Financial Report - Avtobusna postaja Ljubljana dd
Transcription
Financial Report - Avtobusna postaja Ljubljana dd
Letno poročilo AP LJUBLJANA D.D. od 1.1. 2014 do 31.12.2014 Pripravljeno za: Nadzorni svet AP Ljubljana d.d. Pripravil: AP Ljubljana d.d. Marjan Kotar, direktor Februar 2015 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo KAZALO 1. UVODNA PREDSTAVITEV DRUŽBE ..................................................................................... 3 1.1. Ustanovitev in lastništvo............................................................................................. 3 1.2. Narava poslovanja in dejavnosti .................................................................................. 3 1.3. Osnovni Kapital ......................................................................................................... 3 1.4. Lastniška struktura .................................................................................................... 3 1.5. Zastopniki družbe ...................................................................................................... 3 1.6. Nadzorni svet družbe ................................................................................................. 3 1.7. Organi družbe ........................................................................................................... 4 1.8. Podatki o zaposlenih v letu 2014 ................................................................................. 4 2. RAČUNOVODSKO POROČILO S POJASNILI ......................................................................... 5 2.1. Bilanca stanja na dan 31.12. s pojasnili ....................................................................... 5 2.2. Izkaz poslovnega izida s pojasnili ............................................................................... 9 2.2.1. Prikaz prihodkov po stroškovnih skupinah v primerjavi s planom in preteklim letom ... 10 2.2.2. Prikaz stroškov in odhodkov po vrstah v primerjavi s planom in preteklim letom ........ 11 2.2.3. Izračun bilančnega dobička ................................................................................... 12 2.2.4. Poslovni rezultat in predlog delitve bilančnega dobička ............................................ 13 2.2.4.1. Poslovni rezultat v primerjavi z letom 2013 in planom .......................................... 13 2.2.4.2. Predlog delitve bilančnega dobička: .................................................................... 13 2 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo 1. UVODNA PREDSTAVITEV DRUŽBE 1.1. Ustanovitev in lastništvo Firma: Skrajšana firma: Sedež: Pravno organizacijska oblika: Registracija: Matična številka: Davčna številka: 1.2. 1.3. Avtobusna postaja Ljubljana d.d. AP Ljubljana d.d. Trg OF 4, 1000 Ljubljana delniška družba 29.09.1995; Okrožno sodišče v Ljubljani, pod št. vložka 1/01676/00 in št. Srg 95/04396 5107776 53393350 Narava poslovanja in dejavnosti Pretežna dejavnost AP Ljubljana d.d. je opravljanje storitev za potnike in prevoznike v cestnem avtobusnem potniškem prometu. Poleg glavne dejavnosti podjetje opravlja vse vzporedne dejavnosti v zvezi s poslovanjem ter druge dejavnosti v prometno komercialni službi ter finančno računovodski službi. Osnovni kapital Registriran osnovni kapital družbe sestavlja 38.207 kosovnih delnic v vrednosti 159.434,98 EUR. 1.4. Lastniška struktura Struktura osnovnega kapitala: Delničarji Notranji lastniki in ostali 2014 Str.% 38.207 100 2013 Str.% 38.207 100 Skupaj 38.207 38.207 1.5. Zastopniki družbe Družbo AP Ljubljana d.d. polnopravno zastopa: Direktor družbe Marjan Kotar 1.6. Nadzorni svet družbe Nadzorni svet družbe sestavljajo: Jože Domitrovič – predsednik nadzornega sveta Branka Smrekar – član Žika Brankov – član Anton Plankar – član Suzana Šinkovec – član (predstavnica sveta delavcev) Boštjan Podlogar – član (predstavnik sveta delavcev) 3 100 100 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo 1.7. Organi družbe Organi družbe so: uprava družbe nadzorni svet družbe ter skupščina družbe 1.8. Podatki o zaposlenih v letu 2014 V letu 2014 smo sklenili delovno razmerje z dvema delavcema za določen čas na delovnem mestu blagajnik. Delovno razmerje je prenehalo dvema delavcema in sicer enemu delavcu zaradi sporazumne odpovedi in eni delavki zaradi izredne odpovedi pogodbe. Za določen čas so bili zaposleni trije delavci. Stanje zaposlenih na dan 31.12.2014 je bilo 27 delavcev, stanje zaposlenih na osnovi ur pa je bilo 26,35 delavca. Povprečna starost zaposlenih je bila 42 let. 4 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo 2. RAČUNOVODSKO POROČILO S POJASNILI 2.1. Bilanca stanja na dan 31.12. s pojasnili Bilanca stanja – aktiva v EUR SREDSTVA dec 13 dec 14 Re Re Dolgoročna sredstva 478.448 452.693 Opredmetena osnovna sredstva 467.735 445.365 404.371 394.472 58.875 42.968 4.490 7.926 Druga opredmetena osnovna sredstva 0 0 Osnovna sredstva v pridobivanju 0 0 7.263 4.018 0 0 Zemljišča in zgradbe Proizvajalne naprave in stroji Druge naprave in oprema Neopredmetena sredstva Dobro ime Dolgoročne premoženjske pravice 7.263 4.018 Dolgoročno odloženi stroški razvijanja 0 0 Druga neopredmetena sredstva 0 0 Neopredmetena sredstva v pridobivanju 0 0 Naložbene nepremičnine 0 0 Naložbe vodene po kapitalski metodi 0 0 3.450 3.309 Odložene terjatve za davek 0 0 Druga dolgoročna sredstva 0 0 729.501 775.741 Druge dolgoročne finančne naložbe Kratkoročna sredstva Zaloge 1.495 1.564 165.033 171.069 Terjatve za davek iz dobička 0 2.459 Aktivne časovne razmejitve 12.840 13.520 Kratkoročne finančne naložbe 0 0 Denarna sredstva in ustrezniki 550.133 587.129 Druga kratkoročna sredstva 0 0 Sredstva namenjena prodaji 0 0 1.207.949 1.228.434 Terjatve do kupcev in druge terjatve SKUPAJ SREDSTVA 5 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo Zemljišča in zgradbe Neodpisana vrednost poslovne zgradbe konec leta 2014 je 31.014,81 EUR, vrednost počitniške enote na Lošinju je 10.133,33 EUR, vrednost zemljišča pa je 353.323,76 EUR. Dolgoročne premoženjske pravice Dolgoročne premoženjske pravice se nanašajo na razvijanje programske opreme v višini 4.018,19 EUR. Druge dolgoročne finančne naložbe V drugih dolgoročnih finančnih naložbah so sredstva vplačana v rezervni sklad v višini 3.309,10 EUR. Terjatve do kupcev Družba je zaradi neizterljivosti odpisala terjatve v višini 1.308,38 EUR. Denarna sredstva in ustrezniki Družba med denarnimi sredstvi in ustrezniki prikazuje kratkoročne depozite v bankah v višini 554.966,88 EUR, ter sredstva na transakcijskih računih in blagajni v višini 32.161,95 EUR. 6 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo Bilanca stanja - pasiva v EUR OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV dec 13 dec 14 Re Re Celotni kapital 888.642 859.357 Kapital lastnikov podjetja 888.642 859.357 Vpoklicani kapital 159.435 159.435 Kapitalske rezerve 293.326 293.326 0 0 418.407 389.121 17.475 17.475 Manjšinski deleži 0 0 Dolgoročne obveznosti 0 0 Dolgoročne finančne obveznosti 0 0 Dolgoročne rezervacije 0 0 Pokojnine in druge pozaposlitvene obveznosti 0 0 Odložene obveznosti za davek 0 0 Druge dolgoročne obveznosti 0 0 319.307 369.077 0 0 304.603 337.378 Obveznosti za davek iz dobička 7.918 0 Pasivne časovne razmejitve 5.035 31.699 0 0 1.751 0 0 0 1.207.949 1.228.434 Lastne delnice Preneseni čisti poslovni izid Rezerve Kratkoročne obveznosti Kratkoročne finančne obveznosti Obveznosti do dobaviteljev in druge obveznosti Kratkoročne rezervacije Druge kratkoročne obveznosti Obveznosti namenjene prodaji SKUPAJ OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 9.2.2015 7 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo Kapital lastnikov podjetja Čista dobičkovnost lastniškega kapitala je 20,4% odstotka. Izračunana je iz razmerja med čistim poslovnim izidom obračunskega obdobja in povprečnim stanjem lastniškega kapitala. Čista donosnost delnice izračunane iz razmerja med doseženim čistim poslovnim izidom obračunskega obdobja in številom delnic znaša 4,60 EUR. Knjigovodska vrednost delnice na dan 31.12.2013 je 22,49 EUR. Kapitalske rezerve Kapitalske rezerve v višini 293.326,15 EUR zajemajo vplačani presežek kapitala v višini 10.123,77 EUR, splošni prevrednotovalni popravek kapitala v višini 267.891,91 EUR in vrednost poenostavljenega zmanjšanja osnovnega kapitala v višini 15.310,47 EUR. Preneseni čisti poslovni izid Preneseni čisti poslovni izid v višini 389.120,89 EUR je seštevek čistega dobička leta 2013 v višini 213.464,63 EUR in čistega dobička leta 2014 v višini 175.656,26 EUR. Rezerve V postavki rezerve so vključene zakonske rezerve v višini 17.474,55 EUR. 8 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo 2.2. Izkaz poslovnega izida s pojasnili v EUR 2013 2014 Re Re 1.736.149 1.890.995 Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje 0 0 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve 0 0 90.632 92.464 1.826.781 1.983.459 0 0 Čisti prihodki od prodaje Drugi poslovni prihodki Kosmati donos iz poslovanja Nabavna vrednost prodanega blaga Stroški materiala 43.873 38.824 346.698 463.161 1.111.416 1.193.417 Amortizacija in odpisi vrednosti 43.435 39.948 Drugi poslovni odhodki 26.151 35.889 11 37 1.752 1.308 24.388 34.543 255.207 212.220 4.091 6.215 4.091 3.669 Stroški storitev Stroški dela Prodaja osnovnih sredstev Prodaja in odpisi vrednosti kratkoročnih sredstev Drugi stroški Poslovni izid iz poslovanja Finančni prihodki Prihodki iz obresti Prihodki od dividend 0 0 Drugi finančni prihodki 0 2.546 3.967 2.994 3.967 2.994 Drugi prihodki (stroški) 4.904 629 Poslovni izid pred davki 260.235 216.070 46.770 40.414 213.465 175.656 0 0 Poslovni izid po davkih 213.465 175.656 Čisti poslovni izid 213.465 175.656 Finančni odhodki Drugi finančni odhodki Davek iz dobička Poslovni izid po davkih iz tekočega poslovanja Poslovni izid po davkih iz ukinjenega poslovanja 9.2.2015 9 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo 2.2.1. Prikaz prihodkov po stroškovnih skupinah v primerjavi s planom in preteklim letom Stroškovna skupina Plan 2014 Str Realizacija 2014 Str Index Realizacija 2013 Str Index 1.004.790,49 56 1.069.321,50 54 106 955.960,61 52 112 38.900,00 2 47.611,41 2 122 47.307,95 3 101 628.353,94 35 708.795,37 36 113 664.593,28 36 107 35.079,66 2 57.638,07 3 164 55.506,47 3 104 4.500,00 0 5.806,76 0 129 4.647,48 0 125 Režija 86.148,00 5 98.495,18 5 114 103.575,22 6 95 Lošinj 3.625,00 0 2.635,00 0 73 4.185,00 0 63 1.801.397,09 100 1.990.303,29 100 110 1.835.776,01 100 108 Promet Informacije Blagajne Prometna operativa WC Skupaj Družba je ustvarila 1.990.303,29 EUR prihodkov, kar predstavlja 10 odstotkov več prihodkov v primerjavi s planom in 8 odstotke več kot preteklo leto. Na stroškovni skupini Promet, katere prihodek so zaračunane pristojbine za avtobuse, je bilo doseženo 12% povečanje prihodka v primerjavi s preteklim letom in 6% povečanje v primerjavi s planom. Povečalo se je število medkrajevnih in mednarodnih pristojbin. Prihodki na stroškovni skupini Informacije so za 1% večji od preteklega leta in 22% večji od planiranih. Na stroškovni skupini Blagajne smo prodali za 2% manj vozovnic in ustvarili 7% več prihodka v primerjavi s preteklim letom, ter 13% več od planiranih prihodkov. Po posameznih kategorijah števila vozovnic smo prodali za 14% več mednarodnih vozovnic in za 195% več primestnih vozovnic. Zmanjšanje števila prodaje vozovnic pa smo dosegli pri mesečnih vozovnicah za 9% in pri medkrajevnih vozovnicah za 27%. Prihodek stroškovne skupine Prometna operativa je porastel v primerjavi s planom za 6% in za 12% v primerjavi s preteklim letom. 10 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo 2.2.2. Prikaz stroškov in odhodkov po vrstah v primerjavi s planom in preteklim letom Plan 2014 Str Realizacija 2014 Str Index Realizacija 2013 Str Index Material 14.166,17 1 11.699,81 1 83 13.491,59 1 87 Energija 31.900,43 2 27.123,82 2 85 30.381,36 2 89 Transportne storitve 19.754,44 1 16.452,87 1 83 18.813,75 1 87 Vzdrževanje 136.393,28 8 132.587,18 8 97 132.420,66 8 100 Najemnine 168.377,56 10 168.515,58 4 100 56.495,98 4 298 2.600,00 0 2.391,44 0 92 4.198,0 0 57 Stroški bank in zavarovalne stor. 30.926,96 2 34.484,02 2 112 30.026,17 2 115 Intelektualne in osebne storitve 111.757,59 6 57.794,19 4 52 66.757,59 4 87 Sejmi, reklame in reprezentance 15.872,31 1 23.128,22 1 146 15.116,49 1 153 Stroški storitev fizičnih oseb 18.011,90 1 27.807,97 1 154 17.833,56 1 156 5.136,89 0 5.650,06 0 110 5.036,17 0 112 Amortizacija 40.000,00 2 39.948,38 3 100 43.435,17 3 92 Stroški plač 869.286,96 50 925.873,78 55 107 862.771,99 55 107 22.034,16 1 22.792,45 1 103 20.599,09 1 111 138.402,32 8 151.427,45 9 109 140.727,35 9 108 Regres za dopust, povrač. zaposl. 85.838,00 5 93.323,32 6 109 87.317,65 6 107 Drugi stroški 25.607,01 1 28.893,42 2 113 24.387,63 2 118 200,00 0 1.345,53 0 673 1.763,46 0 76 150,00 0 0 0 349,91 0 0 2.500,00 0 2.994,03 0 120 0 83 1.738.915,97 100 1.774.233,52 100 102 1.575.541,12 100 113 Povračila Str. zaposlencem Druge storitve Stroški dodat. pokojn. zavar. Delodajalčevi prispevki od plač Prevrednotovalni poslovni odhodki Finančni odhodki Izredni odhodki- drugi odhodki Skupaj 3.617,49 Stroški in odhodki v letu 2014 so bili za 2% večji od planiranih in 13 odstotkov večji od preteklega poslovnega leta. Amortizacija Družba uporablja za obračun amortizacije neopredmetenih dolgoročnih in opredmetenih osnovnih sredstev stopnje navedene v spodnji tabeli: Amortizacijske stopnje Neopredmetena dolgoročna sredstva Zgradbe Naložbena nepremičnina Oprema za opravljanje osnovne dejavnosti Računalniška oprema Transportna oprema Druga oprema v% 33 % 5% 2,5% 10-20% 25 % 12,5-15,5% 20 % Prevrednotovalni poslovni odhodki V letu 2014 smo odpisali neizterljive terjatve do kupcev v višini 1.308,38 EUR in odpisali preostale vrednosti osnovnih sredstev v višini 37,15 EUR. 11 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo Sejmi, reklame in reprezentanca V letu 2014 smo se odločili, da bomo aktivneje nastopili k izboljšanju reklamiranja podjetje in organizirali tudi nagradne igre za naše kupce. Za to smo kupili obeske-kemične na dotik, kape in oglaševali na radiu, kar pa v planu leta ni bilo predvideno. Stroški storitev fizičnih oseb Zaradi povečanega obsega dela na blagajnah in informacijah smo skleni podjemni pogodbi z dvema osebama, kar je pomenilo 8.675,02 EUR dodatnih stroškov več od planiranih. 2.2.3. Izračun bilančnega dobička Čisti dobiček poslovnega leta Preneseni čisti dobiček Povečanje rezerv za lastne deleže Zmanjšanje kapitalskih rezerv Povečanje drugih rezerv iz dobička Bilančni dobiček 2014 175.656 213.465 2013 213.465 204.942 389.121 418.407 Bilančni dobiček leta 2014 je 389.120,89 EUR. 12 AP LJUBLJANA D.D. – Letno poročilo 2.2.4. Poslovni rezultat in predlog delitve bilančnega dobička 2.2.4.1. Poslovni rezultat v primerjavi z letom 2013 in planom Plan 2014 Str Realizacija 2014 Str Prihodki 1.801.397,09 100 Stroški in odhodki 1.738.915,97 97 Dobiček pred obdavčenjem Čisti dobiček 62.481,12 10.621,79 51.859,33 Index Realizacija 2013 Str Index 1.990.303,29 100 110 1.835.776,01 100 108 1.774.233,52 102 1.575.541,12 86 113 346 260.234,89 89 216.069,77 83 1 40.413,51 2 380 46.770,26 2 86 3 175.656,26 9 339 213.464,63 12 82 Družba AP Ljubljana je poslovno leto zaključila s čistim dobičkom v višini 175.656,26 EUR. V primerjavi s čistim dobičkom preteklega leta je dobiček manjši za 18 odstotkov, v primerjavi s planiranim pa je bistveno večji. Bilančni dobiček družbe za leto 2014 je 389.120,89 EUR. Poslovni rezultat izračunan ob upoštevanju rasti cen življenjskih potrebščin (0,2%) je 174.146,65 EUR. 2.2.4.2. Predlog delitve bilančnega dobička: Ugotovljeni bilančni dobiček družbe za leto 2014 je 389.120,89 EUR. Uprava predlaga, da se za izplačilo dividend delničarjem razdeli dobiček v višini 129.706,96 EUR, bruto dividenda znaša 3,3948 EUR bruto/delnico, neto dividenda znaša 2,546 EUR/delnico. Razlika v višini 259.413,93 EUR naj ostane nerazporejena. Ljubljana, 27.02.2015. Direktor družbe Marjan Kotar 13