Resursfördelningsmodell förskola - ersättningsnivåer 2015

Änr Bou 128/2015
2015-02-25
Ersättningsnivåer
2015 enligt Resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
Barn och utbildning
Örebro kommun
Beslutad i programnämnd Barn och utbildning 2015-03-04
Liselotte Nöjd
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
Innehållsförteckning
1.
2.
Beslutssatser ........................................................................................................................ 3
Principer för resursfördelningsmodell ............................................................................. 4
2.1. Modellen skall främja förskolans måluppfyllelse ........................................................ 4
2.2. Modellen ska vara begriplig, överskådlig och upplevas som rättvis ............................ 4
2.3. Modellen ska bygga på variabler som garanterar en likvärdig resursfördelning ......... 4
2.4. Modellen gäller både fristående och kommunal förskoleverksamhet .......................... 4
2.5. Modellen ska vara föränderlig över tid ........................................................................ 4
3. Bidrag för lika villkor ........................................................................................................ 5
3.1. Bestämmelser i samband med införande av barnomsorgspeng och allmän förskola för
treåringar................................................................................................................................... 5
4. Resursfördelningsmodell för förskoleverksamheten ....................................................... 6
4.1.1.
Grundtilldelning ................................................................................................... 6
4.1.2.
Lokaltilldelning .................................................................................................... 7
4.1.3.
Tilldelning för en avdelning i landsbygd .............................................................. 7
4.1.4.
Startbidrag till nystartad förskola ......................................................................... 8
4.2. Tilläggsbelopp .............................................................................................................. 8
4.3. Föräldraavgifter ............................................................................................................ 8
4.4. Momskompensation ..................................................................................................... 8
4.5. Administrationskostnad ................................................................................................ 8
5. Ekonomiska förutsättningar 2015..................................................................................... 9
5.1. Grundbelopp ................................................................................................................. 9
5.1.1.
Grundtilldelning ................................................................................................... 9
5.1.2.
Lokaltilldelning .................................................................................................. 10
5.1.3.
Landbygdstilldelning för förskolor med en avdelning ....................................... 10
5.1.4.
Nystart ................................................................................................................ 10
5.2. Tilläggsbelopp – tilldelning till särskilda stödåtgärder .............................................. 10
5.3. Allmän förskola för treåringar .................................................................................... 11
5.1. Bidrag för tillkommande barn i kommunala och fristående förskolor ....................... 12
5.2. Resurstilldelning 2015 per driftnämnd och fristående förskola ................................. 13
2
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
1. Beslutssatser
Kommunledningskontorets förslag till programnämnd Barn och utbildning
1. Ersättningsnivåer för 2015 antas.
2. Ersättningsnivåerna gäller från och med 1 januari 2015 till och med 30 juni 2015. Det beror
på att det pågår en översyn av resursfördelningsmodellen för förskoleverksamhet som kan
påverka ersättningsnivåerna 2015.
3. På programnämndens sammanträde i maj 2015 fattas beslut om ersättningsnivåer från och
med 1 juli 2015.
3
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
2. Principer för resursfördelningsmodell
Programnämnd Barn och utbildnings principer som genomsyrar resursfördelningsmodellen för
förskoleverksamhet.
2.1.
Modellen skall främja förskolans måluppfyllelse
Barngruppers storlek är en viktig kvalitetsfaktor och då särskilt för de allra yngsta barnen
och barn i behov av särskilt stöd. Det finns dock inga belägg för en optimal gruppstorlek i
alla sammanhang.
Personalens kompetens och utbildningsnivå är en annan viktig kvalitetsfaktor. Andelen
personal med högskoleutbildning har årligen ökat de senaste åren. En utveckling som vi är
angelägna om att den ska fortsätta.
Full grundtilldelning förutsätter att 3/4 av personalen i barngrupp är utbildad. Med
utbildning menas personal med pedagogisk högskoleutbildning och barnskötare. För
kommunala förskolor gäller att 100 procent av personalen i barngrupp är personal med
pedagogisk högskoleutbildning eller barnskötare.
2.2.
Modellen ska vara begriplig, överskådlig och upplevas som rättvis
Modellen skall dokumenteras och därmed vara tillgänglig för alla, redovisas öppet d v s
vara transparant. Ambitionen är att modellen skall utformas så att den är begriplig.
Resursfördelningsmodellen skall upplevas tillräckligt rättvis och ge ekonomiska förutsättningar för en likvärdig förskola.
I forskningen har man funnit att det inte endast är hur mycket resurser som enheterna har
tillgång till som är viktigt utan att det också är av största vikt hur resurserna används, d v s
hur förskolorna arbetar.
2.3.
Modellen ska bygga på variabler som garanterar en likvärdig
resursfördelning
Modellen tar hänsyn till vad aktuell forskning visar vad som är gynnsamt när det gäller
barns lärande och utveckling.
2.4.
Modellen gäller både fristående och kommunal förskoleverksamhet
Resurser följer barnet oberoende i vilken förskola barnet går i. Modellen tillämpas på all
förskoleverksamhet i Örebro kommun.
2.5.
Modellen ska vara föränderlig över tid
Modellen skall kunna förändras utifrån framtida förändrade forskningsresultat, nya och
justerade variabler, politiska prioriteringar mm.
4
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
3. Bidrag för lika villkor
Riksdagen fattade den 10 juni 2009 beslut om förtydligande av skollagens bestämmelser
om kommunens bidrag till fristående skolor samt enskilt bedrivna förskolor, fritidshem och
förskoleklasser. De nya bestämmelserna trädde i kraft den 1 juli 2009 och ska tillämpas
första gången på bidraget för kalenderår 2010.
Förändringarna innebär sammanfattningsvis följande:
 Likabehandlingsprincipen betyder att bidraget ska beräknas efter samma grunder
som kommunen tillämpar vid fördelning av resurser till den egna verksamheten av
motsvarande slag.

Kommunens budget för verksamheten det kommande året ska ligga till grund för
bestämningen av bidragen.

Bidraget ska bestå av ett grundbelopp och ett tilläggsbelopp.

Huvudmän får överklaga en kommuns bidragsbeslut hos allmän förvaltningsdomstol. Det innebär att domstolen kan pröva och fastställa bidragets storlek.
Kommunerna ska även fortsättningsvis ha möjlighet att kunna göra vissa riktade satsningar
och välja olika slags resursfördelningsmodeller, till exempel utifrån socioekonomiska
faktorer. Det ska innebära att alla berörda barn i kommunen får samma möjlighet att ta del
av medlen, oavsett om de går i en kommunal eller fristående verksamhet
Det som påverkar resursfördelningsmodellen är:
 Ersättningen för lokalkostnader ska motsvara kommunens genomsnittliga lokalkostnader per barn i motsvarande verksamhet eller skolform.

Tilläggsbelopp för särskilt stöd.

Administrationskostnad, en schablon på tre procent.

Moms, en schablon på sex procent.
Om kommunen av andra skäl tillskjuter ytterligare resurser till den egna verksamheten
under löpande verksamhetsår, ska enligt förordningen 4 kapitlet 2 paragrafen motsvarande
tillskott tilldelas till de fristående verksamheterna.
3.1. Bestämmelser i samband med införande av barnomsorgspeng och
allmän förskola för treåringar
Bestämmelser och införande av barnomsorgspeng och införande av allmän förskola för
treåringar för Örebro kommun finns i separata dokument.
5
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
4.
Resursfördelningsmodell för förskoleverksamheten
Resursfördelningsmodellen har arbetats fram utifrån principer för framtagande av
resursfördelningsmodell för förskoleverksamheten se rubrik 2. Tilldelningen är ett
driftbidrag till verksamheten.
Resursfördelningsmodellen gäller också för intraprenader inom programområdet.
Det är inga förändringar i resursfördelningsmodellen inför 2015.
Under 2015 kommer en översyn av resursfördelningsmodellen att genomföras. Översynen
kommer att ske utifrån övervägande om att införa en strukturdel som tar hänsyn till socioekonomiska variationer och införande av en parameter som tar hänsyn till barns vistelsetid i
förskolan. Detta kan innebära att ersättningsnivåerna kan komma att förändras under 2015.
Ersättningsnivåer som beslutas på programnämndens sammanträde den 4 mars 2015 gäller
från den 1 januari 2015 till den 30 juni 2015.
Resursfördelningsmodellen består av följande delar:
Grundbelopp
 Grundtilldelning
 Lokaltilldelning
 Tilldelning för en avdelning i landsbygd
 Tilldelning för nystart
Tilläggsbelopp
 Tilldelning för särskilda stödåtgärder
Budgettilldelningen till nästkommande år baseras på det antalet barn den 15 oktober året
innan. Utifrån det aktuella antalet barn fördelas budgetram utifrån grundbelopp och
tilläggsbelopp.
Avstämning sker månadsvis under året per den 15:e i varje månad förutom månaderna juli
och augusti. Bidraget för juli och augusti baseras på antalet inskrivna barn den 15
september.
4.1.1.
Grundtilldelning
Grundtilldelningen karaktäriseras av att den utgör en resurs per barn utifrån ålder. Resursen
är lika per barn och ålder oberoende av i vilket skolområde eller fristående förskola barnet
går på.
Åldersindelningen är uppdelad på åldersgrupperna 1 till 2 år och 3 till 5 år. Barn födda
januari till och med juni månad räknas som 3 år först vid mätningarna under hösten, och
barn födda juli till och med december månad räknas som 3 år först vid mätningarna i
januari året efter.
6
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
Grundtilldelningen för åldersgruppen 1 till 2 år är 130 procent av beloppet för åldersgruppen 3 till 5 år. Viktningen mellan åldersgrupperna bygger på barngruppsstorlekar med
relationen mellan en barngrupp på 15 för de yngre barnen och 20 för de äldre barnen.
Grundtilldelningen skall täcka kostnader för personal, pedagogiskt material och utrustning,
måltider, övriga fastighetskostnader, administration mm. Full grundtilldelning förutsätter
ett öppethållande på minst tolv timmar per dag, annars görs avdrag. Avdraget görs med en
tolftedel av grundbeloppet per timme.
Full grundtilldelning förutsätter att tre fjärdedelar av personalen i barngrupp är utbildad.
Med utbildad personal menas personal med pedagogisk högskoleutbildning och barnskötare. I den kommunala verksamheten krävs att all personal är utbildad.
Om en förskola avser att ha stängt måste alternativ kunna erbjudas föräldrarna.
Grundtilldelningen gäller för ett budgetår och justeras årligen i förhållande till löneökningar. Justeringen görs i anslutning till att programnämnd Barn och utbildning fastställer budgetramarna till driftsnämnd och till fristående förskolor. Fastställd grundtilldelning gäller alla utförare, såväl kommunala som fristående förskolor.
4.1.2.
Lokaltilldelning
Programnämnden ersätts med 100 procent av faktiska hyreskostnader.
Enligt förordningen ska de fristående verksamheterna ersättas med kommuns genomsnittliga lokalkostnad per barn.
Beräkningsgrunden till kommunens genomsnittliga lokalkostnad är programområdets
budgeterade lokalkostnad och reducerad med:
 Eventuellt lokaler i omställning
Avstämning och justering av lokaltilldelning utifrån antalet barn görs vid fastställda
tillfällen under året.
4.1.3.
Tilldelning för en avdelning i landsbygd
Förskolor med endast en avdelning får ett tillägg. Skälet till detta är att det är en förutsättning för att kunna bedriva verksamhet inom tilldelad ram, detta på grund av bristande
samordningsmöjligheter.
Principer för att erhålla landsbygdstilldelning:
 Definition landsbygd, 1 mils avstånd från centrum
 En avdelning
 Tillräckligt barnunderlag för en avdelning men inte för flera
 Samordningsmöjligheter med andra verksamheter saknas
Tilldelningen ges till driftnämnd och fristående förskola.
7
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
4.1.4.
Startbidrag till nystartad förskola
Nystartad förskola tilldelas ett startbidrag. Storleken på bidraget fastställs inför varje
budgetår. I och med startbidrag räknas det faktiska antalet barn vid avstämningstillfället.
Startbidraget är ett engångsbidrag och ges till driftnämnd och fristående förskola.
4.2. Tilläggsbelopp
Ersättning för särskilda stödåtgärder som inte har koppling till den vanliga pedagogiska
verksamheten. Det är för barn som har ett omfattande behov av särskilt stöd och som inte
ryms inom den pedagogiska verksamheten. Den vanliga verksamheten ska rymmas inom
grundbeloppet.
En summa per barn lyfts av innan fördelning sker till driftnämnd eller till fristående
verksamhet. Summan omprövas årligen. För de fristående verksamheterna bildar dessa
medel en pott som kommer att hanteras av kommunledningskontoret. De fristående
verksamheterna får ansöka om särskilda stödåtgärder.
Till driftnämnd riktas potten till för vidare fördelning till förskolor som har barn som är i
behov av stödåtgärder.
4.3. Föräldraavgifter
I modellen förutsätts att de fristående förskolorna och även pedagogisk omsorg tar in
föräldraavgifter. Om avgifterna understiger snittet i Örebro kommun utifrån maxtaxan, görs
en prövning om kompensation ska utgå.
Från och med 1 juli 2010 infördes allmän förskola för treåringar. Det innebär att föräldraavgifterna minskar eftersom 15 timmar av barnets vistelse på förskolan nu är avgiftsfri.
Kommunen har kompenserats med ett statsbidrag för att täcka avgiftsminskningen. De
fristående förskolorna kommer att kompenseras med 207 kronor per barn och månad.
4.4.
Momskompensation
Till de fristående förskolorna utgår momskompensation enligt den så kallade sexprocentregeln.
4.5. Administrationskostnad
De fristående förskolorna ska ersättas med ett schablonbelopp på tre procent av bidragsbeloppet (grundbeloppet).
8
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
5.
Ekonomiska förutsättningar 2015
Resursfördelningsmodellen bygger sin tilldelning utifrån grund- och lokaltilldelning, tilldelning för förskolor med en avdelning i landsbygd, tilldelning för särskilda stödåtgärder
och nystart.
I tilldelningen för 2015 ingår medel för löneöversyn 2014. Medel för löneöversyn 2015
finns reserverade under programnämnd Barn och utbildning i avvaktan på av löneavtalen
blir klara. Fördelning av dessa medel till driftnämnd och fristående förskolor görs senare
under 2015 via en extra utbetalning utöver de månadsvisa utbetalningarna. Det är ingen
generell uppräkning av hyran för 2015.
Budgeten för 2015 bygger på antalet barn den 15 oktober 2014. Avstämning görs månadsvis vid fastställda mättillfällen.
5.1. Grundbelopp
5.1.1.
Grundtilldelning
Grundtilldelningen utgår med lika stor resurs per barn utifrån ålder 1-2 och 3-5 år.
Grundtilldelningen utgör 83,4 procent av de totala resurserna som fördelas inom modellen.
Kommunal förskola
Ålder
1-2 år
3-5 år
Belopp, kr per barn och år
112 782
86 096
Fristående förskola
Ålder
1-2 år
3-5 år
Belopp, kr per barn och år
97 830
73 278
Fristående verksamhet
Grundbeloppet avser ersättning för omsorg och pedagogisk verksamhet, pedagogiskt
material och utrustning, måltider, administration 3 procent, moms schablon 6 procent.
Ersättning för stödinsatser ingår inte i bidraget till förskola, fritidshem och förskoleklass.
”Detta enligt riksdagens beslut den 10 juni 2009 om bestämmelser om kommunens bidrag
till fristående skolor samt fristående förskolor, fritidshem och förskoleklasser.”
Grundtilldelning varav
Administration
Barn och elevhälsa
Belopp, kr per barn och år
- 3 095
- 3 591
De fristående förskolorna får på samma villkor som de kommunala verksamheterna fritt
nyttja barn- och elevhälsan.
9
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
5.1.2. Lokaltilldelning
Programnämnden ersätts med 100 procent av de faktiska hyreskostnaderna för förskola och
pedagogisk omsorg. De fristående förskolorna verksamheterna ersätts med kommunens
genomsnittliga hyreskostnad per barn för motsvarande verksamhet.
Tilldelningen utgör 13,2 procent av de totala resurserna som fördelas inom modellen.
Programnämnd
Totalt
Kommunens genomsnittliga hyreskostnad
per barn, kronor
Fristående verksamhet
Hyreskostnad, kr totalt
kommunala förskolor och år
103 920
Belopp, kr per barn och år
13 652
Lokaltilldelningen till den fristående verksamheten bygger på antalet inskrivna barn per
den 15 oktober 2014.
5.1.3.
Landbygdstilldelning för förskolor med en avdelning
Ett tillägg till förskolor med endast en avdelning i landsbygd.
Ersättning
Belopp, kr per förskola och år
Landsbygdstilldelning
225 000
Landsbygdstilldelning för förskolor med en avdelning utgör 0,1 procent av de totala
resurserna som fördelas inom modellen.
5.1.4.
Nystart
Nystartad förskola tilldelas ett startbidrag, som är ett engångsbidrag.
Ersättning
Nystart
Belopp, kr per avdelning
25 000
5.2. Tilläggsbelopp – tilldelning till särskilda stödåtgärder
Tilldelning innebär att ett belopp per barn lyfts innan fördelning sker till driftnämnd eller
fristående verksamhet. Potten riktas till driftnämnd eller fristående förskola för vidare
hantering.
Tilldelningen för särskilda stödåtgärder utgör 3,1 procent av de totala resurserna som
fördelas inom modellen.
10
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
Tilläggsbelopp
Kommunal förskola
Fristående förskola
Belopp, kr per barn och år
3 444
3 168
Tilldelningen till kommunal förskola fördelas till driftnämnd för vidare fördelning till
enheter med barn i behov av extra särskilt stöd. På samma sätt fördelas potten för fristående
förskola till programnämnd för vidare fördelning till fristående förskola till barn med behov
av särskilt stöd.
5.3. Allmän förskola för treåringar
I och med att allmän förskola för treåringar infördes minskar föräldraavgifterna. De
fristående förskolorna kompenseras med 207 kronor per barn och månad för att täcka
minskade föräldraavgifter.
Fristående förskola
Allmän förskola
Belopp, kr per barn och månad
207
11
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
5.1. Bidrag för tillkommande barn i kommunala och fristående förskolor
Bidrag 2015 för barn som är folkbokförda i Örebro kommun men som av olika anledningar
väljer att gå i en annan förskola utanför Örebro kommun, kommunal eller fristående
förskola.
Bidrag till barn i fristående förskolor
Ålder
Belopp i kr
1-2 år
3-5 år
GrundLokal
tilldeln
tilldeln
97 830
13 652
73 278
13 652
Adm
3%
3 344
2 608
Moms Summa Summa Summa
6%
helår
termin
månad
6 890 121 716
60 858
10 143
5 372 94 910
47 455
7 909
Det kan vara en fristående förskola skola som etablerar sig under pågående verksamhetsår,
barn som är folkbokförda i Örebro kommun men väljer att gå i en annan fristående
förskola utanför Örebro kommun eller barn som blir placerade på annan ort av olika skäl.
Utöver bidraget kan medel för särskilt stöd erhållas utifrån prövning.
De fristående förskolorna förväntas ta in egna föräldraavgifter.
Bidrag till barn som går i förskolor i annan kommun
Ålder
Belopp i kr
1-2 år
3-5 år
GrundLokal
Summa Summa Summa
tilldeln
tilldeln
helår
termin månad
112 782
13 652
126 434
63 217 10 536
86 096
13 652
99 748
49 874
8 312
Om ett barn som är folkbokförd i Örebro kommun väljer att gå i en annan kommunal
förskola utanför Örebro kommun är det den egna kommunens pris som gäller i den
mottagande kommunen, som barnet väljer att gå i om plats finns.
Utöver bidraget kan medel för särskilt stöd erhållas utifrån prövning.
12
Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell
förskoleverksamhet
5.2. Resurstilldelning 2015 per driftnämnd och fristående förskola
Den totala budgetramen 2015 för programområde Barn och utbildning uppgår till 2 963,9
mnkr varav 888,1 mnkr fördelas i resursfördelningsmodell till förskoleverksamhet.
Budgetramen till skolnämnderna och fristående förskolor baseras på antalet barn per den 15
oktober 2014.
Driftnämnd
Förskolenämnd
7 003
662 627
Grundbelopp
LokalTilld
tilldeln
en avd
i landsb
103 920
675
Kommunala förskolor
7 003
662 627
103 920
Fristående förskolor*
Antal
barn
Antal
barn
Grundtilldeln
Grundtilldeln
Al-Azhar
Al-salam
Asken
Fagertärn
Fridhem
Försprånget
Grenadjären
Hagvidson
Hanna
Hedenhös
Helianthus
Kids2Home
Killevigge
Waldorf, Viljan
Nejlikan
Pärlan
Snökristallen
Solägget
Terra Nova
Waldorf, Linden
Ängen
Oförd stöd åtg
62
100
23
16
38
37
19
36
74
21
203
40
26
34
22
57
33
21
24
50
9
4 887
7 892
1 882
1 320
3 202
3 055
1 392
3 325
5 987
1 686
16 938
3 790
2 102
2 737
1 759
4 373
2 713
1 735
1 980
4 106
831
Enskilda förskolor
945
77 694
Nystart
675
Grundbelopp
LokalTilld
tilldeln
en avd
i landsb
846
1 365
314
225
218
519
505
259
491
1 010
287
2 771
546
355
464
300
778
451
287
328
683
123
225
Tillägg
Extra ord
Adm
stöd
kostnad
åtgärder
3%
0
24 115
0
Nystart
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24 115
0
Budget
2015
791 337
791 337
Tillägg
Budget
Extra ord
Adm
2015
stöd
kostnad
åtgärder
3%
0
172
5 905
0
278
9 535
0
66
2 487
0
46
1 584
0
112
3 832
0
107
3 667
0
50
1 701
0
115
3 931
0
210
7 207
0
59
2 032
0
591
20 300
0
130
4 467
0
74
2 530
0
96
3 297
0
62
2 122
0
155
5 306
0
95
3 258
0
61
2 083
0
69
2 377
0
144
4 932
0
29
1 208
2 994
90
3 084
12 901
450
0
2 994
2 808
96 846
116 821
1 125
0
27 109
2 808
888 183
* Förutsätter att den ensilda förskolan tar in egna avgifter
Totalt Örebro
7 948
740 320
13