-Sportcar
• Per 31.08.2008
1.964 Mitarbeiter
• in Mattighofen
1.576 Mitarbeiter
• im Ausland
388 Mitarbeiter
Distribution Companies
1)
Inkl. 1 Mitarbeiter der an die WP Suspension Austria GmbH verrechnet wurde.
KTMUMSATZ
Mio.
€
613,0e
600,00
566,1
504,4
500,00
451,2
400,00
CA
GR
402,4
,4 %
23
375,7
314,1
300,00
229,7
200,00
160,3
112,8
116,3
97/98
98/99
95,1
100,00
78,3
59,0
38,3
26,0
0,00
92/93
93/94
Offroad
94/95
Street
95/96
96/97
Sportminicycles
99/00
Related Products
00/01
01/02
02/03
03/04
04/05
05/06
06/07
07/08e
Other Vehicles (ATVs, X-Bow)
Bis 95/96 keine Produktgruppenaufteilung; Related Products (SP/ACC, WP, etc.) / until 95/96 no split in product groups (SP/ACC, WP, etc.)
e Analystenschätzung
ABSATZ/UMSATZSPLIT
Absatz nach Fahrzeugtyp 2007/08
Umsatz nach Produktgruppen 2007/08
18%
25.553
31%
4%
2%
2%
18
56.887
3.859
6.068
44%
Sportminicycles
Offroad
Street
ATV
X-Bow
Sportminicycles
SX
Enduro
Street
Motoren
Related Products & Other (ATVs, SP/ACC, WP, etc.)
KTMABSATZ
units
100.000
X-Bow
ATV
Sportminicycles
Street from BY 00/01: inkl. Dual Sport/Adv.
Offroad/Fullsize from BY 00/01: only SX and EXC
90.306
94.300 e
84.421
80.356
80.000
76.815
70.514
60.000
C
R
AG
,8 %
18
61.723
45.648
40.000
34.097
28.794
26.214
20.554
20.000
17.257
14.177
6.976
8.488
92/93
e Analystenschätzung
93/94
94/95
95/96
96/97
97/98
98/99
99/00
00/01
01/02
02/03
03/04
04/05
05/06
06/07
07/08 e
KTMMARKENPOSITIONIERUNG
Philosophie
„READY TO RACE“
>> Produktversprechen &
Unternehmensphilosophie
Hohe Innovationsrate/Design
Besetzung neuer Nischen
>> Purismus
>> Leistung
>> Extremismus
>> Abenteuer
KTMDESIGN
In der Vergangenheit haben sich KTM Produkte nicht vom Mitbewerb abgehoben!
Ähnliche Verkleidungselemente & Bauteile
Ähnliche Farben & grafische Aufbereitung
Ähnliche Proportionen & Formen
KTMMÄRKTE
789.000 Units - European Market* incl. MX** (Business Year 08)
797.000 Units – US Market incl. MX (Business Year 08)
Supersport / Superbike
15%
Naked Bike 3%
Enduro Racing 3%
(KTM MS>=600cc 2%)
(KTM MS 40%)
Motocross 7%
(KTM MS 6%)
Travel Enduro 1%
(KTM MS>=800cc 12%)
SM/DSP 5%
(KTM MS>=400cc 4%)
Travel Enduro 11%
(KTM MS >=800cc 4%)
SM/DSP 8%
(KTM MS>=400cc 27%)
Tourer 4%
Cruiser 53%
Others 4%
Motocross 5%
(estim. KTM MS 20%)
Others 4%
Sportbike 5%
Sportbike 10%
Tourer 5%
Enduro Racing 4%
(KTM MS 48%)
Cruiser 11%
Naked Bike 27%
(KTM MS>=600cc 2%)
MC registrations >= 120 cc, Data Source: national data providers & Giral (PRT), Business Year 2008 without ATV and Scooter
*European Countries: DE, AT, CH, IT, FR, ES, SE, FI, DK, NO, BE, NL, GR, PT, UK
** Motocross Market Estimation: 40,000 units
Supersport / Superbike
14%
Net-Capex
Net-Capex
Net-Capex
100,0
90,0
80,0
70,0
60,0
50,0
40,0
100,0
ohne Verkauf WP
without Sale WP
as per IAS 38
asNet-Capex
per IAS 38
Net-Capex
in Mio. EURin Mio. EUR
Net-Capex in % of Sales
in % of Sales
KTM Group GmbH
90,0
KTM Power Sports AG
KTM Group GmbH
KTM Power Sports AG
80,0
70,0
54,9 24,9 Verkauf WP
60,0
30,0
30,0
26,8
20,0
20,0
10,0
10,0
0,0
46,0
22,9
28,1
8,5
22,9
30,1
23,4
13,3
8,5
5,6
13,3
6,4
5,3
8,5
7,4
02/03
54,9
23,4
7,4
01/02
01/02
30,1
28,1
26,8
8,5
0,0
Sale WP
46,0
50,0
40,0
79,7
5,6
02/03
6,4
5,3
03/04
03/04
ƒ Aktivierung F&E (IAS 38): 37,6 Mio. EUR (Forecast
Jahresende: 39,7 Mio. EUR)
04/05
04/05
05/06
05/06
06/07
06/07
07/08
07/08
ƒ Brutto-Investitionsquote: 13,3 %
Net Capex = Anlagenzugänge (capital additions) – Anlagenabgänge (retirements)
1) inkl. WP Verkauf
KTMPRODUKTSTRATEGIE
» Motorradtechnologie aus dem Motorsport
» Besetzung neuer Nischen mit PremiumQualitätsprodukten
» Führende „Edge Technologie“ kombiniert
mit einzigartigen Design
» Einstieg in das sportive Street-Segment
» Einstieg in den ATV Markt
KTMMARKETINGSTRATEGIE
» Motorsport als zentrales
Marketinginstrument
» Schaffung einer hohen Marken-Loyalität.
KTM-Festival, Adventure Tours, KTM
Racing, KTM-Family Events
» Erkennung neuer Markttrends durch
extreme Kundennähe
KTMVERTRIEBSSTRATEGIE
» Kontrolle der
Schlüsselmärkte
(80% des Absatzes
über KTM-Vertriebstöchter)
» Integration von
weiteren Märkten in
die Vertriebsorganisation
» kont. Wachstum und
qualitative Weiterentwicklung des
Händlernetzwerkes
» Expansion der
Related Products
KTMWACHSTUM
Vision & Wachstum
VISION
» profitabelster und nachhaltigster
europäischer Motorradhersteller
und Power Sports Marke
WACHSTUM
» kontinuierliche Weiterentwicklung der
Offroad Produktpalette
» Entwicklung und Launch von neuen Street
Motorrädern
» Einstieg in das 4-Rad Segment mit dem
KTM-ATV
» Launch des ersten KTM-Sportcar: X-Bow
» Expansion der Related Products
» Expansion in den neuen Emerging Markets
» OEM-Zulieferer von Motoren für andere
Hersteller
… integrated technologies.
KTMSTRATEGIESYSTEME
Technolgie- und Marktführerschaft erfordert schnelle, effiziente und
zielgerichtete Grundlagen:
» Integrierte Marktinformationssysteme und neueste Technologien der
Marktforschung
» Strategische Händlerentwicklung auf Basis einer strukturierten
Potentialanalyse
» Integrierte Prozesse von der Absatzplanung zum Auftragsclearing
» Integration des Risikomanagement insbesondere im Zusammenhang
mit der Händlerabsatzfinanzierung
» Integrierte Marktinformationssysteme und neueste
Technologien der Marktforschung:
» Wir überraschen unsere Kunden mit innovativen Produkten, Services
und einer einzigartigen Markenphilosophie....
... dazu sind wir gemeinsam mit unseren Kunden „Ready to Race“!
» Welche würden Sie wählen?
Kundennähe ist unser Wertgewinn.
RESEARCH
Targets
Neukundengewinnung
Kundenloyalität
R&D Input
Planungsgenauigkeit
Effiziente Kommunikation
Händlernetzentwicklung
Profiling Level:
I: First Contact
II: Testride experience
III: Purchase/Service experience
RESEARCH
RESEARCH
Integrierte Datenbankstruktur:
Trade
Show
Track
Days
Online
Surveys
RESEARCH
Targets
» Effiziente Direct Mailing
Kampagnen (RC8 Testfahrt)
auf Profiling-Basis
» MarCom Strategie (Kontrolle)
The
ORANGE
Customer
» Planung MC – Prüfung
(Spezifik.)
The
ORANGE
Dealer
» Planung Zubehör
» Planung „Ride Orange“
Pakete
» R&D Input - Neuentwicklung
Customer
Acquisition &
Retention
Mgmt.
Marketing
Communications
Product
(& Service)
Mgmt.
Dealer
Network
Developm..
» Dealer Network Development
(Fokus)
» Community Management
» Marketing Controlling
» Strategische Händlerentwicklung auf Basis einer strukturierten
Potentialanalyse
DEALER NETWORK ANALYSIS
» Analyse MC Zulassungen
» TARGET:
» METHODE:
» Potentialanalyse
» Zulassungsdatenbank „Main Markets“ (EU/NA/AU)
» Zulassungen je Modell (KTM Codierung) / Segment und Region (PLZ!)
» Monatliches Update
» Analyse Dealer Network Performance: KTM & Wettbewerb
DEALER NETWORK ANALYSIS
» Analyse geocodierter Daten: globale Marktentwicklung
» CSI
» MS
» Prospects
» Competitors
DEALER NETWORK ANALYSIS
» Analyse Händlerperformance und Planung Vertragsgebiete
DEALER NETWORK ANALYSIS
» Analyse Sell in / Sell out und Händlersteuerung (Planung)
DEALER NETWORK ANALYSIS
» METHODE:
» Hyperion Essbase (OLAP Cubes)
TTi i
mm
ee
» TARGET:
Product
Product
» Multidimensionale Performance-Analyse
Market
» Land/Region/Händler
» Produktgruppe/Produkt
» Wholesales(KTM=>Dealer)/Retails (Dealer=>Kunde)/Lagerstand/Umsatz/DB/...
» BY/KJ/Monat/Woche
» Vergangenheit / IST / Plan
» Integrierte Prozesse von der Absatzplanung zum
Auftragsclearing
External Partners
Forecasts
Sales
Forecasts
Web
Web
Web
Administrator
Movex
Application
Server
Web
Aggregated
Forecasts
Hyperion
Planning
ABSATZPLANUNG
Step G: Automatische
Datenüberleitung zur
Auftragsfreigabe und
Fakturierung/Lieferung
=> Sales Reporting
Step G
Step A
Step F:
Vierteljährlicher Abruf
der Plandaten und ggf.
Update durch HändlerVororder (CRM) /
Aktivierung interner
Marktplatz /
Step F
Step A: Jahresplanung auf Modellbasis
erfolgt durch das nationale KTM
Salesmanagement
(Datenzentralität und die Einhaltung
von internen Standards ist durch
Hyperion Planning gewährleistet)
Step B
Step B: Interne Revision der
Planrequests und statistische
Analyse durch Abgleich mit mit
globalen Markt-, Ziel- und
historischen Daten.
Step E
Step C
Step E: Systemtechn.
Step C: Systemtechn. Koordination
Verarbeitung der
der Plandaten mit internen Abtlg.
Step D
Plandaten (Finance,
(Produktionsplanung) / FC Update an
Logistik,…) und laufendes
externe Partner.
Controlling via Informationssysteme (CRM, Dealer.Net) Step D: Freigabe der Plandaten
ABSATZPLANUNG: Basis Plan
Web
Forecast&&Controlling
Controlling
Forecast
FCaufgrund
aufgrundvierteljährlicher
vierteljährlicher
FC
Händlervororder&&lfd.
lfd.Sales
Sales
Händlervororder
Controlling
Controlling
SalesStatistik
Statistik
Sales
Datenvergleichmit
mit
Datenvergleich
historischen
Daten
historischen Daten
undMarktpotential:
Marktpotential:
und
HyperionEssbase
Essbase
Hyperion
Tägliches
Tägliches
Controllingder
der
Controlling
Performance
Performance
durchden
den
durch
Händler(WEB:
(WEB:
Händler
KTM
Dealer.Net)
KTM Dealer.Net)
Nationales&&Regionales
Regionales
Nationales
Absatzbudget
Absatzbudget
Eingabeaufgrund
aufgrund
Eingabe
Händlertargets,
Händlertargets,
Markterfahrung/ /
Markterfahrung
Marktforschungsdaten
Marktforschungsdaten
(HyperionPlanning)
Planning)
(Hyperion
Web
ABSATZPLANUNG: Vororder
Quartalsorder
Quartalsorder
basierendauf
auf
basierend
Salesinformation,
Salesinformation,
Trainings &
Trainings &
AußendienstAußendienstMeetings – Erfassung
Meetings – Erfassung
im KTM CRM System
im KTM CRM System
Aggreg.
Vororder
CRM
KTM CRM
ABSATZPLANUNG: Auftragsüberleitung
Order/
Request
NATIONALER
NATIONALER
MARKTPLATZ:
MARKTPLATZ:
nationales
Clearing
nationales Clearing
optimiertAngebot
Angebot
optimiert
und
Nachfrage
(Tool:
und Nachfrage (Tool:
KTMCRM)
CRM)
KTM
AUFTRAGSAUFTRAGSÜBERLEITUNG:
ÜBERLEITUNG:
Auftragstransferinin
Auftragstransfer
daszentrale
zentraleERP
ERP
das
System(Movex)
(Movex)––
System
automatische
AB
automatische AB
Generierung
Generierung
INTERNATIONALER
INTERNATIONALER
MARKTPLATZ:
MARKTPLATZ:
internationales
internationales
Clearing
optimiert
Clearing optimiert
Angebotund
und
Angebot
Nachfrage
(Tool:
Nachfrage (Tool:
Movex)
Movex)
Movex
Applic.
Server
ABSATZPLANUNG: Sales Reporting
SALESCONTROLLING:
CONTROLLING:
SALES
TäglichesUpdate
Updateu.u.
Tägliches
Controlling
derSales
Sales
Controlling der
Performanceund
und
Performance
Planeinhaltung
Planeinhaltung
Movex
Applic.
Server
KTM
CRM
MANAGEMENT
INTERN (CRM)
DEALER:
WEB
(DEALER.NET)
» Integration des Risikomanagement insbesondere im Zusammenhang
mit der Händlerabsatzfinanzierung
RISIKOMANAGEMENT
PLAN- UND
ABSATZDATEN
RISIKOMANAGEMENT
RESEARCH DATEN (CSI)
DEALER DATEN (STOCK)
MARKTDATEN
RISIKOMANAGEMENT
… durch schnelle, effiziente und zielgerichtete Grundlagen, Datenzentralität und -aktualität
1.
1. Marktforschung
Marktforschung
2.
2. Händlersteuerung
Händlersteuerung u.
u. Potentialanalyse
Potentialanalyse
3.
3. Interaktive
Interaktive Absatzplanung
Absatzplanung
4.
4. Interner
Interner Marktplatz,
Marktplatz, Auftragsclearing
Auftragsclearing u.
u. -freigabe
-freigabe
Web
5.
5. Multidimensionales
Multidimensionales Reporting
Reporting und
und Controlling
Controlling
500.000
450.000
5.
5. Effektives
Effektives Management
Management von
von Risiken
Risiken und
und Potentialen
Potentialen
400.000
350.000
300.000
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
Sep
Okt
Nov
Fo 05/06
Dez
Jän
Ums MR 04/05
Feb
Ums MR 05/06
Mär
Apr
Ums MR 06/07
Mai
Jun
Fo 04/05
Jul
Fo 06/07
Aug
Kreditlimit
Financial Services
Financial Services
Wholesale Finance
Retail Finance
Lagerfinanzierung für Händler
und Importeure
» Operate Leasing für Motorräder
und den KTM X-Bow (in Ausarbeitung)
» Operate Leasing für Shopsysteme
und Spezialwerkzeuge
KTM Financial Services GmbH
Gründung in 2008
Instrumente der Wholesale Finance
» Festlegung der Kreditlimite basierend auf Bilanzanalyse, Rating und vorhandenen
...Sicherheiten
» Flexibe Finanzierungsmöglichkeiten – das Motorrad als saisonabhängiges
.. Produkt
Bei Bedarf maßgeschneiderte Lösungen auf Länder-, Kunden- und sogar Modellebene möglich.
» gezielte und kontrollierte Auftragsfreigabe
» Einbehalten von Fahrzeugpapieren – „Pay as sold“
» Lagerstandskontrolle
» Bankeinzüge als Frühwarnsystem
» Reporting
Grundlagen für die Kreditlimitdefinition
» Verkaufspotential und benötigtes Limit seitens Vertrieb
» Bilanzanalyse und Rating
» Einschätzung der Performance seitens der Financial Services (soft facts)
» Bankgarantie oder persönliche Bürgschaft
Forderungsentwicklung EUR
Zahlungsbedingungen: 60 Tage
Bankgarantie:
100.000
Kd.-Nr.
Name
360.000
330.000
300.000
270.000
240.000
210.000
180.000
150.000
120.000
90.000
60.000
30.000
0
Sep
Okt
Fo 05/06
Fo 04/05
Fo 05/06
Fo 06/07
Kreditlimit
Ums MR 04/05
Ums MR 05/06
Ums MR 06/07
Abs 04/05
Abs 05/06
Abs 06/07
Sep
74.121
224.991
306.006
180.000
15.295
68.679
23.075
3
12
5
Okt
83.962
137.180
201.270
180.000
61.914
22.384
40.423
11
4
9
Nov
Dez
Ums MR 04/05
Nov
86.675
244.693
268.348
180.000
26.390
180.809
138.714
7
32
28
Dez
165.608
212.652
217.339
180.000
88.189
8.547
10.860
17
4
2
Jän
Feb
Ums MR 05/06
Jän
149.792
107.008
169.398
180.000
50.198
42.615
33.788
9
8
6
Feb
166.671
253.049
188.933
180.000
49.938
167.278
140.202
8
27
22
Mär
Apr
Ums MR 06/07
Mär
106.774
171.133
212.530
180.000
16.206
13.942
47.156
3
2
7
Mai
Kreditlimit
Jun
Jul
Fo 04/05
Aug
Fo 06/07
Apr
151.072
240.236
Mai
250.218
367.800
Jun
309.737
205.143
Jul
331.950
236.490
Aug
276.634
315.141
180.000
133.353
214.681
180.000
131.698
176.529
180.000
128.865
60.544
180.000
121.571
34.435
180.000
70.224
184.385
20
32
21
25
23
10
23
6
13
35
Total
2.153.213
2.715.515
1.563.823
893.842
1.174.828
434.218
158
197
79
Dif VJ
100%
31%
105%
25%
-60%
Bilanzdaten und Rating
» GuV - Umsatzentwicklung, GP Ratio, EBIT Ratio, Kostenkontrolle
» Bilanz - Eigenkapitalausstattung, Forderungsmanagement, Lagerstand, Working
Capital, Current Ratio
» Performance - Zahlungsverhalten,Verwendung von Dealer.Net,
Lagerstandskontrollen
NAME
ASSETS
A.
Actual
31.12.2005
%
Short-term assets
Liquid assets
Accounts receivable
sonst. Forderungen
Inventories
Motorcycles
Spare parts & other
Total inventories
advance payments
Other short-term assets
B.
NAME
Actual
31.12.2004
VARIANCE
2006/2005
Actual
31.12.2006
%
%
123.078
3.264.827
85.928
1
37
1
46.946
3.176.285
12.006
1
36
0
36.227
3.294.231
3.477
0
34
0
0
0
4.012.365
0
23.159
7.509.357
0
0
45
0
0
85
0
0
4.101.755
0
11.802
7.348.794
0
0
47
0
0
84
0
0
5.425.255
0
14.141
8.773.331
0
0
56
0
0
91
Actual
31.12.2004
%
112.359
3.382.773
77.399
0
0
0
5.335.865
0
25.498
8.933.894
239
107
645
%
1.
130
216
122
1.021.364
48.194
0
266.957
0
1.336.515
Total
8.845.872
12
1
3
0
15
1.057.028
49.132
0
290.715
0
1.396.875
100
8.745.669
12
1
3
0
16
571.932
55.751
0
292.640
0
920.323
100
9.693.654
6
1
51
112
3
0
9
536.268
54.813
0
268.882
0
859.963
100
9.793.857
112
92
62
3.
Actual
31.12.2004
Actual
31.12.2005
%
3.567.627
488.568
435.136
131.787
145.255
4.768.373
40
6
5
1
2
54
3.514.545
57.157
430.383
170.399
23.778
4.196.262
40
1
5
2
0
48
3.699.464
80.656
524.990
177.951
52.319
4.535.380
38
1
5
2
1
47
3.752.546
512.067
529.743
139.339
173.796
5.107.491
0
0
101.745
87.285
189.030
0
0
1
1
2
0
0
172.918
64.534
237.452
0
0
2
1
3
0
0
118.300
58.399
176.699
0
0
1
1
2
0
0
47.127
81.150
128.277
shareholders equity
capital reserve
Legal reserve
Other reserves
Profit / loss brought forward
Net Profit
sonst.
751.190
0
0
2.793.892
0
336.753
6.634
3.888.469
8
0
0
32
0
4
0
44
751.190
0
0
3.071.603
1.561
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9
0
0
35
0
5
0
49
751.190
0
0
3.502.674
1.561
719.516
6.634
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8
0
0
36
0
7
0
51
751.190
0
0
3.224.963
0
575.308
6.634
4.558.095
105
0
120
100
106
TOTAL
8.845.872
100
8.745.663
100
9.693.654
100
9.793.863
112
107
896
123
82
731
122
Long-term Liabilities
Bank Loans
deferred income tax
Ausgleichskonto
sonstige langfr. VB
Cost of goods sold
Material
Material 3rd parties
Ext. Services
Changes in inventory
Total
Gross margin
Personal
Afa
other business exp.
other business inc
Total overhead costs
VARIANCE
2006/2005
Actual
31.12.2006
Short-term liabilities
Bank loans
Accounts payable
Tax
Ausleihungen Funktionstr.
Other short-term liabilities
C.
100
0
0
0
100
%
13.788.565
0
0
3.028
13.791.593
100
0
0
0
100
%
14.373.694
0
0
13.966
14.387.660
100
0
0
0
100
%
13.402.270
0
0
10.938
13.413.208
XX
Name
Country
150.000
.
50.000
Years in Business
4
361
97
Business Type
Capital
-10.443.456
0
-1.023.269
0
-11.466.725
-76
0
-7
0
-83
-10.698.382
0
-1.230.465
0
-11.928.847
-74
0
-9
0
-83
-10.182.416
0
-995.561
0
-11.177.977
98
Sales Grow th
2
97
EBIT Ratio
4
97
2.101.286
16
2.324.868
17
2.235.231
96
-9
-1
-2
0
-11
-1.092.861
-99.415
-162.249
103.700
-1.250.825
-8
-1
-1
1
-9
2.458.813
0
-1.231.547
-121.926
-149.569
244.780
-1.258.262
17
-1.114.564
-96.328
-206.119
39.734
-1.377.277
-9
-1
-1
2
-9
-1.253.250
-118.839
-193.439
180.814
-1.384.714
115
120
119
174
111
724.009
6
1.074.043
8
1.200.551
8
850.517
79
-376.852
140.038
-236.814
-3
1
-2
-510.894
170.998
-339.896
-4
1
-2
-377.106
149.485
-227.621
-3
1
-2
-243.064
118.525
-124.539
48
69
37
-23.788
16.889
-6.899
0
0
0
-38.787
5.751
-33.036
0
0
0
-11.807
30.078
18.271
0
0
0
3.192
41.216
44.408
-21
717
-134
Profitability dynamic (GP)
2
Liquidity
Operating profit (EBIT)
4
TNW in relation to request
10
Current Debt : TNW
6
8
Days in AR
1-2 years
1 year -
2
0
-4
4
Audited VJ
6
4
2
1
0
20% +
10-19%
(+/-) 10%
10% -
unknow n
6
4
2
0
0
> 5%
4,2 - 4,9%
3,4 - 4,1%
2,6 - 3,3%
1,8 - 2,5%
1,0 - 1,7%
< 1%
10
8
6
4
2
0
-2
50% +
21-49%
(+/-) 20%
20% -
unknow n
4
2
0
-2
0
1,6 - 2,0
Ext. summary
1,0 - 1,5
0,6 - 1,0
Opening
None
-4
< 0.6
10
8
4
0
-4
41 - 50%
31 - 40%
21 - 30%
11 - 20%
6 - 10%
< 5%
8
6
4
2
0
-2
-6
> 100%
75 -100%
50 - 74 %
25 -49 %
0-24%
Negative
8
4
0
-4
-10
1,5 - 2,5
2,6 - 4,5
4,6 - 6,5
6,6 - 8,0
> 8,0
Negative
8
6
4
0
-4
-6
-10
< 60
60 - 90
91 - 120
121-150
151 - 180
> 180
8
6
4
2
-2
-4
61-90
91-120
> 120
8
6
4
2
-2
-4
0-10
11-30
31-60
46-60
61-90
> 90
480.296
4
701.111
5
991.201
7
770.386
110
-143.544
0
-1
0
-220.149
0
-2
0
-271.685
0
-2
0
-195.080
0
89
15. Net profit
336.752
3
480.962
3
719.516
5
575.306
120
18%
16%
5,0%
-0,2%
2,2%
0,8%
2,8%
14%
14%
13,5%
21,0%
5,0%
2,8
2,2
1,9
2,3
1%
20%
25,0%
34,0%
-76%
10
< 1,5
447%
-113.700
overdue in days
0
6
2
-2
-6
-10
0-10%
11-30%
31-50%
51-70%
> 70%
0
6
2
-2
-6
-10
66
100
68
32
-7
-34
100
13. Tax on income and earnings
14. Payout to other shareholders
VALUE
06
658%
670.000
987.243
815%
1.222.753
-13
2
2
2
1.518.765
1.619.000
2.015.550
2.174.309
72
54
58
57
7
6
4
6
Payment reliability
overdue in % of turnover
12. Profit before tax
VALUE
05
2
Draft
> 50 %
30-45
VALUE
04
Limited resp.
6
Audited
< 30
8
other exp.
other inc.
11. result other operations
3-4 years
4
>2
10
Equity Ratio
Days in Inventory
9.
Financial expenses
Financial income
10. Financial result
27
126
54
-77
0
-6
0
-84
5 years +
Pers. Guaran. Pers. liability
2
6
-9.927.490
0
-788.365
0
-10.715.855
VALUE
03
SCORE
97
Quality of Financials
Tangible assets
Intangible assets
Goodwill
Financial assets
Other long-term assets
EQUITY AND LIABILITIES
B.
12.817.141
0
0
0
12.817.141
Long-term assets
2.
A.
Turnover
Motorcycles
Spare parts & other
invent.
Other
Total Turnover
VARIANCE
2006/2005
Actual
31.12.2006
Actual
31.12.2005
Dealer No.
Name
Country
Address
Tel.
Request
Risk Rating
Suggested Credit Limit
Required Bank Guarantee
Existing Bank Guarantee
EUR
c1
TOTAL POINTS
-30
-18
average
Rating A
A1
Score
Bank Guarantee
n % of c/
A2
B1
B2
B3
C1
C2
>= 80
65-79
50-64
30-49
20-29
10-19
<=9
0%
5-10%
10-20%
20-30%
30-50%
50-75%
80-100%
b1
b1
a2
Auftragsfreigabe
Kreditlimit (KL)
Ð
Lieferung innerhalb KL
Ð
Kreditlimit ausgeschöpft
Ð
zeitnahe Entscheidung
durch die FS in
Abstimmung mit Vertrieb
Alle Daten für alle KTM
Entscheider zugänglich.
Maximale Transparenz
und verlässliche Daten.
Einbehalten der Fahrzeugpapiere
» Für straßenzugelassene Motorräder
» zur Kontrolle der Auslieferungszertifikate im Dealer.Net (Dokumentenanforderung)
» Eigentumsvorbehalt
Lagerstandskontrolle
» Unabhängiger Dienstleister
» Erlangung von möglichst verlässlichen Daten zum Händlerlagerstand
» Kontrolle des Pay as Sold - Systems
» Bei Verstoß erfolgt Abmahnung
» Nicht aufgefundene MR werden sofort in den nächsten Bankeinzug genommen
Bankeinzüge
» Sukzessive Umstellung aller Tochtergesellschaften
» Aussendung von Avisos – Reaktionszeit zur Mittelbereitstellung
» Meldung bei Retourlastschrift erfolgt sofort – Frühwarnsystem
» Spesen werden bei Rücklastschriften weiterverrechnet
Reporting
» Wöchentliche Reportings werden für Geschäftsführer und
...Vertriebsverantwortliche bereitgestellt, und enthalten sämtliche, den einzelnen
...Händler betreffende, relevante Daten
Details zum Kontostand (M, MF, MM), Rating, Status Bankgarantien, Ergebnisse der letzten Lagerstandskontrollen usw.
» Überfälligkeiten werden auf Kundenbasis mit den Verantwortlichen abgeklärt
no.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
Kd.-Nr.
name
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
Kunde
bs
2006
b1
b1
b2
b2
a2
b1
a2
expiry
date
bs
2005
bs
2004
c1
b1
b1
a2
a2
b2
b2
b1
b1
b3
a2
a2
b2
b2
b1
b1
b1
a2
a2
b2
b2
b1
b1
c2
a2
a2
b1
b1
20.000
30.000
30.000
20.000
20.000
31.10.08
15.3.08
15.3.08
16.12.10
31.12.08
20.000
20.000
20.000
10.000
20.000
30.000
20.000
20.000
31.12.09
1.11.07
31.10.08
31.12.07
5.12.07
current
30.11.08
31.12.07
b1
b1
b2
b1
20.000
20.000
current
19.2.10
a2
b1
b1
c1
a2
a1
b1
b1
c1
a2
20.000
20.000
19.1.08
28.2.09
20.000
28.12.09
BG
380.001
credit limit
40.000
50.000
50.000
80.000
40.000
1
100.000
40.000
100.000
20.000
40.000
150.000
60.000
100.000
1
1
40.000
60.000
1
1
80.000
40.000
1
40.000
1.130.007
open
02.05.07
open
14.05.07
open
21.05.07
48.585
55.985
145.831
3.234
38.805
100.538
113.016
1.784
29.025
74.410
113.618
1.784
123.006
93.215
24.722
4.984
93.886
4.500
69.152
68.585
4.890
105.053
29.556
4.984
59.489
9.214
106.853
70.471
4.890
90.376
14.048
4.984
68.152
10.998
106.853
783
16.817
91.162
1.691
837
11.508
94.437
1.444
73.313
33.260
81.704
18.885
1.767
11.572
94.437
1.902
5.777
81.704
12.590
11.139
4.844
4.844
895.265
856.426
804.202
CL
exceed.
40.000
20.975
-24.410
-33.618
38.216
1
29.529
35.110
9.624
5.952
35.016
81.848
49.002
-6.853
1
-1.766
28.428
-34.437
-1.901
-5.776
-1.704
27.410
1
35.156
overdue
21.05.07
overdue
14.05.07
overdue
02.05.07
22.355
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18.994
26.541
798
18.298
58.854
59.071
91.616
9.214
9.214
4.984
14.678
24.722
4.984
4.407
7.062
477
3.234
3.234
24.683
9.780
4.984
avg.
ZZ
21
40
28
54
19
61
68
13
32
39
36
21
29
55
5.309
30
48.630
13
35
19
28
149.062
153.499
183.024
Comment
…being READY TO RACE means…
…being part of the story!
THE FUTURE IS ORANGE