Budsjett - Utdanningsforbundet
Transcription
Budsjett - Utdanningsforbundet
___________________________________________________________________________________________________ 1 2 Årsmøtet tar rammebudsjett for perioden 2015-2019 til orientering. 3 4 5 Forslag til budsjett for Utdanningsforbundet Oslo for perioden 2015-2019 6 7 8 Fylkesstyret legger fram forslag på rammebudsjett for årene 2015, 2016, 2017, 2018 og 2019. 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Forslag til budsjett ligger i vedlegget til saken. Kolonnene med fet skrift viser rammebudsjettet. I tillegg er noen av postene detaljbudsjettert i de andre kolonnene, for å vise årsmøtet hvordan utgiftene fordeler seg. Til sammenlikning ligger også detalj- og rammeregnskap for 2014. Det er også lagt inn en kolonne over prosentvis fordeling av utgiftene på de enkelte hovedpostene for regnskapsåret 2014. I vedlegget ligger en overordnet oversikt over hovedutgiftene til fylkeslaget gruppert slik at man ser utgifter totalt til ulike aktiviteter i 2015. Dette er ment som en hjelp til å se de store linjene i fordelingen av budsjettet. I tillegg er det lagt inn oversikt over postene 6740 og 6745,frikjøp av tillitsvalgte, for 2014. 19 20 21 22 23 24 25 26 27 Utdanningsforbundet Oslos økonomiske situasjon I perioden 2012 til 2015 har fylkeslaget gått med underskudd i tråd med rammebudsjett for perioden 2012-2015 vedtatt på årsmøtet 2012. Redegjørelser for dette finnes i fylkesstyrets årsberetninger i sak 7 Regnskap og årsberetninger. Fylkeslaget har nå en egenkapital på om lag 5,7 millioner mot i 6,5 millioner ved starten av perioden. Underskuddet er økt med om lag kr. 200 000 i forhold til vedtak fra fylkesårsmøtet 2012 som hadde budsjettert med et underskudd på omtrent 540.000 for perioden. Det økte underskuddet har blitt brukt til å styrke fylkeslaget med økt frikjøp av tillitsvalgte. 28 29 30 31 32 33 34 35 Fylkesstyret mener at egenkapitalen nå er av en passende størrelse. Fylkesstyret legger likevel fram et forslag til rammebudsjett for perioden 2015-2019 som legger opp til et samlet overskudd på om lag 640 000. Fylkesstyret mener det er nødvendig med budsjettering av dette overskuddet fordi det over en fireårsperiode kan oppstå uforutsette situasjoner som gir økte utgifter. I stedet for å binde opp det budsjetterte årlige overskuddet på om lag kr. 200 000 til enkeltposter i budsjettet har fylkesstyret valgt å la det nye fylkesstyret står friere til å øke enkeltposter i budsjettet gjennom å legge opp til lavere overskudd i budsjettene for enkelte budsjettår eller resterende årsmøteperiode uten å røre for mye ved egenkapitalen. 36 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 INNTEKTER Det er forutsatt stabile og noe økende kontingentinntekter i perioden. OU-midlene, de midlene som finansierer kurs og skolering av tillitsvalgte er svakt økende. Det samme gjelder refusjon fra Utdanningsforbundet sentralt for driftsutgifter til store klubber og utgifter til arbeidsgivers andel til Statens pensjonskasse. Per i dag frikjøpes 11 tillitsvalgtstillinger på fylkesnivå av Oslo kommune og, med henholdsvis 2 stillinger fra Oslo kommune etter fordeling internt i Unio og 9 stillinger for skoleverket etter gammel statlig avtale. Dette betyr at lønnsutgiftene belastes arbeidsgiver direkte og ikke synes i vårt budsjett. Den kommunale hovedavtalen er ennå ikke reforhandlet, så vi lever fortsatt på ettervirkning av den statlige avtalen. De øvrige inntektene regner vi med er i den størrelsesorden som fremgår av forslaget. Renter fra Hausmannsfondet opphører i 2015 fordi fondet er nedlagt og midlene overført til kapitalkonto. 17 18 UTGIFTER 19 Her følger en kort gjennomgang av utvalgte hovedposter i budsjettet 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 Lønnskostnader - Fast lønn/feriepenger/arbeidsgiveravgift/pensjonsutgifter Disse postene gjelder lønn til ansatte på fylkeskontoret og til tillitsvalgte som lønnes direkte fra Utdanningsforbundet og utgiftsføres fylkeslaget. For tiden er alle tillitsvalgte på refusjonsordninger med arbeidsgiver. Utgiftene kontoføres derfor på hovedposten frikjøp/honorar, ikke på post for fast lønn. bakgrunn av vedtak i representantskapet har fylkesstyret en tilleggslønn som kompensasjon for det ansvar og den arbeidssituasjon fylkesstyrets medlemmer er i. Denne føres også under disse postene. 33 34 35 36 Annen personalkostnad Dette er kantinekostnader, som er den del av husleiekontrakten, mat ved overtidsarbeid, forebyggende helsetiltak for tillitsvalgte og ansatte, gaver og jule- og sommeravslutninger for fylkesstyret. 37 38 39 40 41 Frikjøp/honorar Dette er den største enkeltposten i budsjettet og dekker frikjøp tillitsvalgte i fylkesstyret, på bydels- og virksomhetsnivå og på arbeidsplassnivå i skoleverket, basert på vedtatte frikjøpsordninger. Av egne midler betales våren 2015 frikjøp av fylkesstyremedlemmer på 5,15 årsverk. Telefon og IT-kostnader Alle fylkesstyremedlemmer og vara til fylkesstyret skal disponere mobil og fylkeslaget dekker inntil statens satser for IT-oppkobling slik at medlemmer og varamedlemmer kan hente informasjon og jobbe hjemmefra. Her føres utgiftene til IT og refusjoner til tillitsvalgte som har egen mobil. 2 1 2 3 4 5 6 7 Det er foretatt en styrking av tillitsvalgtarbeidet på bekostning av sekretariatsarbeid. Det legges i budsjettet opp til å øke antall ansatte fra 4 årsverk til 4,5 årsverk fra høsten 2015. Utvidelsen av ansatteressursen tenkes brukt til å avlaste fylkesstyremedlemmene for arbeid med rettighetssaker slik at de kan få økt fokus på politiske oppgaver. I tillegg ønsker fylkesstyret på denne måten å sikre kontinuitet og videreføring av grunnleggende og nødvendig kompetanse i fylkeslaget. Det er dermed budsjettert med noe lavere frikjøp på fylkeskontoret enn nivå våren 2015 og noe økning i fast lønn til en ansatt saksbehandler. 8 9 Det forutsettes at fylkesstyret til enhver tid kan gjøre vurderinger på bruk av midler til frikjøp sett opp mot arbeidsmengde på kontoret. 10 11 Kontorrekvisita Utgifter til papir, konvolutter, aviser, tidsskrifter og faglitteratur som dekkes av disse postene. 12 13 14 Telefon, porto Her føres utgifter til porto og til telefonbruk. Utgiftene til porto er sterkt reduserte som følge av overgang til digitale løsninger. 15 16 17 18 Kurs/møter Her føres utgifter til kurs, tillitsvalgtskolering, møtevirksomhet, årsmøte og drift av kontaktfora, lederråd, fagforumene og medlemsforum. Her settes det også av midler hvert år til neste årsmøte. 19 20 Når det gjelder kurs for tillitsvalgte budsjetterer vi slik at vi har en liten økning i aktiviteten selv om refusjonen fra OU-midlene sentralt ikke øker i samme grad som behovet. 21 22 23 24 Støtte/stipend Her budsjetterer vi med utgifter til pensjonistlagene våre, medlemsstipend og støtte til andre organisasjoner, eksempelvis ved streiker eller aksjoner der fylkesstyret mener det er viktig å bidra økonomisk. 25 26 Budsjettprinsippene Fylkesstyret har lagt følgende prinsipper til grunn for rammebudsjettene: • 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 • • • 3 Fylkesstyret har budsjettert med en målsetning om å opprettholde aktiviteten så langt som mulig i fylkeslaget, men har gjort en omdisponering av midler for å styrke tillitsvalgtarbeidet med en ansatt saksbehandler. Fylkesstyret har for årene 2015 - 2019 ikke forsøkt å foreta justeringer i budsjettet som følge av prisstigning, endringer i lønnsutgifter og eventuelle endringer i inntekter som følge av landsmøtevedtak. Fylkesstyret har foreslått avsetninger til årsmøte 2019 i all regnskapsårene for å fordele utgiftene. Det er regnet med et årsmøte av samme størrelse, varighet og standard som i 2015. Fylkesstyret ser for deg at et eventuelt ekstraordinært årsmøte i midten av perioden vil avholdes på en dag, og dermed ikke ha en kostnadsramme som vil kreve egne avsetninger. Fylkesstyret har budsjettert med utgifter til kurs og skolering på det nivå som OUmidlene tillater pluss noe bruk av egne midler. Målsetningen er at kurs og skoleringstilbudet skal opprettholdes. 1 2 3 Forbehold om endringer Hvis den økonomiske situasjonen skulle endre seg må fylkesstyret som ansvarlige for økonomien i fylkeslaget, kunne bli nødt til å foreta omprioriteringer. 4 Forslag til budsjett for 2015 - 2019 Utdanningsforbundet Oslo Versjon 2 Dato 21.4.2015 Konto Kontonavn Regnskap 2014 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2015 %-vis fordeling Budsjett 2016 - 2019 Detalj Ramme Detalj Ramme 2015 Ramme Inntekter 3290 Kontingentrefusjon 3441 Tilskudd skoleringsmidler 17 781 360 17 781 360 18 443 000 18 443 000 80,49 % 18 500 000 2 078 028 2 078 028 2 200 000 2 200 000 9,60 % 2 400 000 2 270 000 9,91 % 2 270 000 39 Andre driftsinntekter 3910 Refusjon store klubber 3910 Kontorhold Oslo kommune 3910 Tilskudd pensjonister 2 105 954 1 394 051 1 450 000 130 086 145 000 36 775 40 000 545 043 635 000 3910 Andre driftsinntekter 3990 Refusjon SPK-midler 3 Totale inntekter 21 965 342 21 965 342 22 913 000 22 913 000 23 170 000 Konto Kontonavn Regnskap 2014 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2015 %-vis fordeling Budsjett 2016 - 2019 Detalj Ramme Detalj Ramme 2015 Ramme Kostnader Lønnskostnader 5010 Fast lønn 4 846 980 2 828 608 5 326 500 3 081 000 5020 Overtid 5030 Ekstrahjelp 5090 Påløpne feriepenger 40 778 40 000 375 119 400 000 5211 Fri telefon privat fordel avg. plikt 16 111 5212 Fri telefon øvrig 21 891 5229 Komp.tillegg utland reise 40 000 920 5235 Barnepass 5239 Telefondekn - lønnsytelse 5240 Helsestudio 5243 Div naturalytelser 5250 Premie gruppeliv/ufør 106 360 115 000 900 613 46 615 55 000 5252 Premie reise 4 305 3 000 5253 Premie grunnfors 4 810 4 000 5299 Naturalytelser 5310 Honorar med feriepenger 5315 Honorar uten feriepenger 500 10 000 17 500 20 000 424 919 461 000 5403 Arbeidsgiveravg. av pål. ferie 56 177 60 000 5406 Skyldig arbggiveravg.pensjon 98 400 100 000 5431 Premie koll. Vital 698 349 765 000 5450 Årets endr pensjonseiendel/forpl -50 477 5810 Refusjon av sykepenger -49 580 5320 Honorar næring 5399 Honorar 5400 Arbeidsgiveravgift 5420 Premie off. pensjonsordning 5811 Motkonto ref. sykepenger avg.pl. 5820 Refusjon feriep av sykepenger 5912 Driftskostnader kantine 37 673 -11 996 79 22,92 % 5 807 000 Konto Kontonavn Regnskap 2014 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2015 %-vis fordeling Budsjett 2016 - 2019 Detalj Ramme Detalj Ramme 2015 Ramme 5915 Overtidsmat 5940 Bedriftshelsetjeneste 11 457 2 500 5990 Andre sosiale utgifter 88 808 100 000 5992 Gaver i arbeidsforhold 77 141 70 000 5999 Diverse 1 000 Kontorhold 6100 Frakt, budbil 1 469 468 2 244 2 000 1 290 925 1 350 000 6340 Lys, varme 50 917 50 000 6360 Renhold 96 377 105 000 7 879 8 000 21 126 20 000 6301 Leie kontorlokaler 6380 Forsikringer 6390 Andre kostnader lokaler Kontorutgifter 6400 Leie/service kontormaskiner 257 114 94 971 6610 Vedlikehold bygning innvendig 6615 Vedlikehold innredninger 6625 Service kontormaskiner 6630 Service/lisenser IKT 6740 Frikjøp tillitsvalgte Oslo kommune 6745 Frikjøpsordninger 72 440 15 000 2 794 5 000 4 000 5 000 81 544 90 000 1 365 1 500 12 753 753 44 250 45 000 12 063 477 11 775 000 573 945 500 000 6750 IKT-tjenester, support 6751 IKT-konsulenter 5 590 6745 Frikjøp andre arbeidsplasser 6780 Honorar uten oppgaveplikt 6790 Annen fremmed tjeneste 1 596 000 226 500 0,97 % 250 000 12 370 000 53,22 % 11 500 000 10 000 Frikjøp/Honorar 6700 Revisorhonorar 6,60 % 100 000 6540 Inventar, innkjøp 6550 Kontorteknisk utstyr 1 535 000 64 116 2 375 50 000 Konto Kontonavn Regnskap 2014 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2015 %-vis fordeling Budsjett 2016 - 2019 Detalj Ramme Detalj Ramme 2015 Ramme Kontorrekvisita 6800 Kontorrekvisita 284 519 88 938 70 000 608 1 000 9 971 10 000 6806 Edb-utstyr over drift 23 495 145 000 6807 Edb-programvare 27 131 30 000 6810 Kopipapir 27 323 30 000 6802 Konvolutter 6803 Datarekvisita 6820 Trykksaker 1,62 % 300 000 70 000 0,30 % 90 000 2 996 000 12,89 % 3 250 000 961 6840 Aviser og abonnementer 47 495 6841 Faglitteratur 13 376 6861 Oppslagsverk 30 849 30 000 6890 Diverse kontorutstyr 14 372 10 000 Telefon/porto 6900 Telefon 376 000 50 000 70 615 46 028 50 000 6910 Linjekostnader IKT 6940 Porto 24 587 Kurs/møter 7110 Bilgodtgjørelse 22 134 7110 Passasjertillegg 1 445 7141 Administrativ forpleining 3 180 7142 Flybilletter 7143 Andre reiseutgifter 20 000 2 872 873 20 000 3 000 14 484 162 685 150 000 80 018 50 000 7146 Kost etter regning 1 738 3 000 7162 Diett med overnatting 1 380 7170 Leie hotell/kurslokale 2 004 247 2 050 000 7171 Bevertning ved møter 461 850 480 000 7172 Deltakeravgift kurs 38 775 40 000 7190 Andre kurs og møtekostnader 80 937 200 000 7144 Hotell Konto Kontonavn Regnskap 2014 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2015 %-vis fordeling Budsjett 2016 - 2019 Detalj Ramme Detalj Ramme 2015 Ramme Profilering 79 398 7321 Profileringsmateriell 79 398 70 000 265 000 1,14 % 275 000 9 000 0,04 % 9 000 100,00 % 23 147 000 15 000 Støtte Stipend 212 447 7420 Støtte andre organisasjoner 98 000 130 000 7421 Bevilgning pensjonistorg. 92 022 90 000 7450 Stipend 0,30 % 55 000 7392 Representasjon og bevertning 7422 Representasjon/gaver 70 000 2 425 5 000 20 000 40 000 Streikekostnader 7790 Streikekostnader Bankkostnader 9 370 8140 Rentekostnad bank 8159 Andre rentekostnader 8171 Bankgebyrer 217 9 153 9 000 8173 Smådifferanser Sum utgifter 22 856 537 22 856 537 23 244 000 23 244 000 -150 511 -150 511 -160 000 -160 000 -9 217 -9 217 -10 000 -10 000 22 696 809 22 696 809 23 074 000 23 074 000 22 967 000 -731 467 -731 467 -161 000 -161 000 203 000 Renteinntekter 8040 Renter bank -180 000 8081 Gevinst salg av fond 8151 Renter Hausmannsfondet 8153 Leverandørrenter Sum utgifter minus renter Resultat Til regnskapstall 2014 Til budsjett 2015 Til post 6740 og 6745 - Frikjøp av tillitsvalgte Hovedutgifter i % 6740 Frikjøp tllitsvalgte Oslo kommune totalt Frikjøp tillitsvalgte 53,22 % Arbeidsplasstillitsvalgte UDE 5 985 000 Lønnskostnader 22,92 % Bydelslag 2 850 000 Kurs / møter 12,89 % Fylkestillitsvalgte UDE 2 045 000 Kontorhold 6,60 % Fylkestillitsvalgte bydel 2 180 000 Annet 4,37 % 6745 Frikjøpsordninger andre områder totalt 13 060 000 535 000 Arbeidsplasstillitsvalgte 335 000 Fylkestillitsvalgte 200 000 I tillegg kommer: - 9 stillingshjemler til frikjøp av fylkestillitsvalgte i Utdanningsetaten - 2 stillingshjemler til frikjøp av fylkestillitsvalgte for Unio Oslo Regnskapstekniske forhold, bl.a. avskriving av foreldet gjeld mot kto 6740, gjør at tallene i tabellen ikke er i fullstendig overensstemmelse med regnskapstallene for 2014 slik de ligger i i budsjettforslaget.