docMaatalousyrityksen rahoitus
download 
Report Transcription
Maatalousyrityksen rahoitus
Maatalousyrityksen rahoitus 21.04.2015 OP Leppävirta Jukka Kilpeläinen Suomessa rahoituksen saatavuus on edelleen hyvällä tasolla Suomessa pankit eivät ole talouskasvun pullonkaula… Euroalue Suomi 2013 vs. 2008 2013 vs. 2008 % % 20 15,6 15 20 15 10 10 5 5 0 0 -5 -5 -10 -5,1 -10 -11,7 -15 -20 -25 -25 Investoinnit -10,0 -15 -20 BKT -2,0 Yritysluottokanta -20,1 BKT Investoinnit Yritysluottokanta … eivätkä yrityslainahanat sulkeutuneet edes finanssikriisin aikana Yritysluotot 25 Kannan 12 kuukauden muutos % 20 15 OP-Pohjola-ryhmä 10 Muut suomalaiset pankit 5 0 Euroalue -5 -10 2008 Lähteet: EKP, Suomen Pankki 2009 2010 2011 2012 2013 2014 4 Uudet sääntely- ja verorasitteet heijastuvat rahoituksen ehtoihin Vakavaraisuuden vahvistaminen Rahoituksen hinta nousee erityisesti heikomman luottoluokituksen yrityksille ja vakuusvaateet kasvavat Pitkän varainhankinnan lisääminen Heijastuu voimakkaammin rahoituksen hintaan ja laina-ajat lyhenevät Maksuvalmiuden vahvistaminen “Pysyvät” talletukset haluttua varainhankintaa, mikä nostaa talletushinnoittelua Pankkivero 0,125% riskipainotetuista eristä: nostaa rahoituksen hintaa erityisesti yritysrahoituksessa Hyvistä rahoituskohteista ja investoinneista on pulaa Maatilojen pankkiasiakkuudet 2014 ja aikasarja Maatilojen pääasiallinen pankki Mikä on tällä hetkellä maatilanne pääasiallinen pankki? 70% 70% 60% 60% KAIKKI 2014 (n=1134) Danske Aktia Bank Pankki 1% Muu/eos 1% 1% S-Pankki 3% Säästöpankki 7% Nordea 11% POP Pankki 11% 50% OP-Pohjola-ryhmän Op. 50% POP Pankki 40% OPPohjolaryhmän Op. 65% 30% 20% Nordea Säästöpankki *) Danske Bank (Sampo Pankki) Aktia Pankki S-Pankki (ml. ent. LähiTapiola P.) **) 10% 0% 40% 30% 20% 10% 0% *) v.2001-2006 sis. myös Aktia Säästöpankin **) v.2010-2013 Tapiola/LähiTapiola pankki + S-Pankki Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: 221100321 ©TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 7 Maatilojen pääasiallinen vakuutusyhtiö 1995-2014 Nykyinen vakuutusyhtiö, pääasiallinen (vain yksi) 90% 90% 80% LähiTapiola 80% 70% 70% 60% 60% 50% 50% Tapiola 40% 40% Lähivakuutus 30% Pohjola Vakuutus 20% 30% 20% 10% If Muu yhtiö 0% 10% 0% Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: 221100321 ©TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 8 Maatilatalouden tulojen ja velkojen kehitys 1996-2013e 8 000 Milj. € 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12e 13e Myyntitulot © OP Lähde:Tilastokeskus/ TNS Gallup Tuet Metsätulot Luottokanta Asiakasmaatilat* velkamäärän mukaan 12/2014 © OP * Tukia saaneet OPn asiakkaat Lähde: OP Ryhmä Asiakasmaatilojen* velat velkamäärän mukaan 12/2014 Euriborit ja OP-prime 6,0 % 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 © OP 12 kk euribor 3 kk euribor OP-prime Lainanottoaikeissa pientä piristymistä tilojen lukumäärässä Miten paljon arvioitte tilallanne tarvittavan lainaa yhteensä seuraavan 12 kuukauden aikana? (1/2) KAIKKI 2014 (n=1136) arvioi tarvitsevansa lainaa 0% 10% 20% 17 17 KAIKKI 2014 (n=1136) 30% 40% tiloja yht. 48 500 kpl 50% 60% 2012 20 2013 TUOTANTOSUUNTA: 25 Maito (n=282) 14 Nauta (n=151) 23 28 17 Sika (n=49) Viljantuotanto (n=406) 11 14 19 Erikoiskasvit (n=60) Muu tuotanto (n=188) 13 32 23 15 21 2014 28 30 25 16 20 PELTOALA: alle 15 ha (n=158) 15-29 ha (n=233) 30-49 ha (n=274) 50-74 ha (n=205) 75- ha (n=266) 7 9 11 12 8 13 17 23 19 24 24 26 27 34 36 Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: 221100321 ©TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 12 Kokonaislainantarve euroissa Miten paljon arvioitte tilallanne tarvittavan lainaa yhteensä seuraavan 12 kuukauden aikana? - lainaa ottavat tilat (1/2) KAIKKI 2014 (n=262) milj. € 0 100 200 300 400 lainaa ottavia tiloja yht. 9 490 kpl 500 600 700 800 671 661 KAIKKI 2014 (n=262) TUOTANTOSUUNTA: 387 359 Maito (n=90) Nauta (n=45) Sika (n=10) 50 59 34 25 Muu tuotanto (n=40) 2014 101 117 Viljantuotanto (n=60) Erikoiskasvit (n=17) 2013 49 42 50 60 PELTOALA: alle 15 ha (n=19) 15-29 ha (n=33) 30-49 ha (n=54) 50-74 ha (n=56) 31 31 37 62 78 80 141 138 75- ha (n=100) 385 351 Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: 221100321 ©TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 13 MIKÄ ON PANKIN ROOLI? • • • Yrittäjän keskustelukumppani, sparraaja, jo investoinnin ensi suunnitelmista alkaen • vai pakollinen välitekijä, jolta haetaan viime tingassa luottolupaus investointitukihakemukseen? Silloin kun investoinnin laina-ajat lähes 20 vuotta ►tiivis yhteistyö vuosien ajan! Pankit mielellään mukana maatalousyritysten arjessa • valmius rahoittaa kaikki kannattavat hankkeet • monipuolinen palvelutarjonta viljelijöille • maksuliikepalvelut, monikanavapalvelut • lainopilliset palvelut • informaatiopalvelut • muut finanssipalvelut • vahinkovakuutukset 15 Pankki maatilan johtamisen apuna © OP-Pohjola 1. Rahoituksen suunnittelu investoinnit, käyttöpääoma, sukupolvenvaihdos kannattavuus → yritystutkimus 2. Riskien hallinnan suunnittelu pankin välineet, vakuutukset 3. Talouden hallinta ja seuranta talousanalyysi, Webwakka 4. Maksuliike ja likviditeetin hallinta 5. Ylijäämien sijoittaminen tuottavasti 16 Pankki maatilan johtamisen apuna © OP-Pohjola 1. Rahoituksen suunnittelu Maatilan/yrityksen rahoituksen suunnittelu Rahan tarve esimerkiksi: © OP-Pohjola • Käyttöpääoma • Investoinnit (koneet, laitteet, toimitilat jne.) • Takaukset •Omistusjärjestelyt – sukupolvenvaihdos Rahan lähde Vakuudet • Tulorahoitus • Pankit • Rahoitusyhtiöt • Investointituki • Omistajat - omarahoitus • Rahoitusmarkkinoita täydentävät erityisluottolaitokset • Kiinteistökiinnitys • Yrityskiinnitys • Kohde- ja saatavavakuudet • Valtiontakaus MITEN PANKKI ARVIOI RAHOITUSTILANTEESSA YRITYSTÄ JA HANKETTA TÄRKEYSJÄRJESTYS/PAINOTUS: 1. 2. 3. 4. Yrittäjä (tuotanto- ja talousosaaminen) Yritys (tuotannon kannattavuus) Yrityksen nykyinen tuotantotaso ja taloustilanne Tulevaisuuden odotukset (markkinat, maatalouspolitiikan vaikutukset) 5. Riittävät vakuudet • aina tarvitaan myös vakuuksia • kiinteistökiinnitys, yrityskiinnitys ym. • tarvittaessa valtion takaus TILAN TALOUS KUNNOSSA INVESTOINNIN JÄLKEEN • • • ”Pyhä kolminaisuus” • Kannattavuus, Maksuvalmius, Vakavaraisuus Investoinnin lähtökohta: • Tilan nykyiset velat • Investoinnin järkevyys: Voiko esim. lehmäpaikan hinta olla enempää kuin 10 000 euroa? Rahoitusrakenne, onko aina näin: • Kustannusarvio 800 000 €, muut kustannukset 100 000 €, hankkeen ohjekustannus 600 000 € • Avustus 150 000 € • Kt-laina 450 000 € • Pankkilaina 300 000 € • Yrittäjän omarahoitus? Investointisuunnittelun haasteita • Investointisuunnitelmasta voi puuttua välttämättömiä investointeja, jolloin kustannus voi kasvaa kustannusarviota korkeammaksi • Käyttöpääoman lisäystä ei aina lasketa mukaan • rahaa sitoutuu eläinpääoman lisäksi mm. varastoihin, tarvikkeisiin ym. • Yhden robotin navetat • Velat yleensä 3-kertaiset tuloihin verrattuna investoinnin jälkeen • Kiinteät kustannukset nousevat korkeiksi – onko pian laajennettava 2 robotille, jos taloudellisia resursseja vielä jäljellä? • Tuotantomäärä saattaa jäädä suunniteltua pienemmäksi • eläinmäärän lisäys ei onnistu aikataulun mukaisesti • eläinten sairaudet • uusi ruokintasysteemi vaatii opettelua Investointisuunnittelun haasteita • Tuotantorakennusinvestoinnit useimmiten erittäin suuria suhteessa tilan tuotantoon, resursseihin ja varallisuuteen • Työtä helpottava teknologia edellyttää suuria yksiköitä • Investointituki, rakennustekniikka suosivat suuria kertainvestointeja • Tasaisempi kasvu pienentäisi riskiä • Erittäin suuri muutos kerralla • Eläinmäärä kaksin- tai kolminkertaistuu • Automaattilypsy • Uusi ruokintatekniikka ja paljon automatiikka Kauanko vie aikaa, että saavutetaan suunniteltu tuotantomäärä Investointisuunnittelun haasteita • Maatilojen investointien lainojen takaisinmaksuajat tulisi jäädä kohtuullisiksi (max. 15 v) • Näin maksuvalmiutta pystyttäisiin tarvittaessa kohentamaan pidentämällä lainan maksuaikaa • Ennusteet saatetaan tehdä liian optimistisin odotuksin • Tuotantomäärä oletetaan kasvavan nopeasti • Ostopanoskustannus oletetaan alenevan epärealistisen nopeasti • Riskilaskelmia kannattaa tehdä! • Myös verotus pitäisi suunnitella • Verojen määrää ei kannata minimoida ylisuurilla poistoilla, vaikka maksuvalmius olisi vähän tiukassa • Muutamassa vuodessa poistot käytetty, kasvavien verojen kanssa lyhentäminen vaikeutuu entisestään © OP 23 Johtopäätöksiä • • • • • Älä lähde huonosti kannattavaan hankkeeseen! • vaikka neuvoja tekisi houkuttelevan laskelman • pysyykö nettotulos samana vaikka tuotanto moninkertaistuu? Kasvaako riskit liian suureksi? • velkamäärä suhteessa liikevaihtoon • happotesti: miltä laskelmat näyttävät, jos tuottajahinta laskee 15 %? Riittääkö työvoima? Pysyykö talous näpeissä? Tykkäänkö todella touhuta karjan kanssa? • vai onko mukavampaa ajella koneilla – ja investoida niihin? • intensiivisellä tilalla ei voida tehdä kumpaakin Maatilatalouden harjoittajien luottoluokittelu • • • Jokainen asiakas joudutaan luokittelemaan erilaisiin riskiluokkiin • pankkien vakavaraisuusvaatimus perustuu tähän • sitä enemmän omia varoja, mitä heikommassa luokassa luottoasiakas on • johtuu EU-lainsäädännöstä Luottoluokan muodostuminen, tekijöitä mm. • maksukäyttäytyminen, rästit • maatilan tuloksenmuodostus • velat • arvioidaan ajoittain uudelleen Miten maatalousyrittäjä itse voi vaikuttaa • esim. rästien syntymiseen • ajoissa keskustelut pankin kanssa, jos maksuvalmiusongelmia Lainojen marginaalit • Mitkä seikat vaikuttavat marginaaliin? Useita tekijöitä, mm: • • • • • luottoluokka tärkeässä asemassa • yrittäjä voi itse vaikuttaa tarjottavat vakuudet • vakuusarvot • vakuuslaji vakavaraisuus • velkojen ja varojen suhde toiminnan kannattavuus markkinatilanne 27 KOHDE- JA SAATAVAVAKUUDELLINEN RAHOITUS Osamaksu ja leasing Kauppa Ostaja/ vuokraaja Myyjä Maksu Vakuus Aina myyjän tilille! 1) omistusoikeuden pidätys (osamaksu) 2) kohde pankille (leasing) 3) saatavan siirto pankille (saatavien rahoitus tai osto) kohde tai saatavat © OP Pohjola Pankki 29 OSAMAKSURAHOITUS • Traktoreiden, puimureiden, koneiden, lypsyasemien ja -robottien hankintaan • lähes puolet uusista traktoreista rahoitetaan osamaksulla • Rahoitettava osuus jopa kaksi kolmasosaa arvonlisäverollisesta hankintahinnasta • omarahoitusosuudeksi (30 %) käy esimerkiksi vaihtokone • Rahoitusaika yleensä 1-5 vuotta • joustot mahdollisia • kilpailukykyinen korko • Joustava maksuohjelma, painotettavissa tilan tulovirtojen mukaan 30 OSAMAKSURAHOITUS • Rahoitussopimus hoidetaan konemyyjän kanssa, ei edellytä pankissa käyntiä • Vakuudeksi riittää hankittava traktori tai kone • tilan kiinteitä vakuuksia voidaan säästää muihin tarpeisiin • Verotuksellisesti kuin oma kone • korot ja poistot kirjanpidossa vähennettäviä kuluja, arvonlisäveron voi vähentää kerralla • ostaja saa omistusoikeuden kohteeseen rahoitussopimuksen päättyessä 31 LEASINGRAHOITUS • • • Vuokrat ovat vähennyskelpoisia tuloslaskelmassa. Vuokrien alv voidaan vähentää arvonlisäverotuksessa. Vuokran perusteena on rahoituskorko, joka voi olla kiinteä tai vaihtuva. 32 LEASING • Rahoitusleasing • Hyvitysleasing • Vuokralleottajalla vastuu jäännösarvosta eli etsii rahoituskohteelle ostajan vuokrakauden päättyessä. • Mikäli ostotarjous jäännösarvoa korkeampi, erotus hyvitetään vuokralleottajalle. • Ensimmäinen vuokra n. 30 % koneen hinnasta • tai sopimuksen mukainen 33 LEASING • Rahoitusleasing • Takaisinostoleasing • Myyjäliike ostaa koneen takaisin sovitun jäännösarvon mukaisesti • Jäännösarvo sovittavissa hyvitysleasingia joustavammin • Muuten samat ehdot kuin edellä 34 Pankki maatilan johtamisen apuna 2. Riskien hallinnan suunnittelu Maatilan riskit ja pankki riskienhallinnan apuna • • • • • 35 Rahoitusriskit: Investointikustannuksen kasvu rakennusaikana • Tarkka seuranta pankin kanssa – kokonaisurakka Tuotannolliset riskit, eli tuottajahintojen voimakkaat vaihtelut • Viljan hinnan – ja rehujen - voimakkaat muutokset • Terminointi • Viljafutuurit • tässä vaiheessa ei Osuuspankista Korkojen nousut • Korkokatto tai korkoputki Henkilöriskit • Henkivakuutus, lainan takaisinmaksuturva, testamentti, avioehtosopimukset, edunvalvontavaltuutus ym. Tulipalot ym. vahingot sekä toiminnan keskeytyminen • Vahinkovakuutukset 36 Tuotannolliset riskit: Viljan hinnan kehitys –miten suojataan? Viljafutuuri hinnan suojaukseen • • • • Viljajohdannaisilla esim. viljafutuurilla voidaan etukäteen (18 kk asti) suojata myytävän tai ostettavan viljan tulevaa hintaa vaihteluilta epäedulliseen suuntaa Sopii suojautumiseen • viljatiloille viljan hinnan laskulta • kotieläintiloille suojautumiseen viljan hinnan nousun varalle Futuurin perusteella ei kuitenkaan toimiteta viljaa • oma vilja myydään omalle kauppiaalle/ostetaan omalta kauppiaalta Suomessa käytettyjä yhteistyötahoja esim. Saxobank 38 Lainan korkosuojaus –nyt ajankohtainen Korkoputkiluotto Korkoputkiluoton ominaisuudet Täydellinen suoja koronnousuja vastaan Korkoputkiluotosta ei veloita erillistä maksua Kun korkokatto ja –lattia asetetaan samaan tasoon, korko on kiinteä (+ luoton marginaali) Korkoputkiluoton viitekorkoa tai lyhennysohjelmaa ei voi muuttaa korkoputken sopimusaikana purkamatta korkoputkisopimusta © OP-Pohjola Suojaustasoihin lisätään luoton marginaali Esimerkki elokuu 2014: Viitekoron taso, kun lainan laina-aika 10 vuotta, korkoputki 7 vuotta. Korkoon lisätään pankin kanssa sovittava marginaali Jos korkokatto ja –lattia asetetaan samaan tasoon, maksetaan luotosta kiinteää korkoa Suojausaika Katto Lattia 15.8.2014 – 15.8.2021 2,50 % 0,94 % Katto=Lattia 1,08 % Maatilan henkilöriskien suojaus - ehdottomasti mietittävä Peruskauraa • • • avioehtosopimus – voi olla hyvin monimuotoinen testamentti – myös monta vaihtoehtoa edunvalvontavaltuutus • jos tulee oikeustoimikelvottomaksi, syystä tai toisesta Ryhmäetu • Terveysturva-hoitokuluvakuutus ilman terveysselvitystä yrityksille, yrittäjille ja henkilöstölle (Perus, Laaja tai Ekstra) • Keskittäjäasiakkaille • pankki ja vakuutus 40 Terveysturva tarpeen mukaan yritysasiakkaalle © OP-Pohjola Etu ja edellytykset Nopeasti laadukkaaseen hoitoon OP-Pohjola-ryhmään pankki- ja vakuutusasiointinsa keskittäneille Terveysturvahoitokuluvakuutus ilman terveysselvitystä Perus Terveysturva Laaja Terveysturva Ekstra Terveysturva Edellytykset Asiakkuus Osuuspankissa tai Pohjola Pankissa Asiakkuus Pohjolassa Henkilövakuutukset (tai Melassa) Omaisuuden ja Toiminnan vakuutukset Perus Leikkaukset ja vakavat sairaudet Laaja + Erikoislääkärin tutkimukset ja hoito Sairaanhoito (KL 2) • • Yleislääkäritasoinen sairaanhoito Erikoislääkärikonsultaatiot työkyvyn tukemiseksi Ennakoiva työterveyshuolto • • Ekstra ++ Yleis- ja erikoislääkärin tutkimukset ja hoito Omavastuu 100 €/v. Työterveyshuoltolain mukainen taso Sisältää ennalta ehkäisevän ja työkykyä ylläpitävän toiminnan TAKAISINMAKSUTURVA LUOTOLLE Vakuutus turvaa luoton takaisinmaksun yllättävissä elämäntilanteissa (sairaus, invaliditeetti tai kuolema) • korvaa yrittäjälle tai edunsaajille jopa jäljellä olevan luoton suuruisen korvauksen Ohimenevien, mutta ansiotuloa olennaisesti alentavien sairaslomien varalta voi saada turvan ja hoitaa luoton lyhennyksiä • kuukausikorvauksista ansiotulovero Suuri osa korvauksista on maksettu asiakkaille, jotka ovat kesken lainaajan joutuneet pidemmälle sairaslomalle Kertamaksuinen luoton takaisinmaksuturva Esimerkki takaisinmaksuturvan vaikutuksesta luoton kuukausiannuiteettiin Pariskunta ottaa 100 000 € lainan 15 vuoden maksuajalla rakentamiseen Korko-oletus on 2,5 %. Molemmille turva tapaturmaisen pysyvän haitan ja kuoleman varalta. Vaimolle tulee lisäksi turva työkyvyttömyyden ja työttömyyden varalta. Alkuperäinen luoton määrä: Vakuutusmaksu 15 vuodelta: Haettava luotto: Kk-annuiteetti, joka sisältää turvan: Kuukausiannuiteetti ilman turvaa: Takaisinmaksuturvan vaikutus annuiteettiin: • Kuukaudessa • Päivässä 100 000 € 6 431 € 106 431 € 710 € 667 € 43 € 1,43 € 43 Maatalousyrittäjän vakuutustarpeet Maatalouden elinkeinotoiminta Perhe Vapaa-aika Terveys ja hyvinvointi Toimeentulo ja talous Kodin ja omaisuuden turvaaminen Henkilöasiakkaana (henkilötunnus) Omaisuuden ja toiminnan turvaaminen Työaika Terveys ja hyvinvointi Yritysasiakkaana (Y-tunnus) Pankki maatilan johtamisen apuna 3. Talouden hallinta ja seuranta • • • Maatilan tilinpäätöksen läpikäynti pankki - maatalousyrittäjä Maatilan talousanalyysi Apuvälineitä • Pivo • Webwakka –kirjanpito-ohjelma alennuksella Osuuspankista 45 MAATILAN TALOUSANALYYSI Yrittäjä Päätuotantosuunta Toinen tuotantosuunta Henkilötunnus Y-tunnus Tilatunnus Mallilan OP Maidontuottaja Matti Maidontuotanto ja kasvinviljely OIKAISTU TULOSLASKELMA 2010 2011 € +Kotieläintulot 363 017 % 62 % 2012 € 423 142 % 67 % +Kasv inv iljely tulot +Tuet 224 599 38 % 211 112 33 % +Maatalouden muut tulot 2 467 0% 1 799 0% Maatalouden tulot yht. 590 083 100 % 636 053 100 % -Palkkausmenot 14 734 2% 33 717 5% -Tuotantomenot 313 752 53 % 350 664 -Palkkav aatimus 25 000 4% 25 000 +/- Eläinpääoman muutos 13 950 2% Käyttökate 250 547 42 % -Poistov aatimus (v erotuksen maksimi) 133 184 23 % Liiketulos TuotantosuunTuotantosuunTuotantosuunTuotantosuunnan keskiarvo, nan keskiarvo, nan keskiarvo, nan keskiarvo, koko Suomi 2010 koko Suomi 2011 koko Suomi 2012 koko Suomi 2013 (1549 kpl) (1571 kpl) (1248 kpl) (37 kpl) 2013 € % 457 516 67 % 1 017 0% 202 129 30 % 21 800 123456-7890 1234567-8 123456789 999999 € 501 595 227 613 % 67 % 30 % € % € % € % € % 149 732 56 % 180 588 61 % 213 407 61 % 225 873 3 192 1% 3 949 1% 4 279 1% 8 251 62 % 2% 97 978 37 % 97 374 33 % 113 175 32 % 109 679 30 % 20 055 6% 3% 24 558 3% 14 177 5% 15 379 5% 17 561 5% 682 462 100 % 753 766 100 % 265 079 100 % 297 289 100 % 348 423 100 % 39 325 6% 42 918 6% 10 265 4% 11 849 4% 14 495 4% 16 286 4% 55 % 403 639 59 % 425 296 56 % 154 376 58 % 179 830 60 % 213 749 61 % 228 930 63 % 4% 25 000 4% 25 000 3% 25 000 9% 25 000 8% 25 000 7% 25 000 7% 226 672 36 % 214 498 31 % 260 552 35 % 75 438 28 % 80 610 27 % 95 179 27 % 93 643 26 % 156 940 25 % 107 582 16 % 101 533 13 % 59 062 22 % 63 287 21 % 75 084 22 % 94 768 26 % 363 858 100 % 117 363 20 % 69 732 11 % 106 916 16 % 159 019 21 % 16 376 6% 17 323 6% 20 095 6% - 1 125 -0 % -Maatalouden korko- ja rahoituskulut 30 230 5% 31 017 5% 28 409 4% 25 249 3% 9 899 4% 10 985 4% 12 792 4% 12 410 3% -Maatalouden lask. v älittömät v erot (arv io 30 %) 29 455 5% 19 115 3% 31 052 5% 47 631 6% 13 062 5% 13 805 5% 14 200 4% 13 691 4% Nettotulos 57 678 10 % 19 601 3% 47 455 7% 86 139 11 % - 6 586 -2 % - 7 467 -3 % - 6 898 -2 % - 27 226 -7 % +Metsätalouden tulot -Metsätalouden menot (sis. korot ja v erot) 1 003 129 678 906 1 104 +Palkkatulot netto 10 760 12 651 12 533 11 598 3 085 4 465 4 831 4 028 879 2 067 2 508 2 039 +Luov utusv oitot netto 112 322 194 +Vuokratulot netto 224 265 313 89 +Muut tulot netto 805 1 054 1 164 666 +Elinkeinotoiminnan tulot 602 791 2 017 -Elinkeinotoiminnan menot (sis. korot ja v erot) Kokonaistulos Maatalouden rahoitustulos 487 668 1 766 57 549 10 % 18 923 3% 47 552 7% 85 035 11 % 4 413 2% 4 992 2% 4 767 1% - 18 022 -5 % 176 912 30 % 176 540 28 % 155 037 23 % 187 672 25 % 52 477 20 % 55 820 19 % 68 186 20 % 67 542 19 % 46 INVESTOINNIT Inv estoinnit v erolomakkeella, € Käy ttöönottamattomat inv estoinnit, € 2010 59 733 2011 228 443 2012 12 021 2013 30 000 Y ksity istalouden inv estoinnit, € Investoinnit yhteensä 228 444 22 020 2013 98 298 6 583 4 286 3 736 8 329 1 248 1 592 2 316 1 299 45 000 6 510 7 504 10 038 14 638 2 632 2 845 4 586 3 350 3 950 5 629 6 195 6 837 3 854 99 593 100 723 113 190 130 367 2010 2011 2012 2013 10 000 79 563 2012 86 913 - 10 170 Ostettu metsää, € 2011 76 560 Ostettu maitokiintiötä, € Ostettu peltoa, € 2010 76 778 74 691 122 322 TALOUDEN TUNNUSLUKUJA 2010 2011 2012 2013 Maatalouden v astuut y hteensä 1 153 678 1 152 313 1 015 456 1 024 703 427 337 460 524 544 569 611 302 Metsätalouden v astuut y hteensä 12 961 15 895 20 722 16 901 Y ksity istalouden v astuut y hteensä 25 869 29 167 33 127 32 386 533 742 806 Elinkeinotoiminnan v astuut y hteensä 1 153 678 1 152 313 1 015 456 1 024 703 466 700 506 328 599 222 660 589 30 230 31 017 28 409 25 249 9 899 10 985 12 792 12 410 Metsätalouden korot 290 331 439 310 Y ksity istalouden korot 523 667 640 399 12 25 30 Asiakkaan vastuut yhteensä Maatalouden korot Elinkeinotoiminnan korot Asiakkaan korot yhteensä 30 230 31 017 28 409 25 249 10 724 12 008 13 901 13 119 Maatalouden v elat/maatalouden tulot y ht. 196 % 181 % 149 % 136 % 161 % 155 % 156 % 168 % Maatalouden v elat/käy ttökate 4,6 5,1 4,7 3,9 5,7 5,7 5,7 6,5 Maatalouden v elat/maatalouden rahoitustulos 6,5 6,5 6,5 5,5 8,1 8,3 8,0 9,1 - 503 054 - 535 730 - 516 697 - 585 175 Menojäännös - v elat (negat. v erov elka) Maatalouden tulot muutosindeksi (2010=100) Maatalouden tulojen muutos % 100 108 116 128 31 % 8% 7% 10 % 47 2011 2013 MAKSUVALMIUS 2010 2012 +Maatalouden tulot 590 083 100 % 636 053 100 % 682 462 100 % 753 766 100 % -Maatalouden menot 328 486 56 % 384 381 60 % 442 964 65 % 468 214 62 % KASSAJÄÄMÄ 261 597 44 % 251 672 40 % 239 498 35 % 285 552 38 % +Metsätalouden tulot -Metsätalouden menot (sis. korot ja v erot) 2010 2011 2013 2012 1 003 129 678 906 1 104 +Elinkeinotoiminnan tulot -Elinkeinotoiminnan menot (sis. korot ja v erot) 261 468 250 994 239 595 284 448 -Korot (maatalous) 30 230 31 017 28 409 25 249 -Verot (maatalous) 26 503 26 345 26 879 44 535 TULORAHOITUS 204 735 193 632 184 308 214 664 -Y rity stoiminnan lainojen muutos - 25 507 Ly h. KASSAJÄÄMÄ III 179 228 192 267 47 451 223 911 179 228 192 267 47 451 223 911 KASSAJÄÄMÄ II - 1 365 Ly h. - 136 857 Ly h. 9 247 Nosto +Palkkatulot netto +Luov utusv oitot netto +Vuokratulot netto +Muut tulot netto -Y ksity istalouden korot -Y ksity istalouden lainojen muutos KASSAJÄÄMÄ IV -Lisämaan osto 30 000 -Inv estoinnit (ei sis. EVL) 49 563 228 444 22 020 47 632 +Av ustukset 22 626 22 626 22 265 22 265 RAHOITUSYLI/ALIJÄÄMÄ (+) / (-) 122 291 - 13 551 47 696 123 854 TUOTANNONTEKIJÄT 2010 2011 74 690 2012 2013 2010 2011 2012 2013 Oma pelto ha 73 ha 65 % 73 ha 65 % 75 ha 65 % 84 ha 68 % 48 ha 58 % 51 ha 58 % 56 ha 59 % 63 ha 64 % Vuokrattu pelto ha 40 ha 35 % 40 ha 35 % 40 ha 35 % 40 ha 32 % 34 ha 42 % 36 ha 42 % 40 ha 41 % 35 ha 36 % Tilalta poisv uokrattu pelto ha 1 ha ha ha ha Peltopinta-ala yhteensä 113 ha 113 ha 115 ha 124 ha 82 ha 86 ha 96 ha 99 ha Metsämaa ha (I-IV v eroluokat lomake 101A) 135 ha 135 ha 135 ha 136 ha 80 ha 84 ha 87 ha 92 ha 45 ha 45 ha 43 ha 43 ha 12 ha 12 ha 12 ha 13 ha Metsäpinta-ala yhteensä 180 ha 180 ha 178 ha 179 ha 92 ha 96 ha 100 ha 105 ha Ly psy lehmät kpl 110 kpl 110 kpl 110 kpl 110 kpl 47 kpl 49 kpl 55 kpl 50 kpl 60 kpl 60 kpl 60 kpl 60 kpl 25 kpl 25 kpl 28 kpl 27 kpl Tie-, kitu- ja joutomaa Emolehmät kpl Hiehot kpl Lihahiehot kpl Sonnit > kaksi v uotta kpl Nuoret sonnit kpl < kaksi v uotta kpl Vasikat kpl Nautaeläimet yhteensä kpl 60 kpl 60 kpl 60 kpl 60 kpl 23 kpl 24 kpl 27 kpl 25 kpl 230 kpl 230 kpl 230 kpl 230 kpl 160 kpl 163 kpl 177 kpl 123 kpl Pankki maatilan johtamisen apuna 4. Maksuliike ja likviditeetin hallinta OP-Pohjola-ryhmän osuuspankkien pääasiallisten asiakkaiden arviot tärkeimmistä asioista pankkisuhteesta %-vastaajista, jotka mainitsevat asian kolmen tärkeimmän asian joukkoon Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: 221100321 ©TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 49 YRITYSTILI JOKAISELLE elinkeinotoimintaa harjoittavalle asiakkaalle • • • • Jokaisella elinkeinotoimintaa toiminimellä harjoittavalla asiakkaalla käyttötili ja yritystili erikseen • kirjanpito helpottuu • yritystilin palvelumaksut verovähennyskelpoisia • käyttötiliehtomme eivät salli elinkeinotoiminnan harjoittamista käyttötilillä Lisäksi yritystilin käyttöön Business Card Maatilan maksuliikepaketti • paketissa yritys- ja käyttötili, verkkopalvelu ja tiliotteet • kiinteä kuukausihinta Myös • kirjanpito-ohjelmaan liittyvä pankkiyhteysohjelma (WebWakka) • laskutusohjelma käyttöön – lähetettävät e-laskut Likviditeetin hallinta • • Maksuvalmius kuntoon • yritystiliin sopiva luottolimiitti • yritystiliä voi käyttää myös ylijäämien hallintaan • korkoporrastus – mitä suurempi talletus, sitä parempi korko Jatkuva luotto • lyhennysohjelmainen luotto • voidaan nostaa tarpeen mukaan esim. verkkopankissa sitä mukaan kun laina lyhenee Pankki maatilan johtamisen apuna 5. Rahoitusylijäämien sijoittaminen tuottavasti Maatiloilla paljon sijoitusaikeita – tosin pientä hiipumista Miten paljon arvioitte sijoittavanne yhteensä seuraavan 12 kk:n aikana edellä mainittuihin kohteisiin? - sijoittavat tilat (1/2) KAIKKI 2014 (n=465) milj. € 0 100 200 300 KAIKKI 2014 (n=465) sijoittavia tiloja yht. 19 270 kpl 400 500 457 600 700 533 TUOTANTOSUUNTA: 80 72 Maito (n=115) Nauta (n=65) Sika (n=12) 5 2014 263 253 Viljantuotanto (n=172) Erikoiskasvit (n=24) Muu tuotanto (n=77) 2013 32 29 34 25 25 97 72 PELTOALA: alle 15 ha (n=52) 15-29 ha (n=91) 30-49 ha (n=103) 50-74 ha (n=95) 75- ha (n=124) 73 65 121 108 103 81 131 90 103 111 Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: 221100321 ©TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 53 Sijoituskohteita eri tarpeisiin • • • • • • Osuuspankkien tuotto-osuudet OP-Metsänomistaja -rahasto Pohjola Yrityskorkotuote • uusia korkosijoituskohteita jatkuvasti OP Vuokratuotto OP Sijoitusvakuutus ym. KIITOS !
