Manual de Transferencias y Rendición de Cuentas

Transcription

Manual de
Transferencias y
Rendición de
Cuentas
1
El presente Manual de Transferencias y Rendición de Cuentas, es un instrumento normativo para la
gestión del Programa Nacional de Alimentación Escolar – Qali Warma. Ha sido elaborado por la
Unidad de Transferencias y Rendición de Cuentas y la Unidad de Asesoría Jurídica.
Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social – MIDIS
Av. Paseo de la República 3101
San Isidro, Lima – Perú
Central telefónica 209 -8000
www.midis.gob.pe
Mónica Rubio García
Ministra de Desarrollo e Inclusión Social
Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma
www.qaliwarma.gob.pe
Director Ejecutivo
Percy Minaya León
Jefe de la Unidad de Transferencias y Rendición de Cuentas
Alain Guevara Cruz
Jefe de la Unidad de Asesoría Jurídica
Alejandro Trejo Maguiña
Jefe de la Unidad de Prestaciones
Juan Carlos Rondón Cáceres
Diagramación:
Luis Caycho Gutiérrez
Impreso en:
Rapimagen S.A.
Jr. Callao Nº 465 Of. 201 - Lima 01
Diciembre 2013
Hecho el Depósito Legal en la Biblioteca Nacional del Perú Nº 2013-20736
Índice
RESOLUCIÓN DE DIRECCIÓN EJECUTIVA N° 1895-2013-MIDIS/PNAEQW
5
PRESENTACIÓN
7
1.
OBJETIVO
9
2.
ALCANCE
9
3.
MARCO LEGAL
9
4.
DEFINICIÓNES
10
4.1.
Contrato de Prestación del Servicio alimentario.
10
4.2.
Solicitud de Transferencia de Recursos Financieros
11
4.3.
Transferencia de Recursos
11
4.4.
Rendición de Cuentas
11
5.
PROCESO DE LA UNIDAD DE TRANSFERENCIA Y RENDICION DE
CUENTAS.
12
5.1.
Entradas o insumos:
12
5.2.
Salidas o productos:
13
Atribuciones, facultades y obligaciones del personal que
5.3.
interviene en los procedimientos establecidos por la Unidad de
13
Transferencias y Rendición de Cuentas.
5.4.
5.5.
6.
Descripción General del proceso de Transferencia y Rendición
de Cuentas:
Acciones Correctivas en caso de incumplimiento de la presentación
del informe de rendición de cuentas.
TRATAMIENTO DE LAS PENALIDADES
17
22
22
7.
REGISTRO DE GARANTÍAS – CARTAS FIANZA
22
8.
DISPOSICIÓN COMPLEMENTARIA
23
9.
FLUJOGRAMA
24
ANEXOS
27
10.
DECRETO SUPREMO 008-2012-MIDIS
53
8
Presentación
Mediante Decreto Supremo N° 008-2012-MIDIS
fue creado el Programa Nacional de Alimentación
Escolar Qali Warma, cuyo propósito es brindar un
servicio alimentario de calidad a los niños y niñas a
partir de (03) tres años de edad en los niveles inicial
y primaria.
Asimismo en la Ley de Presupuesto para el año
fiscal 2013, Ley 29951, en su Octogésima Cuarta
Disposición Complementaria Final autoriza al
Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social para que a
través del PNAE Qali Warma, realice transferencias
de recursos financieros a los comités u organizaciones
que se constituyan para proveer bienes y servicios del
Programa, a fin de alcanzar los objetivos a cargo del
mismo.
El presente Manual establece todas aquellas acciones
y actividades al detalle a fin de garantizar una
adecuada transferencia de recursos financieros a los
comités de compra, así también precisa las actividades
de una adecuada rendición de cuentas.
Los procesos de transferencia y rendición de cuentas
se constituyen en pilares importantes, garantizan
el cumplimiento de los contratos firmados con los
proveedores de productos y raciones dentro de los
plazos pactados.
9
1.OBJETIVO.
El objetivo del presente Manual es establecer los procedimientos para la
transferencia de los recursos financieros a los Comités de Compra que
se constituyan para contratar la prestación del servicio alimentario del
Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma y la rendición
de cuentas.
2.ALCANCE.
El presente Manual es de aplicación y cumplimiento obligatorio por todas
las unidades del Programa e instancias que intervengan en el proceso de
transferencia de recursos y rendición de cuentas.
3.MARCO LEGAL.
• Ley N° 29792, Ley de creación, organización y funciones del
Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social.
• Decreto Supremo N° 008-2012-MIDIS, que crea el Programa
Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma.
• Octogésima Cuarta Disposición Complementaria Final de la
Ley N° 29951, Ley de Presupuesto del Sector Público para el año
fiscal 2013, que autoriza al Ministerio de Desarrollo e Inclusión
11
Social a través del Programa de alimentación Escolar Qali Warma,
a realizar transferencias de recursos financieros a los comités u
organizaciones que se constituyan para proveer bienes y servicios
del Programa.
• Decreto Supremo N° 001-2013-MIDIS, que establece las
disposiciones para la transferencia de recursos financieros a los
comités u organizaciones que se constituyan para proveer bienes y
servicios del Programa Nacional Cuna Más y el Programa Nacional
de Alimentación Escolar Qali Warma.
• Resolución Ministerial N° 016-2013-MIDIS, que aprueba la Directiva
N° 001-2013-MIDIS “Procedimientos generales para la operatividad
del Modelo de Cogestión para la atención del servicio alimentario
del Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma”, y sus
modificatorias.
• Resolución de Superintendencia N° 017-2013-SUNAT, establece los
requisitos específicos para el Registro Único de Contribuyentes de los
Comités de Compra del Programa Nacional de Alimentación Escolar
Qali Warma.
• Resolución de Dirección Ejecutiva N° 105-2013-MIDIS/PNAEQW,
que aprueba el Manual de Compra del modelo de cogestión para
la atención del servicio alimentario del Programa Nacional de
Alimentación Escolar Qali Warma y sus modificatorias.
4.DEFINICIONES.
4.1. Contrato de prestación del servicio alimentario:
12
Es la fuente de obligaciones del Comité de Compra con el
proveedor de la prestación del servicio alimentario, en razón
de un proceso de compra establecido en los lineamientos del
Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma.
4.2. Solicitud de Transferencia de Recursos
Financieros:
Es el requerimiento que la Unidad Territorial del Programa
Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma realiza a
la sede central del Programa Nacional de Alimentación
Escolar Qali Warma, de los recursos financieros necesarios
para cumplir las obligaciones contraídas por los Comités de
Compra ante el proveedor, mediante el contrato indicado en
el numeral 4.1.
4.3. Transferencia de Recursos:
La transferencia de recursos es el procedimiento a través
del cual el Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali
Warma, determina, autoriza y ejecuta las acciones necesarias
para el desembolso de recursos financieros a los Comités de
Compra, debidamente reconocidos a efectos de financiar
la provisión de los bienes y servicios necesarios para la
ejecución de las prestaciones del servicio alimentario a cargo
del programa.
4.4. Rendición de Cuentas:
La rendición de cuentas es la obligación de responder e
informar dentro de los plazos establecidos, que tiene el Comité
de Compra y la Unidad Territorial, sobre la administración
de los recursos financieros transferidos y la ejecución de los
gastos realizados en un determinado periodo de tiempo,
de acuerdo a los lineamientos establecidos por la
Unidad de Transferencias y Rendición de Cuentas.
13
5.PROCESO DE LA UNIDAD DE TRANSFERENCIA
Y RENDICION DE CUENTAS.
5.1. Entradas o insumos:
5.1.1 Informe Técnico de Conformidad emitido por el
Supervisor Provincial – Anexo 11
5.1.2
Solicitud de Transferencias de Recursos Financieros –
Anexo N° 001.
5.1.3
Informe de Validación del Expediente de solicitud de
transferencia de recursos financieros – Anexo N° 002.
5.1.4
Listado de Productos – Anexo N° 003
5.1.5. Contratos de Compra suscritos con el Proveedor.
5.1.6
Garantías de fiel cumplimiento (Carta Fianza a
nombre de Qali Warma) o Carta de Autorización de
Retención (MYPES).
5.1.7
Comprobantes de Pago y Guías de Remisión, emitidos
por proveedores.
5.1.8 Actas de entrega y recepción de productos y/o
raciones - Anexos N° 004 y 005.
5.1.9 Consolidado de Actas de entrega y recepción de
productos y/o raciones – Anexo N° 006 y 007.
5.1.10 Control de vigencia de Garantías - Anexo N° 009
5.1.11 Control de Ingresos y Gastos – Anexo N° 010
5.1.12 Reportes de saldos y movimientos de las cuentas
bancarias del Comité de Compra.
14
5.2 Salidas o productos:
5.2.1
Informe de Evaluación y Validación de la Solicitud de
Transferencias de Recursos Financieros de la Unidad
de Transferencias y Rendición de Cuentas.
5.2.2 Resolución de Dirección Ejecutiva que autoriza la
transferencia de recursos a favor de los Comités de
Compra.
5.2.3 Declaración Jurada de Recepción de Recursos
Financieros - Anexo N° 008.
5.3 Atribuciones, facultades y obligaciones del
personal que interviene en los procedimientos
establecidos por la Unidad de Transferencias y
Rendición de Cuentas.
5.3.1De la Unidad de Transferencias y Rendición de
Cuentas
Jefatura de la Unidad de Transferencias y
Rendición de Cuentas:
• Coordinar con la Unidad de Administración los
aspectos de ejecución financiera del gasto para la
transferencia de recursos financieros a los Comités
de Compra.
• Previa validación del expediente evaluado
por el personal de la Unidad de Transferencia
y Rendición de Cuentas solicita la emisión
de la Resolución de Dirección Ejecutiva
que autorice la transferencia de recursos
financieros a los Comités de Compra, a
través del informe correspondiente.
• Planificar, dirigir y supervisar las acciones
de las jefaturas de las Unidades Territoriales
para el cumplimiento de los procedimientos
15
establecidos para la transferencia y rendición de
cuentas de recursos financieros a los Comités de
Compra.
De los especialistas de la Unidad de
Transferencias y Rendición de Cuentas:
• Emitir el informe técnico a la Jefatura de la Unidad de
Transferencias y Rendición de Cuentas que acredite
el cumplimiento de los requisitos establecidos en el
presente manual para la atención de la solicitud de
transferencias y rendición de cuentas de recursos
financieros de los Comités de Compra.
• Brindar asistencia técnica y capacitar al personal de
las Unidades Territoriales para la implementación
y cumplimiento de las actividades necesarias para
la transferencia y rendición de cuentas de recursos
financieros a los Comités de Compra.
• Supervisar el cumplimiento de las funciones del
personal de las Unidades Territoriales a cargo de los
procedimientos establecidos para la transferencia y
rendición de cuentas de recursos financieros a los
Comités de Compra.
5.3.2
De la Unidad Territorial
Jefatura de la Unidad Territorial
• Validar, dar conformidad y remitir a la Unidad de
Transferencias y Rendición de Cuentas el expediente
de la solicitud de transferencias y rendición de
cuentas de recursos financieros .
• Supervisar el cumplimiento de las funciones del
Coordinador de Administración y Contratos y del
Supervisor Provincial establecidas en el presente
manual relacionados a los procedimientos para la
16
transferencia y rendición de cuentas de recursos
• Informar semanalmente a la Jefatura de la Unidad
de Transferencia y Rendición de Cuentas el avance
de la ejecución de los recursos presupuestales
asignados para la provisión de la prestación del
servicio alimentario en su ámbito territorial.
• Garantizar que las modificaciones del contrato
suscrito entre el comité de compra y el proveedor de
la prestación del servicio alimentario, cuenten con
la asistencia técnica y legal de la Unidad Territorial
en coordinación con las Unidades Técnicas
correspondientes, debiendo informar de éstas a la
Unidad de Transferencias y Rendición de Cuentas.
Coordinador de Administración y Contratos
• Revisar la consistencia de la información consignada
en los expedientes de transferencia de recursos
financieros presentado por los Supervisores
Provinciales.
• Supervisar e informar a la Jefatura de la Unidad
Territorial el cumplimento de las funciones del
Supervisor Provincial establecidas en el presente
manual relacionados a los procedimientos para la
transferencia y rendición de cuentas de recursos
• Autorizar, previa coordinación con las Unidades
Técnicas del Programa, la viabilidad de las
modificaciones contractuales que sean informadas
por los Supervisores Provinciales.
• Elaborar los reportes del estado situacional de
los trámites de los expedientes de Solicitud de
Transferencias de Recursos Financieros.
17
• Administrar y mantener actualizado el archivo de
contratos suscritos entre los Comités de Compra y
los proveedores.
• Evaluar y reportar a la jefatura de la Unidad
Territorial respecto a la asistencia técnica que brinda
el Supervisor Provincial al Comité de Compra.
Supervisor Provincial
• Brindar asistencia técnica al Comité de Compra
en los temas relacionados a los procedimientos
establecidos para la transferencia y rendición de
cuentas de recursos financieros.
previamente
al
Coordinador
de
• Informar
Administración y Contratos respecto de cualquier
decisión y acción que pretenda modificar las
condiciones establecidas en el contrato suscrito
entre el Comité de Compra y el proveedor de la
prestación del servicio alimentario, con la finalidad
de obtener la autorización respectiva, luego de lo
cual deberá emitir el informe técnico sustentatorio
respecto a su viabilidad.
• Informar oportunamente al Comité de Compra y la
Jefatura de la Unidad Territorial el incumplimiento
de las condiciones contractuales por parte del
proveedor de la prestación del servicio alimentario,
sugiriendo las acciones que correspondan. El referido
informe deberá consolidar la información obtenida
como resultado de las supervisiones realizadas, las
observaciones obtenidas en las actas de entrega y
recepción respectivas, entre otras; para lo cual la
Jefatura de la Unidad Territorial deberá aprobar
los procedimientos que resulten necesarios para el
adecuado flujo de información.
18
• Consolidar y validar el reporte de recepción de
insumos o raciones suscritos por los Comités de
Alimentación Escolar (CAEs).
• Elaborar los formatos para la solicitud de
transferencias de recursos financieros establecidos
en el presente manual para la revisión y suscripción
por parte del Jefe de la Unidad Territorial y el
Coordinador de Administración y Contratos.
• Emitir el informe técnico de conformidad, dirigido al
Jefe de Unidad Territorial, validando el expediente
de pago presentado por el proveedor.
5.4 Descripción General del proceso de Transferencia
y Rendición de Cuentas:
El proceso de transferencia y rendición de cuentas, contempla
las siguientes actividades:
5.4.1
Lineamientos propios de las transferencias de
recursos financieros y rendición de cuentas.
• La Unidad Territorial recibe cada expediente de
pago presentado por los proveedores de acuerdo
al cronograma establecido en el contrato (El
Expediente de pago comprende las actas de entrega
y recepción de productos y/o raciones - Anexos N°
004 y 005, las guías de remisión, documentos que
deben estar acompañadas de una carta enviada por
el proveedor solicitando el pago correspondiente al
servicio prestado en determinado periodo)
• Los expedientes de pago presentado por los
proveedores a las Unidades Territoriales deberán
incluir todas las entregas de un periodo de atención,
debiendo justificar de ser el caso, la no atención
de las Instituciones Educativas establecidas en el
contrato.
19
• El Supervisor Provincial, visará las Actas de entrega
y recepción de productos y/o raciones - Anexo N°
004 y 005 en señal de revisión, cuya información se
registrará en los Consolidados de Actas de entrega
y recepción de productos y/o raciones – Anexo N°
006 y 007, los cuales deberán estar firmados y
sellados por el Jefe de Unidad Territorial, Supervisor
Provincial y Coordinador de Administración y
contratos. En los casos que el Supervisor Provincial
advierta casos de no atención de instituciones
educativas, deberá evaluar el incumplimiento salvo
que se acredite las justificaciones correspondientes.
• El Supervisor Provincial, según lo indicado
en el numeral 5.1. consolida la información
y/o documentación necesaria que acredite el
cumplimiento del contrato por parte del proveedor
a fin de emitir el informe de conformidad que
valida el expediente de pago para la solicitud de
transferencia de recursos financieros, para lo cual
debe verificar lo siguiente: que el consolidado de las
atenciones del periodo de atención coincidan con
las conformidades (actas de entrega y recepción)
suscritas por los Comités de Alimentación Escolar;
a su vez, verifica el cumplimiento de las condiciones
establecidas en el contrato (Datos de la Institución
educativa, cronograma de entrega de raciones o
productos, periodos y plazos de entrega, volumen
de productos, número de usuarios).
• El Supervisor Provincial realizará los procedimientos
antes descritos en un plazo no mayor a las 72 horas
contadas a partir de la recepción del expediente
de pago presentado por el proveedor, debiendo
derivar el expediente revisado y validado al Jefe de
la Unidad Territorial.
• El Jefe de la Unidad Territorial en coordinación con el
Coordinador de Administración y Contratos, verifican
la información consolidada y elaboran la Solicitud
20
de Transferencias de Recursos Financieros - Anexo
N° 001, el mismo que deberá contar con la firma y
sello de los 03 funcionarios antes mencionados.
• El Jefe de la Unidad Territorial emite informe de
conformidad y validación del expediente y deriva
el expediente de Solicitud de Transferencias de
Recursos Financieros a la Unidad de Transferencias
y Rendición de Cuentas.
• El Jefe de la Unidad Territorial debe derivar el
expediente a la Unidad de Transferencias y Rendición
de Cuentas en un plazo no mayor a las 24 horas,
contadas a partir de la recepción del expediente
presentado por el Supervisor Provincial.
• El expediente de solicitud de transferencia de recursos
financieros, derivado por el Jefe de la Unidad
Territorial, debe contener copia de los siguientes
documentos:
– Informe de Validación del Expediente de Solicitud
de Transferencia de Recursos Financieros –
Anexo N° 002 (firmado y sellado), de ser el
caso, conjuntamente el Anexo N° 003 – Listado
de Productos,
–– Solicitud de Transferencias
Financieros - Anexo N° 001,
de
Recursos
–– Consolidado de Actas de entrega y recepción de
productos y/o raciones – Anexos N° 006 y 007.
–– Informe Técnico de Conformidad emitido por el
Supervisor Provincial. – Anexo 11
La Unidad Territorial es responsable de custodiar en archivo
los documentos originales del expediente de solicitud de
transferencia de recursos financieros.
21
5.4.2
Lineamientos para trámite de las transferencia
de recursos financieros y rendiciones de cuentas
• La Unidad Territorial remite a la Unidad de
Transferencias y Rendición de Cuentas copia simple
de los contratos suscritos por los Comités de Compra,
para que realice la consolidación y compromiso en
el Sistema Integrado de Administración Financiera –
SIAF, a fin de garantizar la oportuna transferencia
de recursos financieros a los Comités de Compra.
• La Unidad de Transferencias y Rendición de Cuentas
en base a la programación efectuada solicita
mediante informe técnico a la Dirección Ejecutiva
del Programa, que apruebe mediante resolución,
la fase del devengado de recursos financieros a los
Comités de Compra.
• La Unidad de Administración con la aprobación
de la Resolución de Dirección Ejecutiva realiza el
devengado en el Sistema Integrado de Administración
Financiera – SIAF
• El Especialista de la Unidad de Transferencias y
Rendición de Cuentas, recibe el expediente remitido
por la Unidad Territorial y en plazo no mayor a 48
horas emite el informe técnico para el trámite de la
Solicitud de Transferencias de Recursos Financieros,
y visa el Anexo N° 001.
• La Jefatura de la Unidad de Transferencias y
Rendición de Cuentas recibe el expediente e informe
técnico emitido por el Especialista y en un plazo no
mayor a 24 horas, solicita a la Dirección Ejecutiva la
aprobación de la transferencia de recursos financieros
a favor del o de los Comités de Compra, mediante
Resolución de Dirección Ejecutiva, en cumplimiento
al Art. 5 del Decreto Supremo N° 001-2013-MIDIS.
22
• La Unidad de Administración con la aprobación de
la Resolución de Dirección Ejecutiva realiza el giro
en el Sistema Integrado de Administración Financiera
– SIAF, completándose la transferencia.
• La Coordinación de Tesorería, comunica a la
Unidad de Transferencias y Rendición de Cuentas la
ejecución de la transferencia de recursos financieros
a las cuentas bancarias de los Comités de Compra.
• El Especialista de la Unidad de Transferencia y
Rendición de Cuentas comunica la transferencia de
recursos financieros, vía correo electrónico al Jefe
de la Unidad Territorial y al Supervisor Provincial,
a fin de que coordinen con el Comité de Compra el
pago respectivo a los proveedores.
• El Comité de Compra, verifica la cuenta bancaria
y remite la Declaración Jurada de Recepción de
Recursos Financieros – Anexo N° 08, a la Unidad
Territorial y ésta a la Unidad de Transferencias y
• El Comité de Compra previa solicitud de emisión
y cancelación del comprobante de pago
correspondiente, realiza el pago a los proveedores
conforme a la Solicitud de Transferencias de Recursos
Financieros – Anexo N° 001, en un plazo no mayor
de 72 horas de haber recibido la transferencia de
recursos financieros.
• El Comité de Compra con la asistencia del Supervisor
Provincial, remite a la Unidad Territorial el Control
de Ingresos y Gastos – Anexo N° 10, conjuntamente
con el Reporte de la cuenta bancaria del Comité
de Compra, previa revisión del Coordinador de
Administración y Contratos. Dicho formato deberá
ser remitido por la jefatura de la Unidad Territorial a
la Unidad de Transferencias y Rendición de Cuentas,
para su consolidación y control, dentro de los 5 días
hábiles posteriores al cierre del mes reportado.
23
5.5 Acciones Correctivas en caso de incumplimiento
de la presentación de las Solicitudes de
Transferencias de Recursos Financieros y
En el caso la Unidad de Transferencias y Rendición de Cuentas
observe la Solicitud de Transferencias de Recursos Financieros,
procederá con la devolución del expediente a la Unidad
Territorial para la correspondiente subsanación, en un plazo
máximo de 48 horas.
6.TRATAMIENTO DE LAS PENALIDADES
Para el caso de las penalidades derivadas por el incumplimiento
del contrato, las mismas serán calculadas por la Unidad Territorial
y comunicadas al Comité de Compra quien a su vez comunicará
al proveedor. Esta información debe reflejarse en la Solicitud de
Transferencias de Recursos Financieros - Anexo N° 001.
7.REGISTRO DE GARANTÍAS – CARTAS FIANZA
De acuerdo a lo establecido en el Manual de Compras, el Comité de
Compra debe remitir todas las garantías a la Unidad Territorial quien será
la responsable de su registro actualizado para lo cual llenará el Control
de vigencia de Garantías - Anexo 003. Posteriormente se remitirán a la
Unidad de Administración para su custodia.
24
8.DISPOSICIÓN COMPLEMENTARIA
• Es función y responsabilidad de la Unidad de Transferencias y
Rendición de Cuentas la solicitud de apertura de las cuentas bancarias
en la entidad financiera que hubiera sido seleccionada para tal
fin, para lo cual solicitará la preapertura de cuentas de manera
centralizada para posteriormente coordinar el respectivo registro de
firmas de los titulares y suplentes de las cuentas bancarias la misma
que se realizará en la oficina de la entidad financiera ubicada en la
localidad del Comité de Compra.
• Los aspectos no regulados en el presente Manual serán establecidos en
disposiciones complementarias que emita la Unidad de Transferencias
y Rendición de Cuentas.
25
1.
9. FLUJOGRAMA
UTRC recibe
expediente de
solicitud de
transferencia
de recursos
financieros,
revisa, y da
conformidad
según
corresponda.
Unidad de Transferencia programa transferencia
de recursos fina
cieros en base
a programación
de contratos
enviados por las
Unidades Territoriales, ejecuta
las acciones
para la adecuada ejecución
financiera del
gasto.
Unidad
Territorial
envía
copias de
contratos
a la Sede
Central.
Solicitud de transferencia de recursos
financieros es conforme SI o NO
NO
Devuelve expediente a la Unidad Territorial con
detalle de observaciones
Unidad Territorial registra
contratos
en base de
datos, emite
copias y
custodia en
archivo
El Jefe de Unidad Territorial
elabora, da
conformidad
a solicitud de
transferencia de
recursos financieros y envía a
sede central
El Comité
de Compra suscribe contratos de
prestación
de servicio
alimentario
26
SI
El Supervisor
Provincial revisa
y da conformidad
a expediente de
pago
Proveedor presenta expediente
de pago: - Actas
de entrega y
recepción de
productos y/o
raciones, - Guías
de remisión y
carta emitida por
el proveedor.
Emite informe
técnico solicitanto a Dirección
ejecutiva la
autorización de
transferencia de
recursos financieros.
Dirección Ejecutiva autoriza
transferencia de
recursos financieros a través
de RDE
Unidad de
Administración
ejecuta el girado de recursos
financieros de
acuerdo a lo
establecido en la
RDE. y comunica
a la UTRC.
UTRC comunica
a la Unidad
Territorial confirmación de
ejecución de
transferencia de
recursos financieros
Unidad Territorial,
recibe confirmación
de transferencia de
recursos financieros,
comunica al Comité
de Compras y coordina el pago a los
proveedores.
Declaración
Jurada de Recepción de Recursos
Financieros
- Anexo 8 , Control de ingresos
y gastos - Anexo
10, Estados de
Cuenta bancaria
FIN
Comité de Compra
administra (pago a
proveedor previa
emisión de comprobante de pago) y
rinde cuentas de losrecursos transferidos
Proveedor
recibe pago
por servicio
alimentario
27
1.
10. ANEXOS
ANEXO 001
SOLICITUD DE TRANSFERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS
N° ______-2013
UNIDAD TERRITORIAL :____________________________________________________
COMITÉ DE COMPRA ____________________________________________________
NUMERO DE RUC :______________________________________________________
N° CONTRATO
DISTRITO
N° DE
VALORACIÓN
PERÍODO DE
VALORACIÓN
NOMBRE DE
N° DE RUC
MODALID
PROVEEDOR
PROVEEDOR
PRESTA
TIPO DE
PENALIDAD
MONTO
CALCULADO
TOTALES
CONTROL/DETALLE PENALIDADES
CONTRATO
N° DE
COMPROBANTE
NOMBRE DE
PROVEEDOR
NIVEL
TOTAL IMPORTES PENALIDADES
VALIDACIÓN DE LA SOLICITUD DE TRANSFERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS
FIRMA Y SELLO DEL SUPERVISOR PROVINCIAL
NOMBRE Y APELLIDOS:
FIRMA Y SELLO DEL COORDINADOR DE
NOMBRE Y AP
REVISIÓN DE LA SOLICITUD DE TRANSFERENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS
V°B° Jefe de la
UTRC
30
V°B° Especialista de
la UTRC
FECHA :________________________
N° DE RACIONES
DAD DE
ACIÓN
PRE
ESCOLAR
ESCOLAR
E ADMINISTRACIÓN Y CONTRATOS
PELLIDOS:
MONTO S/.
TOTAL
PRE
ESCOLAR
ESCOLAR
TOTAL
FIRMA Y SELLO DEL JEFE DE UNIDAD TERRITORIAL
NOMBRE Y APELLIDOS:
31
32
: Validación del Expediente de pago correspondiente a la Prestación del Servicio Alimentario
: Contrato N°._________________________________________________________________________________
Modalidad de Prestación:______________________________________________________________________
N°
VALORIZACIÓN
PERIODO DE
ATENCIÓN
DISTRITO
N° DE IIEE
NIVEL
TIPO DE RACIÓN
N° DE BENEFICIARIOS
N° DÍAS DE
ATENCIÓN
N° DE RACIONES
PRECIO UNITARIO
S/.
S/.
SOLICITADO
MONTO TOTAL
Los mismos que se encuentran conformes a los términos contractuales, por lo que se solicita dar trámite al presente para la
transferencia de los recursos financieros a la Cuenta Corriente del Comité de Compra ________________ N° ________________del
Banco de la Nación para el pago por la prestación del servicio en mención, según se detalla en el presente resumen:
Me dirijo a usted, en atención al documento de la referencia, a fin de remitirle la validación del expediente de pago y solicitud
de transferencias y rendición de cuentas correspondientes a la prestación del Servicio Alimentario del Contrato N° XXXXXXXXX,
suscrito entre el Comité de Compra __________________________ y el proveedor __(Nombre del proveedor)__.
Asunto
Referencia
Sr._____________________________________________________________________________________________________________
Jefe de la Unidad de Transferencias y Rendición de Cuentas___________________________________________________________
Presente.-
Ciudad_____________________________________________________________________,
INFORME DE VALIDACIÓN DE EXPEDIENTE
ANEXO 2
33
Se adjunta la siguiente documentación:
Para trámite de solicitud de transferencia de recursos financieros:
1. Copia de la Solicitud de Transferencias de Recursos Financieros y Rendición de Cuentas – Anexo 001
2. Copia del Consolidado de Actas de entrega y recepción de productos – Anexo 006
3. Copia del Consolidado de Actas de entrega y recepción de raciones – Anexo 005
4. Copia del Informe de Conformidad emitido por el Supervisor Provincial.
Observaciones:______________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________
Firma y Sello del Jefe de Unidad Territorial
Nombres y Apellidos:
______________________________________
Atentamente,
En este sentido, se remite la validación de la Solicitud de Transferencias de Recursos Financieros y Rendición de Cuentas para su
evaluación y fines pertinentes.
Nota: Para el caso de la Modalidad de Prestación: Productos No Perecibles, Productos Perecibles y/o Canasta Básica en la columna que corresponde a
Precio Unitario se consignará N/A: “No Aplica” y se adjuntará conjuntamente a éste el Anexo N° 3: Listado de Productos Contratados.
MONTO TOTAL SOLICITADO S/.
34
PRODUCTOS
UNIDAD DE
MEDIDA
VOLUMEN
CONTRATADO
PRECIO UNITARIO S/.
MONTO
CONTRATADO S/.
VOLUMEN DEL
PERIODO DE
ATENCIÓN
PRECIO UNITARIO
S/.
MONTO FACTURADO
S/.
DATOS DE LA VALORIZACIÓN
N° DE CONTRATO:____________________________________________________________________________________________
DISTRITO:____________________________________________________________________________________________________ NOMBRE DEL PROVEEDOR:____________________________________________________________________________________
PERIODO DE ATENCIÓN:______________________________________________________________________________________
N° VALORIZACIÓN:___________________________________________________________________________________________
N° DE DIAS DE ATENCIÓN:____________________________________________________________________________________
LISTADO DE PRODUCTOS
ANEXO N° 003
35
V°B° DEL JEFE DE UNIDAD TERRITORIAL
NOMBRE Y APELLIDOS:
TOTAL
NOMBRE Y APELLIDOS:
36
FECHA:______________________________
ESCOLAR
PRE ESCOLAR
INTEGRADO
ALIMENTOS NO PERECIBLES
CANTIDAD
UNIDAD
DESCRIPCIÓN DE PRODUCTOS
OBSERVACIONES
N° DE DÍAS DE ATENCIÓN:______________________________________________________________________________________
PERÍODO DE ATENCIÓN:_____________________________________ N° DE GUÍA DE REMISIÓN________________________
MODALIDAD DE ATENCIÓN: ALIMENTOS PERECIBLES
DIRECCIÓN:__________________________________________________________________________________________________
NOMBRE:_____________________________________ N° RUC
DATOS DEL PROVEEDOR:
CENTRO POBLADO:_____________________________________________ANEXO:__________________________________
DEPARTAMENTO:________________________________________PROVINCIA:______________________________________
NIVEL:
INSTITUCIÓN EDUCATIVA:__________________________________COD. MODULAR:_______________________________
DATOS DE LA INSTITUCION USUARIA_______________________________________________________________________
N° DE CONTRATO:
ACTA DE ENTREGA Y RECEPCIÓN DE PRODUCTOS N° ___________
ANEXO N° 004
37
(Del Miembro del CAE que RECEPCIONA)
NOMBRE Y APELLIDOS
RECEPCIÓN DE PRODUCTOS:
DNI
FIRMA Y SELLO
ANEXO 005
ACTA DE ENTREGA Y RECEPCIÓN DE RACIONES N° __________
N° DE CONTRATO:
DATOS DE LA INSTITUCIÓN USUARIA
INSTITUCIÓN EDUCATIVA:__________________________________________________
COD. MODULAR:_________________________________________________________
NIVEL: ESCOLAR
PRE ESCOLAR
INTEGRADO
DEPARTAMENTO:___________________PROVINCIA:___________________________
DISTRITO:________________________________________________________________
RACIONES
FECHA DE ENTREGA
N° DE GUÍA
1° A 3°
4° A 6°
DESCRIPC
RACIO
TOTAL
RACIONES
SON:___
OBSERVACIONES:__________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________
38
DATOS DEL PROVEEDOR
NOMBRE:______________________________________________________________
R.U.C:
DIRECCIÓN:_____________________________________________________________
_________________________________________________________________________
CIÓN DE
ONES
RECEPCIONADO POR
OBSERVACIONES
NOMBRE
N° DNI
FIRMA
__________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________
39
ANEXO 005b
ACTA DE ENTREGA Y RECEPCIÓN DE RACIONES N° __________
N° DE CONTRATO:
DATOS DE LA INSTITUCIÓN USUARIA
INSTITUCIÓN EDUCATIVA:__________________________________________________
COD. MODULAR:_________________________________________________________
NIVEL: ESCOLAR
PRE ESCOLAR
INTEGRADO
DEPARTAMENTO:___________________PROVINCIA:___________________________
DISTRITO:________________________________________________________________
FECHA DE ENTREGA
N° DE GUÍA
RACIONES
TOTAL
RACIONES
DESCRIPCIÓN DE
RACIONES
SON:__________________
OBSERVACIONES:__________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________
40
DATOS DEL PROVEEDOR
NOMBRE:______________________________________________________________
R.U.C:
DIRECCIÓN:_____________________________________________________________
_________________________________________________________________________
RECEPCIONADO POR
OBSERVACIONES
NOMBRE
N° DNI
FIRMA
________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
41
ANEXO 006
CONSOLIDADO DE ACTA DE ENTREGA Y RECEPCIÓN
DE PRODUCTOS
N° DE CONTRATO:
DESCRIPCIÓN DEL ITEM:_
NOMBRE DEL PROVEEDOR:
PERIODO DE ATENCIÓN:
N° DE DIAS DE ATENCIÓN:
N° DE VALORIZACIÓN:
USUARIOS
N°
CODIGO
MODULAR
NOMBRE
INSTITUCION
EDUCATIVA
PRE
ESCOLAR
ACTA
ESCOLAR
TOTAL
FECHA DE
ENTREGA
TOTAL
42
NOMBRE Y APELLIDOS:
NOMBRE Y APELLIDOS:
MODALIDAD DE ATENCIÓN:
TIPO DE PRODUCTO:
PROVINCIA:
DISTRITO:
CANTIDAD DE RACIONES POR DÍA: CANTIDAD DE RACIONES
PERIÓDO DE
ENTREGA
PRE
ESCOLAR
ADMINISTRACIÓN Y CONTRATOS
ESCOLAR
MONTO SOLES
TOTAL
PRE
ESCOLAR
ESCOLAR
TOTAL
NOMBRE Y APELLIDOS:
43
ANEXO 007
CONSOLIDADO DE ACTA DE ENTREGA Y RECEPCIÓN
DE RACIONES
N° DE CONTRATO:_________________________________________________________________
DESCRIPCIÓN DEL ITEM:_____________________________________________________________
NOMBRE DEL PROVEEDOR:__________________________________________________________
PERIODO DE ATENCIÓN:____________________________________________________________
N° DE DIAS DE ATENCIÓN:__________________________________________________________
N° DE VALORIZACIÓN:______________________________________________________________
USUARIOS
N°
CODIGO
MODULAR
NOMBRE
INSTITUCION
EDUCATIVA
PRE
ESCOLAR
LUNES
MARTES
MIÉR
FECHA 1
FECHA 2
FEC
ACTA
ESCOLAR
TOTAL
TOTAL
44
NOMBRE Y APELLIDOS:
NOMBRE Y APELLIDOS:
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
________________________________________________________
________________________________________________________
________________________________________________________
RCOLES
CHA 3
JUEVES
VIERNES
FECHA 4
FECHA 5
CANTIDAD DE RACIONES
PRE
ESCOLAR
ADMINISTRACIÓN Y CONTRATOS
ESCOLAR
TOTAL
MONTO SOLES
PRE
ESCOLAR
ESCOLAR
TOTAL
NOMBRE Y APELLIDOS:
45
46
El abajo firmante, Presidente del Comité de Compra “.....................................................................................................”
DECLARA BAJO JURAMENTO, haber recibido la transferencia de recursos financieros, para el pago a proveedores del servicio alimentario, depositados en cuenta Nº............................................. Del Banco………………………………………...,
de fecha ......................................................., ascendente a la suma de S/. ………. (……....………….………………………
………………………………………….…………….…………………………………………………….....……………… Nuevos Soles)
en virtud a la Resolución Dirección ejecutiva N°……….…………..………… y al Convenio de Cooperación Nº ......................... firmado con el PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR QALI WARMA, y a la Solicitud de Transferencia de Recursos
Financieros Nº ...................................................., haciéndome desde este momento responsable por su administración y rendición de cuentas.
Total Recibido:
S/.
DECLARACIÓN JURADA DE RECEPCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
ANEXO 008
47
Dada la conformidad de lo antes expuesto, se firma el presente documento, siendo las ......................................... horas del
día ........................del Mes de .............................................del 201....
PRESIDENTE DEL COMITÉ DE COMPRA
Nombre:
D.N.I.
ANEXO 009
CONTROL DE VIGENCIA DE GARANTÍAS
DENOMINACION DEL COMITÉ:
UNIDAD TERRITORIAL:
N°
PROVEEDOR
DETALLE DE CONTRATO
V° B° DEL JEFE DE UNIDAD TERRITORIAL
48
N° GARANTÍA - CARTA
FIANZA
EMPRESA EMISORA
FECHA INICIO DE VIGENCIA
FECHA DE VENCIMIENTO
PLAZO VIGENCIA EN DIAS
FIRMA Y SELLO DEL COORDINADOR DE ADMINISTRACIÓN Y CONTRATOS
Administración y Contratos
49
ANEXO N° 010
CONTROL DE INGRESOS Y GASTOS COMITÉ DE COMPRA
FECHA DE
INGRESO
N° DE OPERACIÓN BANCARIA
DESCRIPCIÓN DEL INGRESO
(N° Resolución de Dirección
Ejecutiva)
MONTO DEL INGRESO S/..
FECHA
DEL
GASTO
TOTAL INGRESOS DEL MES
CONTROL DE SALDOS
MONTO S/.
SALDO INICIAL DEL MES
TOTAL INGRESOS DEL MES
TOTAL GASTOS DEL MES
SALDO FINAL DEL MES
50
FIRMA Y SELLO DEL TESORERODEL
FIRMA Y SELLO DEL SUPERVISOR
COMITÉ DE COMPRA
PROVINCIAL
NOMBRE Y APELLIDOS
NOMBRE Y APELLIDOS
N° CARTA ORDEN / OTRO
DOCUMENTO
BANCO
PROVEEDOR
MONTO DEL GASTO S/.
TOTAL GASTOS DEL MES
FIRMA Y SELLO DEL JEFE DE UNIDAD
TERRITORIAL
NOMBRE Y APELLIDOS
51
52
Como resultado de la revisión de las actas de entrega y recepción de raciones y/o productos, se puede concluir que las mismas
se encuentran conformes a los términos contractuales, por lo que se solicita dar trámite al presente y realizar el trámite que
corresponda para la transferencia de los recursos financieros al Comité de Compra _________________, según se detalla en el
presente resumen:
Asunto
: Conformidad de revisión de actas de entrega y recepción de raciones y/o productos y consolidado de
valorización para pago a proveedor.
: Contrato N°._________________________________________________________________________________
Referencia
Modalidad de Prestación:______________________________________________________________________
Me dirijo a usted, en atención al documento de la referencia, a fin de remitirle la conformidad del expediente de pago,
correspondiente a la prestación del Servicio Alimentario del Contrato N° XXXXXXXXX, suscrito entre el Comité de Compra
__________________________ y el proveedor __(Nombre del proveedor)__.
Sr. _____________________________________________________________________________________________________________
Jefe de la Unidad Territorial________________________________________________________________________________________
Presente.-
Ciudad__________________________________________________________________________________________,
INFORME TÉCNICO DE CONFORMIDAD
ANEXO 11
53
PERIODO DE
ATENCIÓN
DISTRITO
N° DE IIEE
NIVEL
N° DE BENEFICIARIOS
MONTO TOTAL SOLICITADO S/.
TIPO DE RACIÓN
N° DÍAS DE
ATENCIÓN
N° DE RACIONES
PRECIO UNITARIO
S/.
S/.
SOLICITADO
MONTO TOTAL
Observaciones:______________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________
__________________________________
Firma y Sello del Supervisor Provincial
Nombres y Apellidos:
Atentamente,
Es todo cuanto tengo que informar.
Nota: Para el caso de la Modalidad de Prestación: Productos No Perecibles, Productos Perecibles y/o Canasta Básica en la columna que corresponde a
Precio Unitario se consignará N/A: “No Aplica” y se adjuntará conjuntamente a éste el Anexo N° 3: Listado de Productos Contratados
N°
VALORIZACIÓN
DECRETO SPREMO
N° 008-2012-MIDIS
EL PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA
CONSIDERANDO:
Que, conforme a lo dispuesto en el artículo 4 de la Constitución Política
del Perú, es objetivo de la comunidad y del Estado otorgar protección a los
grupos sociales especialmente vulnerables, en especial a las niñas y niños;
Que, la Ley N° 29792 crea el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social,
determinando su ámbito, competencias, funciones y estructura orgánica
básica, con el objetivo de mejorar la calidad de vida de la población en
situación de vulnerabilidad y pobreza, promover el ejercicio de sus derechos,
el acceso a oportunidades y el desarrollo de sus propias capacidades,
garantizando su inclusión en el desarrollo nacional;
Que, de acuerdo al artículo 4 de la Ley N° 28044, Ley General de Educación,
la educación como servicio público, es gratuita cuando es ofrecida por
el Estado en todos sus niveles y modalidades y se complementa en la
Educación Inicial y Primaria obligatoriamente, entre otros, con programas
de alimentación;
Que, de acuerdo a lo establecido en el inciso c) del artículo 13 de la Ley
citada, la inversión mínima por alumno en alimentación es un factor que, entre
otros, interactúa para el logro de la calidad en la educación, mejorando la
asistencia y atención en clases;
Que, adicionalmente diferentes estudios demuestran que los programas
de alimentación escolar pueden contribuir al aprendizaje de las niñas y
niños que asisten a la escuela, evitando el hambre e incrementando sus
capacidades cognitivas;
Que, la creación de un programa de alimentación escolar, además de ser
acorde al marco normativo vigente antes descrito, debe considerar en su
diseño no sólo la garantía de calidad, sino además, la adecuación a los
hábitos de consumo locales, involucrando en su gestión a la comunidad
educativa para hacerlo sostenible y promover su diversificación;
55
Que, en atención a lo expuesto y en el marco de la normativa señalada,
resulta de interés nacional crear el Programa Nacional de Alimentación
Escolar Qali Warma como programa social del Estado a cargo del Ministerio
de Desarrollo e Inclusión Social, para brindar un servicio alimentario de
calidad, adecuado a los hábitos de consumo locales, cogestionado con
la comunidad, sostenible y saludable, para las niñas y niños del nivel de
educación inicial a partir de los 3 años de edad y del nivel de educación
primaria de la Educación Básica en instituciones educativas públicas;
Que, de acuerdo con lo dispuesto por el numeral 38.1 del artículo 38 de la
Ley Nº 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo, los programas y proyectos
especiales son creados en el ámbito de competencia del Poder Ejecutivo, en
un ministerio o en un organismo público, mediante decreto supremo con el
voto aprobatorio del Consejo de Ministros;
De conformidad con las atribuciones y disposiciones previstas en la Ley N°
29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo; la Ley N° 29792, Ley de Creación,
Organización y Funciones del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social; y
su Reglamento de Organización y Funciones, aprobado mediante Decreto
Supremo N° 001-2011-MIDIS; y con la opinión favorable de la Secretaría
de Gestión Pública de la Presidencia del Consejo de Ministros;
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros;
DECRETA:
Artículo 1.- Creación del Programa Nacional de Alimentación
Escolar Qali Warma
Créase el Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma como
programa social del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, con el
propósito de brindar un servicio alimentario de calidad, adecuado a los
hábitos de consumo locales, cogestionado con la comunidad, sostenible y
saludable, para niñas y niños del nivel de educación inicial a partir de los 3
(tres) años de edad y del nivel de educación primaria de la Educación Básica
en instituciones educativas públicas.
El Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma tendrá una
vigencia de 3 (tres) años, luego de los cuales el Ministerio de Desarrollo e
Inclusión Social, previa evaluación de impacto, propondrá, de ser el caso su
implementación como política pública.
56
Artículo 2.- Objetivo General
El Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma tiene como
objetivo general garantizar un servicio alimentario para niñas y niños de
instituciones educativas públicas en el nivel de educación inicial a partir de
los 3 (tres) años de edad y en el nivel de educación primaria.
Artículo 3.- Objetivos específicos
El Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma tiene los
siguientes objetivos específicos:
a. Garantizar el servicio alimentario durante todos los días del año
escolar a los usuarios del Programa de acuerdo a sus características y
las zonas donde viven.
b. Contribuir a mejorar la atención de los usuarios del Programa en
clases, favoreciendo su asistencia y permanencia.
c. Promover mejores hábitos de alimentación en los usuarios del Programa.
Artículo 4.- Funciones
El Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma tiene las
siguientes funciones generales:
a. Brindar un servicio alimentario diversificado de calidad a través de
distintos actores, tales como la comunidad educativa organizada, el
sector privado y los gobiernos locales, entre otros, implementando
modelos de gestión adecuados al entorno y las características de los
usuarios.
b. Favorecer el incremento de capacidades para la manipulación de
alimentos y el conocimiento y revalorización del patrimonio alimentario
regional y local, constituido por prácticas, hábitos de consumo y
productos de las zonas de intervención.
c. Promover la intervención articulada de sectores y niveles de gobierno,
organismos y programas que compartan o complementen los objetivos
del Programa.
57
d. Promover la participación y cooperación de la comunidad educativa,
las organizaciones sociales y el sector privado en la implementación de
las modalidades de gestión y atención de los servicios del Programa.
Artículo 5.- Ámbito y usuarios
El Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma interviene en
todo el territorio nacional a través de las instituciones educativas públicas,
con especial énfasis en las zonas en situación de pobreza y pobreza extrema.
Son usuarios del servicio que brinda el Programa Nacional de Alimentación
Escolar Qali Warma, conforme a sus lineamientos y directivas, las niñas y
niños en el nivel de educación inicial a partir de los 3 (tres) años de edad
y en el nivel de educación primaria de las instituciones educativas públicas.
Artículo 6.- Modalidades de gestión
El Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma, conforme a las
directivas que implemente, brinda atención alimentaria diversificada a sus
usuarios a través de las siguientes modalidades de gestión:
a. Comités de Alimentación Escolar constituidos por integrantes de la
comunidad educativa, que presta el servicio alimentario de acuerdo
a los recursos, protocolos y directivas que le transfiere el Programa
Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma.
b. Participación de entidades de la sociedad civil, sector privado y
organizaciones no gubernamentales.
c. Intervenciones articuladas de oficinas desconcentradas del Programa
Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma con gobiernos locales.
d. Otras que se aprueben.
Artículo 7.- Organización del Programa
El Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma estará a cargo
de un(a) director(a) ejecutivo(a) designado(a) mediante resolución ministerial
del Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, cuyas funciones se establecen
en el manual de operaciones respectivo.
58
Su organización y mecanismos de articulación con otros sectores y niveles
de gobierno, sociedad civil, cooperación internacional y el sector privado,
entre otros, se desarrollarán en el respectivo manual de operaciones que se
apruebe por resolución ministerial y en las directivas que correspondan.
Artículo 8.- Financiamiento
El Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma es financiado
por el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social con cargo a su presupuesto
institucional y constituirá una Unidad Ejecutora del pliego Ministerio de
Desarrollo e Inclusión Social, siguiendo el procedimiento previsto en la Ley
N° 28411, en el marco de las normas sobre equilibrio del presupuesto del
Sector Público, sin demandar recursos adicionales al Tesoro Público.
Asimismo, podrá ser financiado con recursos provenientes de la cooperación
no reembolsable, nacional o internacional conforme con la normatividad
vigente, y otras fuentes de financiamiento.
Los gobiernos regionales y locales, la comunidad educativa, el sector privado
y la cooperación internacional podrán colaborar en la implementación del
Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma, conforme con las
directivas que este establezca.
Artículo 9.- Vigencia
La presente norma entra en vigencia al día siguiente de su publicación.
Artículo 10.- Refrendo
El presente Decreto Supremo será refrendado por el Presidente del Consejo
de Ministros y la Ministra de Desarrollo e Inclusión Social.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS TRANSITORIAS
PRIMERA.- Manual de Operaciones
El Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, mediante resolución ministerial,
aprobará en un plazo no mayor a 60 (sesenta) días hábiles posteriores a
la vigencia del presente decreto supremo, el manual de operaciones que
corresponde al Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma.
59
SEGUNDA.- Transparencia
El Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, aprobará las medidas
necesarias para asegurar que el cumplimiento de los objetivos propuestos
por el Programa, se realice en el marco de las políticas nacionales en materia
de transparencia.
En el portal del Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma,
los ciudadanos tendrán acceso, como mínimo, a la información financiera,
administrativa, metas y logros del Programa.
TERCERA.- Normas complementarias
Autorícese al Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social a aprobar mediante
resolución ministerial, las normas complementarias necesarias para la
adecuada implementación del Programa Nacional de Alimentación Escolar
Qali Warma.
CUARTA.- Modificación del Reglamento de Organización y
Funciones
El Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social, en un plazo que no excederá
de los 30 (treinta) días hábiles posteriores a la vigencia del presente Decreto
Supremo, propondrá la modificación de su Reglamento de Organización y
Funciones conforme a lo dispuesto en el presente dispositivo.
DISPOSICIÓN COMPLEMENTARIA FINAL
ÚNICA.- Implementación del Programa Nacional de Alimentación
Escolar Qali Warma
El Programa Nacional de Alimentación Escolar Qali Warma, como Unidad
Ejecutora, se implementará progresivamente para garantizar la prestación
de sus servicios a los usuarios desde el primer día del año escolar 2013,
conforme con los lineamientos y estrategias que apruebe el Ministerio de
Desarrollo e Inclusión Social y las directivas que establezca el Programa.
Para tal efecto, el Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social deberá prever,
durante la etapa de formulación presupuestaria, los recursos necesarios para
procurar la operatividad del Programa.
60
DISPOSICIÓN COMPLEMENTARIA DEROGATORIA
ÚNICA.- Deróguense todas aquellas disposiciones que se opongan a lo
establecido en la presente norma o limiten su aplicación.
Dado en la Casa de Gobierno, en Lima, a los treinta días del mes de mayo
del año dos mil doce.
OLLANTA HUMALA TASSO
Presidente Constitucional de la República
OSCAR VALDÉS DANCUART
Presidente del Consejo de Ministros
CAROLINA TRIVELLI ÁVILA
Ministra de Desarrollo e Inclusión Social
61
www.qaliwarma.gob.pe
email: [email protected]
Línea gratuita: 0800 00000
Síguenos en:
Facebook/QaliWarma
@QaliWarma

Manual de Transferencias y Rendición de Cuentas

Transcription

Similar documents

Descargar documento - Hospital San Vicente de Paul

Rendicion de Cuentas - Radio SensaciÃ³n 102.9 FM

Transferencias monetarias universales e ingreso. Simulación en una

El sistema de transferencias federales en México

Transferencia Electrónica de Fondos

MANUAL Y FORMAS PARA LA RENDICION DE CUENTAS MUNICIPALES

Presentación de PowerPoint

anexo viii - Secretaria de Finanzas

Proyecto instituciones ad hoc para municipios en Colombia

2011 - Instituto Tecnológico de Chihuahua

Política Fiscal y Derechos Humanos en las Américas

PAGO DE BENEFICIOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL POR CUENTA