docPOSLOVNO PORO,ILO ZA LETO 2014
download 
Report Transcription
POSLOVNO PORO,ILO ZA LETO 2014
POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 2015 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 RAVNATELJ:Vojislav LAZAREV OŠ KUNGOTA Plintovec 10/c, 2201 Zg. Kungota 20.2.2015 OŠ Kungota Stran 1 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 KAZALO: 1.1. POROČILO RAVNATELJA ............................................................................................................................................ 5 1.2. OSEBNA IZKAZNICA IN KRATKA PREDSTAVITEV ZAVODA ............................................................................................ 13 1.2.1. Predstavitev zavoda.......................................................................................................................................................... 13 1.2.2. Registrirana dejavnost Zavoda .......................................................................................................................................... 14 1.2.3. Ustanovitelj in vpis v sodni register in razvid zavodov ....................................................................................................... 14 1.2.4. Upravni in strokovni organi Zavoda ................................................................................................................................... 14 1.3. PREDSTAVITEV ODGOVORNIH OSEB IN NJIHOVA ORGANIZIRANOST ........................................................................ 20 1.3.1. Ravnatelj........................................................................................................................................................................... 20 1.3.2. Pomočnik ravnatelja.......................................................................................................................................................... 23 1.3.3. Delo pedagoških vodij obeh podružničnih šol .................................................................................................................... 24 1.3.4. Vodja vrtcev ...................................................................................................................................................................... 24 1.4. VIZIJA IN POSLANSTVO ................................................................................................................................................... 25 2. POSEBNI DEL POSLOVNEGA POROČILA ........................................................................................................................... 25 2.1. POROČILO O DOSEŽENIH CILJIH IN REZULTATIH .......................................................................................................... 25 2.1.1. Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje posrednega uporabnika: ......................................... 25 2.1.2. Dolgoročni cilji iz zastavljenega večletnega programa dela in razvoja, oziroma področnih strategij in nacionalniprogramov: ................................................................................................................................................................................................... 26 2.1.3. Cilji iz letnih delovnih načrtov: ........................................................................................................................................... 27 3. RAČUNOVODSKO POROČILO ............................................................................................................................................. 28 3.1 Pravne podlage za računovodenje v zavodu ........................................................................................................... 28 3.2 Obvezni računovodski izkazi so : ............................................................................................................................. 29 3.2 BILANCA STANJA NA DAN 31.12.2014 ................................................................................................................. 30 3.2.1 Sredstva ........................................................................................................................................................................... 31 → Dolgoročna sredstva in sredstva v upravljanju .................................................................................................................... 31 → Nabave sredstev v letu 2014 in novo ocenjenih starih sredstev po virih .............................................................................. 33 → Nabave drobnega inventarja življenjska doba 1 leto v letu 2014 po virih ............................................................................. 34 → Odpisi sredstev v letu 2014 ................................................................................................................................................. 34 → Knjige, učbeniki in strokovna literatura v knjižnici ter učbeniški sklad .................................................................................. 35 → Manjkajoča knjižna gradiva ................................................................................................................................................. 36 → Preknjižbe knjižnega gradiva .............................................................................................................................................. 36 → Nabave knjižnih gradiv v letu 2014...................................................................................................................................... 37 → Stanje in gibanje knjižnega gradiva v letu 2014 ................................................................................................................... 37 → Lastni viri ............................................................................................................................................................................ 38 → PODATKI ANALITIČNE EVIDENCE DOLGOROČNIH SREDSTEV IN SREDSTEV V UPRAVLJANJU .............................. 38 V PRIMERJAVI Z BRUTO BILANCO NA DAN 31.12.2014 .................................................................................................... 38 → Kratkoročna sredstva .......................................................................................................................................................... 40 → Kratkoročne obveznosti ...................................................................................................................................................... 42 → Kratkoročne obveznosti do zaposlenih ................................................................................................................................ 42 → Kratkoročne obveznosti za davek od dohodka pravnih oseb za leto 2014 ........................................................................... 43 → Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v letu 2014 ............................................................................................................ 43 OŠ Kungota Stran 2 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → Obveznosti do dobaviteljev 220 .......................................................................................................................................... 43 → Obveznosti do uporabnikov proračuna države in proračuna občin ...................................................................................... 45 → Kratkoročne obveznosti iz financiranja ................................................................................................................................ 46 → Pasivne časovne razmejitve-Kratkoročno odloženi prihodki ................................................................................................ 46 → KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-MŠZŠ ŠOLA V NARAVI ......................................................................................... 46 → KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-dodatek za spremljevalce ekskurzij ......................................................................... 47 → KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-EKSKURZIJE UČENCEV ....................................................................................... 47 → obračun dodatka za ekskurzije učencev v letu 2014 ........................................................................................................... 48 → KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-zdravniški pregledi .................................................................................................. 48 → KRATKOROČNO ODLOŽENI PRIHODKI-izobraževanja strokovnih delavcev ................................................................... 49 → Seznam delavcev po obračunu potnih nalogov ................................................................................................................... 49 → KRATKOROČNO ODLOŽENI PRIHODKI-izobraževanje drugih delavcev ......................................................................... 50 → KRATKOROČNO ODLOŽENI PRIHODKI-IGRAČE, UČILA IN UČNI PRIPOMOČKI ......................................................... 50 → Kratkoročno odloženi prihodki –donacije za dodatno strokovno pomoč ............................................................................ 50 → Zaloge materiala ................................................................................................................................................................. 51 → Dolgoročne obveznosti ....................................................................................................................................................... 51 3.2. Izkaz prihodkov in odhodkov za leto 2014 ............................................................................................................................ 52 3.2.1 PRIHODKI ......................................................................................................................................................................... 52 → IZKAZ PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV................................................................................. 53 → Prihodki po virih financiranja ............................................................................................................................................... 55 → Pregled prihodkov iz državnega proračuna: ........................................................................................................................ 56 → Pregled prihodkov iz občinskega proračuna: ....................................................................................................................... 56 → Pregled prihodkov iz proračuna Zavoda za zaposlovanje: ................................................................................................... 57 → Pregled prihodkov od lastnih dejavnosti- javna služba ........................................................................................................ 57 → Pregled prihodkov od lastne dejavnosti tržna dejavnost ...................................................................................................... 58 → Pregled prihodkov po nosilcih- šola, vrtec, javna dela ......................................................................................................... 58 3.3. ODHODKI ............................................................................................................................................................................ 60 → Odhodki v letu 2014 in primerjava s preteklim letom-analitično ........................................................................................... 60 → Prihodki in odhodki po nosilcih v letu 2014 .......................................................................................................................... 65 → REZULTAT POSLOVANJA PO STROŠKOVNIH NOSILCIH v letu 2014 ............................................................................ 65 → ŠOLA ............................................................................................................................................................................... 66 → VRTCI PRI OŠ ................................................................................................................................................................... 69 → JAVNA DELA ..................................................................................................................................................................... 71 → TRŽNA DEJAVNOST ......................................................................................................................................................... 72 3.4 PRIHODKI IN ODHODKI PO DENARNEM TOKU V LETU 2014.......................................................................................... 73 → PRIHODKI PO DENARNEM TOKU IN PRIMERJAVA S PREDHODNIM LETOM ............................................................... 73 → ODHODKI PO DENARNEM TOKU IN PRIMERJAVA S PREDHODNIM LETOM................................................................ 75 OŠ Kungota Stran 3 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → REZULTAT POSLOVANJA PO DENARNEM TOKU ........................................................................................................... 80 → PRIHODKI IN ODHODKI PO DENARNEM TOKU TRŽNE DEJAVNOSTI LETU 2014 ....................................................... 80 → Obračun davka od dohodka pravnih oseb za leto 2014 ....................................................................................................... 81 3.5. ŠOLE V NARAVI 2014......................................................................................................................................................... 83 → OBRAČUN ŠOLE V NARAVI 2. RAZREDI-LUČE ............................................................................................................... 83 → OBRAČUN POLETNE ŠOLE V NARAVI FIESA 2014......................................................................................................... 85 → OBRAČUN ŠOLE ZA ŽIVLJENJE....................................................................................................................................... 88 3.6 Poslovanje šolskih skladov v letu 2014 ................................................................................................................................ 90 → Šolski sklad OŠ Zg. Kungota .............................................................................................................................................. 90 → Šolski sklad POŠ Sp. Kungota ............................................................................................................................................ 91 → Šolski sklad POŠ Svečina ................................................................................................................................................... 93 3.7 POSLOVANJE ŠOLSKE KUHINJE V LETU 2014 ................................................................................................................ 94 3.8 REALIZACIJA FINANČNEGA NAČRTA ZA LETO 2014 ....................................................................................................... 96 3.9 POSLOVANJE IN FINANCIRANJE ZAVODA V LETU 2014 ............................................................................................... 100 → Financiranje zavoda .......................................................................................................................................................... 100 → NORMATIV ZA IZRAČUN SREDTEV ZA INTERESNE DEJAVNOSTI ............................................................................. 101 → NORMATIVI ZA IZRAČUN MATERIALNIH STROŠKOV PO NORMATIVIH MIZŠ ............................................................ 102 → Računovodenje v zavodu ................................................................................................................................................. 103 4. ZAKLJUČEK ......................................................................................................................................................................... 104 OŠ Kungota Stran 4 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 1. SPLOŠNI DEL POSLOVNEGA POROČILA 1.1. POROČILO RAVNATELJA 1. Na centralno šolo in obe podružnici je bilo skupno vpisanih 366 učencev, na matično šolo 256, šolsko leto smo zaključili na matični šoli z 254 učenci (143 dečkov in 109 deklic), seveda pa je bilo veliko sodelovanja med matično šolo in podružnicami, predvsem na nivoju učencev od 1. do 5. razreda. 2. V okviru prednostnih nalog, opredeljenih v LDN za šolsko leto 2013/2014 smo nadaljevali z fleksibilnim predmetnikom pri zgodovini in zemljepisu, državljanski in domovinski vzgoji in etiki in tehniki in tehnologiji. Projekt ocenjujem kot uspešen del poti k razbremenjevanju otrok in šolskih torb. Predlagam da projekt postopoma širimo na druga predmetna področja. Razredniki in učitelji so skozi delo učinkovito delali na uvajanju posodobljenih učnih načrtov in pozornost namenjali kvalitetnemu pouku, kjer so poleg kvalitetnega znanja poskušali dati tudi dobro vzgojo, kamor je spadal še del projekta »Učenec je strpen in spoštljiv«. E-kompetence so učitelji razvijali v okvirih svojega strokovnega področja, skupno pa smo se pripravljali na uvedbo e-dokumentacije za šolsko leto 2013/14, ki smo jo uvedli s pomočjo podjetja E-šola za elektronsko vodenje pedagoške dokumentacije in obveščanje staršev. V okvirih mednarodnega sodelovanja smo sodelovali s Hauptschulle Gamlitz s katerimi smo organizirali skupno naravoslovno delavnico v Avstriji, izmenjaje je bilo organiziranih več športnih srečanj v rokometu odbojki, med dvema ognjema. Mladinski pevski zbor in folkloristi so nastopali na njihovi prireditvi v Gamlitzu. Uspešni vodja tega projekta je Katja Vezjak, sodelovali so še športni pedagogi, učiteljica naravoslovja Suzana Čavka-Divćić, zborovodkinja Milena Rataj. V projekt Comenius nismo vstopili, ker nismo našli primernih partnerjev. V maju 2014 smo v okviru projekta "Evropska vas" v Mariboru na Trgu Leona Štuklja predstavljali Francijo s pomočjo gradiv in materiala, ki so ga izdelali učenci pod vodstvom učiteljice Marice Čerič, izdelke na stojnici pa je doniralo podjetje E Leclerc. Za koordinacijo in predstavitev je s pomočjo učiteljic in učencev poskrbela Katja Vezjak. V tem sklopu mednarodnega sodelovanja ki ga imenujemo "Mostovi prijateljstva" in sodelujemo z 1. OŠ Ilidža iz Sarajeva pa ni prišlo do planiranega srečanja pri nas. Na koncu naj se zahvalim vsem, ki so s svojo strokovnostjo in profesionalnim odnosom pomagali uspešno pripeljati šolsko leto 2013/14 do konca. 3. Število oddelkov se med šolskim letom ni spreminjalo (21 oddelkov), šolsko leto pa je uspešno zaključilo 362 učencev dva učenca razred ponavljata, ob tem velja omeniti, da je šola dosegla 99,5 % učni uspeh. Takšen učni uspeh je po opravljenem popravnem izpitu v junijskem in avgustovskem roku 2014, ki ga je opravljal učenec 9. razreda iz biologije, angleškega jezika in geografije. Za tak učni uspeh imajo veliko zaslug učitelji, ki so se posluževali tudi drugačnih pristopov preverjanja in ocenjevanja znanja učencev. Dobro organizirana in strokovno uspešna je bila pomoč otrokom, ki imajo odločbe o usmeritvi, in pomoč otrokom po pouku, ki jo je izvajala oseba, zaposlena preko javnih del. 4. Šolski koledar je bil ob sprejemu v septembru 2013 že opredeljen z vsemi dejavnostmi, ki smo jih planirali za šolsko leto 2013/2014 in so bile dogovorjene na strokovnih aktivih in drugih srečanjih. Tako je bilo v šolskem letu 2013/2014 opravljenih 190 dni pouka in OŠ Kungota Stran 5 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 dejavnosti, za učence 9. razredov pa 183 šolskih dni. Pouk smo zaključili 24.06.2014 s proslavo ob prihajajočem dnevu državnosti. Realizacija obveznega programa oziroma pouka je bila pri vseh predmetih zelo dobra, kar je tudi posledica dobrega načrtovanja. 5. Prireditve, srečanja, tekmovanja so bila v LDN za šolsko leto 2013/2014 planirana za vse šolsko leto, izvedba je bila kvalitetna in uspešna, še zlasti: - v Tednu otroka, - ob dnevu slovenskega kulturnega praznika in ob izvedbi natečaja za šolsko Prešernovo nagrado, - novoletna prireditvi, - proslava ob dnevu samostojnosti in enotnosti skupaj z vrtcem, - svečano zaključno slovo učencev 9. razredov devetletke, - Šport špas-srečanje generacij, veliko udeležencev, tudi družin, - prireditev ob Dnevu državnosti - udeležba na prireditvah, razstavah v kraju (buče velika noč, krajevni praznik… - partnersko sodelovanje OŠ Kungota – HS Gamlitz - sodelovanje na Evropski vasi v Mariboru - udeležba na številnih natečajih na likovnem področju, - zaključek Bralne značke je potekal v sklopu kulturnega dneva, - zaključek projekta Palček Bralček za otroke - program, s katerim smo obeležili občni zbor Društva upokojencev Zgornja Kungota, - letovanje otrok v Franciji (julij 2014), ki sta ga organizirala občina Kungota in OŠ Kungota pod vodstvom Barbare Plečko Oberčkal, - aprila 2014 smo sodelovali na reviji šolskih pevskih zborov občin Kungota, Pesnica in Šentilj, revijo je organizirala JSKD in ZKD občin Kungota, Pesnica, Šentilj v Sladkem Vrhu. - sodelovanje na Varnostni olimpijadi v Sladkem Vrhu. V februarju 2014 smo z MPZ-jem organizirali pevsko šolo v naravi v Ptuju v Mladinskem prenočišču Kurent, sodelovalo je 36 pevcev. Izvedle so jo Milena Rataj, Nada Lampret, Katja Vezjak. V šoli smo organizirali koncert za starše, kjer so sodelovali instrumentalisti, zbori. Aprila smo sodelovali na krajevni prireditvi ob razstavi pirhov. V maju smo sodelovali na občnem zboru upokojencev. Skozi leto je potekalo tudi več interesnih dejavnosti: - filmski abonma, kjer vsake dva meseca ogledali filmsko predstavo, - planinski krožek, kjer smo s pomočjo zunanjega sodelavca organizirali sedem planinskih izletov za učence in starše, - bralne urice, kjer smo na različne načine podoživljali prebrana dela, - Cici Vesela šola, kjer smo na zanimiv način razširjali svoje znanje, - folklora, kjer smo spoznavali ljudske pesmi in plese, - pevski zbor, kjer so peli ljudske in umetne pesmi in se z njimi predstavili na reviji otroških pevskih zborov in drugih prireditvah, - lutkovni krožek za starše, kjer so starši sami izdelali lutke, sceno in pripravili lutkovno OŠ Kungota Stran 6 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 predstavo, - plesni krožek, - brezplačni tečaji angleškega in nemškega jezika za učence razredne stopnje, - računalništvo za mlajše učence, - učenci razredne stopnje so sodelovali v projektu "Veliki nemarni škornji", - izvajali smo dejavnosti s področja športa (Zlati sonček, Krpan, športne igre..) - izvajali so se krožki iz naravoslovnega in družboslovnega področja (zgodovina-geografija in biologija). Sodelovali smo v skupnem projektu z OŠ Borci za severno mejo iz Maribora ki se je imenoval "Popestrimo šolo", v katerem so mentorice te šole izvajale aktivnosti za učence prve in druge triade. ZAKLJUČNO POROČILO O DELU – PROJEKT POPESTRIMO ŠOLO OŠ borcev za severno mejo Maribor je v okviru programa POPESTRIMO ŠOLO v š. l. 2013/14 izvajala naslednje aktivnosti na partnerski OŠ Kungota: Individualno delo z učenci oziroma delo v manjših skupinah Podaktivnosti: Potujmo v pravljično deželo Podaktivnost so obiskovali učenci prve triade. Z učenci smo prebirali manj znana dela tujih mladinskih pisateljev, ki niso v učnem načrtu za slovenski jezik, a spadajo med kakovostno literaturo. Po branju je vedno sledilo poustvarjanje v zelo različnih oblikah: likovno, gibalno, dramaturško. Pri aktivnosti smo dosegli naslednje cilje:dvig bralne pismenosti, povečanje motivacije za branje knjig, bogatenje besednega zaklada, razvijanje ustvarjalnosti in sodelovanja med učenci. Urice branja tujih mladinskih ustvarjalcev Podaktivnost so obiskovali učenci 4. in 5 razreda. Z učenci smo skozi vse leto prebirali prozna besedila tujih mladinskih avtorjev. V nadaljevanjih smo brali knjigi Tudi pujsi letijo in Piko Nogavičko. Po branju je sledila obravnava prebranega besedila v različnih delavnicah; pogovor o prebrani knjigi, delo v skupinah, okrogla miza, ilustracija ali izdelava izdelkov … Cilji, ki smo jih dosegli: dvig bralne pismenosti, povečanje motivacije za branje knjig, spoznati učence z mladinsko literaturo tujih avtorjev, bogatenje besednega zaklada, razvijanje ustvarjalnosti. Brati in pisati ni težko Podaktivnost je bila namenjena učencem prvega in drugega razreda, ki imajo težave z začetnim opismenjevanjem. Učenci so delali v dvojicah, pa tudi individualno. Vsako uro so pričenjali z vajami Brain gym-a, ki so jih učenci zelo radi izvajali. Posluževali smo se didaktičnih iger iz sklopa ABC igralnica, te igre so služile kot izhodišče za nadaljnje delo pri uri – branje, zapisovanje besed, povedi. OŠ Kungota Stran 7 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Pri podaktivnosti smo uresničevali naslednje cilje: razvoj predopisovalnih zmožnosti (razvoj fino in grobo motoričnih spretnosti, pravilna drža pisala, orientacija v prostoru in na listu, slušno zaznavanje in glasovno zavedanje, vidno razločevanje). Jaz to zmorem Podaktivnost je bila namenjena učencem od tretjega do petega razreda, ki imajo težave na posameznem učnem področju. Večina jih je imela težave pri matematiki in slovenskem jeziku. Učenci so spoznali več različnih načinov za boljšo avtomatizacijo poštevanke. Težave so imeli tudi s pisanjem, zato so naredili veliko različnih pisalnih vaj, brali krajša umetnostna in neumetnostna besedila in odgovarjali ali postavljali vprašanja v zvezi z besedilom. Cilji podaktivnosti: razumevanje in usvojitev snovi, branje z razumevanjem, pisanje z upoštevanjem slovničnih pravil. Tržnica mediacije Podaktivnost se je izvajala v dveh skupinah; v prvi skupini so bili učenci prve triade, v drugi pa učenci 4. in 5. razreda. S skupino mlajših učencev 1. smo se igrali različne socialne igre, v katerih so se sprostili, se zabavali in krepili dobre medsebojne odnose. S skupinama starejših otrok smo se prav tako igrali različne socialne igre primerne njihovi starosti, smo pa vsakokrat izvedli različne dejavnosti preko katerih so se otroci učili različnih spretnosti in veščin, ki jim bodo pomagale pri prepoznavanju in obvladovanju čustev, reševanju problemov in krepitvi dobrih medosebnih odnosov. Učenci so to podaktivnost obiskovali z navdušenjem. Cilji: spodbujanje pozitivnih vedenjskih vzorcev, obvladovanje neprijetnih čustev, razmišljanje o pomenu medosebnih odnosov, spodbujanje pozitivnega samovrednotenja. Religija pod drobnogledom Podaktivnost Religija pod drobnogledom je bila namenjena učencem 5. razredov, ki so se želeli z religijo seznanili bolj podrobno. Učenci so spoznavali različne vrste religij in njihovih podvej. Seznanili so se z zgodovinskim razvojem določene religije, običaji in tradicijo določene religije ter razširjenostjo določene religije v svetu. Cilji: učenci se seznanijo z religijami, spoštujejo raznolikosti med religijami in narodi, ki te religije izvajajo, navajanje na medsebojno poslušanje. V šolskem letu 2012/13, se je na šoli začel odvijati projekt Popestrimo šolo, ki se je nadaljeval tudi v šolskem letu 2013/2014. V okviru tega projekta so bile izvedene tudi aktivnosti na področju učenja tujih jezikov nemščine in angleščine, ki so se pričele izvajati v začetku šolskega leta in so trajale do konca meseca junija in sicer vsak dan. Ker je v projekt vključena tudi partnerska šola so se te aktivnosti nekaj dni v tednu odvijale na matični šoli (OŠ borcev za severno mejo), nekaj dni pa na partnerski šoli (OŠ Kungota). Vse aktivnosti s tega področja spadajo pod mentorske oblike dela z učenci. OŠ Kungota Stran 8 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 AKTIVNOST: MENTORSKE OBLIKE DELA Podaktivnosti: Radi imamo angleščino Podaktivnost je bila namenjena učencem prve triade. V to podaktivnost je bilo na matični šoli vključenih 13 učencev, 9 pa na partnerski šoli. Učenci obeh šol so bili razdeljeni v dve skupini. Aktivnosti so se na vsaki šoli odvijale enkrat tedensko in so bile namenjene zgodnjemu usvajanju angleškega jezika. Primerne so bile tako za učence z nekaj predznanja, kot tudi za popolne začetnike. Otroci so na zanimiv in igriv način spoznavali angleški jezik. Usvojili so poimenovanja za večino barv, dele telesa, števila, živali, družinske člane, igrače ter besedišče nekaj znanih angleških pesmic (London bridge, Head and shoulders,…). Skozi igre, ki smo se jih igrali so učenci razvijali tudi socialne kompetence in smisel za delo v skupini. Radi imamo nemščino Podaktivnost je bila namenjena učencem od prvega do tretjega razreda. V to podaktivnost je bilo na matični šoli vključenih 15 učencev.Zaradi lažjega dela so bili učenci razdeljeni v skupine. Na OŠ Kungota je bilo v to aktivnost vključenih13 učencev od prvega do tretjega razreda in so bili prav tako razdeljeni v dve skupini. Aktivnosti so se na vsaki šoli odvijale enkrat tedensko in so bile namenjene zgodnjemu usvajanju nemškega jezika. Primerne so bile tako za učence z nekaj predznanja, kot tudi za popolne začetnike. Otroci so na zanimiv in igriv način spoznavali nemški jezik. Usvojili so poimenovanja za večino barv, dele telesa, živali, ter besedišče nekaj znanih nemških pesmic (Die Räder von dem Bus, Kopf und Schulter,…). Spoznali so razliko med velikim in majhnim, kaj je levo in kaj desno ter se učili računati. Skozi igre, ki smo se jih igrali so učenci razvijali tudi socialne kompetence in smisel za delo v skupini. Kaj pa ti bereš v angleščini Podaktivnost je bila namenjena učencem od 4. do 6. razreda. V to podaktivnost je bilo na matični šoli vključenih 16 učencev, na OŠ Kungota pa 9 učencev. Dejavnost se je na vsaki šoli odvijala enkrat do dvakrat tedensko in sicer v času pred bralno značko v angleškem jeziku. Namenjena je bila učencem, ki radi berejo knjige, poslušajo zgodbe in jih zanimajo tuji jeziki, OŠ Kungota Stran 9 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 predvsem angleščina. Cilji te aktivnosti so bili spoznavanje vseh značilnosti angleško govorečih držav. Učenci so tako spoznavali tipične zgodbice, si ogledali različne animirane filme z aktualno tematiko, spoznali geografske in druge značilnosti Združenega kraljestva, Združenih držav Amerike, njihovih pomembnih mest, njihovo kulturo in tradicijo ter tipične jedi. Učenci so aktivnost redno in z veseljem obiskovali, saj jim je jezik približala na drugačen in zanimiv način. Na teh urah so lahko podrobno spoznali knjige, ki so jih morali prebrati za bralno značko, tako, da so se nanjo bolje pripravili. Ogledali smo si tudi stare tekmovalne pole in način tekmovanja, kar jim je olajšalo samo tekmovanje. Učenci so obogatili svoje znanje angleškega jezika ter povečali svoj besedni zaklad. 6. Naši učenci so se udeležili 21 različnih tekmovanj iz znanja športa in kulture od šolskega pa tja do državnega nivoja. Največ jih je tekmovalo na šolskem nivoju, preko regijskega nivoja pa so se lahko uvrstili na državni nivo. Na regijskem in državnem nivoju smo prejeli več srebrnih priznanj in tudi zlato priznanje, ki so ga dosegli zgodovinskega krožka z svojo raziskovalno nalogo pod mentorstvom Marice Čerič. Naši učenci so pod mentorstvom Marka Šebreka tekmovali na regijskem nivoju iz robotike in 3D modeliranja. V okvirih športnih tekmovanj smo se območnih in medobmočnih tekmovanj udeležili v malem nogometu, rokometu, atletiki in krosu, ter badmintonu, kjer smo bili udeleženci državnega prvenstva med posamezniki in ekipami. 7. Zagotovljen program je bil v celoti izveden, ponekod je bila 100% realizacija celo presežena. Pregled pedagoške dokumentacije je potrdil kompletno izvedbo zagotovljenega programa za šolsko leto 2013/2014, kar pomeni da je bila realizacija pouka na celotni šoli 99,5 %, najnižja 95,4%, najvišja 100,7% realizacija interesnih dejavnosti je v povprečju 107 %, realizacija dopolnilnega in dodatnega pouka pa100,5 %. Tako da je skupna realizacija zagotovljenega programa 102,1 %. Strokovni aktivi so delovali po sprejetih smernicah, na osnovi katerih so oblikovali konkretne programe dela in se sestali 3 - 4 krat letno. V sklopu posameznih projektov je večkrat prišlo do medpredmetnega načrtovanja. Zapisniki so priloga Poročilu o uresničevanju LDN za 2013/14. Razvojne naloge šole skozi proces poučevanja in dela z učenci: Poudarek je na uvajanju posodobljenih učnih načrtov in primerih uspešne prakse, ki je temeljila na principih diferenciacije in individualizacije tako z vidika dela s celotnim razredom kot dela s specifičnimi skupinami učencev in s posamezniki (nadarjeni, učne težave, priseljeni idr.). Razvojne naloge so bile dopolnjenje še z drugimi vsebinami, ki so se smiselno povezovale z aktualnimi projekti, npr. NPZ, fleksibilni predmetnik, spoznavanje in uvajanje VŽN metode za dvig bralne pismenosti, medpredmetno povezovanje. 8. V sklopu razširjenega programa in nadstandardnih storitev smo na matični šoli izvajali 29 različnih vrst interesnih dejavnosti, kar pomeni v povprečju 116 ur opravljenih dejavnosti mesečno, odvisni od števila delovnih dni v mesecu. Izvajale so se po pouku in so bile zelo uspešne. Nekatere so lahko svojo dejavnost tudi javno predstavile, v sklopu nekaterih so se OŠ Kungota Stran 10 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 učenci udeležili tudi tekmovanj. Realizacija ur za dopolnilni in dodatni pouk ter interesne dejavnosti je zelo visoka. Treba je poudariti, da imamo na matični šoli kot tudi na podružničnih šolah dosti večjo ponudbo interesnih dejavnosti kot to določajo normativi in zato že v maju ali ponekod še prej porabimo fond ur, ki jih nam namenja ministrstvo v okvirih normativov in standardov. S pomočjo finančnih sredstev ustanovitelja (Občina Kungota) smo v tem šolskem letu izvajali fakultativni pouk nemškega jezika za učence predmetne stopnje. Ostali učenci zadnje triade pa že obiskujejo drugi tuj jezik kot izbirni predmet in je sestavni del predmetnika devetletne šole. Sam sem bil organizator, kar pomeni da sem vodil organizacijske zadeve in roditeljske sestanke za letno šolo v naravi (Fiesa). Zaradi premajhnega števila prijav zimske šole v naravi nismo izvedli. Učenci 7. razredov so skupaj s spremljevalci uspešno izvedli ŠVN s poudarkom na naravoslovju in dejavnostih v naravi. Ti učenci so izvajali program v CŠOD Gorenje v novembru 2013. Učenci 2. razredov so se udeležili 3 dnevne šole v naravi na kmetiji Gornji Zavratnik pri Lučah v aprilu 2014. Za učence razredne stopnje matične šole (tudi podružnic) so bili organizirani in izvedeni tečaji nemškega in angleškega jezika v obsegu 30 ur in so bili za otroke brezplačni. V sodelovanju s Športni centrom Maribor smo izvedli dvotedenski plavalni tečaj za učence 3. razredov, stroške tečaja in prevoza je kril ustanovitelj. 9. Šola se je kot institucija v sklopu svojih načrtovanih dejavnosti povezovala z okoljem, kjer smo lahko z zadovoljstvom realizirali načrtovane dneve dejavnosti bodisi skozi učno vzgojno delo, kulturo, šport, delovne akcije, turistične manifestacije, skrb za zdravje. Navezovali smo se na Občino Kungota, ZD, Zavod za šport, Zavod za šolstvo, Umetnostno galerijo v Mariboru, Lutkovno gledališče, Pokrajinski muzej Maribor, Muzej NOB, Mariborsko knjižnico, SNG Maribor, institucije v Ljubljani. 10. Dejavnosti, ki zagotavljajo zdrav razvoj učencev- izvedba: a. b. c. d. e. f. g. imamo ustrezno naravnan urnik in odmore, strokovni delavci so seznanjeni z zdravstvenim stanjem učencev, sprotno usmerjanje učencev, izvajanje dni dejavnosti, ki so posvečeni zdravju in zdravstveni vzgoji, redno izvajanje zobne preventive, zagotovljeno zdravstveno varstvo otrok z rednimi in sistematskimi pregledi, skrb za primerno prehrano otrok, vsakodnevni dodatek-sadje. Po številu izvedb in zadovoljivemu odzivu ocenjujem, da je bilo sodelovanje z zunanjimi institucijami na strokovnem, kadrovskem področju odlično, saj smo za učence organizirali in izvedli vrsto srečanj v okvirih poklicnega svetovanja (GZS, CIPS, predstavitve programov srednji šol), za učitelje v povezavi z ZRSŠ, Pedagoško fakulteto in srednjimi šolami in za starše (Zdravstveni dom, Svetovalni center za otroke in mladostnike Maribor, Zavod za zaposlovanje). Na lokalnem nivoju je vzpostavljeno odlično sodelovanje s kulturnimi organizacijami in društvi (občina Kungota, Turistično društvo, kulturna društva v občini, PGD Zgornja in Spodnja Kungota, športna društva na nivoju občine. V tem sklopu smo izvedli pedagoško prakso za 3 dijakinje programa predšolska vzgoja, prav tako je bila izvedena praksa za 3 študentke Filozofske fakultete iz Maribora in eno študentko OŠ Kungota Stran 11 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 razrednega pouka iz Pedagoške fakultete v Mariboru. Za tri dijakinje srednjih šol pa smo realizirali prakso v enotah vrtca v okviru izbirnih vsebin. Dva dijaka SERŠ sta opravljala delovno prakso na področju vzdrževanja računalniške opreme. 11. Planirane aktivnosti s starši so bile realizirane v celoti, učitelji so v povprečju realizirali 3 do 4 roditeljske sestanke, kjer pa opažamo premajhno zainteresiranost staršev, ko imamo zunanje predavatelje. Pogovorne ure so bile organizirane vsak drugi torek v mesecu, starši pa so imeli možnost si pridobiti informacije tudi v dopoldanskem času. Obiskanost pogovornih ur pa je v povprečju dobra. 12. Svet staršev je bil na pobudo ravnatelja ali predsednika sklican v septembru 2013, februarja 2014 in maja 2014. Predstavniki staršev so se seznanili s Poročilom o uresničevanju LDN za 2012/13, potrdili so predlog LDN za 2013/14, seznanili s poročilom za prvo ocenjevalno obdobje 2013/14. Potrjen je bil cenik delovnih zvezkov za šolsko leto 2014/15. 13. Učiteljski zbor, kot najvišji strokovni organ zavoda, se je sestajal pod mojim vodstvom: a. na 9 pedagoških konferencah, nekatere so bile izobraževalne, b. na 3 redovalnih konferencah (1., 2. ocenjevalno obdobje, za devete razreda, c. v strokovnih aktivih in med predmetnem načrtovanju, d. izobraževanje v okviru LDN in po lastni izbiri. 14. Realizacija programa dela ravnatelja: a. organizacija in soorganizacija izobraževalnih konferenc, b. organizacija in vodenje pedagoških konferenc za strokovne delavke vrtca, c. organizacija in vodenje pedagoških in redovalnih konferenc, d. sodelovanje in iskanje rešitev na oddelčnih in razrednih učiteljskih zborih, e. spremljava učiteljev pripravnikov, f. 17 hospitacij učiteljem in vzgojiteljem pripravnikom, pripravnikom za pomočnika vzgojitelja, učiteljem, ki so me vabili, g. delo s Svetom zavoda in Svetom staršev matične šole, vrtca in na podružnicah, h. vodenje aktiva ravnateljev šol iz občin Kungota, Pesnica in Šentilj. OŠ Kungota Stran 12 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 1.2. OSEBNA IZKAZNICA IN KRATKA PREDSTAVITEV ZAVODA 1.2.1. Predstavitev zavoda Naziv zavoda: Osnovna šola Kungota Krajši naziv: OŠ Kungota Sedež: Plintovec 10/c, 2201 ZG. KUNGOTA Matična št.: 5085152000 Identifikacijska št. za DDV: SI 58552561 Št. prorač.uporabnika: 65951 Podračun pri UJP: 01255-6030659560 Telefonska št.: 02/6550600 Fax: 02/6550606 E-pošta: [email protected] Internetni naslov: http://www.os-kungota.si 1. Podružnice: → OŠ Zg. Kungota-Podružnica Sp. Kungota, Gradiška 219, 2211 Pesnica Telefon: 02/6553041 → OŠ Zg. Kungota-Podružnica Svečina, Plač 2, 2201 Zg. Kungota Telefon: 02/6563211 2. Enote vrtca: → OŠ Zg. Kungota-Enota vrtca Zg. Kungota, Plintovec 11, 2201 Zg.Kungota Telefon: 02/6550612 → OŠ Zg. Kungota-Enota vrtca Sp. Kungota, Gradiška 219, 2211 Pesnica Telefon: 02/6553040 → OŠ Zg. Kungota-Enota vrtca Svečina, Plač 7, 2201 Zg. Kungota Telefon: 02/6560391 Osnovna šola Kungota je javni vzgojno-izobraževalni zavod, ki ga je ustanovila Občina Kungota, Plintovec 1, 2201 Zg. Kungota. Ustanovljen je bil 1.1.1996 (MUV, št. 8/95). V šolski okoliš spadajo naslednje vaške skupnosti: • matično šolo obsegajo vaške skupnosti v občini Kungota z naselji: Plintovec, Zgornja Kungota, Jurij ob Pesnici, Kozjak nad Pesnico (del), Spodnje Vrtiče, Jedlovnik, Grušena, Jurski Vrh, Pesnica in Vršnik, za učence od 1. - 9. razreda, • podružnična šola Spodnja Kungota obsega vaško skupnost Spodnja Kungota z naselji: Kozjak nad Pesnico (del), Rošpoh (del), Gradiška, za učence od 1. - 5. razreda, • podružnična šola Svečina obsega vaško skupnost Svečina z naselji: Plač, Svečina, Slatinski Dol, Slatina, Podigrac, Špičnik, Ciringa, Zgornje Vrtiče, za učence od 1. - 5. razreda. OŠ Kungota Stran 13 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Ustanovitelj lahko skladno s predpisi in če so zato podani zakonski razlogi s sklepom organizira delo v novi podružnični šoli oziroma enoti vrtca ali ukine obstoječo podružnično šolo, oddelek oziroma enoto vrtca. 1.2.2. Registrirana dejavnost Zavoda Zavod opravlja dejavnosti izključno v negospodarske namene. Dejavnosti Zavoda so: → Dejavnost vrtcev in predšolsko izobraževanje, → osnovnošolsko splošno izobraževanje in → ostale dejavnosti, ki so opredeljene v odloku o ustanovitvi javnega zavoda Dejavnost zavoda se šteje kot javna služba, katere izvajanje je v javnem interesu. Zavod opravlja javno veljavni izobraževalni program in vzgojo in varstvo predšolskih otrok, ki je sprejet na način in po postopku, kot zahteva zakon. Zavod izvaja program devetletne osnovne šole in opravlja vzgojno-izobraževalno dejavnost od 1. do 9. razreda OŠ. Izdaja spričevala o izobrazbi, kar se šteje kot javna listina. Oddelki vrtca pri OŠ Kungota izvajajo vzgojno-varstveno delo za predšolske otroke od 11. meseca starosti do vstopa v šolo in pripravo na šolo. 1.2.3. Ustanovitelj in vpis v sodni register in razvid zavodov Na podlagi 3. in 4. člena Zakona o zavodih (Uradni list RS, št. 12/91 in 8/96) 40. in 41. člena Zakona o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja (Ur. I. RS, št. 16/07- UPB5, 36/08 in 58/09 (64/09-popr., 65/09 - popr.) in 17. člena Statuta občine Kungota (Uradni list RS, štev. 12/04, 18/07 in MUV, št. 13/08) je Občinski svet Občine Kungota na 17. redni seji, dne 21.10.2009 sprejel ODLOK o ustanovitvi Javni vzgojno-izobraževalni zavod (kasneje JVIZ) Osnovna šola Kungota. JVIZ OŠ Kungota je vpisan v sodni register Okrožnega sodišča v Mariboru in v razvid zavodov vzgoje in izobraževanja, ki ga vodi pristojno ministrstvo, Ministrstvo za izobraževanje, znanost, kulturo in šport. Občina Kungota, kot ustanoviteljica Zavoda, nadzira zakonitost dela Zavoda. 1.2.4. Upravni in strokovni organi Zavoda Upravni organi so: → svet zavoda → svet staršev Svet zavoda: Svet zavoda je organ upravljanja. Šteje 11 članov in ga sestavljajo: → pet predstavnikov delavcev zavoda; → trije predstavniki ustanoviteljice; → trije predstavniki staršev. Dejavnost in poslovanje Zavoda nadzoruje svet zavoda kot najvišji upravni organ. OŠ Kungota Stran 14 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Mandat sveta zavoda traja štiri leta in je konstituiran, ko so imenovani oziroma izvoljeni vsi njegovi člani. Predstavnike delavcev zavoda v Svet zavoda volijo vsi zaposleni, ki imajo sklenjeno delovno razmerje v zavodu. Kandidate za predstavnike delavcev Sveta zavoda lahko predlagajo: učiteljski zbor, zbor delavcev in reprezentativni sindikati v roku, ki ga določi Svet zavoda. Predstavnike ustanoviteljice v Svet zavoda imenuje in razrešuje Občinski svet občine Kungota. Kandidati morajo pisno soglašati s kandidaturo. Predstavnike staršev v Svet zavoda voli svet staršev na zahtevo Sveta zavoda. Kandidate za predstavnike sveta staršev v svetu zavoda predlagajo starši na oddelčnih roditeljskih sestankih izmed staršev učencev šole in otrok vrtca. Kandidati morajo pisno soglašati s kandidaturo. Pristojnosti in način dela Sveta zavoda: → imenuje in razrešuje ravnatelja zavoda; → sprejema program razvoja zavoda; → sprejema letni delovni načrt in poročilo o njegovi uresničitvi; → sprejme letno poročilo o samoevalvaciji šole oziroma vrtca; → odloča o uvedbi nadstandardnih in drugih programov, ki se ne financirajo iz proračuna; → obravnava poročila o vzgojni oziroma izobraževalni problematiki; → odloča o pritožbah v zvezi s pravicami, obveznostmi in odgovornostmi delavcev iz delovnega razmerja, o pritožbah staršev v zvezi vzgojnoizobraževalnim delom v zavodu; → obravnava zadeve, ki mu jih predloži vzgojiteljski oziroma učiteljski zbor, šolska inšpekcija, reprezentativni sindikat zaposlenih, svet staršev, skupnost učencev; → sprejema pravila zavoda in z njimi določene splošne akte; → določa finančne načrte in sprejema zaključni račun; → v soglasju z ustanoviteljico odloča o povezovanju v skupnost zavodov; → odloča o zadolževanju zavoda, vendar le po predhodnem soglasju ustanoviteljice: → odloča o uvedbi dopolnilnih in obšolskih dejavnostih zavoda; → daje soglasje za financiranje ali sofinanciranje posameznih dejavnosti, programov ali storitev šole s prispevkom staršev in odloča o cenah storitev oziroma višini prispevka staršev. Pred sprejemom odločitve o ceni storitve oziroma višini prispevka staršev si mora svet zavoda pridobiti mnenje sveta staršev. V primerih, ko gre za dejavnosti ali programe, ki so financirani ali sofinancirani iz proračuna ustanoviteljice ali ustanoviteljica zanje zagotavlja druge pogoje si svet mora pridobiti predhodno soglasje za šolstvo pristojnega upravnega organa ustanoviteljice; → obravnava predloge in pobude pristojnih organov ustanoviteljice in se o njih opredeljuje; → skrbi za sodelovanje Sveta zavoda s svetom staršev na ta način, da na seje sveta zavoda vabi predstavnika sveta staršev, organizira skupne seje obeh organov, obravnava pobude in mnenja Sveta staršev in se pred sprejemom odločitve OŠ Kungota Stran 15 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 seznanja s stališči Sveta staršev; → spodbuja in spremlja delo skupnosti učencev; → predlaga ustanovitelju spremembo dejavnosti; → opravlja druge naloge, določene z zakonom in tem odlokom. Svet zavoda razpravlja in odloča na sejah, ki jih sklicuje in vodi predsednik sveta zavoda, v njegovi odsotnosti pa namestnik predsednika. Predsednika sveta zavoda in njegovega namestnika člani sveta izvolijo izmed članov sveta, praviloma na ustanovitveni seji zavoda. Predsednik sklicuje seje po potrebi, vendar najmanj dvakrat letno, mora pa jo sklicati tudi na zahtevo ravnatelja, pristojnega organa ustanoviteljice ali najmanj treh članov sveta. Svet zavoda lahko v skladu z zakonom in tem odlokom podrobneje določi način svojega dela s poslovnikom. Svet staršev: Za organizirano uresničevanje interesa staršev se v zavodu organizira Svet staršev. V Svetu staršev ima vsak oddelek po enega predstavnika, ki ga starši izvolijo na roditeljskem sestanku. Svet staršev se sestaja po potrebi, vendar najmanj dvakrat letno. Svet staršev sklicuje in vodi predsednik, ki ga izvolijo člani Sveta staršev na prvi seji. Prvo sejo skliče ravnatelj šole. Pristojnosti in naloge Sveta staršev: → predlaga nadstandardne programe; → daje soglasje k predlogu ravnatelja o nadstandardnih storitvah; → predlaga uvedbo dopolnilnih in obšolskih dejavnosti zavoda; → sodeluje pri nastajanju predloga programa razvoja vrtca oziroma šole, vzgojnega načrta, pri pravilih šolskega reda ter da mnenje o letnem delovnem načrtu, razpravlja o poročilih ravnatelja o vzgojno-izobraževalni problematiki; → obravnava pritožbe staršev v zvezi z vzgojno-izobraževalnim delom; → voli predstavnike staršev v svet zavoda in druge organe šole; → lahko sprejme svoj program dela sodelovanja s šolo, zlasti glede vključevanja v lokalno okolje; → v dogovoru z vodstvom šole lahko ustanavlja oziroma oblikuje delovne skupine; → daje mnenje o kandidatih, ki izpolnjujejo pogoje za ravnatelja in → opravlja druge naloge v skladu z zakonom in drugimi predpisi. Strokovni organi zavoda so: → vzgojiteljski zbor; OŠ Kungota Stran 16 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 strokovni aktiv vzgojiteljev; učiteljski zbor; oddelčni učiteljski zbor; razrednik in strokovni aktivi: aktiv I. triade aktiv 4. in 5. razreda aktiv oddelkov podaljšanega bivanja aktiv tujih jezikov aktiv slovenskega jezika aktiv matematikov aktiv družboslovja aktiv naravoslovja aktiv vzgojnih predmetov aktiv razrednikov aktiv šolske svetovalne službe Vzgojiteljski in učiteljski zbor: Sestavljajo ga strokovni delavci zavoda. → → → → → Naloge in delo: → obravnavajo ter odločajo o strokovnih vprašanjih, povezanih z vzgojnoizobraževalnim delom; → dajejo mnenje o Letnem delovnem načrtu; → predlagajo uvedbo nadstandardnih in drugih programov ter dejavnosti; → odločajo o posodobitvi programov vzgoje in izobraževanja ter o njihovi izvedbi v skladu s predpisi; → dajejo mnenje o predlogu za ravnatelja; → odločajo o vzgojnih ukrepih in → opravljajo druge naloge v skladu z zakonom. Sklic učiteljskega ali vzgojiteljskega zbora opravi ravnatelj, lahko tudi na pobudo učiteljev oziroma vzgojiteljic. Oddelčni učiteljski zbor: Sestavljajo ga učitelji, ki opravljajo vzgojno-izobraževalno delo v oddelku. Delo in naloge: - obravnavajo vzgojno-izobraževalno problematiko v oddelku; - oblikujejo program dela z nadarjenimi učenci in s tistimi, ki teže napredujejo; - odločajo o vzgojnih ukrepih in - opravljajo druge naloge v skladu z zakonom. Sklic oddelčnega ali razrednega učiteljskega zbora opravi razrednik na pobudo učiteljev. OŠ Kungota Stran 17 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Razrednik: Razrednik usklajuje delo v oddelčni skupnosti, sodeluje z vsemi strokovnimi delavci, starši in drugimi. V svojem letnem delovnem načrtu načrtuje spremljanje pouka in drugega dela z učenci v oddelku. Načrtuje, vodi in usmerja razredne ure, skupne in individualne razgovore s starši in učenci, oddelčne ali razredne roditeljske sestanke in spremlja realizacijo sprejetih sklepov. Pri načrtovanju upošteva posebnosti razvoja in kolektivnega dela učencev in učenk. Usklajuje vzgojne usmeritve z vzgojnim načrtom šole. Naloge razrednika: → sodeluje pri konstituiranju oddelčne skupnosti; → ureja pedagoško dokumentacijo in jo vestno, sproti ter pravilno izpolnjuje: → dnevnik,redovalnica, matični knjiga, matični list, imenik učencev; → upošteva dogovorjene roke za izdelavo poročil, programov; → izdela in realizira vzgojni načrt oddelka; → spremlja učence na ekskurzije, delovne akcije, dneve dejavnosti ter realizira naloge, za katere je zadolžen; → analizira učni uspeh v oddelku in predlaga ukrepe za izboljšanje in sodeluje in pripravlja individualne programe za učence s posebnimi potrebami, skupaj s strokovnim timom. Strokovni aktivi: Sestavljajo ga učitelji istega predmeta oziroma učitelji sorodnih predmetnih področij, povezani so po horizontali in vertikali kurikuluma. Naloge strokovnih aktivov: → sodelujejo in sooblikujejo LDN šole, predvsem na strokovnih področjih; → prevzamejo odgovornost za načrtovanje, izvedbo in evalvacijo svojih aktivnosti; → svoje delo usmerjajo v procese poučevanja in učenja ter vse tiste aktivnosti, ki vplivajo na napredek učenca; → obravnavajo problematiko predmeta oziroma predmetnega področja; → usklajujejo merila za ocenjevanje; → učiteljskemu zboru dajejo predloge za izboljšanje vzgojno-izobraževalnega dela; → obravnavajo pripombe staršev in učencev; → opravljajo druge strokovne naloge, določene z Letnim delovnim načrtom šole; → oblikovati morajo programe dela za tekoče šolsko leto; → po vertikali pregledajo posodobljene učne načrte; → analizirajo uvedbo fleksibilnega predmetnika, načrtovati medpredmetno povezovanje; → usklajujejo merila za pisno in ustno ocenjevanje znanja za predmete znotraj aktiva in poskrbijo za pravočasno obveščenost učencev pri svojih predmetih in staršev preko razrednikov; OŠ Kungota Stran 18 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → aktiv mora strokovno analizirati posamezno ocenjevalno obdobje in podati predloge za izboljšanje stanja v primeru slabih ocen predmeta znotraj aktiva in → ob zaključku pouka morajo aktivi pripraviti poročilo o delu. Strokovni aktivi obravnavajo: → vzgojno delo; → dajejo ravnatelju predloge za izboljšanje vzgojnega dela; → obravnavajo pripombe staršev in → opravljajo druge strokovne naloge, določene v Letnem delovne načrtu. Organizacijske naloge aktiva: → izdelajo program dela šolskih aktivov; → pripravijo mrežni načrt za usklajeno in z zakonom opredeljeno ocenjevanje pisnih izdelkov za obe ocenjevalni obdobji; → zagotavljajo strokovno povezanost po vertikali in → izvajajo zadolžitve na prireditvah in tekmovanjih. 1.2. POROČILO SVETA ZAVODA Svet zavoda OŠ Kungota sestavlja 11 članov: 5 članov zavoda, 3 predstavniki staršev in 3 predstavniki občine Kungota. Do 31. 8. 2014 smo se sestali enkrat in sicer 26. 3. 2014 z naslednjim dnevnim redom: Obravnava Letnega poročila 2013 Poročilo ravnatelja za 1. ocenjevalno obdobje Samoevalvacijsko poročilo Soglasje Sveta zavoda za začetek konstituiranja novega sveta zavoda Ocenjevanje uspešnosti ravnatelja za leto 2013 od 30. 9 2014 od 31. 12. 2014 Skladno z odlokom šolo upravlja Svet zavoda, ki je bil konstituiran na 1. seji Sveta zavoda 30. septembra 2014 za obdobje 4 let. V svet šole so bili izvoljeni predstavniki zavoda (Mira Mislej, Barbara Marhold, Zdravka Požar, Barbara Plečko Oberčkal, Katja Vezjak), predstavniki staršev (Mojca Krepek, Gregor Koroša, Devana Blakaj) in imenovani člani Občine Kungota (Metka Ornik, Majda Trampuš, Ivica Partlič). Vodi ga predsednica Katja Vezjak. Svet zavoda je upravljal naloge v skladu z aktom o ustanovitvi. • 20. 10. 2014 je bila 1. korespondenčna seja, na kateri so člani Sveta zavoda obravnavali naslednji dnevni red: o Poročilo o uresničevanju LDN za šolsko leto 2013/2014 o Dopolnitev kadrovskega in finančnega načrta za leto 2014 o Predlog LDN za šolsko leto 2014/2015 o Pravila o šolski prehrani OŠ Kungota o Cene storitev OŠ Kungota Stran 19 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 • 4. 11. 2014 je bila 1. redna seja, na kateri so člani Sveta zavoda obravnavali naslednji dnevni red: o Obravnava in potrditev zapisnika prejšnje seje o Sprejem dnevnega reda ter predlogi spremembe ali dopolnitve dnevnega reda o Poročilo o NPZ za 6. in 9. razred v letu 2014 z analizo in usmeritvami o Predlog poročila o uresničevanju LDN za šolsko leto 2013/2014 o Predlog LDN za šolsko leto 2014/2015 o Pravila o šolski prehrani OŠ Kungota o Cene storitev (na korespondenčni seji ni bil sprejet dokument) o Predlogi, pobude, vprašanja • 18. 12. 2014 je bila 2. redna seja, na kateri so člani Sveta zavoda obravnavali naslednji dnevni red: o Obravnava in potrditev zapisnika prejšnje seje o Sprejem dnevnega reda ter predlogi spremembe ali dopolnitve dnevnega reda o Obravnava "Dopolnitev k Pravilniku Šolskega sklada" o Obravnava nepravilnosti delovanja zavoda OŠ Kungota o Predlogi, pobude, vprašanja 1.3. PREDSTAVITEV ODGOVORNIH OSEB IN NJIHOVA ORGANIZIRANOST 1.3.1. Ravnatelj Ravnatelj OŠ KUNGOTA je pedagoški vodja in poslovodni organ zavoda. Naloge, ki jih mora opravljati, podrobneje določa 49. člen ZOFVI. Ravnatelj predstavlja in zastopa zavod in je odgovoren za zakonitost in strokovnost dela zavoda. Ravnatelj je odgovoren tudi za izvajanje obveznosti zavoda do ustanoviteljice, določene s tem odlokom in drugimi predpisi ter za uresničevanje pravic in dolžnosti učencev. Dela in naloge ravnatelja: → → → → → → → → → → → → → → organizira, načrtuje in vodi delo zavoda; pripravlja predlog programa razvoja zavoda; pripravlja predlog letnega delovnega načrta in je odgovoren za njegovo izvedbo; je odgovoren za uresničevanje pravic otrok ter pravic in dolžnosti učencev; vodi delo učiteljskega in vzgojiteljskega zbora; oblikuje predloge nadstandardnih programov, dopolnilnih in obšolskih dejavnosti zavoda; spodbuja strokovno izobraževanje in izpolnjevanje strokovnih delavcev; organizira mentorstvo za pripravnike; prisostvuje vzgojno-izobraževalnemu delu učiteljev, spremlja njihovo delo in jim svetuje; predlaga napredovanje strokovnih delavcev v nazive; odloča o napredovanju delavcev v plačilne razrede; imenuje in razrešuje pomočnika ravnatelja, imenuje vodjo podružnične šole in vodjo enote vrtca, na podlagi predhodnega mnenja delavcev enote; spremlja delo svetovalne službe; OŠ Kungota Stran 20 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → poroča ustanoviteljici; → skrbi za sodelovanje zavoda s starši tako, da organizira roditeljske sestanke, govorilne ure in druge oblike sodelovanja; → obvešča starše o delu Zavoda in o spremembah pravic in obveznosti učencev; → spodbuja in spremlja delo skupnosti učencev; → odloča o vzgojnih ukrepih; → zagotavlja izvrševanje odločb državnih organov; → zastopa in predstavlja Zavod in je odgovoren za zakonitost dela; → določa sistemizacijo delovnih mest, → odloča o sklepanju delovnih razmerij in o disciplinski odgovornosti delavcev; → skrbi za sodelovanje šole s šolsko zdravstveno službo; → skrbi za izvolitev predstavnikov ustanovitelja in staršev v svet zavoda; → skrbi za promocijo zavoda v javnosti; → je odgovoren za zagotavljanje in ugotavljanje kakovosti s samoevalvacijo in pripravo letnega poročila o samoevalvaciji šole oziroma vrtca; → opravlja druge naloge, določene z zakonom, drugimi predpisi in s tem odlokom. Pedagoško in svetovalno delo: → Spremlja delo učiteljev pri pouku, dodatnem in dopolnilnem pouku, interesnih dejavnostih in v oddelkih podaljšanega bivanja. → Pregleduje šolsko dokumentacijo in usmerja delo pripravnikov in razrednikov. Svetovalno delo s starši: → Organizira in vodi Svet staršev in omogoča staršem individualne razgovore. Skupinske oblike svetovalnega dela z učitelji: → pedagoške in redovalne konference učiteljskih zborov: → pomoč pri načrtovanju dela šolskih strokovnih aktivov; → oblikovanje tima za pripravo športnih, naravoslovnih, kulturnih in tehniških dnevov dejavnosti; → pomoč in svetovanje pedagoškim delavcem pri izdelavi letne priprave za vzgojnoizobraževalno delo. Analitično in študijsko delo: → Evalvira delovne načrte učiteljev z realizacijo v dnevnikih, s poročili učiteljev in z lastnimi opažanji. OŠ Kungota Stran 21 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Načrtovanje in programiranje ter načrtovanje dela: → usmerja priprave na letni delovni načrt šole; → predstavi Letni delovni načrt šole na Svetu zavoda in Svetu staršev; → seznani starše na roditeljskih sestankih z bistvenimi usmeritvami iz LDN in opozarja na vlogo staršev v vzgojo-izobraževalnem procesu in → skrbi, da vsi delavci šole poznajo svoje delo, ga opravijo in ustrezno evidentirajo. Organizacijske in materialne naloge: → organizira pouk in drugo delo ob pouku; → organizira delo vsem delavcem šole in → skrbi za sprotna popravila in nabavo učnih in didaktičnih sredstev. Sodelovanje s strokovnimi delavci: → Sodeluje s socialno pedagoginjo, mobilno pedagoginjo, specialno pedagoginjo in psihologinjo pri reševanju vzgojnih, socialnih in učnih težav učencev. Sodelovanje z drugimi institucijami in organizacijami: → → → → z Ministrstvom za izobraževanje, znanost, kulturo in šport; z Zavodom RS za šolstvo, z županom Občine Kungota in z Občinskim svetom občine, z zdravstvenimi organizacijami (šolski zobozdravnik in preventivo zobne higiene in šolskim dispanzerjem), Centrom za socialno delo, Zavodom RS za zaposlovanje, z drugimi okoliškimi šolami, z društvi in vaškimi skupnosti v Občini Kungota ... Mednarodno sodelovanje: → priprava v projekt Comenius – partnersko sodelovanje s šolami v EU → projekt »popestrimo šolo« - partnerska šola, projekt vodi OŠ Borcev za severno mejo Maribor; → sodelovanje z šolo v avstrijski Gomilici in → Mostovi prijateljstva – sodelovanje s I. OŠ Ilidža v Sarajevu (predvideno srečanje v oktobru 2014). Delo s pedagoško dokumentacijo: → skrbi za redno in pravilno izpolnjevanje šolske dokumentacije. OŠ Kungota Stran 22 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Usmerjanje medsebojnih odnosov: → → → → v učiteljskem zboru vseh treh šol in vrtcev; med učenci in učitelji ter med učenci in učenkami; med delavci šole in med šolo in starši. 1.3.2. Pomočnik ravnatelja Za pomoč ravnatelju pri opravljanju poslovodnih in pedagoških nalog Zavod lahko ima pomočnika ravnatelja. Pomočnik ravnatelja nadomešča ravnatelja v njegovi odsotnosti ter opravlja naloge, ki mu jih določi ravnatelj ter naloge, ki so določene s sistemizacijo delovnih mest. Pomočnik ravnatelja ima v odsotnosti ravnatelja vsa pooblastila ravnatelja. Pomoč ravnatelju pri organiziranju poslovanja zavoda in pedagoškega dela: → izdela strokovna statistična poročila; → pripravlja navodila o hišnem redu za učence in učitelje in spremlja izvajanje; → načrtuje in spremlja realizacijo finančnega načrta šole (v sodelovanju z računovodstvom šole in ravnateljem); → občasno nadomešča odsotne pedagoške delavce; → sodeluje v strokovnem timu, ki ga sestavljajo ravnatelj, pom. ravnatelja, svetovalna delavka,mobilni pedagog in usposobljeni učiteljici za izvajanje DSP; → sodeluje v kolegiju ravnatelja, ki ga sestavljajo ravnatelj, pom. ravnatelja, vodji podružnic, vodja vrtca, računovodja in tajnica šole; → skrbi za pripravo Letnega načrta in za izdajo šolske publikacije; → skrbi za pripravo pedagoškega poročila šole; → piše šolsko kroniko; → sodeluje v organih upravljanja zavoda in → nadomešča ravnatelja v času njegove odsotnosti. Analitično in študijsko delo: → analizira učni uspeh in stopnjo realizacije delovnega načrta; → primerja delovne načrte učiteljev z realizacijo v dnevnikih (s poročili učiteljev in z lastnimi opažanji); → analizira letne in dnevne priprave učiteljev; → analizira programe dela interesnih dejavnosti; → analizira stopnje realizacije predmetnika in učnih načrtov; → izdela poročila za ZRSS, ustanovitelja ter druga poročila o delu šole in → opravlja druga dela po navodilih ravnatelja. OŠ Kungota Stran 23 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 1.3.3. Delo pedagoških vodij obeh podružničnih šol Delo vodij podružničnih šol Sp. Kungota in Svečina je enako pedagoškim nalogam ravnatelja. Vodja podružnične šole ima naslednje naloge: → → → → → → organizira in vodi delo podružnične šole v skladu z organizacijo in delom šole, skrbi za sodelovanje podružnične šole s starši, predlaga ravnatelju program razvoja podružnične šole, predlaga nadstandardne programe, opravlja naloge s sistemizacijo delovnih mest, opravlja druge naloge, za katere ga pisno pooblasti ravnatelj šole. Ostale naloge: → → → → vodi kroniko šole; skrbi za šolsko dokumentacijo; izvršuje sklepe Sveta šole, ki se nanašajo na delo podružničnih šol in skrbi za zakonitost dela. 1.3.4. Vodja vrtcev Za vodenje vrtca ima vrtec vodjo vrtca, ki ga imenuje in razrešuje ravnatelj izmed strokovnih delavcev enote javnega vrtca na podlagi predhodnega mnenja delavcev enote. Vodja vrtca ima naslednje naloge: → → → → → → organizira in vodi delo vrtca; skrbi za sodelovanje s starši; obvešča starše o delu vrtca; predlaga ravnatelju program razvoja vrtca; predlaga nadstandardne programe in opravlja druge naloge, določene s sistemizacijo delovnih mest. OŠ Kungota Stran 24 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 1.4. VIZIJA IN POSLANSTVO Z roko v roki na pravo pot, stremimo k pozitivni naravnanosti do učencev, k strpnosti in dobrim medsebojnim odnosom. Želimo postati zavod, ki uspešno sodeluje s starši in ima z njimi usklajen pristop. Iz naše šole bodo odšli samozavestni in odgovorni učenci, ki imajo razvite delovne navade, so samostojni, ob tem pa se znajo dejavno vključiti v družbo. 2. POSEBNI DEL POSLOVNEGA POROČILA 2.1. POROČILO O DOSEŽENIH CILJIH IN REZULTATIH 2.1.1. Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje posrednega uporabnika: Vrtec Osnovna šola Zakon o zavodih Zakon o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja Zakon o delovnih razmerjih Zakon o javnih financah Zakon o računovodstvu Kolektivna pogodba za dejavnost vzgoje in izobraževanja v RS Zakon o javnih naročilih Zakon o varstvu osebnih podatkov Zakon o dostopu do informacij javnega značaja Zakon o šolski inšpekciji Zakon za uravnoteženje javnih financ Zakon o spremembah in dopolnitvah zakona o izvrševanju proračunov RS Zakon o vrtcih Zakon o osnovni šoli Pravilnik o metodologiji za oblikovanje cen Pravilnik o šolskem koledarju programov v vrtcih, ki izvajajo javno službo Pravilnik o normativih in minimalnih Pravilnik o nacionalnem preverjanju znanja tehničnih pogojih za proctor in opremo v OŠ vrtca OŠ Kungota Stran 25 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Pravilnik o plačilih staršev za programe v Pravilnik o dokumentaciji v 9-letni OŠ vrtcih Odredba o postopnem uvajanju Kurikuluma Pravilnik o preverjanju in ocenjevanju za vrtce znanja ter napredovanju učencev v 9letni OŠ Odredba o normativih in kadrovskih Pravilnik o normativih in standardih ter pogojih za opravljanje dejavnosti elementih za sistemizacijo delovnih mest, ki predšolske vzgoje so podlaga za organizacijo in financiranje programa 9-letne OŠ iz sredstev državnega proračuna Pravilnik o izvajanju diferenciacije Pravilnik o vzgojnih opominih v OŠ Pravilnik o izvajanju poskusa fleksibilnega predmetnika Pravilnik o obrazcih javnih listin v OŠ Pravilnik o financiranju šole v naravi Pravilnik o postopnem uvajanju drugega tujega jezika v OŠ Zakon o šolski prehrani 2.1.2. Dolgoročni cilji iz zastavljenega večletnega programa dela in razvoja, oziroma področnih strategij in nacionalnih programov: → ustvarjaR kakovostno šolo s sodelovanjem vseh zainteresiranih partnerjev in s tem omogočiti učencem uspešno nadaljevanje šolanja, pri čemer ne sme biti zanemarjen vzgojni vidik; → kreiraR takšne dodatne učno vzgojne programe in izbirne predmete, ki bodo usmerjeni v otrokovo prihodnost; → odkriR otrokovo nadarjenost in sposobnost ter ga spodbujati k doseganju najboljših osebnih dosežkov; → omogočiti otroku doživljanje uspeha pri učenju in delu; → razviR občutek za odgovorno ravnanje in samokritičnost; → odgovorno pristopiR k realizaciji učno - vzgojnih programov; → kvalitetno izvajanje obveznega in razširjenega nacionalnega programa; → izvajanje ukrepov za zagotovitev varnosti in zdravja učencev in delavcev šole; → omogočanje profesionalne rasti zaposlenih; → spoštovanje dogovora o plačah zaposlenih in njihovih pravic ter obveznosti iz kolektivne pogodbe; → uvajati raznolike oblike in metode dela in povečati aktivno vlogo učenca; → čim bolje sodelovati z ustanoviteljem, svetom šole, starši; → odpirati šolo v okolje, v katerem deluje; → izgradnja prepoznavnosti šole in ustvarjanje lastne klime in kulture; → povezovati se s šolami v evropski skupnosti; → zagotovitev ustreznih prostorskih pogojev učencem in učiteljem; OŠ Kungota Stran 26 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → strokovni delavci vrtca se bodo še naprej aktivno vključevali v mrežo vrtcev in → ohranjali pozicijo študijskega središča za vrtce 2.1.3. Cilji iz letnih delovnih načrtov: → povečati kakovost in učinkovitost izobraževalnega sistema; → omogočiti vsem, da dosežejo čim več znanja, spretnosti in zmožnosti; → odpirati sistem izobraževanja v širši prostor. V skladu s temi cilji zavod usmerja svoje delo na vsa področja, ki prispevajo k razvoju ter pridobivanju znanj. OŠ Kungota Stran 27 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 3. RAČUNOVODSKO POROČILO Računovodsko poročilo je namenjeno notranjim in zunanjim uporabnikom računovodskih informacij Zavoda. Vsebuje računovodske podatke in računovodske informacije ter razkritja, razlage in pojasnila posameznih računovodskih postavk. 3.1 Pravne podlage za računovodenje v zavodu Računovodenje v zavodu temelji na sklopu zakonov, predpisov, pravilnikov, odlokov in uredb ter sklepov. Pri računovodenju in pripravi finančnih dokumentov smo upoštevali naslednje predpise: → Zakon o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/199), Zakon o dopolnitvi zakona o javnih financah (ZJF-A) (Uradni list RS, št. 124/200), Zakon s spremembah in dopolnitvah zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/2001, 30/2002, 109/2008 in 49/2009) ter 166 podrejenih predpisov; → Zakon o računovodstvu (Uradni list RS, št. 23/1999) in 42 podrejenih predpisov; → Zakon o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja (Uradni list RS, št. 12/1996 in 23/1996 popravki), Zakon o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja (Uradno prečiščeno besedilo, ZOFVI-UPB5) (Uradni list RS, št. 16/2007), Zakon o spremembah in dopolnitvah ZOFVI-UPB5 (Uradni list RS, št. 36/2008, 58/2009, 64/2009 popravek in 65/2009 popravek) in 5 podrejenih predpisov, ki se nanašajo na finančno poslovanje; → Zakon o sistemu plač v javnem sektorju (Uradni list RS, št. 56, uradno prečiščeno besedilo Uradni list RS, št. 115/2003, 20/2004, 24/2005, 70/2005, 32/2006, 110/2006 in 95/2007), Zakon o spremembah in dopolnitvah zakona o sistemu plač v javnem sektorju (Uradni list RS, št. 17/2008, 58/2008, 69/2008, 80/2008, 20/2009 in 48/2009) in 152 podrejenih predpisov; → Zakon o dohodnini- ZDoh-2 (Uradni list RS, št. 117/2006 ), Zakon o spremembah Zakona o dohodnini (Uradni list RS, št. 125/2008), Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o dohodnini (Uradni list RS, št. 78/2008 in 10/2008) in Zakon o spremembah Zakona o spremembah in dopolnitvah Zakona o dohodnini (Uradni list RS, št. 20/2009) ter 22 podrejenih predpisov; → Zakon o davku od dohodkov pravnih oseb (Uradni list RS, št. 117/2006), Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o davku od dohodkov pravnih oseb (Uradni list RS, št. 56/2008), Zakon o dopolnitvah Zakona o davku od dohodkov pravnih oseb (Uradni list RS, št. 76/2008 in 5/2009) in 11 podrejenih predpisov; → Slovenski računovodski standardi (Uradni list RS, št. 118/2005) in spremembe Slovenskih računovodskih standardov (Uradni list RS, št. 119/2008); → Pravilnik o enotnem kontnem načrtu za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 54/2002) in Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o enotnem kontnem načrtu za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 117/2002, 58/2003, 134/2003, 34/2004, 75/2004, 117/2004, 141/2004, 117/2005, 138/2006, 120/2007 in 124/2008); → Pravilnik o razčlenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava (Uradni list RS, št. 134/2003), Pravilnik o spremembi pravilnika (Uradni list RS, OŠ Kungota Stran 28 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 št. 34/2004) in Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o razčlenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava (Uradni list RS, št. 13/2005, 138/2006 in 120/2007); → Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 115/2002), Pravilnik o dopolnitvah pravilnika (Uradni list RS, št. 21/2003) in Pravilnik o spremembah pravilnika (Uradni list RS, št. 134/2004 in 124/2008) ter Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 126/2004 in 120/2007); → Pravilnik o opredelitvi pridobitne in nepridobitne dejavnosti (Uradni list RS, št. 109/2007) in Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o opredelitvi pridobitne in nepridobitne dejavnosti (Uradni list RS, št. 68/2009). → Zakon o uravnoteženju javnih financ. 3.2 Obvezni računovodski izkazi so : → Bilanca stanja, ki prikazuje stanje sredstev in obveznosti do njihovih virov na dan 31.12.2014 ; → Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov, ki prikazuje prihodke in odhodke, ter poslovni izid v obdobju od 1.1.2014 do 31.12.2014 ; → Prihodki in odhodki določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti v obdobju od 1.1.2014 do 31.12.2014 ; → Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po načelu denarnega toka za obdobje od 1.1.2014 do 31.12.2014 ; → Izkaz izračuna financiranja določenih uporabnikov od 1.1.2014 do 31.12.2014 ; → Izkaz računa finančnih terjatev in naložb določenih uporabnikov za obdobje od 1.1.2014 do 31.12.2014 ; → Stanje in gibanje določenih kapitalskih naložb in posojil v letu 2014 ; → Stanje in gibanje neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev. Temeljna računovodska izkaza sta bilanca stanja ter izkaz prihodkov in odhodkov. OŠ Kungota Stran 29 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 3.2 BILANCA STANJA NA DAN 31.12.2014 Bilanco stanja za poslovno leto 2014 smo zaključili na dan 31.12.2014, skupni seštevek aktive in pasive znaša 5.664.370,44€. ZNESEK Tekoče leto Predhodno leto SREDSTVA 1 Neopredmetena dolgoročna sredstva 8.971,06 8.420,74 2 Popravek vrednosti neopredmetenih dolgoročnih sredstev 8.971,06 8.420,74 3 Nepremičnine 6.285.859,17 6.285.859,17 4 Popravek vrednosti nepremičnin 1.106.301,80 937.074,44 5 Oprema in druga opredmetena osnovna sredstva 877.992,84 901.623,32 6 807.188,53 792.014,57 I. Popravek vrednosti opreme in drugih opredmetenih osnovnih sredstev Dolgoročna sredstva in sredstva v upravljanju (1-2+3-4+5-6) 5.250.361,68 5.458.393,48 1 Denarna sredstva na računih 26.561,64 8.772,30 2 Kratkoročne terjatve do kupcev 123.451,89 103.109,22 3 Dani predujmi in varščine 248.957,33 4 Kratkoročne terjatve do uporabnikov enotnega kontnega načrta 5 Kratkoročne terjatve iz financiranja 6 Druge kratkoročne terjatve 7 Aktivne časovne razmejitve II. Kratkoročna sredstva (1+2+3+4+5+6) III. ZALOGE AKTIVA SKUPAJ (I. + II.) 5.863,47 234.861,15 4.857,56 98,43 102,24 404.932,76 351.702,47 9.076,00 8.817,48 5.664.370,44 5.818.913,43 OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 1 Kratkoročne obveznosti do zaposlenih 152.771,74 152.866,47 2 Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev 144.703,81 120.908,23 3 Druge kratkoročne obveznosti iz poslovanja 36.910,37 4 Kratkoročne obveznosti do uporabnikov EKN 8.506,07 5 Kratkoročne obveznosti uz financiranja 6 Pasivne časovne razmejitve I. Kratkoročne obveznosti in pasivne časovne razmejitve (1+2+3+4) 1 Dolgoročne pasivne časovne razmejitve 2 Dolgoročne rezervacije 3 Obveznosti za sredstva prejeta v upravljanje 4 Druge obveznosti za sredstva prejeta v opravljanje -šolski skladi 5 Presežek prihodkov nad odhodki II. 37.910,93 3.022,00 2.818,78 29.405,62 31.080,92 375.319,61 345.585,33 7.043,29 7.478,10 2.345,14 444,88 5.248.205,35 5.457.259,91 1.728,36 - 29.728,69 8.145,21 Lastni viri in dolgoročne obveznosti 5.289.050,83 5.473.328,10 PASIVA SKUPAJ (I. + II.) 5.664.370,44 5.818.913,43 OŠ Kungota Stran 30 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 3.2.1 Sredstva Sredstva vsebujejo dolgoročna sredstva in sredstva v upravljanju ter kratkoročna sredstva. Stalna sredstva so neopredmetena dolgoročna sredstva (računalniški programi), nepremičnine (zemljišča in stavbe) in oprema (oprema kot DI, drobni inventar, knjige in učbeniki ter strokovna literatura v knjižnici). → Dolgoročna sredstva in sredstva v upravljanju Tabela 1: Stanje in gibanje neopredmetenih in opredmetenih dolgoročnih sredstev v letu 2014 ZNESEK NAZIV 1 I. Neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva v upravljanju Občine Kungota B. Dolgoročne premoženjske pravice D. Zemljišča E. Zgradbe Nabavna vrednost (1.1.) Popravek vrednost (1.1.) 3 4 Stanje sredstev (1.1.) Povečanje nabavne vrednosti Povečanje popravka vrednosti Zmanjšanje nabavne vrednosti Zmanjšanje popravka vrednosti Amortizacija Neodpisana vrednost (31.12.) 5 6 7 8 9 10 (3-4+5-6-7+8-9) 7.189.927,23 1.735.180,96 5.454.746,27 37.159,51 36.625,47 61.025,18 61.025,18 207.074,96 5.248.205,35 8.420,74 8.420,74 0,00 1.251,23 1.251,23 700,91 700,91 0,00 644.941,06 0,00 644.941,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 644.941,06 5.640.918,11 937.074,44 4.703.843,67 0,00 0,00 0,00 0,00 169.227,36 4.534.616,31 319.201,22 213.239,68 105.961,54 534,04 0,00 0,00 0,00 37.847,60 68.647,98 6.613.481,13 1.158.734,86 5.454.746,27 1.785,27 1.251,23 700,91 700,91 207.074,96 5.248.205,35 Oprema kot DI 397.073,41 397.073,41 0,00 1.111,79 1.111,79 236,06 236,06 Drobni inventar 20.622,40 20.622,40 0,00 177,90 177,90 758,62 758,62 0,00 DI - Knjige v knjižnici 53.109,61 53.109,61 0,00 29.992,27 29.992,27 13.728,45 13.728,45 0,00 DI - Učbeniki v knjižnici 91.695,49 91.695,49 0,00 3.152,98 3.152,98 45.601,14 45.601,14 0,00 F. Oprema SKUPAJ 0,00 13.945,19 13.945,19 0,00 939,30 939,30 0,00 SKUPAJ 576.446,10 576.446,10 0,00 35.374,24 35.374,24 60.324,27 60.324,27 0,00 0,00 II. Neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva v lasti ŠOLSKIH SKLADOV IN DONACIJ ZA UČNO POMOČ 5.976,00 2.328,79 3.647,21 785,51 785,51 0,00 0,00 1.490,88 2.156,33 Oprema-UČNA POMOČ DONACIJE 1.662,99 529,42 1.133,57 0,00 0,00 0,00 0,00 705,60 427,97 Oprema-SKLAD SP.KUNGOTA 1.825,80 397,44 1.428,36 0,00 0,00 0,00 0,00 529,92 898,44 Oprema-SKLAD SVEČINA 1.276,80 191,52 1.085,28 255,36 829,92 SKUPAJ OPREMA 4.765,59 1.118,38 3.647,21 1.490,88 2.156,33 Oprema kot DI 1.193,41 1.193,41 0,00 Oprema kot DI 17,00 17,00 0,00 150,94 1.210,41 1.210,41 0,00 0,00 DI - Strokovna literatura SKUPAJ OPREMA KOT DI DROBEN INVENTAR-ŠS SP. KUNGOTA SKUPAJ VSA SREDSTVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150,94 0,00 0,00 0,00 150,94 150,94 0,00 0,00 0,00 634,57 634,57 0,00 0,00 0,00 0,00 7.195.903,23 1.737.509,75 5.458.393,48 37.945,02 37.410,98 61.025,18 61.025,18 208.565,84 5.250.361,68 SEDANJA VEDNOST SREDSTEV LETO 2013 LETO 2014 RAZLIKA 5.458.393,48 5.250.361,68 208.031,80 Nove nabave → povečanje nabavne vrednosti in povečanje popravka vrednosti Odpisi → zmanjšanje nabavne vrednosti in zmanjšanje popravka vrednosti OŠ Kungota Stran 31 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Nepremičnine in oprema so izkazane po nabavni vrednosti. Odpis vrednosti nepremičnin in opreme je opravljen po metodi enakomernega časovnega amortiziranja z uporabo stopenj predpisanih z Navodilom o načinu in stopnjah rednega odpisa neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev. Iz tega naslova so oblikovani popravki vrednosti. €. Nabavna vrednost neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev se je povečala za 7.896,53 € iz naslova novih nabav in iz novo ocenjenih podarjenih starih sredstev, ter preknjižb knjižnih enot v knjižnici zaradi uskladitev po kontih glavne knjige z vrsto evidence po kontih v pomožni knjigi sredstev v knjižnici v višini 30.048,49 €. Zmanjšala pa so se za 1.695,59 € zaradi izločitve opreme ter ugotovljenega primanjkljaja knjižnih enot v knjižnici v višini 29.281,10 € in uskladitve evidence v višini 30.048,49 €. Izločitev opreme se je med letom delno nadomestila z novimi nabavami. Amortizacijo osnovnih sredstev smo obračunali po navodilu o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev, objavljeno v Uradnem listu st. 45/05, 138/06,120/2007, 48/2009, 112/09, 58/2010 in 108/2013 in smo jo v celoti zmanjšali v breme obveznosti za sredstva, prejeta v upravljanje - v skladu z dogovorom z ustanoviteljico Občino Kungota in Pravilnikom o računovodstvu OŠ Kungota. Popravki vrednosti so se povečali za 208.565,84 € iz naslova obračuna amortizacije za leto 2014 in nabave drobnega inventarja, ki se takoj ob nabavi 100% odpišejo, za 7.362,49 € in preknjižbe zaradi uskladitve evidence knjižnih enot za 30.048,49 €, zmanjšali pa za 7.362,49 € zaradi izločitve opreme in 100% odpisu nabave DI, ter ugotovljenega primanjkljaja knjižnih enot 29.281,10 € in uskladitve evidence v višini 30.048,49 €. Tako lahko ugotovimo, da se je sedanja vrednost neopredmetenih dolgoročnih in osnovnih sredstev v letu 2014 v primerjavi s prejšnjim letom znižala za 208.031,80 € za obračunano amortizacijo v višini 208.565,84 € in povečala za nabavo projektorja iz dobička preteklega leta v višini 534,04 €. Vrednost opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev po stavbah je usklajeno s pomožno knjigo osnovnih sredstev in pomožno knjigo evidence knjižnih gradiv v knjižnici z glavno knjigo, in je razvidno v računovodskem izkazu Bilanci stanja za leto 2014 AOP 001 ter priloga k izkazom Stanje in gibanje neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev AOP 700. OŠ Kungota Stran 32 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Nabave sredstev v letu 2014 in novo ocenjenih starih sredstev po virih NABAVE SREDSTEV Naziv sredstva LICENCA ZA POŠILJ.E-PLAČIL.LIST LICENCA ESET NOD 32 LICENCA E-RAČUNI NADZORNIK OMREŽJA SKUPAJ NEOPREDMETENA SREDSTVA PROJEKTOR DLP ACER NAGLAVNI BREZŽIČNI MIKROFON.SISTEM BARVNE OKROGLE ZVENEČE PLOŠČICE ZVONČKI ZA INTONACIJO Z ROČAJI V TORBI BOOM PALICE (DIATONIČNI SET) POKROVČKI ZA BOOM PALICE (8KOM) CABASA ZLOŽLJIVE OVIRE ZLOŽLJIVE OVIRE ZLOŽLJIVE OVIRE ZLOŽLJIVE OVIRE ZLOŽLJIVE OVIRE ŽOGA ZA ODBOJKO ZELO LAHKA ŽOGA ZA ODBOJKO WINPOWER KOMPLET MEHKIH ŽOGIC ( 20 KOM) OMARA BUKEV-DVOVRATNA 3 POLICE ALT METALOFON DIATONIČNI ASUS LED MONITOR 23 FULL HD MOBILNI SKENER PREMIUMN 2 GB TISKALNIK BROTHER PRENOSNI RAČUNALNIK ASUS NABAVA NOVIH OPREDMETENIH SREDSTEV STOL TAPECIRAN ZELENI - staro sredstvo STOL TAPECIRAN ZELENI - satro sredstvo STOL TAPECIRAN ZELENI - staro sredstvo STOL TAPECIRAN ZELENI - staro sredstvo STOL TAPECIRAN ZELENI - staro sredstvo STOL TAPECIRAN ZELENI ŠOLSKA MIZA DVOSEDEŽNA ŠOLSKA MIZA DVOSEDEŽNA RAČUNALNIK MIZA 160/75 RAČUNALNIŠKI KOMPLET -staro sredstvo RAČUNALNIŠKI KOMPLET -staro sredstvo RAČUNALNIŠKI KOMPLET SIEMENS staro sre RAČUNALNIŠKI KOMPLET -staro sredstvo RAČUNALNIŠKI KOMPLET -staro sredstvo STOL ŠOLSKI LESENI-MALI STOL VRTLJIVI STOL ŠOLSKI LESENI-MALI POLJE POŠTEVANKA, TABLA STOTICE SKUPAJ NOVO OCENJENA STARA SREDSTVA SKUPAJ POVIŠANJE SREDSTEV 109,80 183,73 622,20 335,50 1.251,23 534,04 176,90 115,90 139,20 47,34 16,79 37,16 19,52 19,52 19,52 19,52 19,52 17,69 17,69 145,20 74,99 392,51 165,00 75,95 236,60 299,68 2.590,24 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 19,00 3.860,47 vir-MIZŠ Virmat.stroški občina in učila in učni pripomočki 109,80 183,73 622,20 335,50 1.251,23 Virpresežek preteklo leto VirVir-šolski Vir-šolski donacije sklad Sp. sklad OŠ Kungota Svečina Virdonacije učna pomoč 534,04 176,90 115,90 139,20 47,34 16,79 37,16 19,52 19,52 19,52 19,52 19,52 17,69 17,69 145,20 74,99 392,51 165,00 75,95 236,60 971,01 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 534,04 - 634,57 299,68 299,68 150,94 634,57 299,68 150,94 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 2.222,24 1,00 1,00 1,00 1,00 14,00 14,00 534,04 5,00 5,00 OŠ Kungota Stran 33 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Nabave drobnega inventarja življenjska doba 1 leto v letu 2014 po virih NABAVE SREDSTEV Naziv drobnega inventarja UTEŽI-KOCKE vir-MIZŠ mat. stroški in učila in učni pripomočki 33,91 KUHINJSKA POSODA IN JEDILNI PRIBOR 438,13 TRAK ZA RITMIKO 160,40 PREŠITE ODEJE ZA VRTEC 341,11 Vir-presežek preteklo leto Vir-oskrbnine 33,91 438,13 160,40 341,11 Prešite odeje za vrtec smo nabavili iz oskrbnin, saj nam ustanovitelj v skladu s pogodbo o financiranju teh sredstev ne zagotavlja. → Odpisi sredstev v letu 2014 Opis Količina 0310000 merska enota Nabavna vred. Odpisana Knjižna vred. vred. LICENCE ZA RAČUNALNIŠKE PROGRAME 0002016 ANVTIVIRUSNI PROGRAM NOD 32 1 kom 180,72 180,72 0,00 1005000 RAČUNAL.PROGRAM FIZ.-MEHANIKA 1 kom 101,40 101,40 0,00 3003105 RAČ. PROGRAM 9 LETKA 1 kom 115,67 115,67 0,00 5005274 DIDAKTIČNI PROGRAM PRITISK 1 kom 122,40 122,40 0,00 6001303 LICENCA NOD 32 1 kom 180,72 180,72 0,00 700,91 700,91 0,00 SKUPAJ: 04100000 DROBNI INVENTARI-ŠOLA 5006076 TERMOS POSODA 25L 1 kom 379,37 379,37 0,00 5006082 TERMOS POSODA 20L 1 kom 63,43 63,43 0,00 5006087 TERMOS POSODA 15 L 1 kom 63,43 63,43 0,00 506,23 506,23 0,00 SKUPAJ: 04100001 DROBNI INVENTAR VRTEC 5005849 NAŠA ČUTILA 1 kom 84,13 84,13 0,00 5005850 NAŠA ČUTILA 1 kom 84,13 84,13 0,00 5005851 NAŠA ČUTILA 1 kom 84,13 84,13 0,00 252,39 252,39 0,00 SKUPAJ: 04100400 OSNOVNO SREDSTVO KOT DI-100% ODPIS-ŠOLA 1000321 DIAPROJEKTOR 1 kom 74,74 74,74 0,00 1000991 RADIKASETOFON 1 kom 45,34 45,34 0,00 1003026 LESENI PREDAL 1 kom 15,77 15,77 0,00 3000252 PISALNA MIZA Z ULTRA 1 kom 32,17 32,17 0,00 3000633 PISALNA MIZA 1 kom 60,04 60,04 0,00 5005977 RAČUNALNIK PC+MONITOR 1 kom 1,00 1,00 0,00 5005985 BLAZINE ZA TV ZELENE 1 kom 1,00 1,00 0,00 5005986 BLAZINE ZA TV ZELENE 1 kom 1,00 1,00 0,00 5005988 FOTOAPARAT SONY 1 kom 1,00 1,00 0,00 5005999 RAČUNALNIK TEAC+ MONITOR LG 1 kom 1,00 1,00 0,00 5006109 RAČUNALNIK 1 kom 1,00 1,00 0,00 5006111 RAČUNALNIK KOMPLET PC PLUS 1 kom 1,00 1,00 0,00 6001502 RAČUNALNIŠKI KOMPLET 1 kom 0,00 SKUPAJ: Skupaj skupina 041 Skupaj 1,00 1,00 236,06 236,06 0,00 994,68 994,68 0,00 1.695,59 1.695,59 0,00 OŠ Kungota Stran 34 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Vrednost sredstev, prikazano v tej tabeli, smo odpisali ter izbrisali iz registra osnovnih sredstev in zmanjšali sredstva v upravljanju. Na podlagi predloga inventurnih komisij za popis osnovnih sredstev in drobnega inventarja, so se pri popisu izločila osnovna sredstva in drobni inventar, ki zaradi poškodb in dotrajanosti ne služijo več svojemu namenu. Ravnatelj, kot pristojni organ zavoda je na podlagi tega predloga izdal sklep, s katerim smo vsa odpisana sredstva izločili iz knjigovodske evidence. → Knjige, učbeniki in strokovna literatura v knjižnici ter učbeniški sklad V preteklosti se inventure knjižnih gradiv nikoli niso izvajale s pomočjo programa WinKnj in popisa s skenerjem. Pri upokojitvi prejšnje knjižničarke 24.12.2012 se je izvedla samo uskladitev stanja knjižnice s knjigovodskim stanjem brez dejanskega popisa knjižnega gradiva. Ravnatelj je ob upokojitvi prejšnje knjižničarke sicer imenoval inventurno komisijo za popis knjižnih gradiv, kot je zapisano v 2. členu drugega odstavka Pravilnika o popisu Osnovne šole Kungota, vendar se dejanski popis ni izvedel, ker knjižničarka ob upokojitvi ni hotela inventurni komisiji dati tehnične podpore, brez katere pa zaradi nepoznavanja programa WinKnj le-te ni mogoče izvesti. Kot računovodja zavoda sem zahtevala popis knjižnih gradiv in na to opozorila tudi ravnatelja šole, vendar se je ravnatelj odločil, da se uskladi samo stanje knjižnega gradiva knjižnice s knjigovodskim stanjem glavne knjige računovodstva. Zapisnik o opravljenem inventurnem popisu in predaji knjižnega gradiva v knjižnici ravnatelju zavoda s stanjem 31.12.2012 je v priloga inventurnega poročila knjižnice za leto 2012. Po upokojitvi prejšnje knjižničarke 2 meseca ni bilo nove knjižničarke, ampak so izvrševale izposojo knjižnega gradiva tri učiteljice na centralni šoli OŠ Kungota, medtem ko so na podružničnih šolah v Svečini in v Spodnji Kungoti izposojo izvrševale učiteljice. 25.2.2013 je bila na delovno mesto knjižničarke zaposlena Mateja Vdovič, ki je stanje knjižnih gradiv prevzela brez inventure. Tekom dela je kmalu ugotovila, da se dejansko stanje knjižnih gradiv ne ujema z računalniškim katalogom, zato je ravnatelju predlagala inventuro knjižnih gradiv. Zaradi izobraževanja nove knjižničarke na področju bibliotekarstva (ŠPIK) in dela ter spoznavanja s programom Winknj, popisa knjižnih gradiv ni bilo mogoče izvesti decembra 2013, zato se je le-ta izvedel med poletnimi počitnicami 2014. Pri navedenem popisu knjižnih gradiv se je ugotovil primanjkljaj le-teh. Posledično ni bilo mogoče uskladiti stanja knjižnih gradiv knjižnice s knjigovodskim stanjem. V programu Winknj se je primanjkljaj izkazoval kot pogrešana knjižna gradiva. Zaradi tako velikega primanjkljaja knjižnega gradiva je knjižničarka Mateja Vdovič ravnatelju predlagala, da ob koncu leta 2014 izda sklep o ponovni inventuri knjižnega gradiva, ki se je dejansko izvedla med 8.12.2014 in 18.12.2014. Popisna komisija je ugotovila primanjkljaj 3.971 enot knjižnega gradiva, od tega 1.604 enot zastarelih učbenikov, ki niso več v uporabi in v preteklosti niso bili odpisani v programu OŠ Kungota Stran 35 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 WinKnj in jih v prostorih šole ni bilo ter 2.367 enot ostalih gradiv, ki so v preteklosti bile pogrešane in jih v prostorih šole prav tako ni bilo. → Manjkajoča knjižna gradiva Konto Naziv 04100100 Knjige v knjižnici Učbeniki v 04100200 knjižnici SKUPAJ: Št. Enot 2367 1604 3971 Nabavna vrednost Odpisana vrednost 13.728,45 13.728,45 15.552,65 15.552,65 29.281,10 29.281,10 Na predlog Inventurne komisije je ravnatelj izdal sklep za odpis manjkajočih knjižnih gradiv. O višini manjkajočih enot knjižnih gradiv bomo obvestili tudi Občino Kungota ter ji poslali izpis vsega knjižnega gradiva na elektronskem mediju. V pomožni knjigi knjižnega gradiva se vodi evidenca po posameznih vrstah, in sicer → knjige v knjižnici, → učbeniki in → strokovna literatura. Knjižno gradivo zavod vodi v svojih poslovnih knjigah oz. v glavni knjigi kot droben inventar v knjižnici po vrstah, enako kot je v pomožni evidenci v knjižnici in sicer: → na kontu 04100100 → na kontu 04100200 → na kontu 04100300 evidenco knjig evidenco učbenikov evidenco strokovne literature Evidenco smo prav tako uskladili s knjigovodskim stanjem, zato je prišlo do preknjižb iz konta na konto. Stanje celotnega knjižnega gradiva glede na preknjižbe se ni spremenilo. → Preknjižbe knjižnega gradiva Naziv Iz konta Nabavna Odpisana vrednost vrednost preknjižba preknjižba Učbeniki v knjižnici 04100200 -29.134,99 -913,50 Učbeniki v knjižnici 05100100 -29134,99 -913,50 SKUPAJ: -30.048,49 - 30.048,49 Na konto 04100100 04100300 05100200 05100300 Naziv Nabavna vrednost preknjižba Knjige v knjižnici 29.134,99 Strokovna literatura 913,50 Knjige v knjižnici Strokovna literatura 30.048,49 Odpisana vrednost preknjižba 29.134,99 913,50 30.048,49 OŠ Kungota Stran 36 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → Nabave knjižnih gradiv v letu 2014 Konto Naziv nabavne vrednosti Nabavna vrednost Popravek vrednosti 857,28 3.152,98 25,80 4.036,06 04100100 Knjige v knjižnici 04100200 Učbeniki v knjižnici 04100300 Strokovna literatura SKUPAJ: Vir 857,28 3.152,98 25,80 4.036,06 MIŽŠ-učila in prip., Šolski sklad Učbeniški sklad MIŽŠ-učila in prip. Prav tako je bilo neusklajeno dejansko stanje učbeniškega sklada na portalu Trubar s knjigovodskim stanjem, vendar je sedaj to stanje usklajeno na dan 31.12.2014, ki znaša 0,00 €. → Stanje in gibanje knjižnega gradiva v letu 2014 ZNESEK NAZIV 1 DROBNI INVENTAR-KNJIŽNA GRADIVA DI - Knjige v knjižnici Nabavna vrednost (1.1.) Popravek vrednost (1.1.) 3 4 158.750,29 158.750,29 53.109,61 53.109,61 Stanje sredstev (1.1.) Povečanje popravka vrednosti Zmanjšanje nabavne vrednosti Zmanjšanje popravka vrednosti Amortizacija Neodpisana vrednost (31.12.) 5 6 7 8 9 10 (3-4+5-6-7+8-9) 0,00 34.084,54 34.084,54 SKUPAJ 53.109,61 53.109,61 DI - Učbeniki v knjižnici 91.695,49 91.695,49 29.134,99 29.134,99 0,00 29.992,26 29.992,26 3.152,98 91.695,49 DI - Strokovna literatura 13.945,19 13.945,19 DI - Strokovna literatura SKUPAJ 13.945,19 13.945,19 0,00 13.728,45 13.728,45 13.728,45 13.728,45 0,00 0,00 3.152,98 0,00 91.695,49 0,00 0,00 0,00 Odpis-primanjkljaj SKUPAJ 0,00 857,27 0,00 Nabava učbenikov Preknjižba 59.329,59 0,00 857,27 Odpis-primanjkljaj Preknjižba 59.329,59 0,00 0,00 nabava knjig Povečanje nabavne vrednosti 3.152,98 3.152,98 0,00 15.552,65 15.552,65 30.048,49 30.048,49 45.601,14 45.601,14 0,00 25,80 25,80 0,00 913,50 913,50 0,00 0,00 939,30 939,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Glede na neprijetne izkušnje iz preteklih let predlagam, da se knjižno gradivo dejansko popiše tudi ob koncu poslovnega leta 2015, čeprav je v Pravilniku o popisu opredeljeno na vsakih pet let. Glede na dolgi rok popisa, pa predlagam spremembo pravilnika o popisu našega zavoda, da se popisujejo knjižna gradiva in usklajujejo s knjigovodskim stanjem vsaj na vsaki dve leti, kar je v interesu tudi knjižničarke, ki delo opravlja strokovno, zavzeto in korektno. OŠ Kungota Stran 37 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → Lastni viri Obveznosti do lastnih virov in dolgoročne obveznosti so se zmanjšale zaradi: → pokrivanja stroškov obračunane amortizacije za leto 2014 v višini 208.565.,84 in → povečale za nabavo projektorja v višini 534,04 € zaradi nepredvidene okvare iz dobička preteklega leta. Konto 1 92200011 98000000 98000009 98000010 Naziv Tekoče leto predhodno leto 2 3 4 PREJETE DONACIJE, NAMENJENE NADOM.AMORT.-Šola 427,97 1.133,57 OBVEZNOSTI ZA SREDSTVA PREJETA OD OBČINE 5.248.205,35 5.454.746,27 OBVEZNOSTI ZA OSN.SREDSTVA ŠOLSKEGA SKLADA SP.KUN 898,44 1.428,36 OBVEZNOSTI ZA OSN.SREDSTVA ŠOLSKEGA SKLADA SVEČINA 829,92 1.085,28 5.250.361,68 5.458.393,48 Razlika - 5 705,60 206.540,92 529,92 255,36 208.031,80 % 6 164,87% 3,94% 58,98% 30,77% 3,96% → PODATKI ANALITIČNE EVIDENCE DOLGOROČNIH SREDSTEV IN SREDSTEV V UPRAVLJANJU V PRIMERJAVI Z BRUTO BILANCO NA DAN 31.12.2014 Konto naziv konta 1 2 00, 01 NEOPRED.DOLGOROČ.SREDSTVA 02, 03 NEPREMIČNINE 04, 05 OPREMA IN DROBEN INVENTAR 04, 05 DROBEN INVENTAR-KNJIŽNICA SKUPAJ: Konto 1 NABAVNA ODPISANA VREDNOST VREDNOST 3 4 ANALITIČNA BB NA DAN 31.12.2014 VIRI KONTO RAZLIKA SEDANJA VREDNOST 5=3-4 98000000 6 BB-OS 7=5-6 8.971,06 8.971,06 0,00 6.285.859,17 1.106.301,80 5.179.557,37 5.179.557,37 0,00 737.249,50 668.601,52 68.647,98 68.647,98 0,00 133.505,25 133.505,25 0,00 7.165.584,98 1.783.874,38 5.248.205,35 naziv konta NABAVNA ODPISANA 2 VREDNOST 3 VREDNOST 4 0,00 0,00 5.248.205,35 0,00 ANALITIČNA BB NA DAN 31.12.2013 DRUGI VIRI SEDANJA VREDNOST 922, 98000009,98000010 5=3-4 6 0,00 0,00 7=5-6 04, 05 OPREMA IN DROBEN INVENTAR 1.830,93 1.402,96 427,97 427,97 0,00 04, 05 OPREMA IN DROBEN INVENTAR 3.830,68 2.932,24 898,44 898,44 0,00 04, 05 OPREMA IN DROBEN INVENTAR SKUPAJ: SKUPAJ VSI VIRI: 1.576,48 746,56 829,92 829,92 0,00 7.238,09 5.081,76 2.156,33 2.156,33 0,00 7.172.823,07 1.788.956,14 5.250.361,68 5.250.361,68 0,00 OŠ Kungota Stran 38 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Naziv javnega zavoda: OŠ KUNGOTA ZG. KUNGOTA Naslov: PLINTOVEC 10/C, 2201 ZG. KUNGOTA Identifikacijska številka za DDV: SI58552561 Usklajevanje medsebojnih terjatev in obveznosti za sredstva v upravljanju po stanju na dan 31.12.2014 Zap. Št. 01 02 03 04 05 06 07 Opis vrstice Znesek v EUR Stanje terjatev občine za sredstva dana v upravljanje na dan 31.12.2014 (podatek prepišite iz obrazca "izpis stanja terjatev za sredstva dana v upravljanje") Zmanšanje obveznosti za sredstva prejeta v upravljanje (skupina kontov 98) (02= 03+04+05+06+07) Amortizacija, evidentirana v breme konta 98 Izločitve sredstev med letom Nakup opreme, evidentiran kot drobni inventar - samo v primeru, ko je na "izpisu stanja terjatev za sredstva dana v upravljanje" ta nakup evidentiran kot terjatev za sredstva dana v upravljanje* Presežek odhodkov nad prihodki leta 2014 Druga morebitna zmanjšanja (našteti) (07= 08+09+10+11+12) 5.454.746,27 207.074,96 207.074,96 0,00 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 Povečanje obveznosti za sredstva prejeta v upravljanje (skupina kontov 98): (13= 14+15+16+17) Vlaganja v nakup neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev iz drugih virov Brezplačno pridobljena sredstva, ki so evidentirana na skupini kontov 98 Presežek prihodkov nad odhodki leta 2014 Druga morebitna povečanja (našteti): (17= 18+19+20+21+22) Prenos sred.iz dobička 2013 za nakup projektorja Stanje obveznosti za sredstva prejeta v upravljanje, ki ga na dan 31.12.2013 izkazuje javni zavod (23=01-02+13) 534,04 534,04 534,04 5.248.205,35 Kraj in datum: Zg. Kungota, 9.2.2014 Oseba, odgovorna za sestavo obrazca: Hedvika LORBER Žig: Odgovorna oseba: Vojislav LAZAREV, prof. Vrednost opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev po stavbah je usklajeno s pomožno knjigo osnovnih sredstev in pomožno knjigo evidence knjižnih gradiv v knjižnici z glavno knjigo, in je razvidno v računovodskem izkazu Bilanci stanja za leto 2014 AOP 001 ter priloga k izkazom Stanje in gibanje neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev AOP 700. Vrednost osnovnih sredstev je enaka vrednosti za obveznost za sredstva v upravljanju Občine Kungota (IOP obrazec) in obveznosti za osnovna sredstva nabavljena sredstva iz šolskih skladov in prejetih donacij za učno pomoč. OŠ Kungota Stran 39 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → Kratkoročna sredstva Konto 1 10000000 10900000 10 11010000 11019300 11 12000000 12000020 12000030 12000050 12080000 12080020 12080030 12900000 12900020 12900030 12 14000001 14000003 14000004 14000006 14000014 14000019 14000062 14000064 14000098 14000101 140 14100000 14100002 14100011 14100070 14100090 141 14200001 14200002 14200003 142 17090000 17090100 17090200 17 19000003 19 Naziv TEKOČE LETO PREHODNO LETO 2 3 4 DENARNA SREDSTVA V GLAVNI BLAGAJNI DENAR NA POTI DENARNA SREDSTVA V GLAVNI BLAGAJNI REDNI PODRAČUN ENOTNEGA ZAKLADNIŠKEGA RAČUNA 26.561,64 8.772,30 PREHODNI KONTO-POBOTI REDNI PODRAČUN ENOTNEGA ZAKLADNIŠKEGA RAČUNA 26.561,64 8.772,30 TERJATVE DO KUPCEV V DRŽAVI IZ OPRAVLJANJA DEJAVNO 2.030,03 2.892,54 TERJATVE DO KUPCEV V DRŽAVI-OSKRBNINE 40.552,47 31.102,40 TERJATVE DO KUPCEV V DRŽAVI-STORITVE UČENCEM-POLO 46.089,35 34.618,13 TERJATVE DO KUPCEV V DRŽAVI-DODATNI PROGRAM-vrtec 1.836,62 1.134,66 DVOMLJIVE TERJATVE DO KUPCEV V DRŽAVI 621,46 621,46 DVOMLJIVE TERJATVE DO KUPCEV V DRŽAVI-OSKRBNINE 7.421,92 7.815,99 DVOMLJIVE TERJATVE DO KUPCEV -STORITVE UČENCI 6.377,95 6.401,95 OSLABITEV VREDN.TERJATEV DO KUPCEV V DRŽAV-drugo 54,82 54,82 OSLABITEV VREDN.TERJATEV DO KUPCEV V DRŽAV-osKRBNI 9.071,87 9.071,87 OSLABITEV VRED.TERJATEV DO KUPCEV-storitve učence 9.395,40 9.395,40 TERJATVE DO KUPCEV V DRŽAVI 123.451,89 103.109,22 KR.TER.DO NEPOS.UPOR.PR.DRŽ.-MŠZŠ-REGRES.PREH. 2.704,66 KRAT.TER.DO NEPOS.UPOR.PR.DRŽAVE-MŠZŠ-PREHRANA 3.624,22 3.603,41 KRAT.TER.DO NEPOS.UPOR.PR.DRŽAVE-MŠZŠ-PREVOZ NA DE 2.787,69 3.018,46 KR.TER.DO NEPOS.UPOR.PR.DRŽ.-JUBILEJNE NAGRADE 1.068,40 KR.TER.DO NEPOS.UPOR.PR.DRŽ.-MŠZŠ-MATER.STROŠKI 2.979,37 KR.TER.DO NEPOS.UPOR.PR.DRŽ.-MŠZŠ-REGRES.PREH. 6.219,44 KRAT.TER.DO NEPOS.UPOR.PR.DRŽAVE-MŠZŠ-ZVPSJU 539,25 353,60 KRAT.TER.DO NEPOS.UPOR.PR.DRŽAVE-MŠZŠ-VOLONTER.PRI 322,92 KRAT.TER.DO NEPOS.UPOR.PR.DRŽAVE-RAZLIKA VRTEC 1.294,80 3.036,82 KRAT.TER.DO NEPOS.UPOR.PR.DRŽAVE-MŠZŠ-BRUTO PLAČE 124.851,83 107.225,42 KRATKOROČNE TERJATVE DO DRŽAVNEGA PRORAČUNA 139.640,15 123.990,14 KRATK.TERJAT.DO PRORAČ.OBČINE KUNGOTA-ŠOLA 26.846,40 57.997,28 KRATK.TERJAT.DO PRORAČ.OBČ.KUNGOTA-LEASING 589,40 KRATK.TERJAT.DO PRORAČ.OBČ.KUNGOTA-DOPLAČILO 68.294,28 35.133,72 RAZLIKE V VRTCIH KRATK.TERJAT.DO PRORAČ.OBČ.KUNGOTA-PLAČE ŠOLA VRTE 11.049,69 11.602,22 KRAT.TERJATVE DO PRORAČ.OBČINE ZA DOTAC-JAVNA DELA 426,03 3.928,23 KRATKOROČNE TERJATVE DO OBČINSKEGA PRORAČUNA 106.616,40 109.250,85 KRATK.TER.DO ZAV.ZA ZAPOSL-PLAČE JAVNA DELA 2.414,26 1.432,98 KRATK.TER.DO PRORAČUNA ZAV.ZA ZAPOSL-PREHRANA JD 192,92 124,78 KRATK.TER.DO PRORAČUNA ZAV.ZA ZAPOSL-PREVOZ JD 93,60 62,40 2.700,78 1.620,16 KRATKOROČNE TERJATVE DO DRŽAVNIH IN DRUG.INSTITUCI 371,91 KRATKOROČNE TERJATVE DO ZZZS 3.300,95 3.388,80 KRATKOROČNE TERJATVE DO ZPIZ 2.190,61 1.468,76 5.863,47 4.857,56 KRATKOROČNO ODLOŽENI ODHODKI-PLAČANE REVIJE 98,43 102,24 KRATKOROČNO ODLOŽENI ODHODKI 98,43 102,24 404.932,76 351.702,47 RAZLIKA 5 - - - - - 17.789,34 17.789,34 862,51 9.450,07 11.471,22 701,96 394,07 24,00 20.342,67 2.704,66 20,81 230,77 1.068,40 2.979,37 6.219,44 185,65 322,92 1.742,02 17.626,41 15.650,01 31.150,88 589,40 % 6 33,03% 83,52% 89% 33.160,56 - 552,53 3.502,20 2.634,45 981,28 68,14 31,20 1.080,62 371,91 87,85 721,85 1.005,91 3,81 3,81 53.230,29 102% 60% 83% 104% 87% Med kratkoročnimi sredstvi izkazujemo denarna sredstva na podračunu UJP, terjatve do kupcev in terjatve za dotacijo za redno poslovanje do občinskega in republiškega proračuna ter do proračuna Zavoda za zaposlovanje za javna dela. V terjatvah izkazujemo tudi terjatve do ZPIZ za invalidnino in ZZZS za boleznine nad 30 dni, nego otroka. OŠ Kungota Stran 40 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Stanje v blagajni na dan 31.12.2014 po blagajniškem dnevniku in po naturalnem popisu inventurne komisije znaša =0,00 €. Stanje denarnih sredstev v blagajni imamo v skladu z blagajniškim maksimumom, katerega je določil Svet zavoda. Na prehodnem kontu (denar na poti) je saldo 0,00 €. Saldo na kontih denarnih sredstev na računih se ujema s stanjem, izkazanim na izpiskih Uprave za javna plačila Slovenska Bistrica in znaša =26.561,64 €. Terjatve do kupcev so v bilanci stanja izkazane v znesku 123.459,13 € in se nanašajo na zaračunane oskrbnine staršem za vrtec, zaračunano šolsko prehrano in storitve učencem, malice in kosila zaposlenim, kosila drugim fizičnim osebam ter zaračunano elektriko v šoli Svečina. Terjatve so se v primerjavi s prejšnjim letom povečale za 20.349,92 €, so pa v tem znesku terjatve, ki so bile obračunane za mesec december 2014 in so plačljiva v januarju 2015. Z rednim opozarjanjem na položnicah in pošiljanjem opominov, skrbimo za izterjavo, kljub vedno večjim finančnim težavam, ki jih imajo koristniki naših storitev. Starši se večinoma sploh ne odzovejo opominjanju za neplačila, mnogokrat pa se do nas obnašajo neprimerno in nas žalijo. Ocenjujemo, da je povišanje terjatev tudi primerno stanju oz. krizi, v kateri se je znašla naša država, vendar kljub temu, bomo morali v letu 2015 najti skupen dogovor z občino ustanoviteljico in Svetom zavoda, kako se naj rešujemo problem neplačevanja. Stanje terjatev za oskrbnine in storitve učencem v šoli pa smo v letu 2013 del terjatev prenesli na analitične konte dvomljivih terjatev za oskrbnine v vrtcih in za storitve v šoli, saj je inventurna komisija podala predlog za prenos na dvomljive terjatve, oslabitev terjatev, ki smo jih oblikovali že v preteklih letih znašajo 5.254,71 za oskrbnine in 4.370,14 za storitve v šoli. Stanje celotnih terjatev je podrobno razvidno v inventurnem elaboratu za leto 2014, ki je priloga Poslovnega poročila. Na oslabitev vrednosti kratkoročnih terjatev do kupcev smo v letu 2012 in 2013 prenesli terjatve do učencev in oskrbnine - neizterjane terjatve iz let pred letom 2007 v višini =18.467,27 €, in jih v letu 2014 nismo odpisali, ker bi to za nas predstavljalo prevelik strošek. Zaradi navedenega bomo v bodoče v skladu z dogovorom z občino, da bi dvomljive in sporne terjatve lahko odpisali v breme obveznosti za sredstva, prejeta v upravljanje. Po posvetu z inventurno komisijo smo se dogovorili, da terjatev v letu 2014 ne bomo odpisali, ampak se bomo dogovorili s Svetom zavoda, če lahko manjše zneske do 50,00 € sami odpišemo, ker sama izterjava znaša večji strošek, kot pa je znesek terjatve. Na kontu kratkoročnih danih predujmov nimamo odprtega salda. Kratkoročne terjatve do uporabnikov enotnega kontnega načrta izkazujejo odprte salde za terjatve, ki bodo nam nakazane v začetku leta 2014 - terjatve do Ministrstva za izobraževanje, znanost in šport, Občine Kungota, Zavoda za zaposlovanje ( prihodki, katere prejmemo v začetku leta 2015, a so stroški že obračunani v mesecu decembru 2014 ( plača, regresirana prehrana delavcev, prevoz na delo, razlike v vrtcu za 2. otroka, regresirano prehrano učencev, II. del plač. nesorazmerij...). Kratkoročne terjatve do proračuna države (MIZŠ) so se v primerjavi s preteklim obdobjem povečale za 15.650,01€ , do proračuna Občine Kungota pa so se zmanjšale za 2.634,45 €. Odprte terjatve so usklajene z IOP obrazci. Saldo na drugih kratkoročnih terjatvah predstavlja saldo terjatev refundacij iz naslova boleznin in invalidnine, ki se bodo poravnale v začetku leta 2015. OŠ Kungota Stran 41 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → Kratkoročne obveznosti Med obveznostmi do virov sredstev izkazujemo kratkoročne obveznosti in pasivne časovne razmejitve, obveznosti za sredstva prejeta v upravljanje in presežek prihodkov nad odhodki tekočega leta ter dolgoročne obveznosti. → Kratkoročne obveznosti do zaposlenih Med kratkoročnimi obveznostmi izkazujemo zapadle kratkoročne obveznosti do zaposlenih za izplačilo plač in nadomestil ter dajatve iz in na plače, ki pa so že v začetku leta 2014 v celoti poravnane. Konto 1 21000000 21000001 21020000 21030000 21030001 210 21200000 21200001 21200002 212 21300000 21300001 21300002 213 21400000 21400001 21400011 21410000 21410001 21410011 21490002 21490003 214 23010000 23010001 23010002 23010100 23010101 23010102 23010200 23010201 23010202 23010300 23010301 23010302 23010400 23010401 23010402 23020000 23030000 23040000 230 23400000 234 23500000 235 Naziv 2 ČISTE PLAČE-REDNO DELO ČISTE PLAČE-JAVNA DELA ČISTA NADOMESTILA PLAČ-BOLEZNINE DO 30 DNI ČISTA NADOMESTILA PLAČ V BREME ZZZS ČISTA NADOMESTILA PLAČ V BREME SPIZ KRATKOROČNE OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH OBVEZ.ZA PRISPEV.IZ KOSMATIH PLAČ IN NADOMESTIL OBVEZ.ZA PRISPEV.IZ KOSMATIH PLAČ-JAVNA DELA OBVEZ.ZA PRISPEV.IZ KOSMATIH PLAČ-REFUNDACIJ ZZZS KRATKOROČNE OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH OBVEZNOSTI ZA DAVKE IZ PLAČ IN DRUGIH IZDATKOV ZAP OBVEZ.ZA DAVKE IZ PLAČ IN DRU.IZDA.ZAP-JAVNA DELA OBVEZ.ZA DAVKE IZ PLAČ IN DRU.IZDA.ZAP-REFUN.ZZZS KRATKOROČNE OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH NADOMESTILO ZA PREHRANO MED DELOM-ŠOLA NADOMESTILO ZA PREHRANO MED DELOM-JAVNA DELA NADOMESTILO ZA PREHRANO MED DELOM-volonter.priprav NADOMESTILO ZA PREVOZ NA DELO IN Z NJEGA NADOMESTILO ZA PREVOZ NA DELO IN Z NJEGA-JV NADOMESTILO ZA PREVOZ NA DELO IN Z NJEGA-volonter OBVEZ.DO ZAPOSLENIH-SOLIDARNOSTNA POMOČ OBVEZ.ZA DRUGA IZPLAČ.ZAPOSL-ZVPSJU KRATKOROČNE OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH PRISPEVEK NA PLAČE ZA PIZ PRISPEVEK NA PLAČE ZA PIZ-REFUNDACIJE PRISPEVEK NA PLAČE ZA PIZ-JAVNA DELA PRISPEVEK NA PLAČE ZA ZDRAVSTVENO ZAVAROVANJE PRISPEVEK NA PLAČE ZA ZDRAV.ZAVAROV.-REFUNDACIJE PRISPEVEK NA PLAČE ZA ZDRAV.ZAVAROV.-JAVNA DELA PRISPEVEK NA PLAČE ZA ZAPOSLOVANJE PRISPEVEK NA PLAČE ZA ZAPOSLOVANJE-REFUNDACIJE PRISPEVEK NA PLAČE ZA ZAPOSLOVANJE-JAVNA DELA PRISPEVEK NA PLAČE ZA POŠKODBE PRI DELU PRISPEVEK NA PLAČE ZA POŠKODBE PRI DELU-REFUNDACIJ PRISPEVEK NA PLAČE ZA POŠKODBE PRI DELU-JAVNA DELA PRISPEVEK NA PLAČE ZA STARŠEVSKO VARSTVO PRISPEVEK NA PLAČE ZA STARŠEVSKO VARSTVO-REFUNDACI PRISPEVEK NA PLAČE ZA STARŠEVSKO VARSTVO-JAVNA DEL OBVEZNOSTI ZA PRISPEVKE IZ PODJEMNE POGODBE OBVEZNOSTI ZA POSEBNI DAVEK NA DOLOČENE PREJEMKE OBVEZNOSTI ZA DAVEK OD DOH.podjemna pogoba KRATKOROČNE OBVEZNOSTI IZ POSLOVANJA OBVEZNOSTI ZA NETO IZPLAČILO PO PODJEMNI POGODBI KRATKOROČNE OBVEZNOSTI DO DRUGIH OBVEZN.NA PODLAGI ODTEGLJAJEV IZ PLAČ ZAPOSLENIH KRATKOROČNE OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH KRATKOROČNE OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH TEKOČE LETO RAZLIKA PREHODNO LETO 3 4 5 83.177,76 85.093,07 -1.915,31 1.861,57 1.861,57 3.069,48 1.408,14 1.661,34 1.219,19 1.055,18 164,01 611,69 610,03 1,66 89.942,69 88.170,42 1.778,27 33.034,64 33.668,23 -633,59 541,57 541,57 407,52 327,66 79,86 33.983,73 33.995,89 -12,16 18.111,43 18.978,22 -866,79 44,12 44,12 216,34 55,50 160,84 18.371,89 19.033,72 -661,83 5.361,72 5.354,53 7,19 192,92 192,92 76,44 76,44 3.873,46 4.349,32 -475,86 93,60 93,60 31,20 31,20 1.386,02 -1.386,02 847,09 580,57 266,52 10.476,43 11.670,44 12.964,67 13.283,41 -318,74 163,19 133,23 29,96 217,01 217,01 9.812,47 9.871,28 -58,81 120,97 93,55 27,42 161,23 161,23 101,77 102,58 -0,81 1,11 0,85 0,26 1,47 1,47 792,35 797,52 -5,17 9,77 7,56 2,21 13,00 13,00 149,51 150,87 -1,36 1,84 1,42 0,42 2,46 2,46 3,61 3,61 5,75 5,75 4,81 4,81 24.526,99 24.442,27 84,72 16,71 16,71 16,71 16,71 12.135,84 13.147,61 -1.011,77 12.135,84 13.147,61 -1.011,77 189.454,28 190.460,35 193,94 % 6 98% 100% 104% 111% 100% 0% 108% 101% OŠ Kungota Stran 42 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → Kratkoročne obveznosti za davek od dohodka pravnih oseb za leto 2014 TEKOČE LETO Šifra Naziv 23040100 Obveznosti za davek od dohodka za leto 2014 OBRAČUNA DAVKA OD DOHODKA ZA LETO 2014 VPLAČANE AKONTACIJE V LETU 2014 DOPLAČILO ZA LETO 2014 PREHODNO RAZLIKA LETO 230,83 230,83 321,05 321,05 % 90,22 139% 90,22 1,39 561,23 € 330,40 € 230,83 € → Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v letu 2014 Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev in kratkoročne obveznosti do proračunov države in občin predstavljajo obveznosti do dobaviteljev, ki zapadejo v plačilo v letu 2015 in zaostala plačila dobaviteljem, ki so že zapadla v letu 2014. Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev so se v primerjavi s predhodnim letom znatno povišale za 26.794,89 €, do uporabnikov proračuna države in občin pa so se znižale za 1.134,16 €. V tem letu nam je ustanoviteljica redno plačevala vse terjatve za materialne stroške za sredstva za stroške delavcev in razliko v ceni med plačili staršev in polno ekonomsko ceno. Na likvidnostne težave zavoda so vplivale predvsem terjatve, ki jih imamo izkazane za plačilo vrtca in za storitve v šoli. → Obveznosti do dobaviteljev 220 TEKOČE LETO Šifra 2 3 5 15 20 33 52 54 55 61 79 85 91 100 120 141 142 155 171 179 180 183 184 Naziv AGROSTIRIJA PEK D.O.O. ASTRUM D.O.O. AVTOŠERBINEK D.O.O. AJM D.O.O. BIRING BIRO D.O.O. CVETLIČARNA KUNIGUNDA DIMNIKARSTVO PESNICA DELO ČASOPISNO IN ZALOŽNIŠKO DIDAKTA D.O.O. DRUŠTVO MATEMATIKOV, FIZIKOV ELEKTRONIKA MARKO ELEKTRO MARIBOR ENERGIJA PLUS FOTO STANKO GOKOP D.O.O. HOTELI BERNARDIN D.D. JEČNIK D.O.O. ŠPORTNI OBJEKTI MARIBOR TELEMACH ROTOVŽ D.D. LJUBLJANSKE MLEKARNE D.D. MERCATOR D.D. MLADINSKA KNJIGA TRGOVINA D.D. MODRIJAN ZALOŽBA D.O.O. MERKUR D.D. 3 21.910,21 22,95 653,22 49,10 83,90 85,03 106,03 89,99 19,20 53,00 3.337,99 805,95 76,01 1.027,08 306,00 4.606,56 5.195,78 3.883,86 25,80 720,49 PREHODNO LETO 4 12.990,53 665,70 1.053,87 85,03 92,87 18,00 3.347,36 7,20 711,05 37,90 279,56 4.296,73 6.004,15 6.339,82 - RAZLIKA - - - - 5 8.919,68 22,95 12,48 49,10 1.053,87 83,90 13,16 89,99 1,20 53,00 9,37 7,20 94,90 76,01 1.027,08 37,90 26,44 309,83 808,37 2.455,96 25,80 720,49 % 6 59% 0% 102% 0% 0% 0% 100% 88% 0% 94% 0% 100% 0% 88% 0% 0% 0% 91% 93% 116% 163% 0% 0% OŠ Kungota Stran 43 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 185 187 192 200 203 221 223 224 226 227 228 251 263 268 275 300 344 365 369 374 384 385 390 409 447 456 472 479 508 524 531 544 578 582 585 594 605 607 634 642 643 647 651 662 686 692 698 721 733 741 742 744 747 748 753 760 764 765 768 MARIBORSKI VODOVOD D.D. MLADINSKA KNJIGA ZALOŽBA D.D. KMETIJA ČAS D.O.O. NIGRAD D.D. NOVA KBM D.D. PITUS D.O.O. POŠTNA BANKA SLOVENIJE D.D. POŠTA SLOVENIJE D.D. POSLOVNI SISTEM VARNOST D.D. PEDAGOŠKA OBZORJA D.O.O. POSLOVNA SKUPNOST OŠ PLINARNA MARIBOR D.D. SNAGA D.O.O. SLOVENSKE ŽELEZNICE D.D. SEPTIMA D.O.O. TELEKOM SLOVENIJE D.D. WUDLER&BRUS D.N.O. ZVEZA ZA TEHNIČNO KULTURO ZAVOD ZA ZDRAVSTVENO VARSTVO POZOJ D.O.O. ZVEZA DRUŠTEV SLAVISTIČNO ZKD PESNICA ŽITO D.D. SKUPNOST VRTCEV RS BURDA D.O.O. INTER KOOP D.O.O. EMG D.D. ŽALEC ZALOŽBA ROKUS KLETT D.O.O. UDOBJE NABERGOJ S.P. PEKARNA PEČJAK D.O.O. SAUBERMACHER SLOVENIJA D.O.O. TAJHMAN TOURS AMZS D.D. DUŠAN VRAČKO S.P. ERA GOOD D.O.O. LOGOS.SI D.O.O. MIKRO POLO,DRUŽBA ZA INŽENIRIN RAVNATELJSKI SERVIS AMETI NEDATI S.P. ZDRUŽENJE PEDAGOGOV TEHNIČNE ZALOŽBA PIVEC D.O.O. SCHINDLER SLOVENIJA D.O.O. PRIRODOSLOVNO DRUŠTVO SLOVENIJ GASTSERVIS UROŠ ŽERKO S.P. I.S.P. D.O.O. ZVD ZAVOD ZA VARSTVO PRI DELU BIROCENTER -SERVIS TS MEDIA D.O.O. CVETLIČARNA FAMINGOE,K BAR MIMAJA D.O.O. ZA OTROKE D.O.O. AD ACTA D.O.O. SAVA TURIZEM D.D. BURJA ROBERT GUMZEJ S.P. K.M.I. D.O.O. PERUTNINA PTUJ D.D. LEDO D.O.O. PETROL D.D. LJUBLJANA ELEKTRO CELJE ENERGIJA D.O.O. 1.112,64 2.050,35 788,11 20.491,92 2,78 641,78 1.409,09 57,70 7.058,00 3.091,60 1.039,76 869,09 1.659,20 181,17 69,63 160,00 1.283,21 150,97 140,87 3.756,48 338,65 54,00 91,50 6.556,80 1.550,00 89,78 47,99 102,93 156,20 237,90 50,02 327,33 19,52 586,57 160,31 117,12 341,11 610,00 297,26 322,08 15.387,76 1.261,24 9.955,22 2.323,18 - - 497,14 52,02 806,98 3.333,74 8,10 19.875,69 9,66 365,99 2.182,95 63,51 22,95 9.205,91 2.612,56 0,36 359,82 1.055,88 662,46 142,74 3.448,75 17,56 20,00 120,00 1.228,58 150,97 4.369,90 312,51 4.603,40 777,45 2.602,50 20,98 264,74 14,78 201,66 19,12 91,50 325,05 19,52 222,24 160,31 111,02 78,08 43,68 84,02 314,27 161,04 9.295,84 785,80 668,62 2.049,67 - - - - - - - - 615,50 52,02 1.243,37 2.545,63 8,10 616,23 6,88 275,79 773,86 63,51 34,75 2.147,91 479,04 0,36 679,94 186,79 996,74 38,43 3.448,75 52,07 20,00 40,00 54,63 140,87 613,42 338,65 258,51 91,50 1.953,40 777,45 1.052,50 68,80 264,74 14,78 201,66 67,11 11,43 156,20 237,90 50,02 2,28 222,24 586,57 111,02 39,04 43,68 341,11 610,00 84,02 17,01 161,04 6.091,92 475,44 9.286,60 273,51 45% 0% 39% 423% 0% 97% 347% 57% 155% 0% 40% 130% 85% 0% 35% 121% 40% 79% 0% 25% 0% 75% 96% 100% 0% 116% 0% 579% 0% 70% 0% 168% 23% 0% 0% 0% -40% 89% 0% 0% 0% 99% 100% 0% 0% 100% 0% 0% 67% 0% 0% 0% 0% 106% 50% 60% 62% 7% 88% OŠ Kungota Stran 44 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 772 776 777 784 785 787 788 789 794 795 796 799 808 810 820 822 823 826 828 829 830 831 832 833 834 835 220 ELEKTRO MARIBOR D.D E-ŠOLA PRENOVA IN INFORMATIZAC ŽIHER D.O.O. NEKTAR NATURA D.O.O. MERCA D.O.O. ZAJEC, REALIZACIJA LUTKOVNIH E-NETSI D.O.O. CHIP TEHNIKA D.O.O. EKOKULT D.O.O. SERVIS ČISTILNIH NAPRAV DA BO MONT D.O.O. VARSTVENO DELOVNI CENTER POLŽ SERVOTRG D.O.O. SADJARSTVO-VINIGRADNIŠTVO BIRO S D.O.O. RUDOLF, PODJETJE ZA TRGOVINO IUS SOFTWARE D.O.O. CINEPLEXX D.O.O. ODVETNIŠKA PISARNA OCEAN D.O.O. KAMNIK SENČILA RALUX D.O.O. ALOJZ CUGMAJSTER S.P. DRUžINSKA KMETIJA LEBER-VRAčKO SPLETNA ZALOžBA SOJOS D.O.O. MUELLER DROGERIJA D.O.O. OBVEZNOSTI DO DOBAVITELJEV 1.681,75 155,37 499,32 238,00 687,24 689,13 1.094,57 2.099,44 3.753,30 165,38 256,50 81,22 39,04 570,35 1.341,19 65,70 1.028,16 71,37 129,81 144.703,81 1.331,65 262,30 986,83 499,32 400,00 175,68 73,53 244,00 2.226,50 205,85 899,99 117.008,92 350,10 106,93 986,83 238,00 400,00 175,68 613,71 244,00 2.226,50 205,85 899,99 689,13 1.094,57 2.099,44 3.753,30 165,38 256,50 81,22 39,04 570,35 1.341,19 65,70 1.028,16 71,37 129,81 27.694,89 - - 79% 169% 0% 100% 0% 0% 0% 11% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 81% → Obveznosti do uporabnikov proračuna države in proračuna občin TEKOČE LETO Šifra 1 800 240 322 797 364 2410 37 146 172 204 262 291 362 364 413 2419 24 Naziv 2 NACIONALNI LABORATORIJ ZA OBVEZNOSTI DO UPORA.PRORAČUNOV UPRAVA RS ZA JAVNA PLAČILA MINISTRSTVO ZA NOTRANJE ZADEVE ZAVOD RS ZA ŠOLSTVO OBVEZNOSTI DO UPORA. PRORAČUNOV CENTER ŠOLSKIH IN OBŠOLSKIH JAVNI ZAVOD RS ZA KULTURNE DEJ LUTKOVNO GLEDALIŠČE MARIBOR NARODNA IN UNIVERZIT. KNJIŽNICA SVETOVALNI CENTER ZA OTROKE, ŠOLA ZA RAVNATELJE ZDRAVSTVENI DOM A. DROLCA ZAVOD RS ZA ŠOLSTVO SLOVENSKO NARODNO GLEDALIŠČE OBVEZNOSTI DO UPORA. PRORAČUNOV SKUPAJ 3 3.472,60 3.472,60 14,34 70,08 82,37 166,79 2.518,40 60,00 939,00 7,00 125,00 902,41 7,32 307,55 4.866,68 8.506,07 PREHODNO LETO 4 3.472,60 3.472,60 16,28 70,08 140,48 226,84 2.457,80 25,00 7,28 6,39 1.176,00 3.672,47 7.371,91 RAZLIKA 5 - - 1,94 58,11 60,05 60,60 60,00 939,00 25,00 0,28 125,00 896,02 7,32 868,45 1.194,21 1.134,16 % 6 100% 136% 75% 87% OŠ Kungota Stran 45 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → Kratkoročne obveznosti iz financiranja Kratkoročne obveznosti iz financiranja predstavljajo obveznosti do delavcev za obresti pri izplačilu II. dela plačnih nesorazmerij, ki se bodo pokrile v januarju 2015 ob izplačilu. Šifra Naziv TEKOČE LETO PREHODNO LETO 3 26010000 KRATKOROČNE OBVEZNOSTI ZA ZAMUDNE OBRESTI 260 SKUPAJ RAZLIKA 4 % 5 6 3.022,00 2.818,78 -203,22 3.022,00 2.818,78 -203,22 93% → Pasivne časovne razmejitve-Kratkoročno odloženi prihodki Šifra Naziv 29100003 29100006 29100007 29100008 29100009 29100010 29100011 29100014 29100016 29100018 29100022 29100023 29100025 29100026 29100030 KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-MŠZŠ ŠOLA V NARAVI KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-dodatek za ekskurzije KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-PRAKSA ŠTUDENTOV KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-EKSKURZIJE UČENCEV KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-BADMINTON PRVENSTVO KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-izobraž.strok.delavcev KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-izobraž.drugih delavce KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-zdravniški pregledi KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-NOTRANJO REVIZIJA KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-UČBENIŠKI SKLAD KRATK.ODLOŽ.PRIH.-DOT.OBČ.ZA PLAČE VRTCU KRATK.ODLOŽ.PRIH.-IGRAČE IN UČNI PRIPOMOČKI KRATK.ODLOŽ.PRIH.-UPORABNINA KLJUČA OMARIC KRATK.ODLOŽ.PRIH.-donac.za učila dodat.strok.pomoč KRATK.ODLOŽENI PRIHODKI-COMMENIUS TEKOČE LETO 3 PREHODNO LETO 4 398,74 552,00 1.742,20 591,13 126,50 4.066,91 3.925,06 1.223,58 4.500,00 0 0 11.904,49 60,00 315,01 0 29.405,62 60,74 0 1.749,85 563,50 126,50 1.264,96 2.719,92 1.452,03 4.500,00 4.768,73 5.043,76 6.488,25 442,42 1.900,26 31.080,92 RAZLIKA % 5 6 -338,00 -552,00 7,65 -27,63 -2.801,95 -1.205,14 228,45 4.768,73 5.043,76 -5.416,24 -60,00 127,41 1.900,26 1.675,30 15% 0% 100% 95% 100% 31% 69% 119% 100% 0% 0% 55% 0% 140% 0% 106% Kratkoročno odloženi prihodki so se v primerjavi s predhodnim letom zmanjšali za 1.668,05 €. Iz kratkoročno odloženih prihodkov smo razvrstili v dolgoročna sredstva za mednarodno sodelovanje šol v projektu Commenius v višini 1.900,26 €, ki smo jih prejeli s strani MIZŠ, saj projekt v letu 2014 ni ponovno zaživel, kot je bilo sprva mišljeno. Kratkoročno odložene prihodke za plače v vrtcih v višini 5.043,76 in kratkoročne prihodke za učbeniški sklad v višini 4.768,73 € smo prenesli v prihodke oz. smo jih v celoti porabili v tem letu. Med kratkoročne odložene prihodke smo v soglasju z ravnateljem razporedili sredstva MIZŠ za nabavo učil in učnih pripomočkov, ekskurzije učencev, za zdravniške preglede, ostanek sredstev za šolo v naravi , dodatek za spremljevalcev ekskurzij, za izobraževanje strokovnih in drugih delavcev in tudi sredstva za izvedbo notranje revizije. → KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-MŠZŠ ŠOLA V NARAVI konto 76003434 46190001 29100003 naziv dotacija MIZŠ za leto 2014 porabljeno poletna šola v naravi ostanek neporabljene dotacije v letu 2014 na/učenca Št. Učencev 67,60 39 67,60 34 67,60 5 znesek 2.636,40 2.298,40 338,00 OŠ Kungota Stran 46 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 kreiran ostanek iz preteklih let 29100003 skupaj ostanek 60,74 1,00 60,74 398,74 → KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-dodatek za spremljevalce ekskurzij konto 76004343 76004343 76004343 naziv dotacija MIZŠ za leto 2014 dotacija MIZŠ za leto 2014 dotacija MIZŠ za leto 2014 46400000 29100006 dotacije skupaj v letu 2014 izplačilo delavcem skupaj ostanek na/učitelja 8,00 8,00 8,00 Št. Učiteljev 36 36 37 znesek 288,00 288,00 296,00 40 872,00 320,00 552,00 8,00 MIZŠ nakazuje sredstva v treh delih in sicer 8,00 € na število strokovnih delavcev v zavodu. Izplačilo dodatka za spremljevalce ekskurzij je opredeljeno v 27. čl. Navodil za izplačilo potnih nalogov in drugih prejemkov. V letu 2014 je bil dodatek izplačan 40 strokovnim delavcem pri obračunu plač za mesec december 2014. Javnemu uslužbencu pripada dodatek v višini 50 % cele dnevnice za spremstvo dijakov na eni ekskurziji in dveh športnih dnevih v šolskem letu v primeru, če traja ekskurzija ali športni dan več kot 8 ur in poteka najmanj 15 km izven kraja sedeža zavoda (Kolektivna pogodba za dejavnost vzgoje in izobraževanja v Republiki Sloveniji, 105. a člen Ur. l. RS, št. 52/94, 49/95, 34/96, 51/98, 28/99, 39/2000, 56/2001). Javni uslužbenec poda zahtevek, iz katerega je razvidna upravičenost do dodatka. Zahtevek za izplačilo dodatka je v Prilogi 2 navodil. Dodatek iz tega člena in dnevnica se ne izključujeta. → KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-EKSKURZIJE UČENCEV konto naziv 76001111 dotacija MIZŠ za leto 2014 76001111 dotacija MIZŠ za leto 2014 76001111 dotacija MIZŠ za leto 2014-oktober 2014 76001111 4619 29100006 prenos dotacije iz leta 2013-oktober 2013 iz 29100006 dotacije skupaj v letu 2014 Upoštevano pri zaključnih ekskurzijah skupaj ostanek št. dotacij 1,00 1,00 1,00 1,00 znesek znesek 563,50 563,50 563,50 563,50 563,50 563,50 563,50 563,50 2.254,00 1.662,87 591,13 OŠ Kungota Stran 47 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → obračun dodatka za ekskurzije učencev v letu 2014 Oddelek št. Kilometro v cena/km Znesek št. Učencev v oddelku Znesek/ učenca Porabljeno po obračunu zaklj.izletov Ostanek sredstev 1. RAZ 20 1,15 23,00 24 0,96 21,12 2. RAZ 20 1,15 23,00 18 1,28 23,00 3. RAZ 20 1,15 23,00 18 1,28 21,76 1,24 4. RAZ 20 1,15 23,00 21 1,10 22,00 1,00 5. RAZ 120 1,15 138,00 23 6,00 138,00 - 6. A 120 1,15 138,00 19 7,26 138,00 - 6. B 120 1,15 138,00 21 6,57 138,00 - 7. A 120 1,15 138,00 21 6,57 138,00 - 7. B 120 1,15 138,00 18 7,67 138,00 - 8. A 120 1,15 138,00 18 7,67 130,39 8. B 120 1,15 138,00 18 7,67 138,00 - 9. A 120 1,15 138,00 19 7,26 138,00 - 9. B 120 1,15 138,00 18 7,67 138,00 - 68,94 1.322,27 11,73 1,00 OŠ ZG. KUNGOTA 1.334,00 256,00 1,88 - 7,61 1. RAZ 20 1,15 23,00 21 1,10 22,00 2. RAZ 20 1,15 23,00 19 1,21 23,00 - 3. RAZ 20 1,15 23,00 11 2,09 23,00 - 4. RAZ 20 1,15 23,00 14 1,64 23,00 - 5. RAZ 120 1,15 138,00 12 11,50 138,00 230,00 77,00 17,54 229,00 1,00 16 1,44 21,60 1,40 OŠ SP. KUNGOTA - 1./2. RAZ 20 1,15 23,00 3. raz 20 1,15 23,00 7 3,29 23,00 4./5. RAZ 70 1,15 80,50 10 8,05 67,00 13,50 126,50 33,00 12,77 111,60 14,90 1.690,50 366,00 99,26 1.662,87 27,63 OŠ SVEČINA SKUPAJ - → KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-zdravniški pregledi konto 29100014 29100014 naziv dotacija MIZŠ za leto 2014 ostanek iz prejšnjih let 2012 in 2013 29100014 76006161 461305 dotacije skupaj v letu 2014 prenos sredstev na 76006161 porabljena sredstva za delavce šole volonterski pripravnik in javna dela skupaj ostanek 29100014 1,00 1,00 znesek znesek 956,83 956,83 1.452,03 1.452,03 2.408,86 1.185,28 667,50 384,36 1.223,58 OŠ Kungota Stran 48 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → KRATKOROČNO ODLOŽENI PRIHODKI-izobraževanja strokovnih delavcev št. Nakazil znesek 2,00 2.614,02 5.228,04 1.264,96 76000505 461301 ostanek iz preteklega leta 2013 1,00 dotacije skupaj v letu 2014 prenos sredstev na 76000505 porabljeno za plačilo kotizacij delavci šole (11 delavcev) 1.264,96 6.493,00 2.426,09 1.134,67 4615 29100014 obračuni po potnih nalogih skupaj ostanek konto naziv 29100010 dotacija MIZŠ za leto 2014 29100010 znesek 1.291,42 4.066,91 → Seznam delavcev po obračunu potnih nalogov Št. naloga Ime in priimek delavca Namen službene poti Skupaj potni nalog 14820001 CEKIĆ MOJCA izobraževanje Dvig ravni znanja, bralna pismenost 14,37 14820002 VDOVIČ MATEJA izobraževanje knjižničarjev Dvig ravni znanja, 10,44 14820003 ŠEBREK MARKO izobraževanje učiteljev tehnike in tehnologije 6,26 14820006 LAZAREV VOJISLAV nadaljevalni program šole za ravnatelje 14820007 BAUKMAN PETRA delovno srečanje svetovalni delavcev 68,63 14820025 LAZAREV VOJISLAV srečanje ravnateljev OŠ 93,73 14820038 HRAST MARJANA XVI. strokovni posvet pomočnikov ravnateljev 14820039 VDOVIČ MATEJA srečanje šolskih knjižničarjev 75,94 14820042 BAUKMAN PETRA srečanje "Pedagoško vodenje, dvig ravni znanja in 12,24 14820043 PODGORŠEK NATAŠA Delavnice KA2 - Strateška partnerstva 71,46 14820070 RATAJ MILENA študijska skupina za glasbeno umetnost 69,97 14820082 LAZAREV VOJISLAV delovno srečanje ravnateljev 32,87 14820085 VDOVIČ MATEJA seja odbora Prežihove bralne značke 8,92 14820099 ŠEBREK MARKO delavnice iz modelarstva 9,68 14820112 ŠEBREK MARKO delavnice iz modelarstva II. del 9,28 14820122 ŠEBREK MARKO delavnice iz modelarstva III. del 9,53 14820208 LAZAREV VOJISLAV PLEČKO OBERČKAL 14820213 BARBARA XX. strokovno srečanje ravnateljev 14820240 ŠEBREK MARKO izobraževanje-Otrok v svetu likovne umetnosti 14820241 LAZAREV VOJISLAV usposabljanje-evropski projekt Erasmus+ 14820245 BAUKMAN PETRA delovno srečanje Dvig ravni znanja in delo 14820259 LAZAREV VOJISLAV XXIII. strokovno srečanje ravnateljev šol 14820260 VDOVIČ MATEJA 1. študijska skupina za knjižnično dejavnost 10,19 14820261 ŠEBREK MARKO študijska skupina za likovno umetnost 21,67 14820271 ŠEBREK MARKO študijska skupina za tehniko in tehnologijo strokovno izpopolnjevanje za akcijsko raziskovanje SKUPAJ: 148,87 171,39 155,88 36,92 7,54 83,16 3,48 151,66 7,34 1.291,42 OŠ Kungota Stran 49 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → KRATKOROČNO ODLOŽENI PRIHODKI-izobraževanje drugih delavcev konto 76005454 29100010 naziv dotacija MIZŠ za leto 2014 ostanek iz preteklega leta 2013 dotacije skupaj v letu 2014 prenos dotacije porabljeno za plačilo kotizacije (1 delavko) obračuni po potnih nalogih skupaj ostanek 76000505 461301 4615 29100014 1,00 1,00 znesek 1.288,35 2.719,92 znesek 1.288,35 2.719,92 4.008,27 83,21 60,00 23,21 3.925,06 → KRATKOROČNO ODLOŽENI PRIHODKI-IGRAČE, UČILA IN UČNI PRIPOMOČKI konto 76002828 29100023 76002828 29100023 naziv dotacija MIZŠ za leto 2014 ostanek iz preteklega leta 2013 dotacije skupaj v letu 2014 prenos dotacije porabljeno za nabavo knjig v knjižnici kocke uteži trak za ritmiko naglavne brezžične mikrofone Alt metalofon skupaj ostanek ŠT. NAKAZIL znesek 2,00 3.189,84 1,00 6.488,25 znesek 6.379,68 6.488,25 12.867,93 963,44 199,72 33,91 160,40 176,90 392,51 11.904,49 → Kratkoročno odloženi prihodki –donacije za dodatno strokovno pomoč konto 29100026 7630 29100023 naziv ostanek iz preteklega leta 2013 donacija Merrcator d.d. donacija starša dotacije skupaj v letu 2014 prenos dotacije porabljeno za nabavo vrat nabava mobilnega scanerja skupaj ostanek ŠT. NAKAZIL znesek 1,00 442,42 1,00 100,00 1,00 60,00 znesek 442,42 100,00 60,00 602,42 287,41 199,72 75,96 315,01 → Drugi kratkoročni odloženi prihodki, ki niso bili realizirani v letu 2014 v celoti Šifra Naziv 29100007 29100009 29100016 KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-PRAKSA ŠTUDENTOV KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-BADMINTON PRVENSTVO KRATKOROČ ODLOŽENI PRIHODKI-NOTRANJO REVIZIJA TEKOČE LETO 1.742,20 126,50 4.500,00 PREHODNO LETO 1.749,85 126,50 4.500,00 Pri teh odloženih prihodkih so bila vkalkulirana sredstva za stroške notranje revizije, ki pa v tem letu ni bila izvedena, čeprav smo zavezanci za revizijo vsako leto. Na to sem večkrat opozorila ravnatelja zavoda, vendar neuspešno. Izbrati bi moral med tremi ponudniki, vendar do realizacije v letu 2014 ni OŠ Kungota Stran 50 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 prišlo. Namen notranje revizije ni inšpiciranje, temveč pomoč in dajanje nasvetov za izboljšavo poslovanja zavoda, kar pa nekateri napačno razumejo in si mnoge stvari razlagajo napačno. → Zaloge materiala TEKOČE LETO 3 Šifra Naziv 31000000 31000001 31000002 31000003 31000004 31900000 31 SUROVINE IN MATERIAL V SKLADIŠČU-kurilno olje SUROVINE IN MATERIAL V SKLADIŠČU-KUHINJA SUROVINE IN MATERIAL V SKLADIŠČU-ČISTILA SUROVINE IN MATERIAL V SKLADIŠČU-PISAR.MATERIAL SUROVINE IN MATERIAL V SKLADIŠČU-POT.MAT.HIŠNIK Odmiki od cen zalog materiala SKUPAJ PREHODNO LETO 4 3.224,10 4.473,20 852,44 435,46 73,52 17,28 9.076,00 RAZLIKA % 5 3.267,00 3.652,29 1.028,87 814,01 55,31 6 42,90 -820,91 176,43 378,55 -18,21 -17,28 -258,52 8.817,48 101% 82% 121% 187% 75% 0% 97% Na kontih skupine 31 - Zaloga materiala izkazujemo zaloge čistil, pisarniškega materiala in drugega potrošnega materiala ter kurilnega olja na dan 31.12.2014, ugotovljeno po dejanskem inventurnem popisu. Zalogo živil pa vodimo na ustreznem računalniškem programu v kuhinji, kjer zaloge živil usklajujemo mesečno ob zaključku meseca. Zalogo živil v kuhinji pa usklajujemo tudi po dejanskem popisu ob polletnem obračunu, obvezno pa ob koncu poslovnega leta. Zaloge materiala vrednotimo po metodi zaporednih cen (FIFO). → Dolgoročne obveznosti TEKOČE LETO Šifra Naziv 1 2 3 4 92200008 ŠOLSKI SKLAD OŠ ZG. KUNGOTA 92200009 ŠOLSKI SKLAD OŠ SP. KUNGOTA 92200010 92200011 ŠOLSKI SKLAD OŠ SVEČINA PREJETE DONACIJE, NAMENJENE NADOM.AMORT.Šola 427,97 93000101 DOLGOROČNE REZERVACIJE -CMPEUS 1.900,26 93200000 DONACIJE OD DOMAČIH PODJETIJ 98000000 OBVEZNOSTI ZA SREDSTVA PREJETA OD OBČINE OBVEZNOSTI ZA OSN. SREDSTVA ŠOLSKEGA SKLADA SP. KUNGOTA OBVEZNOSTI ZA OSN. SREDSTVA ŠOLSKEGA SKLADA SVEČINA PRESEŽEK PRIHODKOV ZA STROŠKE MAT.,STORITEV IN DEL 98000009 98000010 98510000 98590000 NERAZPOREJEN PRESEŽEK PRIHODKOV NAD ODHODKI SKUPAJ PREHODNO LETO RAZLIKA % 5 6 -321,74 92% 1.400,16 537,10 162% 1.291,60 -486,15 73% 1.133,57 705,60 265% -1.900,26 0% 3.974,51 3.652,77 863,06 1.777,75 444,88 444,88 0,00 100% 5.248.205,35 5.454.746,27 206.540,92 104% 898,44 1.428,36 529,92 159% 829,92 1.085,28 255,36 131% 3.652,39 8.145,21 4.492,82 223% -26.076,30 0% 5.473.328,10 184.277,27 103% 26.076,30 5.289.050,83 Obveznosti do lastnih virov in dolgoročne obveznosti so se zmanjšale zaradi: → pokrivanja stroškov obračunane amortizacije za leto 2014 in → nabave posode in jedilnega pribora v kuhinji iz dobička iz leta 2013 ter → sprotnega vzdrževanja opreme v kuhinji, prav tako iz dobička iz leta 2013 v skladu s sklepom Občine Kungota o namenu porabe dobička ustvarjenega v letu 2013. Ker do celotne realizacije porabe dobička ni prišlo, smo le-tega pustili na kontu in bomo v letu 2015 porabili še preostanek za namene, kot je v sklepu ustanovitelja. OŠ Kungota Stran 51 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Povečale za: → poslovanje šolskega sklada podružnice Svečina in sklada matične šole → prenos oblikovanih kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitev v dolgoročne predvsem za neporabljena sredstva projekta CMPEUS. → delno zaradi neporabljenega dobička iz leta 2013 in → sredstva ugotovljenega presežka prihodkov nad odhodki za leto 2014. 3.2. Izkaz prihodkov in odhodkov za leto 2014 Izkaz prihodkov in odhodkov je računovodski izkaz, ki vsebuje podatke o prihodkih in odhodkih, ki jih je Osnovna šola Kungota ustvarila v obračunskem obdobju od 1.1.2014 do 31.12.2014. Določeni uporabniki EKN evidentiramo prihodke, ki še niso bili plačani (obračunani realizaciji), v skupini kontov 76 in odhodke, ki še niso bili plačani v skupini kontov 46, po računovodskem načelu nastanka poslovnega dogodka. 3.2.1 PRIHODKI Določeni uporabniki EKN evidentiramo prihodke, ki še niso bili plačani, v skupini kontov 76 in odhodke, ki še niso bili plačani v skupini kontov 46, po računovodskem načelu nastanka poslovnega dogodka. Pri evidentiranju prihodkov po načelu nastanka poslovnega dogodka, uporabljamo določeni uporabniki konte skupine 76, ki jo sestavljajo tele podskupine : • 760 – prihodki od prodaje proizvodov in storitev, • 761 – prihodki od prodaje blaga in materiala, • 762 – finančni prihodki, • 763 – drugi prihodki. Pogoje za delo zavoda zagotavljata ustanoviteljica zavoda Občina Kungota in Ministrstvo za izobraževanje, znanost in šport. Osnovna šola Kungota pridobiva sredstva za delo: • iz javnih sredstev, • sredstev ustanovitelja, • prispevkov staršev učencev, • sredstev od prodaje storitev in izdelkov, • donacij, prispevkov sponzorjev ter • iz drugih virov. V letu 2014 je Osnovna šola Kungota poslovala gospodarno in skrbela za ravnovesje med prihodki in odhodki. OŠ Kungota Stran 52 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → IZKAZ PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV Tekoče leto Naziv 1 2 1 I. 1 II. 1 III. 3 Predhodno leto 4 Primerjava med leti % 5 6 Prihodki od prodaje proizvodov in storitev 2.465.991 2.475.665 -9.674 0% Prihodki od poslovanja (1) 2.465.991 2.475.665 -9.674 0% Drugi prihodki od financiranja 17,39 59 -42 -239% Prihodki od financiranja (1) 17,39 59 -42 -239% Drugi in izredni prihodki 230 997 -767 -333% Drugiprihodki(l) 230 997 -767 -333% 2.466.238 2.476.721 CELOTNI PRIHODKI (1. + II. + III.+IV.) -10.483 0% 1 Stroški materiala 308.779 313.246 -4.467 -1% 2 Stroški storitev 131.408 114.348 17.060 13% Stroški blaga, materiala in storitev (1+2) 440.187 427.594 12.593 3% 1.570.996 1.562.898 I. 1 Plače in nadomestila plač 8.098 1% 2 Prispevki za socialno varnost delodajalcev 249.778 251.210 -1.432 -1% Drugi stroški dela 164.722 208.440 -43.718 -27% 1.985.496 2.022.548 -37.052 -1,87% -1.842 -29% II. Stroškidela (1+2+3) III. Amortizacija 6.310 8.152 IV. Drugi stroški (vključuje tudi davek od dohodka ) Drugi odhodki od financiranja 1.665 2.596 -931 -56% 4579 7195 -2.616 -57% Odhodki financiranja (1) 4579 7195 -2.616 -57% Ostali drugi odhodki 438 0 438 -100% VI. Ostali drugi odhodki (1) 438 0 438 -100% 2.438.675 2.468.085 -29.410 -1% VII. CELOTNI ODHODKI (1. +I.+ II. + III. + IV. + V. + VI.) PRESEŽEK PRIHODKOV 27.563 8.636 18.927 69% VII. Davek od dohodka pravnih oseb 561 491 70 12% 27.002 8.145 18.857 70% 2 2% 1 V. 1 Presežek prihodkov z upoštevanjem davka od dohodka Povprečno število zaposlenih na podlagi delovnih ur v obračunskem obdobju ( celo število ) Število mesecev poslovanja 90 88 12 12 0 Prihodke in odhodke ter izkazovanje prejemkov in izdatkov v poslovnih knjigah in v računovodskih izkazih pravnih oseb javnega prava, ki vodijo poslovne knjige na podlagi Zakona o računovodstvu, razčlenjujemo in merimo na podlagi Pravilnika o razčlenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava. Za razmejevanje skupnih prihodkov ali odhodkov šole in vrtca (stroškovna mesta) so bila za leto 2014 izračunana računovodska sodila, in sicer: → razmejevanje skupnih prihodkov in odhodkov celotnega zavoda 69% za stroškovno mesto šole in 31% za stroškovno mesto vrtcev; OŠ Kungota Stran 53 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → razmejevanje skupnih prihodkov in odhodkov šole v Sp. Kungoti 62% za stroškovno mesto šole in 38% za stroškovno mesto vrtcev. Poleg prihodkov iz naslova opravljanja javne službe v letu 2014 smo dosegli prihodke iz opravljanja tržne dejavnosti. Iz tega naslova smo dosegli 1,00% skupnih prihodkov, ki predstavljajo prihodke od prodanih malic in kosil zaposlenim in zunanjim uporabnikom in prihodke od uporabe elektrike. Odhodke razporejamo na dejavnost opravljanja javne službe in na dejavnost opravljanja tržne dejavnosti v sorazmernem deležu glede na razmerje med prihodki od poslovanja doseženimi pri opravljanju javne službe ter pri tržni dejavnosti. Uporaba tega sodila je dovoljena, ker pristojno ministrstvo ni določilo sodil za razporejanje odhodkov na odhodke za izvajanje javne službe in odhodke, ki se nanašajo na tržno dejavnost. Za leto 2014 smo obračunali amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev in oblikovali popravke le-teh v višini 208.565,84 € in jo v celoti zmanjšali v breme obveznosti za sredstva v upravljanju. Rezultat poslovanja tekočega leta je presežek prihodkov nad odhodki v znesku 26.637,52 € in je izkazan kot nerazporejeni presežek. O namenu porabe navedenega presežka odloča svet zavoda na predlog ravnatelja, v primeru porabe za izplačilo plač pa tudi v soglasju z ustanoviteljem. Presežek prihodkov nad odhodki v znesku 26.637,52 € smo zmanjšali za obračun davka od dobička za leto 2014 v višini 561,22€, tako da čisti dobiček zavoda znaša 26.076,30 € in smo ga izkazali kot nerazporejen presežek. Davek od dohodka za leto 2014 smo pokrili iz dobička tržne dejavnosti. PRIHODKI PO NOSILCIH 1 PRIHODKI-ŠOLA VRTEC PRIHODKI-JAVNA DELA PRIHODKI JAVNA SLUŽBA PRIHODKI TRŽNA DEJAVNOST SKUPAJ PRIHODKI ZA LETO 2014 PRIHODKI 2 ODHODKI 3 RAZLIKA 4 % 5 1.766.401,59 1.750.781,65 15.619,94 -0,88% 647.790,25 645.399,89 2.390,36 -0,37% 30.422,57 30.422,57 2.444.614,41 2.426.604,11 18.010,30 -0,74% 21.624,06 12.996,84 8.627,22 -39,90% 2.466.238,47 2.439.600,95 26.637,52 -1,08% - OBRAČUN DAVKA OD DOHODKA 561,22 USTVARJEN ČISTI DOBIČEK 2014 26.076,30 0,00% OŠ Kungota Stran 54 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → Prihodki po virih financiranja Tabela 10: Prihodki po o virih financiranja v letu 2014 Konto Naziv 7600 TEKOČE LETO PREDHODNO LETO RAZLIKA PRIHODKI IZ PRORAČUNA DRŽAVE 1.513.000,81 1.549.683,01 76007 PRIHODKI IZ PRORAČUNA OBČINE 623.439,80 625.927,46 -2.487,66 2.487,66 0,40% 24.323,35 13.764,82 10.558,53 -43,41% 2.160.763,96 2.189.375,29 -28.611,33 28.611,33 1,32% 283.602,88 268.216,97 15.385,91 -5,43% 21.624,28 18.073,33 3.550,95 -16,42% 305.227,16 286.290,30 18.936,86 -6,20% 76009 PRIHODKI IZ ZAVODA ZA ZAPOSLOVANJE 7600 PRIHODKI IZ PRORAČUNSKIH VIROV PRIHODKI OD LASTNE DEJAVNOSTI-JAVNA DEJAVNOSTI 76010 SLUŽBA PRIHODKI OD LASTNE DEJAVNOSTI-TRŽNA DEJAVNOSTI 76011 DEJAVNOST -36.682,20 36.682,20 INDEKS 2,42% 7601 PRIHODKI OD LASTNIH DEJAVNOSTI 762 FINANČNI PRIHODKI 0,11 59,18 -59,07 0,00% 7620 PRIHODKI OD OBRESTI 0,11 59,18 -59,07 0,00% 763 229,96 996,86 -766,90 0,00% 7631 DRUGI PRIHODKI PREJETE KAZNI IN ODŠKODNINE-ODŠKODNINE ODŠKODNINE ZAVAROVA 0,00 996,86 -996,86 7639 DRUGI PRIHODKI 229,96 0,00 7 SKUPAJ PRIHODKI 2.466.238,47 2.476.721,63 0,00% 229,96 100,00% -10.483,16 10.483,16 0,43% Skupni prihodki znašajo 2,466.238,47 € in so za 0,43 % nižji žji v primerjavi z realiziranimi prihodki leta 2013. V primerjavi s predhodnim letom so se zmanjšali skupni prihodki iz proračunskih virov, iz proračuna države so se zmanjšali za 2,42 %, prihodki iz proračuna Občine Kungota so se zmanjšali za 0,40%, %, prihodki iz proračuna Zavoda za zaposlovanje so se povečali za 43,41%, ker smo zaposlili 1 delavca v programu javnih del. Prihodki od lastne dejavnosti so se povečali za 6,20%, od tega so se povečali prihodki od tržne dejavnosti za 16,20 % in od javne službe povečali 5,43%. 5,43 V strukturi vseh realiziranih prihodkov leta 2012, predstavljajo: → prihodki iz proračuna občine Kungota 25 % delež, → prihodki republiškega proračuna -MIKŠ 61 % delež, → prihodki od lastnih dejavnosti in drugi prihodki - javne službe 12 % delež in → prihodki dki od lastnih dejavnosti in drugi prihodki - tržne dejavnosti 1 % delež. 1% SKUPNI PRIHODKI V DELEŽU 2014 PRORAČUN DRŽAVE 1% 12% PRORAČUN OBČINE 25% 61% DRUGI PRORAČUNI LASTNA DEJAVNOSTDEJAVNOST JAVNA SLUŽBA LASTNA DEJAVNOSTDEJAVNOST TRŽNA DEJAVNOST OŠ Kungota Stran 55 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → Pregled prihodkov iz državnega proračuna: Konto PREDHODNO TEKOČE LETO LETO RAZLIKA Naziv 76000101 DOTACIJA ZA bruto plače delavcev 1.297.715,85 1.293.724,53 % 3.991,32 -0,31% 76000303 DOTACIJA ZA prehrano zaposlenih 32.993,40 36.798,02 -3.804,62 11,53% 76000404 DOTACIJA ZA prevoz zaposlenih 28.392,57 29.115,94 -723,37 2,55% 76000505 DOTACIJA ZA za izobraževanje strokovnih delavce 2.426,09 4.010,60 -1.584,51 65,31% 76000606 DOTACIJA ZA za jubilejne nagrade 1.392,88 1.501,53 -108,65 47.520,06 25.180,08 7,80% 76000707 DOTACIJA ZA regres za letni dopust DOTACIJA ZA odpravnino ob upokojitvi, 76000909 solidarnostno pomoč 22.339,98 693,01 7.376,26 112,71% -6.683,25 964,38% 76001111 DOTACIJA ZA ekskurzije učencev 1.662,87 1.690,50 -27,63 1,66% 76001414 DOTACIJA ZA materialne stroške 35.937,68 37.988,31 -2.050,63 5,71% 76001919 DOTACIJA ZA regresirano prehrano učencev 51.002,98 46.438,16 4.564,82 -8,95% 572,59 592,07 -19,48 3,40% 76002222 DOTACIJA ZA delo sindikalnega zaupnika 76002828 DOTACIJA ZA nabavo učil in učnih pripomočkov 963,44 912,28 51,16 -5,31% 2.298,40 2.839,20 -540,80 23,53% 76003535 DOTACIJA ZA subvencije učencem za šolo v naravi 975,47 1.021,00 -45,53 4,67% 76004343 DOTACIJA ZA sredstva spremljevalcev ekskurzij 320,00 848,00 -528,00 165,00% 7.908,30 6.210,14 1.698,16 -21,47% 921,88 296,06 625,82 -67,89% 5.859,92 11.556,33 -5.696,41 97,21% 322,92 0 76003434 DOTACIJA ZA sred. za šolo v naravi 76005454 DITACIJA ZA izobraževanje drugih delavcev 83,21 76005959 DOTACIJA ZA sred.za učbeniški sklad 76006161 DOTACIJA ZA sred.za zdravniške preglede delavce 76006262 DOTACIJA MŠŠ-KAD PREMIJE 76006363 DOTACIJA MŠŠ-Volonterski pripravnik 7600 PRIHODKI IZ PRORAČUNA DRŽAVE 83,21 -100,00% 322,92 -100,00% 1.513.000,81 1.549.683,01 36.682,20 2,42% V primerjavi s predhodnim letom so se prihodki iz državnega proračuna znižali za 2,42 %, zmanjšanje je vidno pri izplačilu plač delavcev 0,31 %, pri prehrani delavcev 11,53%, saj se je višina prehrane na dan , v primerjavi z letom poprej kar dvakrat znižala. Znižanje sredstev je tudi na postavki za premije ZVPSJ-u in sicer za 97,21 %, saj so se premije izplačale delavcem po novem zakonu o uravnoteženju javnih financ. Povečanje je na postavkah za regresirano prehrano učencev za 8,95 %. → Pregled prihodkov iz občinskega proračuna: Konto Naziv 76007070 DOTACIJA občine-za plače delavcev TEKOČE LETO 52.317,67 PREDHODNO LETO RAZLIKA 43.645,96 -8.671,71 % -16,58% 76007171 DOTACIJA občine-za prehrano delavcev 3.922,21 76007373 DOTACIJA občine-za materialne stroške 101.493,00 105.207,30 346,50 0 4.071,62 23.314,14 19.242,52 472,60% 739,22 739,22 0,00% 3.867,06 3.996,54 129,48 3,35% 76009999 DOTACIJA OBČINE-PLAČILO RAZLIK V VRTCU 457.421,74 449.024,29 -8.397,45 -1,84% 76007 623.439,80 625.927,45 2.487,65 0,40% 76007676 DOTACIJA občine-za jubilejne nagrade 76007777 DOTACIJA občine-za regres za letni dopust 76008484 DOTACIJA občine-za OBRESTI LEASING KOMBI 76009090 DOTACIJA občine-za javna dela PRIHODKI IZ PRORAČUNA OBČINE -3.922,21 -100,00% 3.714,30 3,66% -346,50 -100,00% OŠ Kungota Stran 56 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 V primerjavi s preteklim letom so se sredstva iz proračuna Občine Kungota znižala za 0,40 %. Zmanjšali so se tudi prihodki za materialne stroške za 3,66 % in v plačilu razlike v vrtcu za 1,84 %. Povečali pa so se dotacije za plače 16,58 % za razliko ¾ plačnih nesorazmerij za delavce v vrtcih in delavci v šoli, ki so delno ali v celoti plačani iz občinskega proračuna. → Pregled prihodkov iz proračuna Zavoda za zaposlovanje: Konto TEKOČE LETO Naziv 76009191 DOTACIJA ZAVODA ZA ZAPOSLOVANJE-JAVNA DELA 76009192 DOTACIJA ZAVODA ZA ZAPOSLOVANJE-PREHRANA JAV. DELA PREDHODNO LETO RAZLIKA % 21.371,38 11.967,90 -9.403,48 -44% 1.836,81 1.135,00 -701,81 -38% 76009193 DOTACIJA ZAVODA ZA ZAPOSLOVANJE-PREVOZ JAV. DELA 851,76 416,96 -434,80 -51% 76009195 DOTACIJA ZAVODA - ZDRAVNIŠKI PREGELDI 263,40 244,96 -18,44 13.764,82 10.558,53 -7% 76009 PRIHODKI IZ ZAVODA ZA ZAPOSLOVANJE 24.323,35 -43% Prihodki iz proračuna Zavoda za zaposlovanje so se v primerjavi s preteklim letom zvišali za 43%, saj smo pri prijavi na razpis za javna dela bili izbrani tudi za dodaten program "Delovanje na področju športa" in tako zaposlili za eno leto delavca, ki skrbi za telovadnico v popoldanskem času. → Pregled prihodkov od lastnih dejavnosti- javna služba Konto 76010001 76010004 76010006 76010007 76010008 76010010 76010012 76010013 76010014 76010015 Naziv PRIHODKI OD PRODAJE -ŠOLSKI SKLAD NABAVA OS IN PRIHODKI OD PRODAJE -POLETNA ŠN PRIHODKI OD PRODAJE -ŠOLA ZA ŽIVLJENJE PRIHODKI OD PRODAJE -EKSKURZIJE UČENCEV PRIHODKI OD PRODAJE PREVOZI,KULT.+ŠPOR.+NARAV. PRIHODKI OD PRODAJE-KONČNI IZLETI UČENCEV PRIHODKI OD PRODAJE-RAZNA VPLAČILA UČENCEV PRIHODKI OD PRODAJE-ŠOLA V NARAVI TRIJE KRALJI PRIHODKI OD PRODAJE-VOZOVNICA DUPLIKAT PRIHODKI OD PRODAJE-ŠOLA V NARAVI LUČE 76010019 PRIHODKI OD PRODAJE-VALETA 9. RAZRED 76010020 PRIHODKI OD PRODAJE OSKRBNIN-nove 76010021 76010024 76010025 76010030 76010031 76010050 76010060 76010068 76010070 PRIHODKI OD PRODAJE-KNJIGE PRIHODKI OD PRODAJE-TRADIC. SLOV. ZAJTRK PRIHODKI OD PRODAJE-PEVSKA ŠOLA PRIHODKI OD PRODAJE PREHRANE UČENCEM-nove PRIHODKI OD PRODAJE- OBRABNINA UČBENIKOV UČENCE PRIHODKI OD PRODAJE DODATNI PROGRAM-vrtec PRIHODKI OD PRODAJE-LUTKOVNA PREDSTAVA PRIHODKI OD PRODAJE-ZOBNE ŠČETKE PRIHODKI OD PRODAJE-PLANINSKI IZLET VPLAČ. PREVOZA 76010071 PRIHODKI OD PRODAJE-VPLAČ. ZA LICENCO LILIBI 76010203 PRIHODKI OD PRODAJE-regresirana prehrana 76010 PRIHODKI OD LASTNE DEJAVNOSTI-JAVNA SLUŽBA TEKOČE PREDHODNO LETO LETO RAZLIKA 634,57 418,80 -215,77 3.802,66 2.790,47 -1.012,19 3.626,17 260,00 -3.366,17 405,60 169,18 -236,42 12.296,30 3.583,46 168,41 3.027,40 % -34,00% -26,62% -92,83% -58,29% 1.811,45 13.273,68 2.263,27 476,37 1.516,73 17,50 1.574,64 977,38 -1.320,19 307,96 -1.510,67 17,50 -236,81 319,50 159.745,62 159.185,69 -319,50 -559,93 99,65 550,63 79.983,58 -69,92 99,65 550,63 -8.855,04 7,95% -36,84% 182,86% -49,90% 0,00% -13,07% 100,00% -0,35% 100,00% 0,00% 0,00% -9,97% 189,00 4.575,53 -0,71 204,00 189,00 532,59 -0,71 2,04 0,00% 13,17% 0,00% 1,01% 501,50 501,50 69,92 88.838,62 4.042,94 201,96 1.028,30 167,46 283.602,88 268.216,97 0,00% -1.028,30 100,00% 167,46 0,00% 15.385,91 -5,43% OŠ Kungota Stran 57 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 V primerjavi s preteklim letom so se povečali prihodki skoraj na vseh postavkah oz. v primerjavi s preteklim letom za 5,43%. → Pregled prihodkov od lastne dejavnosti tržna dejavnost Konto TEKOČE LETO Naziv 76011063 PRIHODKI OD PRODAJE-JUTRANJE VARSTVO 76011000 PRIHODKI OD PRODAJE-TRŽ. DEJ. PREHRANE DELAVCEV 76011201 PRIHODKI OD PRODAJE-TRŽ.DEJ. PREHRANA DRUGI 76011202 PRIHODKI OD PRODAJE-TRŽ. DEJ. UPORABA ELEKTRIKE 76011 PRIHODKI OD LASTNE DEJAVNOSTI-TRŽNA DEJAVNOST PREDHODNO LETO RAZLIKA % 928,00 376,00 -552,00 -59,48% 11.473,50 10.152,37 -1.321,13 -11,51% 9.158,12 7.314,11 -1.844,01 -20,14% 64,66 230,85 21.624,28 18.073,33 166,19 257,02% -3.550,95 -16,42% Prihodki od tržne dejavnosti so se v tem letu povišali za 16,42 %, saj je največje povišanje na postavki od prodaje kosil zunanjim odjemalcem za 20,14 %. V tem letu se je povečalo tudi število naročnikov za kosila, vendar sem že opozarjala vodstvo zavoda, da bi morali s temi zunanjimi odjemalci skleniti tudi pogodbo, vendar do realizacije še ni prišlo. Tudi najemnine stanovanja v šoli Svečina ne zaračunavamo, saj vse najemnine (telovadnica) zaračunava občina ustanoviteljica in smo jih v začetku leta tudi o tem obvestili. Najemne pogodbe za stanovanje kot zavod ne moremo skleniti brez soglasja ustanovitelja, saj nismo lastniki sredstev, ampak imamo sredstva v upravljanju. → Pregled prihodkov po nosilcih- šola, vrtec, javna dela PRIHODKI PO NOSILCIH 1 TEKOČE LETO 2 PRIHODKI-ŠOLA 1.766.401,59 PRIHODKI-VRTEC 647.790,25 PRIHODKI-JAVNA DELA PRIHODKI JAVNA SLUŽBA PRIHODKI TRŽNA DEJAVNOST SKUPAJ PRIHODKI ZA LETO 2014 PRETEKLO LETO 3 RAZLIKA 4 % 5 - 18.340,44 1,04% 655.998,51 - 8.208,26 1,27% 12.138,81 -39,90% 14.409,89 0,59% 3.926,73 -18,16% 10.483,16 0,43% 1.784.742,03 30.422,57 18.283,76 2.444.614,41 2.459.024,30 21.624,06 17.697,33 2.466.238,47 2.476.721,63 - - V primerjavi s preteklim letom so se prihodki v šoli zmanjšali za 1,04 %, prihodki v vrtcih pa povečali za 1,27 %, povečali pa so se za prihodki iz javnih del za 39,90 % in iz tržne dejavnosti za 18,16 %. OŠ Kungota Stran 58 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 V izkazanih skupnih prihodkih za leto 2014 201 predstavljajo največ prihodki šole, in sicer 72 %, prihodki vrtca predstavljajo 26 % in prihodki javnih del 1 %, prihodki iz tržne dejavnosti pa prestavljajo prav tako 1 % od skupnih prihodkov zavoda. zavoda OŠ Kungota Stran 59 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 3.3. ODHODKI Pri evidentiranju odhodkov upoštevamo določeni uporabniki EKN načelo nastanka poslovnega dogodka (obračunana realizacija) in jih evidentiramo na konte skupine 46, ki jo sestavljajo te-le podskupine: • 460 – stroški materiala, • 461 – stroški storitev, • 462 – stroški amortizacije, • 464 – stroški dela, • 465 - drugi stroški, • 467 – finančni odhodki, • 468 – drugi odhodki. Odhodke razporejamo na dejavnost opravljanja javne službe in na dejavnost opravljanja tržne dejavnosti, po sodilih, ki jih je določil ravnatelj in so priloga k poslovnemu poročilu. Tržna dejavnost se opravlja samo v šolski kuhinji od prehrane zaposlenih in kuhanja kosil za zunanje uporabnike. Uporaba tega sodila je dovoljena, ker pristojno ministrstvo ni določilo sodil za razporejanje odhodkov na odhodke za izvajanje javne službe in odhodke, ki se nanašajo na tržno dejavnost. Odhodkov iz naslova dajanja prostorov v najem pa v tem letu nimamo (telovadnica, učilnice), saj te stroške zaračunava ustanoviteljica Občina Kungota. → Odhodki v letu 2014 in primerjava s preteklim letom-sintetično KONTO NAZIV KONTA 460 461 462 464 465 467 468 TEKOČE LETO PREDHODNO LETO STROŠKI MATERIALA STROŠKI STORITEV AMORTIZACIJA STROŠKI DELA DRUGI STROŠKI FINANČNI ODHODKI DRUGI ODHODKI 308.779,08 131.408,15 6.310,30 1.986.421,18 1.664,90 4.579,05 438,29 313.245,66 114.348,20 8.152,11 2.022.548,06 46 ODHODKI SKUPAJ 2.439.600,95 2.468.085,50 7.195,26 0,00 RAZLIKA INDEKS -4.466,58 -1,45% 17.059,95 12,98% -1.841,81 -29,19% -36.126,88 -1,82% 1.664,90 100,00% -2.616,21 -57% 438,29 -100% -28.484,55 -1,17% → Odhodki v letu 2014 in primerjava s preteklim letom-analitično Skupni realizirani odhodki v letu 2014 znašajo 2,439.600,95 € in so se v primerjavi s preteklim letom nižji za 1,17 %. KONTO NAZIV KONTA 1 TEKOČE LETO 2 460 STROŠKI MATERIALA 4600 STROŠKI IZDELAVNEGA MATERIALA STROŠKI ZA PRIPRAVO HRANE ČISTILNI IN HIGIENSKI MATERIAL 3 PREDHODNO RAZLIKA LETO 4 5=3-4 INDEKS 6=4/3*100 308.779,08 313.245,66 -4.466,58 -1,45% 212.280,49 194.791,50 17.488,99 8% 185.276,38 167.751,27 17.525,11 9% 19.231,75 18.110,41 1.121,34 6% OŠ Kungota Stran 60 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 MATERIAL ZA SPROTNO VZDRŽEVANJE 2.418,73 4.574,53 -2.155,80 -89% 189,02 -189,02 0% 1.874,25 1.031,60 842,65 45% 153,8 -153,8 0% 3.479,38 2.980,87 498,51 14% 397,11 134,05 263,06 66% DELOVNI ZVEZKI UČENCEV MATERIAL UPORABLJEN ZA DELO Z UČENCI MATERIAL ZA ZAŠČITO PRI DELU GORIVO ZA KOMBI 4601 STROŠKI POMOŽNEGA MATERIALA STROŠKI SANITETNEGA MATERIALA LABORATORISJKI MATERIAL -ZA POISKUSE PRI POUKU 4602 STROŠKI ENERGIJE 0 0 0 -100% 397,11 135,05 262,06 66% 78.607,40 94.501,01 -15.893,61 -20% ELEKTRIČNA ENERGIJA 33.428,01 33.245,65 182,36 1% KURILNO OLJE 19.777,07 31.173,21 -11.396,14 -58% PLIN ZA OGREVANJE 20.487,55 29.153,89 -8.666,34 -42% PLIN ZA KUHANJE 3.573,58 928,26 2.645,32 74% PORABA KURIV IN STROŠKI OGREVANJA-PELETI 1.341,19 1.341,19 100% 4603 STROŠKI NADOMEST.DELOV ZA OS IN MAT.ZA VZDR.OSN.SR 640,98 912,09 -271,11 -42% 4604 DROBEN INVENTAR (IGRAČE, JED.PRIBOR) 973,55 1.612,59 -639,04 -66% 2.964,57 3.133,68 -169,11 -6% 2.895,72 2.714,86 180,86 6% 68,85 418,82 -349,97 -508% 11.794,07 16.626,76 -4.832,69 -41% 1.120,91 1.533,98 -413,07 -37% 425,28 -425,28 0% 4605 STROŠKI STROKOVNE LITERATURE ČASOPISI, REVIJE IN STROKOV.LITERATURA TISKARSKE STORITVE 4606 PISARNIŠKI MATERIAL, MATERIAL ZA POUK 4609 DRUGI STROŠKI MATERIALA DROBNI MATERIAL ZA KUHINJO SVETLIČNI ARANŽMAJI 241,3 93,9 147,4 61% PRIZNANJA ZA TEKMOVANJA UČENCEV 55,63 55,2 0,43 1% ZOBNE ŠČETKE ZA 1. TRIADO 201,7 204,89 -3,19 -2% ZAMENJAVA STEKEL MATERIAL ZA AKVARIJ IN TERARIJ 4,42 -4,42 0% 106,35 -106,35 0% IZDELAVA KLJUČEV 399,7 552,28 -152,58 -38% DRUGI MATERIAL 188,08 85,66 102,42 54% 34,5 6 28,5 83% 131.408,15 114.348,20 17.059,95 12,98% 8.326,47 8.041,12 285,35 3% 5.461,04 5.741,27 -280,23 -5% STROŠKI PREHRAN UČEN.NA TEKMOVANJIH 461 STROŠKI STORITEV 4610 STROŠKI STORITEV OPRAVLJANJA DEJAVNOSTI STROŠKI TELEFONA, FAXA IN ELEK.POŠTE STROŠKI MOBITELA 372,2 584,94 -212,74 -57% 2.493,23 1.714,91 778,32 31% 32.341,39 26.971,16 5.370,23 17% POPRAVILA NA OBJEKTIH 4.969,85 3.254,35 1.715,50 35% POPRAVILA OPREME 6.804,84 2.561,70 4.243,14 62% POPRAVILA OPREME V KUHINJI 2.868,72 3.748,32 -879,6 -31% POPRAVILA DVIGALA 1.468,87 1.497,66 -28,79 -2% POPRAVILA RAČUNALNIKOV 1.459,56 666,07 793,49 54% POŠTNE STORITVE 4611 STROŠKI STORIT.TEKOČEGA IN INVESTIC.VZDRŽ.TER NAJE POPRAVILA FOTOKOPIRNIH STROJEV 269,22 525,63 -256,41 -95% 4.271,58 2.003,06 2.268,52 53% 317,16 318,97 -1,81 -1% VZDRŽEVANJE ALARMNEGA SIGNALA 4.169,48 6.740,63 -2.571,15 -62% KABELSKI INTERNET IN TV 1.019,75 1.012,08 7,67 1% NAJEMNINA ZA FOTOKOPIRNI STROJ 3.174,69 2.857,35 317,34 10% POPRAVILA VOZILA SNEMANJE KARTIC TAHOGRAFA OŠ Kungota Stran 61 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 NAJEMNINA PROGRAMA LOGOS 403,32 800,04 -396,72 -98% NAJEM CPE OPREME-TELEFON. 10,54 10,37 0,17 2% VZDRŽEVANJE GASILNIH APARATOV 17,57 16,61 0,96 5% NAJEMNINA ZA BARVNI TISKALNIK 966,24 958,32 7,92 1% 150 100% 57% NAJEMNINA IN VARŠČINA ZA ROBOTA 4612 STROŠKI ZAVAROV.PREMIJ TER PLAČIL.IN BANČ.PROMETA ZAVAROVANJE KOMBI VOZILA IN OBJEKTA PROVIZIJE BANKE SLOVENIJE, 4613 STROŠKI INTELEKTUALNIH STORITEV (IZOB.SVET.ODVET 150 3.988,17 1.695,18 2.292,99 3.798,21 1.467,25 2.330,96 61% 189,96 227,93 -37,97 -20% 12.202,69 7.854,05 4.348,64 36% VZDRŽEVANJE RAČUNALNIŠKIH PROGRAMOV 5.450,27 3.224,88 2.225,39 41% KOTIZACIJE ZA IZOBRAŽEVANJE ZAPOSLENIH 1.300,67 1.382,96 -82,29 -6% DRUGI STROŠKI SEMINARJI SIMPOZIJI 0 0 0 -100% UVAJANJE ZA DELO Z RAČ. PROGRAMI 7,32 38,4 -31,08 -425% 514,68 589,5 -74,82 -15% RAVNATELJSKI SERVIS STROŠKI PREDAVANJ ZA STARŠE 32,32 117,97 -85,65 -265% STROŠKI ODVETNIKA ZA JAVNA NAROČILA, DELOVNO SODIŠČE 1.177,19 0 1.177,19 -100% ZDRAVSTVENE STORITVE 1.210,28 296,06 914,22 76% 666,7 402,26 264,44 40% KOTIZACIJE ZA TEKMOVANJA UČENCEV STROKOVNI DELAVEC ZA VARSTVO PRI DELU IN POŽARNO VARNOST 4614 STROŠKI KOMUNALNIH IN PREVOZNIH STORITEV VODARINA ODVOZ ODPADKOV IN ČRPANJE ODPADKOV ODVOZ ODPADNE HRANE IZ KUHINJ DIMNIKARSKE STORITVE PREVOZNE STORITVE NA EKSKURZIJE, ŠOLSKE IZLETE, DNEVE DEJAVNOSTI STROŠKI REGISTRACIJE VOZILA 1.843,26 1.802,02 41,24 2% 37.339,58 34.794,60 2.544,98 7% 6.874,85 2.641,89 4.232,96 62% 10.836,22 15.538,06 -4.701,84 -43% 1.552,77 643,88 908,89 59% 591,81 527,47 64,34 11% 17.483,93 15.407,72 2.076,21 12% 0 35,58 -35,58 0% 4.310,17 7.092,83 -2.782,66 -65% DNEVNICE V DRŽAVI 1.279,54 2.447,67 -1.168,13 -91% KILOMETRINA, PREVOZ VLAK,AVTOBUS 1.770,17 3.112,86 -1.342,69 -76% 315,04 859,47 -544,43 -173% 4615 POVRAČILA STROŠKOV V ZVEZI Z DELOM(DNEVNICE, NOČNI NOČNINE V DRŽAVI TERENSKI DODATEK VSTOPNINE, PARKIRNINE 4616 STROŠKI PODJEMNIH POGODB 4617 STROŠKI REPREZENTANCE 188,4 120,96 67,44 36% 757,02 551,87 205,15 27% 1.013,86 1.100,59 -86,73 -9% 34 145 -111 -326% 31.851,82 26.653,67 5.198,15 16% POLETNA ŠOLA V NARAVI 6.321,30 7.088,73 -767,43 -12% ŠOLA ZA ŽIVLJENJE 2.918,40 2.800,30 118,1 4% PLAVALNI TEČAJ 4.919,74 2.722,00 2.197,74 45% ŠOLA V NARAVI LUČE 3.995,70 3.077,96 917,74 23% LUTKOVNE IN GLEDALIŠKE PREDSTAVE 4.735,50 3.904,00 831,5 18% HIGIENSKI PREGLEDI KUHINJ 4.168,99 3.682,75 486,24 12% DRUGE STORITVE-prihod.božička,izdel-fotografij 1.820,69 2.093,73 -273,04 -15% 0 87 -87 0% 1.660,80 1.197,20 463,6 28% 4619 STROŠKI DRUGIH STORITEV EKSKURZIJE UČITELJEV PEVSKI ZBOR-INTENZIVNE VAJE STROŠKI DRUGIH STORITEV-PODELITEV ŠILIHOVIH NAG 57,7 57,7 100% STROŠKI DRUGIH STORITEV-PASTIRSKI DAN 183 183 100% OŠ Kungota Stran 62 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 STROŠKI DRUGIH STORITEV-ZAKLJUČNA EKSK.OŠ SP.KU 780 780 100% STROŠKI DRUGIH STORITEV-delavnice učni poligon 290 290 100% 8.152,11 -1.841,81 -29,19% 462 AMORTIZACIJA 6.310,30 4620 AMORTIZACIJA NOP IN OOS 208.565,84 220.495,26 -11.929,42 -6% 4629 ZMAJŠANJE AMORTIZACIJE -208.565,84 -212.343,15 3.777,31 -2% 1.986.421,18 2.022.548,06 -36.126,88 -1,82% 464 STROŠKI DELA 4640 STROŠEK PLAČ (bruto I) 1.531.978,31 4640 STROŠEK PLAČ (bruto I) 1.529.185,35 1.531.978,31 100,00% 1.535.023,89 -5.838,54 0% 2.792,96 100% 39.017,50 27.874,25 11.143,25 29% 110.914,04 111.639,46 725,42 1% POVRAČILA ZA PREHRANO ZAPOSLENIM 63.152,77 62.389,19 -763,58 -1% POVRAČILA ZAPOSLE-STROŠKI PREVOZA NA DELO IN IZ 46.811,76 49.008,14 2.196,38 5% 949,51 242,13 -707,38 -74% STROŠEK PLAČ (bruto I)-TRŽNA DEJAVNOST 4641 NADOMESTILA PLAČ ZAPOSLENIH 4642 POVAČILA ZAPOSLENIM POVRAČILA volunterskim pripravnikom 4643 STROŠKI DODATNEGA POKOJNINSKEGA ZAVAROVANJA 4644 REGRES ZA LETNI DOPOST 4645 Nagrade,darila in drugi prejm.zaposl.,ki ni str.de JUBILEJNE NAGRADE ODPRAVNINE OB UPOKOJITVI SOLIDARNOSTNE POMOČI 2.792,96 9.452,60 18.276,04 -8.823,44 -93% 40.427,95 68.257,91 -27.829,96 -69% 3.927,08 9.804,35 -5.877,27 -150% 3.234,07 1.501,53 1.732,54 54% 0 6.916,80 -6.916,80 0% 693,01 1.386,02 -693,01 -100% 249.778,21 251.209,88 -1.431,67 -1% 925,49 462,28 463,21 50% DRUGI STROŠKI DELA-nadure šola v naravi 711,92 2.596,21 -1.884,29 -264,68% DRUGI STROŠKI DELA-dežurstvo šola v naravi 213,57 213,57 100,00% 1.664,90 1.664,90 100,00% 4646 PRISPEVKI DELODAJALCA NA PLAČE 4649 DRUGI STROŠKI DELA 465 DRUGI STROŠKI 4651 TAKSE IN PRISTOJBINE ZA REGISTRACIJO VOZILA OBREMENITEV VODE-NIGRAD D.O.O. 4658 DRUGI STROŠKI IZ PREJŠNJIH OBDOBIJ 1.363,93 1.442,94 -79,01 -6% 199,07 137,3 61,77 31% 1.164,86 1.305,64 -140,78 -12% 0 832,3 -832,3 0% 300,97 320,97 -20 -7% 467 FINANČNI ODHODKI 4.579,05 7.195,26 -2.616,21 -57% 4670 ODHODKI ZA OBRESTI 4.579,05 7.195,26 -2.616,21 -57% 4.579,05 7.172,20 -2.593,15 -57% 4659 OSTALI STROŠKI- ČLANARINE ZDRUŽENJEM ZAMUDNE OBRESTI OBRESTI PO LEASING POGODBI 468 DRUGI ODHODKI 4681 IZRAVNAVE DENARNE KAZNI-STROŠKI IZTERJAVE DOBAVITELJA 46 ODHODKI SKUPAJ 0 23,06 -23,06 0% 438,29 0 438,29 -100% 17,8 0 17,8 -100% 420,49 0 420,49 -100% 2.439.600,95 2.468.085,50 -28.484,55 -1,17% Povečali so se stroški materiala za pripravo hrane v kuhinji za 9 %, ker se je povišalo število obrokov in tudi zaradi sprememb cen na tržišču. Prav tako niso bila izvedena javna naročila, ker so pogodbe o dobavi prehrambenih artiklov potekle v novembru 2014 in se javna naročila, po večkratnem opozarjanju ravnatelja niso izvedla. Povečali so se tudi stroški nabave goriva za kombi vozilo, saj so se skozi vso šolsko leto opravljali prevozi učencev na šole, ki izvajajo prilagojen program izobraževanja v Mariboru. Pogodba o prevozih OŠ Kungota Stran 63 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 ni bila sklenjena z občino ustanoviteljico in sredstev za te prevoze nismo prejemali. Zmanjšali so se stroški energije za 20%, največ zmanjšanja je opaziti na energentih za kurjavo. Povečali so se stroški komunalnih in prevoznih storitev 7% in stroški tekočega investicijske vzdrževanja in najemnine za fotokopirni stroj za 10%, za popravila na objektih in opreme. Povečali so se stroški za vzdrževanje računalniških programov za 41% (E-asistent) in stroški odvetnikov za izvedbo javnega naročila v za prehrambene artikle v kuhinji in stroški odvetnika za sprožen delovni spor na sodišču, zaradi prekinitve delovnega razmerja za delavko v vrtcu. Povečali so se stroški zavarovanja za objekt vrtca in zavarovanje kombi vozila za 61%. Zmanjšali so se stroški za izplačilo regresa v višini 69%, saj je bil v preteklem letu 2013 izplačan poračun regresa za leto 2012, stroški dela so se zmanjšali za 1,82% v primerjavi s prejšnjim letom. V stroške dela je vključeno tudi II. del stroškov ¾ odprave plačnih nesorazmerij. Povečali so se stroški čistilnega in higienskega materiala za 6 %, za čistila prav tako niso bila izvedena naročila za male vrednosti, čeprav je bilo vodstvo zavoda večkrat opozorjeno. Povečali pa so tudi stroški nadomestila plač zaposlenim (boleznine) za 29 % , stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja pa so se zmanjšala za več kot polovico stroškov lanskega leta, saj so se premije z uredbo vlade znižale ter stroški plačila prispevkov na plače za 1%. Stroški revij, časopisov in tudi strokovne literature so se zvišale za 6 %, zmanjšale pa so se tiskarske storitve za visok odstotek. V stroških pisarniškega materiala je zajeto tudi del stroškov za potrebe pouka za učence in otroke v vrtcih in so se zmanjšali v primerjavi s preteklim letom za 41 %. Drugi stroški materiala so se znižali za 37 %, znižali so se za stroške (zamenjave stekel in materiala za akvarije, izdelava novih ključev). Stroški porabe telefona, mobitela in poštne storitve so v primerjavi s preteklim letom višji za 3%. Stroški komunalnih storitev so se zvišali pri vodarini za 62%, predvsem na postavkah dimnikarskih storitev za 11% ter prevoznih stroškov na dneve dejavnosti 12%, stroški odvoza odpadkov so se znižali za 43%, za odvoz odpadne hrane pa povišali za 59%. Znižali so se stroški za službena potovanja za 65%, potovanj v tujino v tem letu ni bilo. Stroški podjemnih pogodb so se znižale za 9%, saj je bila izplačana le podjemna pogodba zunanjemu sodelavcu za glasbeno spremljavo pevskih zborov. Stroški reprezentance so se znatno znižali, nastali so samo stroški sadja in kave za delavce na zaključni konferenci šolskega leta. V stroških drugih storitev so knjiženi tudi stroški šol v naravi, zmanjšali so se stroški poletne šole v naravi, saj se je udeležilo manjše število učencev kot leto poprej, povečali so se stroški plavalnega tečaja za 45%, šola za življenje za 4%, šola v naravi v Lučah (2. razredi vseh šol) za 23%, saj se je udeležilo večje število učencev kot leto poprej. Povečali so se stroški lutkovnih in gledaliških predstav za 18%, stroški pevske šole pa za 28% zaradi večjega števila udeležencev. OŠ Kungota Stran 64 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Stroški dela so se v skupnem znesku zmanjšali za 1,82 %, povečali so stroški nadomestila plač (bolniške odsotnosti) za 29 %, zmanjšali so se stroški povračil zaposlenim za 1 % ( višina dodatka za prehrano) in povečanje števila delavcev). Jubilejne nagrade so bile izplačane več delavcem kakor v preteklem letu in so se stroški zvišali za54 %. Izplačana je bila tudi solidarnostni pomoči delavki, ki je bila dalj časa odsotna zaradi bolezni. Prispevki delodajalca so se v primerjavi s preteklim letom znižali za 1 %, Ostali stroški za takse obremenitve vode so se znižale za 12 %, stroški registracije kombi vozila pa so se povišali za 31%. Članarine združenjem so se znižale, zamudne obresti so se znižale za 57%, saj so bile v tem letu obračunane samo za obresti za II. del ¾ plačnih nesorazmerij. → Prihodki in odhodki po nosilcih v letu 2014 Za potrebe ustanovitelja, pa tudi za lastne potrebe vse prihodke in odhodke razmejujemo na tiste, ki se nanašajo na dejavnost šole in na tiste za dejavnost vrtca ter na dejavnost javnih del in tržne dejavnosti. Prihodke izkazujemo ločeno po dejavnostih in virih financiranja, odhodke pa po sodilih, ki jih uporabljamo za potrebe planiranja. → REZULTAT POSLOVANJA PO STROŠKOVNIH NOSILCIH v letu 2014 REZULTAT POSLOVANJA PO NOSILCIH 1 ŠOLA VRTEC JAVNA DELA JAVNA SLUŽBA TRŽNA DEJAVNOST SKUPAJ ZA LETO 2014 PRIHODKI 2 ODHODKI 3 REZULTAT 4 1.766.401,59 1.750.781,65 15.619,94 -0,88% 647.790,25 645.399,89 2.390,36 -0,37% 30.422,57 30.422,57 2.444.614,41 2.426.604,11 18.010,30 -0,74% 21.624,06 12.996,84 8.627,22 -39,90% 2.466.238,47 2.439.600,95 26.637,52 -1,08% - % 5 0,00% Presežek prihodkov nad odhodki v letu 2014 znaša 26.637,52 €. Presežek prihodkov nad odhodki v znesku 26.637,52 € smo zmanjšali za obračunan davek od dobička v višini 561,22 €, tako da čisti dobiček zavoda znaša 26.076,30 € in smo ga izkazali kot nerazporejen presežek. OŠ Kungota Stran 65 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → ŠOLA PRIHODKI ŠOLA 2014 Konto 76000101 76000303 76000404 76000505 76000606 76000707 76000808 76001111 76001414 76001919 76002222 76002828 76003434 76003535 76004343 76005454 76005959 76006161 76006262 7600 76007070 76007171 76007373 76007676 76007777 76007 76010004 76010006 76010007 76010008 76010010 76010012 76010013 76010015 76010019 76010021 76010030 76010068 76010071 76011502 7601 76200000 76280000 762 76390000 763 Naziv DOTACIJA ZA bruto plače delavcev DOTACIJA ZA prehrano zaposlenih DOTACIJA ZA prevoz zaposlenih DOTACIJA ZA za izobraževanje strokovnih delavce DOTACIJA ZA za jubilejne nagrade DOTACIJA ZA regres za letni dopust DOTACIJA ZA solidarnostno pomoč DOTACIJA ZA ekskurzije učencev DOTACIJA ZA materialne stroške DOTACIJA ZA regresirano prehrano učencev DOTACIJA ZA delo sindikalnega zaupnika DOTACIJA ZA nabavo učil in učnih pripomočkov DOTACIJA ZA sred. za šolo v naravi DOTACIJA ZA subvencije učencem za šolo v naravi DOTACIJA ZA sredstva spremljevalcev ekskurzij DOTACIJA ZA sred.za izobraževanje drugih delavc DOTACIJA ZA sred.za učbeniški sklad DOTACIJA ZA sred.za zdravniške preglede delavce DOTACIJA MŠŠ-KAD PREMIJE PRIHODKI DRŽAVNI PRORAČUN DOTACIJA občine-za plače delavcev DOTACIJA občine-za prehrano delavcev DOTACIJA občine-za materialne stroške DOTACIJA občine-za jubilejne nagrade DOTACIJA občine-za regres za letni dopust PRIHODKI OBČINSKI PRORAČUN PRIHODKI OD PRODAJE -POLETNA ŠN PRIHODKI OD PRODAJE -ŠOLA ZA ŽIVLJENJE PRIHODKI OD PRODAJE -EKSKURZIJE UČENCEV PRIHODKI OD PRODAJE -PREVOZI,KULT.+ŠPOR.+NARAV. PRIHODKI OD PRODAJE-KONČNI IZLETI UČENCEV PRIHODKI OD PRODAJE-RAZNA VPLAČILA UČENCEV PRIHODKI OD PRODAJE-ŠOLA V NARAVI TRIJE KRALJI PRIHODKI OD PRODAJE-ŠOLA V NARAVI LUČE PRIHODKI OD PRODAJE-VALETA 9.RAZRED PRIHODKI OD PRODAJE-KNJIGE PRIHODKI OD PRODAJE PREHRANE UČENCEM-nove PRIHODKI OD PRODAJE-ZOBNE ŠČETKE PRIHODKI OD PRODAJE-VPLAČ. ZA SPLETNA VADNICA U PRIH.OD PRODAJE-učne pripomočke ŠS Sp. Kungota PRIHODKI OD OBRESTI NA EZR PRIHODKI IZ PREJŠNJIH OBRAČUNSKIH OBDOBIJ PRIHODKI IZ FINANCIRANJA DRUGI PRIHODKI DRUGI PRIHODKI SKUPAJ PRIHODKI 2014 ZNESEK PRIHODKOV 1.297.715,85 32.993,40 28.392,57 2.426,09 1.392,88 22.339,98 693,01 1.662,87 35.937,68 51.002,98 572,59 963,44 2.298,40 975,47 320,00 83,21 7.908,30 800,92 5.859,92 1.494.339,56 46.197,27 3.922,21 99.694,70 346,50 1.839,46 152.000,14 3.802,66 3.626,17 405,60 12.296,30 3.583,46 168,63 3.027,40 1.811,45 319,50 69,92 88.838,62 201,96 1.028,30 634,57 119.814,54 0,11 17,28 17,39 229,96 229,96 1.766.401,59 OŠ Kungota Stran 66 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Konto 46000000 46000001 46000100 46000101 46000200 46000300 46000600 46000601 46010100 46020000 46020001 46020002 46020100 46020101 46020104 46020200 46030000 46040002 46050000 46050100 46060001 46090002 46090004 46090005 46090010 46090012 46090013 460 46100000 46100001 46100002 46100100 46110000 46110100 46110101 46110102 46110103 46110200 46110201 46110301 46110302 46110400 46110401 46110404 46110405 46110406 46110500 46110501 46110600 46120001 46120100 46130000 46130001 46130100 46130101 ODHODKI ŠOLA 2014 Naziv STROŠKI MATERIALA ZA PRIPRAVO HRANE-JAVNA SLUŽB STROŠKI MAT.ZA PRIPRAVO HRANE-TRŽNA DEJAVNOST ČISTILNI IN HIGIENSKI MATERIAL-JAVNA SLUŽBA ČISTILNI IN HIGIENSKI MATERIAL-KUHINJA MATERIAL ZA SPROTNO VZDRŽEVANJE-nabava hišnik MATERIAL UPORABLJEN PRI DELU Z UČENCI GORIVO ZA KOMBI GORIVO ZA KOMBI-RAZVOZ HRANE STROŠKI POMOŽNEGA MATERIALA-LABORATORIJSKI MATE ELEKTRIČNA ENERGIJA-JAVNA SLUŽBA ELEKTRIČNA ENERGIJA-KUHINJA ELEKTRIČNA ENERGIJA-TRRŽNA DEJAVNOST PORABA KURIV IN STROŠKI OGREVANJA-KURILNO OLJE PORABA KURIV IN STROŠKI OGREVANJA-PLIN PORABA KURIV IN STROŠKI OGREVANJA-PELETI PLIN ZA KUHANJE-JAVNA SLUŽBA STROŠKI NADOMEST.DELOV ZA OS IN MAT.ZA VZDR.OSN ODPISI DROBNEGA INVENTARJA (življenska doba do ČASOPISI,REVIJE IN STROKOVNA LITERATURA ZALOŽNIŠKE IN TISKARSKE STORITVE PISARNIŠKI MATERIAL DRUGI STROŠKI MATERIALA-cvetlični aranžmaji DRUGI STROŠKI MATERIALA-PRIZNANJA DRUGI STROŠKI MATERIALA-ZOBNE ŠČETKE DRUGI STROŠKI MATERIALA-IZDELAVA KLJUČEV DRUGI STROŠKI MATERIALA STROŠKI PREHRANE UČENCEV NA TEKMOVANJIH TELEFON,TELEKS,FAKS,ELEKTRONSKA POŠTA STROŠKI MOBITELA TELEFON,TELEKS,FAKS,ELEKTRONSKA POŠTA KUHINJA J POŠTNINA IN KURIRSKE STORITVE TEKOČE VZDRŽEVANJE OBJEKTOV TEKOČE VZDRŽEVANJE OPREME TEKOČE VZDRŽEVANJE OPREME-OPREMA KUHINJE-JS TEKOČE VZDRŽEVANJE OPREME-GASILNI APARATI TEKOČE VZDRŽEVANJE OPREME-DVIGALO TEKOČE VZDRŽEVANJE KOMUN.OPREME IN RAČUNALNIKOV TEKOČE VZDRŽEVANJE FOTOKOPIRNIH STROJEV NAJEMNINA ZA RAČUNALNIŠKI PROGRAM-LOGOS.SI NAJEMNINA ZA FOTOKOPIRNI STROJ TEKOČE VZDRŽEVANJE IN POPRAVILA VOZIL TEKOČE VZDRŽEVANJE -SNEMANJE KARTIC TAHOGRAFA NAJEMNINA ZA CPE OPREME-TELEFONI NAJEMNINA ZA BARVNI TISKALNIK NAJEMNINA IN VARŠČINA ZA ROBOTA NAROČNINA KABELSKEGA INETERNETA NAROČNINA KABELSKE TELEVIZIJE VZDRŽEVANJE ALARMNEGA SIGNALA ZA POŽAR IN VLOM ZAVAROVALNE PREMIJE ZA KOMBI VOZILO STROŠEK STORITEV PLAČILNEGA IN BANČNEGA PROMETA RAČUNALNIŠKE STORITVE RAČUNALNIŠKE STORITVE-vzdrževanje programov STROŠKI ZA STROKOVNO IZOBRAŽ.ZAPOSLENIH-KOTIZAC STROŠKI ZA STROK.IZOBRAŽ.TEHNIČ.OSEBJA-KOTIZACI Stran 67 ZNESEK ODHODKOV 107.841,15 213,09 9.195,64 3.872,11 1.507,66 1.369,57 1.778,86 820,53 397,11 15.702,28 3.759,29 495,01 19.777,07 12.214,91 1.341,19 2.212,20 640,98 632,44 2.504,49 68,85 9.095,71 241,30 55,63 201,70 399,70 188,08 34,50 196.561,05 4.125,32 372,20 398,02 1.833,89 4.969,85 4.796,04 1.238,89 17,57 1.468,87 1.459,56 103,40 403,32 3.174,69 4.271,58 317,16 10,54 966,24 150,00 851,05 168,70 2.678,12 1.089,51 152,24 174,58 4.642,79 1.134,67 61,00 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 46130200 46130201 46130301 46130400 46130500 46130501 46130703 46130812 46130813 46140000 46140001 46140100 46140102 46140104 46140203 46140300 46140301 46140302 46140303 46140304 46140305 46140308 46140310 46140312 46140313 46150000 46150200 46150400 46150600 46150700 46160000 46170000 46190001 46190002 46190003 46190004 46190007 46190008 46190011 46190013 46190014 46190021 46190026 46190031 46190032 46190033 46190107 461 46200000 46200001 46200002 46200003 46290000 462 46400000 46410002 46420000 46420100 RAČUNOV. REVIZIJSKE IN SVETOVALNE STORITVE SVETOVALNE STORITVE-RAVNATELJSKI SERVIS STROŠKI PREDAVANJ ZA STARŠE OTROK SODNI STROŠKI,STORITVE ODVETNIKOV,NOTARJEV IN D ZDRAVSTVENE STORITVE ZDRAVSTVENE STORITVE-REDNI ZDRAV. PREGLEDI DELAV STROŠKI KOTIZACIJ ZA TEKMOVANJA UČENCEV STROKOVNI DELAVCI VARNOST PRI DELU STROKOVNI DELAVCI VARNOST PRED POŽAROM VODARINA-JAVNA SLUŽBA VODARINA-KUHINJA JAVNA SLUŽBA ODVOZ SMETI IN ČRPANJE ODPADKOV-JAVNA SLUŽBA ODVOZ ODPADNE HRANE-POMIJ IZ KUHINJE-JS ODVOZ SMETI KUHINJA-JAVNA SLUŽBA STROŠKI DIMNIKARSKIH STORITEV STROŠKI PREVOZ. UČENCEV NA EKSKURZIJE STROŠKI PREVOZ. STOR. SPREMLJEVALCEV EKSKURZIJ STROŠKI PREVOZ.STOR. UČENCEV ŠPORTNE,NARAV. IN DR STROŠKI PREVOZ.STOR.SPREMLJE. NA ŠPORTNE IN DRU STROŠKI PREVOZ. UČENCEV NA KONČNE EKSKURZIJE-IZL STROŠKI PREVOZ. STOR. SPREMLJ. ZAKLJUČ. EKSKURZIJ-I STROŠKI PREVOZ. UČENCEV-RAZNA TEKMOVANJA STROŠKI PREVOZ. UČENCEV-revija pevskih zborov STROŠKI PREVOZ. UČENCEV-LUTKOVNO GLEDALIŠČE STROŠKI PREVOZ. UČENCEV-PLANINSKI IZLET DNEVNICE ZA SLUŽBENA POTOVANJA V DRŽAVI STROŠKI PREVOZA V DRŽAVI ZA SLUŽB. POTOVANJA HOTELSKE IN RESTAVR.STOR.ZA SLUŽBENA POTOVANJA DRUGI IZDATKI ZA SLUŽBENA POTOV.-VSTOPNINE,PARK TERENSKI DODATEK STROŠKI PODJEMNIH POGODB STROŠKI REPREZENTANCE STROŠKI DRUGIH STORITEV-POLETNA ŠN-STROŠKI OTRO STROŠKI DRUGIH STORITEV-ŠOLA ZA ŽIVLJENJE STROŠKI DRUGIH STORITEV-PLAVALNI TEČAJ STROŠKI DRUGIH STORITEV-LUTKOVNE IN GLEDALIŠ. PR DERATIZACIJA,HIGIENSKI PREGLEDI KUHINJ-JS RAZNE DRUGE STORITVE STROŠKI DRUGIH STORITEV-PODELITEV ŠILIHOVIH NAG STROŠKI DRUGIH STORITEV-POLETNA ŠN-STROŠKI SPRE STROŠKI DRUGIH STORITEV-PASTIRSKI DAN STROŠKI DRUGIH STORITEV-ZAKLJUČNA EKSK. OŠ SP. KU STROŠKI DRUGIH STORITEV-ŠOLA V NARAVI LUČE STROŠKI DRUGIH STORITEV-pevski zbor intenziv. va STROŠKI DRUGIH STORITEV-lutkovna predstava STROŠKI DRUGIH STORITEV-delavnice učni poligon DERATIZACIJA,HIGIENSKI PREGLEDI KUHINJ-TRŽ.DEJ. AMORTIZACIJA OSNOVNIH SREDSTEV V UPRAVLJANJU AMORTIZACIJA OSNOV.SRED, KI SE 100% ODPIŠEJO AMORTIZACIJA DROBNEGA INVENTARJA AMORTIZACIJA KNJIG IN UČBENIKOV V KNJIŽNICI ZMAJŠANJE AMORTIZACIJE STROŠEK PLAČ (bruto I) NADOMESTILA PLAČ ZAPOSLENIH-BOLEZ. V BREME ZAVOD POVRAČILA ZA PREHRANO ZAPOSLENIM POVRAČILA ZAPOSLE-STROŠKI PREVOZA NA DELO IN IZ Stran 68 7,32 514,68 32,32 610,00 133,42 667,50 666,70 1.201,10 106,38 3.099,79 750,91 6.099,08 633,04 1.219,82 535,66 2.380,81 56,89 5.676,64 569,63 3.980,63 1.080,69 266,00 420,00 578,00 1.337,64 1.256,26 1.630,37 219,03 757,02 188,40 982,98 34,00 5.683,57 2.918,40 3.182,00 3.567,50 1.942,32 1.700,69 57,70 637,73 183,00 780,00 3.995,70 1.660,80 380,00 290,00 237,90 105.939,82 153.609,16 2.120,33 811,47 3.378,50 -153.609,16 6.310,30 1.123.755,96 22.552,91 40.389,69 30.174,26 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 46420200 46430000 46440000 46450000 46450003 46460000 46460101 46460202 46460303 46460404 46460909 46490002 46490003 464 46510001 46510002 46590000 465 46700010 467 46800000 46810001 46890000 46890011 468 4 POVRAČILA volunterskim pripravnikom STROŠKI DODATNEGA POKOJNINSKEGA ZAVAROVANJA REGRES ZA LETNI DOPUST jubilejne nagrade delavcev-NEOBDAVČENE Solidarnostne pomoči PRISPEVKI DELOD. NA PLAČE-ZA PIZ 8,85% PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-ZA ZDRAV.VARSTVO 6,56% PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-POŠKDOBE PRI DELU 0,53 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-ZA ZAPOSLOVANJE 0,06% PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-ZA STRAŠEV.VARSTVO 0,1 PRISPEVKI DELOD. ZA VOLONTERSKO PRIPRAVNIŠTVO DRUGI STROŠKI DELA-nadure šola v naravi DRUGI STROŠKI DELA-dežurstvo šola v naravi 626,59 6.406,85 24.990,33 2.147,29 693,01 99.721,77 75.939,79 6.135,45 788,72 1.157,60 36,64 711,92 213,57 1.436.442,35 199,07 894,72 150,00 1.243,79 3.846,05 3.846,05 376,49 44,00 15,99 1,81 438,29 1.750.781,65 TAKSE IN PRISTOJBINE-ZA REGISTRACIJO VOZILA TAKSE IN PRISTOJBINE-ZA OBREMENITEV VODE OSTALI STROŠKI-ČLANARINE ZDRUŽENJEM ZAMUDNE OBRESTI DENARNE KAZNI ODŠKODNINE PARSKE IZRAVNAVE PARSKE IZRAVNAVE SKUPAJ STROŠKI ŠOLE UGOTOVITEV REZULTATA PRIHODKI ŠOLA ODHODKI 1.766.401,59 REZULTAT 1.750.781,65 15.619,94 → VRTCI PRI OŠ PRIHODKI VRTEC 2014 ZNESEK PRIHODKOV Konto Naziv 76006161 DOTACIJA ZA sred.za zdravniške preglede delavce 120,96 76006464 DOTACIJA MŠŠ-VOLONTERSKI PRIPRAVNIK 322,92 76007070 DOTACIJA občine-za plače delavcev 6.120,40 76007373 DOTACIJA občine-za materialne stroške 1.798,30 76009999 DOTACIJA OBČINE-PLAČILO RAZLIK V VRTCU 457.421,74 PRIHODKI OBČINSKI PRORAČUN 465.784,32 76009898 DOTACIJA MŠŠ-PLAČILO RAZLIKEV VRTCU 18.217,37 PRIHODKI DRŽAVNI PRORAČUN 18.217,37 76010020 PRIHODKI OD PRODAJE OSKRBNIN-nove 159.745,62 76010050 PRIHODKI OD PRODAJE DODATNI PROGRAM-vrtec 4.042,94 Prihodki od oskrbnin-starši 163.788,56 SKUPAJ PRIHODKI 2014 647.790,25 Stran 69 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 STROŠKI VRTCEV 2014 Konto Naziv 46000000 STROŠKI MATERIALA ZA PRIPRAVO HRANE-JAVNA SLUŽB ZNESEK STROŠKOV 46000100 ČISTILNI IN HIGIENSKI MATERIAL-JAVNA SLUŽBA 4.914,02 46000101 ČISTILNI IN HIGIENSKI MATERIAL-KUHINJA 1.149,63 46000200 MATERIAL ZA SPROTNO VZDRŽEVANJE-nabava hišnik 911,07 46000300 MATERIAL UPORABLJEN PRI DELU Z UČENCI 504,68 46000601 GORIVO ZA KOMBI-RAZVOZ HRANE 879,99 46020000 ELEKTRIČNA ENERGIJA-JAVNA SLUŽBA 9.876,71 46020001 ELEKTRIČNA ENERGIJA-KUHINJA 3.259,07 46020101 PORABA KURIV IN STROŠKI OGREVANJA-PLIN 8.272,64 46020200 PLIN ZA KUHANJE-JAVNA SLUŽBA 1.229,78 46040002 ODPISI DROBNEGA INVENTARJA (življenska doba do 341,11 46050000 ČASOPISI,REVIJE IN STROKOVNA LITERATURA 391,23 46060001 PISARNIŠKI MATERIAL 460 STROŠKI MATERIALA 46100000 TELEFON,TELEKS,FAKS,ELEKTRONSKA POŠTA 747,95 46100002 TELEFON,TELEKS,FAKS,ELEKTRONSKA POŠTA KUHINJA J 182,18 46100100 POŠTNINA IN KURIRSKE STORITVE 659,34 46110100 TEKOČE VZDRŽEVANJE OPREME 2.008,80 46110101 TEKOČE VZDRŽEVANJE OPREME-OPREMA KUHINJE-JS 1.519,45 46110201 TEKOČE VZDRŽEVANJE FOTOKOPIRNIH STROJEV 46110600 VZDRŽEVANJE ALARMNEGA SIGNALA ZA POŽAR IN VLOM 1.491,36 46120000 ZAVAROVALNE PREMIJE ZA OBJEKTE IN OPREMA 2.708,70 46120100 STROŠEK STORITEV PLAČILNEGA IN BANČNEGA PROMETA 46130001 RAČUNALNIŠKE STORITVE-vzdrževanje programov 632,90 46130100 STROŠKI ZA STROKOVNO IZOBRAŽ.ZAPOSLENIH-KOTIZAC 105,00 46130400 SODNI STROŠKI,STORITVE ODVETNIKOV,NOTARJEV IN D 567,19 46130500 ZDRAVSTVENE STORITVE 145,96 46130812 STROKOVNI DELAVCI VARNOST PRI DELU 487,98 46130813 STROKOVNI DELAVCI VARNOST PRED POŽAROM 46140000 VODARINA-JAVNA SLUŽBA 46140001 VODARINA-KUHINJA JAVNA SLUŽBA 46140100 ODVOZ SMETI IN ČRPANJE ODPADKOV-JAVNA SLUŽBA 46140102 ODVOZ ODPADNE HRANE-POMIJ IZ KUHINJE-JS 46140104 ODVOZ SMETI KUHINJA-JAVNA SLUŽBA 46140203 STROŠKI DIMNIKARSKIH STORITEV 46140302 STROŠKI PREVOZ.STOR.UČENCEV ŠPORTNE,NARAV.IN DR 285,00 46140304 STROŠKI PREVOZ.UČENCEV NA KONČNE EKSKURZIJE-IZL 262,00 46140312 STROŠKI PREVOZ.UČENCEV-LUTKOVNO GLEDALIŠČE 590,00 46150000 DNEVNICE ZA SLUŽBENA POTOVANJA V DRŽAVI 46150200 STROŠKI PREVOZA V DRŽAVI ZA SLUŽB. POTOVANJA 46150400 HOTELSKE IN RESTAVR.STOR.ZA SLUŽBENA POTOVANJA 96,01 46160000 STROŠKI PODJEMNIH POGODB 30,88 46190003 STROŠKI DRUGIH STORITEV-PLAVALNI TEČAJ 46190004 STROŠKI DRUGIH STORITEV-LUTKOVNE IN GLEDALIŠ.PR 46190007 DERATIZACIJA,HIGIENSKI PREGLEDI KUHINJ-JS 46190008 RAZNE DRUGE STORITVE 68.457,82 2.698,36 102.886,11 165,82 37,72 47,80 2.331,08 628,88 2.256,54 893,92 1.142,56 56,15 23,28 139,80 1.737,74 788,00 1.892,62 120,00 Stran 70 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 461 STROŠKI STORITEV 24.782,61 46200000 AMORTIZACIJA OSNOVNIH SREDSTEV V UPRAVLJANJU 46290000 ZMAJŠANJE AMORTIZACIJE 462 STROŠKI AMORTIZACIJE 0,00 46400000 STROŠEK PLAČ (bruto I) 384.044,26 46410002 NADOMESTILA PLAČ ZAPOSLENIH-BOLEZ.V BREME ZAVOD 16.127,11 46420000 POVRAČILA ZA PREHRANO ZAPOSLENIM 20.926,27 46420100 POVRAČILA ZAPOSLE-STROŠKI PREVOZA NA DELO IN IZ 15.785,84 46420200 POVRAČILA volunterskim pripravnikom 46430000 STROŠKI DODATNEGA POKOJNINSKEGA ZAVAROVANJA 46440000 REGRES ZA LETNI DOPUST 46450000 jubilejne nagrade delavcev-NEOBDAVČENE 1.086,78 46460000 PRISPEVKI DELOD. NA PLAČE-ZA PIZ 8,85% 33.638,95 46460101 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-ZA ZDRAV.VARSTVO 6,56% 25.618,89 46460202 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-POŠKDOBE PRI DELU 0,53 2.069,26 46460303 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-ZA ZAPOSLOVANJE 0,06% 265,95 46460404 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-ZA STRAŠEV.VARSTVO 0,1 390,46 46460909 PRISPEVKI DELOD. ZA VOLONTERSKO PRIPRAVNIŠTVO 49,16 464 STROŠKI DELA 46510002 TAKSE IN PRISTOJBINE-ZA OBREMENITEV VODE 270,14 46590000 OSTALI STROŠKI-ČLANARINE ZDRUŽENJEM 150,97 DRUGI STROŠKI 421,11 46700010 ZAMUDNE OBRESTI 733,00 467 STROŠKI FINANCIRANJA 52.821,16 -52.821,16 322,92 3.045,75 13.205,46 516.577,06 733,00 SKUPAJ STROŠKI 2014 UGOTOVITEV REZULTATA VRTEC 645.399,89 PRIHODKI ODHODKI 647.790,25 REZULTAT 645.399,89 2.390,36 → JAVNA DELA PRIHODKI JAVNA DELA Konto Naziv 76007777 DOTACIJA občine-za regres za letni dopust ZNESEK PRIHODKOV 2.232,16 76009090 DOTACIJA občine-za javna dela 3.867,06 76009191 DOTACIJA ZAVODA ZA ZAPOSLOVANJE-JAVNA DELA 76009192 DOTACIJA ZAVODA ZA ZAPOSLOVANJE-PREHRANA JAV.DE 1.836,81 76009193 DOTACIJA ZAVODA ZA ZAPOSLOVANJE-PREVOZ JAV.DELA 851,76 76009195 DOTACIJA ZAVODA - ZDRAVNIŠKI PREGELDI 263,40 SKUPAJ PRIHODKI 2014 21.371,38 30.422,57 Stran 71 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 STROŠKI JAVNIH DEL Konto ZNESEK STROŠKOV Naziv 46130500 ZDRAVSTVENE STORITVE 174,45 46130501 ZDRAVSTVENE STORITVE-REDNI ZDRAV.PREGLEDI DELAV 461 88,95 STROŠKI STORITEV 263,40 46400000 STROŠEK PLAČ (bruto I) 21.385,13 46410002 NADOMESTILA PLAČ ZAPOSLENIH-BOLEZ.V BREME ZAVOD 46420000 POVRAČILA ZA PREHRANO ZAPOSLENIM 337,48 1.836,81 46420100 POVRAČILA ZAPOSLE-STROŠKI PREVOZA NA DELO IN IZ 851,66 46440000 REGRES ZA LETNI DOPUST 2.232,16 46460000 PRISPEVKI DELOD. NA PLAČE-ZA PIZ 8,85% 1.933,80 46460101 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-ZA ZDRAV.VARSTVO 6,56% 1.431,61 46460202 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-POŠKDOBE PRI DELU 0,53 115,58 46460303 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-ZA ZAPOSLOVANJE 0,06% 13,11 46460404 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE-ZA STRAŠEV.VARSTVO 0,1 21,83 464 STROŠKI DELA 30.159,17 SKUPAJ STROŠKI 2014 30.422,57 UGOTOVITEV REZULTATA PRIHODKI JAVNA DELA ODHODKI 30.422,57 REZULTAT 30.422,57 0 → TRŽNA DEJAVNOST PRIHODKI TRŽNA DEJAVNOST Konto ZNESEK PRIHODKOV Naziv 76011000 PRIHODKI OD PRODAJE-TRŽ. DEJ.PREHRANE DELAVCEV 76011063 PRIHODKI OD PRODAJE-JUTRANJE VARSTVO 76011201 PRIHODKI OD PRODAJE-TRŽ.DEJ.PREHRANA DRUGI 76011202 PRIHODKI OD PRODAJE-TRŽ.DEJ.UPORABA ELEKTRIKE SKUPAJ PRIHODKI 2014 11.473,50 928,00 9.157,90 64,66 21.624,06 STROŠKI TRŽNE DEJAVNOSTI Konto Naziv ZNESEK STROŠKOV 46000001 STROŠKI MAT.ZA PRIPRAVO HRANE-TRŽNA DEJAVNOST 46000102 ČISTILNI IN HIGIENSKI MATERIAL-TRŽNA DEJAVNOST 100,35 46020002 ELEKTRIČNA ENERGIJA-TRRŽNA DEJAVNOST 335,65 46020202 PLIN ZA KUHANJE-TRŽNA DEJAVNOST 131,60 460 STROŠKI MATERIALA 46100003 TELEFON,TELEKS,FAKS,ELEK.POŠTA KUHINJA TD 46110104 TEKOČE VZDRŽEVANJE OPREME-OPREMA KUHINJE-TRŽ.DE 46140002 VODARINA-TRŽNA DEJAVNOST 46140101 ODVOZ SMETI IN ČRPANJE ODPADKOV-TRŽNA DEJAV. 118,22 46140103 ODVOZ ODPADNE HRANE-POMIJ IZ KUHINJE-TRŽ.DEJ. 25,81 46190007 DERATIZACIJA,HIGIENSKI PREGLEDI KUHINJ-JS 8.764,32 9.331,92 7,57 110,38 64,19 Stran 72 9,87 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 46190107 DERATIZACIJA,HIGIENSKI PREGLEDI KUHINJ-TRŽ.DEJ. 86,28 461 STROŠKI STORITEV 46200000 AMORTIZACIJA OSNOVNIH SREDSTEV V UPRAVLJANJU 46290000 ZMAJŠANJE AMORTIZACIJE 462 AMORTIZACIJA 46400001 STROŠEK PLAČ (bruto I)-TRŽNA DEJAVNOST 46460001 PRISPEVKI DELOD. NA PLAČE-ZA PIZ 8,85%-TD 247,18 46460102 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE TD -ZA ZDRAV.VAR. 6,56 183,20 46460203 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE TD -POŠKDOBE PRI DELU 14,87 46460304 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE TD -ZA ZAPOSLOVANJE 0, 1,58 46460405 PRISPEVKI DELOD.NA PLAČE TD-ZA STRAŠEV.VARSTVO 2,81 464 STROŠKI DELA 422,32 2.135,52 -2.135,52 0,00 2.792,96 3.242,60 SKUPAJ STROŠKI 2014 UGOTOVITEV REZULTATA 12.996,84 PRIHODKI PRIHODKI TRŽNA DEJAVNOST ODHODKI 21.624,06 REZULTAT 12.996,84 8.627,22 3.4 PRIHODKI IN ODHODKI PO DENARNEM TOKU V LETU 2014 Izkaz prihodkov in odhodkov po načelu denarnega toka vsebuje podatke o prihodkih in odhodkih v obračunskem obdobju in v predhodnem obračunskem obdobju. Izkaz prihodkov in odhodkov po načelu denarnega toka služi spremljanju gibanja javnofinančnih prihodkov in odhodkov. Prihodke po načelu denarnega toka (po plačani realizaciji) smo izkazovali v naših poslovnih knjigah na podlagi zakona o računovodstvu ter z enotnim kontnim načrtom za proračun in proračunske uporabnike. Med prihodki in odhodki so izkazani zneski, ki so nastali v obdobju od 01.01.2014 do 31.12.2014. Po načelu denarnega toka smo priznali prihodek in odhodek, ko sta bila izpolnjena oba pogoja: → nastanek poslovnega dogodka, katerega posledica je izkazovanje prihodkov oz. odhodkov → prejem ali izplačilo denarja - vplačila prihodkov na transakcijskem računu in blagajni, ter nakazila drugim in izplačila preko transakcijskega računa in blagajne → PRIHODKI PO DENARNEM TOKU IN PRIMERJAVA S PREDHODNIM LETOM PRIHODKI PO DENARNEM TOKU 2014 Konto 710 713 714 730 7400 7401 7402 TEKOČE LETO PREDHODNO LETO RAZLIKA % Naziv PRIHODKI OD OBRESTI PRIHODKI OD PRODAJE STORITEV DRUGI IZREDNI NEDAVČNI PRIHODKI PREJETE DONACIJE PREJETA SREDSTVA DRŽAVNEGA PRORAČUNA PREJETA SREDSTVA OBČINSKEGA PRORAČUNA PREJETA SREDSTVA ZAVODA ZA ZAPOSLOVANJE 0,11 252.277,24 36.814,12 160 1.498.301,84 615.748,01 22.979,33 66,75 245.941,87 27.576,17 1.202,20 1.541.589,35 581.952,92 13.393,43 66,64 - 6.335,37 - 9.237,95 1.042,20 43.287,51 - 33.795,09 - 9.585,90 0% 3% 25% -651% -3% 5% 42% 7 SKUPAJ PRIHODKI PO DENARNEM TOKU 2014 2.426.280,65 2.411.722,69 - 14.557,96 1% Stran 73 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Prejeta sredstva v letu 2014 iz državnega proračuna, so se zmanjšala za 3%, na ostalih postavkah pa so se zvišala za javna dela za 42% in iz občinskega proračuna za 5 %, za vplačila staršev in drugih 25%. PRIHODKI PO DENARNEM TOKU 2014 Konto 71020000 710 71300001 71300200 71300201 71300202 71309902 713 71410603 71410604 71410605 71410606 71410607 71410608 71410610 71410612 71410613 71410620 71410650 71410663 71410668 71410672 71419900 71419902 71419907 71419908 71419909 71419910 714 73000000 730 74000000 74000001 74000002 74000003 74000004 74000005 74000006 74000007 74000008 74000011 Naziv Prihodki od obresti od sredstev na vpogled PRIHODKI OD OBRESTI Prih.od prod.stor.-OSKRBNINE Prih.od prod.stor.-prehrana delavcev Prih.od prod.stor.-prehrana ZUNANJI ODJEMALCI Prih.od prod.stor.-prehrana UČENCEV Drugi prihodki od prodaje-UPORABA ELEKTRIKE PRIHODKI OD PRODAJE STORITEV Prisp.in dop.obč.-ŠOLA V NARAVI SVEČINA Prisp.in dop.obč.-ZA POLETNA ŠN Prisp.in dop.obč.-ZA ZIMSKA ŠN Prisp.in dop.obč.-ŠOLA ZA ŽIVLJENJE Prisp.in dop.obč.-ZA EKSKURZIJE UČENCEV Prisp.in dop.obč.-ZA PREVOZ KULT.+NARAV.+ŠPORT. Prisp.in dop.obč.-KONČNI IZLETI UČENCEV Prisp.in dop.obč.-RAZNA VPLAČILA UČENCEV Prisp.in dop.obč.-ŠOLA V NARAVI 9 LETKA Prisp.in dop.obč.-ŠOLA V NARAVI LUČE Prisp.in dop.obč.-DODATNI PROGRAM-vrtec Prisp.in dop.obč.-JUTRANJE VARSTVO TD Prisp.in dop.obč.-ZOBNE ŠČETKE Prisp.in dop.obč.-VPLAČ.LICENCE SPLETNA VADNICA Drugi izredni nedavčni prih.-iz prejš.obrač.obd Drugi izred.nedav.prih.-DRUGI IZRED.PRIHODKI Drugi izred.nedav.prih.-UPORABNINA KLJUČEV OMAR Drugi izred.nedav.prih.-ŠOLSKI SKLAD ZG.KUNGOTA Drugi izred.nedav.prih.-ŠOLSKI SKLAD SP.KUNGOTA Drugi izred.nedav.prih.-ŠOLSKI SKLAD OŠ SVEČINA DRUGI IZREDNI NEDAVČNI PRIHODKI Prejete donacije in darila od domačih pravnih o PREJETE DONACIJE Prej.sred.iz naslova tekočih obvez.države Prejeta sred.iz nasl.tek.obv.dr-bruto plače Prejeta sred.iz nasl.tek.obv.dr-bruto plače-ZVP Prejeta sred.tek.obv.države-prehrana zaposlenih Prejeta sred.tek.obv.države-prevoz zaposlenih Prejeta sred.tek.obv.drž.-izobraž.strokov.delav Prejeta sred.tek.obv.drž.-jubilejne nagrade Prejeta sred.tek.obv.drž.-regres za letni dopus Prejeta sred.tek.obv.drž.-solidarnostna pomoč Prejeta sred.tek.obv.drž.-dod.za ekskurzije uče Stran 74 ZNESEK PRIHODKOV 0,11 0,11 150.017,38 11.776,85 9.792,34 80.561,36 129,31 252.277,24 3.121,43 3.691,16 -35,96 2.169,53 105,60 11.547,13 2.564,66 135,02 2.797,12 1.461,95 4.009,18 879,18 174,89 732,02 17,28 147,45 60,00 1.910,91 727,57 598,00 36.814,12 160,00 160,00 118.248,66 1.172.864,02 5.316,52 29.369,18 25.604,88 5.228,04 1.392,88 22.339,98 693,01 1.690,50 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 74000014 74000019 74000022 74000028 74000034 74000035 74000043 74000054 74000061 74000098 74000099 74009999 7400 74010070 74010071 74010073 74010074 74010076 74010077 74010090 74010099 7401 74030002 74030091 74030092 74030093 7402 Prejeta sred.tek.obv.drž.-materialni stroški Prejeta sred.tek.obv.drž.-regres.prehrana učenc Prejeta sred.tek.obv.drž.-za sindikalni zaupnik Prejeta sred.tek.obv.drž.-sred. za učila in učn Prejeta sred.tek.obv.drž.-sred. za šolo v narav Prejeta sred.tek.obv.drž.-subven.učencem za ŠN Prejeta sred.tek.obv.drž.-spremljevalci ekskurz Prejeta sred.tek.obv.drž.-za izobraž.drugih del Prejeta sred.tek.obv.drž.-zdrav.pregledi delavc Prejeta sred.tek.obv.drž.-PLAČILO VRTCA Prejeta sred.tek.obv.OBČIN-PLAČILO VRTCA Prejeta sred.iz nasl.tek.obv.dr-POPRAVKI VRAČIL PREJETA SREDSTVA DRŽAVNEGA PRORAČUNA Prej.sred.iz prorač.lokal.skup.-za plače delavc Prej.sred.iz pror.lokal.skup.-za prehrano delav Prej.sred.iz pror.lokal.skup.-za materialne str Prej.sred.iz pror.lokal.skup.-za leasing.po Prej.sred.iz pror.lokal.skup.-za jubilejne nagr Prej.sred.iz pror.lokal.skup.-za regres za LD Prej.sred.iz pror.lokal.skup.-za javna dela Prejeta sred.tek.obv.OBČIN-PLAČILO VRTCA PREJETA SREDSTVA OBČINSKEGA PRORAČUNA Prejeta sredst.iz sklad-zavod za zaposl-PREHRAN Prej.sred.iz drug.javnih sklad.-plače javna del Prej.sred.iz drug.javnih sklad.-PREHRANA JAV. D Prej.sred.iz drug.javnih sklad.-PREVOZ JAVNA DE PREJETA SREDSTVA ZAVODA ZA ZAPOSLOVANJE SKUPAJ PRIHODKI PO DENARNEM TOKU 2014 35.937,68 47.488,20 572,59 6.379,68 2.636,40 975,47 872,00 1.288,35 956,83 18.333,88 0,00 113,09 1.498.301,84 52.870,20 3.922,22 126.385,09 589,40 346,50 3.414,02 7.377,65 420.842,93 615.748,01 1.620,16 18.957,12 1.643,89 758,16 22.979,33 2.426.280,65 → ODHODKI PO DENARNEM TOKU IN PRIMERJAVA S PREDHODNIM LETOM ODHODKI PO DENARNEM TOKU 2014 TEKOČE LETO PREDHODNO LETO RAZLIKA 1.553.727,93 1.528.826,94 -24.900,99 2% 40.427,95 68.805,71 28.377,76 -70% Konto Naziv % 4000 PLAČE IN DODATKI 4001 Regres za letni dopust 4002 POVRAČILA IN NADOMESTILA 110.988,55 110.479,56 -508,99 0% 4003 Sredstva za delovno uspešnost 17.631,21 9.915,99 -7.715,22 44% 4009 DRUGI STROŠKI DELA 6.238,59 8.880,61 2.642,02 -42% 400 STROŠKI DELA 1.729.014,23 1.726.908,81 -2.105,42 0,12% 4010 PRISPEVKI PIZ 135.573,87 135.834,48 260,61 0% 4011 PISPEVKI ZA ZDRAV. ZAVAROVANJE IN POŠKODBE 111.639,89 109.292,16 -2.347,73 2% 4012 PRISPEVEK ZA ZAPOSLOVANJE 1.069,82 961,60 -108,22 10% 4013 PRISPEVEK ZA PORODNIŠKO VARSTVO 1.573,46 1.543,90 -29,56 2% Stran 75 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 4015 PREMIJE KOLEKTIVNEGA DODAT.POKOJ.ZAVAROVANJA NA 9.186,08 20.573,91 11.387,83 -124% 401 PRISPEVKI PLAČ 259.043,12 268.206,05 9.162,93 -4% 4020 SPLOŠNI MATERIAL 211.404,73 191.362,33 -20.042,40 9% 4021 DRUGI POSEBNI MATERIAL IN STORITVE 30.982,43 26.051,68 -4.930,75 16% 4022 STROŠKI ENERGIJE IN DRUGE STORITVE 101.247,42 118.292,75 17.045,33 -17% 4023 PREVOZNI STROŠKI IN VZDRŽEVANJA 22.180,33 18.040,83 -4.139,50 19% 4024 IZDATKI ZA SLUŽBENA POTOVANJA 4.318,18 7.015,85 2.697,67 -62% 4025 TEKOČA VZDRŽEVANJA 24.072,94 15.587,26 -8.485,68 35% 4026 NAJEMNINE 3.441,65 3.810,56 368,91 -11% 4027 ODŠKODNINE IN KAZNI 420,49 - -420,49 100% 4029 DRUGI ODHODKI 17.863,70 33.419,57 15.555,87 -87% 402 izdatki za blago in storitve 415.931,87 413.580,83 1% 403 PLAČILA OBRESTI OD 3/4 PLAČ. NESORAZMERIJ 2.884,96 -2.351,04 2.525,48 359,48 4202 NAKUP OPREME 3.555,94 6.599,32 4207 NAKUP LICENČNE PROGRAMSKE OPREME 420 NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV 4 3.043,38 -86% 475,07 1.371,46 896,39 -189% 4.031,01 10.328,38 6.297,37 2.408.020,23 2.419.024,07 11.003,84 -156% 0,46% Odhodki po denarnem toku so se v primerjavi z letom poprej zmanjšali za 0,46%. ODHODKI PO DENARNEM TOKU 2014 Konto 40000000 40000001 40000002 40000100 4000 40010000 4001 40020200 40020201 40020300 40020301 4002 40030002 4003 40090000 40090203 40099902 40099903 Naziv Osnovne plače Osnovne plače-JAVNA DELA Osnovne plače-NADOMESTILA PLAČ-BOLEZNINE V BREM SPLOŠNI DODATKI-POVEČAN OBSEG INT.DEJ.-DSP PLAČE IN DODATKI Regres za letni dopust Regres za letni dopust Povračilo stroškov prehrane med delom Povračilo stroškov prehrane med delom-JV Povračilo stroškov prevoza na delo in iz dela Povračilo stroškov prevoza na delo in iz dela-J POVRAČILA IN NADOMESTILA Sredstva za delovno uspešnost Sredstva za delovno uspešnost Jubilejne nagrade Solidarnostne pomoči DRUGI STROŠKI DELA-nadure šola v naravi DRUGI STROŠKI DELA-dežurstvo šola v naravi Stran 76 12% ZNESEK 1.515.078,92 20.903,26 1.604,65 16.141,10 1.553.727,93 40.427,95 40.427,95 61.308,77 1.643,89 47.277,83 758,06 110.988,55 17.631,21 17.631,21 3.234,07 2.079,03 711,92 213,57 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 4009 400 40100100 40100101 4010 40110001 40110002 40110011 40110102 40110103 4011 40120003 40120004 4012 40130004 40130005 4013 40150000 4015 401 40200000 40200001 40200100 40200101 40200102 40200300 40200400 40200801 40200900 40201000 40201001 40209900 40209902 40209904 40209905 40209909 40209910 40209912 40209913 40209914 4020 40210100 40210102 40210103 40210700 40210802 40219901 40219902 DRUGI STROŠKI DELA STROŠKI DELA Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarova Prispevek za PIZ-TD PRISPEVKI PIZ Prispevek za obvezno zdravstveno zavarovanje Prispevek za obvezno zdravstveno zav.-TD Prispevek za obvezno zdrav.ZAVAROVA-ODPRAV.,JUB Prispevek za poškodbe pri delu in poklicne bole Prispevek za poškodbe pri delu TD in poklicne b PISPEVKI ZA ZDRAV. ZAVAROVANJE IN POŠKODBE Prispevek za zaposlovanje Prispevek za zaposlovanje TD PRISPEVEK ZA ZAPOSLOVANJE Prispevek za porodniško varstvo Prispevek za porodniško varstvo TD PRISPEVEK ZA PORODNIŠKO VARSTVO PREMIJE KOLEKTIVNEGA DODAT.POKOJ.ZAVAROVANJA NA PREMIJE KOLEKTIVNEGA DODAT.POKOJ.ZAVAROVANJA NA PRISPEVKI PLAČ Pisarniški material in storitve-ZA DELO Z UČENC Pisarniški material in storitve Čistilni material in storitve Čistilni material in storitve -KUHINJA Čistilni material in storitve -HIGIENSKI PAPIR Založniške in tiskarske storitve Časopisi, revije, knjige in strokovna literatur svetovalne storitve-RAVNATELJSKI SERVIS Izdatki za reprezentanco Hrana, storitve menz in restavracij-JAVNA SLUŽB Hrana, storitve menz in restavracij-TRŽNA DEJAV Drugi splošni material in storitve-nabava hišni Drugi splošni material in storitve-cvetlič.aran Drugi splošni mat.in stor.-priznanja Drugi splošni mat.in stor.-ZOBNE ŠČETKE Drugi splošni mat.in stor.-MAT.ZA AKVARIJ Drugi splošni mat.in stor.-IZDELAVA KLJUČEV Drugi splošni material in storitve-razne nabava Drugi splošni material in storitve-PREHRANA NA Drugi splošni mat.in stor.-šolske potrebšč.Š.sk SPLOŠNI MATERIAL KNJIGE V KNJIŽNICI UČBENIKI V KNJIŽNICI STROKOVNA LITERARTURA V KNJIŽNICI Laboratorijski materiali Drobno orodje in naprave-doba DI DO 1 LETA Drugi pos.mat.in storitve-POLETNA ŠOLA V NARAVI Drugi pos.mat.in storitve-ŠOLA ZA ŽIVLJENJE Stran 77 6.238,59 1.729.014,23 135.453,83 120,04 135.573,87 11.144,70 88,98 91.983,20 8.415,78 7,23 111.639,89 1.069,06 0,76 1.069,82 1.572,11 1,35 1.573,46 9.186,08 9.186,08 259.043,12 496,34 15.018,02 18.466,34 3.140,95 755,99 45,90 2.858,61 457,50 34,00 161.226,05 4.853,71 2.763,48 157,40 55,63 201,70 43,68 194,40 263,74 34,50 336,79 211.404,73 199,72 3.389,83 103,79 330,00 387,80 5.825,53 2.800,30 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 40219903 40219904 40219913 40219914 40219921 40219927 40219928 40219929 40219931 40219933 4021 40220000 40220100 40220101 40220200 40220300 40220301 40220302 40220303 40220400 40220401 40220402 40220500 40220501 40220503 40220600 40229900 40229901 40229903 4022 40230000 40230100 40230101 40230401 40239900 40239901 40239902 40239903 40239904 40239905 40239908 40239910 40239912 40239913 4023 40240000 40240100 40240200 Drugi pos.mat.in storitve-PLAVALNI TEČAJ Drugi pos.mat.in stor.-LUTKOV.IN GLEDALIŠKE PRE Drugi pos.mat.in storitve-POLETNA ŠN-STR.SPREML Drugi pos.mat.in storitve-PASTIRSKI DAN Drugi pos.mat.in storitve-ZAKLJ.EKSK.OŠ SP.KUNG Drugi pos.mat.in storitve-ŠOLA V NARAVI LUČE Drugi pos.mat.in storitve-IZDELAVA FOTOGRAFIJ Drugi pos.mat.in storitve-250-letnica Drugi pos.mat.in storitve-pevski zbor intezivne Drugi pos.mat.in storitve-delavnice učni poligo DRUGI POSEBNI MATERIAL IN STORITVE Električna energija Poraba kuriv in stroški ogrevanja-KURILNO OLJE Poraba kuriv in stroški ogrevanja-PLIN Poraba druge energije-PLIN ZA KUHANJE VODARINA VODARINA KUHINJA TAKSA ZA OBREMENJEVANJE VODE VODARINA KUHINJA TRŽNA DEJAVNOST Odvoz smeti Odvoz odpadnih olj iz kuhinje Odvoz odpadne hrane-pomij iz kuhinje Telefon, teleks, faks, elektronska pošta BONITETA-UPORABA MOBITELA Telefon, teleks, faks, elek.pošta -TD KUHINJA Poštnina in kurirske storitve Druge storitve komunikacij -KABELSKI INTERNET Druge storitve komunikacij -KABELSKA TV Druge stor.komu.in komunaLE-DIMNIKARSKE TORITVE STROŠKI ENERGIJE IN DRUGE STORITVE Goriva in maziva za prevozna sredstva-KOMBI Vzdrževanje in popravila vozil Vzdrževanje vozil-SNEMANJE KARTIC TAHOGRAFA Pristojbine za registracijo vozil PREVOZNI STROŠKI UČENCEV-EKSKURZIJE PREVOZNI STROŠKI SPREMLJEVALCEV EKSKURZIJ PREVOZNI STROŠKI UČENCEV-ŠPORTNE, NARAV.IN DRUG PREVOZNI STROŠKI SPREMLJ.NA ŠPORTNE,NARAV.IN DR PREVOZNI STROŠKI UČENCEV-ZAKLJUČNE EKSKURZIJE PREVOZNI STROŠKI SPREMLJ.ZAKLJUČNIH EKSKURZIJ-I PREVOZNI STROŠKI UČENCEV-RAZNA TEKMOVANJA PREVOZNI STROŠKI UČENCEV-revija pevskih zborov PREVOZNI STROŠKI UČENCEV-LUTKOVNO GLEDALIŠČE PREVOZNI STROŠKI UČENCEV-PLANINSKI IZLET PREVOZNI STROŠKI IN VZDRŽEVANJA Dnevnice za službena potovanja v državi Hotelske in restavracijske storitve v državi Stroški prevoza v državi ZA SLUŽBENA POTOVANJA Stran 78 4.919,74 4.808,45 257,77 183,00 780,00 4.018,51 7,20 1.019,99 1.660,80 290,00 30.982,43 32.810,95 9.778,95 24.431,64 1.744,36 6.035,70 130,86 907,13 42,96 14.427,13 110,70 1.016,45 5.636,36 379,94 4,20 2.234,18 795,40 168,70 591,81 101.247,42 3.409,88 3.654,11 248,36 275,57 1.570,81 56,89 3.286,35 323,40 4.244,57 1.078,75 266,00 420,00 2.008,00 1.337,64 22.180,33 1.279,54 323,05 1.770,17 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 40249900 40249901 4024 40250000 40251100 40251200 40251201 40251400 40251500 40251501 40259902 40259904 4025 40260100 40260700 40260702 40260800 40260801 4026 40279900 40279901 4027 40290000 40290200 40290700 40290703 40292000 40292200 40293000 40299900 40299904 40299907 40299908 40299909 40299910 40299912 40299913 4029 402 40320101 42020000 42020100 42023900 4202 42070300 4207 420 4 Drugi izdatki za službena potov.-VSTOPNINE,PARK Drugi izdatki za službena potov.-TERENSKI DODAT IZDATKI ZA SLUŽBENA POTOVANJA Tekoče vzdrževanje poslovnih objektov Tekoče vzdrževanje druge opreme Zavarovalne premije za opremo Zavarovalne premije za KOMBI VOZILO TEKOČE VZDRŽEVANJE LICENČNE PROGRAMSKE OPREME TEKOČE VZDRŽEVANJE STROJNE RAČUNALNIŠKE OPREME TEKOČE VZDRŽEVANJE FOTOKOPIRNEGA STROJA TEKOČE VZDRŽEVANJE-OPREMA KUHINJE TEKOČE VZDRŽEVANJE-DVIGALO TEKOČA VZDRŽEVANJA NAJEM IN VARŠČINA ZA ROBOTA NAJEM progrmske in računalniške opreme NAJEM CPE OPREME TELEFONI NAJEM komunikacijske opreme NAJEM komunikacijske opreme-BARVNI TISKALNIK NAJEMNINE Druge odškodnine in kazni-KAZNI Druge odškodnine in kazni-ODŠKODNINE ODŠKODNINE IN KAZNI Stroški konferenc, seminarjev in simpozijev PLAČILA PODJEMNIH POGODB Izdatki za strokovno izobraž.zaposlenih-KOTIZAC Izdatki za KOTIZACIJE ZA TEKMOVANJA UČENCEV Sodni stroški, storitve odvetnikov, notarjev, i Članarine v domačih neprofitnih institucijah Plačilo storitev BANČNIH IN PLAČIL.organizacija Drugi operativni odhodki-ZDRAVSTVENE STORITVE Drugi operativni odhodki-DAVEK OD DOHODKOV PRAV Drugi operat.odhodki-DERATIZACIJE,PREGLEDI KUHI Drugi operat.odhodki-RAZNE DRUGE STORITVE Drugi operat.odhodki-RAZNE DRUGE STORITVE Drugi operat.odhodki-ZAMUDNE OBRESTI Drugi operat.odhodki-STROK.DELAV.VARNOST PRI DE Drugi operat.odhodki-STROK.DELAV.VARN.PRED POŽA DRUGI ODHODKI izdatki za blago in storitve PLAČILA OBRESTI OD 3/4 PLAČ. NESORAZMERIJ Nakup opreme Nakup pisarniške opreme Nakup audiovizualne opreme NAKUP OPREME NAKUP LICENČNE PROGRAMSKE OPREME NAKUP LICENČNE PROGRAMSKE OPREME NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV Stran 79 757,02 188,40 4.318,18 5.061,82 7.135,35 0,00 1.089,51 5.143,46 2.027,94 523,75 1.624,52 1.466,59 24.072,94 150,00 604,98 10,54 1.870,93 805,20 3.441,65 376,49 44,00 420,49 32,60 982,98 873,81 628,27 485,97 300,97 209,40 307,87 490,92 4.145,14 813,63 4.699,49 1.897,97 1.793,23 201,45 17.863,70 415.931,87 2.884,96 419,09 74,99 176,90 3.555,94 475,07 475,07 4.031,01 2.408.020,23 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → REZULTAT POSLOVANJA PO DENARNEM TOKU UGOTOVITEV REZULTATA PO DENARNEM TOKU PRIHODKI V LETU 2014 ODHODKI V LETU 2014 REZULTAT POSLOVANJA V LETU 2014 ZNESEK 2.426.280,65 2.408.020,23 18.260,42 → PRIHODKI IN ODHODKI PO DENARNEM TOKU TRŽNE DEJAVNOSTI LETU 2014 PRIHODKI DENARNI TOK-TRŽNA DEJAVNOST Konto Naziv 71300200 Prih.od prod.stor.-prehrana delavcev 71300201 Prih.od prod.stor.-prehrana ZUNANJI ODJEMALCI 71309902 Drugi prihodki od prodaje-UPORABA ELEKTRIKE 713 Drugi prihodki od prodaje ODHODKI DENARNI TOK -TRŽNA DEJAVNOST Konto Naziv 40030002 Sredstva za delovno uspešnost 400 DELOVNA USPEŠNOST 40100101 Prispevek za PIZ-TD 40110002 Prispevek za obvezno zdravstveno zav.-TD 40110103 Prispevek za poškodbe pri delu TD in poklicne b 40120004 Prispevek za zaposlovanje TD 40130005 Prispevek za porodniško varstvo TD 401 PRISPEVKI NA PLAČE IN IZ 40200102 Čistilni material in storitve -HIGIENSKI PAPIR 40201001 Hrana, storitve menz in restavracij-TRŽNA DEJAV 4020 40220000 Električna energija 40220100 Poraba kuriv in stroški ogrevanja-KURILNO OLJE 40220200 Poraba druge energije-PLIN ZA KUHANJE 40220303 VODARINA KUHINJA TRŽNA DEJAVNOST 40220401 Odvoz odpadne hrane 40220503 Telefon, teleks, faks, elek.pošta -TD KUHINJA 4022 40259902 TEKOČE VZDRŽEVANJE-OPREMA KUHINJE 40299907 Drugi operat.odhodki-DERATIZACIJE,PREGLEDI KUHI 402 STROŠKI MATERIALA IN STORITEV 4 SKUPAJ ODHODKI 2014 Stran 80 ZNESEK PRIHODKA 11.608,85 9.373,39 32,33 21.014,57 ZNESEK ODHODKOV 2.410,83 2.410,83 120,04 88,98 7,23 0,76 1,35 218,36 755,99 4.853,71 5.609,70 243,01 102,78 35,01 42,96 110,70 4,20 538,66 26,00 67,89 6.242,25 8.871,44 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 UGOTOVITEV REZULTATA PO DENARNEM TOKU TRŽNA DEJAVNOST PRIHODKI V LETU 2014 ODHODKI V LETU 2014 REZULTAT POSLOVANJA V LETU 2014 ZNESEK 21.014,57 8.871,44 12.143,13 → Obračun davka od dohodka pravnih oseb za leto 2014 Za potrebe davčnega obračuna razmejujemo prihodke in odhodke na pridobitne in nepridobitne. Odhodke razporejamo na pridobitne in nepridobitne v sorazmernem deležu glede na razmerje med prihodki od poslovanja doseženimi pri opravljanju pridobitne in nepridobitne dejavnosti. 7 Naziv 760 PRIHODKI OD PRODAJE PROIZVODOV IN STORITEV PRIHODKI IZ SREDSTEV JAVNIH FINANC, NAMEN.OKRIVANJ 7600 7601 SKUPAJ TRŽNA DEJAV. JAVNA SLUŽBA 2.160.763,96 PRIHODKI OD PRODAJE PROIZVODOV IN STORITEV PRIDOBITNI NEPRIDOBITNI 2.160.763,96 2.160.763,96 305.227,16 21.624,06 283.603,10 305.227,16 2.465.991,12 21.624,06 2.444.367,06 305.227,16 - POPRAVKI 2.160.763,96 - PRIHODKI OD PRODAJE PROIZVODOV IN STORITEV 760 762 FINANČNI PRIHODKI 7620 PRIHODKI OD OBRESTI 762 FINANČNI PRIHODKI 763 DRUGI PRIHODKI 7630 NENAMENSKE DONACIJE 7639 DRUGI PRIHODKI 229,96 763 DRUGI PRIHODKI 229,96 17,39 - 17,39 17,39 - 17,39 - 2.160.763,96 17,39 17,39 17,39 17,39 - SKUPAJ - 2.160.763,96 2.466.238,47 ODSTOTEK GLEDE NA SKUPNE PRIHODKE - - - 229,96 229,96 - - 229,96 229,96 - - 21.624,06 2.444.614,41 0,88% 99,12% 305.457,12 12,39% 2.160.781,35 2.160.781,35 87,61% Realizirane prihodke v letu 2014 smo razporedili 12,39% na pridobitne in 87,61 % na nepridobitne. Na podlagi teh izračunanih procentov smo razdeli odhodke na pridobitne in nepridobitne. Stran 81 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 ODHODKI 4 ODHODKI IN DRUGI IZDATKI 4600 STROŠKI IZDELAVNEGA MATERIALA 4601 STROŠKI POMOŽNEGA MATERIALA 4602 STROŠKI ENERGIJE 12,39% SKUPAJ TRŽNA JAVNA SLUŽBA DEJAVNOST 212.280,49 8.864,67 PRIDOBITNI POPRAVKI V 397,11 78.607,40 87,61% NEPRIDOBITNI 467,25 26.292,10 185.988,39 49,18 347,93 185.988,39 347,93 9.735,96 68.871,44 68.871,44 79,39 561,59 561,59 4603 STROŠKI NAODMEST.DELOV ZA OS 640,98 4604 973,55 973,55 120,58 852,97 852,97 4605 ODPISI DROBNEGA INVENTARJA (življenska doba do 1le STROŠKI STROKOVNE LITERATURE 2.964,57 2.964,57 367,18 2.597,39 2.597,39 4606 STROŠKI PISARNIŠKEGA MATERIALA 11.794,07 11.794,07 1.460,76 10.333,31 10.333,31 4609 DRUGI STROŠKI MATERIALA 460 STROŠKI MATERIALA 4610 STROŠKI STORITEV OPRAVLJANJA DEJAVNOSTI STROŠKI STORIT.TEKOČEGA IN INVESTIC.VZDRŽ.TER NAJE STROŠKI ZAVAROV.PREMIJ TER PLAČIL.IN BANČ.PROMETA STROŠKI INTELEKTUALNIH STORITEV (IZOB.SVET.ODVET STROŠKI KOMUNALNIH IN PREVOZNIH STORITEV POVRAČILA STROŠKOV V ZVEZI Z DELOM(DNEVNICE, NOČNI STROŠKI STOR.FIZ.OSEB,KI NE OPRAVLJ.DEJAV.+DAJATVE STROŠKI REPREZENTANCE 4611 4612 4613 4614 4615 4616 4617 1.120,91 308.779,08 9.331,92 32.341,39 110,38 3.988,17 37.339,58 1.031,28 7.295,19 7.295,19 32.231,01 4.005,66 28.335,73 28.335,73 3.988,17 493,96 3.494,21 3.494,21 1.511,37 10.691,32 10.691,32 4.624,71 32.714,87 32.714,87 533,84 3.776,33 3.776,33 125,57 888,29 888,29 4,21 29,79 4.310,17 1.013,86 1.013,86 34,00 STROŠKI DRUGIH STORITEV 31.851,82 96,15 131.408,15 422,32 4620 214.876,14 4629 AMORTIZACIJA NEOP.IN OPREDMET.OSNOV. ZMAJŠANJE AMORTIZACIJE 462 AMORTIZACIJA 4640 PLAČE ZAPOSLENIH 4641 NADOMESTILA PLAČ ZAPOSLENIH 4642 POVRAČILA ZAPOSLENIM 4643 STROŠKI DODATNEGA POKOJNINSKEGA ZAVAROVANJA REGRES ZA LETNI DOPOST 4646 982,08 270.535,10 208,22 STROŠKI STORITEV Nagrade,darila in drugi prejm.zaposl.,ki ni str.de PRISPEVKI DELODAJALCA NA PLAČE 982,08 270.535,10 8.318,90 12.202,69 4619 4645 138,83 38.243,98 7,57 8.326,47 461 4644 1.120,91 299.447,16 31.755,67 77.307,61 3.945,02 16.275,62 27.906,80 115.132,53 27.906,80 115.102,74 2.135,52 - 208.565,84 6.310,30 1.531.978,31 - 2.135,52 2.792,96 212.740,62 206.430,32 6.310,30 - 26.613,58 25.832,02 781,57 - 188.262,56 182.733,82 5.528,73 188.262,56 182.733,82 5.528,73 1.529.185,35 189.743,89 1.342.234,42 39.017,50 39.017,50 4.832,53 34.184,97 1.342.234,42 34.184,97 110.914,04 110.914,04 13.737,31 97.176,73 97.176,73 9.452,60 9.452,60 1.170,76 8.281,84 8.281,84 40.427,95 40.427,95 5.007,22 35.420,73 35.420,73 3.927,08 249.778,21 4649 DRUGI STROŠKI DELA 464 STROŠKI DELA 4651 TAKSE IN PRISTOJBINE 4659 OSTALI STROŠKI 300,97 465 DRUGI STROŠKI 1.664,90 467 FINANČNI ODHODKI 449,64 3.927,08 486,39 3.440,69 3.440,69 249.328,57 30.936,40 218.841,81 218.841,81 925,49 1.986.421,18 3.242,60 1.363,93 4670 ODHODKI ZA OBRESTI 4.579,05 467 FINANČNI ODHODKI 4.579,05 1.982.253,09 114,63 246.029,12 810,86 1.740.392,06 810,86 1.740.392,06 1.363,93 168,93 1.195,00 1.195,00 - 300,97 1.664,90 37,28 206,21 263,69 1.458,69 263,69 1.458,69 - 4.579,05 4.579,05 567,14 567,14 4.011,91 4.011,91 4.011,91 4.011,91 438,29 438,29 54,28 54,28 384,01 384,01 4689 DRUGI STROŠKI 438,29 468 DRUGI ODHODKI 438,29 46 ZARAČUNANI ODHODKI DOLOČENIH UPORABNIKOV ENOTNEGA 2.439.600,95 12.996,84 2.426.604,11 302.157,92 2.137.443,03 2.137.413,24 PRIHODKI 2.466.238,47 21.624,06 2.444.614,41 305.457,12 2.160.781,35 2.160.781,35 26.637,52 8.627,22 23.368,11 RAZLIKA 18.010,30 3.299,20 23.338,32 302.157,92 302.157,92 37.423,91 264.734,01 NEPRIDOBITNI ODHODKI 2.137.443,03 2.137.443,03 264.734,01 SKUPAJ ODHODKI 2014 2.439.600,95 PRIDOBITNI ODHODKI 302.157,92 Stran 82 384,01 384,01 264.734,01 1.872.709,03 1.872.709,03 2.137.443,03 2.137.443,03 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 1. 2. 2.1 4. PRIHODKI UGOTOVLJENI PO RAČ. PREDPISIH POPRAVEK PRIHODKOV NA RAVEN DAVČNO PRIZNANIH IZVZEM PRIHODKOV NEPRIDOBITNE DEJAVNOSTI DAVČNO PRIZNANI PRIHODKI (1-2+3) 2.466.238,47 2.160.781,35 2.160.781,35 305.457,12 5. 6. 6.1 6.24 ODHODKI UGOTOVLJENI PO RAČUN. PREDPISIH DAVČNO PRIZNANI ODHODKI IZVZEM ODHODKOV IZ NEPRIDOBITNE DEJAVNOSTI NEPRIZNANI ODHODKI V VIŠINI 50% STROŠKOV REPREZENT. DAVČNO PRIZNANI ODHODKI DAVČNA OSNOVA: PRIHODKI ODHODKI RAZLIKA 2.439.600,95 2.137.445,14 2.137.443,03 2,11 302.155,81 3.301,31 305.457,12 302.155,81 3.301,31 15. 15.8 16. 17. - ZMANJŠANJE DAVČNE OSNOVE IN DAVČNE OLAJŠAVE OLAJŠAVA ZA INVESTIRANJE 55. A ČLENU OSNOVA ZA DAVEK DAVEK ZA 2014 17% VPLAČANE AKONTACIJE V LETU 2014 OBVEZNOST ZA DOPLAČILO DAVKA ZA LETO 2014 OSNOVA ZA DOLOČITEV AKONTACIJE DAVKA AKONTACIJA (17% ZA LETO 2015) MESEČNI OBROK AKONTACIJE 23. 25. 26. 28. 3.301,31 561,22 330,40 230,82 3.301,31 561,22 46,77 3.5. ŠOLE V NARAVI 2014 → OBRAČUN ŠOLE V NARAVI 2. RAZREDI-LUČE ČAS: 22.4.-24.4.2014 ŠT. UČENCEV: 44 ŠT. SPREMLJEVALCEV: 4 STROŠKI: ZAP. NAZIV STROŠKA 1. BIVANJE UČENCEV 2. BIVANJE SPREMLJEVALCEV 3. ŠT. CENA ZNESEK 44 79,00 4 - - PREVOZ Z AVTOBUSOM-UČENCI 44 10,85 477,40 4. PREVOZ Z AVTOBUSOM-UČITELJI 4 10,85 43,40 8. TERENSKI DODATEK-UČITELJI 4 10,08 40,32 1 140,88 140,88 10. STROŠKI PLAČ DELAVCEV SKUPAJ VSI STROŠKI 3.476,00 4.178,00 PRIHODKI: Stran 83 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 ZAP. NAZIV PRIHODKA ŠTEV. CENA ZNESEK 1. VPLAČILO STARŠEV I. OBROK 1 3.212,00 3.212,00 4. ŠOLSKI SKLADI 1 521,70 561,70 5. HENKEL ZLATOROG 1 179,70 179,70 6. KRITJE IZ MATERIALNIH STROŠKOV 1 224,60 224,60 SKUPAJ: 4.178,00 STROŠEK NA UČENCA: ZAP. NAZIV STROŠKA 1. BIVANJE UČENCEV 2. PREVOZ Z AVTOBUSOM-UČENCI ŠT. CENA 44 44 79,00 10,85 SKUPAJ VSI STROŠKI ZNESEK 3.476,00 477,40 3.953,40 STROŠEK NA UČENCA 89,85 STROŠKI SPREMLJEVALCEV: URE STALNE PRIPRAVLJENOSTI ZAP. IME IN PRIIMEK OSNOV.PLA URNA P. OP.URE ZNESEK 1. MITOV KSENIJA 1.715,51 1,97 6 11,83 2. ŠMAJS SIMONA 1.926,37 2,21 6 13,29 3. VEZJAK KATJA 1.469,81 1,69 6 10,14 4. VNUK SILVA 1.926,37 2,21 6 13,29 24 48,54 SKUPAJ: URE DEŽURSTVA ZAP. IME IN PRIIMEK OSNOV. PLAČA URNA P. OP.URE ZNESEK 1. MITOV KSENIJA 1.715,51 2,96 6 17,75 2. ŠMAJS SIMONA 1.926,37 3,32 6 19,93 3. VEZJAK KATJA 1.469,81 2,53 6 15,20 4. VNUK SILVA 1.926,37 3,32 6 19,93 24 72,81 SKUPAJ BRUTO VIŠINA PRISP. 121,35 PRISPEVKI 0,16 Terenski dodatek: 4 spremljevalci x 10,08€ = 40,32€ Stran 84 SKUPAJ STROŠEK 19,54 140,88 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → OBRAČUN POLETNE ŠOLE V NARAVI FIESA 2014 ČAS: 8.9.-13.9.2014 ŠT. UČENCEV: 34 ŠT. UČITELJEV: 4 PRIHODKI: ŠTEV. CENA ZNESEK VPLAČILO STARŠEV I. OBROK 1 1.267,48 1.267,48 2. VPLAČILO STARŠEV II. OBROK 1 1.267,48 1.267,48 3. VPLAČILO STARŠEV III. OBROK 1.267,70 1.267,70 4. DOTACIJA MIZŠ 67,60 2.298,40 5. DOTACIJA MIZŠ-SOCIALNI TRANSFER 975,36 975,36 6. KRITJE IZ MATERIALNIH STROŠKOV 667,76 667,76 ZAP. NAZIV PRIHODKA 1. 1 34 1 1 SKUPAJ: 7.744,18 Po nalogu ravnatelja se del stroškov krije iz materialnih stroškov šole. STROŠKI: ZAP. NAZIV STROŠKA 1. BIVANJE UČENCEV 2. BIVANJE SPREMLJEVALCEV 3. ŠT. CENA ZNESEK 34 130,00 4.420,00 3 180,00 540,00 PREVOZ Z VLAKOM IN AVTOBUSOM-UČENCI 34 22,92 779,28 4. PREVOZ Z VLAKOM IN AVTOBUSOM-UČITELJI 3 22,92 68,76 5. PREVOZ Z LADJICO 34 7,00 238,00 6. MAJICE-UČENCI 34 7,24 246,30 7. MAJICE-UČITELJI 4 7,24 28,98 8. TERENSKI DODATEK-UČITELJI 6X4,49=26,94 4 26,94 107,76 9. KILOMETRINA SPREMLJEVALCI 1 140,20 140,20 10. STROŠKI PLAČ IN DODATKI DELAVCEV 1 1.175,15 1.175,15 SKUPAJ VSI STROŠKI 7.744,42 Stran 85 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 STROŠKI UČENCEV: ZAP. NAZIV STROŠKA ŠT. CENA/UČENCA ZNESEK 1. BIVANJE UČENCEV 34 130,00 4.420,00 2. PREVOZ Z VLAKOM IN AVTOBUSOM-UČENCI 34 22,92 779,28 3. PREVOZ Z LADJICO 34 7,00 238,00 4. MAJICE-UČENCI 34 7,24 246,30 5. STROŠKI DELAVCEV 34 60,61 2.060,74 6. STROŠKI: 227,77 7.744,32 7. PRISPEVEK MIZŠ 34 67,60 2.298,40 8. KRITJE IZ MATERIALNIH STROŠKOV 34 19,64 667,76 SKUPAJ VSI STROŠKI 140,53 5.445,92 STROŠKI SPREMLJEVALCEV: ZAP. NAZIV STROŠKA ŠT. CENA ZNESEK 1. BIVANJE SPREMLJEVALCEV 3 180,00 540,00 2. PREVOZ Z VLAKOM IN AVTOBUSOM-UČITELJI 3 22,92 68,76 3. MAJICE-UČITELJI 4 7,24 28,98 4. TERENSKI DODATEK-UČITELJI 6X4,49=26,94 4 26,94 107,76 5. KILOMETRINA SPREMLJEVALCI 1 140,20 140,20 6. STROŠKI PLAČ DELAVCEV 1 1.175,15 1.175,15 SKUPAJ VSI STROŠKI SPREMLJEVALCEV 2.060,85 STROŠEK NA UČENCA 60,61 DODATEK ZA STALNO PRIPRAVLJENOST-ŠOLA V NARAVI 5UR DNEVNO-20% C-130 POLETNA ŠOLA V NARAVI URE STALNE PRIPRAVLJENOSTI ZAP. IME IN PRIIMEK OSNOV.PLA URNA P. OP.URE ZNESEK 1. KAVČIČ BOŽIDARA 1.783,10 2,05 15 30,74 2. LAZAREV VOJISLAV 2.715,84 3,12 0 0,00 3. MITOV KSENIJA 1.715,51 1,97 15 29,58 4. ZORKO TOMAŽ 1.527,72 1,76 15 26,34 45 86,66 SKUPAJ: URE DEŽURSTVA ZAP. IME IN PRIIMEK OSNOV. PLAČA URNA P. OP.URE ZNESEK 1. KAVČIČ BOŽIDARA 1.783,10 3,07 16 49,19 2. LAZAREV VOJISLAV 2.715,84 4,68 16 74,92 3. MITOV KSENIJA 1.715,51 2,96 16 47,32 4. ZORKO TOMAŽ 1.527,72 2,63 16 42,14 64 213,58 SKUPAJ V okviru polnega delovnega časa nad polnim delovnim časom (nadure): Stran 86 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 ZAP. IME IN PRIIMEK OSNOV. PLAČA URNA P. OP.URE ZNESEK 1. KAVČIČ BOŽIDARA 1.783,10 10,25 16 163,96 2. LAZAREV VOJISLAV 2.715,84 15,61 16 249,73 3. MITOV KSENIJA 1.715,51 9,86 16 157,75 4. ZORKO TOMAŽ 1.527,72 8,78 16 140,48 64 711,92 SKUPAJ NAZIV SKUPAJ Skupaj Bruto 1.012,16 PRISPEVKI II. BRUTO 16,10% 162,96 STROŠKI PLAČ: 1.175,12 TERENSKI DODATEK: ODHOD 8.9.2014 OB 6.30 URI PRIHOD 13.9.2014 OB 20.00 URI 5 DNI 13 UR KAVČIČ BOŽIDARA 6,00 4,49 26,94 LAZAREV VOJISLAV 6,00 4,49 26,94 MITOV KSENIJA 6,00 4,49 26,94 ZORKO TOMAŽ 6,00 4,49 26,94 SKUPAJ: 107,76 KILOMETRINA: KAVČIČ BOŽIDARA 1,00 3,48 3,48 LAZAREV VOJISLAV 1,00 132,61 132,61 MITOV KSENIJA 1,00 1,51 1,51 ZORKO TOMAŽ 1,00 2,60 2,60 SKUPAJ: 140,20 STROŠKI PLAČ in dodatki SPREMLJEVALCEV: PLAČE IN DODATKI 1.175,12 TERENSKI DODATEK 107,76 KILOMETRINA 140,20 SKUPAJ STROŠKI DELAVCEV 1.423,08 ŠTEVILO OTROK 34,00 STROŠEK NA UČENCA 41,86 Stran 87 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → OBRAČUN ŠOLE ZA ŽIVLJENJE Čas: 03.11.-07.11.2014 Št. Učencev: 37 Št. Spremljevalcev: 3 PRIHODKI: ZAP.ŠT. NAZIV PRIHODKA ZNESEK 1. PRISPEVEK STARŠEV 3.411,42 2. PRISPEVEK ŠOLSKEGA SKLADA ZG.KUN. 219,15 SKUPAJ 3.630,57 STROŠKI: ZAP.ŠT. NAZIV STROŠKA ŠT. UČEN./UČIT CENA ZNESEK 1. BIVANJE UČENCEV 37 62,30 2.305,10 € 2. BIVANJE UČITELJEV 3 62,30 186,90 € 3. IZPOSOJA POSTELJNINE UČENCI 6 4,40 26,40 € 4. PREVOZ UČENCI 37 10,00 370,00 € 5. PREVOZ UČITELJI STROŠKI UČITELJEV-dežurstvo, stalna pripravljenost, nadure 3 10,00 30,00 € 6. 1 7. STROŠKI UČITELJEV-TERENSKI DODATEK 671,94 3 671,94 € 13,44 SKUPAJ STROŠKI 40,32 € 3.630,66 € Stroški na učenca: NAZIV STROŠKA ZNESEK ZAP.ŠT. 1. BIVANJE UČENCEV 62,30 2. PREVOZ UČENCEV 10,00 3. STROŠKI SPREMLJEVALCEV 25,11 SKUPAJ STROŠEK /NA UČENCA 97,41 OPOMBA: Učenci, ki so imeli izposojeno posteljnino se jim strošek poveča za 4,40 €. STROŠKI SPREMLJEVALCEV: URE STALNE PRIPRAVLJENOSTI ZAP. IME IN PRIIMEK OSNOV. PLA URNA P. OP. URE ZNESEK 1. MATEJ BANIČ 1.360,49 1,56 5 7,82 2. SAMO DREO 1.715,51 1,97 6 11,83 3. MARKO ŠEBREK 1.527,72 1,76 5 8,78 16 28,43 SKUPAJ: Stran 88 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 URE DEŽURSTVA ZAP. IME IN PRIIMEK OSNOV. PLAČA URNA P. OP.URE ZNESEK 1. MATEJ BANIČ 1.360,49 2,35 16 37,53 2. SAMO DREO 1.715,51 2,96 16 47,32 3. MARKO ŠEBREK 1.527,72 2,63 16 42,14 4. 0,00 0,00 SKUPAJ 48 127,00 nadure ZAP. IME IN PRIIMEK OSNOV. PLAČA URNA P. OP.URE ZNESEK 1. MATEJ BANIČ 1.360,49 7,82 16 125,10 2. SAMO DREO 1.715,51 9,86 16 157,75 3. MARKO ŠEBREK 1.527,72 8,78 16 140,48 4. 0,00 0,00 SKUPAJ 48 423,33 OBRAČUNANI BRUTO DODATKI PRI PLAČI: NAZIV Skupaj Bruto PRISPEVKI II. BRUTO 16,10% STROŠKI PLAČ: TERENSKI DODATEK SKUPAJ 578,76 93,18 671,94 MATEJ BANIČ 4,00 3,36 13,44 SAMO DREO 4,00 3,36 13,44 MARKO ŠEBREK 4,00 3,36 13,44 SKUPAJ: STROŠEK SPREMLJEVALCEV NA UČENCA: 40,32 PLAČE IN DODATKI 671,94 TERENSKI DODATEK 40,32 BIVANJE 62,30 X 3 186,90 PREVOZ UČITELJEV 30,00 SKUPAJ STROŠKI DELAVCEV 929,16 ŠTEVILO OTROK 37,00 STROŠEK NA UČENCA 25,11 Stran 89 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 3.6 Poslovanje šolskih skladov v letu 2014 → Šolski sklad OŠ Zg. Kungota POSLOVANJE ŠOLSKEGA SKLADA OD 1.1. DO 31.12.2014 PRIHODKI OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK VPLAČILA STARŠEV 245,00 ODPADNI PAPIR + KARTUŠE 926,90 DONACIJE 915,51 SKUPAJ 2.087,41 ODHODKI OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK NABAVA DELOVNIH ZVEZKOV 165,85 KONČNI IZLETI UČENCEV-SOFINANCIRANJE 359,12 ŠOLA ZA ŽIVLJENJE 7.RAZREDI -SOFINANCIRANJE 214,75 VALETA 9.RAZREDI 319,50 VSTOPNINA NA EKSKURZIJI NADARJENIH UČENCEV- LJUBLJANA 300,00 PREVOZ UČENCEV NA LUTKOVNO PREDSTAVO V SVEČINO 32,00 KNJIGE ZA V KNJIŽNICO "Tek skozi čas" 69,92 PLAČILO PREHRANE JAN-FEB.2014-GOLOB PATRICIJI 70,70 BOŽIČNA DARILA ZA UČENCE IZ SOCIAL.OGROŽ.DRUŽIN 233,83 SKUPAJ 1.765,67 STANJE ŠOLSKEGA SKLADA NA DAN 31.12.2014 ZAČETNI SALDO PRIHODKI ODHODKI ZNESEK - SKUPAJ 3.652,77 2.087,41 1.765,67 3.974,51 ODPADNI PAPIR OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK JANUAR 2014 APRIL 2014 JUNIJ 2014 JUNIJ 2014-ODPADNE KARTUŠE OKTOBER DECEMBER 2014 201,60 155,40 253,40 8,50 140,00 168,00 SKUPAJ 926,90 Stran 90 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 VPLAČILA STARŠEV OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK KRAJŠEL LIDIJA KOCJANČIČ LIDIJA PUNGARTNIK GERŠOVNIK ŠIVEC STUPAR KUKOVEC 45,00 20,00 20,00 30,00 50,00 30,00 50,00 SKUPAJ DONACIJE OD 1.1.-31.12.2014 245,00 ZNESEK TESNILA KONEČNIK EUROPARK MARIBOR SNAGA MARIBOR OBRTNA ZBORNICA PESNICA KORAKI ZA KORAKCE ADRIATIC ZAVAROVALNICA 50,00 200,00 150,00 200,00 215,51 100,00 SKUPAJ 915,51 Stanje se ujema s kontom glavne knjige 92200008, kjer je prikazano celotno poslovanje šolskega sklada POŠ S. Kungota in je zavedeno v poslovnih knjigah Zavoda in v Bilanci stanja za leto 2014 po AOP 047. → Šolski sklad POŠ Sp. Kungota POSLOVANJE ŠOLSKEGA SKLADA OD 1.1. DO 31.12.2014 PRIHODKI OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK VPLAČILA STARŠEV 50,00 ODPADNI PAPIR 604,80 ODPADNE KARTUŠE 66,17 SKUPAJ 720,97 Stran 91 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 ODHODKI OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK ŠOLSKI IZLET (76 UČ.X4,10€) 311,60 ŠOLA V NARAVI KRAJNC ALJAŽ (LUČE) 89,85 DELOVNI ZVEZKI KRAJNC ALJAŽ, ALEKSANDER (RAČ. MK) 113,48 DELOVNI ZVEZKI + POTREBŠČINE JENUŠ LIJA (RAČ. KOPIJA) 90,37 POTREBŠČINE KRAJNC SANDI 18,20 NABAVA UČNIH PRIPOMOČKOV-JEČNIK 634,57 SKUPAJ 1.258,07 STANJE ŠOLSKEGA SKLADA NA DAN 31.12.2014 ZNESEK ZAČETNI SALDO PRIHODKI 1.400,16 720,97 ODHODKI - 1.258,07 SKUPAJ Priloge samo informativno: 863,06 VPLAČILA STARŠEV OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK HAUPTMAN KATJA TATJANA PAJTLER 20,00 30,00 SKUPAJ 50,00 ODPADNI PAPIR OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK FEBRUAR 2014 MAREC 2014 APRIL 2014 MAJ 2014 JUNIJ 2014 OKTOBER 2014 NOVEMBER 2014 DECEMBER 2014 43,40 57,40 56,00 77,00 163,80 99,40 71,40 36,40 SKUPAJ 604,80 ODPADNE KARTUŠE 1.1.-31.12.2014 ZNESEK JUNIJ 2014 - ODPADNE KARTUŠE DECEMBER 2014 - ODPADNE KARTUŠE 34,87 31,30 SKUPAJ 66,17 Stanje se ujema s kontom glavne knjige 92200009, kjer je prikazano celotno poslovanje šolskega sklada POŠ Sp. Kungota in je zavedeno v poslovnih knjigah Zavoda in v Bilanci stanja za leto 2014 po AOP 047. Stran 92 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → Šolski sklad POŠ Svečina POSLOVANJE ŠOLSKEGA SKLADA POŠ SVEČINA OD 1.1.-31.12.2014 PRIHODKI OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK ODPADNI PAPIR 448,00 DONACIJA WALTER AUSTRIA 150,00 SKUPAJ 598,00 ODHODKI OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK šola v naravi LUČE 111,85 SKUPAJ 111,85 STANJE ŠOLSKEGA SKLADA NA DAN 31.12.2014 ZNESEK ZAČETNI SALDO 1.291,60 PRIHODKI 598,00 ODHODKI - SKUPAJ 111,85 1.777,75 DONACIJE OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK WALTER AUSTRIA 150,00 SKUPAJ 150,00 ODPADNI PAPIR OD 1.1.-31.12.2014 ZNESEK MAREC 2014 JUNIJ 2014 NOVEMBER 2014 131,60 161,00 155,40 SKUPAJ 448,00 Stanje sredstev šolskega sklada se ujema s stanjem na konto kartici glavne knjige 92200010 in je zajeto v Bilanci stanja za leto 2014. Stran 93 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 3.7 POSLOVANJE ŠOLSKE KUHINJE V LETU 2014 OBRAČUN KUHINJE OD 1.1. DO 31.12.2014 OBRAČUN KUHINJE 2014 SKUPAJ KUHINJA MESEC ZNESEK SKUPAJ TRŽNA DEJAVNOST TRŽNA DEJAVNOST JAVNA SLUŽBA JAVNA SLUŽBA SKUPAJ ŠOLA VRTEC JANUAR 2014 21.803,81 1.157,19 20.646,63 14.131,92 6.514,71 FEBRUAR 2014 14.516,17 995,57 13.520,60 7.826,72 5.693,88 MAREC 2014 22.193,89 1.168,76 21.025,12 13.376,33 7.648,79 APRIL 2014 19.449,03 1.106,04 18.342,99 11.604,61 6.738,38 MAJ 2014 21.034,74 1.102,90 19.931,84 12.800,64 7.131,21 JUNIJ 2014 18.786,56 1.287,28 17.499,28 10.590,06 6.909,22 JULIJ 2014 6.107,26 845,91 5.261,35 - 5.261,35 AVGUST 2014 4.322,04 716,65 3.605,39 - 3.605,39 SEPTEMBER 2014 23.414,68 1.231,94 22.182,74 14.174,64 8.008,10 OKTOBER 2014 20.944,45 1.122,12 19.822,33 11.926,22 7.896,11 NOVEMBER 2014 20.090,93 1.170,19 18.920,74 12.122,71 6.798,03 DECEMBER 2014 20.928,85 1.092,34 19.836,51 13.120,12 6.716,39 SKUPAJ STROŠKI 213.592,41 12.996,88 200.595,52 121.673,97 78.921,55 SKUPAJ PRIHODKI 239.393,76 20.631,40 218.762,36 139.840,80 78.921,56 25.801,35 7.634,52 18.166,84 18.166,83 RAZLIKA 25.801,35 PRIMERJAVA V ODSTOTKIH PRIHODKOV IN ODHODKOV TER RAZLIKE OBRAČUNA KUHINJE 31.12.2014 KUHINJA PRIHODKI ODHODKI RAZLIKA JAVNA SLUŽBA 91% 94% 70% TRŽNA DEJAVNOST 9% 6% 30% Stran 94 - POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 ŠTEVILO OBROKOV PREHRANE V LETU 2014 NAZIV OBROKA SKUPAJ MALICA TOPLA 0 MALICA HLADNA 4190 SKUPAJ MALICA 4190 KOSILO VELIKO 1081 KOSILO POLOVIČKA 565 DELAVCI-SKUPAJ KOSILO 1646 ZUNANJI 2658 MEDGENERACIJSKI CENTER 3 SKUPAJ KOSILA 4307 SKUPAJ TRŽNA DEJAV. 8497 ZAJTRK 30895 KOSILO 28191 POP. MALICA 25751 OBROKI VRTEC 84837 MALICA 68452 KOSILO 49529 POP. MALICA 4066 OBROKI ŠOLA ZAJTRK 122047 30895 MALICA 72642 KOSILO 82027 POP. MALICA 29817 SKUPAJ 215381 JAVNA SLUŽBA 96,05% TRŽNA DEJAVNOST 3,95% Evidenco nabave in porabe prehrambenih artiklov vodimo na ustreznem računalniškem programu v kuhinji. Vodja kuhinje dnevno evidentira nabavo materiala po prejetih dobavnicah in porabo prehrambenih artiklov, sproti spremlja gibanje cen in obvešča vodstvo zavoda o večjih odstopanjih od pogodb za dobavo prehrambenih artiklov. Mesečno se kontrolira nabava in poraba z evidenco v računovodstvu zavoda (prejete fakture), in kontrola zalog materiala mesečno. Vse fakture knjižimo na ustrezne konte zaloge materiala in ob kontroli s kuhinjo, mesečno prenesemo na ustrezne stroške, ki jih razdelimo po nosilcih (število obrokov za prehrano učencev v šoli, v vrtcih in tržne dejavnosti (prehrana delavcev, zunanji odjemalci kosil)). Večina tržne dejavnosti zavoda se izkazuje v kuhinji. Stran 95 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 Ostale stroške (vodarina, odvoz odpadkov in odpadne hrane, elektrika, nabava plina za kuhanje, stroški goriva za razvoz hrane in izplačilo dodatka delavcev za povečan obseg dela) prav tako razmejujemo glede na znesek porabe po nosilcih v tekočem mesecu. 3.8 REALIZACIJA FINANČNEGA NAČRTA ZA LETO 2014 REALIZACIJA - FINANČNI NAČRT ZA LETO 2014 izkaz prihodkov in odhodkov po denarnem toku Konto Namen/ dejavnost 1 2 7 I. SKUPAJ PRIHODKI Finančni načrt Realizacija 2014 - vir: 2014 sklep MIZŠ 3 4 Finančni načrt 2014 OSTALO Finančni načrt 2014 - SKUPAJ Indeks 2014/13 5 6 7=6/3*100 2.426.280 1.420.711 1.005.776 2.426.487 100,01 2.405.265 1.420.711 988.078 2.408.789 100,15 2.137.029 1.420.711 727.633 2.148.344 100,53 1.498.302 1.420.711 107.643 1.528.354 102,01 1.498.302 1.420.711 107.643 1.528.354 102,01 0 0 0 0,00 b. Prejeta sredstva iz občinskih proračunov 615.748 596.778 596.778 96,92 7401 Transferni prihodki za tekočo porabo 615.748 596.778 596.778 96,92 7401 Transferni prihodki za investicije 0 0 0 0,00 7402 c. Prejeta sredstva iz skladov socialnega zavarovanja 0 0 0 0,00 7403, 7404 d. Prejeta sredstva iz javnih skladov in agencij 22.979 23.212 23.212 101,01 0 0 0 0,00 0 0 0,00 1. PRIHODKI ZA IZVAJANJE JAVNE SLUŽBE A. PRIHODKI IZ SREDSTEV JAVNIH FINANC a. Prejeta sredstva iz državnega proračuna 7400 Transferni prihodki za tekočo porabo od Ministrstva za izobraževanje, znanost in šport 7400 Drugi transferni prihodki iz državnega proračuna (druga ministrstva) del 740 741 e. Prejeta sredstva iz proračunov iz naslova tujih donacij f. Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije Stran 96 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 B) DRUGI PRIHODKI ZA IZVAJANJE DEJAVNOSTI JAVNE SLUŽBE 268.236 260.445 260.445 97,10 del 7130 Prihodki od prodaje blaga in storitev iz naslova izvajanja javne službe 231.262 228.244 228.244 98,69 del 7102 Prejete obresti 0 0,00 del 7100 Prihodki od udeležbe na dobičku in dividend ter presežkov prihodkov nad odhodki 0 0,00 del 7141 Drugi tekoči prihodki iz naslova izvajanja javne službe 30.987 84,17 72 Kapitalski prihodki 0 0,00 730 Prejete donacije iz domačih virov 1.214 758,75 731 Prejete donacije iz tujine 0 0,00 786 Ostala prejeta sredstva iz proračuna Evropske unije 0 0,00 787 Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij 0 0,00 7 2. PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV NA TRGU 0 36.814 30.987 160 1.214 21.015 17.698 17.698 84,22 21.015 17.698 17.698 84,22 del 7130 Prihodki od prodaje blaga in storitev na trgu del 7102 Prejete obresti 0 0,00 del 7103 Prihodki od najemnin, zakupnin in drugi prihodki od premoženja 0 0,00 del 7100 Prihodki od udeležbe na dobičku in dividend ter presežkov prihodkov nad odhodki 0 0,00 del 7141 Drugi tekoči prihodki, ki ne izhajajo iz izvajanja javne službe 0 0,00 0 II. SKUPAJ ODHODKI 2.408.020 1.420.711 1.005.776 2.426.487 100,77 1. ODHODKI ZA IZVAJANJE JAVNE SLUŽBE 2.399.149 1.420.711 988.078 2.408.789 100,40 A. Plače in drugi izdatki zaposlenim 1.726.602 1.185.105 558.290 1.743.395 100,97 del 4000 Plače in dodatki 1.553.728 1.092.181 485.797 1.577.978 101,56 del 4001 Regres za letni dopust del 4002 Povračila in nadomestila 40.428 22.372 17.038 39.410 97,48 110.988 68.709 43.781 112.490 101,35 400202 Prehrana 62.953 38.136 25.107 63.243 100,46 400203 Prevoz 48.036 29.709 18.674 48.383 100,72 Stran 97 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 ostalo 4002 Drugo 864 5.814 0,00 5.814 38,20 del 4003 Sredstva za delovno uspešnost del 4004 Sredstva za nadurno delo 0 0,00 del 4005 Plače za delo nerezidentov po pogodbi 0 0,00 del 4009 Drugi izdatki zaposlenim 15.220 864 6.238 1.843 5.860 7.703 123,49 400901 Odpravnine ob upokojitvah 0 0 0 0 0,00 400901 Odpravnine iz poslovnih razlogov (tehnološki viški) 0 0 0 0 0,00 400900 Jubilejne nagrade 3.234 1.150 1.496 2.646 81,82 400902 Solidarnostne pomoči 2.079 693 1.386 2.079 100,00 400999 Drugo 2.978 2.978 322,12 B. Prispevki delodajalcev za socialno varnost 924 258.817 181.674 82.649 264.323 102,13 del 4010 Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje 135.454 96.658 43.508 140.166 103,48 del 4011 Prispevek za zdravstveno zavarovanje 111.551 77.437 34.895 112.332 100,70 del 4012 Prispevek za zaposlovanje 1.063 656 300 956 89,95 del 4013 Prispevek za starševsko varstvo 1.563 1.091 491 1.582 101,22 del 4015 Premije kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja, na podlagi ZKDPZJU 9.186 5.832 3.455 9.287 101,10 C. Izdatki za blago in storitve 409.699 53.932 345.639 399.571 97,53 4020 Pisarniški material in storitve 205.795 35.753 175.700 211.453 102,75 4021 Posebni material in storitve 30.982 9.151 5.244 14.395 46,46 4022 Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije 110.227 110.227 109,45 4023 Prevozni stroški in storitve 5.382 7.073 31,89 4024 Izdatki za službena potovanja 0 0,00 4025 Tekoče vzdrževanje 13.351 55,52 4026 Poslovne najemnine in zakupnine 3.442 0 0,00 4027 Kazni in odškodnine 420 0 0,00 4029 Drugi operativi odhodki 43.073 241,90 0 0,00 983 0 0,00 0 0 0,00 7.834 135,02 402901 Plačila avtorskih honorarjev 402902 Plačila po pogodbah o delu 402903 402907 Plačila za delo preko študentskega servisa Izdatki za strokovno izobraževanje zaposlenih 100.708 22.180 1.691 4.318 24.047 17.806 5.802 Stran 98 13.351 7.338 6.634 35.735 1.200 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 402909 Stroški sodnih postopkov 0 0,00 402940 Prispevek za vzpodbujanje zaposlovanja invalidov po ZZRZI 0 0,00 402920 Sodni stroški, storitve odvetnikov, notarjev in drugo 1.200 1.200 246,93 4029 ostalo Drugi operativni odhodki 10.535 33.335 34.039 323,10 403 D. Plačila domačih obresti 2.885 0 0,00 404 E. Plačila tujih obresti 0 0,00 410 F. Subvencije 0 0,00 411 G. Transferi posameznikom in gospodinjstvom 0 0,00 412 H. Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam 0 0,00 413 I. Drugi tekoči domači transferji 0 0,00 420 Investicijski odhodki 4202 420 704 1.500 1.500 130,89 Nakup opreme 671 1.500 1.500 223,55 Druga vlaganja (investicijsko vzdrževanje in podobno) 475 0 0,00 del 400 A. Plače in drugi izdatki zaposlenim iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu del 401 B. Prispevki delodajalcev za socialno varnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu del 420 486 1.146 2. ODHODKI IZ NASLOVA PRODAJE BLAGA IN STORITEV NA TRGU del 402 0 C. Izdatki za blago in storitve iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu D. Investicijski odhodki iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu III. PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) PRIHODKOV NAD ODHODKI - od tega iz naslova javne službe - od tega iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu 8.871 17.698 17.698 199,49 2.411 670 670 27,79 218 108 108 49,46 6.242 16.920 16.920 271,06 0 0,00 0 18.260 0 0 0 0,00 6.117 0 0 0 0,00 0 0 0,00 12.143 Stran 99 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 IV. Vir financiranja presežka odhodkov nad prihodki 0 0 0 0 0,00 Vpišite vir: 0 0 0,00 Vpišite vir: 0 0 0,00 0 0,00 Vpišite vir 3.9 POSLOVANJE IN FINANCIRANJE ZAVODA V LETU 2014 → Financiranje zavoda Pogoje za delo zavoda zagotavljata ustanoviteljica zavoda Občina Kungota in Ministrstvo za izobraževanje, znanost in šport. Osnovna šola Kungota pridobiva sredstva za delo: • iz javnih sredstev, • sredstev ustanovitelja, • prispevkov staršev učencev, • sredstev od prodaje storitev in izdelkov, • donacij, prispevkov sponzorjev ter • iz drugih virov. V letu 2014 je Osnovna šola Kungota poslovala gospodarno in skrbela za ravnovesje med prihodki in odhodki. Za izračun sredstev, ki so zavodu namenjeni za njegovo delovanje, se uporabijo normativi in standardi, metodologija za izračunavanje namenskih sredstev pa je odvisna od dejavnosti, ki jih zavod opravlja. Te pogoje Zakon o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja, ki točno določa sredstva, ki jih zavodu namenijo iz državnega proračuna in proračuna lokalne skupnosti. Normative in standarde, ki obsegajo učno obveznost strokovnih delavcev, ravnatelja, pomočnika ravnatelja, merila za oblikovanje svetovalne službe in knjižnice ter tehnične, administrativne in računovodske službe določi resorno ministrstvo s Pravilnikom o normativih in standardih za izvajanje programa osnovne šole (Uradni list RS, št. 57/2007). Iz sredstev državnega proračuna se zagotavljajo sredstva za plače s prispevki in davki ter drugi prejemki na podlagi sistemizacije delovnih mest z zakonom, normativi in s standardi ter s kolektivno pogodbo za opravljanje dejavnosti osnovnošolskega izobraževanja in predšolske vzgoje. Ta sredstva so namenjena za izvedbo obveznega programa, dopolnilnega in dodatnega pouka, dveh ur interesnih dejavnosti na oddelek, programa šole v naravi, podaljšanega bivanja in jutranjega varstva. MŠŠ je izdalo tudi merila za oblikovanje oddelkov in skupin in za vrednotenje materialnih stroškov ter standarde za prostor in opremo. V skladu s Pravilnikom o normativih in standardih za izvajanje programa osnovne šole ovrednotijo višino sredstev za materialne stroške, ki jih zavod prejme mesečno, in sicer: → → → → nadomestila stroškov delavcem v skladu s kolektivno pogodbo, sredstva za nabavo učil in učnih pripomočkov, opredeljenih kot drobni inventar, sredstva za potrošni material za pripravo in izvedbo pouka, sredstva za stroške obveznih ekskurzij, Stran 100 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → sredstva za oskrbo otrok s posebnimi potrebami v skladu z odločbo, → sredstva za pripravo in za subvencioniranje cene učbenikov in učil, šolske prehrane in → → → → prevozov ter šole v naravi in tečaj plavanja, sredstva za strokovna izobraževanja delavcev, sredstva za prevoze učencev in za varstvo vozačev, sredstva za tekmovanja učencev in posebne oblike dela z nadarjenimi, sredstva za raziskovalno in inovativno dejavnost učencev. → NORMATIV ZA IZRAČUN SREDTEV ZA INTERESNE DEJAVNOSTI INTERESNE DEJAVNOSTI OŠ ZG.KUNGOTA OŠ SP.KUNGOTA OŠ SVEČINA URE/TEDENSKO ŠT.TEDNOV /LETNOŠT. ODDELKOV 2 2 2 35 35 35 URE/LETNO 13 5 3 ZNESEK 910 350 210 1470 SISTEMIZIRANE INTERESNE DEJAVNOSTI NESISTEMIZIRANE INTERESNE DEJAVNOSTI ZAJETO V BRUTO PLAČI Stran 101 510 960 9.354,80 3.598,00 2.158,80 15.111,60 5.242,80 9.868,80 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 → NORMATIVI ZA IZRAČUN MATERIALNIH STROŠKOV PO NORMATIVIH MIZŠ NABAVA POTROŠNEGA MATERIALA IN STROKOVNE LITERATURE, DNEVNICE, POTNINE, NOČNINE, STORITVE ZUNANJIH IZVAJALCEV, TELEKOMUNIKACIJSKI STROŠKI, STROŠKI PLAČILNEGA PROMETA (NABAVA POTROŠNEGA MATERIALA IN STROKOVNE LITERATURE, DNEVNICE, POTNINE, NOČNINE, STORITVE ZUNANJIH IZVAJALCEV, TELEKOMUNIKACIJSKI STROŠKI, STROŠKI PLAČILNEGA PROMETA) ŠT. ZNESEK NA ZNESEK/LETNO ZNESEK/MES ŠT. CENA/UČ ZNESEK/LETNO ŠT. TEČAJ ZNESEK/LET ZNESEK/ ODDELK ODDELEK EČNO UČENCE ENCA UČENC PLAVANJA NOMESEČN OV V I plavanja O 3.RAZR 1. REDNI ODDELKI OŠ ZG. KUNGOTA 13 OŠ SVEČINA 3 OŠ SP. KUNGOTA 5 SKUPAJ REDNI ODDELKI 21 2. ODDELKI OPB 2,60 OŠ ZG. KUNGOTA OŠ SVEČINA 1,34 OŠ SP. KUNGOTA 2,56 SKUPAJ OPB 6,50 867,48 867,48 867,48 260,50 260,50 260,50 11.277,24 2.602,44 4.337,40 18.217,08 677,30 349,07 666,88 1.693,25 3. IZOBRAŽEVANJE STROKOVNIH DELAVCEV OŠ ZG. KUNGOTA 15,60 190,11 OŠ SVEČINA 4,34 190,11 OŠ SP. KUNGOTA 7,56 190,11 SKUPAJ: 27,50 2.965,72 825,08 1.437,23 5.228,03 4. IZOBRAŽEVANJE DRUGIH DELAVCEV OŠ ZG. KUNGOTA 15,09 51,13 OŠ SVEČINA 4,20 51,13 OŠ SP. KUNGOTA 5,90 51,13 SKUPAJ: 25,20 771,78 214,80 301,76 1.288,35 939,77 216,87 361,45 1.518,09 256 34,46 35 34,46 82 34,46 373 8.821,76 1.206,10 2.825,72 12.853,58 18 9 19 46 56,44 82 10,60 869,20 29,09 77 10,60 816,20 55,57 31 10,60 328,60 141,10 190 2.014,00 SKUPAJ MATERIALNI STROŠKI 5. ZA NABAVO UČIL IN UČNIH PRIPOMOČKOV-REDNI ODDELKI OŠ ZG. KUNGOTA 13 277,98 3.613,74 OŠ SVEČINA 3 277,98 833,94 OŠ SP. KUNGOTA 5 277,98 1.389,90 SKUPAJ: 21 5.837,58 6. ZA NABAVO UČIL IN UČNIH PRIPOMOČKOV-OPB ODDELKI OŠ ZG. KUNGOTA 2,60 83,40 216,84 OŠ SVEČINA 1,34 83,40 111,76 OŠ SP. KUNGOTA 2,56 83,40 213,50 SKUPAJ: 6,50 542,10 7. ZA ZDRAVSTVENI PREGLEDI DELAVCEV-REDNI ODDELKI OŠ ZG. KUNGOTA 13 36,98 480,74 OŠ SVEČINA 3 36,98 110,94 OŠ SP. KUNGOTA 5 36,98 184,90 SKUPAJ: 21 776,58 8. ZA ZDRAVSTVENI PREGLEDI DELAVCEV-OPB ODDELKI OŠ ZG. KUNGOTA 3,00 27,73 83,19 OŠ SVEČINA 1,00 27,73 27,73 OŠ SP. KUNGOTA 2,50 27,73 69,33 SKUPAJ: 6,50 180,25 9. OBVEZNE EKSKURZIJE UČENCEV-POSEBNA TABELA OŠ ZG. KUNGOTA OŠ SVEČINA OŠ SP. KUNGOTA SKUPAJ: 0 10. ŠOLA V NARAVI-NA ŠT. UČENCEV 5. RAZRED OŠ ZG. KUNGOTA OŠ SVEČINA OŠ SP. KUNGOTA SKUPAJ: 0 SKUPAJ PROGRAMSKI MATERIALNI STROŠKI - - 0 19 67,60 6 67,60 14 67,60 39 1.334,00 126,50 230,00 1.690,50 1.284,40 405,60 946,40 2.636,40 17,24 17,24 17,24 310,32 155,16 327,56 793,04 25,86 12,93 27,30 66,09 ŠT. NADARJE ZNESEK/LE MESEČNI UČENCI NI TNOZNESEK 4.RAZRED NADARJENI I 20.409,32 3.963,70 7.490,68 31.863,70 5 2 4,68 15,55 15,55 15,55 77,75 31,10 72,77 181,62 2.670,44 308,94 2.979,38 LETNI ZNESEK 20.409,32 3.963,70 7.490,68 32.045,32 1.546,50 1.165,27 995,48 3.707,25 35.752,57 2.965,72 825,08 1.437,23 5.228,03 771,78 214,80 301,76 1.288,35 3.613,74 833,94 1.389,90 5.837,58 216,84 111,76 213,50 542,10 480,74 110,94 184,90 776,58 83,19 27,73 69,33 180,25 1.334,00 126,50 230,00 1.690,50 1.284,40 405,60 946,40 2.636,40 53.932,36 Izračun materialnih stroškov je enak sklepu o financiranju zavoda iz proračuna države, ki ga je izdalo MIZŠ. Občina bi morala v skladu z Zakonom o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja ter s sklenjeno pogodbo o financiranju zagotavljati sredstva za investicije in investicijsko vzdrževanje nepremičnin in opreme, del sredstev za izvajanje dodatnih oziroma nadstandardnih programov osnovnošolskega izobraževanja, materialnih stroškov ter v celoti izvajanje dejavnosti predšolske vzgoje. Sklep o financiranju v letu 2014 med občino in zavodom je bila sklenjena v JUNIJU 2014, ko Stran 102 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 smo jih na to opozorili. Občina Kungota je vse terjatve iz naslova plač in materialnih stroškov redno nakazovala, tako da ni bilo večjih zamikov, kot je bilo prejšnja leta. Lokalna skupnost sofinancira delež sredstev za plače in druge prejemke za delavce, ki so v našem zavodu zaposleni preko zaposlitvenega programa Zavoda RS za zaposlovanje, tako imenovana javna dela. Zavod ima zelo majhen delež tržne dejavnosti. Viri financiranja iz tržne dejavnosti so prodaja obrokov prehrane za zunanje uporabnike in delavce zavoda, ter jutranje varstvo za učence višjih razredov. → Računovodenje v zavodu Pri izkazovanju prihodkov in odhodkov smo upoštevali načelo nastanka poslovnega dogodka (fakturirane - zaračunane realizacije) in načelo denarnega toka (plačane realizacije). Odhodke smo spremljali in evidentirali ločeno po dejavnostih, in sicer iz sredstev javnih financ, in odhodke, ustvarjene iz tržne dejavnosti, medtem ko smo za namene davčnega zakona odhodke razvrščali na pridobitne in nepridobitne, saj je zavod zavezan za plačilo davka od pridobitne dejavnosti. Prihodke in odhodke smo razvrščali tudi po stroškovnih mestih, vendar so pri skupnih stroških, ki so se nanašali tako na šolo kot na vrtec, nastale mnogokrat dileme, katera računovodska sodila naj upoštevamo pri razvrščanju le teh. Kontrolni sistem pri materialnem poslovanju, ki smo ga uvedli v letu 2012 za nabavo in porabo v kuhinji, čistil, pisarniškega in potrošnega materiala, deluje zelo učinkovito. Določili smo osebe, katere pripravijo naročila, ravnatelj pregleda naročilo in ga nato s podpisom odobri. Naročamo predvsem manjše količine, saj smo se spopadali s problemom skladiščenja tega materiala, predvsem čistil, ker ni v prostorih šole nobenega primernega prostora. Za boljšo in predvsem točno evidenco o nabavah in porabah tega materiala imamo ustrezni računalniški program. Program uporabljajo v kuhinji za porabo živil, vsekakor pa se mora ta program uporabiti za vodenje evidenc pisarniškega materiala, čistil in potrošnega materiala, kar pa se ni uvedlo, kljub temu, da vodstvo zavoda opozarjam že skoraj dve leti. Kontrolo prejetega materiala (dobavnice) oz. skladnost prejetega računa z naročilom in javnimi naročili, pa se vrši v tajništvu šole, ko se prejeti račun opremi in preveri z vsemi dokaznimi knjigovodskimi listinami in se preda vpogled ravnatelju. Že v predhodnih obrazložitvah posameznih postavk bi še enkrat opozorila, da se izvršijo javna naročila malih vrednosti za čistila, pisarniški material, potrošni material. Zadolžitev za izvršitev javnih naročil mora biti v zavodu določena oseba, ki pripravi ustrezno dokumentacijo, ne pa da se prelaga delo na delavce, ki sicer imajo opravka s temi materiali, ne poznajo pa sistema javnega naročanja, da bi prišlo do realizacije. Vodstvo zavoda bi moralo imenovati osebo, ki bi izvrševala te naloge. Opozorila bi tudi na problem nepravočasnega prinašanja knjigovodskih listin, kar je podlaga za nastanek poslovnega, predvsem pri obračunu plač. Evidenca prisotnosti na delu se izvaja ročno, na podlagi liste prisotnosti na delu, ki ga delavci sami vodijo in ga pravočasno ne oddajo v tajništvo šole, kjer se vodi evidenca ur. Enako je tudi z evidenco ur za opravljene interesne dejavnosti in učne pomoči, saj smo pri kontroli v e-asistentu ugotovili, da so bile izplačane ure interesne dejavnosti, ki niso bile realizirane. Ure interesnih dejavnosti sedaj izračunava pomočnica ravnatelja, na podlagi vpisanih opravljenih ur v E-asistentu in v skladu s tem, se izvede izplačilo delavcem. Prav tako delavci nepravočasno prinašajo tudi bolniške liste, čeprav bi morali po pravilih zavoda prinesti do zadnjega v mesecu. Veliko del se opravlja v računovodstvu zavoda, ki pa niso računovodska opravila. O tej problematiki sem že večkrat opozorila ravnatelja, saj se je delo v računovodstvu v primerjavi s prejšnjimi leti povečalo (vodenje več evidenc po zakonu). V računovodstvu se vodi evidenca v KPIS-u, kadrovski Stran 103 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2014 informacijski sistem. Velikokrat se zgodi, da se spreminja učna obveza učiteljem, in to ni pravočasno javljeno s strani vodstva, da bi se spremenilo v podatkih KPIS-a. Do vseh teh problemov pride predvsem za to, ker ni pravilno vzpostavljena komunikacija ali pa je sploh ni, med vodstvom in delavci, ki so zadolženi za razna področja dela v zavodu. 4. ZAKLJUČEK Z letnim poročilom VIZ KUNGOTA ZG. KUNGOTA z leto 2014 bo svet zavoda seznanjen na svoji redni seji, 26.2.2015. V Zg. Kungoti, 22.2.2015 RAVNATELJ: Vojislav LAZAREV, prof. Letno poročilo so sestavili: Vojislav LAZAREV in Marija OVČAR – Poslovni del in poročilo ravnatelja; Hedvika LORBER - Računovodski del. Stran 104
