HARSTAD KOMMUNE Redigert Møteinnkalling
Transcription
HARSTAD KOMMUNE Redigert Møteinnkalling
HARSTAD KOMMUNE Redigert Møteinnkalling Utvalg: Møtedato: Møtested: Tidspunkt: Råd for funksjonshemmede 22.05.2014 Harstad Rådhus Formannskapssalen 12:00 Eventuelle forfall meldes til tlf. 77 02 60 16. Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. Saksnr PS 14/9 PS 14/10 RS 14/3 Tilleggssak PS 14/11 Tittel Informasjon om Ledsagerbevis Møteplan 2. halvår 2014 - Rådet for funksjonshemmede Orienteringssaker 22.05.2014 Harstad kommunes regnskap og årsrapport for 2013 – Fokus på helse og omsorg Dokumentene vedrørende ovenstående saker er lagt ut til ettersyn på kommunens hjemmeside http://einnsyn.harstad.kommune.no/eInnsyn/utvalg Harstad, 19. mai 2014 Elsa Floer Leder Side1 Side2 Bedriftsnavn: Harstad kommune Saksdokument Saksmappenr: Saksbehandler: Arkivkode: Behandles av: Utvalg Utvalg for helse og omsorg Råd for funksjonshemmede Kommunestyret Møtedato 21.05.2014 22.05.2014 28.05.2014 2012/2690 Birgitte Hangeland 031 Utvalgssaksnr. 14/12 14/9 INFORMASJON OM LEDSAGERBEVIS Vedlegg: Informasjon og retningslinjer om ledsagerbevis med søknadsskjema. Ingress: Harstad kommunestyre vedtok 14.12.2000 å innføre ordningen med ledsagerbevis for funksjonshemmede på bakgrunn av retningslinjer fra Statens råd for funksjonshemmede. Informasjonsfolderen om ledsagerbevisordningen har i løpet av våren blitt revidert og fått ett lettere og mer oversiktlig innhold. Rådmannens tilrådning: Harstad kommunestyre vedtar vedlagte oppdaterte retningslinjer om ledsagerbevis. Saksopplysninger Ledsagerbevis skal gi funksjonshemmedes ledsager fri adgang til offentlige kultur- og fritidsarrangementer samt offentlige transportmidler som den funksjonshemmede ikke ville kunne nyttiggjøre seg /delta i uten bistand. Det betyr at personer med ledsagerbevis kan benytte beviset i alle kommuner og på alle steder hvor ordningen er innført. Dette kan være kino, teater, arrangement av lag og foreninger, museum, fritidsparker, Riksteatret, NSB og busselskaper. I forbindelse med kommunestyrets behandling 22.8.2013 av tjenestebeskrivelse for støttekontakter og vedtakets pkt. 2 ba Kommunestyret om at ordningen med ledsagerbevis oppdateres. Ordningen med ledsagerbevis i Harstad kommune ble gjeldende fra 01.01.01, med evaluering etter 2 år. Kommunen har hatt samme ordningen med ledsagerbevis i 13 år uten at den har blitt evaluert. I flere år var det bare personer med bistandsbehov på bakgrunn av sin utviklingshemming som søkte om ledsagerbevis for bruk på fritiden. Etter hvert som ordningen har blitt mer kjent og flere kultur- og fritidsinstitusjoner har akseptert bruken av ledsagerbevis, har mange med andre funksjonsnedsettelser og bistandsbehov søkt om og fått innvilget ledsagerbevis. Det å synliggjøre ordningen med informasjonsfoldere og oblater som viser at den enkelte instans aksepterer ordningen har vært med på øke antall søknader om ledsagerbevis de seinere årene. Gyldigheten for ledsagerbevis var lenge bare 1 år. Da det etter hvert viste seg at de samme søkte på nytt og at det i mange av tilfellene ikke var noen forandring i forhold til funksjonshemming ble gyldigheten forandret til 5 år. For 2 år siden ble gyldigheten igjen Side3 forandret med mulighet for 2 eller 5 års gyldighet ut ifra den enkeltes søkers kriterier og bakgrunn. I dag aksepterer de fleste kultur-fritidsinstitusjoner, lag, foreninger og transportselskaper ordningen i Harstad og i de kommuner som i dag har innført ledsagerordningen. Informasjonsfolderen om ledsagerbevisordningen har blitt revidert og fått ett lettere og mer oversiktlig innhold i løpet av våren. Rådmannen har tatt kontakt med aktuelle aktører for ordningen og ny oversikt fremkommer i brosjyren. Ledsagerbevis utstedes pr. i dag av Harstad kulturskole v/fritidsleder Anne-Grete Roulund. Vurdering Informasjonsmateriell om ledsagerbevis er oppdatert med en ny liste med oversikt på de som aksepterer ordningen pr. i dag og vil bli regelmessig oppdatert ved forandringer. Informasjon om ledsagerbevisordningen er tilgjengelig på Harstad kommune sin hjemmeside. Hugo Thode Hansen Rådmann Roald Andersen enhetsleder Side4 Harstad kommune Ordningen er en nasjonal ordning initiert av Statens Råd for Funksjonshemmede. Ordningen er innført i samarbeid mellom kommunene i Troms og Troms fylkeskommune VEDTATT INNFØRT I HARSTAD KOMMUNE, MED VIRKNING FRA 01.01.2001. Oppdatert 12.03.2014 Ledsagerbevis for funksjonshemmede – Harstad kommune Side5 1 LEDSAGERBEVIS FOR FUNKSJONSHEMMEDE. Ledsagerbeviset skal gi den funksjonshemmedes ledsager fri adgang til offentlige kultur- og fritidsarrangementer samt offentlige transportmidler som den funksjonshemmede ikke ville kunne nyttiggjøre seg /delta i uten bistand. Det betyr at personer med ledsagerbevis kan benytte beviset i alle kommuner og på alle steder hvor ordningen er innført. Dette kan være kino, teater, arrangement av lag og foreninger, museum, fritidsparker, Riksteatret, NSB og busselskaper. Retningslinjene for bruk av ledsagerbevis er felles over hele landet og gjør ordningen mer brukervennlig både for den funksjonshemmede og for de stedene som aksepterer ordningen. Lokalt gjelder ordningen følgende steder: Kommunale arrangement De kommunale fritidsklubbene Harstad Kino Grottebadet Actic Norge Treningssenteret Stamina Sollia alpinsenter Harstad bowlinghall Sør-Troms museum Hurtigruten Nordled ferger Boreal Transport – buss og hurtigbåt Harstad kulturhus. Gjelder når Harstad kulturhus, Riksteateret og Hålogaland Teater er arrangør, eller når private arrangører godtar ledsagerbevis. Det er mulig å bruke ledsagerbeviset på flere steder der den enkelte tilbyder godtar dette. Ordningen bygger på at lokale transportselskaper og kulturinstitusjoner innen generell kultur, idrett og friluftsliv slutter opp om ordningen uten økonomisk kompensasjon. Ordningen handler om å gjøre tilgjengelig og utnytte den ledige kapasiteten som finnes. Mest sannsynlig vil ordningen derfor føre til økt bruk av tjenester fra en ny målgruppe – de varig funksjonshemmede. Merking / symboler: Steder der ledsagerbevis aksepteres vil som oftest være merket ved inngang eller billettluke med et oblat som viser symbolet for ledsagerbevis. Brukere oppfordres til å ta kontakt på det aktuelle sted hvis man er usikker på om ledsagerbevis aksepteres. Informasjon: Harstad kommune, Harstad Kulturskole 9479 Harstad. Telefon: 770 26000 eller direkte 770 26258 Internett: Hjemmesiden til Harstad kommune ”tjenester”. Ledsagerbevis for funksjonshemmede – Harstad kommune Side6 2 INFORMASJON TIL SØKERE LEDSAGERBEVIS FOR FUNKSJONSHEMMEDE: Hvem kan søke: Alle som på grunn av en eller annen funksjonshemming er avhengig av å ha med seg en ledsager når de skal delta på noe, kan søke om å få ledsagerbevis. 1. Hva er et ledsagerbevis? Ledsagerbeviset er et kort, utstedt av kommunen, som bekrefter at innehaver av kortet er funksjonshemmet, og avhengig av ledsager for å kunne benytte seg av kultur- og fritidstilbud. Kortet kan bare benyttes på de steder hvor ordningen aksepteres. Innehaveren av kortet viser dette beviset når han/hun kjøper sin billett eller sitt medlemskort der dette er aktuelt. Ledsager går gratis inn. 2. Begrensninger i bruk av ledsagerbevis. Innehaveren kan ikke påberope seg å få benytte beviset på steder som ikke har gått inn på ordningen. Ledsagerbeviset gir heller ikke fortrinn framfor det øvrige publikum, slik at man kan kreve å komme inn selv om det er fullt, eller vedkommende ikke trenger å bestille billett på forhånd der dette er nødvendig. 3. Godkjennelsesmyndighet: Harstad kulturskole ved enhetsleder har den besluttende myndighet angående innvilgelse av ledsagerbevis. 4. Søknad: Det søkes på eget skjema – se vedlegg. Husk legeerklæring og/eller påskrift fra saksbehandler i ditt PRO-distrikt. Husk ett passbilde til ditt personlige ledsagerbevis. Retningslinjer ligger vedlagt denne informasjonsfolderen. Søknad sendes til: Harstad kommune postmottak 9479 Harstad. Merk konvolutten ”Ledsagerbevis”. Søknadsskjema m/retningslinjer kan du få tilsendt fra samme adresse. Du vil også finne søknadsskjema på lege- og helsekontor. Vennligst gjør deg kjent med retningslinjene før du søker og før du tar i bruk tildelt kort. Ledsagerbevis for funksjonshemmede – Harstad kommune Side7 3 LEDSAGERBEVIS FOR FUNKSJONSHEMMEDE – RETNINGSLINJER 1. Formål Ordningen skal være et virkemiddel for å forebygge isolasjon og derved bidra til økt livskvalitet for den funksjonshemmede. Ordningen med ledsagerbevis omfatter personer med funksjonshemming normalt av minst 2-3 års varighet. 2. Funksjonshemming Med funksjonshemming forstås et misforhold mellom individets forutsetninger og miljøets krav til funksjon på områder som er vesentlige for etablering og opprettholdelse av selvstendighet og sosial tilværelse. 3. Ledsager Ledsager er den som til en hver tid bistår den funksjonshemmede for at denne skal kunne oppnå formålet med ordningen. Den funksjonshemmede velger selv hvem han/hun vil bruke som ledsager fra gang til gang, f. eks en venn, familiemedlem, støttekontakt. For å kunne være ledsager, må vedkommende ha fylt 16 år. 4. Ledsagerbevis Et ledsagerbevis er et dokument i form av et kort som utstedes til den funksjonshemmede. Ledsagerbevis utstedes gratis, og nedre aldersgrense for søkere er normalt 8 år. Dersom det er behov for 2 ledsagere må dette stå på kortet. 5. Søknad Den funksjonshemmede søker bostedskommunen på fastsatt skjema om tilståelse av ledsagerbevis. Søknaden skal – for å komme i betraktning – vedlegges passfoto samt uttalelse fra enten primærlege, legespesialist, offentlig godkjent helseinstitusjon eller kommunens helse- og sosialetat om den funksjonshemmedes behov for ledsager. 6. Varighet Gyldighetsdato framgår av beviset. Ved misbruk av ordningen, vil beviset kreves tilbakelevert. 7. Gyldighet Ledsagerbeviset gjelder for adgang til de aktiviteter, bygninger, transportmidler m.v som aksepterer ordningen, og hvor det offentlig fastsatte symbolet for ledsager er slått opp. Ordningen skal ikke medføre noen særfordeler for ledsageren ut over at ledsageren for eksempel får overvære konserter, forestillinger og lignende der ledsagerens tilstedeværelse er nødvendig. Likeså kan ikke ledsagerbevis brukes dersom ledsageren f.eks. driver egentrening på et treningssenter i tillegg til å bistå den funksjonshemmede. 8. Klage Vedtak om å innvilge eller avslå søknad om ledsagerbevis blir å anse som et enkeltvedtak. dette vedtaket kan i henhold til Forvaltningslovens § 28, 2. ledd påklages til det kommunale klageorgan. Ledsagerbevis for funksjonshemmede – Harstad kommune Side8 4 SØKNAD OM LEDSAGERBEVIS Ledsagerbevis for personer med funksjonshemming eller midlertidig funksjonsnedsettelse Navn: Adresse: Postnr. Poststed: Fødselsdato: Telefon priv/mobil: E-post adresse: Type funksjonshemming: Begrunnelse for søknad om ledsagerbevis: Mulige bruksområder: Det søkes for: Kryss av for ønsket alternativ: Inntil 2 år Inntil 5 år Sted og dato: Søkers underskrift: Event. foresattes/hjelpeverges underskrift. Sendes: Harstad kommune, postmottak, 9479 HARSTAD. Merk konvolutten: ”LEDSAGERBEVIS” Vedlegg: 1 passfoto og uttalelse fra enten primærlege eller offentlig godkjent helseinstitusjon/ kommunale omsorgsenheter. Eventuelt vis til vedtak om støttekontakt. Søknader behandles fortløpende og innen 3 uker. Ledsagerbevis for funksjonshemmede – Harstad kommune Side9 5 Saksdokument Saksmappenr: Saksbehandler: Arkivkode: Behandles av: Utvalg Råd for funksjonshemmede 2014/472 May Unni Ertsås 033 Møtedato 22.05.2014 Utvalgssaksnr. 14/10 MØTEPLAN 2. HALVÅR 2014 - RÅDET FOR FUNKSJONSHEMMEDE Vedlegg: Møter i politiske utvalg 2014 Ingress: Rådet vedtok i møte i januar møteplan for 1. halvår, og må nå vedta møteplan for 2. halvår 2014. Rådmannens tilrådning: Saken fremlegges uten tilrådning. Saksopplysninger Hugo Thode Hansen Rådmann Side10 Side11 Saksdokument Saksmappenr: Saksbehandler: Arkivkode: Behandles av: Utvalg Råd for funksjonshemmede Møtedato 22.05.2014 ORIENTERINGSSAKER 22.05.2014 Vedlegg: Protokoll fra Fylkesrådet for funksjonshemmedes møte 11.03.2014 Ingress: Orienteringssaker: - Fylkesrådets møte 11.03.2014 - Pågående plansaker Rådmannens tilrådning: Saken tas til orientering. Saksopplysninger Hugo Thode Hansen Rådmann Side12 2014/428 May Unni Ertsås 033 Utvalgssaksnr. 14/3 MØTEPROTOKOLL Fylkesrådet for funksjonshemmede Møtested: Fylkeshuset i Tromsø, møterom 7, 2. etasje Møtedato: 11.03.2014 Varighet: 10:30 – 15:00 TIL STEDE PÅ MØTET: Navn Hugo Salomonsen Hanne C.S. Iversen Jermund Prestbakmo Mildrid Pedersen Hanna Borch Johansen Britt Cristine Mathisen Parti AP Frp FFO FFO SAFO FORFALL: Navn Parti Karl Idar Nysted Arne Meyer Vara for Arne Meyer møtte ikke. Fra adm. (evt. andre): Heidi S. Leonhardsen Møtt for Rolle Servicekontoret for funksjonshemmede Etatsrepr. Sekretær Innkalling: Godkjent Saksliste: Godkjent Merknader: Ingen Behandlede saker: 01/14 – 05/14 Besøksadresse Strandveien 13 Postadresse Postboks 6600, 9296 TROMSØ Rolle Leder Nestleder Medlem Medlem Medlem Etatsrepr. Telefon Telefaks 77 78 80 00 77 78 80 01 Epost mottak [email protected] Side13 Bankgiro Org.nr. 4700 04 00064 NO 864 870 732 Internettadresse www.tromsfylke.no 2 SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel Gradering 1/14 14/1404-1 GODKJENNING AV PROTOKOLL 2/14 14/1398-1 FYLKESRÅDET FOR FUNKSJONSHEMMEDE - ÅRSMELDING 2013 3/14 14/1639-1 BUDSJETT 2014 - REGNSKAPSRAPPORT PR. 1. MARS 2014 4/14 13/2288-57 FYLKESPLAN 2014-2025 - HØRING AV PLANUTKAST MED HANDLINGSPROGRAM 5/14 14/1408-1 REFERATSAKER Orienteringssaker: Monika Dalbakk, prosjektleder Medisinsk klinikk ved UNN, presenterte samhandlingsprosjektet «Pasientsentrerte helsetjenesteteam», som UNN, Tromsø kommune og Harstad kommune nylig har satt i gang. Planprogram for Regional plan for idrett og anlegg 2014 - 2025 ble sendt på høring med høringsfrist 28.11.13. Hanna Borch Johansen (SAFO) deltok på informasjonsmøte 6. februar 2014 og orienterte Fylkesrådet for funksjonshemmede. Planprogram for Regional plan for friluftsliv, vilt og innlandsfisk 2014 - 2025 ble sendt på høring 27.06.13 med høringsfrist 06.09.13. Hanna Borch Johansen (SAFO) deltok på informasjonsmøte 22. januar 2014 og orienterte Fylkesrådet for funksjonshemmede. Etatsrepresentant Britt Cristine Mathisen orienterte om tilskuddsordningen for tilgjengelig kollektivtransport (BRA-midler). Eventuelt: Aktiviteten i kommunale råd ble tatt opp. Spørreskjema vedr. ovennevnte fra Nordland fylkeskommune ble gjennomgått. Det ble foreslått flere møter, for eksempel temamøter. Fylkesrådet for funksjonshemmede avholder temamøte den 31. mars kl. 10:30, på fylkeshusets møterom 7, 2. etasje. Side14 3 1/14 GODKJENNING AV PROTOKOLL Innstilling: Protokoll fra møte i fylkesrådet for funksjonshemmede den 27.11.2013 godkjennes. Behandling: Innstilling vedtatt. Vedtak: Protokoll fra møte i fylkesrådet for funksjonshemmede den 27.11.2013 godkjennes. 2/14 FYLKESRÅDET FOR FUNKSJONSHEMMEDE - ÅRSMELDING 2013 Innstilling: Årsmelding 2013 for fylkesrådet for funksjonshemmede godkjennes. Behandling: Oppfølging av kommunale råd 2014 prioriteres. Årsmelding 2013 for fylkesrådet for funksjonshemmede godkjennes med endringer som framkom under møtet. Vedtak: Årsmelding 2013 for fylkesrådet for funksjonshemmede godkjennes. Oppfølging av kommunale råd 2014 prioriteres. 3/14 BUDSJETT 2014 - REGNSKAPSRAPPORT PR. 1. MARS 2014 Innstilling: Fylkesrådet for funksjonshemmede tar saken til orientering. Behandling: Innstilling vedtatt. Vedtak: Fylkesrådet for funksjonshemmede tar saken til orientering. Side15 4 4/14 FYLKESPLAN 2014-2025 - HØRING AV PLANUTKAST MED HANDLINGSPROGRAM Behandling: Fylkesrådet for funksjonshemmede er positiv til fylkesplanen generelt. Derimot bemerker FFF at tilrettelegging og tilgjengelighet for mennesker med nedsatt funksjonsevne ikke er nevnt i planen, for eksempel Kap. 2.2, side 7 og 13 og Kap. 6, side 28. Universell utforming må innarbeides i planen på områder der det er naturlig. Vedtak: Fylkesrådet for funksjonshemmede er positiv til fylkesplanen generelt. Derimot bemerker FFF at tilrettelegging og tilgjengelighet for mennesker med nedsatt funksjonsevne ikke er nevnt i planen, for eksempel Kap. 2.2, side 7 og 13 og Kap. 6, side 28. Universell utforming må innarbeides i planen på områder der det er naturlig. Utskrift: - Raimo Valle, prosjektansvarlig for fylkesplanen 5/14 REFERATSAKER Innstilling: Referatsakene tas til orientering. Behandling: Innstilling vedtatt. Vedtak: 1. Protokoll av 22.01.14 fra Kåfjord kommunalt råd for eldre og funksjonshemmede 2. Protokoll av 08.11.13 fra Målselv kommunalt råd for likestilling av funksjonshemmede 3. Brev av 23.12.13 fra kulturetaten i TFK «Invitasjon til møte i referansegruppa for regional plan for idrett og anlegg for idrett og fysisk aktivitet 2014-2025» 4. SOR-rapport nr. 6/13 og 1/14 – se www.samordningsradet.no 5. Nr. 6/13 «samfunn for alle» - Medlemsblad for Norsk Forbund for Utviklingshemmede, se www.nfunorge.org 6. Infonytt fra Rådet for likestilling av funksjonshemmede (RLF) i Nord-Trøndelag, se www.ntfk.no 7. Protokoll av 13.02.14 fra Lyngen Råd for folkehelse Side16 Saksdokument Saksmappenr: Saksbehandler: Arkivkode: Behandles av: Utvalg Formannskapet Utvalg for helse og omsorg Råd for funksjonshemmede Kommunestyret Møtedato 13.05.2014 21.05.2014 22.05.2014 28.05.2014 2013/7029 Rita Kristensen 200 Utvalgssaksnr. 14/51 14/10 14/11 HARSTAD KOMMUNES REGNSKAP OG ÅRSRAPPORT FOR 2013 Vedlegg: Årsregnskap 2013 m/revisjonsberetning Budsjettreguleringsskjema Årsrapport 2013 Kontrollutvalgets behandling, sak 20/2014 Ingress: Harstad kommunes regnskap for 2013 er gjort opp med et mindreforbruk (overskudd) på kr 714 168,89. Vesentlige avvik er kommentert i rådmannens årsrapport. Rådmannens tilrådning: 1. Harstad kommunestyre vedtar Harstad kommunes regnskap for 2013. 2. Harstad kommunestyre vedtar Harstad kommunes årsrapport for 2013. 3. Harstad kommunestyre vedtar budsjettregulering i hht vedlagte skjema. Saksopplysninger Regnskap 2013 ble oversendt revisjonen 14.02.14, som er innen fristen 15.02.14. Årsrapport/årsberetning ble avgitt innen fristen. Revisjonsberetningen for 2013 er ei normalberetning; dvs uten forbehold og presisering. Kontrollutvalget behandlet regnskapet for Harstad kommune i sak 20/2014, og fattet vedtak/uttalelse slik det framgår av vedlagte protokoll. Vurdering Driftsregnskapet er gjort opp med et mindreforbruk (overskudd) på kr 714 168,89. Kommunen ble 03.04.14 gjort oppmerksom på at det var gitt feile opplysninger til kommunen. Dette framgår av note 16 b i regnskapet. Feilen medførte at det er regnskapsført og betalt kr 599 843 mindre i avdrag enn det kommunelovens bestemmelser tilsier. For å korrigere for dette må Harstad kommune regnskapsføre kr 599 843 mer i avdrag i 2014 enn beregning av minimumsavdrag for 2014 tilsier. Rådmannen vil vurdere budsjetterte avdragsutgifter i forbindelse med tertialrapportering. Av hensyn til ovennevnte, og de utfordringer Harstad kommune står ovenfor i økonomiplanperioden, tilrår rådmannen at overskuddet settes av på disposisjonsfond – jfr vedlagte budsjettreguleringsskjema. Investeringsregnskapet er gjort opp i balanse, uten strykninger. Side17 Rådmannen har ingen kommentarer utover det som framgår av årsregnskap og årsrapport. Hugo Thode Hansen rådmann Rita Kristensen regnskapsleder Behandling Formannskapet - 13.05.2014: Rådmannens tilråding ble enstemmig vedtatt. Innstilling Formannskapet - 13.05.2014: 4. Harstad kommunestyre vedtar Harstad kommunes regnskap for 2013. 5. Harstad kommunestyre vedtar Harstad kommunes årsrapport for 2013. 6. Harstad kommunestyre vedtar budsjettregulering i hht vedlagte skjema. Side18 Årsregnskap 2013 Side19 Side20 Innholdsfortegnelse Side Innledning 1 Revisjonsberetning 3 Regnskapsskjema 1A – Driftsregnskapet 5 Økonomisk oversikt drift 6 Regnskapsskjema 1B – Driftsregnskapet 7 Driftsregnskap pr. enhet 8 Regnskapsskjema 2A – Investeringsregnskapet 9 Økonomisk oversikt – Investeringsregnskapet 10 Regnskapsskjema 2B – Investeringsregnskapet 11 Hovedoversikt balanseregnskap 13 Balanseregnskap 15 Note 1: Organisering av kommunens virksomhet 23 Note 2: Endring i arbeidskapital 27 Note 3: Pensjon 29 Note 4: Garantiforpliktelser 33 Note 5: Fordring/gjeld kommunale foretak/bedrifter 35 Note 6: Aksjer og andeler 37 Note 7: Avsetninger og bruk av avsetninger 41 Note 8: Kommunalt utviklingsfond 43 Note 9: Endring av prinsipper, estimater og tidligere års feil 45 Note 10: Kapitalkonto 47 Note 11a: Spesifikasjon over regnskapsmessig mer- og mindreforbruk 49 Note 11b: Strykninger – drift/investering og finansiering av 53 Investeringsregnskapet Note 12a: Selvfinansierende områder, vann 55 Note 12b: Selvfinansierende områder, avløp 57 Note 12c: Selvfinansierende områder, renovasjon 59 Note 12d: Selvfinansierende områder, slam 61 Note 12e: Selvfinansierende områder, feiing 63 Side21 Note 13: Anleggsmidler 65 Note 14: Tap/ avsetning til tap 67 Note 15: Momskompensasjon 69 Note 16a: Lånegjeld, oversikt 71 Note 16b: Lånegjeld, minimumsavdrag 72 Note 16c: Renteswapper 73 Note 17a: Disponering av overføringer og inntekter PPD 75 Note 17b: Disponering av overføringer og inntekter 76 Sør Troms Regionråd Note 17c: Krisesenteret 77 Note 18: Tap på utlån, startlån 79 Note 19: Oversikt større aktive investeringsprosjekt 81 Note 20: Vesentlige forpliktelser 83 Note 21: Konvertering balanse (nye konti og kommunesammenslåing) 85 Side22 1 Side23 2 Side24 3 Side25 4 Side26 Regnskapskjema 1A Drift Regnskap 2013 Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indir. ska Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst fin. instrumenter Renteutg. provisjoner og andre Tap finansielle instrumenter Avdrag på lån Netto finansinnt./utg. Reg.bud. 2013 Oppr.bud. 2013 Regnskap 2012 -524 618 715,00 -520 450 000,00 -487 050 000,00 -464 915 756,00 -643 221 077,00 -654 000 000,00 -677 000 000,00 -619 263 345,00 -66 315 896,66 -66 300 000,00 -65 300 000,00 -65 356 324,12 -63 597,00 -64 000,00 -64 000,00 -77 597,00 -1 234 219 285,66 -1 240 814 000,00 -1 229 414 000,00 -1 149 613 022,12 -12 507 309,42 0,00 61 953 734,20 0,00 53 028 413,87 102 474 838,65 -7 181 998,00 0,00 61 729 700,00 0,00 52 742 000,00 107 289 702,00 -13 642 998,00 0,00 59 487 700,00 0,00 52 700 000,00 98 544 702,00 -26 126 460,31 0,00 60 227 942,24 0,00 49 156 503,75 83 257 985,68 38 081 091,89 -2 320 392,61 35 760 699,28 38 081 000,00 -2 320 000,00 35 761 000,00 29 755 000,00 0,00 29 755 000,00 14 505 204,63 0,00 14 505 204,63 Til fordeling drift -1 095 983 747,73 Sum fordelt drift (fra skjema 1B) 1 095 269 578,84 Regnskapsmessig mer/mindreforb -714 168,89 -1 097 763 298,00 1 097 763 298,00 -1 101 114 298,00 1 101 114 298,00 -1 051 849 831,81 1 051 849 831,81 0,00 0,00 0,00 Til dekning av tidligere regns Bruk av tidligere regnsk.m. mi Netto avsetninger 5 Side27 Økonomisk oversikt - drift Note henv. Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd 15 Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter 72 541 480,81 68 462 023,00 65 375 165,00 65 130 728,43 180 760 239,86 176 097 029,00 181 303 129,00 165 082 121,48 269 244 136,60 643 221 077,00 224 356 979,00 654 000 000,00 159 514 044,00 677 000 000,00 227 603 536,62 619 263 345,00 67 473 005,75 61 592 740,00 59 943 740,00 61 020 546,90 2 334 532,32 1 118 000,00 1 194 000,00 2 233 712,39 524 618 715,00 66 315 896,66 63 597,00 520 450 000,00 66 300 000,00 64 000,00 487 050 000,00 65 300 000,00 64 000,00 464 915 756,00 65 356 324,12 77 597,00 1 826 572 681,00 1 772 440 771,00 1 696 744 078,00 1 670 683 667,94 Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter 978 601 424,86 175 857 894,91 945 759 392,00 191 478 779,00 904 775 029,00 177 098 454,00 931 004 240,48 162 394 829,03 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 248 194 229,30 229 839 950,00 207 811 368,00 217 271 883,91 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 135 961 687,67 156 006 100,00 156 725 105,00 132 809 649,94 Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 131 441 416,37 63 118 854,00 -14 585 225,68 110 055 879,00 63 402 000,00 -17 601 498,00 99 846 876,00 63 112 000,00 -17 601 498,00 112 013 114,00 59 528 639,59 -14 626 005,90 13 Sum driftsutgifter 1 718 590 281,43 1 678 940 602,00 1 591 767 334,00 1 600 396 351,05 Brutto driftsresultat 107 982 399,57 93 500 169,00 104 976 744,00 70 287 316,89 12 507 309,42 7 181 998,00 13 642 998,00 26 126 460,31 0,00 0,00 0,00 0,00 179 200,82 591 000,00 591 000,00 185 746,69 12 686 510,24 7 772 998,00 14 233 998,00 26 312 207,00 61 953 734,20 61 729 700,00 59 487 700,00 60 227 942,24 0,00 0,00 0,00 0,00 53 028 413,87 52 742 000,00 52 700 000,00 49 156 503,75 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat 624 991,01 600 000,00 600 000,00 453 730,53 115 607 139,08 115 071 700,00 112 787 700,00 109 838 176,52 -102 920 628,84 -107 298 702,00 -98 553 702,00 -83 525 969,52 63 118 854,00 63 100 000,00 63 100 000,00 59 528 639,59 68 180 624,73 49 301 467,00 69 523 042,00 46 289 986,96 0,00 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 2 320 392,61 2 320 000,00 0,00 Bruk av disposisjonsfond 11a 7 108 000,00 108 000,00 0,00 0,00 Bruk av bundne fond 7 28 902 379,68 33 837 533,00 4 609 958,00 7 414 946,26 Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 11a 0,00 0,00 0,00 0,00 31 330 772,29 36 265 533,00 4 609 958,00 7 414 946,26 53 315 345,69 43 498 000,00 42 898 000,00 16 133 155,95 38 081 091,89 38 081 000,00 29 755 000,00 14 505 204,63 Avsatt til disposisjonsfond 7 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til bundne fond 7 7 400 790,55 3 988 000,00 1 480 000,00 23 066 572,64 Avsatt til likviditetsreserven 9 Sum avsetninger Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 11a 0,00 0,00 0,00 0,00 98 797 228,13 85 567 000,00 74 133 000,00 53 704 933,22 714 168,89 0,00 0,00 0,00 6 Side28 Regnskapskjema 1B netto Regnskap 2013 Reg. budsj Oppr. budsj Regnskap 2012 Administrative enheter 117 508 866,57 121 702 129,00 121 829 561,00 128 484 121,73 Tekniske enheter 113 073 179,34 104 956 464,00 98 699 430,00 96 897 142,98 NAV og Barne- og ungdomstjeneste 70 307 491,24 63 688 503,00 59 576 612,00 65 760 534,86 Barnehageenheter 135 470 697,28 135 203 524,00 132 175 186,00 118 728 764,70 Skoleenheter 260 628 900,71 263 910 063,00 259 847 595,00 251 707 369,83 Helse og Omsorgsenheter 484 713 961,41 474 925 269,00 466 200 798,00 440 850 332,26 Kulturenheter 16 364 588,00 17 101 488,00 17 470 006,00 9 513 855,30 Fellesområdet -102 798 105,71 -83 724 142,00 -54 684 890,00 -60 092 173,48 0,00 0,00 0,00 -116,37 1 095 269 578,84 1 097 763 298,00 1 101 114 298,00 1 051 849 831,81 Interkommunale samarbeid Sum 7 Side29 Driftsregnskap pr enhet Tjeneste- og støtteenheter 01 Ordfører/politiske styrings 02 Rådmann 03 Personal- og org.enheten 04 Økonomi- og utv.enheten 05 Administrasjonsenheten 06 Regnskapsenheten 07 Tildelingsenheten 09 Fellesområdet 10 Kemnerenheten 12 Areal- og byggesakstjeneste 13 Brann- og beredskapstj. 14 Bygg- og eiendomstj. 15 Drift- og utbyggingstj. 17 Helsehuset 18 NAV/Sosial og Flyktningetj. 19 Barne- og ungdomstj. 20 Harstad bibliotek 30 Harstadåsen barnehager 31 Byggeklossen barnehager 32 Fargeklatten barnehager 33 Heggen barnehager 34 Gangsåstoppen barnehager 35 Hinnstein barnehager 36 Bergsåsen barnehager 50 Utgår - Gausvik oppvekstsen 51 Medkila skole 52 Sørvik skole og barnehage 53 Kila skole 54 Kanebogen skole 56 Seljestad barneskole 57 Seljestad ungdomsskole 58 Harstad skole 60 Hagebyen skole 61 Bergseng skole 62 Ervik skole 65 Grytøy oppvekstsenter 68 Stangnes 8-13 69 Bjarkøy oppvekstsenter 76 Sør Troms regionråd 77 PPD 78 Harstad kulturskole 79 Harstad voksenopplæring 80 Omsorg Stangnes 81 Omsorg sør 82 Omsorg sentrum 83 Omsorg Øysamfunn 87 Omsorg nord Sum Regn. 2013 Reg.bud-13 Oppr.bud-13 Regn. 2012 Avvik 2013 8 724 8 033 8 033 8 291 -691 4 664 8 250 6 296 6 695 3 586 34 947 35 899 39 713 32 584 952 57 898 59 573 52 145 47 047 1 675 8 737 9 100 8 710 7 858 363 9 383 8 298 7 886 5 825 -1 085 6 681 7 052 9 273 6 276 371 -1 208 045 -1 191 957 -1 167 590 -1 098 677 16 088 6 621 7 414 7 601 6 502 793 9 994 9 772 9 787 8 440 -222 21 086 21 272 21 006 18 710 186 70 236 67 056 64 450 63 410 -3 180 21 715 17 267 15 247 13 944 -4 448 98 637 99 615 96 510 88 772 978 15 908 12 427 12 266 11 437 -3 481 54 418 51 261 47 310 54 356 -3 157 6 459 6 417 6 454 6 042 -42 17 148 16 937 16 492 15 634 -211 17 002 17 111 16 867 15 837 109 12 412 12 558 12 530 10 888 146 21 302 21 220 20 921 19 297 -82 15 702 15 382 14 813 13 427 -320 18 072 18 139 17 055 15 819 67 12 061 12 052 11 954 11 263 -9 0 0 0 2 967 0 15 025 15 054 14 980 14 700 29 18 009 17 758 17 808 17 885 -251 32 994 33 287 33 863 33 812 293 21 348 21 121 20 976 21 026 -227 20 805 21 163 21 494 20 401 358 23 166 22 599 22 088 22 276 -567 28 091 27 349 27 102 34 100 -742 23 030 21 690 21 878 23 031 -1 340 20 797 21 353 21 629 17 417 556 0 0 0 3 726 0 9 484 9 436 9 664 9 635 -48 12 807 14 073 13 976 9 846 1 266 10 783 10 419 11 499 0 -364 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 905 10 685 11 016 3 472 780 -906 344 85 -1 351 1 250 76 356 76 102 72 555 71 578 -254 106 526 103 813 101 967 99 422 -2 713 100 814 100 071 97 581 104 061 -743 21 763 20 427 20 477 0 -1 336 107 440 103 109 103 631 102 322 -4 331 0 0 0 0 0 8 Side30 Regnskapsskjema 2A - investering Regnskap Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor 384 275 400,10 406 950 000,00 448 334 000,00 189 035 220,54 167 393 830,00 175 707 000,00 15 707 000,00 9 525 876,00 5 671 175,00 4 600 000,00 4 600 000,00 5 154 136,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 517 486,11 26 376 000,00 23 248 000,00 3 830 918,12 584 857 891,21 613 633 000,00 491 889 000,00 207 546 150,66 Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering 139 018,38 365 073 000,00 398 609 000,00 155 571 459,54 220 083,05 154 600 000,00 0,00 6 381 125,29 186 962,50 0,00 1 100 000,00 4 444 000,00 884 635,17 44 725 000,00 49 225 000,00 24 062 551,76 140 321,64 0,00 0,00 150 251,12 527 571 020,74 564 398 000,00 448 934 000,00 190 609 387,71 Overført fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering 53 315 345,69 43 498 000,00 42 898 000,00 16 133 155,95 0,00 0,00 0,00 0,00 3 971 524,78 5 737 000,00 57 000,00 803 607,00 584 857 891,21 613 633 000,00 491 889 000,00 207 546 150,66 Udekket/udisponert 323 156 4 43 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Side31 Økonomisk oversikt - investering Note henv. Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap i fjor 154 677 429,05 154 600 000,00 85 700,00 0,00 36 897 794,70 39 917 000,00 3 840 000,00 0,00 346 962,50 0,00 54 621,64 0,00 195 902 507,89 194 517 000,00 0,00 0,00 44 417 000,00 1 100 000,00 0,00 0,00 45 517 000,00 6 381 125,29 125 800,00 19 221 202,15 1 724 000,00 2 720 000,00 24 451,12 30 196 578,56 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter og utbytte Sum inntekter Utgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter 987,25 0,00 0,00 1 651 580,67 325,37 0,00 0,00 296 529,64 927,41 404 826 000,00 415 823 000,00 153 662 944,99 000,00 0,00 0,00 0,00 374,17 0,00 30 000 000,00 30 118 585,45 785,90 2 124 000,00 2 511 000,00 3 305 579,79 0,00 0,00 0,00 0,00 384 275 400,10 406 950 000,00 448 334 000,00 189 035 220,54 Finanstransaksjoner Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne investeringsfond Avsatt til likviditetsreserve Sum finansieringstransaksjoner 5 671 175,00 4 600 000,00 6 734 000,00 15 000 000,00 160 659 830,00 160 707 000,00 0,00 0,00 26 376 000,00 26 376 000,00 1 141 486,11 0,00 0,00 0,00 200 582 491,11 206 683 000,00 1 521 385 315 069 6 65 774 1 517 11a 7 7 Finansieringsbehov Dekket slik: Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond Bruk av likviditetsreserve Sum finansiering Udekket/udisponert 4 600 000,00 15 000 000,00 707 000,00 0,00 23 248 000,00 0,00 0,00 43 555 000,00 5 154 136,00 8 911 000,00 614 876,00 0,00 1 724 000,00 2 106 918,12 0,00 18 510 930,12 388 955 383,32 419 116 000,00 446 372 000,00 177 349 572,10 323 1 6 53 11a 7 7 7 7 9 139 542 986 315 018,38 654,00 840,47 345,69 0,00 419 106,58 1 674 216,20 0,00 1 878 202,00 0,00 365 073 000,00 0,00 4 808 000,00 43 498 000,00 0,00 419 000,00 5 318 000,00 0,00 0,00 0,00 398 609 000,00 0,00 4 808 000,00 42 898 000,00 0,00 0,00 57 000,00 0,00 0,00 0,00 155 571 459,54 0,00 4 841 349,61 16 133 155,95 0,00 0,00 503 607,00 300 000,00 0,00 0,00 388 955 383,32 419 116 000,00 446 372 000,00 177 349 572,10 0,00 10 Side32 0,00 0,00 0,00 Regnskapsskjema 2 B - Investeringsregnskapet 2013 Tjenesteområde 2013 Regnskap 2013 Rev budsjett 2013 Oppr. budsjett 2012 Regnskap Grunnskoleenheter 351 525,00 513 000,00 0,00 669 081,00 Barnehageenheter 0,00 0,00 0,00 0,00 Tekniske enheter 379 322 990,71 398 204 000,00 418 334 000,00 123 003 873,97 Helse- og omsorgsenheter 835 603,44 810 000,00 0,00 0,00 Øvrige enheter 3 765 280,95 7 423 000,00 30 000 000,00 1 022 064,70 Sør Troms regionråd 0,00 0,00 0,00 0,00 PPD 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum investering anleggsmidler 384 275 400,10 406 950 000,00 448 334 000,00 124 695 019,67 11 Side33 12 Side34 Hovedoversikt - balanse EIENDELER Anleggsmidler Herav: Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Konserninterne langsiktige fordringer Aksjer og andeler Pensjonsmidler Omløpsmidler Herav: Kortsiktige fordringer Konterninterne kortsiktige fordringer Premieavvik Aksjer og andeler Sertifikater Obligasjoner Kasse, postgiro, bankinnskudd SUM EIENDELER Regnskap 2013 Regnskap 2012 4 764 588 855,50 4 193 369 175,91 2 628 332 371,62 64 713 572,35 123 723 355,53 0,00 177 836 092,00 1 769 983 464,00 2 340 582 070,45 66 737 857,99 124 346 835,47 0,00 18 668 808,00 1 643 033 604,00 448 700 075,46 469 822 603,46 110 070 542,16 0,00 161 465 535,00 0,00 0,00 0,00 177 163 998,30 112 926 545,35 0,00 145 692 381,00 0,00 0,00 0,00 211 203 677,11 5 213 288 930,96 4 663 191 779,37 371 546 777,57 260 616 106,12 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Herav: Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk Udisponert i inv.regnskap Udekket i inv.regnskap Likviditetsreserve Kapitalkonto 1 25 57 4 -2 308,89 209,11 360,67 929,32 282,64 0 714 168,89 0,00 0,00 0,00 0,00 284 210 083,33 415,47 014,44 360,67 645,21 282,64 0 2 320 392,61 -38 081 091,89 0,00 0,00 0,00 211 690 652,25 Langsiktig gjeld Herav: Pensjonsforpliktelser Ihendehaverobligasjonslån Sertifikatlån Andre lån Konsernintern langsiktig gjeld 4 569 220 007,15 4 178 417 377,02 2 359 318 471,00 0,00 0,00 2 209 901 536,15 0,00 2 156 654 246,00 0,00 0,00 2 021 763 131,02 0,00 Kortsiktig gjeld Herav: Kassekredittlån Annen kortsiktig gjeld Konsernintern kortsiktig gjeld Premieavvik 272 522 146,24 224 158 296,23 0,00 272 522 146,24 0,00 0,00 0,00 224 158 296,23 0,00 0,00 5 213 288 930,96 4 663 191 779,37 93 228 512,78 206 679 798,96 88 841 234,98 0,00 4 387 277,80 -93 228 512,78 196 738 853,36 0,00 9 940 945,60 -206 679 798,96 SUM EGENKAPITAL OG GJELD MEMORIAKONTI Memoriakonto Herav: Ubrukte lånemidler Ubrukte konserninterne lånemidler Andre memoriakonti Motkonto for memoriakontiene 267 875 633 115 269 1 49 31 4 -2 794 051 257 852 269 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 13 Side35 14 Side36 Balanseregnskap Note henv. 21 EIENDELER Anleggsmidler Herav: Faste eiendommer og anlegg 227080700 Boliger 227080710 Skoler 227080720 Barnehager 227080730 Idrettshaller 227080740 Forretn.-/lager- og adm.bygg 227080750 Sykehjem, omsorgsboliger m.v. 227080760 Kulturbygg 227080770 Brannstasjoner 227080800 VAR:tekn.anl/p.stasj/rense-/forbr.a 227080810 Ledningsnett (VA) 227080820 Veger 227080830 Pakeringsplasser, trafikklys 227080900 Tomter/tomtefelt Utstyr, maskiner og transportmidler 224900001 Person-, vare- og lastebil 224900002 Anleggsmaskiner 224900003 Brannbiler 224900004 Maskiner/verktøy/inventar/utstyr 224900005 EDB-utstyr, kontormaskiner Utlån 222200001 Grottebadet AS 222200002 Hålogaland Kraft AS 222200003 Rognli eiendomsselskap A/S 222200004 Valhall Eiendom 222200005 Valhall Eiendom Krøttøy AS 222890001 Husbankutlån, formidlingslån 222890002 Husbankutlån, diverse 222890003 Husbankutlån, formidlingslån Bjarkø Konserninterne langsiktige fordringer 223759018 Sosiallån Felix Aksjer og andeler 221152001 Selvst. kommuneforetak 221200001 Selskaper med forr.virksomhet 221200002 Andeler i leil./oms.boliger 221550001 Egenkapitalinnskudd KLP 221550002 Egenkapitalinnskudd KLP-PPD 221550003 Egenkapitalinnskudd HKP Pensjonsmidler 220550001 Pensjonsmidler 220550002 Pensjonsmidler PPD Regnskap 2013 Regnskap 2012 4 764 588 855,50 4 193 369 175,91 13 13 2 628 28 501 164 137 90 661 56 22 187 355 247 13 160 64 16 8 7 21 10 120 17 58 42 6 3 1 3 3 177 1 2 6 6 160 1 769 1 747 22 332 236 742 258 969 676 812 995 237 490 845 349 650 068 713 880 257 755 446 373 222 494 285 200 100 500 201 379 061 500 500 836 941 454 792 131 514 000 983 814 168 371,62 199,46 486,85 228,33 702,13 868,63 134,54 229,02 331,37 352,75 608,21 359,64 632,29 238,40 572,35 711,69 530,84 872,18 275,42 182,22 462,27 000,00 714,29 000,00 000,00 000,00 491,46 455,96 800,56 893,26 893,26 092,00 722,00 967,00 899,00 873,00 631,00 000,00 464,00 933,00 531,00 2 340 26 497 150 141 89 471 115 22 190 324 140 13 155 66 17 9 8 21 10 1 17 58 582 980 861 466 402 513 681 262 765 528 012 467 777 862 737 006 184 371 514 661 883 702 285 200 100 500 123 414 083 463 936 668 781 714 792 919 459 070,45 862,24 251,62 302,14 980,13 138,05 932,24 978,64 049,37 479,52 905,93 001,80 163,29 025,48 857,99 411,21 301,80 478,43 075,08 591,47 457,56 000,00 714,29 000,00 000,00 000,00 42 980,22 893,34 1 457,56 122 377,91 3 790,06 18 808,00 1 722,00 2 966,00 6 899,00 6 387,00 834,00 0,00 1 643 033 604,00 1 622 186 172,00 20 847 432,00 15 Side37 Omløpsmidler Herav: Kortsiktige fordringer 213080003 Kommunalt utbetalingskort - diverse 213080004 Kontokort PrePaid - REG 213080005 Kontokort PrePaid - Ansvar 5600 213080006 Kontokort PrePaid ansvar 7900/7904 213080007 Kontokort PrePaid ansv. 7802 213080008 Kontokort PrePaid ansv. 7803 213080200 Forskudd lønn/reise 213080201 Interminskonto refusjon trygdeforva 213080202 Oppretting lønn 213080203 Korr negativ lønn 213080400 Kortsiktige fordringer mellom regns 213149225 Utgår - Inng mva 11.2 sats 25% 213151001 PPD 213151002 PPD - Førskoleteamet 213151003 PPD - Skoleteamet 213200001 Påløpte renteinntekter Lindorff 213320002 Påløpte renteinntekter Nordea 213610001 Trygdeforvaltningen, Refusjon 213610002 KRD, inntektsutjevning 213610003 Ressurskrevende tjenester 213640002 Momskompensasjon 213640003 Oppgjørskonto merverdiavgift 213640004 Skatteinntekter desember 213640205 Inng mva 11.2 sats 25% 213650050 Bjarkøy - avregning inntekter/utgif 213890002 Avsetning tap på fordringer 213890003 Netpark klientkonto 213890005 Rest faktura Bjarkøy kommune 2012 216759100 K1 100-Refusjoner og tilskudd 216759200 K2-200-Barnehage/SFO 216759300 K3-300-Husleie 216759700 K4-Diverse fakturering 216759850 K5-850-Areal- og byggesakstjenesten 216759900 K6-900-Kommunale gebyrer/eiendomssk 216999003 Hjelpekonto Avdrag sosiallån Felix 216999009 Hjelpekonto Motpost sosiallån Felix Konserninterne kortsiktige fordringer Premieavvik 219550001 Premieavvik 219550002 Premieavvik PPD 219640001 Arbeidsgiveravgift av premieavvik 219640002 Arbeidsgiveravgift av premieavvik P Aksjer og andeler Sertifikater Obligasjoner Kasse, postgiro, bankinnskudd 210000101 Rådhuskantina, vekslepenger 210000102 Kemneren (Skatt), vekslepenger 210000103 Kontantkasse -Aktivitetssenteret Jo 210000104 Kontantkasse -Aktivitetssenteret Ka 210000106 Kontantkasse - Bjarkøy legekontor 210070001 Utgår - 6428.86.09371 Skattetrekk 210070002 Utgår - 4730.08.20103 Skattetrekk 14 3 16 Side38 448 700 075,46 469 822 603,46 110 070 542,16 0,00 5 110,00 4 000,00 5 000,00 10 000,00 10 000,00 18 578,32 0,00 6 968,89 225 883,98 14 239 849,49 0,00 0,00 0,00 0,00 39 255,14 110 020,10 5 960 722,00 3 616 404,00 34 073 000,00 17 490 752,80 4 883 721,00 1 504 515,00 0,00 0,00 -1 192 218,00 287 113,15 0,00 2 155 057,86 1 037 418,59 872 870,81 21 624 398,16 290 229,00 2 791 891,87 2 252 340,13 -2 252 340,13 0,00 161 465 535,00 153 247 203,00 383 183,00 7 815 608,00 19 541,00 0,00 0,00 0,00 177 163 998,30 2 500,00 1 000,00 1 000,00 800,00 1 500,00 0,00 0,00 112 926 545,35 4 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 63 962,49 -63 589,00 0,00 176 028,98 20 948 716,84 3 638,80 382 686,16 242 375,75 60 662,11 36 639,88 192 710,38 8 330 521,00 0,00 28 628 000,00 17 007 126,05 3 586 176,36 2 128 496,74 3 638,80 -972 492,45 -2 495 080,00 346 772,45 419 658,50 1 879 883,90 1 226 123,02 1 313 508,25 21 948 895,36 452 168,00 3 746 783,78 2 842 518,65 -2 842 518,65 0,00 145 692 381,00 138 143 158,00 479 470,00 7 045 301,00 24 452,00 0,00 0,00 0,00 211 203 677,11 2 500,00 1 000,00 1 000,00 800,00 1 500,00 35 454 426,00 1 496 573,00 210073229 210320001 210320002 210320003 210320004 210320005 210320006 210320007 210320008 210320009 210320010 210320100 210320101 210320102 210320103 210320104 210320105 210320106 210320107 210320109 210320110 210320200 210320201 210320202 210320203 210320204 210323000 210323002 210323296 210323318 210323326 210323334 210323350 210323369 210323377 210323385 210323393 210323407 210323415 210323423 210323458 210323466 210323512 210323539 210326843 210326851 210395001 210395002 210395003 210395342 210395490 210395504 4760.20.23229 Skatt 6437.05.37958 Renter Nordea 6437.05.38075 Ladekonto NAV Utgår - 6437.05.38067 Ladekonto reg Utgår - 6437.05.38253 Flyktning Utgår - 6437.05.38237 Turnusleger 6437.05.00000 Brukskonto 6437.05.38008 Ocr kommfakt Utgår - 6437.05.38016 Ocr Eik/W-ink 6437.05.38024 Ocr sosiallån Utgår - 6437.05.38032 Ocrparkering Utgår - 6437.05.38091 Bundne drifts Utgår - 6437.05.38105 Bundne invest Utgår - 6437.05.38113 Næringsfond Utgår - 6437.05.38121 Fond tilflukt Utgår - 6437.05.38172 Viltfond Utgår - 6437.05.38180 Bundet fond v Utgår - 6437.05.38148 Bundet fond a Utgår - 6437.05.38156 Bundet fond r Utgår - 6437.05.38199 Bundet fond f Utgår - 4760.05.37756 Monument bond 4760.04.13000 Folio 4730.08.27000 Brukskonto 4730.08.20049 Ocr Utgår - 4730.51.20010 Kommunalt utv Utgår - 4730.51.20029 Bundne drifts 4760.25.00000 Brukskonto 4760.21.00002 Ocr fakturering 4760.20.23296 Rentekap. 4760.20.23318 Ocr Eik/W-ink 4760.20.23326 Sosiallån 4760.20.23334 Ocr Parkering - Netpa 4760.20.23350 Ladekonto kontokort R 4760.20.23369 Ladekonto kontokort N 4760.20.23377 Bundne driftsfond 4760.20.23385 Bundne investeringsfo 4760.20.23393 Næringsfond 4760.20.23407 Tilfluktsromfond 4760.20.23415 Bundet fond avløp 4760.20.23423 Bundet fond renovasjo 4760.20.23458 Viltfond 4760.20.23466 Bundet fond vann 4760.20.23512 Turnusleger 4760.20.23539 EIK ocr NY 4760.20.36843 Familia - remittering 4760.20.36851 Velferd - remittering Utgår - 6437.05.38229 Utlån formidl 6437.05.38040 Ocr renter/avdrag for Utgår - 6437.05.38210 Boligtilskudd 4760.20.23342 Startlån - innbetalin 4760.20.23490 Boligtilskudd etabler 4760.20.23504 Utlån - startlån 35 670 688,00 -8 093,59 461 771,12 0,00 0,00 0,00 1 880 170,43 -34 129,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 240 628,63 32 067,46 0,00 0,00 47 260 443,32 1 443 822,23 6 076 701,00 3 497,30 123 674,00 11 555,90 74 791,50 806 047,53 25 612 923,67 3 710 407,71 2 854 192,47 1 175 983,14 1 747 121,23 11 628 241,01 195 904,78 3 668 798,03 686 584,59 5 632,97 4 867,56 509 953,04 0,00 192 224,36 0,00 18 084 852,35 1 381 095,93 11 654 780,43 SUM EIENDELER 10 648 -778 72 75 2 396 98 940 569 8 3 512 1 832 826 937 213 4 500 4 075 10 611 67 15 5 953 11 091 1 309 368 3 069 10 060 3 864 0,00 659,61 681,33 800,20 621,37 806,59 917,29 251,50 200,00 500,00 900,00 508,97 280,71 498,39 897,50 924,43 306,58 222,72 607,45 21,38 486,30 179,05 407,02 897,94 785,97 478,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 861,23 163,58 375,17 0,00 0,00 0,00 5 213 288 930,96 4 663 191 779,37 17 Side39 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Herav: Disposisjonsfond 256080001 Disposisjonsfond 256080002 Motpost prinsippendring Bundne driftsfond 251080101 Eldredagen 251080103 Stimuleringstilskudd lærlinger 251080115 Møbelering Generalhagen 251081006 Prosjekt regnskap 251081012 Viltfond 251081013 Feiing: Overskuddsfond 251081014 Boligtilskudd til etablering 251081016 Monument bond og fisker 251081030 Samiskopplæring i barnehager 251081061 Språkprosjekt samisk 251081076 Sør-Troms Regionråd 251081080 Støtte i hverdagen for pårørende ti 251081093 Gammelstua - Harstad sykehjem 251081102 Kommunesammenslåing engangskostn. 251081104 Næringsfond 251081114 Utbedringstilskudd 251081160 Stimuleringsmidler Hagebyen skole 251081176 Sør-Troms Regionråd - Astafjordpros 251081180 SMIL-prosjektet 251081181 Bulls legat Kveldsol sykehjem 251081182 IA-pris 2012 Olavsgården 251081187 Gave til Bergsodden sykehjem 251081202 Sikkerhet i Sør Troms 251081214 Tapsavsetning Startlån 251081276 Sør-Troms Regionråd - Regionalt van 251081280 Stimuleringstilskudd - rusproblemat 251081282 Gave til Slottet Sykehjem 251081314 Fond utbedringstilskudd Bjarkøy 251081414 Etableringsstøtte bolig Bjarkøy 251081519 Familiens hus 251081704 Den kulturelle skolesekken 251081918 Kompetansehevende midl. kvalitetspr 251082018 Kunnskapsløftet fremmedspråk/naturf 251082104 Den kulturelle spaserstokken 251082117 Voldtektsmottak 251082118 Kurs og fagdag KVP-program 251082218 Konferanse vedr. barnefattigdom 251082318 Forebygging barnefattigdom - Styrk 251082404 Elektronisk samhandling 251082417 Testamentarv - Harstad sykehjem 251082418 Jobbsjansen 251082419 Kvelloprosjektet 251082518 Komp.hevende tiltak Sosialtjenesten 371 546 777,57 7 7 17b 8 18 17b 18 Side40 1 267 308,89 0,00 1 267 308,89 25 875 209,11 0,00 270 000,00 67 486,30 577 496,47 176 955,32 436 984,87 1 341 473,93 0,00 0,00 27 119,70 0,00 600 000,00 0,00 6 070 000,00 2 411 940,22 414 055,53 0,00 223 154,00 25 434,00 0,00 0,00 29 000,00 37 224,00 837 533,75 52 371,76 170 721,00 1 200,00 0,00 0,00 0,00 403 294,00 25 092,60 45 113,92 389 162,80 102 873,98 8 219,50 21 524,85 0,00 0,00 10 692,80 118 928,00 25 228,72 50 000,00 260 616 106,12 1 794 527 1 267 49 051 15 190 3 372 67 53 48 1 685 20 15 459 917 573 36 21 12 29 786 43 31 67 138 28 49 478 121 20 70 185 46 27 165 415,47 106,58 308,89 014,44 900,00 0,00 0,00 0,00 089,43 0,00 616,78 486,30 117,74 307,20 639,76 0,00 000,00 022,40 438,39 460,25 860,00 0,00 0,00 154,30 899,08 000,00 0,00 232,75 0,00 0,00 0,00 156,28 479,15 487,21 928,80 591,00 308,42 200,95 791,93 647,50 000,00 794,85 993,60 323,55 0,00 476,00 0,00 251082519 Satsing kommunalt barnevern 251082619 Dette lille ekstra 251082819 IP-prosjekt 251082904 Takt og tone 251082917 Implementering av Ung og Rus 251083017 Koordinator - tiltak for ungdom 251083104 Nettverk for barnehagesektoren i Sø 251083117 Lokalmedisinsk senter og kommunesam 251083317 Modellutprøving, psykologer i kom.h 251083417 Psykisk helseteam for barn og unge 251083517 Foreldreveiledningsprogrammet ICDP 251083518 Skolehelsetjeneste 251083617 Harstad krisesenter - legat 251083618 Hverdagsrehabilitering 251083704 Gården og kysten 251083717 Diabetesprosjektet 251083718 Frisklivsentral 251083818 Rekruttering av fastleger 251083904 Kommunalt utviklingsfond Bjarkøy 251083918 Forskningsprosjekt Akuttberedskap 251084004 Ny giv 251084017 Rekruttering av fastleger 251084104 Trygg ferdsel på den digitale arena 251084117 Uønskede svangerskap 251084204 Utdanningstilskudd psykisk helse 251084304 Vennskap i barnehagene 251084404 Avfall på veiene 251084504 Kompetanseløftet - pleie og omsorg 251084604 Komp.plan og rekrutteringsstrategi 251084704 Pedagogisk utviklingsarb. i barneha 251084804 Praksismidler 251084904 Ungdomstrinn i utvikling 251085004 Kompetanse for mangfold i skole og 251089030 Vann: overskuddsfond 251089040 Avløp. overskuddsfond 251089050 Renovasjon: overskuddsfond Ubundne investeringsfond 253080002 Ubundet investeringsfond Bundne investeringsfond 255080001 Oppstartingstilskudd 255080050 Tilfluktsrom 255080100 Frikjøp parkeringsplasser 255080101 Aktivitetssenteret Sama - renoverin 255080150 Startlån Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift 258108001 Prinsippendring drift pr 01.01.08 258108002 Endring regnskapsprinsipp drift Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest Regnskapsmessig mindreforbruk 259500800 Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk 259000801 Regnskapsmessig merforbruk Udisponert i inv.regnskap Udekket i inv.regnskap Likviditetsreserve 1 12a 12b 12c 7 7 1 3 57 57 4 1 1 9 11a 11a 11a, 11b 9 1 -2 -15 12 644 253,01 0,00 0,00 140 000,00 0,00 0,00 0,00 325 580,95 402 463,75 0,00 0,00 155 336,08 100 000,00 251 076,00 92 356,48 0,00 110 000,00 0,00 0,00 68 481,98 69 803,99 173 089,20 0,00 60 000,00 69 520,00 205 965,91 196 138,10 42 234,95 0,00 70 000,00 130 450,00 340 675,68 799 549,14 562 817,10 761 995,44 133 139,33 633 360,67 633 360,67 115 929,32 368 487,95 175 983,14 463 792,76 0,00 107 665,47 269 282,64 263 973,75 994 691,11 0,00 714 168,89 714 168,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 376 30 205 405 203 237 46 325 900 167 75 90 200 273 484 19 108 377 1 861 68 61 164 34 206 249 17 50 3 1 11 31 31 4 668 747 628 257 257 852 368 1 142 1 463 1 878 -2 269 -15 263 12 994 2 2 -38 -38 320 320 081 081 233,00 492,00 973,00 796,36 294,74 837,76 768,05 580,95 000,00 683,88 533,53 000,00 000,00 269,90 095,75 486,00 410,18 846,39 627,71 481,98 264,37 0,00 158,00 0,00 674,00 402,00 506,00 960,00 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 798,03 121,23 316,01 360,67 360,67 645,21 487,95 237,50 792,76 127,00 0,00 282,64 973,75 691,11 0,00 392,61 392,61 091,89 091,89 0,00 0,00 0,00 19 Side41 Kapitalkonto 259900801 259900802 259900803 259900804 259900805 259900806 259900807 259900808 259900809 259900810 259900811 259900812 259900813 259900814 259900815 259900816 259900817 259900818 259900819 259900820 259900821 259900822 259900823 259900824 259900825 259900826 259900827 259900828 259900829 259900830 259900831 10 Kap.kto. sosiale utlån Kap.kto. Husbanken -utlån Kap.kto. Diverse utlån Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser Beregn. a.avg. pensj.forpl. Kap.kto. sosiale utlån Felix -tap Kap.kto eksterne lån Person-/vare-/lastebiler Anleggsmaskiner Brannbiler Maskiner/verktøy/inventar/utstyr EDB-utstyr, kontormaskiner Boliger Skoler Barnehager Idrettshaller Forretn.-/lager-adm.bygg Sykehjem, oms.boliger m.v. Kulturbygg Brannstasjoner VAR:tekn.anl/pumpestasj/renseanl. Ledningsnett (VA) Veger Parkeringsplasser, trafikklys Tomter/tomtefelt Egenkapitalinnskudd Pensjon Kommunal forretn.drift Selvst. kommuneforetak Selskaper med forr.virksomhet Andeler i leil./oms.boliger Langsiktig gjeld Herav: Pensjonsforpliktelser 240550001 Pensjonsforpliktelser 240550002 Pensjonsforpliktelser PPD 240640001 Beregn. a.avg. pensj.forpliktelser 240640002 Beregn. a.avg. pensj.forpliktelser Ihendehaverobligasjonslån Sertifikatlån Andre lån 245200001 Leasing Copysafe - kontrakt 1088897 245200002 Leasing DNB NOR FINANS AS, kontrakt 245320001 Innlån Kommunalbanken AS 2013 245395002 Innlån Husbanken formidlingslån 201 246199300 Innlån Husbanken ordinære 246199350 Innlån Husbanken formidlingslån Konsernintern langsiktig gjeld 247209400 Innlån Kommunalbanken AS 284 5 43 76 1 769 -2 330 -28 -2 -2 121 16 8 7 21 10 28 501 164 137 90 661 56 22 187 355 247 13 160 166 1 210 642 642 579 983 720 597 141 060 880 257 755 446 373 236 742 258 969 676 812 995 237 490 845 349 650 068 646 056 724 2 614 6 792 083,33 214,53 747,98 714,29 464,00 863,00 608,00 321,27 301,17 711,69 530,84 872,18 275,42 182,22 199,46 486,85 228,33 702,13 868,63 134,64 229,02 331,37 352,75 608,21 359,64 632,19 238,40 504,00 746,00 976,00 967,00 899,00 211 5 43 76 1 643 -2 131 -24 -1 -1 825 17 9 8 21 10 26 497 150 141 89 471 115 22 190 324 140 13 155 7 1 690 177 622 787 033 730 923 241 024 006 184 371 514 661 980 861 466 402 513 681 262 765 528 012 467 777 862 379 056 724 2 714 6 792 652,25 825,84 331,12 714,29 604,00 694,00 552,00 035,78 277,66 411,21 301,80 478,43 075,08 591,47 862,24 251,62 302,14 980,13 138,05 932,34 978,64 049,37 479,52 905,93 001,80 163,19 025,48 221,00 746,00 976,00 966,00 899,00 4 569 220 007,15 4 178 417 377,02 2 359 318 2 302 648 28 072 28 296 301 16a 82 416 49 209 11 70 2 127 2 127 20 Side42 983 173 484 484 471,00 522,00 341,00 514,00 094,00 0,00 0,00 747,77 860,35 863,25 0,00 0,00 597,00 427,17 788,38 788,38 2 156 654 2 105 432 26 298 24 645 278 127 539 65 54 1 12 59 1 894 1 894 041 195 587 648 223 223 246,00 192,00 502,00 547,00 005,00 0,00 0,00 257,02 775,47 0,00 130,38 941,17 749,00 661,00 874,00 874,00 Kortsiktig gjeld Herav: Kassekredittlån Annen kortsiktig gjeld 232080061 Ubetalte avdrag 232080091 Estimat lønnsutgifter 232151001 PPD 232151076 Sør Trom Regionråd - Gratangen 232151077 Sør Trom Regionråd - Ibestad 232151078 Sør Trom Regionråd - Kvæfjord 232151079 Sør Trom Regionråd - Lavangen 232151080 Sør Trom Regionråd - Salangen 232151081 Sør Trom Regionråd - Skånland 232320002 DNB nor ASA - påløpte renter 232320003 Kommunalbanken - påløpte renter 232320004 Nordea - påløte renter 232395001 Husbanken, ordinær - påløpte renter 232395002 Husbanken, formidl. - påløpte rente 232640001 Påleggstrekk 232640002 Arbeidsgiveravgift 232640003 Forskuddstrekk 232640101 Avg. av pål. feriep. 2012 232640102 Avg. av pål. feriepenger 2013 232890002 Depositum husleie til HK 232890003 Depositum Sør-Troms Hundeklubb 232890004 Beløp til observasjon 232890006 Leietakere/depositum Bjarkøy 232890101 Avs. feriepenger 2012 232890102 Avs. feriepenger 2013 235759001 Leverandørgjeld Konsernintern kortsiktig gjeld Premieavvik 17a 17b 17b 17b 17b 17b 17b SUM EGENKAPITAL OG GJELD MEMORIAKONTI Memoriakonto Herav: Ubrukte lånemidler 291003201 Ubrukte lånemidler 291003951 Formidlingslån Ubrukte konserninterne lånemidler Andre memoriakonti 292003951 Startlån - underskudd 292006499 Justering MVA/kompensasjon 292006502 Underskudd slam 292006504 Underskudd Feiing 292006505 Underskudd vann 292006506 Underskudd avløp 292006507 Underskudd renovasjon 293009050 K99 Langtidsovervåking Motkonto til memoriakontiene 299990800 Motkonto -avskr.krav 299990801 Motkonto .UBL formidlingslån 299990802 Motkonto -UBL investeringer 299990803 Motkonto - fordring Selvkost 299990804 Motkonto - Startlån 299990808 Motkonto Justering MVA/kompensasjon 272 522 146,24 224 158 296,23 0,00 272 522 146,24 29 019 754,00 18 645 430,03 74 453,81 127 820,00 133 425,00 166 460,00 125 366,00 149 870,00 165 375,00 0,00 4 924 370,00 831 025,67 117 456,32 288 181,69 227 615,00 7 218 883,00 35 670 763,00 0,00 5 098 708,83 145 439,00 1 000,00 1 686,00 4 000,00 0,00 99 974 632,26 69 410 431,63 0,00 0,00 0,00 174 449 537,39 0,00 11 863 756,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 437,50 5 207 854,00 752 924,01 118 170,86 287 563,14 157 690,00 9 111 991,00 35 454 426,00 4 984 651,84 0,00 145 439,00 1 000,00 42 901,00 4 000,00 97 630 342,41 0,00 58 341 149,24 49 708 758,84 0,00 5 213 288 930,96 4 663 191 779,37 11a, 12d 11a, 12e 93 228 512,78 206 679 798,96 88 841 234,98 77 372 371,25 11 468 863,73 0,00 4 387 277,80 0,00 2 369 996,00 273 081,80 0,00 0,00 0,00 0,00 1 744 200,00 -93 228 512,78 -1 744 200,00 943 159 483,21 -1 032 000 718,19 -273 081,80 0,00 -2 369 996,00 196 738 853,36 193 668 989,63 3 069 863,73 0,00 9 940 945,60 3 176 861,45 2 666 245,00 521 437,44 226 605,44 37 177,13 307 980,14 423 647,50 2 580 991,50 -206 679 798,96 -2 580 991,50 951 558 483,21 -1 148 297 336,57 -1 516 847,65 -3 176 861,45 -2 666 245,00 21 Side43 22 Side44 Note 1 Organisering av kommunens virksomhet Organisasjonskart, Harstad kommune 23 Side45 Note 1 Organisering av kommunens virksomhet Hovedstyringssystem for kommunen Totalkvalitet vektlegger at organisasjoner må være dyktig både på virkemiddelsiden og resultatsiden og det må handle om noe mer enn økonomi, for å være vellykket over tid. Harstad kommune benytter derfor balansert målstyring (BMS) som styringskonsept. De viktigste dokumentene i styringssystemet er Virksomhetsplan og Driftsplanene. Den 4-årige virksomhetsplanen for kommunens virksomhet er oppbygd etter prinsippene fra balansert målstyring. Dokumentet ivaretar de formelle kravene til både økonomiplan og årsbudsjett. Ettårs driftsplaner for den enkelte tjeneste- og støtteenhet. Disse er en nedbryting og operasjonalisering av rammene og føringen fra den politisk vedtatte 4-årsplanen, og utarbeides av den enkelte leder sammen med brukere og medarbeidere. Driftsplanen består av presentasjon av virksomheten, felles gjennomgående og evt. unike resultatmål samt handlingsplan. Enhetenes driftsplan behandles og godkjennes av rådmannen. Balansert målstyring rettes inn mot å beskrive krav til resultater i tjenesteproduksjonen - både når det gjelder kvantitet, produktivitet og kvalitet. Målene skal være målbare og stabile over tid (for å kunne følge en utvikling). Indikatorene bygges opp på valgte kvalitetsområder samt rundt nøkkeltall fra KOSTRA. I målekartet finnes både objektive og subjektive kvalitetsindikatorer, sistnevnte krever regelmessige tilbakemeldinger i form av spørreundersøkelser. Sammenligningsmuligheter og kontinuitet sikres på denne måten. 24 Side46 Note 1 Organisering av kommunens virksomhet Beskrivelsen nedenfor viser det valgte balanserte styringsbildet for Harstad kommune. Kommunestyret har vedtatt at kommunens styring og resultatrapportering skal rette seg inn i forhold til de 4 ovennevnte fokusområder. Styringssystemet og målekartet forutsetter bruker- og medarbeiderundersøkelser for å få tilbakemelding på kvalitetsindikatorer. Når det gjelder bruker og medarbeider undersøkelser gjennomføres de ihht egen plan. Brukerundersøkelser gjennomføres i prinsippet annet hvert år. Delegering: Delegering til administrasjonen er, med mindre annet er lovbestemt, delegasjon til rådmannen. Rådmannen kan delegere avgjørelsesmyndighet videre innen administrasjonen hvis ikke delegeringsvedtaket uttrykkelig sier noe annet. Rådmannen gis i medhold av Kommunelovens § 9 nr. 3 myndighet til å underskrive på kommunens vegne innenfor rådmannens kompetanseområde og ved oppfølging av konkrete vedtak i kommunestyret. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å inngå avtaler med varighet innenfor EØS reglementet, for områdene forsikring, reiser, banktjenester og andre tjenestekjøp. Myndigheten kan ikke videredelegeres. Tjenester som løses i egne selskaper: Oppgaver lagt til kommunale foretak: Oppgaver lagt til interkommunalt samarbeide: og Sør Troms Regionråd. Harstad Havn Harstad kommune er vertskommune for PPD Oppgaver lagt til interkommunale selskaper: KomRev Nord, K-sekretariatet og HRS. Tjenester løst av andre: Kommunale aksjeselskap: Grottebadet AS, Harstad Kulturhus AS, Destination Harstad AS, INKO AS, Kunnskapsparken Nord AS, Hålogaland Kraft AS. Private barnehager: Private familiebarnehager: Private skolefritidsordninger: 9 stk. med 390 plasser 6 stk. med 45 plasser 1 stk. med 40 plasser 25 Side47 26 Side48 Note 2 Endring i arbeidskapital Fra balansen: 2012 2013 endring 2013 2.1 omløpsmidler 469 822 603,46 448 700 075,46 -21 122 528,00 -2.3 kortsiktig gjeld 224 158 296,23 272 522 146,24 -48 363 850,01 176 177 929,22 -69 486 378,01 = arbeidskapital 245 664 307,23 Fra drifts- og investeringsregnskapet: tilgang på midler - bruk av midler +/- endring i ubrukte lånemidler - 2.9100 = endring i arbeidskapital 2 366 830 211,98 -2 328 418 971,61 -107 897 618,38 -69 486 378,01 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 27 Side49 28 Side50 Note 3 Pensjon Pensjon Kommunen har kollektiv pensjonsordning i Harstad kommunale Pensjonskasse (HKP), Kommunal Landspensjonskasse (KLP) og Pensjonskasse (SPK) som sikrer ytelsesbasert pensjon for de ansatte. Pensjonsordningen omfatter alders, -uføre, - ektefelle, - barnepensjon samt AFP/tidligpenson. Ordningen sikrer alders- og uførepensjon med et samlet pensjonsnivå på 66% sammen med folketrygden. Kommunens pensjonsordninger skal regnskapsføres etter kommuneregnskapsforskriften § 13. Fra 1. januar 2013 har Harstad kommune etablert egen pensjonskasse, Harstad kommunale pensjonskasse (HKP). Denne gjelder ikke for lærerne som er i Statens Pensjonskasse og sykepleierne som er KLP. Avvik mellom noten, aktuarberegning og regnskap skyldes formler/øreavrunding i regneark. Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåingen mellom Harstad kommune (kommunenr 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. Netto pensjonskostnad spesifisert KLP HKP SPK SUM eks PPD PPD SUM inkl PPD Nåverdi av årets pensjonsopptjening 15 958 780 61 990 135 23 167 132 101 116 047 1 776 339 102 892 386 + Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 12 024 997 62 556 357 14 176 943 88 758 297 1 090 494 89 848 791 27 983 777 124 546 492 37 344 075 189 874 344 2 866 833 192 741 177 -12 388 787 -56 073 070 -11 065 267 -79 527 124 -1 026 327 -80 553 451 15 594 990 68 473 422 26 278 808 110 347 220 1 840 506 112 187 726 879 361 10 492 969 588 945 11 961 275 92 475 12 053 750 16 474 351 78 966 391 26 867 753 122 308 495 1 932 981 124 241 476 = Brutto pensjonskostnad - Forventet avkastning på pensjonsmidlene = Netto pensjonskostnad (ekskl.adm) + Administrasjonskostnad (inkl adm) = Pensjonskostnad (inkl adm) Årets netto pensjonskostnad er nåverdien av årets pensjonsopptjening tillagt rentekostnader av påløpte pensjonsforpliktelser, og fratrukket forventet avkastning på pensjonsmidlene. Netto pensjonskostnad tillagt administrasjonskostnad og sum amortisert premieavvik utgjør samlet pensjonskostnad. Premieavvik (§13-1 nr c og §13-4 nr a) Innbetalt premie (eks adm) KLP HKP 12 680 354 SPK 103 776 248 Sum eks PPD PPD Sum inkl PPD 22 009 955 138 466 557 1 792 339 140 258 896 - Netto pensjonskostnad (eks. adm) -15 594 990 -68 473 422 -26 278 808 -110 347 220 -1 840 506 -112 187 726 = Årets premieavvik -2 914 636 35 302 826 -4 268 853 28 119 337 -48 167 28 071 170 -148 646 1 800 444 -217 712 1 434 086 -2 457 1 431 630 AGA av premieavvik Akkumulert og amortisert premieavvik KLP HKP Akkumulert premieavvik 31.12.12 18 820 261 + Årets premieavvik - Sum amortisert premieavvik = Akkumulert premieavvik 31.12.12 (kto. 2.1955.0001, 21955.0002) AGA av amortisert premieavvik AGA av akkumulert premieavvik (kto. 2.1964.00001,2.1964.0002) SPK Sum eks PPD 127 574 533 -8 251 635 -2 914 636 35 302 826 -1 837 849 -12 031 864 14 067 776 -93 730 717 457 PPD Sum inkl PPD 138 143 159 479 471 138 622 630 -4 268 853 28 119 337 -48 167 28 071 170 854 419 -13 015 294 -48 120 -13 063 414 150 845 495 -11 666 069 153 247 202 383 184 153 630 386 -613 625 43 575 -663 780 -2 454 -666 234 7 693 120 -594 970 7 815 607 19 542 7 835 150 Dersom pensjonspremien overstiger netto pensjonskostnad, skal premieavviket inntektsføres og balanseføres mot kortsiktig fordring. Nettovirkningen blir dermed at det utgiftsføres et lavere beløp enn den faktiske premien, nemlig pensjonskostnaden. I K-sak 96/2008 ble det vedtatt at Harstad kommune skulle amortisere premieavviket over 15 år. Dette var en endring av prinsipp fra amortisering over 1 år til 15 år.Dette medførte at premieavviket fra 2007 ble utgiftsført over 15 år med 1/15 f.o.m. regnskapsår 2008. premieavviket fra 2008 ble følgelig utgiftsført over 15 år med 1/15 f.o.m. regnskapsår 2009. Jfr forskrift om årsregnskap og årsberetning §13-4. 29 Side51 Note 3 Pensjon Med virkning fra og med år 2011 har Kommunal- og regionaldepartementet vedtatt endringer i regnskapsforskriftens § 13 om pensjon. Omfatter bl.a. at amortiseringstiden for premiavvik kortes ned fra 15 år til 10 år for premieavvik oppstått fra og med 2011. Pr 1.1.09 ble fratrådte rettigheter flyttet fra KLP Forsikring til Storebrand. I tråd med aktuar hos KLP er pensjonsberegning pensjonsordningen KLP-kommuneleger i 2009 nullstilt ved at resterende premieavvik på kr 27.148,- ble amortisert i sin helhet. Følgelig ble også balanseførte pensjonsmidler og forpliktelser for denne ordningen nullstilt. Balanseførte størrelser Balanseført forpliktelse Brutto påløpt pensjonsforpliktelse (kto.2.4055.0001, 2.4055.0002) - Pensjonsmidler 2.2055.0001, 2.2055.0002) KLP HKP SPK Sum eks PPD PPD Sum inkl PPD Estimat 31.12.13 Estimat 31.12.13 Estimat 31.12.13 Estimat 31.12.13 Estimat 31.12.13 Estimat 31.12.13 310 132 511 1 600 748 354 391 767 653 2 302 648 518 28 072 341 2 330 720 859 -263 987 285 -1 207 383 444 -276 444 207 -1 747 814 936 -22 168 531 -1 769 983 467 393 364 910 115 323 446 554 833 582 5 903 810 560 737 392 28 296 513 301 094 28 597 607 (kto. = Netto forpliktelse (før AGA) AGA av (balanseført) netto forpliktelse (kto.2.4064.0001,2.4064.0002) Spesifikasjon av brutto pensjonsforpliktelse Brutto pensjonsforpliktelse IB 1.1 - Estimat i fjor + Estimatavvik IB 1.1 46 145 226 2 353 407 KLP 20 061 610 HKP 262 184 805 5 881 496 SPK 1 464 186 855 Sum eks PPD 379 060 528 2 105 432 188 PPD Sum inkl PPD 26 298 502 2 131 730 690 24 998 755 63 448 879 -24 636 950 63 810 684 -531 973 63 278 711 287 183 560 1 527 635 734 354 423 578 2 169 242 872 25 766 529 2 195 009 401 + Årets opptjening 15 958 780 61 990 135 23 167 132 101 116 047 1 776 339 102 892 386 + Rentekostnad 12 024 997 62 556 357 14 176 943 88 758 297 1 090 494 89 848 791 - Utbetalinger = Brutto pensjonsforpliktelse UB 31.12 estimat (kto 2.4055.0001,2.4055.0002) -5 034 826 -51 433 872 0 -56 468 698 -561 021 -57 029 719 310 132 511 1 600 748 354 391 767 653 2 302 648 518 28 072 341 2 330 720 859 Spesifikasjon av brutto pensjonsmidler KLP = Faktisk forpliktelse IB 1.1 Brutto pensjonsmidler IB 1.1. Estimat i fjor + Estimatavvik IB 1.1 = Faktisk pensjonsmidler IB 1.1 + Innbetalt premie inkl adm - Administrasjonskostnader HKP SPK Sum eks PPD PPD Sum inkl PPD 232 950 018 1 114 427 950 274 808 206 1 622 186 174 20 847 432 1 643 033 606 11 002 952 -22 815 540 -31 439 222 -43 251 810 -936 546 -44 188 356 243 952 970 1 091 612 410 243 368 984 1 578 934 364 19 910 886 1 598 845 250 13 559 715 114 269 217 22 598 900 150 427 832 1 884 814 152 312 646 -879 361 -10 492 969 -588 945 -11 961 275 -92 475 -12 053 750 - Utbetalinger -5 034 826 -44 078 285 0 -49 113 111 -561 021 -49 674 132 + Forventet avkastning = Brutto pensjonsmidler UB 31.12 - estimat (kto 2.2055.0001,2.2055.0002) 12 388 787 56 073 070 11 065 267 79 527 124 1 026 327 80 553 451 263 987 285 1 207 383 443 276 444 206 1 747 814 934 22 168 531 1 769 983 465 30 Side52 Note 3 Pensjon Estimerte størrelser, faktiske størrelser og estimatavvik Det skal foretas en ny beregning av de pensjonsforpliktelser som ble balanseført i foregående års regnskap. Ved ny beregning skal oppdaterte grunnlagsdata og årets forutsetninger legges til grunn. Avviket mellom avlagte tall for pensjonsforpliktelser i foregående år og ny beregning kalles årest estimatavvik for hhv penjsjonsforspliktelser og pensjonsmidler. Med virkning fra og med år 2011 er det vedtatt endringer i regnskapsforskriftens § 13 om pensjon. Omfatter bl.a. at estimatavvik skal balanseføres fullt ut fom 2011. Økonomiske forutsetninger: 2 013 Årlig avkastning 5,00 *) Diskonteringsrente 4,00 Årlig lønnsvekst 2,87 Årlig vekst i folketrygdens grunnbeløp 2,87 *) Årlig avkastning Statens pensjonskasse 4,35% Reglene om bokføring av pensjonsutgifter i § 13 i forskriften gjeldende fra 2002 har medført at betalte og forbrukte pensjonsutgifter pr 31.12 ikke er kommet til utgiftsføring i driftsregnskapet. Kommunen gjør oppmerksom på at § 13 ikke er i samsvar med kommuneloven § 48 nr 2 hvor det står at alle kjente utgifter og inntekter i året skal tas med i årsregnskapet for vedkommende år. Kommunen har heller ikke vurdert premieavvikets (fordringens) verdi i forhold til en eventuell nedskrivingsplikt i forskriftens § 8. Innbetalt prem ie For pensjonsordningen i Storebrand ble det i 2012 endret prinsipp når det gjelder anordning av premie ifm med kvartalsvis ajourhold. Dvs at ajourhold f.o.m 4. kvartal 2011 og t.o.m 4 kvartal 2012 var med i pensjonsberegningen fra aktuar. F.o.m år 2013 vil premie for ajourhold omfatte 1.-4. kvartal 2013. Ifm med oppstart av HKP var Storebrand svært forsinket med sin flyttefil til HKP. Gabler AS som drifter HKP opplyser at de mottatte data fra Storebrand ikke var av en slik kvalitet som at de kunne beregne hva korrekt reguleringspremie og øvrig premie ble for 2013. Gabler måtte kvalitetssikre flyttefil/oppgjør. Følgelig er det i 2013 innbetalt premie etter "beste estimat" fra Gabler. Kommunal Landspensjonskasse har ikke foretatt noen endring av prinsipp for anordning av av premie for 4. kvartal. Dvs at premie for ajourhold pr regnskapsår vil gjelde 4. kvartal forgående år samt 1.-3. kvartal inneværende år. 31 Side53 32 Side54 Note 4 Garantiforpliktelser HARSTAD KOMMUNE-GARANTIFORPLIKTELSER PR. 31.12.2013 LÅNGIVER LÅNTAKER Harstad Dalsletta Barnehage Sparebank Destination Harstad VEDTAK OPPRINNELIG GARANTIANSVAR REELT GARANTI GARANTIUTLØP ANSVAR 31.12.13 616 500 jun.26 K 77/05 1 233 000 K 149/07 1 200 000 556 661 jan.18 Kilkamløypene AS K 09/45 625 000 312 500 feb.20 HK Lia-Brage K 10/93 50 000 - sep.12 Stangneshallen K 10/114 240 000 196 508 okt.20 Husbanken Bjørnebåsen Barnehage K 80/93 4 081 000 2 448 600 jan.25 Holtet Andelsbarneh. F 148/94 4 600 000 1 724 985 mai.25 Grønnebakkan Andelbarneh. F63/07 K 3/96 5 350 000 2 286 326 feb.26 Havna Borettsslag K 179/08 1 000 000 - jan.27 Servicesenteret BRL K 207/96 14 000 000 14 000 000 apr.29 Nerbotnveien BRL K 208/96 400 000 400 000 des.23 Samatun BRL K 99/06 2 000 000 2 000 000 okt.27 Dalsbakkan BRL K 03/07 2 400 000 2 400 000 mar.47 Elvebakken BRL K 03/07 3 800 000 3 800 000 mar.47 Kanebo Barnehage BA K 10/91 2 700 000 626 408 apr.20 Valmuebakken BRL K 197/96 2 000 000 2 000 000 jul.28 K 09/126 78 550 000 70 588 900 jan.47 K 11/20 1 700 000 1 020 000 jul.16 K 11/6 2 700 000 *Lån overtatt Harstad K. Kommunal- Grottebadet AS banken Norge Harstad Kulturhus AS Harstad og Trondenes sanitetsforening Bjarkøy og Sandsøy SpareBank Sokn Medkila Sport AS 1 NordFK Brage Trondenes Norge K 10/45 K 10/26 800 000 680 030 jan.39 2 750 000 2 750 000 jun.39 650 000 650 000 aug.28 Kommune- Hålogaland Ress.selskap K 28/91 kreditt IKS samt ihht Norge AS vedtekter for HRS Hålogaland Ress.selskap Ihht IKS selskapsavt ale for HRS 3 394 504 353 269 jan.15 2 689 378 1 156 815 feb.20 Hålogaland Ress.selskap Ihht IKS selskapsavt ale for HRS 3 058 060 1 895 045 feb.23 Hålogaland Ress.selskap *fra Bjarkøy IKS Hålogaland Ress.selskap *fra Bjarkøy IKS Hålogaland Ress.selskap *fra Bjarkøy IKS Sum garantiforpliktelser 8 254 284 326 731 feb.23 3 248 466 60 908 jan.15 5 523 260 199 451 113 049 637 feb.20 33 Side55 Note 4 Garantiforpliktelser ERKLÆRING OM ÅRLIGE TILSKUDD Harstad kommune har utstedt erklæring til långiver om utbetaling av årlige tilskudd til låntaker til betaling av renter og avdrag. Låneformålet er i alle saker investering i brannsikring og brannforebyggende tiltak. LÅNGIVER LÅNTAKER Harstad AL Dalsbakken Sparebank Borettslag AL Samatun Borettslag Nordea DELEGERT OPPRINNELIG ANSVAR UTLØPSSAK LÅN PR 31.12.13 DATO R-05/19 1 644 910 979 738 aug.23 R-06/71 2 100 000 1 479 805 jun.26 975 000 637 834 jun.24 jun.24 AL Valmuebakken Borettslag AL Kanebogmyra Borettslag R-04/232 R-05/64 2 450 000 1 593 460 AL Servicesenteret R-05/218 3 050 000 2 171 887 Borettslag des.28 AL Nerbotten Borettslag R-05/327 Havna Borettslag BA R-07/34 Stikkveien Borettslag Sum lån R-07/346 34 Side56 270 000 188 239 des.24 1 750 000 1 406 261 jul.28 300 000 3 483 8 460 707 jan.14 Note 5 Fordring/langsiktig og kortsiktig gjeld – kommunale foretak/bedrifter Navn 31.12.2013 Fordringer KomRev Harstad Havn Hrs Kirka PPD Sum 31.12.2012 Gjeld Fordringer kr 20 531,00 kr 10 187,00 kr 276 391,30 kr 50 873,75 kr 26 145,00 kr 57 131,00 kr 363 597,05 kr 36 600,00 Gjeld kr 54 551,00 kr 78 891,00 kr 49 756,25 kr 10 627,00 kr 133 442,00 kr 60 383,25 Tallene for KomRev, Harstad Havn, HRS stemmer med tallene i Harstad Kommune 35 Side57 36 Side58 Note 6 Aksjer og andeler Balansegruppe: Selskapets navn KLP KLP -PPD HKP Y1: Egenkapitalinnskudd livselskap ++ Ansvarlig enhet: Regnskap Org.nr Antall Verdi Egen Inv.nr Akt. beløp aksjer/ pr. beskrivelse andeler aksje/ andel Egenkapital 938708606 innskudd 90999 -787 514 Egenkapital innskudd 838708606 PPD 90998 54 797 Egenkapital innskudd 999304788 160 000 000 2013 Av Verdi 31/12 skri vni ng 6 131 873 514 631 160 000 000 Balansekonto: 221550001 -787 514 6 131 873 Balansekonto: 221550002 54 797 514 631 Balansekonto: 221550003 160 000 000 160 000 000 Sum Y1: 159 267 283 0 166 646 504 Balansegruppe: Selskapets navn Org.nr Hålogaland Ress.selsk. 959019126 KSekretariatet KomRev Nord IKS 986574689 Trastad Produkter AS 952542222 INKO AS 928731022 Harstad Arb.samvirke 938385955 Hålogaland Kraft AS 912432181 Galvano AS AL Biblioteksentr alen Hålogaland Kraft AS Hålogaland Ress.selsk. Y3: Aksjer/andeler i selvstendige kommuneforetak Ansvarlig enhet: Regnskap 2013 Antall Verdi Egen Eieran Akt. beløp Av Verdi 31/12 aksjer/ pr. beskrivelse del i skri andeler aksje/ selska vni andel pet % ng 6 25 1397 Eierandel Egenkapital fond Egenkapital innskudd Fusjonert 1000 inn i INKO 250 28,57 600 000 89 526 456 746 0 38,54 349 250 Fusjonert 5 10000 inn i INKO 14 20000 Aksjebrev 0 40 280 000 911918269 11 100 Aksjebrev 1 100 910568183 17 300 Andelsbrev 5 100 912432181 3 20000 Fra Bjarkøy 8,57 60 000 60 000 959019126 1 4,76 100 000 100 000 Fra Bjarkøy Balansekonto: 221152001 160 000 0 1 941 722 37 Side59 Note 6 Aksjer og andeler Balansegruppe: Selskapets navn Org.nr Grottebadet Harstad Kulturhus AS Destination Harstad AS Kunnskapspar ken Harstad Norwegian Safety P C Bjarkøyforbin delsene AS Kilbotn Vannverk Harstad Boligbyggelag Hålogalands brua Bredbåndfylk et Troms AS Stiftelsen nordnorsk lederutvikling Stiftelsen nordnorsk fartøyvernse SAS Norge Sollifjellet Alpinsenter BA Skalandstunn elene AS Sàgàt-Samid Aviisa AS Hurtigruten ASA 979338376 Øylandsruta Bibliotek sentralen Bjarkøyforbin delsene AS Kveøy forbindelsen Destination Harstad AS 965864792 Y4: Aksjer/andeler i selskap/forretningsvirksomhet Ansvarlig enhet: Regnskap 2013 Antall Verdi Egen Eieran Akt. beløp Av Verdi 31/12 aksjer/ pr. beskrivelse del i skri andeler aksje/ selska vni andel pet % ng 1504 100 1 Aksjenr. 130 10000 1-90 953341573 36285 10 Aksjenr. 986954848 356 1000 986169911 2250 100 Aksjebrev 1249-1448 1 300 000 53,69 362 850 2 356 000 28 225 000 979928467 955 970937811 21 1200 25 200 948247399 807 25 20 175 983538894 7 3000 16000 1 943523215 35,98 -49 999 1 100 21 000 16 000 Stiftelse 10 000 976725581 10 1000 10 000 811176702 224 10 2 240 852829052 4 250 1 000 931152971 10 930494747 10 914904633 Aksjebrev 100 nr. 142 Andel nr. 50 0807-0816 1 000 0,36 500 Fra Bjarkøy 81 000 Fra Bjarkøy 100 910568183 Fra Bjarkøy 300 979928467 Fra Bjarkøy 960403754 Fra Bjarkøy 953341573 2015 10 Fra Bjarkøy Balansekonto: 221200001 -50 000 0 2 500 2,98 20 100 -99 999 0 2 454 967 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (1901) og Bjarkøy kommune (1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 38 Side60 Note 6 Aksjer og andeler Balansegruppe: Y5: Andeler i leiligheter/omsorgsboliger 2013 Borettslag/andelslag Nerbotnvn. Brl. Østenbekkvn brl Tyttebærstien brl Sørlund brl Strandgt brl Strandgt brl Storholtan brl Stikkveien brl Stangnes brl Skogveien brl Seljestad brl Myrbakken brl Myrbakken brl Kanebogåsen brl Kanebogmyra brl Kanebogkleiva brl Kanebogen brl Gangsås brl Stikkveien Vollen Solstien Sjurberget Myrbakken brl Botnveien brl Blåbærhaugen borettslag Bergseng borettslag Bersgsbakken borettslag Stikkvn. Brl Tyttebærstien brl Tyttebærstien brl Tyttebærstien brl Vollen Vollen Vollen Skogveien Svaleveien Grønliveien Antall andeler Adresse 1 Leil.nr. 3 4 p.obl p.obl 2 p.obl 1 p.obl Klubbrom 9 p.obl p.obl 2p.obl 1 p.obl 3 p.obl 2 p.obl Garasje 4 p.obl 1 p.obl 1 p.obl 4 p.obl 13 bor.bevis Stikkveien 1 Vollen 10d Solstien 65 Sjurberget 4 1 1 2 4 p.obl p.obl p.obl p.obl. Vollen 55a Vollen 53f Vollen 30b Skogvn 105a Svalevn 30 Grønlivn 7b Sørtorvmyran 28 Solgryveien 8b Skogveien 105b Sørtorvmyran Solgryveien Skogveien Balansekonto: 221200002 Akt.beløp Avskr Verdi 31/12 94 580 226 36 4 26 128 98 40 198 81 358 4 64 250 18 310 1 292 165 118 34 19 275 7 190 8 40 150 46 133 111 230 231 344 196 130 130 589 400 000 200 700 000 326 500 700 835 300 704 000 025 100 600 239 433 200 709 684 440 080 000 100 100 400 000 100 237 563 790 660 039 444 269 900 185 410 83 622 146 501 6 792 899 39 Side61 40 Side62 Note 7 Avsetninger og bruk av avsetninger 7.1 Disposisjonsfond (balansekonti 256000000-257999999) Disposisjonsfond pr 1.1.2013 Avsatt til disposisjonfond i driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet Disposisjonsfond pr 31.12.2013 2 013 1 794 415,47 0,00 -108 000,00 -419 106,58 1 267 308,89 2 012 3 691 415,47 1 800 000,00 -3 697 000,00 0,00 1 794 415,47 7.2 Ubundne investeringsfond (balansekonti 253000000-253999999) Ubundne investeringsfond pr. 1.1.2013 Avsatt til ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet Ubundne investeringsfond pr. 31.12.2013 31 257 360,67 26 376 000,00 0,00 57 633 360,67 7.3 Bundne investeringsfond (balansekonti 255000000-255999999) Bundne investeringsfond pr. 1.1.2013 Avsatt til bundne investeringsfond i investeringsregnskapet Bruk av bundne investeringsfond i investeringsregnskapet Bundne investeringsfond pr. 31.12.2013 4 1 -1 4 852 141 878 115 645,21 486,11 202,00 929,32 49 7 -28 -1 25 051 400 902 674 875 014,44 790,55 379,68 216,20 209,11 33 866 23 642 -7 964 -503 49 040 453,96 145,64 392,77 607,00 599,83 7 26 1 34 400 376 141 918 0,00 790,55 000,00 486,11 276,66 1 23 1 2 29 000,00 145,64 000,00 758,29 903,93 7.4 Bundne driftsfond (balansekonti 251000000-251999999) Bundne driftsfond pr. 1.1.2013 Avsatt til bundne driftsfond i driftsregnskapet Bruk av bundne driftsfond i driftsregnskapet Bruk av driftsfond i investeringsregnskapet Bundne driftsfond pr. 31.12.2013 Samlede avsetninger i 2013 Avsetning til disposisjonsfond i driftsregnskapet Avsetning til bundne driftsfond i driftsregnskapet Avsetning til ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet Avsetning til bundne investeringsfond i investeringsregnskapet Samlede avsetninger i 2013 Samlet bruk av avsetninger i 2013 Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet Bruk av bundne driftsfond i driftsregnskapet Bruk av bundne driftsfond i investeringsregnskapet Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet Bruk av bundne investeringsfond i investeringsregnskapet Samlet bruk av avsetninger i 2013 108 419 28 902 1 674 000,00 106,58 379,68 216,20 0,00 1 878 202,00 32 981 904,46 29 851 1 724 -317 31 257 334,68 000,00 974,00 360,68 2 765 301,53 2 097 758,29 0,00 4 863 059,82 800 642 724 097 263 3 697 000,00 0,00 7 964 392,77 503 607,00 317 974,00 0,00 12 482 973,77 Ytterligere opplysninger framgår av note 8 kommunalt utviklingsfond, note 12 a-e selvfinansierende områder og note 11a side 2 spesifikasjon over regnskapsmessig mer - og mindreforbruk. Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåingen mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. UB 2012 bundet investeringsfond Bjarkøy kommune konto 2.5508.001 (kr 10.414,61) er ved import flyttet til bundet driftsfond driftsfond konto 2.5108.1014. 41 Side63 42 Side64 Note 8 Kommunalt utviklingsfond Regnskap 2013 2012 917 438,39 805 034,51 1 861 627,71 1 342 515,41 2 779 066,10 2 147 549,92 0,00 0,00 Korrekt saldi per 1/1 2 779 066,10 2 147 549,92 Tilskudd Harstad fra Troms Fylkeskommune 1 454 400,00 1 123 100,00 Overført fondssaldo Harstad fra forrige år i hht note 2.5100.1104 Overført fondssaldo Bjarkøy fra forrige år i hht note 2.5108.3904 Saldo i hht regnskapet Differanse Korrigering av saldoen Tilskudd Bjarkøy fra Troms Fylkeskommune 1 246 200,00 Renter utv.f. Harstad 75 126,37 21 463,88 Renter utv.f. Bjarkøy 23 731,56 Annulerte tilsagn Andre endringer av saldo (Annonsering) Disponibelt Årets bruk av utviklingsfondet Harstad -3 977,50 -3 861,00 4 304 614,97 4 558 184,36 -1 892 674,75 -1 028 299,00 2 411 940,22 2 779 066,10 Årets bruk av utviklingsfondet Bjarkøy Overført fondssaldo til neste år -750 819,26 2.5108.1104 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (1901) og Bjarkøy kommune (1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 43 Side65 44 Side66 Note 9 Endring av prinsipper, estimater og tidligere års feil Konto for prinsippendring pr. 01.01.2013 Kr 2 269 282,64 Drift (balansekonto 2.5810) Saldo prinsippendring drift pr 01.01.13 2 269 282,64 Regnskapsført i 2013 0,00 Saldo prinsippendring drift pr 31.12.13 2 269 282,64 Investering ( balansekonto 2.5800 ) Saldo prinsippendring investering pr 01.01.13 0,00 Regnskapsført i 2013 0,00 Saldo prinsippendring investering pr 31.12.13 0,00 Konto for prinsippendring 31.12.13 Kr 2 269 282,64 Tidligere års feil: Viser til note 12b vedr. oppretting av tidligere års feil på avløp med kr 2 877 696,40 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 45 Side67 46 Side68 Note 10 Kapitalkonto 47 Side69 48 Side70 Note 11a Spesifikasjon over regnskapsmessig mer- og mindreforbruk Drift Mindreforbruk Inngående balanse pr 01.01.13 - kap. 2.5950 - art 1930 bruk av tidl.års mindreforbruk + art 1580 regnskapsmessig mindreforbruk Utgående balanse pr 31.12.13 - kap. 5950 2 320 392,61 2 320 392,61 714 168,89 714 168,89 Merforbruk Inngående balanse pr 01.01.13 - kap. 2.5900 - art 1530 dekning tidl.års merforbruk + art 1980 regnskapsmessig merforbruk i året Utgående balanse pr 31.12.13 - kap. 2.5900 38 081 091,89 38 081 091,89 0,00 0,00 Investering Udisponert Inngående balanse pr 01.01.13 - kap. 2.5960 - art 3930 bruk av tidl.års mindreforbruk + art 3580 mindreforbruk i året Utgående balanse pr 31.12.13 - kap. 2.5960 0,00 0,00 0,00 0,00 Udekket Inngående balanse pr 01.01.13 - kap. 2.5970 - art 3530 dekning tidl.års udekket + art 3980 regnsk.messig merforbruk i året Utgående balanse pr 31.12.13 - kap. 2.5970 0,00 0,00 0,00 0,00 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 49 Side71 Note 11a Spesifikasjon over regnskapsmessig mer- og mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Udekket/udisponert i investeringsregnskapet Driftsregnskapet - merforbruk/mindreforbruk: Posten regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk under egenkapitalen i balansen er satt sammen som følger: Harstad kommune "frie områder" budsjett regnskap Regnskapsår 2005/saldo fond 2006 2006 2007 2007 2008 2009 2009 2010 2010 2011 2012 2013 Saldo pr 31.12.13 merforbruk mindreforbruk merforbruk -18 315 000 -5 138 000 -3 325 000 5 137 840 5 152 000 -430 125 -4 707 715 -20 439 000 -22 643 000 -38 081 000 Total regnskap 2 013 regnskap mindremerforbruk/ forbruk oversk.fond mindreforbruk 18 -18 3 -3 315 315 325 325 021 021 758 758 5 -5 20 -20 151 151 438 438 901 901 591 591 52 398 237 -14 505 205 -38 081 092 -188 059 0 430 125 6 419 -146 -6 386 -35 -92 250 624 593 326 773 37 -23 3 -8 543 221 325 772 2 5 20 -21 031 827 438 579 52 398 237 -14 505 205 -38 081 092 3 109 760 -1 657 861 -11 586 283 0 *) 5 457 951 *) *) Mindreforbruk/fond inneholder: - Overskuddsfond vann, avløp, renovasjon - Merforbruk slam og feiing. Beløpene er å anse som et midlertidig lån fra HK, frie midler (framkommer i balansen på kap. 2.9600) - Regnskapsresultat "frie områder" Harstad kommune fratrukket underskudd slam og feiing 50 Side72 221 997 758 472 0 477 495 591 737 Note 11a Spesifikasjon over regnskapsmessig mer- og mindreforbruk Vann regnskap Regnskapsår 2005/saldo fond 2006 2006 2007 2007 2008 2009 2009 2010 2010 2011 2012 2013 Saldo pr 31.12.13 merforbruk mindreforbruk Avløp regnskap merforbruk 10 968 740 mindreforbruk Renovasjon regnskap merforbruk merforbruk 430 125 2 048 458 2 855 084 1 246 084 2 014 775 190 728 4 187 498 -1 866 937 2 764 366 587 35 92 188 946 326 773 059 168 263 3 940 334 158 991 151 020 712 093 2 105 981 389 939 2 218 666 985 126 3 650 719 1 272 897 55 847 276 144 168 781 44 774 61 863 93 633 1 267 8 495 177 761 995 fond mindreforbruk 656 674 4 579 014 1 562 817 fond merforbruk 1 244 620 1 532 346 4 121 164 Feiing regnskap mindreforbruk 6 738 696 2 886 737 1 043 785 mindreforbruk Slam regnskap 334 203 134 359 354 363 282 396 643 311 256 647 3 133 139 fond 273 082 *) 0 fond 436 985 0 fond Merforbruk Slam Merforbruk slam framkommer med totalt kr 529 728,78 på kapittel 2.9600 i balansen, og er midlertidig finansiert av frie "områder" - jfr. KL og dep. Brev av 06.05.08. Kommunelovens bestemmelser vedr. inndekking av underskudd: § 48 nr. 4: "Underskudd på årsregnskapet som ikke kan dekkes på budsjettet i det år regnskapet legges fram, skal føres opp til dekning i det følgende års budsjett. Under særlige forhold kan kommunestyret og fylkestinget, etter å ha foretatt de nødvendige endringer i økonomiplanenen vedta at underskuddet skal dekkes inn over inntil ytterligere to år. I tilfeller der de samfunnsmessige og økonomiske konsekvensene av at kommunen skal dekke underskudd etter første og annet punktum vil bli uforholdsmessig store, kan departementet godkjenne vedtak om at underskuddet dekkes over mer enn fire år. Underskudd kan likevel ikke dekkes over mer enn ti år." * * * * "negative tall" (-) viser bruk av "overskudd eller "inndekking underskudd" underskudd for selvkostområdene som er dekket i det aktuelle regnskapsår; er dekket av fondsmidler sum mindreforbruk selvkost=fondsmidler regnskap selvkostområdene framgår av note 12 51 Side73 Note 11a Spesifikasjon over regnskapsmessig mer- og mindreforbruk Investeringsregnskapet - udisponert/udekket Posten udekket/udisponert fra investeringsregnskapet under egenkapitalen i balansen er satt sammen som følger: Regnskapsår 2005/IB 2006-inndekking/disponering forrige år 2006 2007-inndekking forrige år 2007 2008-inndekking forrige år 2008 2009-inndekking forrige år 2009 2010-inndekking forrige år 2010 2011 2012 2013 2013 UB Udekket Udisponert 3 -3 9 -9 5 -5 568 568 435 435 035 035 199 -199 30 345 -30 345 412 412 832 832 651 651 513 513 438 438 0 0 0 0 0 * oversikt strykninger/omdisp./udekket i investering framgår av note 11b * i hht. regnskapsforskriftenes § 9 (4.ledd) må udekket beløp finansieres i det året regnskapet legges fram til behandling. Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 52 Side74 1 196 585 -1 196 585 0 0 0 0 0 Note 11b Strykninger – drift/investering og finansiering av investeringsregnskapet 53 Side75 54 Side76 Note 12a Selvfinansierende områder RESULTAT VANN Drift: Investering: Direkte driftsutgifter Tilleggsytelser/støttefunksjoner Kalkulatoriske rentekostnader Kalkulatoriske avskrivninger Andre inntekter (inkl. renter, sykelønn osv.) Gebyrgrunnlag kr kr kr kr Gebyrinntekter 20 2 6 9 647 612 598 614 2 013 870,40 964,00 777,53 001,54 21 2 3 4 839 051 236 564 2 012 096,41 186,00 717,89 465,13 kr 115 293,13 kr 39 588 906,60 -1 540 277,99 30 151 187,44 kr -37 520 102,80 -29 528 079,16 Årets finansielle resultat (overskudd-/underskudd+) kr 2 068 803,80 623 108,28 Avsatt til selvkostfond (inklusive renteinntekter på fond) Dekning av tidligere års underskudd Bruk av selvkostfond Fremførbart underskudd Kontrollsum kr kr kr kr kr 0,00 37 177,13 -2 105 980,93 0,00 0,00 88 984,28 0,00 -712 092,56 0,00 0,00 kr 22 526 270,94 49 029 522,48 kr kr 22 526 270,94 14 207,55 49 043 730,03 Finansiert: Bruk av lån Tilskudd, refusjoner, salg kr kr -45 843 730,03 -3 200 000,00 Sum finansiering Totale investeringskostnader Dekning av tidligere års regnskapsmessig merforbruk Sum investeringer Udekket i investering før strykninger Som dekkes inn: Omdisponert ubrukte lånemidler Salgsinntekter Refusjoner, tilskudd Driftsmidler Regnskapsmessig merforbruk kr -22 206 270,94 -320 000,00 -22 526 270,94 -49 043 730,03 kr 0,00 0,00 kr kr kr kr kr 0,00 0,00 55 Side77 Note 12a Selvfinansierende områder Bruk/avsetning fond/ubrukte lånemidler vann: Kontonr. Kontotekst Beløp 25206 9030 reservefond-bundet driftsfond kr Ubrukte driftsmiddler i forb.med kr avslutning av prosjekt. kr kr reservefond-bundet 25506 9030 investeringsfond memoriføring - Selvkostområde 2920 0100 vann Prosjekt 0,00 Saldo pr. 01.01.13 Merknader 0,00 saldo pr. 31.12.13 kr kr kr kr 0,00 Saldo pr. 01.01.07 kr 37 177,13 Saldo pr. 01.01.13 0,00 saldo pr. 31.12.07 kr kr Inndekking -37 177,13 underskudd 29200 6505 memoriaføring - Underskudd vann kr 0,00 saldo pr. 31.12.13 Bruk/avsetning fond/ubrukte lånemidler renovasjon: Kontonr. Kontotekst Beløp 25108 9030 overskuddsfond-bundet driftsfond kr Prosjekt Merknader 3 668 798,03 saldo pr. 01.01.13 kr kr -2 105 980,93 Fondsavsetning 2012 kr kr 1 562 817,10 saldo pr. 31.12.13 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 56 Side78 Note 12b Selvfinansierende områder RESULTAT AVLØP Drift: 339 464 467 198 kr kr -244 800,00 32 470 108,73 -202 264,71 29 832 820,91 Gebyrinntekter kr -31 548 163,08 -27 308 940,51 Årets finansielle resultat (overskudd-/underskudd+) kr 921 945,65 2 523 880,40 Avsatt til selvkostfond (inklusive renteinntekter på fond) Dekning av tidligere års underskudd Bruk av selvkostfond Fremførbart underskudd Kontrollsum kr kr kr kr kr 244 800,00 -2 218 665,78 -102 949,91 202 264,71 kr 21 335 840,33 8 506 236,29 kr kr 21 335 840,33 8 506 236,29 -8 506 236,29 -85 700,00 -8 591 936,29 307 980,14 -985 125,79 17 1 4 7 424 371 010 026 2 012 408,17 767,00 166,74 479,00 kr kr kr kr Investering: Totale investeringskostnader Dekning av tidligere års regnskapsmessig merforbruk Sum investeringer 22 2 2 5 2 013 392,78 244,00 938,81 533,14 Direkte driftsutgifter Tilleggsytelser/støttefunksjoner Kalkulatoriske rentekostnader Kalkulatoriske avskrivninger Andre inntekter (inkl. renter, sykelønn osv.) sykelønn osv.) Gebyrgrunnlag Finansiert: Bruk av lån Tilskudd, refusjoner, salg kr kr Sum finansiering kr -21 250 140,33 -85 700,00 -21 335 840,33 Udekket i investering før strykninger Som dekkes inn: Omdisponert ubrukte lånemidler Salgsinntekter Refusjoner, tilskudd Driftsmidler Regnskapsmessig merforbruk kr 0,00 -85 700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -85 700,00 kr kr kr kr kr 57 Side79 Note 12b Selvfinansierende områder Bruk/avsetning fond/ubrukte lånemidler avløp: Kontonr. Kontotekst Beløp Selvkostområde - avløp 29200 6506 underskudd kr kr kr 29200 6506 Underskudd avløp Kontonr. Merknader 307 980,14 saldo pr. 01.01.13 -307 980,14 Inndekking underskudd kr Kontotekst Prosjekt 0,00 saldo pr. 31.12.13 Beløp Prosjekt 25107 9040 overskuddsfond-bundet driftsfond kr 1 747 121,23 saldo pr. 01.01.13 kr kr -985 125,79 Årets bruk av fond kr 761 995,44 saldo pr. 31.12.13 Merknader I årets finansielle resultat inngår tilbakeføring av for mye belastet renter og avdrag tidligere år med til sammen kr 2.877.696,40 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 58 Side80 Note 12c Selvfinansierende områder RESULTAT RENOVASJON Drift: kr kr kr kr -268 204,00 31 827 519,12 -403 324,41 29 372 431,09 Gebyrinntekter kr -23 755 989,94 -30 453 531,07 Årets finansielle resultat (overskudd-/underskudd+) kr -1 081 099,98 Avsatt til selvkostfond (inklusive renteinntekter på fond) Dekning av tidligere års underskudd Bruk av selvkostfond Fremførbart underskudd Kontrollsum kr kr kr kr kr Investering: Totale investeringskostnader Dekning av tidligere års regnskapsmessig merforbruk Sum investeringer Finansiert: Bruk av lån Tilskudd, refusjoner, salg Sum finansiering Udekket i investering før strykninger Som dekkes inn: Omdisponert ubrukte lånemidler Salgsinntekter Refusjoner, tilskudd Driftsmidler Regnskapsmessig merforbruk 8 071 529,18 26 609 736 297 2 131 2 012 494,81 435,00 919,69 906,00 Direkte driftsutgifter Tilleggsytelser/støttefunksjoner Kalkulatoriske rentekostnader Kalkulatoriske avskrivninger Andre inntekter (inkl. renter sykelønn osv.) Gebyrgrunnlag kr kr 27 995 1 682 267 2 150 2 013 390,28 476,00 577,84 279,00 0,00 1 272 896,97 0,00 0,00 -191 796,99 0,00 kr 0,00 183 728,40 kr kr 0,00 0,00 0,00 183 728,40 kr kr kr 0,00 0,00 0,00 -183 728,40 0,00 -183 728,40 kr 0,00 0,00 kr kr kr kr kr 0,00 0,00 423 647,50 -8 495 176,68 59 Side81 Note 12c Selvfinansierende områder Bruk/avsetning fond/ubrukte lånemidler renovasjon: Kontonr. Kontotekst Beløp 02920 0103 Selvkostområde - renovasjon kr kr kr kr 29200 6507 Underskudd renovasjon Kontonr. Merknader 423 647,50 saldo pr. 01.01.13 -423 647,50 Inndekking underskudd kr Kontotekst 25108 9050 overskuddsfond-bundet driftsfond Prosjekt 0,00 saldo pr. 31.12.13 Beløp Prosjekt kr 11 628 316,01 saldo pr. 01.01.13 kr kr -8 495 176,68 Årets bruk av fond kr 3 133 139,33 saldo pr. 31.12.13 Merknader Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 60 Side82 Note 12d Selvfinansierende områder RESULTAT SLAM Drift: -49 713,00 1 225 415,02 -50 000,00 1 319 239,73 Gebyrinntekter kr -1 473 770,66 -1 270 951,95 Årets finansielle resultat (overskudd-/underskudd+) kr Avsatt til selvkostfond (inklusive renteinntekter på fond) Dekning av tidligere års underskudd Bruk av selvkostfond Fremførbart underskudd Kontrollsum kr kr kr kr kr Investering: Totale investeringskostnader Dekning av tidligere års regnskapsmessig merforbruk Sum investeringer Finansiert: Bruk av lån Tilskudd, refusjoner, salg Sum finansiering Udekket i investering før strykninger Som dekkes inn: Omdisponert ubrukte lånemidler Salgsinntekter Refusjoner, tilskudd Driftsmidler Regnskapsmessig merforbruk -248 355,64 958 331 22 56 2 012 682,05 437,00 622,68 498,00 kr kr kr kr kr kr 918 290 9 56 2 013 675,38 161,00 793,64 498,00 Direkte driftsutgifter Tilleggsytelser/støttefunksjoner Kalkulatoriske rentekostnader Kalkulatoriske avskrivninger Andre inntekter (inkl. renter, sykelønn osv.) sykelønn osv.) Gebyrgrunnlag 48 287,78 0,00 0,00 7 558,73 0,00 0,00 -55 846,51 0,00 kr 0,00 0,00 kr kr 0,00 0,00 0,00 0,00 kr kr kr 0,00 0,00 kr 0,00 0,00 kr kr kr kr kr 0,00 0,00 248 355,64 61 Side83 Note 12d Selvfinansierende områder Bruk/avsetning reservefond slam: Kontonr. Kontotekst 25108 9060 overskuddsfond-bundet driftsfond Beløp kr 0,00 saldo pr. 01.01.113 kr 0,00 saldo pr. 31.12.13 Udekket underskudd Harstad 200729200 6502 2012 og overskudd kr Bjarkøy kr kr 29200 6502 Prosjekt kr Merknader -521 437,44 Underskudd 2007-2012 248 355,64 Inndekking underskudd -273 081,80 Sum 2009 -2012 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 62 Side84 Note 12e Selvfinansierende områder RESULTAT FEIING Drift: kr kr kr kr -893 526,00 2 318 833,77 -809 885,38 2 437 053,70 Gebyrinntekter kr -2 982 424,08 -2 703 097,25 Årets finansielle resultat (overskudd-/underskudd+) kr -663 590,31 -266 043,55 Avsatt til selvkostfond (inklusive renteinntekter på fond) Dekning av tidligere års underskudd Bruk av selvkostfond Fremførbart underskudd Kontrollsum kr kr kr kr kr 436 984,87 226 605,44 0,00 0,00 0,00 0,00 282 395,85 0,00 -16 352,30 0,00 kr 0,00 0,00 kr kr 0,00 0,00 0,00 0,00 kr kr kr 0,00 0,00 0,00 0,00 kr 0,00 0,00 kr kr kr kr kr 0,00 0,00 Investering: Totale investeringskostnader Dekning av tidligere års regnskapsmessig merforbruk Sum investeringer Finansiert: Bruk av lån Tilskudd, refusjoner, salg Sum finansiering Udekket i investering før strykninger Som dekkes inn: Omdisponert ubrukte lånemidler Salgsinntekter Refusjoner, tilskudd Driftsmidler Regnskapsmessig merforbruk 2 802 366 19 58 2 012 406,12 776,00 054,96 702,00 Direkte driftsutgifter Tilleggsytelser/støttefunksjoner Kalkulatoriske rentekostnader Kalkulatoriske avskrivninger Andre inntekter (inkl. renter, sykelønn osv.) Gebyrgrunnlag kr kr 2 785 358 9 58 2 013 552,48 171,00 934,65 701,64 63 Side85 Note 12e Selvfinansierende områder Bruk/avsetning reservefond feiing: Kontonr. Kontotekst 29200 6504 Selvkostområde - feiing 29200 6504 Beløp kr kr kr kr Prosjekt 226 605,44 saldo pr. 01.01.13 -226 605,44 Inndekking underskudd 0,00 Årets bruk/avsetning til fondet kr 0,00 saldo pr. 31.12.13 kr 0,00 saldo pr. 01.01.13 25108 1013 Overskuddsfond feiing kr 436 984,87 Avsetning 2013 kr 436 984,87 saldo pr. 31.12.13 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 64 Side86 Merknader Note 13 Anleggsmidler Tekst Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Tilgang i regnskapsåret Avgang i regnskapsåret* Avskrivninger i regnskapsåret Nedskrivninger Gruppe A Gruppe B Gruppe C Gruppe D Gruppe E 8 371 478 20 575 954 10 661 592 17 006 411 9 184 302 2 484 245 90 700 145 562 2 742 753 856 072 -2 609 945 -1 017 471 -761 168 -1 872 430 0 -1 144 481 0 16 880 712 224 900 001 8 257 531 224 900 002 7 755 872 224 900 003 21 446 277 224 900 004 10 373 183 224 900 005 Reverserte nedskrivninger Bokført verdi Art Tekst Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Tilgang i regnskapsåret Avgang i regnskapsåret* Avskrivninger i regnskapsåret Nedskrivninger Gruppe F1 Gruppe F2 Gruppe F3 Gruppe F4 Gruppe G1 26 980 867 497 861 253 150 466 302 141 402 980 89 513 139 3 280 486 -455 574 14 771 575 18 176 050 0 3 743 781 -1 569 574 -10 890 340 -4 384 124 -3 433 278 -2 580 050 28 236 204 501 742 488 164 258 228 137 969 702 227 080 700 227 080 710 227 080 720 227 080 730 90 676 870 227 080 740 Reverserte nedskrivninger Bokført verdi Art Tekst Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Tilgang i regnskapsåret Avgang i regnskapsåret* Avskrivninger i regnskapsåret Nedskrivninger Gruppe G2 Gruppe G3 Gruppe H Gruppe I Gruppe J1 474 535 488 115 262 979 22 765 050 167 105 099 347 264 505 199 849 224 -1 776 926 0 -54 947 642 0 3 299 734 40 444 537 -10 525 797 -269 851 -3 299 333 -20 775 -527 718 -6 295 897 -41 964 -8 440 051 Bokført verdi Art 661 812 138 227 080 750 56 995 229 227 080 760 Tekst Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Tilgang i regnskapsåret Avgang i regnskapsåret* Avskrivninger i regnskapsåret Nedskrivninger Gruppe J2 Gruppe K 143 993 606 13 777 163 Reverserte nedskrivninger 106 339 076 657 341 -2 983 325 -783 872 247 349 358 227 080 820 13 650 632 227 080 830 22 237 332 164 066 972 379 268 991 227 080 770 227 080 800 227 080 810 Reverserte nedskrivninger Bokført verdi Art 0 0 0 65 Side87 Note 13 Anleggsmidler Avskrivningsgrupper A Person-, vare- og lastebiler B Anleggsmaskiner C Brannbiler D Maskiner, verktøy, inventar og utstyr E Edb-utstyr, kontormaskiner F1 Boliger F2 Skoler m/uteområder F3 Barnehager m/uteområder F4 Idrettshaller, idrettsanlegg G1 Forretn.-/lager- og adm.bygg, parkeringshus G2 Sykehjem, omsorgsboliger m.v. G3 Kulturbygg H Brannstasjoner I1 Vann: tekniske anlegg, pumpestasjoner, rense- og forbrenning I2 Avløp: tekniske anlegg, pumpestasjoner, rense- og forbrenning I3 Slam og renovasjon: tekniske anl, pumpest., rense/forbr.an J11 Ledningsnett vann J12 Ledningsnett avløp J2 Veger, parker, kaianlegg, torg, friluftsområder K Parkeringsplasser, trafikklys, gatelys Levetid 10 år 10 år 20 år 10 år 5 år 40 år 40 år 40 år 40 år 50 år 50 år 50 år 50 år 20 år 20 år 20 år 40 år 40 år 40 år 20 år Avskr. sats 10 % 10 % 5% 10 % 20 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2% 2% 2% 2% 5% 5% 5% 2,5 % 2,5 % 2,5 % 5% Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 66 Side88 Note 14 Tap/ avsetning til tap Tap 2013/tapsavsetning (balansekonto 2 1389 0002 ) Ihht regnskapsforskriftens § 8 skal omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Det er tatt en gjennomgang av fordringsmassen for å vurdere om det er fordringer som kan påregnes å være fremtidige tap for kommunen. Avsetning til fremtidige tap er beregnet til kr. 1 192 218,-. Saldo pr 1.1.2013 2 495 080 Endring i avsetning 1 302 862 Saldo pr 31.12.13 1 192 218 Avsetning for 2012 på kr 2 495 080,- er tilbakeført i 2013. Ny avsetning for tap i 2013 er beregnet til kr 1 192 218. Konstaterte tap iflg ført på art 1471 i 2013 utgjorde kr. 2 025 456,-. 67 Side89 68 Side90 Note 15 Momskompensasjon Momskompensasjonsordningen for kommunene fungerer slik at kommunen, på bakgrunn av tidligere regnskapstall, blir trukket i rammeoverføringen fra staten. Inntektsført momskompensasjon 2013 2012 96 547 601 53 394 301 (ekskl. Bjarkøy kommune) Mottatt momskompensasjon for 2013 på kr 96.547.601 fordeler seg med kr 30.653.418 på drift og kr 65.894.182 på investering. 80% av momskompensasjon fra investering utgjør kr 52.715.345,69 og er iht regnskapsforskriften inntektsført i investeringsregnskapet. Jfr regnskapsforskriften skal minimum 80% av momskompensasjon fra investeringer overføres til investeringsregnskapet i 2013. F.o.m. regnskapsåret 2014 skal momskompensasjon fra investering i sin helhet regnes som inntekt knyttet til investering og føres i investeringsregnskapet. I 2004 da kompensasjonsordningen ble innført ble Harstad kommune også trukket for beregnet momskompensasjon til PPD, KomRev NORD og Kirkelig Fellesråd. På bakgrunn av dette har noten tidligere år også spesifisert inntektsført momskompensasjon for KomRev Nord, PPD og Kirkelig Fellesråd. Denne informasjon er ikke lenger vesenlig og utelates i noten. Justering av kompensert avgift Jfr finansdepartementets fortolkningsuttalelse av 2. mars 2004 skal kompensert avgift justeres dersom bruken som lå til grunn for kompensasjonsbeløpet ved anskaffelsen, senere blir endret. Dette gjelder for investeringsprosjekt 140111 Seljestadhallen. I 2011 igangsatte Harstad kommune oppføring av Seljestadhallen. Basert på beregning om egen og andres bruk ble det krevd 50% momskompensasjon. I 2012 dette vurdert på nytt og det ble krevd 100% momskompensasjon fra og med 2011. Totalt kompensasjonsbeløp utgjør kr 2.962.494,- Jfr justeringsreglene vil tilbakeføringen justeres med 10% over en periode på 10 år. 1/10 tilbakeført kompensasjonskrav utgjør kr 296.249, første gang i 2012. Det foreligger ingen justeringer av moms/momskompensasjon utover dette. 69 Side91 70 Side92 Note 16a Lånegjeld oversikt Lån nr. Långiver Siste Årets låneOppt. dato avdrag Oppr. beløp opptak Lånesaldo (IB) Avdrag Lånesaldo Gebyr (UB) Renter 9004 DEN NORSKE STAT 07,03,1994 2029 186 000 0 -126 480 -9 300 -1 354 -60 9007 DEN NORSKE STAT 01,07,2001 2015 1 753 663 0 -267 386 -132 944 -4 870 0 -134 442 9008 KOMMUNALBANKEN 17,12,2003 2023 75 000 000 0 -75 000 000 0 -1 573 542 0 -75 000 000 9019 DEN NORSKE STAT 01,10,2003 2020 3 000 000 0 -13 058 -1 626 -266 -60 -11 432 9020 DEN NORSKE STAT 01,08,2003 2022 3 656 502 0 -1 925 316 -192 354 -20 540 0 -1 732 962 9024 DEN NORSKE STAT .. -117 180 2014 0 0 -5 389 794 -2 695 646 -98 743 -60 -2 694 148 9025 DEN NORSKE STAT 01,08,2003 2022 1 992 214 0 -1 047 682 -104 947 -11 205 -60 -942 735 9026 DEN NORSKE STAT 01,12,2003 2021 1 336 000 0 -835 893 -90 873 -17 181 -60 -745 020 9027 DEN NORSKE STAT 01,09,2003 2028 5 000 000 0 -3 939 726 -216 169 -81 714 -60 -3 723 557 9030 KOMMUNALBANKEN 06,05,2004 2024 100 000 000 0 -100 000 000 0 -2 100 583 0 -100 000 000 9036 KOMMUNALBANKEN 22,10,2004 2029 127 000 000 0 -127 000 000 0 -2 664 530 0 -127 000 000 9038 DEN NORSKE STAT 17,03,2005 2033 7 000 000 0 -5 158 317 -308 164 -106 891 -60 -4 850 153 9042 KOMMUNALBANKEN 22,12,2005 2031 77 000 000 0 -6 052 794 -1 087 076 -444 955 0 -4 965 718 9044 DEN NORSKE STAT 10,03,2006 2028 7 000 000 0 -5 349 376 -295 723 -110 977 -60 -5 053 653 9045 KOMMUNALBANKEN 15,05,2006 2031 100 000 000 0 -100 000 000 0 -2 148 944 0 -100 000 000 9046 DEN NORSKE STAT 16,03,2007 2029 7 000 000 0 -5 715 958 -293 612 -118 700 -60 -5 422 346 9047 KOMMUNALBANKEN 20,06,2007 2032 100 000 000 0 -100 000 000 0 -2 098 695 0 -100 000 000 9048 KOMMUNALBANKEN 25,07,2007 2023 172 470 000 0 -172 470 000 0 -3 654 543 0 -172 470 000 9049 KOMMUNALBANKEN 17,12,2007 2024 82 000 000 0 -78 720 000 -3 280 000 -1 634 607 0 -75 440 000 9050 DEN NORSKE STAT 28,03,2008 2030 7 000 000 0 -5 942 087 -284 648 -123 505 -60 -5 657 439 9051 KOMMUNALBANKEN 24,04,2008 2038 100 000 000 0 -84 999 970 -3 333 340 -1 783 572 0 -81 666 630 9053 KOMMUNALBANKEN 10,03,2009 2039 100 000 000 0 -88 333 310 -3 333 340 -1 823 045 0 -84 999 970 9054 DEN NORSKE STAT 02,04,2009 2031 7 000 000 0 -6 129 131 -273 342 -126 812 -120 -5 855 789 9055 KOMMUNALBANKEN 17,12,2009 2049 130 000 000 0 -120 250 000 -3 250 000 -2 506 320 0 -117 000 000 9059 DEN NORSKE STAT 09,06,2010 2040 10 890 000 0 -10 395 047 -278 854 -215 339 -60 -10 116 193 9060 KOMMUNALBANKEN 13,10,2010 2031 200 000 000 0 -200 000 000 0 -4 236 555 0 -200 000 000 9061 DEN NORSKE STAT 11,11,2010 2032 7 000 000 0 -6 508 311 -263 988 -135 088 -120 -6 244 323 9062 KOMMUNALBANKEN 21,12,2010 2030 39 722 000 0 -35 749 800 -1 986 100 -741 062 0 -33 763 700 9063 DEN NORSKE STAT 25,03,2011 2041 7 000 000 0 -6 634 330 -263 053 -137 126 -120 -6 371 277 9065 KOMMUNALBANKEN 20,05,2011 2031 215 148 000 0 -215 148 000 0 -4 613 789 0 -215 148 000 9067 KOMMUNALBANKEN 08,03,2012 2042 243 000 000 0 -243 000 000 0 -5 085 990 0 -243 000 000 9068 DEN NORSKE STAT 13,04,2012 2032 7 000 000 0 -6 858 518 -286 915 -142 038 -120 -6 571 603 9070 DEN NORSKE STAT 09,09,2008 2042 300 000 0 0 -17 639 -5 815 -120 -265 481 9071 KOMMUNALBANKEN 20,06,2012 2042 150 000 000 0 -147 500 000 -5 000 000 -3 068 787 0 -142 500 000 9072 KOMMUNALBANKEN 11,07,2008 2032 19 871 017 0 0 -903 220 -401 314 0 -16 709 740 9073 KOMMUNALBANKEN 16,01,2012 2042 5 000 000 0 0 -166 660 -143 813 0 -4 750 010 9074 KOMMUNALBANKEN 16,01,2012 2052 2 636 862 9 837 138 0 -252 000 -366 125 0 -12 222 000 9075 DEN NORSKE STAT 25,02,2009 2040 762 400 133 000 0 -33 045 -18 657 -60 -862 355 9076 KOMMUNALBANKEN 27,09,2012 2052 1 900 000 0 0 -47 500 -42 756 0 -1 852 500 9077 KOMMUNALBANKEN 27,09,2012 2037 1 500 000 0 0 -60 000 -33 627 0 -1 440 000 9078 KOMMUNALBANKEN 20,03,2013 2043 200 000 000 200 000 000 0 0 -3 096 555 0 -200 000 000 9079 KOMMUNALBANKEN 31,05,2011 2052 8 341 650 0 0 -177 480 -323 652 0 -7 897 950 9080 KOMMUNALBANKEN 03,06,2012 2031 8 175 210 0 0 -408 760 -299 142 0 -7 153 310 9081 DEN NORSKE STAT 29,03,2005 2017 58 500 0 0 -2 925 -138 -90 -14 496 9082 DEN NORSKE STAT 13,05,2013 2046 15 000 000 15 000 000 0 -229 560 -175 938 -30 -14 770 440 9083 KOMMUNALBANKEN 06,05,2013 2031 2 576 840 0 0 -71 580 -28 910 0 -2 505 260 Totalt: 224 970 138 -1 966 460 284 -29 632 383 -46 568 310 -1 440 -2 209 641 813 Lånenr. 9072-9077, 9079-9080 er lån fra Bjarkøy kommune kr 45 266 933 Lånenr. 9083 er lån overført fra Harstad sanitetsforening kr 2 576 840 Jfr. Kap. 2.41,2.46,2.47 Inngående balanse i 2013 avviker fra utgående balanse 2012. Dette skyldes kommunesammenslåing mellom Harstad kommune (kommunenr. 1901) og Bjarkøy kommune (kommunenr. 1915) til Harstad kommune, kommunenr. 1903. 71 Side93 Note 16b Lånegjeld, minimumsavdrag Minimumsavdrag (forenklet metode u/tomt): Sum årets avskrivinger / Sum bokført verdi AM per 1/1 * Lånegjeld per 1/1 Lånegjeld til investeringer SUM Langsiktig gjeld herav pensjonsforpliktelser herav innlån Husbanken formidlingslån Sum til lånegjeld investeringer i bygninger, anlegg og varige driftsmidler til eget bruk Harstad kommune Bokført verdi 1.1.2013 4 178 417 377 2 156 654 246 60 844 602 Harstad Havn Bokført verdi 1.1.2013 47 713 550 10 505 233 - SUM Bokført verdi 1.1.2013 4 226 130 927 2 167 159 479 60 844 602 1 960 918 529 37 208 317 1 998 126 846 Harstad kommune Avskrivning Regnskap 2013 63 118 854 Harstad Havn Avskrivning Regnskap 2013 2 507 650 SUM Avskrivning Regnskap 2013 65 626 504 Harstad kommune Bokført verdi 1.1.2013 2 407 319 928 155 862 025 2 251 457 903 Harstad Havn Bokført verdi 1.1.2013 66 619 832 532 791 66 087 041 SUM Bokført verdi 1.1.2013 2 473 939 760 156 394 816 2 317 544 944 Minimumsavdrag u/tomt 54 973 682 1 411 857 56 581 461 Betalte avdrag 24 008 660 2013 Anleggsmidler (AM) Sum bokført verdi AM m/tomter herav tomter Sum bokført verdi AM u/tomter 2 953 204 Rest avdrag til betaling* Harstad kommune har beregnet kr 599 843 for lite i avdrag i hht kommunelovens § 50. Dette som følge av feil informasjon fra Harstad Havn til Harstad kommune i forbindelse med regnskapsavleggelsen i februar 2014. Dette gjelder både på betalte avdrag og anleggsmidler. Korrigerte opplysninger ble kjent for Harstad kommune den 03.04.14. Det er derfor det ikke er samsvar mellom regnskap og note 16b i 2013. *Dette korrigeres/betales i 2014. Det vil bli tatt hensyn til dette i forbindelse med beregning av minimumsavdrag for 2014. Obs: Husk å spørre ette bokført verdi AM m/tomter uten pensjonsmidler og aksjer/andeler 72 Side94 26 961 864 -29 619 597 Note 16c Renteswapper Renteswapper 2013 Hovedstol Kontraktstid Renteutgift Renteinntekt Påløpte renter Sum DnB Nor Ref.nr 2012121701887/2013031802467/ 2013061702065/2013091601880 50 000 000 17.12.03-18.12.13 1 558 374,99 0,00 0,00 Sum DnB Nor renteutgift renteinntekt 1 558 374,99 0,00 Nordea Kontr.nr 738189/1425369 172 000 000 18.06.12-18.06.27 4 894 690,00 Kontr.nr. 997819/1253651 200 000 000 07.04.11-07.04.14 Kontr.nr. 694926/1295880 100 000 000 12.09.11-12.09.16 2 545 027,77 Kontr.nr. 857856/1329520 227 000 000 16.12.11-16.12.21 6 856 976,41 Kontr.nr. 1051254/1329476 100 000 000 19.10.11-20.10.14 1 083 680,56 Sum Nordea 0,00 182 855,11 586 690,83 -110 020,10 141 444,44 276 309,44 0,00 230 416,67 renteutgift renteinntekt Renteutgift swapper 2013 16 211 400,41 696 710,93 17 769 775,40 Renteinntekt swapper 2013 696 710,93 Påløpt renteutgift swapper 2012 807 361,51 Påløpt renteinntekt swapper 2012 192 710,38 Netto renteutgift swapper 2013 16 458 413,34 Resultat år 2010 renteutgift 13 353 980,64 Resultat år 2011 renteutgift 11 080 404,97 Resultat år 2012 renteutgift 6 918 395,24 73 Side95 74 Side96 Note 17a Disponering av overføringer og inntekter PPD Harstad Kommune er vertskommune og har fra og med regnskapsåret 2008 tatt inn PPD`s regnskap som en del av Harstad Kommunes regnskap. Saldering av PPD er gjort opp mot bundet driftsfond. 1010 1020 1030 1040 1050 1090 1091 1092 1099 1100 1105 1115 1116 1117 1120 1130 1131 1132 1140 1150 1160 1165 1170 1180 1185 1190 1195 1200 1210 1220 1240 1260 1261 1270 Fast lønn Lønn til vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Annen lønn og trekkpl. godtgj. Pensjonsinnskudd og trekkpliktig forsikringsordning Pensjon sykepleiere Pensjon lærere Arbeidsgiveravgift Kontormateriell. Undervisningsmateriell Matvarer (14%) til brukere Matvarer (14%) til møter/ utvalg/ ansatte Mat/ servering (25%) kafè/ restaurant Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester Telefon, telefaks Datakommunikasjon Annonse, reklame, informasjon Opplæring kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil ol som er Andre oppgavepliktige godtgjørelser ( flytting, uniform Transport/ drift av egne og leide transportmidler Energi Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring Leie av lokaler og grunn Avgifter, gebyrer, lisenser o.l. Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler (inventar, utstyr Kjøp, leie og leasing av transportmidler Leie av driftsmidler ( inventar, utstyr og maskiner ) Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Renhold- og vaskeritjenester Rengjøring bygninger Andre tjenester (som inngår i egenproduksjonen) 1429 1504 1550 1570 1690 1700 1710 1711 1730 1750 1770 1950 Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Forsinkelsesrenter Avsetning til bundne fond Overføringer til investeringsregnskapet Fordelte utgifter/Internsalg Refusjon fra staten. Sykelønnsrefusjon Omsorgsrefusjon Refusjon fra fylkeskommuner Refusjon fra kommuner Refusjon fra andre (private) Bruk av bundne fond Utgifter Inntekter Regnskap 2013 8 345 650 12 642 Regnskap 2012 8 892 757 2 380 46 944 1 260 581 4 454 58 710 1 244 587 481 033 54 356 37 045 205 22 686 6 947 16 818 17 972 30 982 101 169 8 198 85 784 164 627 523 974 57 669 48 293 52 25 879 3 975 9 818 9 496 46 975 73 383 10 940 99 139 213 847 58 041 59 050 10 307 632 396 4 568 60 644 52 320 75 126 75 928 13 629 58 021 27 300 82 412 43 034 9 819 625 564 4 047 121 570 53 474 87 198 97 556 15 746 56 830 130 485 128 734 - 150 462 66 54 797 -8 522 062 -54 984 -387 562 -8 307 931 -87 904 -8 234 -54 000 -2 988 273 12 006 881 -12 006 881 -3 232 749 -508 -1 164 886 12 802 212 -12 802 212 853 715 413 603 425 234 1 354 875 15 300 -74 454 727 002 388 827 410 161 1 320 071 158 697 120 839 107 152 8 522 062 8 307 931 Inntektene fra kommunene 1750 Skånland kommune 1750 Gratangen kommune 1750 Ibestad kommune 1750 Kvæfjord kommune 1750 Bjarkøy kommune 1750 Harstad kommune 1750 Balansering PPD 1730 Troms Fylkeskommune 1690 Harstad kommune 75 Side97 Note 17b Disponering av overføringer og inntekter Sør Troms Regionråd Harstad Kommune er vertskommune og har fra og med regnskapsåret 2009 tatt inn Sør-Troms Regionråd's regnskap som en del av Harstad Kommunes regnskap Saldering er gjort opp mot bundet driftsfond. 1010 Fast lønn 1050 Annen lønn og trek.pl godtgj. 1090 Pensjonsinnskudd og trekk 1099 Arbeidsgiveravgift 1100 Kontormateriell. 1115 Matvarer (14%) til bruker 1116 Matvarer (14%) til møter/ 1117 Mat/ servering (25%) kafè 1120 Samlepost annet forbruksm 1130 Post, banktjenester 1131 Telefon, telefaks 1132 Datakommunikasjon 1140 Annonse, reklame, informa 1150 Opplæring kurs 1160 Utgifter og godtgjørelser 1170 Transport/ drift av egne 1190 Leie av lokaler og grunn 1195 Avgifter, gebyrer, lisens 1200 Kjøp og finansiell leasin 1210 Kjøp, leie og leasing av transportmidler 1250 Materialer til vedlikehold,påkost. 1270 Andre tjenester (som inng 1350 Kjøp fra kommuner 1370 Kjøp fra andre (private) 1375 Kjøp fra IKS der kommunen/fylkesk selv er deltaker 1400 Overføring til ststen 1429 Merverdiavgift som gir re 1450 Overføringer til kommuner 1470 Overføring til andre (pri 1504 Forsinkelsesrenter 1550 Avsetning til bundne fond 1690 Fordelte utgifter/Interns 1700 Refusjon fra staten 1710 Sykelønnsrefusjon 1729 Kompensasjon moms påløpt 1730 Refusjon fra fylkeskommuner 1750 Refusjon fra kommuner 1770 Refusjon fra andre (private) 1810 Andre statlige overføringer 1890 Overføringer fra andre (p 1900 Renteinntekter 1950 Bruk av bundne fond Inntekter Utgifter Regnskap 2013 1 985 442 10 290 394 369 122 098 29 969 9 449 116 422 7 027 29 596 47 700 88 382 78 486 73 908 90 574 143 750 870 Regnskap 2012 1 024 245 8 000 129 021 59 412 6 624 640 64 007 106 252 8 7 36 44 37 33 774 389 260 903 169 389 440 67 467 622 947 639 6 334 12 632 7 000 221 150 137 500 40 000 275 526 145 005 -5 376 -1 992 -221 150 -2 737 332 -35 250 -335 000 -1 685 640 4 876 735 -4 876 735 Inntektene fra kommunene 1750-Skånland kommune 1750-Gratangen kommune 1750-Ibestad kommune 1750-Kvæfjord kommune 1750-Bjarkøy kommune 1750-Lavangen 1750-Salangen 1750-Harstad kommune est.prosj 9902 1750-Balansering Sør-Troms regionråd 1690-Harstad kommune 1690- "Overskudd"regionrådet Harstad 191 237 96 797 101 041 126 058 100 000 94 938 113 495 80 000 -868 316 452 435 -597 440 76 Side98 12 733 3 5 3 686 412 500 407 554 247 320 333 000 776 461 -413 778 -247 -711 -2 111 -15 -250 320 915 318 000 000 3 749 332 -3 749 332 174 214 877 243 115 123 230 132 999 555 165 286 568 392 353 000 413 778 Note 17c Krisesenteret Krisesentertilbudet ble en lovfestet plikt for kommunene fra januar 2010. Oppgaven skal fra 2011 finansieres gjennom ordinært rammetilskudd, men 2010 og 2011 er overgangsår, for å lette tilpasningen til fullstendig rammefinansiering. Harstad kommune har sammen med flere nabokommuner inngått et interkomunalt sammarbeid etter kommuneloven §28 Krisesentertilbudet gjennomføres ved at tjenesten kjøpes fra Harstad krisesenter. Regnskap: Utgift 1370 Kjøp fra andre(private) Sum utgift Inntekt 1690 Fordelte utgifter/Internsalg 1750 Refusjon fra kommuner Sum inntekt 1690 1690 1750 1750 1750 1750 1750 Regnskap 2013 2 612 457 Regnskap 2012 2 529 000 2 612 457 2 529 000 -1 922 307 -690 151 -1 823 509 -705 491 -2 612 458 -2 529 000 Inntektene fra kommunene (kr 48,69 per innbygger) Harstad kommune 1 922 307 Harstad kommune Nav Skånland 232 662 Kvæfjord kommune 243 899 Bjarkøy kommune Tjeldsund kommune 101 137 Nav Ibestad 112 453 2 612 458 1 823 509 233 108 35 99 229 2 529 338 763 097 043 250 000 77 Side99 78 Side100 Note 18 Tap på utlån, startlån Tap på startlån utgjorde i 2013 kr 0,00 Det er i 2013 foretatt ei tapsavsetning pålydende kr 51 301,00 Saldo Tapsavsetning Startlån - balansekto: 251 081 214 kr 837 533,75 79 Side101 80 Side102 Note 19 Oversikt større pågående investeringsprosjekt Noten ”Oversikt større pågående investeringsprosjekt” er utarbeidet i tråd med veilederen "Budsjettering av investeringer og avslutning av investeringsregnskapet" som er utgitt av Kommunal- og regionaldepartementet. Noten skal supplere regnskapslinje 1 Investering i anleggsmidler i regnskapsskjema 2A. Målet er å gi opplysninger utover det som fremkommer i regnskapsskjema 2B. Regnskapsskjema 2B er for 2013 er spesifisert på tjenesteområder og gir således ikke informasjon om alle kommunens pågående prosjekter. Det er bare større prosjekt som skal presenteres i denne noten. I oversikten fremkommer de prosjekter med kostnadsramme større enn kr 20 mill. Jfr veilederen så gir noten ikke informasjon knyttet til budsjett. Budsjettoppfølging ivaretas i årsrapporten. Antatt ferdigstill Ansvar Oppstartsår elsesår 140097 Bergsodden sykehjem 2 etasjer 2010 2014 140148 Ren Harstad Havn 2011 2015 150017 Harstad Teknologipark 2012 2015 140107 Harstad sykehjem, ombygging ikke startet 2016 140149 Ny barnehage (Tidligere Breivikhaugen) 2013 2016 140140 Barnehage i Gullhaugen 2012 2014 140153 Barnehage i Fagerlia 2013 2015 154052 Avløp: Oppgradering Bergsodden RA 2011 2013 153051 Vann: Sørvik - Fauskevåg 2010 2014 Flere Sum øvrige investeringsprosjekt Sum 2013 Regnskap Tom 2012 Regnskap 184 566 056,18 25 632 666,76 81 581 088,31 55 781 188,23 199 275,66 366 829,06 0,00 0,00 554 869,20 0,00 15 078 708,69 1 409 641,81 1 941 861,30 0,00 19 941 057,27 5 592 058,31 12 851 650,90 9 996 561,41 67 560 832,59 117 649 993,26 384 275 400,10 216 428 938,84 Sum 210 198 722,94 137 362 276,54 566 104,72 0,00 554 869,20 16 488 350,50 1 941 861,30 25 533 115,58 22 848 212,31 185 210 825,85 600 704 338,94 81 Side103 82 Side104 Note 20 Vesentlige forpliktelser Type avtale Årlig driftsutgift Anskaffelseskost Avtalen utløper Finansiell leasing: NAV sosial - multifunksjonsmaskin 24 480 116 554 30.09.2015 Multifunksjonsskrivere Bjarkøy 31 537 241 400 01.12.2017 Totalt 56 017 357 954 83 Side105 84 Side106 Note 21 Konvertering balanse Ny sektor og flytting av Bjarkøys balanse. Nye kapitler og sektorkoder i balansen ble gjeldende fra regnskapsåret 2012. I regnskapet for 2012 ble balansen konvertert i forbindelse med rapportering til KOSTRA. Omlegging er foretatt i regnskapet for 2013. 2013 - 1903 210000101 210000102 210000103 210000104 210000105 210000106 210070001 210070002 210073229 210320001 210320002 210320003 210320004 210320005 210320006 210320007 210320008 210320009 210320010 210320100 210320101 210320102 210320103 210320104 210320105 210320106 210320107 210320109 210320110 210320200 210320201 210320202 210320203 210320204 210323000 210323002 210323296 210323318 210323326 210323334 210323350 210323369 210323377 210323385 210323393 210323407 210323415 210323423 210323458 210323466 210323512 210323539 210326843 210326851 Tekst Rådhuskantina, vekslepenger Kemneren (Skatt), vekslepenger Kontantkasse -Aktivitetssenteret Jonas Li Kontantkasse -Aktivitetssenteret Kaneboge Utgår - Kontantkasse - Bjarkøy administrasjon Kontantkasse - Bjarkøy legekontor Utgår - 6428.86.09371 Skattetrekk Utgår - 4730.08.20103 Skattetrekk 4760.20.23229 Skatt 6437.05.37958 Renter Nordea 6437.05.38075 Ladekonto NAV 6437.05.38067 Ladekonto regnskap Utgår - 6437.05.38253 Flyktning Utgår - 6437.05.38237 Turnusleger 6437.05.00000 Brukskonto 6437.05.38008 Ocr kommfakt 6437.05.38016 Ocr Eik/W-ink 6437.05.38024 Ocr sosiallån 6437.05.38032 Ocrparkering Netpark 6437.05.38091 Bundne driftsfond 6437.05.38105 Bundne investeringsfond 6437.05.38113 Næringsfond 6437.05.38121 Fond tilfluktsrom 6437.05.38172 Viltfond 6437.05.38180 Bundet fond vann 6437.05.38148 Bundet fond avløp 6437.05.38156 Bundet fond renovasjon 6437.05.38199 Bundet fond feiing 4760.05.37756 Monument bonde/fisker 4760.04.13000 Folio 4730.08.27000 Brukskonto 4730.08.20049 Ocr 4730.51.20010 Kommunalt utviklingsfond 4730.51.20029 Bundne driftsfond 4760.25.00000 Brukskonto 4760.21.00002 Ocr fakturering 4760.20.23296 Rentekap. 4760.20.23318 Ocr Eik/W-ink 4760.20.23326 Sosiallån 4760.20.23334 Ocr Parkering - Netpark 4760.20.23350 Ladekonto kontokort REG 4760.20.23369 Ladekonto kontokort NAV 4760.20.23377 Bundne driftsfond 4760.20.23385 Bundne investeringsfond 4760.20.23393 Næringsfond 4760.20.23407 Tilfluktsromfond 4760.20.23415 Bundet fond avløp 4760.20.23423 Bundet fond renovasjon 4760.20.23458 Viltfond 4760.20.23466 Bundet fond vann 4760.20.23512 Turnusleger 4760.20.23539 EIK ocr NY 4760.20.36843 Familia - remittering 4760.20.36851 Velferd - remittering 2012 - 1901 210001005 210001030 210001317 210001417 210000106 210987901 210070002 210207601 210207701 210207702 210207703 210207704 210207705 210207711 210207712 210207713 210207715 210207801 210207802 210207803 210207804 210207805 210207806 210207807 210207808 210207810 210209841 210320200 210320201 210320202 210320203 210320204 2012 - 1915 21000001 21000002 21098001 21020001 21020005 21020006 21020009 21020252 85 Side107 Note 21 Konvertering balanse 210395001 210395002 210395003 210395342 210395490 210395504 213080001 213080002 213080003 213080004 213080005 213080006 213080007 213080008 213080100 213080101 213080200 213080201 213080202 213080203 213080300 213080301 213080302 213080400 213109881 213109882 213109883 213110001 213110002 213110003 213110004 213110005 213110006 213149108 213149111 213149125 213149225 213151001 213151002 213151003 213200001 213200100 213200101 213200102 213200103 213200104 213200105 213320001 213320002 213610001 213610002 213610003 213610881 213610882 213610883 213610885 213610886 213610887 213640002 213640003 213640004 6437.05.38229 Utlån formidlingslån 210207731 6437.05.38040 Ocr renter/avdrag formidlin 210207735 6437.05.38210 Boligtilskudd til etablerin 210207831 4760.20.23342 Startlån - innbetalinger 4760.20.23490 Boligtilskudd etablering 4760.20.23504 Utlån - startlån Kommunalt utbetalingskort - NAV sosial 215001000 Kommunalt utbetalingskort - NAV flyktning 215001005 Kommunalt utbetalingskort - diverse enhet 215001010 Konto PrePaid - Reg Konto PrePaid - Ansvar 5600 Konto PrePaid - Ansvar 7900/7904 Konto PrePaid - Ansvar 7802 Konto PrePaid - Ansvar 7803 Hjelpekonto Avdrag sosiallån Felix 2013 216999003 Hjelpekonto Motpost sosiallån Felix 2013 216999009 Forskudd lønn/reise 217999001 Interminskonto refusjon trygdeforvaltning 217999002 Oppretting lønn 217999007 Korr negativ lønn 217999008 Kommunal fakturering 217999004 Ørebalanse komm.fakt./div 217999900 Feilkonto komfakt 217999999 Utgår - Kortsiktige fordringer mellom regnskapsår217999060 Momskompensasjon 25 % drift Momskompensasjon 15 % drift Momskompensasjon 8 % drift K1 - Kundefordringer Statlige foretak K2 - Kundefordringer Statlige foretak K3 - Kundefordringer Statlige foretak K4 - Kundefordringer Statlige foretak K5 - Kundefordringer Statlige foretak K6 - Kundefordringer Statlige foretak Inng mva 11.1 sats 8 % Inng mva 11.1 sats 15% Inng mva 11.1 sats 25 % Utgår - Inng mva 11.2 sats 25 % PPD 213151001 PPD - Førskoleteamet 213151002 PPD - Skoleteamet 213151003 Påløpte renteinntekter Lindorff 217709001 K1 - Kundefordringer Private foretak K2 - Kundefordringer Private foretak K3 - Kundefordringer Private foretak K4 - Kundefordringer Private foretak K5 - Kundefordringer Private foretak K6 - Kundefordringer Private foretak Påløpte renteinntekter SNN 217209004 Påløpte renteinntekter Nordea 217209006 Trygdeforvaltningen, Refusjon 213109001 KRD, inntektsutjevning 213109002 Ressurskrevende tjenester 213109003 Momskompensasjon 25% drift 213109881 Momskompensasjon 15% drift 213109882 Momskompensasjon 8% drift 213109883 Momskompensasjon 25% investering 213109885 Momskompensasjon 15% investering 213109846 Momskompensasjon 8% investering 213109887 Momskompensasjon 213149040 Oppgjørskonto merverdiavgift 213640003 Skatteinntekter desember 213149002 86 Side108 21399014 23299003 21399011 21310006 21310010 21310011 21310012 21310013 21310014 21310015 21310019 21314003 Note 21 Konvertering balanse 213640102 213640105 213640106 213640202 213640205 213640206 213650001 213650002 213650003 213650004 213650005 213650006 213650050 213890001 213890002 213890003 213890004 213890005 213890100 213890200 213890300 213890700 213890850 213890900 216759100 216759200 216759300 216759700 216759850 216759900 216999003 216999009 218430001 219550001 219550002 219640001 219640002 220550001 220550002 221152001 221200001 221200002 221550001 221550002 221550003 222200001 222200002 222200003 222200004 222200005 222890001 222890002 222890003 222890004 223759018 224900001 224900002 224900003 224900004 224900005 Inng mva 11.1 sats 15 % 213149111 Inng mva 11.1 sats 25 % 213149125 Inng mva 11.1 sats 8 % 213149108 Inng mva 11.2 sats 15% 213149211 Inng mva 11.2 sats 25% 213149225 Inng mva 11.2 sats 8% 213149208 K1 - Kundefordringer kommuneforvaltningen K2 - Kundefordringer kommuneforvaltningen K3 - Kundefordringer kommuneforvaltningen K4 - Kundefordringer kommuneforvaltningen K5 - Kundefordringer kommuneforvaltningen K6 - Kundefordringer kommuneforvaltningen Bjarkøy - avregning inntekter/utgifter 213650050 Formidlingslån 215753014 Avsetning tap på fordringer 216751001 Netpark klientkonto 216754160 Feilkonto OCR innbet (må følges opp måned 216759999 Rest Faktura Bjarkøy Kommune 2012 213890005 K1 100-Refusjoner og tilskudd 2013 216759100 K2-200-Barnehage/SFO 2013 216759200 K3-300-Husleie 2013 216759300 K4-Diverse fakturering 2013 216759700 K5-850-Areal- og byggesakstjenesten (fork 2013 216759850 K6-900-Kommunale gebyrer/eiendomsskatt 2013 216759900 K1 100-Refusjoner og tilskudd K2-200-Barnehage/SFO K3-300-Husleie K4-Diverse fakturering K5-850-Areal- og byggesakstjenesten (fork K6-900-Kommunale gebyrer/eiendomsskatt Hjelpekonto Avdrag sosiallån Felix Hjelpekonto Motpost sosiallån Felix Innlån DnB Nor 2013 241389050 Premieavvik 219419001 Premieavvik PPD 219419002 Arbeidsgiveravgift av premieavvik 219149001 Arbeidsgiveravgift av premieavvik PPD 219149002 Pensjonsmidler 220419060 Pensjonsmidler PPD 220419061 Selvst. kommuneforetak 221689001 Selskaper med forr.virksomhet 221709001 Andeler i leil./oms.boliger 221709002 Egenkapitalinnskudd KLP 221419001 Egenkapitalinnskudd KLP-PPD 221419002 Egenkapitalinnskudd HKP Grottebadet AS 223709001 Hålogaland Kraft AS 223709004 Rognli eiendomsselskap A/S Valhall Eiendom Valhall Eiendom Krøttøy AS Husbankutlån, formidlingslån 223759001 Husbankutlån, diverse 223759002 Husbankutlån, formidlingslån Bjarkøy Sosiallån Utlån 2013 223759018 Sosiallån Felix Person-, vare- og lastebil 224009600 Anleggsmaskiner 224009610 Brannbiler 224009620 Maskiner/verktøy/inventar/utstyr 224009630 EDB-utstyr, kontormaskiner 224009640 21314002 21314001 21314006 23265001/23275008 21350001-21375015 21941001 21914001 22041001 22168001-22170012 22141002 22268001 22270002 22270005 22270006 22275011 Konto 2270800122750056 inngår i Faste Eiendommer/Anlegg 87 Side109 Note 21 Konvertering balanse 227080700 227080710 227080720 227080730 227080740 227080750 227080760 227080770 227080800 227080810 227080820 227080830 227080900 232080001 232080002 232080050 232080060 232080061 232080090 232080091 232110001 232151001 232151002 232151003 232151076 232151077 232151078 232151079 232151080 232151081 232200001 232200002 232200003 232200004 232200005 232320001 232320002 232320003 232320004 232395001 232395002 232610001 232640001 232640002 232640003 232640100 232640101 232640102 232640200 232640201 232640202 232640203 232640204 232640999 232650001 232890001 232890002 232890003 232890004 232890005 232890006 Boliger Skoler Barnehager Idrettshaller Forretn.-/lager- og adm.bygg Sykehjem, omsorgsboliger m.v. Kulturbygg Brannstasjoner VAR:tekn.anl/p.stasj/rense-/forbr.anl- m. Ledningsnett (VA) Veger Pakeringsplasser, trafikklys Tomter/tomtefelt Interimskonto faktura/kreditnota MD-flyktning Mellomkonto Langtidsovervåkning (styrt av Kortsiktig gjeld mellom regnskapsår Ubetalte avdrag Estimat diverse inntekter/utgifter Estimat lønnsutgifter Leverandørgjeld statlige foretak PPD PPD - Førskoleteamet PPD - Skoleteamet Sør-Troms Regionråd Sør Trom Regionråd - Ibestad Sør Trom Regionråd - Kvæfjord Sør Trom Regionråd - Lavangen Sør Trom Regionråd - Salangen Sør Trom Regionråd - Skånland Pensjon STP Pensjon Storebrand -funksjonærer Pensjon Storebrand -ordfører Pensjon KLP13 Pensjon KLP 18 PPD Sb.b. Nord-Norge -påløpte renter DnB Nor Asa. -påløpte renter Kommunalbanken -påløpte renter Nordea. -påløpte renter Husbanken, ordinær -påløpte renter Husbanken, formidl. -påløpte renter KRD, inntektsutjevning Påleggstrekk Arbeidsgiveravgift Forskuddstrekk Utgår - Avg.av.pål feriep. 2011 Avs. av pål. feriep. 2012 Avg.av pål. Feriep. 2013 Utg mva 11.1 sats 8 % Utg mva 11.1 sats 15 % Utg mva 11.1 sats 25 % Utg mva 11.2 sats 15% Utg mva 11.2 sats 25% Oppgjørskonto merv.avgift Leverandørgjeld kommuner/fylkeskommuner Leverandørgjeld private aktører 2013 Depositum husleie til HK Depositum Sør-Troms Hundeklubb Beløp til observasjon Trekkeiere 2013 Leietakere/depositum Bjarkøy 227009700 227009710 227009720 227009730 227009740 227009750 227009760 227009770 228009800 228009810 228009820 228009830 229009900 238999001 238999007 238999050 238999060 Konto 22450012245011 inngår i utstyr, maskiner og transp.midler 238999090 238999091 235709001 235709002 235709003 235709004 235709005 237209002 237209004 237209005 237209007 237199001 237199002 233109002 233149001 233149002 233149003 233149016 233149011 23219001 23219001 23214002 23214003 23214001 23214006 233149108 233149111 233149125 233149211 233149225 233149901 235759001 235759003 235759004 235759008 235759015 88 Side110 23275004 Note 21 Konvertering balanse 232890100 232890101 232890102 233149002 233149125 233149225 235759001 235759015 240550001 240550002 240640001 240640002 241389050 245200001 245200002 245320001 245395001 245395002 246199300 246199350 247209400 251080101 251010103 251080115 251081006 251081012 251081013 251081014 251081016 251081030 251081033 251081061 251081076 251081077 251081078 251081080 251081087 251081093 251081102 251081104 251081114 251081160 251081165 251081176 251081180 251081181 251081182 251081187 251081202 251081214 251081276 251081280 251081282 251081314 251081414 251081451 251081480 251081519 251081580 251081704 Utgår - Avs. feriepenger 2011 Avs. feriepenger 2012 Avs. feriepenger 2013 Utgår - Arbeidsgiveravgift 2012 Utgår - utg mva 11.1 sats 25 % Utgår - utg mva 11.2 sats 25 % Leverandørgjeld Trekkeiere Pensjonsforpliktelser Pensjonsforpliktelser PPD Beregn. a.avg. pensj.forpliktelser Beregn. a.avg. pensj.forpliktelser PPD Innlån DnB Nor Leasing Copysafe - kontrakt 10888974 Leasing DNB NOR FINANS AS, kontrakt 01801 Innlån Kommunalbanken AS 2013 Innlån Husbanken ordinære 2013 Innlån Husbanken formidlingslån 2013 Innlån Husbanken ordinære Innlån Husbanken formidlingslån Innlån Kommunalbanken AS Eldredagen Stimuleringstilskudd lærlinger Møbelering Generalhagen Prosjekt regnskap Viltfond Feiing: Overskuddsfond Boligtilskudd til etablering Monument bond og fisker Samiskopplæring i barnehager Komp.heving PED Heggen BH Språkprosjekt samisk Sør-Troms Regionråd PPD PPD-Statsmidler Støtte i hverdagen til demenssyke Bulls legat Sama sykehjem Gammelstua - Harstad sykehjem Kommunesammenslåing engangskostn. Næringsfond Utbedringstilskudd Stimuleringsmidler Hagebyen skole Komp.heving PED Finnvika BH Sør-Troms Regionråd - Astafjordprosjektet SMIL - Prosjektet Bulls legat Kveldsol sykehjem IA-pris 2012 Olavsgården Gave til Bergsodden sykehjem Suikkerhet i Sør Troms Tapsavsetning startlån Sør-Troms Regionråd - Regionalt vannområd Stimuleringstilskudd - rusproblematikken Gave til Slottet Sykehjem Fond utbedringstilskudd Bjarkøy Etableringsstøtte bolig Bjarkøy Fremmedspråk 6 og 7 trinn Aktivisering som et miljøtiltak Familiens hus Pårørendeskoler Den kulturelle skolesekken 235759022 235759017 233149002 233149125 233149225 235759001 235759015 240419061 240419062 240149062 240149063 23275006 23575002 24041001 24014001 245709001 247209400 246199300 246199350 251000101 251001012 251001013 251051014 251161016 251001030 251001033 251001061 251001076 251001077 251001078 251001087 251001093 251001102 251001104 251051114 251001160 251001165 251001181 251001182 251001187 251051214 25199008 25199024 251001451 251001480 251001519 251001580 251001704 89 Side111 Note 21 Konvertering balanse 251081817 251081918 251082018 251082104 251082117 251082118 251082218 251082304 251082318 251082319 251082404 251082417 251082418 251082419 251082518 251082519 251082604 251082617 251082619 251082719 251082819 251082904 251082917 251083017 251083104 251083117 251083204 251083217 251083304 251083317 251083404 251083417 251083504 251083517 251083518 251083604 251083617 251083618 251083704 251083717 251083718 251083804 251083818 251083904 251083918 251084004 251084017 251084104 251084117 251084204 251084304 251084404 251084504 251084604 251084704 251084804 251084904 251085004 251089030 251089040 251089050 Habilitering/rehabilitering (FYSAK) 251171817 Kompetansehevende midl. kvalitetsprogramm 251001918 Kunnskapløftet fremmedspråk/naturfag 251002018 Den kulturelle spaserstokken 251002104 Voldtektsmottak 251172117 Kurs og fagdag KVP-program 251002118 Konferanse vedr. barnefattigdom 251002218 Digitalt servicetorg 251002304 Forebygging barnefattigdom - Styrk deg se 251002318 Hjemmekonsulent for mødre med rusprobl. 251002319 Elektronisk samhandling 251002404 Testamentarv- Harstad Sykehjem 251172417 Jobbsjansen Kvelloprosjektet 251002419 Komp.hevende tiltak Sosialtjenesten Satsing kommunalt barnevern 251002519 Etterutdanning av lærere 251002604 Folkehelsearbeid 251172617 Dette lille ekstra 251002619 De Unge - boligsosialt tilskudd 251002719 IP-prosjekt 251002819 Takt og tone 251002904 Implementering av Ung og Rus 251172917 Koordinator - tiltak for ungdom 251173017 Nettverk for barnehagesektoren i Sør-Trom 251003104 Lokalmedisinsk senter og kommunesamarbeid 251173117 Eldrekonferansen 251003204 Bulls legat Harstad sykehjem 251003217 Helse og omsorgsplan 251003304 Modellutprovning, psykologer i kom.helset 251173317 Praksismidler HIH 251003404 Psykisk helseteam for barn og unge 251173417 Tverrfaglig utd. psykisk helse 251003504 Foreldreveiledningsprogrammet ICDP 251173517 Skolehelsetjeneste 251173518 Vikarmidler til vd.utd. av lærere 251003604 Harstad krisesenter - legat 251173217 Hverdagsrehabilitering 251173618 Gården og kysten 251003704 Diabetesprosjektet 251003617 Frisklivsentral 251173718 ART 251003804 Rekruttering av fastleger 251173818 Kommunalt utviklingsfond Bjarkøy 251083904 Forskningsprosjekt Akuttberedskap 251083918 Ny giv 251004004 Rekruttering av fastleger 251173818 Trygg ferdsel på den digitale arena 251004104 Uønskede svangerskap Utdanningstilskudd psykisk helse 251004204 Vennskap i barnehagene 251004304 Avfall på veiene 251004404 Kompetanseløftet - pleie og omsorg 251004504 Komp.plan og rekrutteringsstrategi - helse og omsorg 251004604 Pedagogisk utvikl.arbeid i barnehagen Praksismidler Ungdomstrinn i utvikling Kompetanse for mangfold i skole og barnehage Vann: overskuddsfond 251069030 Avløp. overskuddsfond 251079040 Renovasjon: overskuddsfond 251089050 90 Side112 25199003 25199007 25199017 Note 21 Konvertering balanse 253080001 253080002 255080001 255080050 255080100 255080101 255080150 256080001 256080002 258008001 258008002 258108001 258108002 259000801 259000802 259500800 259600801 259700801 259900801 259900802 259900803 259900804 259900805 259900806 259900807 259900808 259900809 259900810 259900811 259900812 259900813 259900814 259900815 259900816 259900817 259900818 259900819 259900820 259900821 259900822 259900823 259900824 259900825 259900826 259900827 259900828 259900829 259900830 259900831 291003201 291003951 292003951 292006400 292006401 292006402 292006403 292006405 292006406 292006407 292006408 292006409 Ubundne investeringsfond avslutta prosjek Reservefond investeringer Oppstartingstilskudd Tilfluktsrom Frikjøp parkeringsplasser Aktivitetssentret Sama-renovering Startlån Disposisjonsfond Motpost prinsippendring Prinsippendring drift pr 01.01.08 Endring regnskapsprinsipp drift Prinsippendring drift pr 01.01.08 Endring regnskapsprinsipp drift Regnskapsmessig merforbruk Regnskapsmessig merforbruk slam Ikke disponert regnskapsmessig mindreforb Udispnert i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet Kap.kto. sosiale utlån Kap.kto. Husbanken -utlån Kap.kto. Diverse utlån Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser Beregn. a.avg. pensj.forpl. Kap.kto. sosiale utlån Felix -tap Kap.kto eksterne lån Person-/vare-/lastebiler Anleggsmaskiner Brannbiler Maskiner/verktør/inventar/utstyr EDB-utstyr, kontormaskiner Boliger Skoler Barnehager Idrettshaller Forretn.-/lager-adm.bygg Sykehjem, oms.boliger m.v. Kulturbygg Brannstasjoner VAR:tekn.anl/pumpestasj/renseanl. Ledningsnett (VA) Veger Parkeringsplasser, trafikklys Tomter/tomtefelt Egenkapitalinnskudd Pensjon Kommunal forretn.drift Selvst. kommuneforetak Selskaper med forr.virksomhet Andeler i leil./oms.boliger Ubrukte lånemidler Formidlingslån Startlån - underskudd 2011 Grl.mva 11.1 ingen mva inng. faktura Grl.mva 11.1 ingen mva på utg. faktura Grl.mva 11.1 inng mva sats 15% Grl. mva 11.1 avg.fri omsetn. innenfor lo Glr.mva 11.1 inng mva sats 25% Grl.mva 11.1 inng mva sats 8% Gr.lag utg mva 11.1 sats 25% Gr.lag utg mva 11.1 sats 15% Grl. mva 11.1 avg.fri omsetn. utenfor lov 253006001 253099001 255009001 255053001 255089012 255080101 256099004 256080002 258109000 258109001 258109000 258109001 259009001 259009009 259509005 259609001 259709001 259909018 259909021 259909022 259909060 259909061 259909062 259909118 259909500 259909600 259909610 259909620 259909630 259909640 259909700 259909710 259909720 259909730 259909740 259909750 259909760 259909770 259909800 259909810 259909820 259909830 259909900 259909941 259909950 259909960 259909970 259909980 291000000 291009001 296008008 292999300 292999301 292999313 292999103 292999325 292999308 292999125 292999112 292999109 25508001 25699001/25699005 25699004 25810001 25950001 25970001 29100001 91 Side113 Note 21 Konvertering balanse 292006420 292006421 292006422 292006423 292006425 292006426 292006427 292006428 292006429 292006481 292006482 292006483 292006485 292006486 292006487 292006499 292006500 292006501 292006502 292006503 292006504 292006505 292006506 292006507 292008900 292999109 292999125 292999209 292999225 292999300 292999301 292999308 292999313 292999325 291999400 292999401 292999425 292999842 292999881 292999883 293009050 299990800 299990801 299990802 299990803 299990804 299990805 299990806 299990807 299990808 299999880 299999900 Grl.mva 11.2 ingen mva ing. faktura Grl.mva 11.2 ingen mva på utg. faktura Grl.mva 11.2 inng mva sats 15% Grl. mva 11.2 avg.fri omsetn. innenfor lo Glr.mva 11.2 inng mva sats 25% Grl.mva 11.2 inng mva sats 8% Gr.lag utg mva 11.2 sats 25% Gr.lag utg mva 11.2 sats 15% Grl. mva 11.2 avg.fri omsetn. utenfor lov Gr.lag merverdiavgift mva.komp 25% drift Gr.lag merverdiavgift mva.komp 15% drift Gr.lag merverdiavgift mva.komp 8% drift Gr.lag merverdiavgift mva.komp 25% invest Gr.lag merverdiavgift mva.komp 15% invest Gr.lag merverdiavgift mva.komp 8% investe Justering MVA/kompensasjon Inndekket underskudd slam 2007 Inndekket underskudd slam 2008 Underskudd slam Underskudd feiing 2010 Underskudd Feiing Underskudd vann Underskudd avløp Underskudd renovasjon K99 Langtidsovervåking 2013 Grl.mva 11.1 avg.fri omsetn.utenfor loven Utgår - Gr.lag utg mva 11.1.sats 25 % Grl.mva 11.2 avg.fri omsetn.utenfor loven Gr.lag utg mva 11.2 sats 25 % Utgår - Grl.mva 11.1.ingen mva på inng. faktura Utgår - Grl.mva 11.1.ingen mva på utg. faktura Grl.mva 11.1 inng mva sats 8% Utgår - Grl.mva 11.1.inng mva sats 15 % Glr.mva 11.1 inng mva sats 25% Grl.mva 11.2 ingen mva ing. faktura Grl.mva 11.2 ingen mva på utg. faktura Utgår - Glr.mva 11.2 inng mva sats 25% Gr.lag merverdiavgift mva.komp 15% drift Gr.lag merverdiavgift mva.komp 25% drift Gr.lag merverdiavgift mva.komp 8% drift K99 Langtidsovervåking Motkonto -avskr.krav Motkonto .UBL formidlingslån Motkonto -UBL investeringer Motkonto - fordring Selvkost Motkonto - Startlån Motkonto langtidsovervåking Motkonto grunnlag mva.komp Motkonto grunnlag merverdiavgift Motkonto Justering MVA/kompensasjon Motkonto grunnlag mva.komp Motkonto grunnlag merverdiavgift 292999400 292999401 292999413 292999203 292999425 292999408 292999225 292999212 292999209 292999881 292999842 292999883 292999885 292999846 292999887 292006499 296008002 296008003 296008004 296008005 296008007 293009050 299999001 299999002 299999003 299999006 299999008 299999050 299999880 299999900 299990808 92 Side114 29200102 29200104 29200100 29200101 29200103 29999291 29999291 29999293 44 Årsrapport 2013 Foto: Frank Andreassen m/årsberetning i hht forskrift om årsregnskap og årsberetning Side115 Organisasjonskart, Harstad kommune Side116 Innholdsfortegnelse 1. Rådmannens kommentar ............................................................................... 4 2. Harstad-samfunnet i fjor ................................................................................ 6 3. Styringssystemet og organisasjonsutvikling ...................................................... 9 Hovedresultater på fokusområdene ........................................................................ 12 4.1. Økonomi – kommuneregnskapet (pliktig årsberetning) ............................... 12 4.2. Organisasjon/personell ........................................................................... 33 4.3. Tjeneste/brukere ................................................................................... 45 5. Tryggere lokalsamfunn ................................................................................ 46 6. Resultater på tjenesteområdene .................................................................... 48 6.1. Nærings- og samfunnsutvikling ............................................................... 48 6.2. Barnehage ............................................................................................ 50 6.3. Grunnskole og skolefritidsordning ............................................................ 53 6.4. Voksenopplæring ................................................................................... 61 6.5. Helse ................................................................................................... 62 6.6. Omsorgstjenesten.................................................................................. 65 6.7. Sosialtjenesten og flyktningebosetting ...................................................... 72 6.8. Barnevern ............................................................................................. 74 6.9. Vann .................................................................................................... 77 6.10. Avløp ................................................................................................... 78 6.11. Renovasjon og avfall .............................................................................. 79 6.12. Fysisk planlegging, kulturminner, natur og miljø og byggesak ..................... 81 6.13. Kultur, bibliotek, kino, idrett, musikk og kulturskole ................................... 84 6.14. Kirke, tros- og livssynssamfunn ............................................................... 87 6.15. Samferdsel og parkering ......................................................................... 88 6.16. Boliger ................................................................................................. 90 6.17. Brann og ulykkesvern............................................................................. 91 6.18. Kommunal eiendomsdrift ........................................................................ 92 6.19. Kommunens eierskap ............................................................................. 94 Årsrapport per 30.03.2014 Side117 Harstad-samfunnet i fjor 1. Rådmannens kommentar 2013 er første driftsår for Harstad kommune etter sammenslåingen mellom Bjarkøy og Harstad kommuner. Arbeid knyttet til kommunesammenslåingen, økonomisk omstilling av kommuneorganisasjonen og gjennomføring av et ekspansivt investeringsprogram har hatt hovedfokus i 2013. I tillegg må nevnes at kommunen hadde besøk av de norske og svenske kongeparene og at den første utgaven av Arctic Race of Norway hadde målgang på sisteetappen i Harstad. Begge disse begivenhetene var folkefester som satte Harstad på kartet på en fremragende måte og som krevde mye av kommunen og lokalsamfunnet som tilrettelegger. Kommunesammenslåingen og et intenst arbeid for å få Troms fylkesting til å vedta Bjarkøyforbindelsen har vært viktige saker i 2013. I forbindelse med budsjett og økonomiplanbehandlingen i desember 2013 gjorde fylkestinget nødvendige bevilgninger til prosjektet. Dette er fulgt opp med vedtak i fylkestinget i mars 2014. Oppstart av arbeid med Bjarkøyforbindelsen vil skje høsten 2014. Bjarkøyforbindelsen og kommunesammenslåingen har hele tiden vært to sider av samme sak og forutsetninger for hverandre. Kommunens virksomhet har de to siste årene hatt to hovedfokus. Det ene har vært forholdsvis store driftsmessige omstillinger for å gjenreise balansen i kommuneøkonomien. Det andre har vært gjennomføringen av et ekspansivt og krevende investeringsprogram for utvikling av egne tjenester og Harstadsamfunnet. Det er krevende å kommunisere at kommunen på den ene siden gjennomfører store investeringer, mens vi på den andre siden omorganiserer tjenester og reduserer antall årsverk. Mange føler at det ligger motstrid i dette og det er utfordrende å forholde seg til i hverdagen. Kommuneorganisasjonen har klart det på en god måte. Gjennom målrettet arbeid og god samhandling mellom politikk, administrativ ledelse, tillitsvalgte og ansatte har Harstad kommune dekt inn tidligere års underskudd og gjenskapt balansen i kommuneøkonomien. Felles virkelighetsoppfatning, en omforent strategi samt evne og vilje til omstilling har vært avgjørende. I 2013 har Harstad kommune dekket inn den resterende del av det regnskapsmessige underskuddet fra 2011 på 38,1 mill kr. 14,5 mill kr ble inndekt i 2012. Driftsregnskapet er gjort opp med et regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) på kr 714.168,69. Driftsregnskapet viser et netto driftsresultat på 68,2 mill kr. Det utgjør 3,7 % av driftsinntektene, noe som er over normen på 3 % og landsgjennomsnittet for 2013 som var på 2,6 %. Netto driftsresultatet er forbedret med 127,1 mill kr på to år og på 21,9 mill kr fra i fjor (målt i forhold til sammenstilte tall for Harstad og Bjarkøy kommuner for 2011 og 2012). Hovedårsaken til resultatforbedringen er kostnadskutt i form av redusert bemanning som følge av endret skolestruktur, driftsmessige omstillinger innen helse og omsorg og effektivisering i øvrige tjenester. I tillegg ble eiendomsskatten økt i 2012. Videre er realveksten i frie inntekter og andre merinntekter benyttet til å bedre budsjettbalansen og ikke til nye tiltak. Alt dette er i tråd med «Strategi for økonomisk balanse» vedtatt av kommunestyret høsten 2011. Økte rente- og avdragsutgifter som følge av store investeringer, økte pensjonsutgifter og bortfall av momskompensasjon fra investeringer i driften gjør at ytterligere omstillinger er nødvendig for å opprettholde og bedre budsjettbalansen i kommende år. Investeringsregnskapet er gjort opp i balanse uten strykninger. Investeringene i 2013 var på 384 mill kr, herav er 323 mill kr finansiert med lån. Kommunens langsiktige gjeld er 2,210 milliarder kr ved utgangen av 2013. Det tilsvarer ca kr 90.000 pr. innbygger og utgjør 121 % av driftsinntektene. Den langsiktige gjelden er svært høy både i forhold til normtall og landsgjennomsnittet. Kommunens mål er ikke størst mulig overskudd. Kontroll på og balanse i kommuneøkonomien er imidlertid fundamentet for velferdsproduksjonen, kommunens evne til å investere og til å bidra til samfunnsutvikling. De omstillingstiltakene som er gjennomført de siste to årene har derfor vært viktige og nødvendige. I stort er målsettingen nådd. 4 Side118 Harstad-samfunnet i fjor Rådmannen vil takke folkevalgte, tillitsvalgte, ledere og ansatte for godt samarbeid og stor innsats til beste for Harstadsamfunnet i 2013. Hugo Thode Hansen Rådmann Årsrapport per 31.03.2014 5 Side119 Harstad-samfunnet i fjor 2. Harstad-samfunnet i fjor Balansen i kommuneøkonomien er gjennopprettet i 2013. Harstad kommune har nå dekket inn den resterende del av det regnskapsmessige underskuddet fra 2011 på 52,6 mill kr. Dette etter en storstilt driftsmessig omstilling i 2012 og 2013. Det er gjennomført et 3 % kutt i bemanningen, skolestrukturen er endret, helse- og omsorgssektoren og øvrige sektorer er effektivisert og eiendomsskatten er økt. I tillegg er det satset aktivt på å bedre arbeidsprosesser både i og mellom avdelinger/enheter. Tiltakene har i sum virket. Den økonomiske situasjonen i Harstad kommune er likevel fortsatt stram. Høyt driftsnivå, store investringer, høye og økende rente- og avdragsutgifter og økning av pensjonskostnader gjør at det fortsatt er behov for ytterligere kostnadseffektivisering i årene fremover. konsekvens av nye funn som er gjort i nord og Statoils beslutning ser andre oljeselskaper og virksomheter innen engineering og annen leverandørindustri mot Harstad. Statoils avgjørelse om byggeplaner i Harstad er utsatt til 1. kvartal 2014. Arbeidet med Harstad Teknologipark har startet opp med en planlagt byggestart i 2014. Hovedmålet i kommunens petroleumsstratgier at Harstad skal være Nord-Norges mest attraktive kommune for etablering av petroleumsvirksomhet. Som et resultat av dette ansatte Harstad kommune i samarbeid med Lenvik kommune en egen seniorrådgiver innen petroleum i 2013. Prosjektet er finansiert av kommunene Harstad og Lenvik samt Troms Fylkeskommune. Dette er et treårig prosjekt. Kommunen er i løpet av året blitt presentert for flere større utbyggingsplaner innenfor handelsvirksomhet. Samtlige kjøpesentre har lagt frem planer for utbygging og mange vil bli startet i 2014 og årene som kommer. Harstadsamfunnet er inne i en periode med positiv utvikling. Fremtidsoptimisme og stor investeringsvilje fører med seg mange utbyggingsprosjekter, noe som synliggjør behovet for langsiktig, overordnet planlegging. Harstad kommune står nå i en posisjon til å kunne velge hvilken retning samfunnsutviklingen skal få. Disse valgene bør gjøres på kunnskapsbasert og gjennomarbeidet grunnlag. I 2013 startet tre store arealplanprosesser opp i Harstad; rullering av kommuneplanens arealdel, interkommunal kystsoneplan og kommunedelplan for Harstad sentrum (sentrumsplanen). Målet med disse er å oppnå god tilrettelegging for fremtidig utvikling; sammenheng mellom arealdisponering, næringsutvikling, miljø og folkehelse. Samarbeidet med Innovasjon Norge fungerer godt. Innovasjon Norge gjennomfører månedlige møter i Harstad i samarbeid med Harstad kommune. Oppslutningene om møtene er gode med mange små og mellomstore bedrifter. Næringslivsprisen for 2013 ble tildelt Vizuelli. Næringslivsprisen er et samarbeidsprosjekt mellom Harstad kommune og Sparebank 1. Arbeidet med prosjekt «Ren Harstad havn» fortsatte i 2013. Prosjektet har som mål å redusere konsentrasjonen av miljøgifter i sjøbunnen betydelig og på lang sikt oppheve dagens kostholdsråd for sjømat. De forurensede massene fra havnebassenget ble hentet opp og lagret i et sjøkantdeponi i Seljestadfjæra. Dermed oppnås en renere havn, dypere seilingsled og bedre fremkommelighet for større båter, og deponiet gir nye næringsarealer. Prosjektet ferdigstilles i februar 2014. Veipakke Harstad ble vedtatt i kommunestyret i 2012, og vil føre med seg løsninger som reduserer gjennomgangstrafikken i sentrum, forbedrer kollektivtilbudet og forholdene for gående og syklende. Disse tiltakene vil være viktige premisser i arbeidet med å legge forholdene til rette for at Harstad sentrum skal kunne utvikle seg til et lett framkommelig bysentrum med færre barrierer for myke trafikanter, bedre utnyttelse av eksisterende byrom, flere kollektivbrukere og mindre biltrafikk. Harstad kommune og de andre kommunene i Sør-Troms gjennomførte i 2013 en regional innsamlingsaksjon for bilvrak og metallskrot i samarbeid med Sør-Troms regionråd og HRS. Det ble samlet inn til sammen 612 tonn bilvrak, metallskrot, EE-avfall m.m. i regionen, derav ca. 90 tonn i Harstad. Prosjektet ble delvis finansiert gjennom skjønnsmidler fra Fylkesmannen i Troms. 2013 har vært et godt år for næringslivet. Statoils beslutning i 2012 om etablering av Drift Nord i Harstad var svært viktig. Som en 6 Side120 Harstad-samfunnet i fjor Det skjedde mye i Kulturbyen Harstad i fjor. Harstad Kulturskole feiret 50-årsjubileum med forestilling i Storsalen, Arctic Race lokket folk ut i gatene til massiv folkefest, og alle byens festivaler gikk av stabelen som normalt. Internt i administrasjonen har det og vært spennende endringer på kulturfeltet; Harstad Kulturskole er utviklet til et kulturelt ressurssenter, og har nå ansvar for Ungdommens Hus, fritidsklubbene, Radio Harstad, og kulturrådgiver, i tillegg til den ordinære kulturskoledriften. Kreftforeningen. Oppgavene er å koordinere og tilrettelegge tjenester for pasienter med kreft og pårørende til pasienter med kreft, samt medvirke til informasjon og veiledning. Befolkningsutvikling i 2013 Harstad kommune har ved inngangen til 2014, 24.441 innbyggere. Det er 150 flere enn ved sist årsskifte. Tallene bekrefter den positive trenden kommunen er inne i. Det er femte året på rad med fin befolkningsvekst. Harstad har med dette en posisjon som NordNorges fjerde største kommune og tredje største by. Hovedårsaken til veksten i folketallet er fødselsoverskudd, som i 2013 var på 112 personer. Befolkningsveksten i 2013 var på 0,6 %. Sammenlignet med 2012 er den totale folketilveksten noe lavere, noe som i hovedsak skyldes lavere netto innflytting. Folketallet i landet vokste til sammenligning med 1,1 %, en noe lavere vekst enn årene tidligere. Det forteller at utviklingen i Harstad ikke skiller seg nevneverdig fra nasjonal utvikling, men også at veksten i Harstad må ses som moderat i nasjonal sammenheng Fra 2013 ble Bjarkøy og Harstad kommuner slått sammen. Helsetjenestene i Bjarkøy er organisert som en del av tjenesteenhet Helsehuset og omsorgstjenestene er organisert som en ny tjenesteenhet, Omsorg Øysamfunn. Som et ledd i innføringen av samhandlingsreformen i kommunene har Harstad kommune i 2013 innført kommunal akutt døgnenhet på Harstad sykehjem. Tjenesten skal være et alternativ til sykehusinnleggelse, og tilbudet skal være like godt. Kommunen har også ansatt en kreftkoordinator, i samarbeid med Endringer i 2013 Kommune Folketall 1.1.2013 Fødte Døde Fødselsoverskudd Innflyttinger Netto Utflyttinger innflytting Folketilvekst Folketall 1.1.2014 Harstad 24291 280 168 112 1215 1177 38 150 24441 Kvæfjord 3082 26 25 1 244 221 23 25 3107 Skånland 2940 29 28 1 190 180 10 11 2951 Ibestad 1421 14 24 -10 81 56 25 15 1436 Gratangen 1119 4 16 -12 70 44 26 16 1135 Lavangen 1012 12 16 -4 51 45 6 2 1014 Narvik 18509 179 163 16 1014 826 188 196 18705 Alta 19646 280 113 167 963 955 8 176 19822 Tromsø 70358 875 383 492 4055 3311 744 1232 71590 Bodø 49203 591 333 258 2343 2073 270 528 49731 7 Side121 Harstad-samfunnet i fjor Folketall pr. 1. januar Aldersgrupper 0-åringer 2009 2013 Langtidsprognoser 2014-2030 2014 240 266 278 1-5 åringer 1 321 1 414 1398 6-15 åringer 2 969 2 877 2873 16-18 åringer 1 079 1 022 1339 19-66 åringer 14 493 15 243 14926 67-79 åringer 2 012 2 373 2519 80-89 åringer 90-åringer og over Total 885 935 926 127 161 182 23 126 24 291 24 441 økning i barnehagegruppa stor økning i grunnskolegruppa stabilt antall yrkesaktive markant økning i eldregruppa Sysselsetting Arbeidsledighet Oppsummert: økning i antall fødsler stabil barnehagegruppe stabil grunnskolegruppe økning i videregående skole stabilt i yrkesaktiv alder (19-66 år) økning i de 3 eldste gruppene (67 og oppover) % 3,00 2,80 2,60 2,40 2,20 2,00 1,80 1,60 1,40 1,20 1,00 Korttidsprognoser 2014-2016 2012 økning i barnehagegruppa økning i grunnskolegruppa liten økning i antall yrkesaktive stor økning i eldregruppa Harstad 2013 Troms Hele landet Andel arbeidsledige i Harstad er 2,6%. I Troms er tallet 2,5%, mot 3% i landsgjennomsnitt. (Kilde: www.nav.no) Politiske styringsorganer Behandlede saker i politiske utvalg Ant møter 2013 Ant. saker 2013 Ant. møter 2012 Ant. saker 2012 Ant møter 2011 Ant. saker 2011 Kommunestyret Formannskapet Klageutvalg Valgstyret Økonomiutvalget Planutvalget Utvalg for omsorg Utvalg for oppvekst Kontrollutvalget Eldrerådet Råd for funksjonshemmede Partssammensatt utvalg Bygdeutvalget 9 13 1 4 7 10 6 6 8 11 8 5 15 132 143 1 9 4 152 20 17 55 36 12 16 37 9 14 0 1 5 10 8 7 8 11 5 5 125 158 0 1 4 134 17 20 68 51 10 10 12 20 1 5 5 11 8 7 6 9 6 6 156 133 1 13 5 163 18 26 51 34 31 4 8 Side122 Styringssystemet og organisasjonsutvikling 3. Styringssystemet og organisasjonsutvikling Hovedstyringssystemet for kommunen; Målstyringen er rettet inn mot å beskrive krav til resultater i tjenesteproduksjonen både når det gjelder kvantitet, produktivitet og kvalitet. Målene skal være målbare og stabile over tid (for å kunne følge en utvikling). Indikatorene bygges opp på valgte kvalitetsområder samt rundt nøkkeltall fra bl.a. KOSTRA. I målekartet finnes noen indikatorer som krever regelmessige tilbakemeldinger i form av spørreundersøkelser. Utvikling i egen drift over tid og sammenligningsmuligheter mellom enhetene og med andre sammenlignbare kommuner sikres på denne måten. om balansert styring. Vedtatt målekart fastsetter resultatindikatorer som forutsetter at det gjennomføres systematiske spørreundersøkelser rettet mot brukere, innbyggere generelt og medarbeidere (arbeidsmiljø). Tilbakemeldinger fra brukere, innbyggere og ansatte via spørreundersøkelser danner et sentralt lærings- utviklings og prioriteringsgrunnlag for Harstad kommune og den enkelte enhet. Målet er at forbedringer kan måles over tid ved den enkelte enhet. Enhetene skal kunne sammenligne seg med seg selv over tid og med andre enheter via felles spørsmål/indikatorer og på den måten legge grunnlaget for en god utvikling. Spørreundersøkelsene skal: Den administrative organiseringen er i 2 hovednivå, rådmannen og 40 enheter. 22 oppvekstenheter, 8 helse/omsorgsenheter og 10 andre enheter. Spørreundersøkelser Styringssystemet er basert på prinsippene 9 Side123 Bidra til aktivitet, engasjement, innflytelse og ansvar Skaffe dokumentasjon til ledere, medarbeidere, brukere, politikere og media Styringssystemet og organisasjonsutvikling Synliggjøre utviklingsveier Legge grunnlag for prioriteringer Bidra til holdningsendring og gi handlingskompetanse Legge grunnlag for dialog Tilrettelegge for folkevalgt styring til resultatene for eksempel slik: Ønsket resultat er 5 og nedre akseptable grense er 3. Resultatene kommenteres ut fra disse kravene. Egenkontroll Kommunaldepartementet har foreslått tiltak for å styrke egenkontrollen i kommunene. ”Tilrådning 25: Administrasjonssjefen bør årlig rapportere arbeidet med internkontrollen til kommunestyret.” Spørreundersøkelser gjennomføres iht. egen gjennomføringsplan. Enheter innenfor samme tjenesteområde, for eksempel skoler, har gjennomført like undersøkelser slik at en kan sammenligne resultatene for disse enhetene. Resultatet av undersøkelsene skal relateres til vedtatte resultatmål og gi enhetene signaler om hvilke områder som bør forbedres. Områder hvor en enhetene har svake resultater skal følges opp med forbedringstiltak i enhetenes driftsplaner. Resultatene kan sammenlignes med tidligere år slik at det er mulig å se om iverksatte forbedringstiltak i enhetene har gitt resultater. Kommunen forvalter en rekke lover med krav om internkontroll. Den mest kjente er Arbeidsmiljøloven med Internkontrollforskriften som skal sikre ansatte et godt arbeidsmiljø. Kommunens kvalitetssystem skal ivareta internkontrollkrav i ulike lover og forskrifter. Kravene varier i ulike lovverk, men omfatter i hovedsak følgende: 1. sørge for at de lover og forskrifter som gjelder for virksomheten er tilgjengelig, og ha oversikt over de krav som er av særlig viktighet for virksomheten KOSTRA-nøkkeltall Harstad kommune er i KOSTRA sammenligningsgruppe 13 fra SSB. Gruppe 13 består av store kommuner utenom de 4 største byene i landet. I årsrapporten sammenlignes derfor Harstad med gruppe 13 angående kostra-nøkkeltall for å kunne vurdere prioritering av tjenesteområder, produktivitet og dekningsgrader. De kommunene fra Nord-Norge som er med i gruppe 13 er, Bodø, Rana, Harstad og Tromsø. 2. sørge for at arbeidstakerne har tilstrekkelig kunnskaper og ferdigheter 3. sørge for at arbeidstakerne medvirker slik at samlet kunnskap og erfaring utnyttes 4. fastsette mål for aktiviteter/tjenester som omfattes av lov og forskrift 5. ha oversikt over virksomhetens organisasjon, herunder hvordan ansvar, oppgaver og myndighet for arbeidet er fordelt Resultatmål Kommunestyret har i virksomhetsplanen vedtatt resultatmål, kritiske suksessfaktorer og indikatorer innenfor de 4 fokusområder samfunn, organisasjon/personell, tjenester/brukere og økonomi. Dette er resultatmål som alle enheter i kommunen skal styre og rapportere etter. Kommuneorganisasjonens resultater presenteres på alle områder ved hjelp av de 4 ovennevnte fokusområder. 6. kartlegge farer og problemer og på denne bakgrunn vurdere risiko, samt utarbeide tilhørende planer og tiltak for å redusere risikoforholdene skriftlig 7. Utarbeide og iverksette og rutiner/prosedyrer for å avdekke, rette opp og forebygge overtredelser av krav fastsatt i eller i medhold av lovgivningen Resultatene av spørreundersøkelser måles på forskjellige skala for eksempel fra 1 til 6 eller 1 til 4, hvor 6 eller 4 er det beste resultatet. I vedtatt virksomhetsplan er det fastsatt krav 8. foreta systematisk overvåkning og gjennomgang av internkontrollen for å sikre at den fungerer som forutsatt 10 Side124 Styringssystemet og organisasjonsutvikling Kommunens kvalitetssystem skal ivareta disse kravene og øvrige internkontrollkrav. De instrumentene kommunen benytter i internkontrollarbeidet er: 1. Opplæring 2. Avvikssystem 3. Egenkontroll (vernerunder m.m.) 4. Intern kvalitetsrevisjon 5. Elektroniske revisjoner 6. Risikovurderinger 7. Elektronisk kvalitetshåndbok med regelmessige revisjoner/oppdateringer 8. Kvalitetsutvalgene 9. Ledelsesgjennomgang på enhetsnivå og overordnet nivå 10. Forbedringsarbeid 11. Spørreundersøkelser 12. Balansert målstyring 13. Årshjulet Rådmannen og lederne av kommunens kvalitetsutvalg gjennomgår rapporter og tiltak som er gjennomført hvert år og utarbeider en handlingsplan for internkontrolltiltak for kommende år. Det er et mål at internkontrollen skal være så god at ulike tilsynsmyndigheter finner få avvik i systemrevisjoner. 11 Side125 Hovedresultater på fokusområder Hovedresultater på fokusområdene 4.1. Økonomi – kommuneregnskapet (pliktig årsberetning) Innledning Det kommunale regnskapet føres etter et finansielt orientert system og følger anordningsprinsippet. Det vil si at regnskapet skal belastes og godskrives med de faktiske utgifter og inntekter det året de oppstår. En utgift er enhver transaksjon som medfører betalingsforpliktelse. Interkommunale samarbeid etter kommunelovens § 27 / § 28 (PPD fra 2008, Regionrådet fra 2009 og Krisesentertilbudet fra 2011) er med som en del av Harstad kommunes regnskap pga at Harstad er vertskommune. Det vises til årsregnskapet og noter (17a, 17b og 17c) når det gjelder den regnskapsmessige betydningen av dette. Kommunens regnskap består av 3 hoveddeler: Oppsummering 2013 og veien videre Driftsregnskapet Investeringsregnskapet Balansen Harstad kommunes regnskap er gjort opp med et mindreforbruk (overskudd) på kr 714.168,89. Selvkostområdene vann, avløp, renovasjon og feiing er gjort opp mot fond, mens slam har udekkede underskudd. I driftsregnskapet føres løpende inntekter og utgifter i løpet av året. Driftsregnskapet belastes med låneavdrag for investeringene og ikke avskrivninger. Avskrivningene føres i regnskapet for å synliggjøre kapitalslitasjen men påvirker kun brutto driftsresultat. Denne kostnaden blir nullet ut slik at netto driftsresultat er upåvirket av denne kostnaden. Avskrivningene vises bl.a. for å kunne sammenligne forbruk av driftsmidler/kapitalslitasjen opp mot avdragene og driftsresultatet. Hele det resterende av underskuddet fra 2011 på 52,6 mill. kroner er nå dekket inn (38,1 i 2013 og 14,5 i 2012) I resultatet ligger det et netto positivt premieavvik på 29,5 mill. (inkl. arb.g.avg). Til sammen er det nå et akkumulert premieavvik (inkl. arb.g.avg.) på kr 161,5 mill. som skal utgiftsføres over til sammen 12 år og vil bl.a. de neste 10 år gi en årlig utgift på 15,9 mill. Rådmannen er bekymret over den stigende gjeldsbelastningen for Harstad kommune som dette systemet akkumulerer over tid. Dette er også et systemproblem for andre kommuner. I investeringsregnskapet føres anskaffelser over kr 100 000,- og med en levetid over 3 år, samt engangsinntekter/utgifter av spesiell karakter. Videre føres utlån/avdrag på startlån, finansiering av investeringer og ekstraordinære avdrag på lån i investeringsregnskapet. Balansen viser eiendelene som likvider, fordringer, anleggsmidler (investeringer) og hvordan disse er finansiert – i form av gjeld og egenkapital. Det er flere forhold som er bekymringsfulle når det gjelder Harstad kommunes økonomiske situasjon: Etter oppsummeringen presenteres de 3 hoveddelene samt en presentasjon av driftsresultatet på tjenestenivå med avviksforklaring. Videre presenteres også en oversikt over investeringsprosjekt med ramme over 20 mill. m/kommentarer. Høy og økende langsiktig gjeld Avhengighet av positive premieavvik Høyt akkumulert premieavvik Bare minimumsavdrag av langsiktig gjeld Ingen disposisjonsfond 12 Side126 Hovedresultater på fokusområdene KOSTRA De ureviderte KOSTRA-tallene for 2013 er publisert. Svarprosenten er bedret i forhold til tidligere publiseringer av ureviderte tall. Hele 94% av kommunenes regnskap er med, dvs at det bare er 28 kommuner som ikke har levert regnskapet til SSB. Harstad er i KOSTRA-gruppe 13, som består at 40 kommuner med innbyggertall over 20.000,- (ikke de fire største kommunene). netto driftsutgifter Pleie og omsorg. Dette utgjør kr 387.993,- i netto driftsutgifter per innbygger 80 år og over, mens gruppe 13 har kr 341.670,-. Hvis Harstad kommune, hadde hatt samme kostnadsøkning som kommunegruppe-13 så ville våre totale utgifter i 2013 vært 29 mill. kroner høyere. Når det gjelder Grunnskolen så har Harstad kommune ca. 295 mill. kroner i netto driftsutgifter i grunnskolesektoren. Dette utgjør kr 102.591,- i «Netto driftsutgifter til grunnskolesektoren per innbygger 6-15 år», mens gruppe 13 har kr 91.192,-. Hvis Harstad kommune, hadde hatt samme kostnadsutvikling som kommunegruppe-13, så ville våre totale utgifter vært 15 mill. kroner høyere. Den største delen av de vedtatte kostnadsreduksjonene har vært innenfor de to største områdene, helse- og omsorg samt Grunnskolen Dette fordi det er på disse områdene at Harstad kommunes kostnader ligger vesentlig over gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og har også steget vesentlig mer de siste årene. En gjennomgang av de publiserte foreløpige KOSTRA-tallene viser at Harstad kommune både innenfor Helse- og omsorg og Grunnskole har hatt litt lavere kostnadsnivå i 2013 sammenlignet med 2012, mens kostnadene i gruppe 13 har økt. Kostnadsnivået i Harstad er imidlertid ennå vesentlig høyere enn i gruppe 13. Hvis kostnadsreduksjonene i grunnskolen fra høsten 2013 hadde helårsvirkning i 2013, så ville våre netto driftsutgifter til grunnskolesektoren per innbygger 6-15 år vært ca. kr 100.155,- i 2013. Andre områder hvor Harstad kommunes netto driftsutgifter er høye sammenlignet med gruppe 13 er; barnevern, kommunal eiendomsforvaltning og brannvern. Når det gjelder Helse- og omsorgssektoren så har Harstad kommune ca. 430 mill. kroner i 13 Side127 Hovedresultater på fokusområdene Netto driftsresultat Et viktig nøkkeltall er netto driftsresultat. Netto driftsresultat skal vise om kommunelovens krav er oppfylt: Driftsresultatet skal være tilstrekkelig til at det dekker renter, avdrag på lån og nødvendige avsetninger. Netto driftsresultat (etter renter og avdrag på lån) ble 68,2 millioner kroner. Anbefaling fra KRD/KS til netto driftsresultat i % av driftsinntektene er på minimum 3%. For 2013 var det budsjettert med et Netto driftsresultat i % av driftsinntektene med 5 4 3 2 1 0 -1 -2 -3 -4 -5 -6 -7 4,1% mens resultatet ble 3,7% (3,9% for konsernet som også omfatter Harstad kommunes andel av komrevNord IKS). For kommunene i gruppe 13 har driftsresultatet de siste år ligget mellom 2 og 3 % (se graf) og ble i 2013 på 2,4%. Hvis man trekker ut premieavvik pensjon og momskompensasjon investering så får man et mer korrekt bilde av det reelle driftsresultatet som da for 2013 er på -0,3 % for Harstad. En tilsvarende korreksjon må påregnes i gruppe 13. Netto driftsresultat i % av driftsinntektene 4,4 3,9 2,8 -1,8 -1 -0,5 3,0 2,3 2,9 1,8 2,4 -0,3 -3,6 -5,0 -6,4 2009 2010 2011 2012 2013 2009 2010 2011 2012 2013 Harstad Harstad Harstad Harstad Harstad Gruppe 13 Gruppe 13 Gruppe 13 Gruppe 13 Gruppe 13 Netto DR i % av DI Korrigerte NTO DR i % av DI (fratrukket momskomp inv.og premieavvik) Anbefaling KS/KRD Måltall/forventning I VHP 2014-2017 er det budsjettert med følgende netto driftsresultat i % av driftsinntektene: 2014 2015 2016 2017 NTO DR i % av DI 1,1 - 0,1 0,4 0,8 Korr. NTO DR i % av DI* -0,4 - 1,1 - 0,3 0,7 *I det korrigerte er Netto premieavvik trukket ut 14 Side128 Hovedresultater på fokusområdene Driftsregnskapet Økonomisk oversikt drift Viser kommunens løpende inntekter og utgifter i løpet av året og resultatet for året. Budsjett angir vedtatt budsjett inklusive budsjettendringer. (tall i mill. kroner) Regnskap Regnskap Regulert Avvik 2012 2013 Budsjett regnsk/bud 2013 Endring 12-13 i % Driftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter 65,1 165,1 227,6 619,3 61,0 2,2 464,9 65,4 0,1 1 670,7 72,5 180,8 269,2 643,2 67,5 2,3 524,6 66,3 0,1 1 826,6 68,5 176,1 224,4 654 61,6 1,1 520,5 66,3 0,1 1 772,4 -4,0 -4,7 -44,8 10,8 -5,9 -1,2 -4,1 -54,2 11,4 % 9,5 % 18,3 % 3,9 % 10,7 % 4,5 % 12,8 % 1,4 % 0,0 % 9,3 % Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter 931,0 162,4 217,3 132,8 112,0 59,5 -14,6 1 600,4 978,6 175,9 248,2 136,0 131,4 63,1 -14,6 1 718,6 945,8 191,5 229,8 156 110,1 63,4 -17,6 1 678,9 -32,8 15,6 -18,4 20,0 -21,3 0,3 -3,0 -39,7 5,1 % 8,3 % 14,2 % 2,4 % 17,3 % 6,1 % 0,0 % 7,4 % 70,3 108,0 93,5 -93,9 53,6 % 26,1 12,5 7,2 -5,3 -52,1 % 0,0 0,2 26,3 0,0 0,2 12,7 0 0,6 7,8 0,4 -4,9 0,0 % 0,0 % -51,7 % Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter 60,2 0,0 49,2 0,5 109,8 62,0 0,0 53,0 0,6 115,6 61,7 0 52,7 0,6 115,1 -0,3 -0,3 -0,5 3,0 % 0,0 % 7,7 % 20,0 % 5,3 % Resultat eksterne finanstransaksjoner -83,5 -102,9 -107,3 -5,4 23,2 % 59,5 46,3 63,1 68,2 63,1 49,3 -18,9 6,1 % 47,3 % Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger 0,0 0,0 7,4 0,0 7,4 2,3 0,1 28,9 0,0 31,3 2,3 0,1 33,8 0 36,3 4,9 5,0 290,5 % 0,0 % 323,0 % Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 16,1 14,5 0,0 23,1 0,0 53,7 53,3 38,1 0,0 7,4 0,0 98,8 43,5 38,1 0 4 0 85,6 -9,8 -3,4 -13,2 231,1 % 162,8 % 0,0 % -68,0 % 0,0 % 84,0 % 0,0 0,7 0 -27,1 Brutto driftsresultat Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 15 Side129 Hovedresultater på fokusområdene Resultatmål: God økonomistyring og budsjettdisiplin Indikator: Regnskap = budsjett tjenester 10 mill. Sistnevnte har sin motpost i ikke realiserte innsparinger blant driftsutgiftene på hovedpost Overføringer. Det resterende er summen av små avvik på den enkelte enhet. Det er noe avvik mellom regnskap og budsjett innenfor de enkelte inntekts- og utgiftsarter. Merinntekter har i hovedsak motpost på utgiftssiden og avviket fremkommer da det ikke i tilstrekkelig grad er foretatt tilsvarende balanserte budsjettendringer. I dette avsnittet vil bare hovedavvikene bli kommentert. Driftsutgiftene ble på 1 719 millioner kroner. Dette er 40 millioner mer enn budsjettert. Det er avvik begge veier innenfor de enkelte hovedpostene. Størst avvik er det på Lønn (ekskl. sosiale utgifter) med 32 mill. i merforbruk. Dette fordeler seg i hovedsak med 18 mill. på helse- og omsorgsenhetene, 10 mill. er Harstad kommunes andel av PPD hvor budsjettet er på kjøp av tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon, samt at 5 mill. er tiltaksutgifter på barnevernet. Sosiale utgifter har mindreforbruk på 15 mill. som er mindreutgifter pensjon. Driftsinntektene ble på 1 827 millioner kroner. Dette er 54 mill. mer enn budsjettert. Resultatenhetene styrer etter netto driftsrammer og kan i hovedsak omdisponere midler etter behov. Hovedårsaken til avviket er merinntekt på ”Overføringer med krav til motytelse” med 45 mill. kroner. De to største avvikene her er merinntekter mvakompensasjon 12 mill. og ressurskrevende Inntektsutvikling Fordeling driftsinntekter i % av totale driftsinntekter 3,9 % Brukerbetalinger Overføringer 17,4 % 27,8 % Salgs-/leieinntekter 9,9 % 3,9 % Rammetilskudd 37,1 % Skatt og rammetilskudd utgjør 63,9% av kommunens inntekter i 2013 mot 64,9% i 2012. Den største endringen fra 2011 er overføringenes andel av driftsinntektene som er økt fra 17,4% til 18,6%. Dette skyldes økt inntekt fra momskompensasjon av investeringer. 16 Side130 Hovedresultater på fokusområdene Frie inntekter (skatt/rammetilskudd) pr. innbygger 50000 45000 40000 35000 30000 41 691 45 484 33 702 34 980 2009 2010 47 782 40 692 31 602 33 158 2009 2010 43 664 45 371 2012 2013 25000 2011 2012 2013 2011 Harstad Harstad Harstad Harstad Harstad Gruppe Gruppe Gruppe Gruppe Gruppe 13 13 13 13 13 Som det fremgår av grafen ligger Harstad høyt i frie inntekter pr innbygger i forhold til gruppe 13. Dette utgjør 59 mill. kroner (43 i 2012 og 24 i 2011) i merinntekter for Harstad sett i forhold til gjennomsnittet i gruppe 13. Hovedårsaken er Nord-Norge tilskuddet som i 2013 utgjorde 71,6 mill. kroner (67,4 i 2012 og 64,8 i 2011) for Harstad kommune. Utgiftsutvikling Fordeling driftsutgifter i % av totale driftsutgifter 3,7 % 7,6 % Lønn og sosiale kostnader Kjøp varer og tjenester 22,4 % Overføringer Avskrivninger 67,2 % Grafen viser hvordan de ulike utgiftene fordeler seg etter totale driftsutgifter. Størsteparten av kommunens utgifter er lønns- og pensjonsutgifter på 67,2% (68,3% i 2012). (Fordelte utgifter -0,8 % er holdt utenom) 17 Side131 Hovedresultater på fokusområdene Rente- og avdragsutgifter netto, i % av driftsinntektene 7,0 6,8 6,7 5,5 3,3 5,0 2,8 2,5 2,5 2,4 3,0 1,0 -1,0 4,6 3,0 2,0 2,7 2,9 2,9 0,5 3,0 3,1 1,3 3,3 0,7 0,1 3,3 3,4 -0,1 0,0 2009 2010 2011 2012 2013 2009 2010 2011 2012 2013 Harstad Harstad Harstad Harstad Harstad Gruppe Gruppe Gruppe Gruppe Gruppe 13 13 13 13 13 Netto Avdrag i % av brutto driftsinntekter Netto Finans (renter) i % av driftsinntekter Måltall/forventning Grafen beskriver hvor stor del av driftsinntektene som går med til å dekke rente- og avdragsutgifter, korrigert for renteinntekter, utbytte og eieruttak (netto tap/gevinst på finansielle instrumenter er holdt utenom). Resultatet (5,6%) ble omtrent som forventet i opprinnelig budsjett for 2013. Kommunen betaler 0,5 prosentpoeng mindre i avdrag enn gruppe 13. Harstad betaler kun minimumsavdrag. Det er her verdt å påpeke at kommunen har en langsiktig gjeld som er betydelig høyere enn gruppe 13 (se under kommentarer til balansen). Når det gjelder renteutgifter har kommunen en nettoutgift på 2,7 % (vel 49 mill. kroner), mens gruppe 13 har en nettoutgift på 0,1% av driftsinntektene. Dette indikerer at kommunene i gruppen har mindre renteutgifter som følge av betydelig mindre langsiktig gjeld. Det indikerer også at de mottar andelsmessig mer i renteinntekter, utbytte eller eieruttak enn Harstad kommune gjør. Årsaken til forskjellen på netto renteutgift i Harstad i 2013 og 2012, er at Harstad kommune i 2013 ikke mottok utbytte fra Hålogaland Kraft AS. 18 Side132 Hovedresultater på fokusområdene Kommunens økonomiske utvikling og situasjon Realvekst i driftsutgifter og driftsinntekter 250 I mill kroner 200 150 151,5 100 109,9 50 105,1 111,5 80,7 69,4 64,1 32,8 0 2008 2009 151,7 141,6 110,7 2010 Driftsutgifter 2011 51,2 2012 2013 Driftsinntekter Sum driftsutgifter og driftsinntekter er utgangspunktet for beregningen, korrigert for avskrivninger, justert med konsumprisindeksen. Kommunen har hatt en realvekst i inntekter på 151,7 millioner kroner, mens realveksten i utgifter er på 111,5 millioner kroner. Det har vært en positiv utvikling de to siste år hvor realveksten i inntektene har vært størst, selv om realveksten i utgiftene siste år var større enn året før. Den positive utviklingen er et resultat av kostnadsreduksjoner. Skatt/rammetilskudd og økt momskompensasjon innvestering har stått for det vesentligste av økningen i inntektene mens det er lønn og driftsutgifter samt overføringer som har stått for det vesentligste av økningen i utgiftene. 19 Side133 Hovedresultater på fokusområdene Pensjon Når det gjelder pensjonspremien er kommunen direkte påvirket av de priser våre pensjonsleverandører krever. Den aktuarielt beregnede pensjonskostnaden er direkte avhengig av de økonomiske forutsetninger som er bestemt av sentrale myndigheter. kroner, som er en nedgang på 12,6 % fra 2012. Ser man bort fra bruk av premiefond, var innbetalt premie vel 152 mill. kroner, som er en nedgang på 0,9 % (økning fra 2011 til 2012 var 13 % i Harstad kommune). En hovedårsak gjelder KLP og er større tilbakeført overskudd i 2013 sammenlignet med 2012, samt lavere reguleringspremie i 2013 sammenlignet med 2012. Den betalte pensjonspremie blir utgiftsført, men det skal i tillegg beregnes en korreksjonspost til utgiftsføringen (premieavvik). Premieavviket er forskjellen mellom den betalte pensjonspremie og en aktuarielt beregnet pensjonskostnad. Dersom den betalte pensjonspremien er større enn den aktuarielt beregnede pensjonskostnaden, vil det medvirke til at årets utgift blir redusert og overført til kommende år. Pensjonsregnskapet er gjort opp i henhold til de forutsetninger som er bekjentgjort av Kommunal- og regionaldepartementet og en generell konsensus blant pensjonsleverandørene. Aktuarielt beregnet netto pensjonskostnad økte fra 112 mill. kroner i 2012 til 113 mill. kroner i 2013. (økning fra 2011 til 2012 var 14,5 mill kroner i Harstad kommune) Dette gir et positivt premieavvik på 29,5 mill. (inkl. arb.g.avg) for alle ordninger. Til sammen er det nå et akkumulert premieavvik (inkl. arb.g.avg) på 161,5 mill. som skal utgiftsføres over til sammen 12 år og vil bl.a. de neste 9 år gi en årlig utgift på ca. 15,9 mill. kroner. Det er to vesentlige elementer i aktuarberegningene; avkastning og utviklingen i lønn og G. Lav avkastning kombinert med høy lønns- og prisutvikling medfører at endringen i pensjonsforpliktelsen påvirkes mye. Fortsatt er lønns- og Gveksten høyere og avkastningen noe lavere enn det som er forutsatt i KRD sine beregninger. Det bidrar til det økende premieavvik. Fra 2013 har Harstad kommune opprettet egen kommunal pensjonskasse som overtar alle pensjonsmidler og forpliktelser fra Storebrand Premieavviket Totalt betalt premie inklusiv bruk av premiefond ble i 2013 vel 187 millioner. Premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift årene 2002-2013. År 2002 2003 2004 2005 2006 2007* 2008* 2009* 2010* 2011* 2012** 2013** Premieavvik inkl Arbeidsgiveravgift (er negativt) - 2 385 690 14 663 992 9 102 427 4 869 166 3 206 928 25 857 219 (inkl.PPD) 22 746 366 (inkl.PPD) 29 078 362 (inkl.PPD) 30 507 852 (inkl.PPD) 30 974 878 (inkl.PPD) 31 894 236 (inkl.PPD) 29 502 800 Årlig Amortisering over 15 (10) år 1 1 1 2 3 3 2 723 516 938 033 097 189 950 Utgiftsføres i perioden 815 424 557 857 488 424 280 2008-2022 2009-2023 2010-2024 2011-2025 2012-2021 2013-2022 2014-2023 Sum akkumulert premieavvik (langsiktig gjeld) per 31.12.13 * Amortiseres over 15 år ** Amortiseres over 10 år 20 Side134 Akkumulert årlig utgift -2 14 9 4 3 1 3 5 7 10 13 13 161 385 663 102 869 206 723 240 176 210 308 497 729 465 690 992 427 166 928 815 239 933 790 277 701 646 535 År 2002 2003 2004 2005 2006 2007* 2008* 2009* 2010* 2011* 2012* 2013** 2014** Hovedresultater på fokusområdene Forklaring avvik regnskap/budsjett på hovedområder (tall i 1 000) Regnskap Fellesutgift/-inntekt Skatt, rammetilskudd og refusjoner Momskompensasjon Skatteinntekt Rammetilskudd Eiendomsskatt Andre statlige overføringer (rentekompensasjon m.m) Overføring til investeringsregnskapet (mva-komp inv) Øvrige budsjettposter Finansielle poster Netto rentekostnader (ordinær) Netto finansielle poster VAR (Kalk. Renter/avskrivning og byggelånsrenter) Avdrag Andre finansielle poster Pensjon Premieavvik inkl.amortisering Øvrige pensjonsutgifter fellesområdet Diverse felles-fond/inntekt/utgift Dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Øvrige felles-utg/innt Sum fellesområdet Tjenesteområder Barnehage* Grunnskole** Helse- og omsorgstjenester*** Tekniske tjenester Administrative tjenester**** NAV og BUT Kulturenheter Interkommunalt samarbeid Sum enheter Rev. Budsjett Avvik -96 -524 -643 -66 -9 52 326 619 221 316 943 715 227 -81 -520 -654 -66 -8 42 797 450 000 300 437 898 -64 14 530 4 169 -10 779 16 1 506 -9 817 -291 53 -30 52 -2 910 994 981 144 58 -31 52 -1 123 186 278 648 4 213 -192 -703 496 -15 874 -8 248 -14 856 4 400 1 018 12 648 38 081 -8 273 -1 208 045 38 081 -8 999 -1 191 957 0 -726 16 087 135 260 484 123 117 70 16 135 263 474 115 121 63 17 -267 3 270 -9 796 -7 664 4 270 -6 638 737 0 -16 087 471 640 721 031 491 326 365 0 1 208 045 204 910 925 367 761 689 101 0 1 191 957 Kommentar Merinntekt Merinntekt Mindreinntekt Merinntekt Merinntekt Merutgift Merutgift Mindreutgift "Mindreinntekt" Merutgift Merinntekt "Merinntekt" Merinntekt Mindreinntekt Merutgift Mindreutgift Merutgift Merutgift Mindreutgift Merutgift Merutgift * Barnehage inkluderer også ansvar 0480 Fag barnehage på ØKO **Grunnskole inkluderer også Voksenopplæringa samt ansvar 0481 Fag skole på ØKO ***Helse og omsorgstjenester inkluderer også helse- og omsorgsrelaterte ansvar på ØKO ****Administrative tjenester er eksklusiv Fagansvar på ØKO Netto mindreforbruk på Grunnskole er i hovedsak netto mindreforbruk gjeste/borteelever. er generelt mindreforbruk på flere enheter. Netto merforbruket NAV og BUT skyldes i hovedsak merforbruk sosialhjelp og merforbruk barnevernstiltak. Netto merforbruk på Helse- og Omsorgstjenester skyldes i hovedsak merutgifter lønn på tjenesteenhetene. Merinntekter statstilskudd ressurskrevende tjenester balanserer mot ikke-realiserte innsparingsposter. Netto merforbruket på Tekniske tjenester skyldes i hovedsak merforbruk energiutgifter og veivedlikehold. Netto mindreforbruk Administrative tjenester 21 Side135 Hovedresultater på fokusområdene Prioritering Harstad 2013 Gruppe 13 2012 Gruppe 13 2013 77 145 182 522 468 480 464 459 490 648 592 587 7 404 6 688 6 891 625 928 938 1 982 1 639 1 874 899 1 496 1 877 1 978 1 827 1 728 2 182 3 356 3 546 3 792 4 006 4 230 4 835 11 424 Harstad 2012 12 442 12 059 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 16 276 19 698 19 658 Netto driftsutgifter pr. innbygger i kroner Harstad kommune bruker desidert mest av netto driftsutgifter til sektorene Helse- og omsorg samt Grunnskolen. I helse- og omsorgssektoren bruker Harstad betydelig mer enn gruppe 13 selv om Harstad har en lavere arbeidsgiveravgift. Det er imidlertid en positiv trend at Harstad kommunes utgifter på Helse- og omsorgsområdet er stabil mens de har økt litt i Gruppe 13. Det er også positivt at Grunnskolen i Harstad har redusert utgiftene fra 2012 til 2013 mens Gruppe 13 har økt sine utgifter. Andre områder hvor Harstad kommune bruker mer enn gruppe 13 er, barnevern, kommunal eiendomsdrift og brannvern. 22 Side136 Hovedresultater på fokusområdene Investeringsregnskapet Økonomisk oversikt Viser utgiftene ved kommunens investeringer og utlån i løpet av året, og hvordan disse er finansiert. Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter og utbytte Sum inntekter Regnskap Regnskap Budsjett Avvik 2012 2013 2013 regnsk/bud %-vis Endring 12-13 i % 6,4 0,1 19,2 1,7 2,7 30,2 154,7 0,1 36,9 3,8 0,3 0,1 195,9 154,6 39,9 194,5 -0,1 -0,1 3,0 -3,8 -0,3 -0,1 -1,4 1,7 0,3 153,7 30,1 3,3 189,0 1,5 0,4 315,1 65,8 1,5 384,3 404,8 2,1 407,0 -1,5 -0,4 89,7 -65,8 0,6 22,7 -11,8 % 33,3 % 105,0 % 0,0 % 118,6 % -54,5 % 0,0 % 103,3 % 5,2 8,9 0,6 1,7 2,1 18,5 5,7 6,7 160,7 26,4 1,1 200,6 4,6 15,0 160,7 26,4 206,7 -1,1 8,3 -1,1 6,1 9,6 % -24,7 % 26683,3 % 0,0 % 1452,9 % -47,6 % 0,0 % 984,3 % Finansieringsbehov 177,3 389,0 419,1 30,1 119,4 % Dekket slik: Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Mottatte avdrag på utlån Overføringer fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbr Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond (fond tom 2011) Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond Bruk av likviditetsreserve Sum finansiering 155,6 4,8 16,1 0,5 0,3 177,3 323,1 1,5 7,0 53,3 0,4 1,7 1,9 389,0 365,1 4,8 43,5 0,4 5,3 419,1 42,0 -1,5 -2,2 -9,8 3,6 -1,9 30,1 107,6 % Utgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter Finanstransaksjoner Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbr Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserve Sum finansieringstransaksjoner Udekket/udisponert - 23 Side137 - - - 2317,2 0,0 92,2 123,5 -88,9 % % % % % 548,7 % 45,8 % 231,1 % 0,0 % 240,0 % 0,0 % 0,0 % 119,4 % 0,0 % Hovedresultater på fokusområdene Finansiering av investeringene Finansieringskilde for investeringene i % 120 6,6 100 80 10,6 50,8 60 40 14,5 13,5 109,8 19,8 17,1 22,6 23,2 22,9 94,9 72,0 78,4 20 66,3 73,1 66,6 59,4 62,2 2009 2010 2011 2012 2013 41,4 0 -20 2009 2010 2011 2012 2013 Harstad Harstad Harstad Harstad Harstad Gruppe Gruppe Gruppe Gruppe Gruppe 13 13 13 13 13 Diverse intern finansiering, inklusive udekket i investeringsregnskapet Overføring fra driftsregnskapet Tilskudd, refusjoner, salgsinntekter m.v Bruk av lån (netto) Årsaken til at div. intern finansiering er negativ i 2010 er at den i stedet for å være en finansiering av investeringene viser utgifter til dekning av tidligere års (2009) udekkede finansieringsbehov. For 2011 og 2012 og 2013 er det avsetninger til fond. lånefinansieringsgraden vesentlig høy og også vesentlig høyere enn gruppe 13. At kommunen har høyere lånefinansieringsgrad enn gruppe 13 er en trend som har vedvart i mange år, noe som også vises i balansen med at kommunen har høyere langsiktig gjeld en gruppe 13 (se analyse av balansen). Oversikten viser at kommuner i gruppe 13 i større grad er i stand til å finansiere sine investeringer med andre midler enn lån enn det Harstad kommune er. Hovedårsaken til lavere lånefinansieringsgrad i 2013 er at innskudd i Harstad Kommunale Pensjonskasse (HKP) er en investeringsutgift, og denne er finansiert med salgsinntekt. Hvis vi ser bort fra innskuddet i HKP, så er 24 Side138 Hovedresultater på fokusområdene Oversikt over enkelte prosjekt i investeringsregnskapet Opplysningene i årsrapporten vedrørende investeringsprosjektene er utarbeidet i tråd med veilederen ”Budsjettering av investeringer og avslutning av investeringsregnskapet” som er utgitt av Kommunal- og regionaldepartementet”, gjeldende fra regnskapsår 2011. inv.nr (tall i hele 1000) Oversikten nedenfor viser alle investeringsprosjektene med en investeringsramme på minimum 20 mill. kroner, og viser utgiftsrammen (art 3000:3504) 2013 2013 Rev Regnsk budsj Avvik i 2013 140097 Bergsodden sykehjem 2 etasjer 184 566 187 426 140107 Harstad sykehjem, ombygging 0 0 140140 Barnehage i Gullhaugen 15 079 20 290 140148 Ren Harstad Havn 81 581 74 928 140149 Barnehage – NY 140153 Barnehage i Fagerlia 140165 Tom 2012 Tom 2016 Regnsk Ramme 2 860 Gjenstående ramme 25 633 259 124 48 925 277 0 0 69 004 69 004 000 5 211 1 410 50 000 33 511 649 -6 653 55 781 156 914 0 59 445 131 555 2 000 1 445 0 60 000 1 942 2 500 558 0 43 000 0 Harstad teknologipark - Grunnerverv 295 10 000 9 705 0 10 000 9 705 361 150017 Harstad Teknologipark 199 19 933 19 734 367 70 300 69 733 895 150018 Harstad Teknologipark - vann og avløp 1 453 0 -1 453 0 0 -1 452 993 151043 Harstad Teknologipark - vei 1 604 0 -1 604 0 0 -1 604 497 153083 Vann: Harstad Teknologipark 319 0 -319 0 0 -318 841 29 933 26 063 367 80 300 76 062 925 Sum Harstad Teknologipark 3 870 153051 Vann: Sørvik - Fauskevåg 12 852 13 865 1 013 9 997 23 861 1 012 788 154052 Avløp: Oppgradering Bergsodden RA 19 941 20 638 697 5 592 26 230 696 885 140097 Bergsodden sykehjem: Prosjektet forventes ferdigstilt høsten 2014 innenfor budsjettrammen. Rammen for prosjektet er i VHP 2014-2017 øket til 61 mill.kr inkl. flytting av brakkerigg. Barnehagen forventes sluttført høsten 2015 innenfor budsjettrammen. 140107 Harstad sykehjem-ombygging: Behovet for ombygging er så langt ikke avklart. Omfang og fremdrift på prosjektet forventes avklart i 2014. 140165, 150017, 150018, 151043, 153083 - Harstad teknologipark: Det foreligger avtale med grunneierne om rettslig fastsettelse av pris for erverv av grunn. Første rettsmøte i skjønnssak satt til mai 2014. Det er foreløpig usikkert om denne prosessen vil kunne sluttføres i løpet av 2014. Forprosjekt og detaljprosjekt for utbygging av infrastruktur og tomtearrondering er gjennomført i 2013. Anbudsutsendelse vil kunne skje våren 2014 med en mulig anleggsstart høsten 2014. Utbyggingen er delt i flere delprosjekt for å handtere reglene for mva. Prosjektet er så langt gjennomført innen vedtatte rammer. 140140 Barnehage i Gullhaugen: Prosjektet forventes ferdig i sept. 2014 innenfor budsjettramme. 140148 Ren Harstad Havn: Prosjektet avsluttes sommeren 2014. Samlet kostnad forventes å bli 162 mill.kr inklusiv kai. Det kreves i tillegg 10 års miljøovervåking etter avslutning. Driftskostnader for miljøovervåkning anslås til ca 1 mill.kr. årlig. 140149 Barnehage - NY: Fullføring av reguleringsplan for barnehagetomt i Breivikhaugen ble stoppet i Planutvalget. Prosjektet planlegges flyttet til Stangnes og forventes ferdig høsten 2016. Rammen for prosjektet er i VHP 2014-2017 øket til 74,4 mill.kr og forventes å være tilstrekkelig. 153051 – Vann: Sørvik Fauskevåg: Del 1 av vannforsyningen på strekningen fra Sørvik til Brokvik og Fauskevåg er ferdigstilt. Abonnentene fra de private vannverkene i Brokvik og Fauskevåg er tilkoplet Harstad vannverk. Del 2 av utbyggingen fram til gamle Fauskevåg skole vil bli gjennomført i 2014. Prosjektet er gjennomført innen vedtatte rammer. 140153 Barnehage i Fagerlia: Prosjekterings og reguleringsarbeid pågår. 25 Side139 Hovedresultater på fokusområdene 154052 – Avløp: Oppgradering av Bergsodden RA: Bergsodden RA er i 2013 oppgradert til primærrenseanlegg i tråd med krav fra fylkesmannen. Anlegget er satt i drift. Det gjenstår kun mindre asfalteringsarbeider på utearealene. Dette ferdigstilles sommeren 2014. Prosjektet er gjennomført innen vedtatte rammer. 26 Side140 Hovedresultater på fokusområdene Balansen Balansen viser kommunens bokførte eiendeler, gjeld og egenkapital pr 31. desember. Utviklingen i balansen over tid er interessant for å kunne bedømme kommunens likvide stilling, og det gis derfor en oversikt over utviklingen de siste fire årene. Regnskap 2010 EIENDELER Anleggsmidler Herav: Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Konserninterne langsiktige fordringer Aksjer og andeler Pensjonsmidler Regnskap 2011 Regnskap 2012 Regnskap 2013 Endr. 1213 i mill kr Endr. 1213 i % 3 649,0 3 761,8 4 193,4 4 764,6 571,2 13,6 % 2 013,0 67,6 105,1 16,2 1 447,1 2 147,5 70,5 108,0 16,3 1 419,4 2 340,6 66,7 1,9 122,5 18,7 1 643,0 2 628,3 64,7 120,2 3,5 177,8 1 770,0 287,7 -2,0 118,3 -119,0 159,1 127,0 12,3 % -3,0 % 6226,3 % -97,1 % 850,8 % 7,7 % 380,0 332,6 469,8 448,7 -21,1 -4,5 % 107,6 98,0 174,4 100,4 121,8 110,4 112,9 145,7 211,2 110,1 161,5 177,2 -2,8 15,8 -34,0 -2,5 % 0,0 % 10,8 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % -16,1 % 4 029,0 4 094,4 4 663,2 5 213,3 550,1 11,8 % 496,6 260,8 260,6 371,5 110,9 42,6 % 14,9 29,0 12,7 2,7 31,9 29,8 2,7 1,8 49,1 31,3 4,9 1,3 25,9 57,6 4,1 -0,5 -23,2 26,3 -0,8 -27,8 % -47,3 % 84,0 % -16,3 % -1,0 -1,0 -2,3 -2,3 - 0,0 % -0,2 438,5 -52,6 249,9 2,3 -38,1 211,7 0,7 284,2 -1,6 38,1 72,5 0,0 % -69,6 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 34,2 % Langsiktig gjeld Herav: Pensjonsforpliktelser Ihendehaverobligasjonslån Sertifikatlån Andre lån Konsernintern langsiktig gjeld 3 289,4 3 604,2 4 178,4 4 569,2 390,8 9,4 % 1 689,5 150,0 1 449,9 - 1 833,4 150,0 1 620,8 - 2 156,7 127,5 1 894,2 2 359,3 82,4 2 127,5 202,6 -45,1 233,3 9,4 % 0,0 % 0,0 % -35,4 % 12,3 % Kortsiktig gjeld Herav: Kassekredittlån Annen kortsiktig gjeld Konsernintern kortsiktig gjeld Premieavvik 243,0 229,4 224,2 272,5 48,3 21,5 % 243,0 - 229,4 - 49,7 - 203,1 - 203,1 -49,7 - 0,0 % #DIV/0! 0,0 % 0,0 % 4 029,0 4 094,4 4 663,2 5 213,3 550,1 11,8 % 81,8 98,4 206,7 93,2 78,9 3,0 -81,8 92,3 6,0 -98,4 196,7 9,9 -206,7 88,8 4,4 -93,2 -113,5 -107,9 -5,5 113,5 -54,9 % 0,0 % -54,9 % 0,0 % -55,6 % -54,9 % Omløpsmidler Herav: Kortsiktige fordringer Konserninterne kortsiktige fordringer Premieavvik Aksjer og andeler Sertifikater Obligasjoner Kasse, postgiro, bankinnskudd SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Herav: Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk Udisponert i inv.regnskap Udekket i inv.regnskap Likviditetsreserve Kapitalkonto SUM EGENKAPITAL OG GJELD MEMORIAKONTI Memoriakonto Herav: Ubrukte lånemidler Ubrukte konserninterne lånemidler Andre memoriakonti Motkonto til memoriakontiene 27 Side141 Hovedresultater på fokusområdene Eiendeler gir en total økning av eiendeler med 550 millioner kroner. Verdien på anleggsmidlene har økt med 571 millioner kroner. Av dette skriver 286 millioner kroner seg fra økning i verdi på fast eiendom og utstyr, maskiner og transportmidler noe som betyr at kommunen har investert vesentlig mer enn det avskrivningene har vært på. Det er videre en økning aksjer og andeler på 159 mill. kroner som i hovedsak er innskudd i Harstad Kommunale Pensjonskasse. Økningen i pensjonsmidler er på 127 mill. Pensjonsmidlene som er aktuarberegnet, består av pensjonsmidler pr 1.1.2013 korrigert for årets pensjonspremie, forventet avkastning, pensjonsutbetalingene samt estimatavvik. Egenkapital og gjeld Egenkapitalen er økt med 111 mill. kroner fra 2012 til 2013. Hovedårsakene til dette er økning av kapitalkontoen med 72,5 millioner og inndekking av regnskapsmessig merforbruk på 38 mill. kroner. Endringen i kapitalkontoen gjenspeiler bl.a. endringer i anleggsmidler og gjeld. Det er verdt å påpeke at kommunen ikke har noen midler på disposisjonsfond. Dette vil si at kommunen ikke har noen buffer til å håndtere svingninger i driften i årene fremover. Den langsiktige gjelden har økt med 391 millioner kroner, hvorav 203 millioner skyldes økning i pensjonsforpliktelser og resten skyldes økning i kommunens låneportefølje. Omløpsmidlene er redusert med 21 mill. kroner. Reduksjonen i de mest likvide omløpsmidlene (kasse og bank) har vært 34 mill. kroner, mens det er en økning i premieavviket 16 mill. kroner. Sum endring egenkapital og gjeld gir en økning på 550 millioner kroner. Sum endring anleggsmidler og omløpsmidler Langsiktig gjeld i prosent av driftsinntektene 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 122,2 110,3 115,2 119,6 97,2 109,7 116,0 117,7 2009 2010 2011 2012 128,9 91,3 94,9 103,1 106,0 112,4 120,9 92,0 97,7 100,1 97,7 100,8 2013 2009 2010 2011 2012 2013 Harstad Harstad Harstad Harstad Harstad Gruppe Gruppe Gruppe Gruppe Gruppe 13 13 13 13 13 Pensjonsforpliktelse Langsiktig gjeld i % av brutto driftsinntekter ekskl. pensjonsforpliktelse Kommunens langsiktige gjeld i prosent av driftsinntektene er økende. Den er også betydelig høyere enn gjennomsnittet i Gruppe 13. Se for øvrig under kommentarer netto lånegjeld pr. innbygger. 28 Side142 Hovedresultater på fokusområdene Netto lånegjeld i 1000 kroner per innbygger 100 80 60 40 20 0 52 68 2009 61 72 2010 86 67 78 70 2011 2012 82 97 2013 68 51 75 54 41 51 45 55 48 2009 2010 2011 2012 2013 Gruppe 13 Gruppe 13 Gruppe 13 Gruppe 13 Harstad Harstad Harstad Harstad Harstad Gruppe 13 Netto lånegjeld eks.pensj.forpliktelse Kommunens netto lånegjeld pr. innbygger eksklusiv pensjonsforpliktelse er kr 27 926 (19 696 i 2012) høyere enn gjennomsnittet for gruppe 13. Det betyr at Harstad kommune har ca. 683 millioner kroner mer i lånegjeld enn vi ville hatt hvis vi lå på gjennomsnittet i gruppe 13. Dette betyr at den økonomiske handlefriheten til kommunen er redusert som følge av at en større andel av rammen i Harstad kommune vil gå med til å dekke renter og avdrag enn kommunene i gruppe 13 (se for øvrig kommentar under driftsregnskapet vedrørende rente og avdrag). Ved 40 års avdragstid utgjør dette over 17 mill. kroner i merutgifter til avdrag i året (i tillegg til renteutgiftene). Harstad kommunes lånegjeld pr. 31.12.2013 er på ca. 2,2 milliarder kroner (ekskl. pensjonsforpliktelse), noe som er en økning på 188 millioner fra 2012. En gjennomsnittlig renteøkning på 1 % vil medføre ca. 17 mill. i årlige økte renteutgifter på eksisterende lån da en del av lånene er bundet i rentebytteavtaler. 63 Pensjonsforpliktelse Pensjonsforpliktelsen er nåverdien av kommunens forventede utbetalinger av pensjoner og det er tatt hensyn til lønnsutvikling, pensjonsreguleringer, uførhet, dødelighet og det faktum at noen ansatte vil fratre sine stillinger. I nåverdiberegningen er den bestemte diskonteringssats svært avgjørende for pensjonsforpliktelsens størrelse. Pensjonsforpliktelsen pr. innbygger er kr 21 686 høyere enn gjennomsnittet for gruppe 13, noe som betyr at kommunen har ca. 530 millioner kroner mer i pensjonsforpliktelse enn vi ville hatt hvis vi lå på gjennomsnittet i gruppe 13. Hovedårsaken til dette er at Harstad kommune har flere ansatte per innbygger enn gjennomsnittet i gruppe 13. Pensjonsforpliktelsen er pr 31.12.2013 bokført til 2 359 millioner kroner, noe som tilsvarer en økning på 203 millioner kroner fra 2012. Langsiktig gjeld og avdrag i % 3 000 000 16 % 14 % 2 500 000 12 % 2 000 000 10 % 1 500 000 8% 6% 1 000 000 4% 500 000 2% 0 0% 1990 1995 2000 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 IB (LG-pensjonsforpliktelse) Avdrag i % av IB gjeld Grafikken viser hvordan kommunen over tid har økt avdragstiden i kombinasjon av stadig økende gjeld, og dermed redusert avdragets andel av gjelden. De siste årene har kommunen betalt minimumsavdrag 29 Side143 Hovedresultater på fokusområdene Arbeidskapital og likviditet Arbeidskapital ekskl. premieavvik i % av driftsinntektene 30,0 20,0 20,9 20,2 19,4 17,7 16,8 2011 2012 2013 10,0 0,0 3,7 3,2 2009 2010 2011 5,7 1,3 2012 2013 2009 2010 Harstad Harstad Harstad Harstad Harstad Gruppe Gruppe Gruppe Gruppe Gruppe 13 13 13 13 13 Arbeidskapitalen defineres som differansen mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld, og er et uttrykk for kommunens likviditet. Med likviditet menes evne til å betale forpliktelsene etter hvert som de forfaller. Arbeidskapitalen for Harstad kommune sett i forhold til driftsinntektene er betydelig lavere enn gruppe 13, noe som betyr at kommunens evne til å betale sine forpliktelser er betydelig svakere enn gruppe 13. Ubrukte lånemidler (opptatt lån som ikke er brukt) utgjør 4,9 % av driftsinntektene, noe som tilsier at den reelle arbeidskapitalen ekskl. premieavvik er negativ. Årsaken til endring fra 2012 er reduksjon i ubrukte lånemidler. innfri den kortsiktige gjelden. Dersom de mest likvide midlene er lik kortsiktig gjeld er likviditetsgraden 1. Likviditetsgraden bør være større enn 1 for å sikre seg en forsvarlig drift. Likviditetsgraden er for 2013 på 0,65 og bekrefter at den likvide situasjonen til kommunen er alarmerende. 2011 2012 2013 Kasse, bank og post 110,40 211,20 177,20 Kortsiktig gjeld 229,40 224,20 272,50 Likviditetsgrad 0,48 0,94 0,65 Bankinnskuddene består bl.a. av ubrukte lånemidler til investeringene. Hvis vi korrigerer for disse så ville likviditetsgraden i 2013 vært bare 0,32. Likviditetsgraden er et annet interessant nøkkeltall som gir uttrykk for forholdet mellom de mest likvide midlene (kasse, bank) og den kortsiktige gjelden, og viser i hvor stor grad kommunen er i stand til å 30 Side144 Hovedresultater på fokusområdene Finans- og gjeldsforvaltning Harstad kommunes finansreglement ble vedtatt i kommunestyret i sak 130/2010 i desember 2010. I dette reglementet er det lagt retningslinjer for finansforvaltningen, bla forvaltningen av kommunens likvide midler, forvaltning av kommunens låneportefølje, valutasikring og derivater. Det er videre sagt noe om fullmakter, rapportering og kontroll samt håndtering av finansiell risiko. Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål 31/12-2013 (ev. gj.sn. 2013) Aktiva (brukskonto) plassert i hovedbank (mill kroner) Aktiva plassert i hovedbank (% av sum midler til driftsformål) Aktiva plassert i annen bank (mill kroner) Aktiva plassert i obligasjoner o.l (mill kroner) Egne rentebetingelser Benchmark ST1X (gj.sn) I hht finansreglementet skal plassering av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål vektes mot en referanseindeks; ST1X. Som tabellen viser så har kommunen hatt vesentlig bedre avkastning enn referanseindeksen. I 2013 var kommunens overskuddslikviditet plassert på konto i kommunens hovedbank. Bakgrunnen er at 177 31/12-2012 (ev. gj.sn. 2012) 211 Endring 100% 100% 0 0 0 2,48% 1,58% 0 0 2,99% 1,61% 0 0 -0,51% -0,03% -34 gjeldende rentevilkår på innskudd i bankavtalen er gode og ligger over markedsrenten. Dette er i samsvar med de prosedyrer som er fulgt de siste årene. Rådmannen har ikke konstatert avvik mellom faktisk forvaltning og rammene i finansreglementet. Forvaltning av kommunens gjeldsportefølje og øvrige finansieringsavtaler (i mill kroner) 31/12-2013 (ev. gj.sn. 2013) 200 31/12-2012 (ev. gj.sn. 2012) 243 Opptak av nye lån (inkl. avtaler om finansiell leasing) i året Konvertering eldre lån i året 55 150 Gjorte FRA’er og SWAP 799 849 kontrakter per 31/12 Netto utgift FRA’er og SWAP 16,4 12,7 kontrakter Gjenstående løpetid for passiva 18 19 (gj.sn) Gjennomsnittlig rentebinding 2,5 2,6 (år) Egne rentebetingelser (gj.snitt) 2,99 3,02 Benchmark ST4X (gj.sn) 1,75 1,54 Benchmark ST4X (gj.sn) + 1% 2,75 2,54 (Kalkylerente VAR) Benchmark ST4X (gj.sn) + 1,5% 3,25 3,04 (rente av lån til HLK) Sammensetning og verdi av låneporteføljen samlet og fordelt på de ulike typer passiva Kassekreditt 0 0 Annen kortsiktig gjeld 273 224 Leasing 260 66 Lån til videreformidling 70 61 Pensjonsforpliktelser (brutto) 2 359 2 157 Pensjonsforpliktelser (netto) 589 514 Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Sertifikatlån 0 0 Andre ordinære lån til 2 139 1 961 investeringer I hht finansreglementet skal låneporteføljen vektes mot en referanseindeks: Endring -43 -95 -50 0,21 0,21 0,21 0 49 194 9 208 76 0 0 178 ST4X. Det er ikke realistisk å forvente samme gjennomsnittlige rentesats som benchmarken 31 Side145 Hovedresultater på fokusområdene fordi det ville medføre at alle lån måtte være i flytende rente. Dette ville medføre store svingninger i renteutgiftene ved renteendringer og ikke i tråd med det vedtatte finansreglementet. De totale renteutgifter (inkl påløpte ikke betalte renter og SWAP’er) i 2013 gir en gjennomsnittsrente på 2,99%. rentebindingstid) på samlet rentebærende gjeld til enhver tid være mellom 1 og 5 år. Lån kategoriseres ofte i følgende kategorier: Rentebytteavtalene hadde en netto utgift på 16,4 mill i 2013 mot 12,7 mill i 2012. Dette er en kostnad ved å ha en viss andel av lånene knyttet til fast rente (ihht finansreglementet). I et økende rentemarked vil en ofte få en gevinst ved fast rente, mens et fallende rentemarked ofte vil gi en kostnad ved fast rente. Renteswappene i fast rente sikrer en viss stabilitet i forhold til rentesvingninger. I hht finansreglementet skal gjeldsporteføljen ha en fastrenteandel (lån med rentebinding 1 år frem i tid og over) på minimum 30% og maksimum 70%. Den faste andelen nærmer seg nå minimum. Kortsiktige lån 0-1 års rentebinding Mellomlange lån 1-4 års rentebinding Lange lån fra 4 års rentebinding Lånene kan tas opp med fast eller flytende rente evt. sikres ved renteinstrumenter. De siste år er de fleste lån tatt opp med flytende rente. Andelen faste lån er sikret ved at bl a løpende lån er omgjort gjennom swapper (rentebytteavtaler). Total låneportefølje pr 31.12.2013 (eks Husbankens startlån) var 2,14 milliarder kroner mot vel 1,96 milliarder kroner i 2012. Den gjennomsnittlig gjenværende rentebindingen er ca 2,5 år. Fordelingen mht rentebinding er som følger: I hht finansreglementet skal gjennomsnittlig gjenværende rentebinding (durasjon – vektet Andel av låneportefølje 2012 2013 54% 69% 21% 5% 25% 26% Rentebinding 0 – 1 år 1 – 4 år 4 – 10 år Rådmannens har ikke konstatert avvik mellom faktisk forvaltning og rammene i finansreglement. 32 Side146 Hovedresultater på fokusområdene 4.2. Organisasjon/personell Rådmannens strategi for fokusområdet org./personell tar utg. pkt. i virksomhetsplanens vedtatte resultatmål. Strategien omfatter strategisk personalledelse, personalforvaltning og administrasjon knyttet til rekruttering, utvikling og forvaltning av virksomhetens menneskelige ressurser. For 2013 er det spesielt lagt vekt på 3 forhold: Lederutvikling med fokus på tydelig, synlig og dialogbasert ledelse bruk av læringslean som verktøy for OU og effektiv ressursutnyttelse gjennom forbedringer av arbeidsprosesser Spesifikke prosjekter for redusert sykefravær i enheter med høyt eller sterkt økende sykefravær Prioriterte oppgaver i 2013 har vært: Lederlæringsprogram som tar opp den verdsettende grunntonen og kobler dette sammen med læringslean og organisasjonsutvikling Høyere frisknærvær og økt arbeidsglede med fokus på økt verdiskapning Utvikle bedre brukeropplevelse innen IKT og oppdatering av IKT systemer Bedre tilgjengelighet og service Gjennomføring og avslutning av prosjekter knyttet til etablering av ny kommune fom 1. januar 2013, herunder IKT tilpasninger, integrering av nye enheter, opplæring av ansatte og utvikling av organisasjon Læringslean og utvikling Harstad kommune har utdannet 20 veiledere som støtter enheter/avdelinger med prosessveiledning og bruker Læringslean som verktøy for læring og utvikling. Dette koordineres av en leankoordinator i 50% stilling. Det har vært venteliste på oppdrag. Det erfares effekt på bedre samhandling, mindre «plunder og heft» og lavere sykefravær ved enheter som bruker dette verktøy. Dette bedrer arbeidsmiljøet og ansatte finner gode råd om utvikling og bedre arbeidsflyt. I 2013 er det gjennomført 25 av 28 planlagte prosesser. 3 prosesser er overført til 2014 pga. driftsmessige forhold. I tillegg kommer driftsoppgaver som omfatter: HMS arbeid og vernetjeneste Forbedring og utvikling av retningslinjer/prosedyrer Oppfølging av innførte programmoduler Fokus på opplæring av ledere og ansatte gjennom gode kurstilbud Generell lederstøtte og rådgivning Koordinering mot andre støttetjenester Koordinering av arbeidet med nedbemanning/overtallighet Lønnsforhandlinger kapittel 3 og 5 Rådmannsdialog Som del av lederlæringsprogrammet, har rådmann hatt fokus på tett dialog med enhetsledere, avdelingsledere og tillitsvalgte med fokus på resultatmål, økonomistyring og tiltak under veis i prosessen. Resultatmål: Godt arbeidsmiljø Engasjement, ansvar og trivsel er viktige faktorer for å styrke frisknærværet. Logisk oppbygde oppgaver uten plunder og heft er en styrke. Fokus på systematisk gjentagende aktiviteter som vernerunder, risikovurderinger med oppfølgende handlingsplan, best mulig ergonomisk kunnskap og tilrettelegging, god konflikthåndtering er faktorer for at internkontroll HMS blir et «levende dokument». I tillegg er vektlagt: Aktiviteten har vært rettet mot de utfordringer ledere og ansatte står ovenfor og spesielt knyttet til redusert drift og tilpasset aktivitet iht budsjett. Resultatmål: God ledelse Det er ikke målt medarbeidertilfredshet eller utført andre undersøkelser som kan resultatrapportere dette punkt i 2013. Arbeidsmiljøfestivalen med fokus på trivsel og kompetanse, ble gjennomført for fjerde år på rad i september 2013. Disse dagene samler aktiviteter og kurstilbud for og med ansatte med stort engasjement. Besøk fra andre kommuner/ bedrifter og et godt Lederutviklingsprogram 33 Side147 Hovedresultater på fokusområdene program satt sammen av interne og eksterne bidrag, forsterker betydningen av festivalen. Læringslean, klarhet i oppgavens betydning og oppbygning, ulike roller samt fjerning av opplevd «plunder og heft» fører til enklere arbeidshverdag og bedre arbeidsmiljø. Under arbeidstittelen, «Uups! Opp igjen» har AMU valgt å rette fokus mot frisknærvær i barnehagene. Utgangspunktet var en spørreundersøkelse som gikk til alle ansatte og vikarer. Svar prosenten var 100. Ut fra undersøkelsen og samtaler i hvert barnehage-hus er det avdekket noen sammenfallende faktorer som Harstad kommune må jobbe videre med i 2014. Risikovurderinger: Det er ønskelig å forebygge uønskede hendelser, herunder skader og sykdom som er relatert til arbeid. Risikovurderingens handlingsplan skal ivareta både fysisk og psykososialt arbeidsmiljø. Arbeidsmiljøutvalget har i 2013 avholdt 6 møter og behandlet 27 saker. Sentrale saker: Nærvær Klubbholmen boliger- risiko Festivalen Arbeidsmiljøprisen: Vågsfjordens perlepris Styrking av nærvær i barnehagene Samarbeidsplan/ handlingsplan Harstad kommune – Sør-Troms HMStjeneste Søknad arbeidstilsynets godkjenning og ombygging Kontorforhold Indikator: Frisknærvær Status driftstilpasninger Avviksmelding HMS Medieomtaler som oppleves trakasserende av ansatte Arbeidsrelaterte ulykker/ skader Andre HMS -avvik Avvik 2012 Rapporter fra målretta helseundersøkelser Andre HMS - rapporter Orientering fremdrift: Verdsettende lederskap - en lærende kommune. Arbeidsmiljøfestival 2013, forberedelser, gjennomføring Virksomhetsplanen 2014-2017 Bedriftshelsetjeneste: En viktig samarbeidspartner for Helse, Miljø og Sikkerhet i kommunen er Sør-Troms HMStjeneste. Alle kommunens fast ansatte er dekket i denne avtalen. Antall 2012 2013 årsverk 7 Total Total Endring 2012-2013 (%-poeng) Indikatorkrav: økning hvert år Enhet Rådmannen Personal og organisasjon 27,6 91,5 98,5 + 7,0 % + 0,7 % 93,8 94,5 Økonomi og utvikling 22 98,4 97,7 -0,7 % Administrasjonsenheten 15 89,3 95,2 + 5,9 % Regnskapsenheten 15,7 87,6 89,9 + 2,3 % Koordinerende enhet 9,8 97,2 91,5 -5,7% Kemnerenheten 13,4 91,5 96,1 + 4,6 % Areal og byggesak 24,3 95,2 95,6 + 0,4 % Brann og beredskap 30,9 95,0 95,6 + 0,6 % 89,9 88,8 -1,1 % Bygg og eiendom - renhold 79 50 86,5 86,5 -0 % Drift og utbyggingstj. 66,1 93,3 94,5 + 1,2 % Helsehuset 112,9 90,6 91,9 + 1,3 % NAV kommunalt ansatte 25,3 89,6 85,5 -4,1 % Barne og ungdomstj. 33,9 87,2 87,1 -0,1 % Harstad bibliotek 8,1 88,2 87,6 -0,6 % Harstadåsen barnehager 31,5 90,1 89,7 -0,4 % 34 Side148 Hovedresultater på fokusområdene Indikator: Frisknærvær Antall 2012 2013 årsverk 33 Total Total Endring 2012-2013 (%-poeng) Indikatorkrav: økning hvert år Enhet Byggeklossen barnehager 86,0 88,4 23,9 91,8 87,0 -4,8 % 40 84,3 84,8 + 0,5 % Gangsåstoppen barnehage 29,5 90,7 91,2 + 0,5 % Hinnsteinen barnehager 32,9 83,8 85,8 + 2,0 % Bergsåsen barnehager 23 90,0 85,6 -4,4 % 27,5 92,4 89,4 -3,0 % Fargeklatten barnehager Heggen barnehager Medkila skole Sørvik oppvekstsenter 34 + 2,4 % 89,5 88,1 -1,4 % Kila skole 60 94,7 93,1 -1,6 % Kanebogen skole 39 94,0 87,4 -6,6 % Seljestad barneskole 41 96,7 94,7 -2,0 % Seljestad ungdomskole 36,3 90,9 95,6 + 4,7 % Harstad skole 52,8 92,0 89,7 -2,3 % Hagebyen skole 36,4 87,7 91,7 + 4,0 % Bergseng skole 41,5 93,5 89,2 -4,3 % Grøtavær oppvekstsenter 19,6 89,4 93,3 + 3,9 % Stangnes 8-13 22,2 94,0 89,4 -4,6 % Bjarkøy oppvekstsenter 19,8 Harstad kulturskole 19,2 96,8 95,5 Voksenopplæringen 23 93,3 92,3 -1,0 % Omsorg Stangnes 102,8 86,1 87,8 + 1,7 % Omsorg Sør 148,8 86,6 87,0 + 0,4 % Omsorg Sentrum 142 89,6 87,9 -1,7 % Omsorg Øysamfunn 30,7 Omsorg Nord 157,7 92,3 -1,3 % 91,7 83,9 87,2 Resultat-/avvikskommentarer Frisknærværet for 2013 endte på totalt 89,9. Dette er likt sammenlignet med året før. Harstad kommune har fokus på tiltak som kan styrke arbeidsmiljø og nærvær. Spesielt er barnehagene under kartlegging og oppfølging. Kartlegginga er gjennomført i løpet av 2013. Ved å rette opp avdekte skjevheter håper vi på å styrke nærværet i løpet av 2014. + 3,3 % Andre eksempel er: spesiell oppfølging gravide, opplæring ergoteknikere (barnehager), ryggombud (pleie og omsorg) Arbeidsmiljøfestivalen (arrangert for 4 gang i 2013), styrking av vernetjenesten med fokus på opplæring, forenkling av verktøy og prosedyrer. Målet er å skape langtidsfrisk organisasjon og ansatte med fokus på hvordan situasjonen ser ut på sitt beste. Frisknærvær fordelt på kjønn - sektorvis Frisknærvær sektor 2005 2011 2012 2013 endring Barnehager –totalt 89,6 86,2 87,6 87,4 -0,2 Barnehager –kvinner 89,3 86,2 87,7 87,5 -0,2 Barnehager- menn 98,2 85,9 85,1 85,2 +0,1 Skoler – totalt 92,9 90,5 92,4 91,2 -1,2 Skoler – kvinner 91,2 89,0 91,8 90,1 -1,7 35 Side149 Trend Hovedresultater på fokusområdene Frisknærvær sektor 2011 2012 2013 95,9 93,8 93,9 +0,1 Helse og omsorg- kvinner 87,4 87,2 88,2 +1,0 Helse og omsorg- menn 90,4 88,3 90,7 +2,4 Helse og omsorg- totalt 87,8 87,4 88,4 +1,0 88,8 -0,1 Skoler – menn 2005 96,5 endring Trend Alle Kvinner (hele kommunen) 88,5 88,0 88,9 Alle Menn (hele kommunen) 92,1 93,8 92,8 93,5 +0,7 Totalt (hele kommunen) 90,6 89,4 89,9 89,9 0 Statistisk sett har det alltid vært høyere nærvær blant menn enn blant kvinner. Slik er det også i 2013. Forskjellen blir imidlertid mindre i enkelte sektorer og i barnehagene er det motsatt. 2. inkluderende rekruttering 3. øke den reelle pensjonsalderen. Ved utgangen av 2013 hadde Harstad kommune 122 senioravtaler. Store deler av fravær i barnehage og helseog omsorg gjelder belastningslidelser i armer, nakke og rygg (nasjonale undersøkelser). Harstad kommune har satset på ombud/ veiledere innenfor arbeidsteknikk i hver barnehage. Utvalgte ansatte i hver barnehage kurses for å drive opplæring av kollegaer. Disse har fått navnet ergoteknikere. I tillegg er det fokus på å legge til rette for å fjerne mest mulig støy. Støy har en vesentlig negativ innvirkning på belastningslidelser i tillegg til velkjent hørselsproblematikk. Partssammensatt Utvalg for adm. og likestilling har gjennomført 6 møter i 2016. Det er behandlet 7 saker slik: 1. Omsorg Stangnes – tjeneste ved Klubbholmen boliger 2. Revisjon av tjenestebeskrivelse – Skolefritidsordningen 3. Støttekontaktordningen – Ny tjenestebeskrivelse 4. Kompetanseplan for helse- og omsorg 5. Konkurranseeksponering av omsorgstjenester i Harstad kommune 6. Kompetanseplan for ansatte i grunnskolen og voksenopplæringen i Harstad kommune 2013-2016 (beh. 2 ganger, den 15/10 0g 7/11) 7. Kommunalt eiendomsselskap Skolestrukturen i Harstad har vært gjenstand for store endringer. Enkelte tilbakemeldinger kan tyde på opplevelse av helsemessig slitasje. Frisknærværet synker i skolen. I helse- og omsorg har kommunen valgt å utdanne egne ombud på avdelingene for å ivareta opplæring og veiledning av kollegaer i riktig løfteteknikk, bruk av hjelpemidler etc. Disse ombudene har navnet «ryggombud». Denne ordningen har pågått over år men er endret i 2013. Det arbeides aktivt med å få nærværet økt og mange tiltak/tilrettelegging f. eks. endringer i turnus, risikovurdering m/ handlingsplan, ergonomisk opplæring, tilrettelegging samt fokus på psykososialt miljø osv. Likestilling mellom kjønnene: Partssammensatt utvalg er også likestillingsutvalg i Harstad kommune. Ihht målsetting er ny plan for likestilling, mangfold og mot diskriminering ferdig utarbeidet og til høring hos hovedtillitsvalgt. Planen behandles i første møte 2014. Harstad kommune har virksomhetsteam i samarbeid med NAV arbeidslivssenter. Målet er å øke friskfaktoren i Harstad kommune. Rådmannsfunksjonen består ved årsskiftet av 1 rådmann og 2 assisterende rådmenn. Alle er menn. Av enhetslederne er det 21 kvinner og 18 menn. Gjennomsnittlig årslønn for ansatte i Harstad kommune er kr. 433.360,for kvinner og 440.380,- for menn. Harstad kommune har inngått samarbeidsavtale om et mer inkluderende arbeidsliv. Avtalen gikk formelt ut i desember 2013. Men i påvente av statens revidering er den foreløpig prolongert. Dette skyldes i hovedsak at andel kvinner er størst i stillinger uten særskilt krav til utdanning. Delmål: 1. Økning i frisknærværet 36 Side150 Hovedresultater på fokusområdene Fast ansatte fordelt på stillingsprosent og kjønn Kvinner Stilling % 2007 0* Menn 2008 2009 2010 2011 2012 2013 100 76 62 71 70 48 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 9 9 10 19 14 12 1 – 24,99 62 46 40 34 29 36 45 28 32 33 27 27 33 61 25 – 49,99 53 54 57 57 60 45 47 8 6 6 7 12 10 14 50 – 74,99 273 279 253 244 261 244 238 28 29 30 29 35 32 31 75 – 99,99 258 271 283 310 310 312 311 17 15 25 30 28 24 27 100 688 677 713 784 796 775 813 338 343 339 350 355 351 340 Sum 1 334 1 427 1422 1491 1527 1482 1502 434 442 453 476 464 483 419 *Stillingsprosent 0 er fast ansatte som har permisjon uten lønn eller er langtidssykemeld Tallene er 2013 er pr 31.12.2013. I disse tallene ligger også ansatte fra tidligere Bjarkøy kommune, PPT og Kvæfjord kommune i forbindelse med virksomhetsoverdragelsene. Diverse nøkkeltall personalfunksjonen Oppfulgte arbeidstakere i forbindelse med virksomhetsoverdragelse og/eller er definert som mulig overtallige iht. prosedyrer for overtallighet Oppsagte arbeidstakere pga langtidsfravær, overtallighet eller disiplinære forhold i henhold til prosedyrer Saksbehandling avtalefestet førtidspensjon (AFP) Saksbehandling alderspensjon (inkl. særaldersgrense) Innvilgede tilretteleggingstilskudd (IA) Innvilgede tidsubestemt lønnstilskudd i regi av IA (TULT) Annonsering eksternt og internt Faste tilsettinger Søkere Saksbehandling fødselspermisjoner (antall permisjoner inkl. fedrekvote) Senioravtaler Antall tidsregistreringer (manuelle endringer, rådhus 1a+b og brann og beredskap) Det er stor økning av ansatte mellom 1 % og 24,99 %. Årsaken er at delltidsbrannmannskapene fra tidligere Bjarkøy kommune og Kvæfjord kommune nå er ansatt i Harstad kommune. Tabellen viser små variasjoner i forhold til 2012 når en legger til grunn nedgang i bemanning totalt. Vi ser at til tross for dette er det en økning i stillinger for kvinner med 100% stilling. Bedre levekår for lesbiske, homofile, bifile: I følge LLH viser forskning at 40 % av lesbiske og homofile arbeidstakere er helt eller delvis skjult på arbeidsplassen. 20 % av gruppen gir utrykk for å ha blitt mobbet og trakassert i arbeidslivet. Harstad kommune støtter målet om å sikre bedre levekår for disse. Harstad kommune skal ha aktiv holdning til de samfunnsmessige utfordringene med vern mot diskriminering i arbeidslivet. Alle innbyggere i Harstad kommune skal kunne være hele mennesker, få lov til å dele alle sine opplevelser, erfaringer og hverdag med venner, familie, arbeidskollegaer etc. Kommunen skal bidra til å sikre gode levekår og likeverdige tjenester. Både for skole, fritidsorganisasjoner og andre som har kontakt med ungdom hver dag, er det viktig å være klar over problemstillingen og tilrettelegge for positive holdninger, fleksible ordninger og igangsette tiltak der det viser seg nødvendig. Videre identifiseres å sikre gode levekår og likeverdige tjenester til hele befolkningen som en hovedutfordring i gjeldende kommuneplan. 2011 2012 2013 1 110 89 25 30 35 20 22 34 2 21 45 200 121 95 2 3 2 450 219 182 350 5 872 93 264 2 512 79 124 2 616 68 108 5 000 126 5 200 122 5 200 Situasjon i 2013 har vært preget av driftstilpasning og evnen til å kunne tilby annet arbeid andre steder i Harstad kommune pga enhetsvise endringer. Når organisasjonen settes under «press» oppleves at antall ansatte som slutter pga pensjon generelt øker og antall utlyste stillinger reduseres. Faste og midlertidige ansettelser er nå i sum, mindre enn faste 37 Side151 Hovedresultater på fokusområdene tilsettinger i 2011. Antall senioravtaler ligger stabilt. Indikator: Andel stillingsbeskrivelser for alle funksjoner og kategorier Indikatorkrav: Ønsket resultat er 100% Resultatmål: Relevant kompetanse i personalet Resultat Forrige rapportering Turnover i forhold til totalt antall ansatte Indikator: ”turnover” 65% Resultat-/avvikskommentarer Det arbeides aktivt med å styrke organisasjon Harstad kommune med tydelig lederskap, hvor ansvar, roller og myndighet er sentrale begreper. Ila 2013 er mellomledernivået/avdelingsledere på plass i strukturen og oppdatert med stillingsbeskrivelser. 2012 2013 Indikatorkrav: mindre enn 10 % Resultat alle enheter 2013 Ca 70% 5,4% 7,1% Resultat-/avvikskommentarer Turnover i Harstad kommune viser en liten økning. Forklaringen er at antallet som går av med pensjon øker samt at viktig kompetanse må tilføres. Dette gjelder: Avdelingsledere skole Ass styrere barnehage Avdelingsledere helse og omsorg (09) Avdelingsleder IKT Avdelingsleder NAV kommune Avdelingsledere Bygg og eiendom Avdelingsledere Drift og utbygging For Harstad kommune anses turnover å være moderat for en organisasjon med stor spennvidde og kompleksitet. Indikator: Andel faglært personale i hht bemanningsplan indikatorkrav: 100% Etikk Harstad kommune søker å etterstrebe høy etisk standard i all virksomhet. Et av virkemidlene for å få dette til er at kommunestyret har vedtatt kritisk suksessfaktor i VHP under resultatmålet god ledelse og ”fokus på etiske grunnregler og praktisering”. Ut fra dette må alle enheter planlegge tiltak i driftsplanen som skal fokusere på etikk. Generelt kan sies at det er noen utfordringer knyttet til rekruttering. Enhetene melder at andelen faglært personale i enhetene er høyt. De siste par årene er det blitt merkbart i Harstad at arbeidsmarkedet er strammere og påvirkes av annen etablering i byen. Denne utfordringen har i 2013 blitt mindre enn forventet pga driftstilpasninger, men selv med reduksjon i stillinger innen helse og omsorg, er det utfordrende å rekruttere i deltids- og helgestillinger. Resultatmål: God organisering Årsverk pr. enhet Tabellen viser antall årsverk pr. 31.12.2012 og 31.12.2013, samt endring fra 2012 til 2013. Tjeneste-og støtteenheter 2012 2013 Administrative enheter Ordfører Rådmannen Personal- og organisasjon 1,3 6,0 27,6 1,3 5,0 31,9 Økonomi- og utvikling 18,0 19,0 Administrasjonsenheten Regnskapsenheten 15,0 14,9 14,1 14,3 Kemnerenheten 13,4 11,4 Tekniske enheter Areal- og byggesak Brann- og beredskapstj. 24,3 30,9 24,0 30,9 Endring Merknader 0,0 -1,0 Overformynderiet 200% i halvt år 4,3 Stillinger etter kommunesammenslåing og leankoordinator 1,0 50% migrasjonsrådgiver, 50% rådgiver ikt omsorg -0,9 Overført til koordinerende enhet -0,6 Kommunesammenslåing flyttet stillingsbank personal -2,0 20% regnsk.enh., 80% koordinerende, 100% stillingsbank personal -0,3 Oppsigelsestid ansatt sluttet 0,0 38 Side152 Hovedresultater på fokusområdene Tjeneste-og støtteenheter Bygg- og eiendom Drift- og utbygging 2012 2013 Endring Merknader 79,2 66,1 78,3 66,6 -0,9 Komm.sammenslåing, flyttet stillingsbank 0,5 25,3 33,9 25,1 35,1 -0,2 Tolk omgjort til kjøp av tjenester 1,2 Prosjekt finansiert av fylkesmannen 2,5 5,0 Harstadåsen barnehage Byggeklossen barnehage Barnely barnehager Heggen barnehager Gangsåstoppen barnehager Hinnstein barnehager Bergsåsen barnehager Skoler Fag skole 31,5 33,0 23,9 40,0 29,5 32,9 23,0 31,0 3,5 22,9 39,8 29,5 34,2 24,0 1,0 1,34 Medkila skole Sørvik oppvekstsenter Kila skole Kanebogen skole Seljestad barneskole Seljestad ungdomsskole Harstad skole Hagebyen skole Bergseng skole Grytøy oppvekstsenter Stangnes 8-13 Bjarkøy oppvekstsenter PPD Harstad voksenopplæring Kulturtjenester Harstad bibliotek Harstad kulturskole Helse og omsorg Helsehuset Tildelingsenhet 27,5 34,0 59,9 39,0 40,0 36,3 52,8 37,4 41,5 19,7 22,2 19,8 23,5 23,0 28,2 32,6 55,2 38,5 38,0 36,3 49,0 33,9 38,4 18,9 19,5 16,4 22,6 23,0 8,1 19,1 8,1 19,1 112,7 9,5 111,5 12,6 102,8 148,8 142,0 31,5 157,7 103,3 148,1 137,6 30,5 155,5 NAV og barne- og ungdomstj Sosialtjenesten Barne- og ungdomstjenesten Barnehager Fag barnehage Omsorg Stangnes Omsorg Sør Omsorg Sentrum Omsorg Øysamfunn Omsorg Nord Interkommunale samarbeid Sør-Troms Regionråd Sum 2,0 4,0 1 784,7 1 755,9 2,5 Spes ped private barnehage, 200% refunderes fra IMDI -0,5 Endring spes.ped høsten -2,5 Redusert antall plasser, endring spes.ped. -1,0 Endring spes.ped. høsten -0,3 Endring spes.ped. høsten 0,0 1,3 Endring spes.ped. høsten 1,0 Endring spes.ped. høsten 0,3 Flyttet 100% migrasjon, 134% økn. Prosjekt skole 0,7 Endring nytt skoleår -1,4 Endring nytt skoleår -4,7 Endring nytt skoleår -0,5 Endring nytt skoleår -2,0 Endring nytt skoleår 0,0 Endring nytt skoleår -3,8 Endring nytt skoleår -3,5 Endring nytt skoleår -3,1 Endring nytt skoleår -0,8 Endring nytt skoleår -2,7 Endring nytt skoleår -3,4 Endring nytt skoleår -0,9 0,0 0,0 0,0 -1,2 3,1 Kemner, koord. enhet økning utskrivningsklare 0,5 -0,7 -4,4 -1,0 -2,2 2,0 Prosjektstillinger -28,8 39 Side153 Hovedresultater på fokusområdene Sum årsverk på tjenesteområder 2012 2013 Endring Merknader Administrative enheter 96,2 97,0 0,8 Tekniske enheter 200,5 199,8 -0,7 NAV og Barne- og ungdomstjenesten 59,2 60,2 1,0 Økning prosjekt finansiert av staten Barnehage 237,7 237,0 -0,7 Skole 433,3 409,0 -24,3 Nedtrekk ressurser Helse og omsorg 705,00 699,0 -6 Nedleggelse av sykehjemsavd Kulturtjenester 27,3 27,3 0,0 Interkommunale samarbeid 25,5 26,6 1,1 Prosjektstillinger Sum 1784,7 1755,9 -28,8 I 2011 var det totalt 1.823 årsverk i Harstad kommune samt 64 årsverk i tidligere Bjarkøy kommune, til sammen 1.887 årsverk. Resultatmål: Redusere risiko Resultatmål: Godt kvalitetssystem for kommunen Indikator: Gjennomført internkontroll i enheten Indikator: Antall interne revisjoner pr. år Indikatorkrav: Minimum 10 Resultat: Enhetene skal rapportere på denne indikatoren ved å bekrefte at pålagt ”ledelsesgjennomgang” er gjennomført i egen enhet. Resultat: Det ble gjennomført 9 interne kvalitetsrevisjoner i 2013. Hensikten med intern kvalitetsrevisjon er å kontrollere at enhetene utøver virksomheten i samsvar med krav i lov, forskrift og interne prosedyrer og er et element i kommunens egenkontroll. Formålet er å sikre at internkontrollkrav i lov og forskrift samt krav i kommunens kvalitetssystem er etterkommet av den enkelte enhet. Innholdet i ledelsesgjennomgangen er dokumentert i en egen prosedyre og skal gjennomføres med grunnlag i: Enhetens avviksregistreringer Kartlegging og risikovurderinger Vernerunden(e) Eventuelle opplæringsbehov Nye krav i lov og forskrifter Interne eller eksterne tilsyn/revisjoner I 2013 ble seks omsorgsenheter revidert med fokus på oppfølging av journalforskriften. Dette ga gode muligheter for felles oppfølging av resultatene i kvalitetsutvalg for helse og omsorg. To skoler ble revidert med hovedfokus på ledelsens gjennomgang. En støtteenhet ble revidert etter eksisterende modell med fokus på kvalitetssystemet, HMS og informasjonssikkerhet. Videre plan for kvalitetsrevisjon vil bruke de gode erfaringene fra omsorgsenhetene til et mer spisset fagfokus for en gruppe enheter som avgjøres etter rådmannens risikovurdering. Gjennomgangen skal resultere i forbedringstiltak på områder som ikke fungerer tilfredsstillende. Enhetsledere besvarer et skjema over internkontrollkrav enhetene må etterkomme i følge lov, forskrift og kommunale prosedyrer. Skjemaet er et hjelpemiddel til å holde oversikt over de viktigste kravene enhetene må forholde seg til. IKT Nøkkeltall Kommunens løsning, omfattet per årssiftet: 5100 brukere i nettverket (inkl.elever) 1350 PC’er 1100 terminaler skoler 130 nettbrett 210 smarttelefoner 390 mobiler 800 abonnement totalt (administrasjon) 110 servere I 2013 har kun 22 enheter av totalt 40 fylt ut skjemaet. Rapportene fra enhetene vil danne grunnlaget for ledelsens gjennomgang på overordnet nivå. Prosedyren for ledelsens gjennomgang skal revideres i 2014. Denne vil ses i sammenheng med revisjon av kvalitetssystemet for øvrig. 40 Side154 Hovedresultater på fokusområdene Innkjøpsfunksjonen Innkjøpsfunksjonen har arbeidet i tråd med strategi vedtatt i kommunestyret 26.5.2011. Avtaletype Nye avtaler i 2013 Advokattjenester Bygningsglass Blikkenslagertjenester Snekkertjenester Vaskeritjenester Bygningsmateriell Konsulenttjenester Arkitekt / tekniske tegninger Brann Bygg og byggeledelse Byggautomasjon Elektro Prosessautomasjon Reguleringsplan Avtaletype Nye avtaler i 2013 Kontraktsverdi i kr. eks. mva. totalt inkl. opsjoner (Estimert verdi) 1 100 000 1 300 000 1 840 000 12 000 000 12 000 000 5 200 000 14 000 000 VVS Tolketjenester Fremmøtetolk Telefontolk Skriftlig oversettelse Trykte læremidler, grunnskole Trykte læremidler videregående skole Tidsregistreringssystem 41 Side155 Kontraktsverdi i kr. eks. mva. totalt inkl. opsjoner (Estimert verdi) 6 000 000 5 200 000 300 000 480 000 Hovedresultater på fokusområdene Administrasjon styring og fellesutgifter Adm. styring og fellesutgifter omfattes av funksjonene 100, politisk styring, 110 kontroll og revisjon, 120 administrasjon, 121 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen, 130 administrasjonslokaler, 170 premieavvik, 171 amortisering av tidligere års premieavvik, 180 fellesutgifter og 190 Interne Serviceenheter (sistnevnte tas ikke med her da den netto skal gå i 0). Produktivitetstall KOSTRA til administrasjon og fellesutgifter Brutto driftsutgifter til funksjon 100, i kr pr. innb. (Lønn ordfører, Møtegodtgjørelse, Støtte politiske partier, Representasjon fra folkevalgte, Øvrige godtgjørelse til folkevalgte) Brutto driftsutgifter til funksjon 110, i kr pr. innb. (Kontrollutvalg og Revisjon) Brutto driftsutgifter til funksjon 120, i kr pr. innb. (Administrativ ledelse, Støtte og stab, Fellesfunksjoner som resepsjon, sentralbord, kantine, post- arkivfunksjon, regnskap og lønn) Brutto driftsutgifter til funksjon 121, i kr pr. innb. (Aktiviteter knyttet til administrasjon, forsikringer av bygg og pålagte skatter og avgifter knyttet til bygg, og som er typisk forbruksuavhengig av om bygg er i drift eller ikke.) Brutto driftsutgifter til funksjon 130, i kr pr. innb. (Administrasjonslokaler) Brutto driftsutgift til funksjon 170 og 171, i kr pr innbygger. (Premieavvik pensjon og Amortisering av tidligere års premieavvik) Brutto driftsutgifter til funksjon 180, i kr pr. innb. (Diverse fellesutgifter, Eldreråd, Overformynderi, Forliksråd, Sivilforsvar, Politi og Rettspleie, Utgifter til AFP) Gruppe 13 Harstad 2012 2013 2012 2013 237 263 260 289 78 79 147 142 2 823 2 814 2 980 3 103 200 205 186 311 338 332 251 250 -814 -41 -902 -646 -60 -140 -2 207 -1 351 Funksjon 120: Brutto driftsutgifter funksjon 120 administrasjon, i kr. pr. innb. 3 200 3 000 2 800 2 600 2 400 2 200 2 000 I tillegg til generell lønns- og prisstigning, så skyldes økningen engangsutgifter til kommunesammenslåingen og regnskapshjelp til Torsken kommune. 3 103 Funksjon 121: 2 980 2 823 Økningen er forvaltning innen renhold. Den er ikke reell og skyldes at utgiftene i 2012 var regnskapsført på byggenes formålsfunksjoner. 2 814 Funksjon 170 og 171: 2012 2013 Harstad 2012 Her føres premieavviket for inneværende år og amortisering (utgiftsføring/inntektsføring) av tidligere års premieavvik. Forskjellen er at amortiseringen var større i 2013. 2013 Gr. 13 Funksjon 180: Funksjon 100: Forskjellen ligger på pensjonsutgiftene. Hovedårsaken til økningen utgifter er at det i 2013 var utgifter til valg. 42 Side156 Hovedresultater på fokusområdene Kommunal innfordring 2012 30 914 135 11 803 952 7 717 286 2 495 080 8,07 21,14 2 590 842 Utestående fordringer pr. 31.12. Restanser forfalt pr. 31.12. Herav; utestående krav over 90 dager Avsetning påregnelig tap Avsetning i % av utestående fordringer 31.12. Avsetning i % av total forfalte restanser Langtidsovervåking Totalt er det 21,7 % nedgang av kommunale restanser forfalt pr. 31.12. Alle oppdragsgivere har nedgang i restanser. 2013 29 058 979 9 237 435 6 236 690 1 195 000 4,11 12,94 1 744 200 Endring - 1 855 156 - 2 566 517 - 1 480 596 - 1 300 080 - 3,96 - 8,20 - 846 642 Langtidsovervåking er krav som er sikret fra foreldelse, men ikke har kunnet innkreves på bakgrunn av skyldners økonomiske situasjon. Nedgang i saldo skyldes primært avskrivinger i 2013. Det har i 2013 vært foretatt avskrivninger på oppdragsgiverne på totalt 2,04 mill. kr. Fordringer pr. 31.12.13 er vurdert, og tapsavsetning foreslått satt til 1 195 000. Skatt År Ant innbyggere 2011 2012 2013 Ant arb.givere 23 640 (SSB pr. 01.10.12) 23 803 (SSB pr. 01.10.13) 24 400 År Innfordret totalt 2011 2012 inkl.Bjarkøy 2013 1 1 1 2 765 868 898 088 090 185 329 682 967 080 426 740 Harstad kommunes andel 427 895 726 464 853 274 473 286 342* 524 616 017 LTO 976 998 998 Endring fra forrige år for Harstad -61 587 690 +36 958 000 +51 329 675* Budsjettert Harstad Side157 Diff. Harstad budsjett/regnskap 476 334 000 460 000 000 - 48 438 272 + 4 853 275 487 000 000 +37 616 017 Skatteinngang Harstad kommune viser en økning på 10,84 % i forhold til 2012. 43 1 175 170 1 367 248 1 366 830 Hovedresultater på fokusområdene Postmottak og arkiv Arkivdepot Arkivdepot har hatt 653 forespørsler om eldre arkivmateriale i 2012. 559 henvendelser var interne mens 94 kom fra publikum. Arkivet har mottatt totalt 96 hyllemeter arkivmateriale for Harstad, Trondenes og Sandtorg kommuner. Fra Bjarkøy kommune er det mottatt 97 hyllemeter arkivmateriale. I tallene er det inkludert materialet fra Interkommunalt arkiv Troms. Det er overført233 hyllemeter fra Arkivdepot til regnskapsarkiv Rådhus 1 A . Det er makulert 110 hyllemeter. År 2013 ble prioritert personregistermapper, som nå er på plass. Saksbehandlingssystem År/dokumenttype I - Inngående brev U –Utgående brev S - Politiske/delegerte saker N - Notater til oppfølging X - Notater uten oppfølging Journaler 2012 15 244 14 892 760 2013 Endring 16 589 1 345 16 510 1 618 740 - 20 728 704 - 24 2 245 3 689 1 444 33 886 38 242 4 356 Regnskapsfunksjonen Regnskap 2013 for Harstad kommune ble avlagt den 14.02.2014 innen frist 15.02.2014. Regnskapet for KomRevNord ble ferdigstilt innen samme frist. Regnskapet for 2013 er det første regnskapet for Nye Harstad kommune. Arbeid i forbindelse med implementering av ny/egen pensjonskasse, ny hovedbankavtale, samt kommunesammenslåing har vært omfattende. Det er utfordrende å prioritere mellom kvalitet, økonomisk internkontroll og registrering av innbetalinger/utbetalinger. Sykemeldinger og egenmeldinger er to områder som i løpet av de siste årene er blitt mer kompleks og ressurskrevende. Ovennevnte har medført nedprioritering av kontroll- og utviklingsarbeid. Regnskapet er avlagt i hht. god kommunal regnskapsskikk. 44 Side158 Hovedresultater på fokusområdene 4.3. Tjeneste/brukere Resultatmål: Fornøyde brukere Indikator: Antall klager avvikssystem Indikator: Antall klager forvaltningsvedtak Indikatorkrav: Ønsket resultat er reduksjon Tjenesteområde Støtte Drift- og utbyggingstjenesten Bygg- og eiendomstjenesten Areal- og byggesakstjenesten NAV kommune Barnehager Skoler Helse og omsorg Øvrige Sum Indikatorkrav: Ønsket resultat er reduksjon Forvaltningslov /særlov 2012 2013 0 0 228 224 2 0 50 61 7 4 5 4 46 21 17 17 8 6 363 Avvikssystem Trend 337 2012 1 0 1 0 4 2 0 27 0 2013 1 0 0 0 0 7 1 16 0 35 25 Trend Drift- og utbyggingstjenesten har ikke mottatt klager på forvaltningsvedtak ut over det som er knyttet til klage på parkeringsileggelser og dertil hørende søknader om ettergivelse av ilagte gebyr. Dette er ca. samme antall klager/søknader som forrige år og ansees som normalt for denne aktiviteten. For helse og omsorg er 17 saker oversendt Fylkesmannen i Troms for klagesaksbehandling. Av disse har kommunen mottatt svar på 10 saker. 2 vedtak ble opphevet. 1 vedtak er omgjort. I de 7 resterende sakene som til nå er behandlet ble kommunens vedtak stadfestet. I 7 saker har kommunen ennå ikke fått svar. Økningen på Areal- og byggesak skyldes trolig økt saksmengde etter kommunesammenslåingen med Bjarkøy og derfor flere klager. Antall registrerte klager i det kommunale avvikssystemet er redusert i 2013. Enhetene kan synes ikke bevisste nok på å bruke klagesystemet og antallet klager er trolig høyere enn det som er registrert i avvikssystemet. Klagesaker skoler er bl.a. knyttet til klager på fastsetting av standpunktkarakter. Det store antall klager for skole i 2012 var knyttet til saker om endret skolestruktur med og klage på fordeling av elever til skoler. 45 Side159 Hovedresultater på fokusområdene 5. Tryggere lokalsamfunn Resultatmål: Tryggere lokalsamfunn Trafikkulykker Indikator: Antall trafikkulykker Ønsket resultat: Reduksjon 2002 Indikator: Antall trafikkskadde Ønsker resultat: Reduksjon Bilførere Bilpassasjerer Mc/moped Snøscooter Syklister Fotgjengere Annet 2012 2013 132 143 145 166 174 177 59 32 9 53 31 13 1 62 13 1 68 23 13 2 57 11 3 53 11 2 Resultat: Trend i 2013 viser stabilt antall trafikkskadde og trafikkulykker i Harstad fra 2012 til 2013. Indikator: Antall voldstilfeller Ønsket resultat: Reduksjon 1994 2012 2013 Bostedskommune Harstad 73 80 76 Skadekommune Harstad 98 89 82 *Øverste linje viser de som er bosatt i Harstad kommune mens nederste linje viser sum antall voldstilfeller i kommunen uavhengig av kommunetilhørigheten til de involverte. som en del av prosjektet «Troms fylke, trygt og tilgjengelig». I prosjektet deltok følgende fem kommuner: Lyngen, Tromsø, Sørreisa, Skånland og Harstad. Harstad valgte å ha fallulykker i omsorgsbolig og sykehjem som fokusområde. Prosjektet ble avsluttet i 2013 og det ble lagt frem en rapport til styringsgruppen. Tendensen indikerer at de fleste fallulykkene skjer på pasientrommet. Antall rapporterte voldsepisoder (med skader) er relativt stabilt, men litt redusert fra 2012. Indikator: Regodkjenning som Trygt lokalsamfunn Koordinator for Trygge Lokalsamfunn er nestleder for Det nasjonale råd for Trygge Lokalsamfunn, leder for Drukningsforebyggende råd og styrerepresentant i Skadeforebyggende Forum. Resultat: Regodkjenningssøknad for Harstad kommune som Safe Community ble sendt Karolinska institutt for behandling i 2011. Det ble søkt om medlemskap av det internasjonale nettverket for Safe Community for 5 nye år. Svar på denne søknaden kom i februar 2012. For å bli regodkjent ble det bedt om utfyllende opplysninger til flere punkter på søknaden. Ett av punktene gjaldt organiseringen av Trygge Lokalsamfunn i Harstad. For å bli godkjent må kommunen ha en styringsgruppe som fungerer og en tverrprofesjonell faggruppe (aksjonsutvalg) må oppnevnes. Ny redigert søknad ble sendt Karolinska institutt i 2013. Styringsgruppemøte ble avholdt i januar 2013. I møte i desember 2013 ble aksjonsutvalgets struktur bestemt. Datoer for aksjonsutvalgets møter 1. halvår 2014 ble satt. Regodkjenningsseremoni avholdes i forbindelse med kommunestyremøte 20. mars 2014. Harstad kommune anses som en foregangskommune for Trygge Lokalsamfunn. Det er viktig at denne posisjonen opprettholdes. Trygge Lokalsamfunn og forebygging må inn på alle nivåer i kommunen og brukes aktivt. Et viktig steg i denne retningen ble tatt når aksjonsutvalgets struktur ble endelig bestemt i desember 2013. Indikator: Ferdigstilt handlingsplan (revitalisering) Resultat: Handlingsplan for skadeforebygging og sikkerhet, Trygg og tilgjengelig er vedtatt og utgangspunktet for den videre jobben med Trygge Lokalsamfunn. Planen angir satsningsområdene fremover. «Eldresikkerhetsprosjektet» startet i 2012 46 Side160 Hovedresultater på fokusområdene For å nå målet om tryggere lokalsamfunn er sikkerhet og forebygging viktig. Som felles indikatorer for alle enheter i kommunen er det valgt skademeldinger registrert på brukere av kommunale tjenester (avvikssystemet) og brukernes opplevelser av trygghet (spørreundersøkelser). Indikator: Antall skademeldinger brukere Indikatorkrav: Ønsket resultat: Reduksjon hvert år Barne- og ungdomstjenesten Bergseng skole Bergsåsen barnehager Byggeklossen barnehager Fargeklatten barnehager Gangsåstoppen barnehager Hagebyen skole Harstad skole Harstadåsen barnehager Heggen barnehager Helsehuset Hinnstein barnehager Kanebogen skole Kila skole Medkila skole NAV Harstad Omsorg nord Omsorg sentrum Omsorg Stangnes Omsorg sør Seljestad barneskole Seljestad ungdomsskole Stangnes 8-13 Sørvik oppvekstsenter Resultatindikator / sum Skoler Barnehager Helse og omsorg Barne- og ungdomstjeneste, NAV og voksenopplæringen Tallgrunnlaget omfatter trusler og forulemping fra andre tjenestemottakere eller pårørende/foresatte, skader påført av andre tjenestemottakere og andre fysiske skader som for eksempel fall på sykehjem og skader knyttet til aktivitetsarenaer for barn og 2012 1 0 0 6 1 0 2 2 11 0 14 15 0 52 4 1 41 29 24 38 21 9 2 1 274 93 33 146 2 2013 0 7 5 11 5 5 3 2 13 22 23 13 6 40 5 1 54 13 13 37 20 19 1 6 324 103 80 140 1 ungdom. Kvalitetsutvalgene jobber med skadeforebygging og rutiner for ensidig registreringspraksis. Årsaken til økningen i barnehagene er ny utarbeidet felles prosdyre for hvordan skaderegistrering skal skje. 47 Side161 Resultater på tjenesteområdene 6. Resultater på tjenesteområdene 6.1. Nærings- og samfunnsutvikling Resultatmål: God tilrettelegging for næringslivet og etablering av nye arbeidsplasser inngått en avtale med Kunnskapsparken Nord om salg om markedsføring av «Teknologiparken». Harstad kommune har i 2013 hatt løpende kontakt med næringslivet gjennom deltakelser på møter i regi av Norsk Petroleumsforening avd. Harstad, Destination Harstad A/S, Harstadregionens Næringsforening samt Kunnskapsparken Nord A/S. Kommunens næringsfond i 2013 var på kr. 1 400 000,-. Samtlige midler ble fordelt til prosjekter etter søknad. Totalt var det til behandling 35 søknader. Av disse ble 19 søknader innvilget tilskudd med ulike beløp. I tillegg er reguleringsplanene for Nordlysparken i gang. Det samme er området ved Langmoan. Indikator: Antall sysselsatte i Harstad kommune Indikatorkrav: økning Resultat: Arbeidsstyrketall 2011: 12.186 Arbeidsstyrketall 2012: 12.283 Arbeidsstyrketall 2013: 12.497 ( Kilde NAV ) Næringsrådgiver har hatt 86 møter med aktuelle nyetablerere. Noen har resultert i tilskudd fra Næringsfondet, andre er henvist til Innovasjon Norge og lokale banker. Dette er alle arbeidstakere mellom 16 – 67 år i Harstad kommune ( Kilde NAV ). Indikator: Gjennomført handlingstiltak i næringsplan I 2013 har Harstad kommune hatt en utvidet samarbeidsavtale med Innovasjon Norge. Dette medfører at Innovasjon Norge har faste møtedager i kommunen, og involverer kommunen i saker som gjelder utredning om, utvikling av og etablering av næringsvirksomhet. Resultat: Ut fra kommunestyrets vedtatte næringsplan er det igangsatt prioriterte prosjekter slik: Utvikling av Trondeneshalvøya (bevilgning fra Troms Fylkeskommune kr 1 774 000,Prosjektleder: Sør-Troms Museum) Utvikle Harstad som cruisedestination (bevilgning fra Troms Fylkeskommune kr 564 500,-) Kampflybase Evenes. Stortinget har vedtatt Evenes som fremskutt base. Kompetansesenter for risiko, sårbarhet og beredskap i nordområdene, herunder Nordområdekonferansen Videreutvikle og øke petroleumsvirksomheten i Harstad ” Veipakke Harstad ” (vedtas i Stortinget vår 2014) ” Kunst og Kulturintendant ” Prosjektet gjennomføres av Harstad Kulturhus Prosjekt ”Selsbanes Seil ” Prosjekt ”Harstad – Narvik Lufthavn, Evenes ” Rekrutteringsprosjektet ” Look north rekruttering ”. Prosjektet gjennomføres av Kunnskapsparken Nord A/S. Det har ikke vært noen større bedriftsetableringer i 2013. Flere store spennende planer for utbygging og etablering i Harstad er blitt presentert for kommunens administrasjon og politiske ledelse. Samtlige kjøpesentre har presentert utbyggingsplaner og reguleringsforslag. Harstad Skipsindustri A/S har fått godkjent sine planer om dokkutbygging. Det arbeides videre med djupvannskai samt kontorlokaler. Arbeidet med « Sentrumsplanen « foregår for fullt. Indikator: Etablert nytt næringsareal Resultat: Nytt næringsområde på Stangnes i tilknytning til dagens område er ferdig regulert slik: Industri (eksisterende og utvidet tomtearealer) 31,1 daa Næring/kontor/industri 161,9 daa Innsalget av tomter er startet og det er 48 Side162 Resultater på tjenesteområdene Arbeidet med rullering av Næringsplanen er startet og vil bli lagt frem for kommunestyret før sommerferien 2014. 3. ”Rute 69 gr. Nord”. Nytt prosjektnavn «Imella» Prosjekteier: Sør-Troms Regionråd. Arbeid med Mulighetsstudie for Bjarkøy, Sandsøy, Grytøy og småøyene rundt, er startet opp og vil bli lagt frem til politisk behandling så snart studien er ferdig. Resultatmål: God tilrettelegging for utvikling av boligområder Indikator: Antall planer vedtatt siste år Resultat 2013:5 Prosjektet Petroleumsklyngene Harstad – og Lenvik/Senjaregionen er startet opp. Troms Fylkeskommuen har bevilget Kr 1.505.000,- til prosjektet. Resten med en lik fordeling mellom kommunene Harstad og Lenvik. Prosjektet er et treårig prosjekt og Prosjektleder er ansatt. Indikator: Antall innsigelser fremmet fra sektormyndighet Indikatorkrav: Ønsket resultat er 0 Resultat 2013: 5 Resultatmål: God byutvikling Indikator: Gjennomført handlingsplan til kommuneplan Kommunestyret har vedtatt og finansiert en sentrumsplan for Harstad. Kommuneplanens handlingsdel har en rekke infrastrukturtiltak for å legge til rette for stedsutvikling og næringslivet. Mange av tiltakene søkes løst i Veipakke Harstad. Prosjektene Imella, Tore Hund og Bjarkøyætta legger frem sin forstudie i mars 2014. Resultatmål: God regional utvikling Indikator: Gjennomførte tiltak i RUP for SørTroms: Resultat: Prosjekter gjennomført: Gjennomførte tiltak i RUP for Sør-Troms: 1. ”Astafjordprosjektet”. Prosjekteiere: Sør-Troms Regionråd 2. ”Sør-Troms 2020” Prosjekteier: Sør-Troms Regionråd G-13 Mål og nøkkeltall 2012 Nto driftsutg. til tilrettelegging og bistand for næringslivet pr. innb. i kroner, konsern Enhet : Kroner Harstad 2012 2013 2013 65 77 145 Kostnadsøkningen kommer primært av økte utgifter på næringsdelen av landbruk, samt næringsfond Bjarkøy. 49 Side163 182 Resultater på tjenesteområdene 6.2. Barnehage Resultatmål: Full barnehagedekning Resultat: 0 Indikator: Venteliste for barn med rett til plass pr. 31.12 Hovedopptak 2013 viser at Harstad kommune innfridde kravet om barnehage- Indikatorkrav: Ønsket resultat = 0 plass til alle med lovbestemt rett til plass barnehageåret 2013/14. Barnehagedekning i Harstad per 31.12 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 5 13 866 852 15 43 466 469 3-5 år (2013) 3-5 år (2012) 1- 2-år (2013) 1- 2-år (2012) Barn med plass Pr. 01.01.2014 hadde 1.337 barn plass i barnehagene i Harstad. Dette er en økning på 16 plasser fra 2012. Plassene fordeles slik: 904 barn i kommunale barnehager og 433 i private barnehager. 466 barn i aldersgruppen 1-2 år har barnehageplass, noe som gir en barnehage-dekning på 89 % for denne aldersgruppen. Av disse har 427 barn lovbestemt rett til plass. 6 5 44 3 0-år (2013) 0-år (2012) Barn på venteliste Ventelisten viser at det fortsatt er et udekket behov i befolkningen både ved hovedopptak og i løpet av året. Foreldre gir uttrykk for behov for barnehageplass etter endt fødselspermisjon, og ved flytting til kommunen, uansett tidspunkt i året. Gullhaugen barnehage er under bygging. Den vil stå ferdig med 67 plasser i oktober 2014. Disse plassene erstatter 36 plasser i Seljestad barnehage og 28 plasser i Selja barnehage, som legges ned fra oktober 2015. 866 barn i aldersgruppen 3-5 år har barnehageplass, noe som gir en barnehagedekning på 99 % for barn over 3 år. VHP 14-17 har vedtatt bygging av Fagerlia barnehage. Den skal stå ferdig høsten 2015 og vil ha plass til ca 70 barn. Fagerlia barnehage skal erstatte Rønningjordet og Kaarbøjordet barnehager som må fases ut i 2015 pga avsluttet leieavtale med UNN. Ved utgangen av 2013 var det 26 barn på venteliste som ønsket plass innen utgangen av 2013. 9 av disse hadde fått et tilbud det var takket nei til, 17 av disse ville hatt rett til barnehageplass høsten 2013 dersom de hadde søkt innen fristen. VHP 14-17 vedtar også bygging av ytterligere en barnehage med oppstart høst 2015. Denne vil bli bygd på Stagnes i tilknytning til idrettsanlegget og teknologiparken. Barn uten rett til barnehageplass som ikke gis et tilbud ved hovedopptak, må normalt vente til neste års hovedopptak før de får et tilbud. Siste SSB prognose for befolkningsutvikling fra juni 2012, viser at antall barn i Harstad i alderen 0-5 år vil øke i årene fremover. Ved utgangen av 2013 var det i tillegg 51 barn på venteliste som ønsket plass i perioden januar – august 2014. 50 Side164 Resultater på tjenesteområdene Prognosene mot 2016 viser en økning på om lag 100 barn i denne alderskategorien. Tallene mot 2020 anslår en ytterligere økning på 80 barn. Rådmannen viser til at dette er usikre og lite oppdaterte tall. Det er satt i gang et arbeid med oppdatering av Strategisk plan for barnehagene, og avklaring av fremtidige behov for barnehageplasser. samarbeidsavtale om 18 plasser i de kommunale barnehagene. Våren 2013 fikk 9 barn barnehageplass med bakgrunn i denne samarbeidsavtalen. Høsten 2013 fikk ett barn en slik plass. Dette er plasser som ikke går på bekostning av barn med lovbestemt rett til barnehageplass ved hovedopptak. Plassene er i sin helhet finansiert av Statoil. Statoil og Harstad kommune har inngått en Behovstabell barnehagedekning: Alle tall pr. 1.1.14 0 år Barn på Dekningsprosent venteliste ved full Antall Dekning Antall Dekning barnehagedekning 278 5 2% 6 2% 4% 1- 2 år 526 466 89 % 15 3% 91 % 3-5 år 872 866 99 % 5 1% 100 % TOTALT 0-5 år 1 676 1 337 80 % 26 2% 81 % TOTALT 1-5 ÅR 1 398 1 332 95 % 20 1% 97 % Antall barn i kommunen Alder Barn med plass (tall venteliste –barn som ønsker plass innen 1.1.2014) Samordnet opptak mellom kommunale og private barnehager fungerer godt og gir god oversikt over det reelle antallet søkere. imøtekomme foreldrenes ønsker om tilpasset oppholdstid, og etterkommer dette så langt som mulig innenfor fastsatte rammebetingelser. Et klart flertall av foreldrene ønsker hel plass, men det er også noen som ønsker delt plass. Kommunen vurderer muligheten for å Org./personell utvikling i 2013 har videreført tema «Vennskap og deltagelse» fra 2012. Dette er prosjektarbeid i tråd med departementets satsingsområde, og det er gitt økonomisk støtte fra Fylkesmannen. Mål for prosjektet er å styrke de voksnes kompetanse i arbeidet med å forhindre mobbing og ekskludering av barn i barnehagene, og sikre et miljø som legger til rette for utvikling av vennskap og sosial kompetanse. Resultatmål: Relevant kompetanse i personalet Indikator: Andel faglært personale i hht bemanningsplan: Indikatorkrav: 100% Resultat: Det er pr. 31.12.13 gitt dispensasjoner fra krav om barnehagelærer utdanning i totalt 6,3 årsverk i kommunale barnehager. Det er gitt dispensasjoner i totalt 1,75 årsverk i private barnehager. Dette gir en samlet underdekning på ca. 8 stillinger i kommunale og private barnehager. Indikator: Enhet 2012 2013 Alle barnehager Alle barnehager Internkontroll i barnehager Barnehagene melder at de har gått vernerunder og registrert og behandlet avvik i tråd med gjeldende prosedyrer. Det er foretatt tilsyn etter forskrift om Miljørettet helsevern. Det er også avdekket en del mindre avvik som barnehagene har rettet opp. Andel faglært personale ihht bemanningskrav Indikatorkrav: 100% 98,5 % 90 % Status godkjenning barnehager 3 barnehager fikk ny godkjenning i 2013 Bjarkøy barnehage (kommunal) Solgløtt familiebarnehage Løvåsen barnehage AS Barnehagenes felles arbeid med kompetanse- 51 Side165 Resultater på tjenesteområdene 1 barnehage fikk endret godkjenning i 2013 Mølnholtet Resultatmål: Effektiv tjenesteproduksjon Indikator: Antall ledige korrigerte plasser pr. 15.12 Status tilsyn barnehager etter barnehagelovens bestemmelser: Det ble avholdt tilsyn med alle kommunens barnehager i henhold til barnehagelovens bestemmelser. Tema var barnehagens årsplan og årsplan-arbeid i henhold til barnehageloven §§ 1 og 2 og rammeplan for barnehagen. Indikatorkrav: Ønsket resultat = 0 (registrert etter hovedopptak) Resultat: Det var pr. 15.12.2013 noen få ledige plasser i de kommunale barnehagene. Plassene var fordelt på flere barnehager. Alle plassene ble fylt opp fra januar 2014. 1 var tilsyn med barnehage pga klage fra bruker. Den statlige fastsatte maxpris som foreldrene betaler er holdt uendret i denne perioden I tillegg utførte Helsehuset tilsyn i henhold til Forskrift om miljørettet helsevern i skoler og barnehager. 175 000 Økonomi 130 000 120 000 170 000 Netto driftsutgifter til barnehage per innbygger 1-5 år 120 474 118 252 113 794 Korrigerte brutto driftsutgifter til barnehage per barn 166 657 165 000 113 604 165 406 162 305 159 724 160 000 110 000 155 000 150 000 100 000 2012 2013 Harstad 2012 2012 2013 2013 Gr. 13 De korrigerte driftsutgifter til barnehage pr barn er økt litt mindre enn den generelle lønns- og prisstigningen og innebærer mer effektiv drift. Økning i netto driftsutgifter til barnehage pr innbygger 1-5 år er i hht generell lønns- og prisstigning. G-13 Andel barn 1-5 år med barnehageplass Andel barn 1-2 år med barnehageplass i forhold til innbyggere 1-2 år Andel barn 3-5 år med barnehageplass i forhold til innbyggere 3-5 år Andel barn i kommunale barnehager i forhold til alle barn i barnehage Andel barn i kom. barnehage med oppholdstid 33 timer eller mer per uke Andel ansatte med barnehagelærerutdanning 2012 Harstad Gr. 13 Mål og nøkkeltall 2013 Harstad 91,0 91,0 93,2 95,4 Måltall 13-16 92,0 81,3 81,3 83,4 88,6 81,0 97,1 97,1 99,6 99,5 100 42,3 42,2 68,9 67,5 71 96,4 97,7 99,1 99,3 99 34,4 34,5 38,3 35,6 34 2012 2013 52 Side166 2012 2013 Resultater på tjenesteområdene 6.3. Grunnskole og skolefritidsordning Skolestrukturen i Harstad har i 2013 bestått av 6 barneskoler, 3 ungdomsskoler og 3 kombinertskoler. sfo. På nettsiden (www.skoleporten.no) kan alle studere tilstanden for grunnskolen i Harstad. Resultatene fra KOSTRA, GSI, og elevundersøkelsen gjør det mulig å sammenligne skoler og kommuner. Skolene i Harstad deltar i den sentralt vedtatte satsningen Ungdomstrinn i utvikling 2013-17. Dette er en strategi for skolebasert kompetanseutvikling på ungdomstrinnet. Samtlige skoler tar del i satsningen. Skolebasert kompetanseutvikling innebærer at skolen, med ledelse og alle ansatte, deltar i en utviklingsprosess på egen arbeidsplass. Hensikten er å utvikle skolens samlede kunnskap, holdninger og ferdigheter når det gjelder læring, undervisning og samarbeid. Skolene arbeidet i 2013 med skoleutvikling innen Ungdomstrinn i Utvikling, Begynneropplæring i begrepsundervisning, lesing, skriving og matematikk og PALS. Disse er omtalt på Harstad kommunes hjemmeside: http://www.harstad.kommune.no/skole-og- Elevtall første trinn over tid: 400 Utvikling av antall grunnskoleelever på 1. klassetrinn (fra 2013 er Bjarkøy inkl.) 297 300 256 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 200 Elever pr. gruppe og årsverk 17,0 13,0 13,3 12,7 13,1 15,6 14,5 14,0 14,4 15,0 13,3 13,1 12,4 14,0 15,1 14,5 14,3 13,9 11,8 11,0 9,0 7,0 5,0 2012 2013 2012 Harstad 2013 Gr. 13 Gj.sn. gruppestørrelse 1. til 10. årstrinn Gj.sn. gruppestørrelse 5 til 7. årstrinn Gj.sn. gruppestørrelse 1. til 4. årstrinn Gj.sn. gruppestørrelse 8. til 10. årstrinn Ovennevnte grafikk viser at Harstad kommune i 2013 hadde gjennomsnittlig færre elever i alle aldersgrupper. Dette forklarer også høye skolekostnader i Harstad i forhold til sammenlignbare kommuner. 53 Side167 Resultater på tjenesteområdene Andel innbyggere 6-9 år i kommunal og privat SFO 80 70 60 50 40 30 20 10 0 66,7 66,3 2013 2013 51,2 47,7 2012 2013 Harstad Gr. 13 Antall barn som benytter kommunalt SFO tilbud er ganske stabilt. Privat SFO/ Løvåsen hadde 40 helplasser. I Harstad går relativt få barn i SFO, og kostnadene er høye sammenlignet med andre kommuner. Av kommunene i kommunegruppe 13 er Harstad blant de kommunene som har høyest kostnader pr. bruker av SFO . Oversikt over elevtall og stillingshjemler i skolene (tall pr 1.8.13): 1. År 2.Antall 3. Antall 4. Årsverk elever klasser (inkl. lærere ekstra klassedeling) 5. Ant elever pr. årsverk 6. Generell styrkning i antall årsverk 2001 3332 172 376 8,9 97 7. antall årsverk til spesial pedagogiske tiltak 57 2011 2848 133 375 7,6 45 82 2012 2784 124 344 8,1 40 70 2013 2858 125 329 8,6 38 -68 Organisasjon/personell Resultatmål: Relevant kompetanse i personalet Indikator: Andel faglært personale ihht bemanningskrav Ønsket resultat: 100% Enhet Medkila skole 100% Sørvik skole 100% Kila skole 100% Kanebogen skole 99% Seljestad Barneskole 100% Seljestad ungdomskole 100% Harstad skole 95% Hagebyen skole 100% Bergseng skole 100% Grytøy oppvekstsenter, Lundenes 96% Stangnes 8 -13 95% Bjarkøy oppvekstsenter 91% 54 Side168 Resultater på tjenesteområdene Indikator: Andel fagbehov dekt: Etterutdanning: Det ble arrangert etterutdanning for ansatte i grunnskolen innenfor Logos tolkningskurs, kroppsøving/ livredning, PALS, IKT og ledelse i 2013. For skoleledere og lærere ble det gjennomført 2 dialogsamlinger innenfor satsningen Ungdomstrinn i utvikling/ MotivasjonMestring og Muligheter. Harstad kommune deltar i første pulje i den nasjonale satsningen «ungdomstrinn i utvikling». Indikatorkrav: 100 % Resultat: I kommunens 12 skoler er det ved 7 av skolene dokumentert en dekning av fagbehovet med 100 %. Gjennomsnittlig 98%. I Strategisk plan for kompetanseheving for skoleledere og pedagogisk personell er utvikling av skolene som lærende organisasjoner sentral. Innsatsområdene er kompetanseutvikling for ledelsen og reformrelatert kompetanseutvikling av det pedagogiske personalet. Digital kompetanse Midler til utbytting og fornying av digitale verktøy i skolen ble redusert med 50 % for 2012 og 2013. Sentrale midler til utbytting og fornying av digitale verktøy i skolen ble inndratt som del av kommunens målsetting om økonomisk balanse. Etter- og videreutdanning Videreutdanning: I den statlige strategien for etter- og videreutdanning ”Kompetanse for kvalitet” 2012 - 2015 prioriteres videreutdanning for pedagogisk ansatte. For studieåret 2014/15 er det etablert en statlig stipendordning for lærere. For videreutdanning i matematikk og naturfag finansierer staten 75 % av kostnader til frikjøp og deltakende lærere bidrar med 25 % i form av egen tid. For videreutdanning i andre fag dekker staten 60 % av vikarutgiftene, skoleeier 15 % og deltakende lærer 25 %. Kommunestyret har bevilget kr. 500.000,- årlig til videreutdanning for lærere. Våren 2013 fullførte 6 lærere videreutdanning. 1 i leseopplæring, 2 i matematikk, 2 i engelsk og 1 i norsk. Høst 2013 startet 5 lærere på videreutdanning. 1 i matematikk, 1 i leseopplæring, 2 i engelsk og 1 i norsk. 1 rektor deltok i Rektorutdanning i regi av Høyskolen i Oslo. Skolenes IKT plattform Skolelinux ble i 2013 vurdert mot alternative systemer. På bakgrunn av vurderingsarbeidet er det vedtatt et plattformbytte. Det er behov for etablering av felles system for styring av IKT i oppvekstsektoren. I virksomhetsplanen ble det vedtatt å etablere et planleggingsprosjekt for IKT Oppvekst frem mot 2020, med oppstart 01. 01. 2014. Et gjennomføringsprosjekt skal behandles i forbindelse med behandling av virksomhetsplanen høsten 2014. Resultatmål: God måloppnåelse for alle elever i samsvar med Kunnskapsløftet - Faglig godt tilpasset undervisning - Godt tilbud til elever med spesielle behov Harstad kommune har i samarbeid med andre aktører bidratt til oppstart av 3 andre videreutdanningstilbud lokalisert i Harstad. Universitetet i Tromsø i samarbeid med HiH startet høsten 2012 desentralisert lærerutdanning på masternivå med ca. 20 studenter, de fleste fra Harstadområdet. Universitetet i Tromsø har i samarbeid med Universitetet i Gøteborg startet nordisk masterutdanning i skoleutvikling og aksjonsforskning som har 14 studenter fra grunnskolen i Harstad. Fylkesmannen i Troms, Universitetet for miljø og biovitenskap på Ås og Harstad kommune startet høsten 2012 et tverrfaglig studium «Gården og kysten som læringsrom» på 15 studiepoeng som 23 studenter fra hele Troms deltar på (hvorav 6 fra Harstad og av de 2 lærere). Indikator: Resultat fra nasjonale prøver i fagene lesing, engelsk og matematikk. Indikatorkrav: Likt eller bedre resultat enn G13 og nasjonalt gjennomsnitt. Resultat: Nasjonale prøver ble i 2013 gjennomført på 5. og 8. trinn i matematikk, lesing og engelsk. På 9. trinn ble det gjennomført prøver i lesing og regning. Resultater – Nasjonale prøver 5.trinn Harstad, Gruppe 13 og Nasjonalt ENGELSK 11/12 12/13 13/14 Nasjonalt 2,0 2,0 Gr. 13 2,0 2,0 Harstad 2,0 2,1 LESING 55 Side169 11/12 12/13 13/14 Resultater på tjenesteområdene Resultater – Nasjonale prøver 5.trinn Harstad, Gruppe 13 og Nasjonalt Nasjonalt 2,0 2,0 2,0 Gr. 13 2,0 2,0 2,0 Harstad 2,0 1,9 2,1 REGNING Nasjonalt Gr. 13 Harstad 11/12 2,0 2,0 1,9 12/13 2,0 2,0 1,9 På 8. trinn skårer Harstad likt med landssnittet og Gr. 13 i engelsk. Dette er bedre enn foregående år. I lesing og regning skårer Harstad lavere enn de øvrige. I lesing er dette bedre enn foregående år, men lavere enn Gr.13 og Nasjonalt. 13/14 2,0 2,0 2,1 I regning har resultatet for Harstad vært lavere enn Gr. 13 skoleåret 11/12. Tendensen syntes snudd i 2012, men er nå tilbake på samme nivå som tidligere. På 5. trinn ligger Harstad over landsgjennomsnittet og Gr.13 i alle fag. Dette er en forbedring sammenlignet med 2012. Resultater – Nasjonale prøver 9.trinn Harstad, Gruppe 13 og Nasjonalt LESING 11/12 12/13 13/14 Nasjonalt 3,5 3,5 3,4 Gr.13 3,5 3,5 3,5 Harstad 3,4 3,3 3,4 Resultater – Nasjonale prøver 8.trinn Harstad, Gruppe 13 og Nasjonalt ENGELSK 11/12 12/13 13/14 Nasjonalt 3,0 3,0 3,0 Gr. 13 3,0 3,0 3,0 Harstad 2,8 3,1 3,0 LESING Nasjonalt Gr.13 Harstad 11/12 3,1 3,2 3,0 12/13 3,1 3,1 2,9 13/14 3,1 3,1 3,0 REGNING Nasjonalt Gr. 13 Harstad 11/12 3,1 3,2 2,8 11/12 3,1 3,1 3,1 13/14 3,1 3,1 2,9 REGNING Nasjonalt Gr. 13 Harstad 11/12 3,4 3,4 3,2 11/12 3,4 3,5 3,2 13/14 3,4 3,4 3,4 For 9. trinnet er indikatorkravet nådd i regning. I lesing er indikatorkravet delvis nådd ved likt nasjonalt resultat og lavere enn Gr.13. Indikator: Gjennomsnittlig avgangsprøveresultat og standpunktskarakterer. Indikatorkrav: Likt eller bedre resultat enn G13 og nasjonalt gjennomsnitt. Avgangsprøveresultat Harstad 2012 G-13 2013 2012 Norge 2013 2012 2013 Engelsk 3,6 3,3 3,8 3,8 3,8 3,8 Matematikk 2,9 3,2 3,1 3,1 3,1 3,1 Norsk skriftlig 3,7 3,2 3,5 3,4 3,4 3,4 Snitt 3,4 3,2 3,5 3,4 3,4 3,4 Standpunktkarakterer Harstad 2012 G-13 2013 2012 Norge 2013 2012 2013 Engelsk 4,0 3,7 3,9 3,9 3,9 3,9 Matematikk 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 Norsk skriftlig 3,8 3,7 3,9 3,8 3,8 3,8 Snitt 3,8 3,6 3,8 3,7 3,7 3,7 Skala: Karakterskalaen er 1-6. Beste karakter er 6. 56 Side170 Resultater på tjenesteområdene Resultater: Avgangsprøveresultatene viser at Harstad har dårligere resultatsnitt sammenlignet med 2012. Dette skyldes lavere skår i engelsk og norsk. Resultatet i matematikk er forbedret. Vi har lavere gjennomsnitt enn G13 og nasjonalt i 2013. Indikatorkravet er ikke nådd i 2013. presentert ovenfor. Snitt på standpunktresultatene er dårligere for Harstad sammenlignet med 2012. G-13 og nasjonalt har høyere snitt. Harstad skårer lavere i norsk og engelsk og likt i matematikk, sammenlignet med 2012. Skår i matematikk er som i 2012. Indikatorkravet samlet er ikke nådd i 2013. Resultatene fra Nasjonale prøver, avgangsprøveresultatene og standpunktkarakterer gjennomgås hvert år og analyseres av skoleeier, Kvalitetsutvalg for skole og den enkelte skole. Det arbeides systematisk og metodisk for å skape et godt faglig grunnlag for bedret resultat. Skolene skal bruke Utdanningsdirektoratets ståstedsanalyse i arbeidet med kartlegging av egne resultat. For å bedre læringsresultatene i matematikk vil rådmannen vurdere de skoler som har gode resultater om deres læringspraksis kan overføres til andre skoler. Oppsummering læringsresultater: Kontinuerlig etterutdanning av undervisningspersonell og barnehagepersonell i BU (begynneropplæring), og begrepsundervisning i lesing, skriving og matematikk er et hovedsatsningsområde for å tilpasse opplæringen i skolen og skape bedre resultater. Indikator: Etablert plan for skolebasert vurdering Resultater: 9 av skolene har etablert en plan for skolebasert vurdering. I følge opplæringsloven skal kommunen ha et forsvarlig system for å vurdere om kravene i opplæringsloven og forskriftene til loven blir oppfylt. Høsten 2009 ble det innført et krav om at det skal utarbeides en årlig tilstandsrapport om tilstanden i grunnskoleopplæringa knyttet til læringsresultat, frafall og læringsmiljø. En del av grunnlagsarbeidet til denne tilstandsrapporten er skolenes ståstedsanalyse. Den årlige tilstandsrapporten skal drøftes av skoleeier. Indikator: Prosentvis andel elever over kritisk grense som kan lese etter 2. årstrinn. Ønsket resultat: 100 % Resultat: Det er ved 7 av skolene 100 % av elevene som kan lese etter 2. årstrinn. Indikator: Brukertilfredshet elever Indikatorkrav: Ønsket resultat er 4,5. Nedre akseptable grense er 2,5. Som en del av oppfølgingen av Strategi for oppvekst, ble Newtonrommet etablert som fast del av den kommunale realfagssatsningen. Framtidig innhold og organisering av Newtonrommet ses i sammenheng med elevenes resultater Læringsmiljø: Fra spørreundersøkelse elever - vurderingsskala fra 1-5 Resultat av Elevundersøkelsen for 2013 publiseres ca 15 april og presentert i egen sak Indikator: % -vis andel elever i grunnskolen som får spes. undervisning Indikatorkrav: Reduksjon Utviklingen er ikke i tråd med målet om reduksjon. Måleindikatoren beskriver antall elever med enkeltvedtak, ikke ressursbruken. Rådmannen viser til at Harstad er blant de kommunene i kommunegruppe 13 som har høyest andel elever med spesialundervisning. 2011 2012 2013 6,3 % 5,09 % 5,20 % I 2012 hadde 5,09 % av elevene enkeltvedtak, mens det i 2013 var 5,20 %. Ønsket resultat er reduksjon: Fysisk vold mot ansatte Resultatmål: Godt fysisk og psykososialt læringsmiljø som fremmer helse, trivsel og læring Indikatorresultater: 57 Side171 2011 24 2012 22 2013 24 Resultater på tjenesteområdene Ønsket resultat er reduksjon: Fysisk vold mot andre elever Verbal trakassering av ansatte og andre elever 2011 2012 det er nødvendig å ha et sterkt fokus på arbeidet med positivt læringsmiljø, ansvar og omsorg. 2013 Indikator: Godkjent skolebygg og utemiljø 15 6 14 11 19 45 2 0 0 Indikatorkrav: Virksomheten skal være godkjent ihht forskrift om miljørettet helsevern Resultat: Alle skolene er godkjent etter forskrift for miljørettet helsevern. Kommunestyret godkjente skolene med vilkår i 1999. Prosessen med å gjennomføre handlingsplanen har imidlertid tatt lengre tid enn først planlagt. Skader på bygning og inventar forårsaket av elever Ved tilsyn blir vilkårene for godkjenning gjennomgått. Skolene skal ha tilsyn etter forskrift om miljørettet helsevern i barnehager og skoler m.v. hvert 2. år. Avdeling Folkehelse har hatt tilsyn i alle skolene i løpet av 2012 og 2013. Tabellen viser utviklingen de siste 3 år. Fysisk vold mot ansatte og mellom elever har økt siste året men er over tid på samme nivå. Verbal trakassering av ansatte og elever har også økt. Siden skoleåret 2007/2008 har alle skolene praktisert PALS. Resultatene viser at 58 Side172 Resultater på tjenesteområdene Økonomi Driftsutgifter i grunnskolen 110 000 7 737 8 817 17 122 17 631 100 000 90 000 15 328 14 436 80 000 70 000 9 560 9 360 84 672 77 720 82 562 74 979 60 000 50 000 2012 2013 2012 Harstad 2013 Gr. 13 Korrigerte brutto driftsutgifter til skoleskyss, per elev som får skoleskyss Korrigerte brutto driftsutgifter til skolelokaler per elev Korrigerte brutto driftsutgifter til grunnskole, per elev Merknad: Utgiftene til skoleskyss er ikke per elev, men per elev som får skyss. Når man ser på Korrigerte brutto driftsutgifter til grunnskolesektoren (funksjon 202, 215, 222, 223) så brukte Harstad kommune ca. 20,4 mill. kr. mer pr. år (inkludert SFO) enn gjennomsnittet i gruppe 13 i 2013. Trenden er imidlertid positiv ved at Harstad har redusert sine utgifter med 1 % mens gruppe 13 har økt sine utgifter med 3,9 %. Dette begrunnes i ny skolestruktur fra og med skoleåret 2012/13 og ytterligere kostnadsreduksjon fra skoleåret 2013/2014. Lønns- og driftsutgifter i grunnskolen 110 000 100 000 90 000 19 889 19 533 80 000 70 000 83 848 18 327 19 461 72 487 74 974 2012 2013 82 809 60 000 50 000 2012 2013 Harstad Lønnsutgifter grunnskole, skolelokaler og skoleskyss per elev Gr. 13 Andre driftsutgifter grunnskole, skolelokaler og skoleskyss per elev Trenden er positiv ved at Harstad har redusert sine utgifter med 1,3 % mens gruppe 13 har økt sine utgifter med 4 % 59 Side173 Resultater på tjenesteområdene Driftsutgifter SFO 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 30 835 31 254 25 212 24 954 8 053 7 482 3 184 2012 Korrigerte brutto driftsutgifter til SFO pr. kommunal bruker 2013 2012 Harstad 2 716 2013 Gr. 13 Netto driftsutgifter til SFO pr innbygger 6-9 år Merknad: Korr. BTO DU for Harstad for 2013 egenberegnet. Dette er fordi det vektede elevtallet for Harstad i KOSTRA-statistikken er feil pga kommunesammenslåingen Tabellene ovenfor viser at Harstad kommune har høyere driftsutgifter til grunnskole og SFO enn Gruppe 13. Det er små forandringer fra året før 60 Side174 Resultater på tjenesteområdene 6.4. Voksenopplæring Resultatmål: God måloppnåelse for alle deltakere i samsvar med Kunnskapsløftet og Læreplan i norsk og samfunnskunnskap - Faglig god tilpasset undervisning Indikator: 90% av kandidatene skal bestå muntlig norskprøve og 65% skal bestå skriftlig norskprøve Resultat Harstad VO Norskprøve 2 – Muntlig (A2-nivå) Norskprøve 2 – Skriftlig (A2-nivå) Norskprøve 3 – Muntlig (B1-nivå) Norskprøve 3 – Skriftlig (B1-nivå) 2013 Resultatene viser at det særlig må arbeides i forhold til B1-nivået. 92% 64% 66% 63% individuell plan Indikatorkrav: Minimum 2 møter (for flyktninger) Resultat: 2 møter Indikator: Antall elever pr. PC Indikatorkrav: Ikke mer enn 3 elever per PC Resultat: 5,2 bosatte deltakere per PC. Tallet er regnet i forhold til de bosatte deltakerne og PCer utenfor Linux-systemet. Linuxmaskinene dekker ikke de faglige behovene. G-13 Harstad 2012 2013 2012 2013 Netto driftsutgifter til voksenopplæring (213), per innbygger Indikator: Etablert lokal plan for skolebasert vurdering Resultat: Skolebasert vurdering utføres ihht egen plan. Indikator: Brukertilfredshet – kvalitet på tjenestene Skala 1-6: Ønsket resultat: 5 Nedre akseptable grense: 3 Resultat: 2008 5,49 2012 93% 64% 64% 48% 2013 5,11 Dette viser svært gode tilbakemeldinger fra brukerne av tjenesten. Indikator: Andel fagbehov dekt Indikatorkrav: 100% Resultat: 100 % Resultatmål: Deltakermedvirkning Indikator: Antall møter i deltakerråd Indikatorkrav: Minimum 6 møter per år Resultat: 6 møter Indikator: Antall deltakersamtaler Indikatorkrav: Minimum 2 per år per deltaker Resultat: 2 pr. år per deltaker Indikator: Antall møter med NAV for 61 Side175 171 187 -56 -42 Resultater på tjenesteområdene 6.5. Helse Forebyggende helsetjenester for barn og unge Forebyggende tjenester 2013 Jordmor - nyregisterte gravide 246 Antall gravide som har gjennomført fødselsforberedende kurs i helsestasjons regi 168 Antall førstegangsbesøk til nyfødt innen 2 uker etter hjemkomst 195 Antall fullførte helseundersøkelser innen utgangen av 8. leveuke (6-ukers kontroll) 242 Antall fullførte 2-3 års kontroller 286 Antall fullførte 4 års kontroller 287 Skolestartundersøkelser 258 Helsestasjon for ungdom - konsultasjoner 645 Satte reisevaksiner 1 986 Satte vaksiner I Barnevaksinasjonsprogrammet 6 040 helsevern) Det er etablert ny praksis ved Universitetssykehuset Kvinneklinikken med at mor og barn blir utskrevet 48 timer etter fødsel. Oppfølgingen er overført til kommunehelse-tjenesten. Dette medfører økt press på helsestasjonen. I første tertial 2013 var det 1,4 ekstrakonsultasjon pr. fødsel utover standardprogram. Helsestasjonstjenesten har pga. manglende kapasitet vært nødt til å redusere aktiviteten i forhold til det som er anbefalt i nasjonal veileder. Reduksjon går på: 2 konsultasjoner med helsesøster mellom 4 og 18 måneder Ikke tilbud om legeundersøkelse ved 2 og 4 års alder. Det gjennomføres ikke vekt/lengdekontroll av 3. og 8. klassinger. Avdelingen innehar avdelingsleder for Folkehelse, folkehelsekoordinator og koordinator Trygge Lokalsamfunn. Miljørettet helsevern Avdelingsleder Folkehelse ivaretar oppgavene innenfor miljørettet helsevern i avdelingen. Miljørettet helsevern har utført 32 tilsyn i 2013. I tillegg kommer en del andre befaringer. Det er for lite ressurser til å kunne gjennomføre tilsynsplanen. Trygge Lokalsamfunn avholdt styringsgruppe møte i januar. «Site visit» med tanke på regodkjenning som Safe Community i 2014 ble gjennomført i desember. Frisklivssentralen I 2013 ble folkehelsekoordinatorstillingen utvidet fra 50 til 100% for å kunne drifte frisklivssentralen. I 2013 har nesten 80 personer fått oppfølging innenfor en eller flere av fokusområdene. Det er gjennomført 132 individuelle samtaler og tre kostholdskurs á 3 kvelder. Tilbudet om tilrettelagt fysisk aktivitet i gruppe ble økt fra 3 ganger per uke til 4 ganger per uke i mai. En stor andel av treningene er finansiert av prosjektmidler og er ikke et fast tilbud i Harstad kommune. Forebyggende tjenester for eldre /aktivitetssenter Indikator: Brukertilfredshet for Aktivitetssentrene Skala 1-6: Ønsket resultat: 5 Nedre akseptable grense: 3 Resultat: 2009 5,95 2013 5,93 Avdeling ReHabilitering Samhandlingsreformen har medført raskere utskrivelse fra sykehus og økt henvisninger til ergoterapi. Det er flere omfattende saker med krav om rask iverksettelse. Samme kravet skjer overfor hjelpemiddeltjenesten med behov for rask levering av hjelpemidler. Dette viser svært gode tilbakemeldinger fra brukerne av tjenesten etter gjennomført brukerundersøkelse i 2013 av aktivitetssentrene. Avdeling folkehelse (tidligere Miljørettet 62 Side176 Resultater på tjenesteområdene Avdeling for ReHabilitering har ifølge vedtatt ansvarsmatrise for fordeling av individuell plan (IP) i Harstad kommune, for stort ansvarsområdet til at tjenester lar seg iverksettes innen forventet tid. Området er ikke omfattet av innsatsstyrt finansiering og må iverksettes innenfor rammen av vedtatt budsjett. Dette medfører ventetid på IP. IP ansvar, reduseres kapasiteten som terapeuter, spesielt ift den forebyggende virksomheten som samhandlingsreformen setter store krav til skal vektlegges. Økt henvisinger av barn og voksne med flyktning og asylstatus medfører bruk av tolk, mer tid til orgnisering og bistand rundt bruker. Arbeid med IP kommer for alle terapeuter som en tilleggsoppgave ved siden av ansvaret som terapeuter. Ved å fylle opp med Flere service og reparasjonsoppdrag overføres til hjelpemiddeltjenesten i kommunen fra NAV HMS. Legetjenesten Fastlegeordningen Leger Listestørrelse Konsultasjoner Antall 2012 2013 5 026 5 050 Per lege Herav øyeblikkelig hjelp 2012 2013 2012 13 450 2013 13 896 2012 2 690 2013 2 739 4 713 11 739 11 473 2 287 2 295 3 962 4 521 4 503 11 786 12 309 2 353 2 462 2 947 5 4 556 4 500 10 279 11 202 2 056 2 240 Frode Risdal 1 125 140 350 350 350 350 Bjørn Lindboe 1 189 Morten Mangersnes 1 653 29 24 212 Vågsfjord (Sama) legesenter 5 Havnegata legesenter 5 4 766 Sjøkanten legesenter *6 4 376 Rødbergveien legesenter 5 Kanebogen legesenter 3 810 4 043 2 637 Solopraksiser Sum 2 368 2 368 212 Kommentar:* En deleliste. Sjøkanten og Kanebogen legesenter skiller ikke mellom ordinære konsultasjoner og øyeblikkelig hjelp. Morten Mangersnes avviklet sin praksis i juni 2013. Først i oktober lyktes det å få vikar. Totalt antall konsultasjoner legevakta i Harstad 2012 76 salgs-/skjenkekontroller ble utført med 2 kontrollører. Det ble utført 3 ekstrakontroll. 2013 8 690 Kursing i ”Ansvarlig vertskap” Harstad kommune: 8 312 Antall konsultasjoner er relativt stabilt. I henhold til Rusmiddelpolitisk handlingsplan, er det vedtatt kursing av ledere og ansatte i skjenke- og salgsnæringen. Antall overgrepsmottak på Harstad interkommunale Legevakt 2012 De aller fleste innen utelivsbransjen og salgsbransjen (butikker og grossister) i Harstad kommune er blitt kurset. Videre kurs i AV vår og høst legger opp til kursing av nyansatte samt nyetableringer i bransjen. 2013 5 5 100 % av de overgrepsutsatte i 2013 var ruspåvirket. Det var ingen kjente relasjoner mellom overgriper og offer. Skjenkekontroll 2012 2013 I I Sted Kontrol snit Sted Kontrol snit er ler t er ler t Salg Skjenking/rø yking 19 68 3,58 20 43 2,15 32 87 2,72 35 65 1,86 Totalt 51 155 3,04 55 108 1,96 63 Side177 Resultater på tjenesteområdene Økonomi Kommunehelsetjenesten 2 069 1 910 2 000 1 841 1 813 1 512 1 500 1 331 1 285 1 219 1 000 500 462 399 403 158 473 152 132 107 0 2012 2013 2012 Harstad 2013 Gr. 13 Netto driftsutg til forebygging, skole- og helsestasjonstj pr. innbygger Netto driftsutgifter til forebyggende arbeid, helse pr. innbygger Netto driftsutg til diagnose, behandling og rehabilitering pr. innbygger Sum netto driftsutgifter pr. innbygger i kroner, kommunehelsetjenesten Sum netto driftsutgifter pr innbygger til kommunehelsetjenesten og spesielt til diagnose, behandling og rehabilitering er høyere enn gjennomsnittet i gruppe 13. 64 Side178 Resultater på tjenesteområdene 6.6. Omsorgstjenesten Helse og omsorg hadde i 2012 et merforbruk på ca. 25 mill. kroner. I 2013 var det krav om ytterligere kostnadsreduserende tiltak/innsparinger på totalt 20 mill. kr. Det ble lagt krav til alle enheter om reduksjon av tjenesteinnhold. Resultatet viser et merforbruk i helse- og omsorgssektoren på ca. 9,8 mill. kroner inkl. forventet besparelse på 20 mill. kroner. I merforbruket inngår også vel 1,1 mill. kroner i medfinansiering til helseforetaket. et lovpålagt tiltak fra 1. januar 2016. Tjenesten skal kun gjelde for de pasientgrupper som kommunen selv har mulighet til å utrede, behandle eller yte omsorg for. Hensikten er å bidra til å redusere antall øyeblikkelig hjelp innleggelser i spesialisthelsetjenesten. Tjenesten er etablert som en del av Helsehuset og de første pasientene ble innlagt i slutten av november. Tiltaket har fått navnet KAD, kommunal akutt døgnenhet. Nabokommuner har fått tilbud om å knytte seg til dette tilbudet, men tok ikke mot tilbudet i 2013. Lean brukes fortsatt som metode i flere enheter for å skape god flyt i arbeidsprosesser. Behovet for hjemmetjenester er økende og påvirkes av faktorer som antall sykehjemssenger, antall eldre, antall enslige, antall unge brukere, sammensatte sykdomstilstander og raskere utskrivning av pasienter fra spesialisthelsetjenesten. Økt spesialisering i sykehusene medfører kortere liggetid. Økt poliklinisk virksomhet krever etterbehandling i hjemmet og spesialisering av sykehjemmene. Samhandlingsreformen legger store krav og forventninger til den kommunale tjenesten. Ventetid på behandling i spesialisthelsetjenesten innebærer i enkelte tilfeller midlertidige tjenester fra kommunen. Det jobbes med tilpasning til Bergsodden sykehjem. Enheten Bergsodden sykehjem skal driftes som en avdeling, med en avdelingsledelse. Det er gjennomført ukentlige møter høsten 2013 der ledelse fra Harstad sykehjem 2 etg. og ledelse fra Omsorg Nord har jobbet med prosessen rundt planlegging og forberedelse til innflytting. Omsorg Nord overtar driften av Harstad sykehjem 2 etg fra 2014. Informasjonsmøte for alle ansatte ble gjennomført 2013, aktiv deltakelse i ulike grupper for ansatte vil skje våren 2014 for å tilpasse Bergsodden. Omsorg øysamfunn ble fra 1. januar 2013 en del av omsorgstjenesten i Harstad kommune. Fellesnemnda fastsatte rammer for driften og at denne skulle tilpasses til Harstad kommunes kostnadsnivå i løpet av 3 år. Med bakgrunn i smådriftsulemper, fergeutfordringer, rekrutteringsutfordringer samt tilpasning til Harstad kommunes rutiner, har det ikke vært mulig å foreta kostnadsreduksjonen. Spørsmålet om å øke antall sykehjemsplasser fra 11 til 16 plasser, har vært politisk behandlet. Det er besluttet å fastholde antall plasser til 11. I perioder har det vært benyttet 14 plasser, men dette må tilpasses de politiske vedtak som er fattet. Ledighet på sykehjemsplasser i 2012 og 2013 medførte lite kostnadseffektiv drift. Det ble derfor gjennomført strukturendringer som resulterte i nedleggelse av 8 skjermet sykehjemsplasser på Olavsgården. Berørte ansatte ble omplassert. Samtidig med nedleggelse av Olavsgården ble 8 plasser ved Solstua omgjort til Skjermede plasser. Elektronisk meldingsutveksling er innført i alle driftsenheter i kommunen, samt hos de fleste fastleger. Sykehuset har også systemet på plass. Det er fremdeles noen utfordringer knyttet til operativ bruk av systemet, og det er fremdeles noen tekniske utfordringer. Systemet har medført effektivitet, økt kvalitet og sikkerhet i helsetjenesten. BPA – Brukerstyrt personlig assistanse, har vært et tema i media i løpet av 2013. Stridens kjerne har bl.a. vært kommunens rett til innsyn, dokumentasjon og rapportering. Departementet fastslo i desember 2013 både kommunens rett og plikt til innsyn og dokumentasjon. I 2013 ble det foretatt prekvalifisering av private tilbydere på BPA etter tilbudsforespørsel i markedet. Det vil derfor være mulig for den enkelte som innvilges BPA å velge mellom privat og kommunal BPA. Multidose (MD) har blitt utvidet 2013 på Sama sykehjem. For at dette systemet skal fungere optimalt fordrer det stabil medikamentdosering av den enkelte pasient. Det er en utfordring at alle prosjekt i sektoren skal utføres ved siden av ordinære oppgaver uten tilføring av økte ressurser. En arbeidsgruppe skal vurdere ressursbruk i natt tjenesten. Befolkningsandel % Tjenesten døgnopphold ved øyeblikkelig hjelp er gjennom helse- og omsorgstjenesteloven 0 - 66 år 65 Side179 1.1.2012 1.1.2013 86 85,1 Resultater på tjenesteområdene Befolkningsandel % 1.1.2012 1.1.2013 9,6 10,3 67-79 år Befolkningsandel % 80 og over Ant. mottakere av hjemmesykepleie og praktisk bistand pr. 31.12 Bare hjemmesykepleie Bare praktisk bistand Både hjemmesykepleie og praktisk bistand SUM 1.1.2012 1.1.2013 4,4 4,5 2012 2013 %- vis endring 338 112 682 1078 345 111 638 1094 2 -1 2 1 Omsorgslønn, støttekontakt avlastning og trygghetsalarm for personer over 18 år (antall vedtak pr 31.12) Personer med avlastning Personer med støttekontakt Personer m/omsorgslønn Personer med brukerstyrt personlig assistanse 2012 2013 11 143 31 9 15 154 36 9 Brukere pleie og omsorg 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 420 415 323 14,7 13,2 2012 321 12,6 2013 12,3 2012 Harstad 2013 Gr. 13 Mottakere av hjemmetjenester pr 1000 innbygger. 80 år og over Andel innbyggere 80 år og over som er beboere på institusjon Grafen viser at sykehjemsdekning og hjemmetjeneste for innbyggere over 80 år i Harstad kommune er høyere enn i sammenlignbare kommuner/gruppe 13. Organisasjon/personell ikke klarer å leie inn faglært vil indikatorkrav ikke kunne tilfredsstilles. Resultatmål: Relevant kompetanse i personalet Flere kommunalt ansatte har avsluttet eller er under videreutdanning på høyskole eller videregående nivå. Dette er finansiert av tilskudd fra Fylkesmannen og kommunale midler. Resultat: I perioder med høyt sykefravær er det problem med å skaffe kvalifisert personell. Noen enheter rapporterer om vakante stillinger. Disse lyses jevnlig ut. Når enhetene Kompetanse- og rekrutteringsplan ble ferdigstilt 2013 og vedtatt i Kommunestyret. Enhetene har egne opplæringsplaner som 66 Side180 Resultater på tjenesteområdene gjennomføres lokalt. Det har vært gjennomført flere felles kurs 2013 i regi av økonomi og utviklingsenheten. Ledere og ansatte har blant annet fått tilbud om teoretisk og praktisk opplæring vedrørende riktig dokumentasjon i pasientjournal. I 2013 ble det gjennomført flere interne kvalitetsrevisjoner i enhetene, På disse var det et sterkt fokus på riktig dokumentasjon i journalene. Resultat: 2013 innebærer totalt en reduksjon. Avvik registreres som HMS-avvik for å belyse den ansattes hverdag/ arbeidssituasjon. Det kan være snakk om trusler/trakassering/vold. Det har også vært fall på glatt underlag med påfølgende skade. Tjenesten rapporterer fokus på HMS, arbeidsrutiner og LEAN. Ansatte følges opp. Sør Troms HMS-tjeneste har vært koblet inn samt debrifing fra kollegaer og avdelingsleder. Resultatmål: Godt arbeidsmiljø Indikator: Antall skademeldinger for ansatte Indikatorkrav: Ønsket resultat er reduksjon hvert år 2011 2012 2013 Helsehuset 8 6 12 Omsorg nord 90 131 46 Omsorg sentrum 32 20 12 Omsorg sør 148 104 154 Omsorg Stangnes 29 31 20 Omsorg Øysamfunn 1 Helse og omsorg 308 292 245 Resultatmål: Godt og helhetlig tjenestetilbud Indikator: Antall avvik feilmedisinering og fall med skader Indikatorkrav: Ønsket resultat er reduksjon 2012 2013 132 114 76 68 Antall feilmedisinering Herav fall med skader i sykehjem Resultat: Det har vært en nedgang i antall feilmedisineringer. Noen avvik registreres feil. Avdelingsledere som behandler avvik skal kvalitetssikre at de registreres riktig. Trend Ønsket resultat: Færrest mulig klager Resultat: Helse og omsorg registrerte i 2013 til sammen 16 klager på tjenesten, mot 27 i 2012. Den enkelte klage følges opp i henhold til vedtatte retningslinjer. Rehabilitering/korttidsavdelingen rapporterer at det i ferieavvikling ikke er terapeutressurser til å dekke nødvendig oppfølging. Dette medfører klager. Multidose ble avsluttet ved Kveldsol da stadig endring av pasientens medisin medførte bruk av 2 medikamentsystem og dermed økt risiko for feilmedisinering. Antall fall i sykehjem med skade viser en liten nedgang. Det er fokus på forebygging med bevegelsesalarm/sengealarm. Fall er ofte forbundet med pasientens helsetilstand. 2 enheter har hatt en økning, det rapporteres at begrunnelse for dette er fokus på registrering. Indikator (def): andel årsverk(fagutdannet) i brukerrettede tjenester som har inngått kontrakt på over 1 uke. Resultat: År Prosentvis fagutdanning av alle inngåtte kontrakter Indikator: Antall klager fra brukere eller pårørende på tjenester 67 Side181 2012 2013 76 76 Resultater på tjenesteområdene Indikator: Ikke utførte oppdrag i henhold til vedtak om: Indikatorkrav: Antall avvik: 0 - hjemmesykepleie, 2012 - praktisk bistand i hjemmet – tjenester sykehjem Hjemmesykepleie Praktisk bistand Resultat: Avvikene har bakgrunn i mangel på vikarer ved sykefravær. Antall avvik svinger noe fra år til år. Nødvendig helsehjelp gis og faglig vurdering utføres i hvert enkelt tilfelle. 2013 Trend 100 116 49 31 fylkesmannen. Ønsket resultat er reduksjon Resultat: Fylkesmannen har opphevet 2 vedtak, omgjort 1 vedtak, stadfestet 7 vedtak. Fortsatt 7 vedtak under behandling hos Fylkesmannen. Resultatmål: Fornøyde brukere Indikator: Antall klager etter Helse- og omsorgstjenesteloven som får medhold hos Koordinerende enhet Enheten har medvirket til samordning og mer likt tjenestetilbud i kommunen. Det erfares god samhandling med utførende enheter og øvrige samarbeidspartnere. Det har i 2013 vært avviklet faste møter mellom Koordinerende enhet og tjenesteenhetene for å videreutvikle samarbeidet og ha en løpende oppfølging av saker. Enheten har fått både ros og ris fra brukerne. Det er satt i gang prosesser for å avklare hva som ligger i kritikken. Media har hatt stor fokus på kritikk. Enheten ble styrket med 1 årsverk for å ivareta nye oppgaver i forbindelse med oppfølging av tjenesteavtaler og utskrivningsklare pasienter. Antall søknader/saker 2013 Status Innvilget Antall saker 2012 Antall brukere 2013 2012 2013 2 966 3 117 1 356 1 397 Avslått 107 144 96 122 Avsluttet uten behandling 288 204 234 177 3 361 3 465 1 686 1 453 Totalt *Status saksbehandling, iverksetting av fysio- og ergoterapi inkludert i den totale saksbehandlingstiden Innvilgede søknader/opphold ved sykehjem 68 Side182 Resultater på tjenesteområdene Type Tidsbegrenset/ rehabilitering Tidsbegrenset/ utredning Avlastning Langtidsplass Opphold annet Totalt Antall pasienter 2012 Antall pasienter 2013 Antall vedtak 2012 Antall vedtak 2013 92 85 160 140 193 36 92 70 483 163 38 85 65 436 310 65 92 139 766 270 67 85 121 683 Økonomi Driftsutgifter Korrigerte brutto driftsutgifter pr. mottaker av hjemmetjenester Gjennomsnittlig antall tildelte timer pr uke, praktisk bistand Gjennomsnittlig antall tildelte timer pr uke, hjemmesykepleie Mottakere av hjemmetjenester pr. 1000 innbyggere 0-66 år Mottakere av hjemmetjenester pr. 1000 innbyggere 67-79 år Mottakere av hjemmetjenester pr. 1000 innbyggere 80 år og over Andel plasser i institusjon og heldøgnsbemannet bolig i prosent av bef. 80+ Plasser i institusjon i prosent av innbyggere 80 år over Netto driftsutgifter pr. innbygger til pleie- og omsorgstjenesten *Korrigerte brutto driftsutgifter, institusjon, pr. kommunal plass GR. 13 Harstad 2012 2013 Endring 2012 2013 Endring 358 664 373 322 4,09 % 381 998 377 600 -1,15 % 7,7 8,6 11,69 % 4,2 3,6 -14,29 % 4,8 4,7 -2,08 % 6,9 6,4 -7,25 % 19 19 0,00 % 23 22 -4,35 % 68 66 -2,94 % 78 79 1,28 % 323 321 -0,62 % 420 415 -1,19 % 27 27 0,00 % 25 27 8,00 % 16,6 16,5 -0,60 % 18,6 18,5 -0,54 % 14074 14426 2,50 % 17857 17589 -1,50 % 971 259 1 012 834 4,28 % 1 006 779 1 027 991 2,11 % *Korrigerte brutto driftsutgifter institusjon omfatter sykehjem, avlastningsboliger til psykisk utviklings- hemmede, barneboliger osv. 69 Side183 Resultater på tjenesteområdene Brutto driftsutgifter pr sykehjemsplass Regnskap 2012 800 395 Regnskap 2013 940 981 Stangnes sykehjem 950 690 1 056 443 Slottet sykehjem 936 547 938 956 Sama sykehjem 729 735 717 537 Kveldsol sykehjem og servicesenter 698 817 801 326 Harstad sykehjem Bjarkøy sykehjem 1 100 620 Olavsgården sykehjem Gjennomsnitt per plass 909 381 931 521 837 273 912 403 Tabellen viser driftsutgiftene i det enkelte sykehjem. Bygnings- og felleskostnader er ikke med. Legekostnad er med for Stangnes sykehjem og Harstad sykehjem. Harstad sykehjem har fått tilført ressurser i forbindelse med etablering av en rehabiliteringsavdeling. Stangnes- og Slottet sykehjem har fått tilført ekstra ressurser pga ressurskrevende brukere. Egenbetaling pr sykehjemsplass 140 000 135 000 135 739 131 945 15,0 % 130 000 125 634 14,0 % 125 000 120 000 16,0 % 13,0 % 13,6 % 12,8 % 115 000 12,0 % 11,0 % 110 000 10,0 % 10,2 % 105 000 9,0 % 100 000 8,0 % 2011 2012 2013 Egenbetaling pr plass Avlastning barn og unge å løse for barne- og ungdomstjenesten. Dette er tiltak som enheten kjøper pr. i dag. Denne brukergruppen er sterkt økende og det er behov for at Harstad kommune foretar en utredning av tjenestetilbudet til denne brukergruppen. Avlastningstjenesten i Barne– og ungdomstjenesten følger opp hjelpetiltak til 47 familier med barn som har funksjonsnedsettelser mellom 0-18 år. Avlastningstilbudet til barn og unge med atferd- og psykiske diagnoser er utfordrende 70 Side184 Resultater på tjenesteområdene Harstad kommune etablerte et avlastningstilbud i Omsorg sør i Kanebogen for noen år siden. Dette tilbudet har vært svært vellykket. Behovet for avlasting og aktiviseringstilbud er sterkt økende. Og det tas sikte på i 2014 å fremme en sak om dette. Avlastning barn som mottar avlastningstjenester Støttekontakt 2012 2013 Ant familier/barn 47 fam 48 fam 2013 54 barn 33 barn/unge 33 barn/unge 98 t. pr. uke 100 t. pr uke Avlastning, totalt 45 36 Avlastning i KAS 7 10 Avlastning i foretak 18 12 Avlastning i familier 20 16 16 barn/unge 13 Omsorgslønn Avlastning barn 2012 57 barn 71 Side185 Resultater på tjenesteområdene 6.7. Sosialtjenesten og flyktningebosetting Resultatmål: Alle flyktninger og personer som mottar økonomisk sosialhjelp skal i arbeid eller aktivitet Indikator: Antall bosatte flyktninger i Harstad Ønsket resultat: 60 Resultat 2012 55 + 20 familiegjenforente Indikator: Antall deltakere i kvalifiseringsprogram (KVP). Ønsket resultat: 43 Resultat 2012 42 Resultat 2013 32 Antall familiegjenforente er et uforutsigbart tall, men har vært stigende de siste årene. Dette får betydning for budsjett da det følger penger med som kommer i etterkant og ikke er budsjettert med i opprinnelig budsjett. Resultatmålet har hatt en jevn nedgang siden tiltaket ble etablert. I 2013 etablerte NAV Harstad eget ungdomsteam som har fått ansvar for å øke deltakelsen i KVP. Indikator: Vedtak om introduksjonsprogram Ønsket resultat: 100 % Indikator: Andel deltakere i KVP som går over til jobb, utdanning eller andre tiltak. Ønsket resultat: 100 % Resultat 2012 2,4 % Resultat 2012 98% Resultat 2013 31 % Indikator: Gjennomsnittlig stønadslengde økonomisk sosialhjelp Ønsket resultat: 4 måneder Resultat 2012 4,2 Indikator: Andel saker der økonomisk rådgivning og/eller gjeldsrådgivning er gitt og som ikke utløser sosialstønad Ønsket resultat: Økning Resultat 2013 4,6 Det er mange som får supplerende sosialhjelp. Mange som har arbeidsavklaringspenger (AAP), uføreytelse, KVP eller introduksjonsprogram har så lav inntekt at de har krav på økonomisk sosialhjelp. Gjelder også personer som har lav lønnsinntekt pga. lav stillingsprosent. Resultat 2013 35 % Rådmannen viser til at sosialstønad kan ha blitt gitt på et senere tidspunkt. Det er i tillegg også flere som har fått redusert sosialhjelpsytelsen ved at de har fått lavere trekk på sin inntekt. Indikator: Antall behandlede opplyste søknader om økonomisk sosialhjelp innen 14 dager. Ønsket resultat: 80 % Indikator: Andel flyktninger som går over til jobb, utdanning eller andre tiltak etter endt introduksjonsprogram Ønsket resultat: 75 % Resultat 2012 80 % Resultat 2013 98 % Alle som bosettes fra asylmottak får tilbud om program innen 3-månedersfristen. For overføringsflyktninger påvirkes oppstart i programmet av ulike forhold, spesielt barnehageplasser. De siste årene har NAV ikke nådd resultatmålet, og er ikke fornøyd med at det kun er 31 % av deltakerene i KVP som går over til arbeid, utdanning eller annen aktivitet. Det er utviklet bedre oppfølgingsrutiner for oppfølging av deltakere i KVP som bidrar til at ønsket resultatmål nås. Resultat 2012 20% Resultat 2013 60 + 23 (familiegjenforente) Resultat 2012 70 % Resultat 2013 95 % Det er etablert et eget økonomiteam som har god kompetanse og utfører rask, effektiv og korrekt saksbehandling før vedtak. Resultat 2013 77 % I forhold til andre sammenlignbare kommuner er dette god måloppnåelse. 72 Side186 Resultater på tjenesteområdene G-13 2012 2013 Andel sosialhjelpsmottakere i forhold til innbyggere Gjennomsnittlig utbetaling pr. stønadsmåned Gjennomsnittlig stønadslengde (måneder) mottakere 18-24 år Gjennomsnittlig stønadslengde (måneder) mottakere 25-66 år Andel mottakere med sosialhjelp som hovedinntektskilde Netto driftsutgifter til sosialtjenesten pr innbygger 20-66 år Netto driftsutgifter til kommunale sysselsettingstiltak pr. innbygger 20-66 år Netto driftsutgifter til tilbud til pers. med rusproblemer pr. innbygger 20-66 år 2,5 2,5 Harstad 2012 2013 2,4 7 344 - - 3,9 - 4,7 47,0 - 57,8 - 2 944 3 244 2 658 3 069 268 276 92 93 466 503 368 274 Netto driftsutgifter til sosialtjenesten per innbygger 20-66 år er den indikatoren som best viser hvor st del av kommunens utvgifter som går til denne tjenesten i forhold til størrelsen på målgruppa. Økningen i Harstad er relativ stor, og vi nærmer oss snittet i gruppe 13. Utvikling i utgifter ved sosialtjenesten (tall i 1000) 35 000 30 000 25 000 30 624 24 531 23 867 17 043 20 000 16 175 15 000 10 000 29 886 10 613 8 763 3 199 5 000 2 179 0 2012 2013 Brutto sosialhj.-utgifter (Bidrag og lån) Netto lønnskostnad, ansatte sosialkontoret Brutto introduksjonsstønad.-utgifter Netto sosialhj. utgifter (Bidrag og lån) Brutto KVP.-utgifter Kostnadene til sosialhjelp har økt mye siste år. 73 Side187 Resultater på tjenesteområdene 6.8. Barnevern Resultatmål: Godt forebyggende barnevernsarbeid Indikator: Andel saker med familierådslag Indikatorkrav: Ønsket resultat er økning. Resultat 2012 Resultat 2013 1 2 31,1 % 34,6 % Trend Resultatmål: Frister overholdes Indikator: Andel undersøkelser med fristoverskridelser Indikator: Antall familier med PMTO tiltak Indikatorkrav: Ønsket resultat er økning Resultat 2013 17 familier Resultat 2013 Barnevernet har ved utgangen av 2013 omsorg for 73 barn. I 2013 økes antall barn som mottar hjelp utenfor hjemmet med 9,5 %. For 2013 inngår også frivillig plassering i dette tallet. Trend Barneverntjenesten samarbeider med familier om ulike tiltak og løsninger, men metodikken familieråd benyttes sjelden. Resultat 2012 21familier Resultat 2012 Indikatorkrav: Ønsket resultat er 0 Trend Antall familier som mottar PMTO terapi er redusert pga avvikling av svangerskapspermisjon. I tillegg til PMTO terapi er det gjennomført 28 saker med foreldrerådgivning og 6 saker med sosial ferdighetstrening og 17 kartlegginger etter PMTO modellen. Resultat 2012 Resultat 2013 0% 0% Trend Barnevernet har også i 2013 gjennomført et år uten fristoverskridelser. I 2013 mottok barnevernet 270 meldinger. Dette er en økning med 19,6 % fra 2012. Sakene som meldes til barnevernet er arbeidskrevende og preges av å være sammensatte og komplekse. Mange av sakene er svært alvorlige. Indikator: Andel vedtak om tiltak utenfor hjemmet i forhold til totalt antall saker Indikatorkrav: Ønsket resultat er reduksjon 2012 Barn med undersøkelse i forhold til antall innb. 0-17 år Andel barn med barnevernstiltak ift. antall innb. 017 år Barn med undersøkelse eller tiltak pr. årsverk Andel undersøkelser som fører til tiltak Andel undersøkelser med beh.tid over 3 mnd Brutto driftsutgifter per barn (funksj 244) Brutto driftsutgifter per barn som ikke er plassert av barnevernet (funksjon 251) Brutto driftsutgifter per barn som er plassert av barnevernet (funksjon 252) I 2013 har barnevernet i Harstad vært ajour med behandling av tilmeldte saker. 138 barn får frivillige hjelpetiltak fra barneverntjenesten i Harstad. Dette er en reduksjon med 5,7 % fra 2012. Totalt får 211 barn hjelpetiltak fra barnevernet i Harstad. G-13 2013 2012 Harstad 2013 Måltall 13-16 3,8 3,9 3,5 2,5 4,4 5,0 5,0 3,6 15,7 42,9 24,4 40 481 11,6 57,3 15,9 54 364 11,3 35,1 7,6 55 442 17,8 48,0 0 37 159 24 305 44 651 273 268 293 683 228 456 Andelen barn som får hjelp utenfor hjemmet i 2013 er 34,6 %. Dette er høyt, og er ressurs- og kostnadskrevende. Også i 2013 har barneverntjenesten en høy ressursinnsats knyttet til saker som behandles i rettsapparatet. Barnevernet fikk 74 Side188 Resultater på tjenesteområdene 2,2 årsverk i styrkning fra regjeringens satsningsmidler på kommunalt barnevern for 2013. I tillegg til barnevern jobber enheten med risikoutsatte barn og ungdommer og deres familier på oppdrag fra barneverntjenesten og andre samarbeidspartnere. Koordinator for forebyggende arbeid er sekretær for ”Forebyggende forum” på oppvekstområdet. Forumet samler alle ledere innenfor oppvekstområdet 6 ganger i året. Tidlig innsats for barn i risikogruppen (TIBIR) fortsetter. I barne- og ungdomstjenesten er det 2 PMTO-terapeuter og 1 foreldreveileder. PMTO terapeutene har ansvaret for PMTO terapi til foreldre, veiledning av foreldreveiledere, sosiale ferdighetstrenere og kartleggere. Tilbakemeldingene fra foreldre viser at tiltaket har stor betydning for familiene. Oppsøkende ungdomsteam (OUT) er et hjelpetiltak. I tillegg til oppsøkende virksomhet, utfører OUT individuell oppfølging til ungdom som trenger hjelp fra barnevernet. OUT gir individuell oppfølging og veiledning til familier og ungdommer som har behov for tett oppfølging. Tiltaket får positive tilbakemeldinger fra ungdommer, foreldre og samarbeidspartnere. Første halvår av 2013 drev OUT omfattende oppsøkende virksomhet i ungdomsmiljøet i Harstad. Hjemmekonsulentene jobber på oppdrag fra barneverntjenesten med familier som har små barn og som har behov for hjelp til å strukturere hverdag. Målsetningen er endringer som bidrar til at familien klarer sine utfordringer selv. I 2013 etablerte BUT hjelpetiltaket familieterapeut. Familieterapeuten jobber med familier med litt eldre barn der relasjonsmønstret ofte er mer sammensatt og komplekst. Økonomi Netto driftsutgifter til barnevern fordelt på funksjon andel i % 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 49,7 49,0 41,4 36,8 53,6 50,8 36,4 33,9 9,6 13,4 12,7 12,5 2012 2013 2012 2013 Harstad Saksbehandling Gr. 13 Tiltak i familien 75 Side189 Tiltak utenfor familien Resultater på tjenesteområdene Netto driftsutgifter til barnevern 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 9 364 8 725 6 628 6 359 1 877 1 978 2012 1 496 1 449 2013 2012 Harstad 2013 Gr. 13 Pr. innbygger Netto driftsutgifter til barnevern per innbygger 0-17 år er den indikatoren som best viser hvor st del av kommunens utvgifter som går til denne tjenesten i forhold Pr. innbygger 0-17 år til størrelsen på målgruppa. Harstad herisse har vært økende de siste år og vi ligger vesentlig høyere enn gruppe 13. 76 Side190 Resultater på tjenesteområdene 6.9. Vann Harstad kommune har helkontinuerlig vakt innen VA-området. Denne omfatter overordnet vakt, rørleggervakt og spylevogn. Disse ivaretar alle meldinger og avvik knyttet til kommunale VA-anlegg. Det er i 2013 ikke påvist avvik på drikkevannskvaliteten som har krevd umiddelbare tiltak. Det nye vannbehandlingsanlegget har etter åpningen i 2012 fungert godt. Det er i 2013 utført noen mindre modifiseringer av anlegget etter at det like etter åpningen oppstod lekkasje på kjemikaliedoseringen. Kommentar: Tiltak som var omfattet av VHP og driftsplan for 2013 er i hovedsak startet og/eller gjennomført. Når det gjelder nytt vannbehandlingsanlegg for Harstad vannverk, så fungerer det godt etter noen problem med saltsyredoseringen i startfasen. Det er gjennomført en noen mindre tilpasninger på doseringsanlegget. Oppretting av skader etter saltsyrelekkasje gjennomføres som del av forsikringsoppgjør. Det har i perioden 2011-2013 vært til behandling en reguleringsplan for sikring av vannverkets nedbørsfelt. Kommunestyret har fattet vedtak om planen, men Mattilsynet leverte innsigelse mot vedtaket. Behandling av denne har pågått i 2013 og ventes ferdig behandlet av departementet i løpet av 2014. Når det gjelder fornying av ledningsnettet, så er det store utfordringer. Det gjennomføres et systematisk lekkasjearbeid. Det er gjennomført tiltak i områder hvor det etter søk er avdekket store lekkasjer og som er kritiske med hensyn til vannlekkasjer. Dette er også viktig ved utarbeidelse av saneringsplan. Det er et mål å redusere lekkasjeandelen ytterligere da det vil være viktig for produksjonskostnaden ved det nye behandlingsanlegget. Det er tatt hensyn til samordning med tiltak innen fornying av avløpsnettet. Resultatmål: Utbygging av en sikker og hygienisk betryggende kommunal vannforsyning i tråd med hovedplan vann Indikator: Gjennomførte utbyggings- og fornyingstiltak i tråd med VHP og driftsplan Resultat: Utbygging: Modifisering av behandlingsanlegg Harstad vannverk Ledning Sørvik-Fauskevåg Hovedvannledning, BergselvdammenFolkeparken, planlegging Utvidelse av trykksone i Harstadåsen VA St. Olavs gate (planlegging og kontrahering) Ledning Mustaparta-Vika 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 Ledning Vika-Årnes-Stornes, planlegging Utbedring Sansøy/Fenes vannverk Vann Harstad Teknologipark, planlegging Indikator: Antall avvik i henhold til drikkevannsforskriften Resultat: 2 Det har i 2013 ikke vært avvik knyttet til drikkevannskvaliteten fra de kommunale vannverkene. Driften av vannverkene er gitt stor prioritet, og det har ført til en sikker drift. Gebyr vann bolig 120 kvm - per 1/1 2 265 2012 2 900 2013 Harstad 3 112 3 046 2014 3020 2 981 1 955 2 054 2 093 2012 2013 2014 Gr. 13 77 Side191 2012 2013 Landet u/Oslo 2014 Resultater på tjenesteområdene 6.10. Avløp Resultatmål: Rydde opp i og fjerne alle tilførsler av kommunalt avløp som utgjør en helserisiko eller en estetisk forringelse av det fysiske miljø renseanleggene Revsbekken, Stangnes og Holstneset ble satt i drift i 2011 og de har fungert godt i 2013. Det ble i 2012 satt i gang opprusting av Bergsodden RA. Det ble ferdigstilt i 2013. Det er satt i gang utredning av struktur for renseanlegg på strekningen Stangnes-Ruggevik. Valg av løsning vil skje i 2014. Fylkesmannen har gitt utvidet frist for ferdig anlegg til innen 31.12.2020. Indikator: Gjennomførte utbyggings- og fornyingstiltak i tråd med VHP og driftsplan Resultat: Det er i 2013 arbeidet med følgende tiltak: Utbygging: Opprustning Bergsodden RA Fornying St. Olavs gate, planlegging og kontrahering Overvann Mustaparta-Vika • Fauskevåg inkl. SA, planlegging Utredning om oppgradering av renseanleggene Ruggevik, Medkila og Holte, valg av hovedløsning Kommentar: Harstad kommune har bygd avløpsanlegg med tilhørende renseanlegg for vel 90% av kommunens eiendommer. De etablerte anlegg er bygd og drives i henhold til krav for slike anlegg. Det pågår også et arbeid med opprusting av renseanleggene på strekningen Stangnes-Ruggevik til primærrenseanlegg. Det er bygd opp en profesjonell organisasjon knyttet til disse områdene. Det gjennomføres et utbyggingsprogram som skal sikre kvaliteten på anleggene, samt tilfredsstille fastsatte krav fra forurensningsmyndigheten og annen statlig myndighet. Indikator: Antall avvik fra fastlagte måleparametre gitt i utslippstillatelse og forurensningsforskrift Resultater: Det er ikke registrert avvik på måleparametre i utslippstillatelse eller forurensningsforskrift. De 3 nye primær- Gebyr avløp bolig 120 kvm - per 1/1 3 500 3 000 2 500 2 000 3 330 2 382 2 762 2 846 2 674 2013 2014 2012 2 802 2 847 2013 2014 3 437 3383 2013 2014 1 500 2012 Harstad Gr. 13 2012 Landet u/ Oslo 78 Side192 Resultater på tjenesteområdene 6.11. Renovasjon og avfall Resultatmål: Bærekraftig utvikling inn fra flere abonnenter uten at det settes inn nye ressurser. Det er også effektivisert ved at flere dypoppsamlere er tatt i bruk. Indikator: Mengde husholdningsavfall i kg per innbygger Det er etablert et godt utbygd nettverk med returpunkter.som er godt brukt, og forsøplingen rundt disse er redusert. Indikatorkrav: Reduksjon Resultat 2011: Resultat 2012: Resultat 2013: 249,0 kg/innb. 239,9 kg/innb. 243,6 kg/innb. Gebyrene har vært redusert de siste 3 årene. Det har likevel vært drevet med overskudd. Det førte til at i 2013 var 1 av 4 betalingsterminer fri noe som medførte en tilbakebetaling til kundene på ca 8,5 mill kr. Dette omfattet også innbyggerne fra Bjarkøy. Overskudds-fondet er ved årsskiftet er ca. 3,1 mill kr. Kommentar: Det er en liten økning i mengde levert avfall til den kommunale avfallsordningen i 2013 sett i forhold til 2012. Det er en reduksjon for våtorganisk avfall (matavfall), men det brennbare avfallet øker i 2013 opp mot nivået i 2011. Årsaken til dette kan være oppslag i media om at HRS blander matavfallet inn i det brennbare avfallet som del av sin innsamling/behandling. Øvrige fraksjoner er stabil. Fordeling av innsamlet avfall i kilo pr. innbygger 300 250 Indikator: Andel gjenvunnet husholdningsavfall i %. (datagrunnlag HRS regionen) 200 Resultat 2013: 92% 92% 14,4 14,5 30,0 29,5 26,8 204,0 196,0 202,3 2011 2012 2013 150 Indikatorkrav: økning Resultat 2012: 15,0 100 50 0 Kommentar: Dette er en gjenvinningsgrad som er vesentlig høyere enn landsgjennomsnittet. Årsaken til dette er at relativt stor andel går til energigjenvinning. HRS arbeider videre med ytterligere videreutvikling av avfallsbehandlingen og ytterligere økning i gjenvinningsgraden. Glass og metallemb., returpunkt kg/innbygger Papir, returpunkt kg/innbygger Våtorganisk og restavfall kg/innbygger Det er gjennomført henting av 2 avfallsfraksjoner (brennbart avfall og matavfall) hos abonnenten i tråd med vedtatte avfallordning. I tillegg er det leveringsordning for 4 avfallsfraksjoner (papir, drikkekartong, glass- og metallemballasje og ikke brennbart avfall) på sentralt plasserte returpunkter. Det er få klager med avfallsordningen. Innhentingen er i 2013 effektivisert ved at bruken av enmannsbetjente biler er videreutviklet, samt at mannskapene samler 79 Side193 Resultater på tjenesteområdene Gebyr avfall bolig 120 kvm - per 1/1 3 000 2 500 2 822 2 769 2 769 2 000 2 288 2 246 2 265 2012 2013 2014 2 442 2 438 2472 2012 2013 2014 1 500 2012 2013 Harstad 2014 Gr. 13 Landet u/ Oslo **) I Harstad kan det velges mellom lite, normal og stort abonnement. Tallene for Harstad i tabellen er normal. Det gis også fradrag ved tilknytning til felleskonteiner med kr 152 i 2013. 80 Side194 Resultater på tjenesteområdene 6.12. Fysisk planlegging, kulturminner, natur og miljø og byggesak Resultatmål: Bærekraftig utvikling Realisering av vegpakke Harstad, med bygging av tunnel gjennom Harstadåsen, vil lede tungtransport og store deler av gjennomgangstrafikken vekk fra sentrum, og bedre luftkvaliteten der målingene ga dårligst resultat. Det vil likevel utføres luftkvalitetsmålinger ved de mest utsatte stedene for å holde øye med utviklingen. Indikatorene knyttet til bærekraftig utvikling er delt inn i bærekraft-tema fra miljøstyringssystemet "Bærekraftige kommuner i praksis" (KS). Indikatorer er tilpasset lokale forhold og skal evaluere kommunens bærekraftige utvikling. Harstad kommune inngikk i 2012 et samarbeidsprosjekt med Kystverket om miljøopprydding og farledsutdyping av havna. Dette med bakgrunn i de høye konsentrasjonene av miljøgifter som ble funnet i havnebassenget. Prosjektet har som mål å redusere konsentrasjonen av PCB, PAH, tungmetaller og andre miljøgifter i sjøbunnen betydelig, og på lang sikt oppheve dagens kostholdsråd for sjømat. Harstad kommune gjennomførte i 2013 prosjektet Avfall på avveie – Til kamp mot villfyllingene. Prosjektet gikk ut på å fjerne ulovlige avfallsplasser i kommunen, og gjøre tiltak for å hindre at disse gjenoppstår eller at det oppstår nye slike fyllinger. Innbyggere ble informert om korrekt avfallshåndtering og det ble satt fokus på problematikken rundt forsøpling og forurensning i media. Prosjektet videreføres i 2014. Forurenset sjøbunn har blitt tildekket eller tatt opp og deponert i sjøkantdeponi i Seljestadfjæra. Dermed oppnås en renere havn, dypere seilingsled og bedre fremkommelighet for større båter, og deponiet gir nye næringsarealer. Prosjekt «Ren Harstad havn» finansieres av Miljødirektoratet, Harstad kommune og Kystverket, og ferdigstilles i februar 2014. I 2013 ble det i tillegg gjennomført en regional innsamlingsaksjon for bilvrak og metallskrot i kommunene i Sør-Troms. Det ble samlet inn til sammen 612 tonn bilvrak, metallskrot, EE-avfall m.m. i regionen, derav 90 tonn i Harstad. Samarbeidsprosjektet ble gjennomført av Sør-Troms regionråd, de syv kommunene i Sør-Troms og Hålogaland Ressursselskap (HRS), og finansiert gjennom skjønnsmidler fra Fylkesmannen i Troms. Norsk institutt for luftforskning (NILU) gjennomførte i 2011 og 2013 en undersøkelse av luftkvaliteten i Harstad ved å kartlegge konsentrasjonen av nitrogendioksid (NO2) i Harstad sentrum. Målingene fra vinteren 2013 viste en økning i NO2 konsentrasjon ved samtlige målepunkter sammenlignet med 2011. Den viktigste kilden til NO2 er vegtrafikk og det er langs Rv 83 verdiene er høyest. Den høyeste verdien er målt ved rundkjøringen i Harstad sentrum. Miljøfyrtårn er en sertifiseringsordning for virksomheter som dokumenterer systematisk arbeid med miljøvennlig drift. I Harstad fikk vi tre nye miljøfyrtårn i 2013: Sparebank 1 Nord-Norge avd. Harstad, El-Installatøren Harstad AS og IT Partner Harstad AS. Ved utgang av året var det 16 miljøfyrtårnbedrifter i Harstad. 81 Side195 Resultater på tjenesteområdene Retningsanalyse for bærekraftig utvikling i Harstad kommune: Positiv utvikling Nr Resultat: Bærekraftindikatorer Antall innbyggere pr 31.12 Sykkel-, gangveier/turstier med 1 kommunalt driftsansvar, km/10.000 innb (Kostra) Antall lokaliteter med viktige 2 naturtyper som er berørt av nye tiltak (Naturbasen, egne data) Andel vernet areal i prosent 3 (Miljøstatus i Troms, egne data) 4 Jordbruksareal i drift i daa (Kostra) Negativ utvikling Ønsket resultat Bærekraft -tema Ingen reduksjon Livskvalitet Uendret Biologisk mangfold Økning Biologisk mangfold Ressursforvaltning Ressursforvaltning Uendret/økning Andel innvilgete søknader om Reduksjon 5 dispensasjon i LNF områder i % (Kostra) Kommunale utgifter til fyring og Reduksjon 6 belysning pr. innbygger (Kostra) Antall miljøsertifiserte bedrifter pr Økning 1000 innbyggere (Kilde: 7 miljoindex.no, ISO, EMAS, Debio, Miljøfyrtårn, Svanemerket) Kommunal drift Bærekraftig produksjon og forbruk Harstad Harstad 2012 2013 24291 24441 41 34 0 0 0,07 0, 54 17 402 20 707 100 100 1 109 1 101 0,84 1,27 Trend 2. Inngrep i viktige naturlokaliteter 16 Miljøfyrtårn-bedrifter 3 ISO 14001-bedrifter 11 Debio-godkjente bedrifter, derav 7 produsenter 1 bedrift med svanemerket produkt Det er ikke gjort inngrep/nye tiltak i viktige naturlokaliteter det siste året. Totalt 31 miljøsertifiserte bedrifter, som gir 1,27 bedrifter pr. 1000 innbygger. 1. Sykkel-/gang- og turstier Statistikken viser en reduksjon i rapporterte km. tur-, gang- og sykkelvei for 2013. 3. Andel vernet areal i prosent Resultat: Drift- og utbyggingstjenesten Ingen nye områder er vernet i 2013, men prosentandelen vernede områder har økt grunnet kommunesammenslåingen med Bjarkøy 1.1.2013. Gjennom «I mella-prosjektet» er det i 2013 laget plan for utvikling av lekeplassen i Generalhagen, og tiltaket skal gjennomføres sommeren 2014. 4. Jordbruksareal i drift Harstad kommune har også ansvar for friluftsområde i Folkeparken, Kanebogstranda, Altevågen og Gressholman. Det er stor utfart til alle disse områdene, men særlig stor helårsbruk av Folkeparken. Det er nå 9 gapahuker i Folkeparken og disse er forsynt med bålplass og ved. De er mye i bruk og kommunen får gode tilbakemeldinger. Om vinteren er det etablert løypenett med utgangspunkt ved snuplass/ parkeringsplass i Skarvegen/Bjørnebåsen. Svak økning i jordbruksareal i drift etter nedgang i 2012. Tilsynelatende sterk økning i jordbruksareal siden 2012 skyldes kommunesammenslåingen med Bjarkøy 1.1.2013. 5. Andel innvilgede søknader om dispensasjon nytiltak i LNF områder i % Alle dispensasjonssøknader er innvilget. 6. Kommunale utgifter til fyring og belysning pr. innbygger Kommunale utgifter til fyring og belysning var i 2013 litt lavere enn foregående år. Resultat: Areal- og byggesakstjenesten Nye digitale kartdata levert 2013. 7. Antall miljøsertifiserte bedrifter pr 1000 innbyggere 82 Side196 Resultater på tjenesteområdene G-13 2012 2013 Fysisk tilrettelegging og planlegging Gj.snittlig saksbehandlingstid, vedtatte reguleringsplaner (kalenderdager) Gj.snittlig saksbehandlingstid, byggesaker med 12 ukers frist (kalenderdager) Gj.snittlig saksbehandlingstid, byggesaker med 3 ukers frist (kalenderdager) Antall søknader om tiltak mottatt siste år per 10 000 årsinnbygger i kommunen Gjennomsnittlig saksbehandlingstid, oppmålsforretning (kalenderdager) - - 135 39 - - - 60 18 - - - 20 133 138 47 50 120 90 110 90 73 G-13 2012 2012 Rekreasjon og friluftsliv Turstier og løyper tilrettelagt for sommerbruk i km per 10 000 innbyggere. Kommunalt driftsansvar Samlet lengde maskinpreparerte skiløyper Harstad 2012 2013 Måltall 13-16 300 Harstad 2012 2012 Måltall 13-16 37 43 31 30 31 120 119 80 80 50 Økonomi Netto driftsutgifter per innbygger 600 500 400 300 200 100 0 524 518 480 468 73 73 35 19 2012 2013 2012 Harstad 2013 Gr. 13 Netto driftsutgifter til fysisk tilrettelegging og planlegging Netto driftsutgifter til naturforvaltning og friluftsliv 83 Side197 Resultater på tjenesteområdene 6.13. Kultur, bibliotek, kino, idrett, musikk og kulturskole G-13 2012 Harstad 2012 2013 2013 Netto driftsutgifter for kultursektoren pr innbygger i 1 761 1 827 1 728 kroner Kommunale driftstilskudd til lag og foreninger pr lag 43 779 44 090 15 735 som mottar tilskudd Enhet: Kroner Antall frivillige lag som mottar kommunalt driftstilskudd 79 78 34 Netto driftsutgifter til muséer pr innbygger 61 58 78 Netto driftsutgifter til kunstformidling pr innbygger 121 113 199 Netto driftsutgifter til andre kulturaktiviteter per 207 200 109 innbygger* Netto driftsutgifter til kommunale musikk og 1 669 1 825 1 606 kulturskoler per innbygger 6-15 år* Netto driftsutgifter til idrett per innbygger 196 213 52 Netto driftsutgifter til kommunale idrettsbygg per 367 403 417 innbygger Netto driftsutgifter til aktivitetstilbud barn og unge per 172 166 246 innbygger Andel elever (brukere) i grunnskolealder i kommunens 11,8 12,0 17,8 kultur og musikkskole av antall barn i alderen 5-15 år *Kulturrådgiver er regnskapsført som «kulturskole», men skulle vært «andre kulturaktiviteter» 2 182 13 049 41 79 181 113 1 964 63 512 251 17,6 Kino G-13 2012 2013 Netto driftsutgifter til kino per innbygger Netto driftsutgifter til kino per besøkende Besøk per kinoforestilling 1 Indikator: Antall utlån pr innbygger Harstad 2012 2013 7 2 Indikatorkrav: Ønsket resultat er økning Bibliotek (funksjon 370) Utlån alle medier per innbygger Omløpshastighet barnebøker i bøker Omløpshastighet skjønnlitteratur for voksne i bøker Netto driftsutgifter til folkebibliotek per innbygger 19 0,3 -2,3 0,9 7,4 27,8 26,8 30,4 27,7 Harstad kino hadde i 2013 en nedgang i besøkstallene på 2% sammenliknet med 2012. På landsbasis gikk kinobesøket ned med 2,03% i 2013. Omsetningen gikk ned med 3,65% og gjennomsnittlig billettpris ved Harstad kino var kr 92,50,- pr kinobillett i 2013. Visninger i 3D-format er populære, men stadig flere foretrekker visninger i 2D. G-13 2012 2013 Harstad 2012 2013 5,1 4,3 4,5 4,1 1,9 2,0 1,4 1,2 1,2 1,2 1,5 1,3 253 353 261 253 Harstad bibliotek har i 2013 hatt en liten tilbakegang av utlån. Dette som i landet forøvrig. En stadig større del av billettene til kinoen, selges via internett. Aktiviteter i biblioteket: I samarbeid med Harstad Sparebank tilbyr Harstad kino gratis skolekino for alle grunnskoleelevene i Harstad kommune. Klassebesøk skole og barnehager: 75 Besøk av barnehagegrupper: 80 Lesestund for førskolebarn: 35 ganger med tilsammen 300 barn. Bibliotek Resultatmål: Biblioteket skal være et kultur-, kompetanse- og informasjonssenter med nøytrale møteplasser. Voksenopplæring: 17 klasser Den kulturelle skolesekken: Bli kjent på biblioteket med leselystprosjektet. Leseknappen for alle 3. klassingene i 84 Side198 Resultater på tjenesteområdene kommunen 15 klasser/278 elever. elevene og antall grunnskoleelever. Økningen er altså ikke p.g.a. endringer eller flere plasser ved kulturskolen. Stortingets målsetting; Stortinget har en uttalt målsetting om at minst 30 % av grunnskoleelevene skal ha et tilbud om plass i musikk-kulturskole. Harstad er altså pr d.d. litt over halvveis. Av Harstad biblioteks driftsmidler gikk rundt 900 000,- kr til faste utgifter som strøm, fellesutgifter for Kulturhuset, renovasjon og rengjøring. Harstad bibliotek har flere lånere pr. årsverk enn gjennomsnittet for KOSTRA gruppe 13. Det har blitt kjøpt inn nye bærbare PC'er til bruk for publikum. Kulturskole - dekning Brukerundersøkelse for biblioteket ble gjennomført i desember 2013. 1000 Resultatmål: Fornøyde brukere 800 Indikator: Brukertilfredshet – kvalitet på tjenestene 700 Indikatorkrav (skala 1-6): Ønsket resultat: 5 Nedre akseptable grense: 3 500 Resultat 2008 Resultat 2013 5,51 5,72 Antall plasser På venteliste Ungdomsklubbene ble i januar 2013 tilhørende enheten Harstad kulturskole. Det har i 2013 blitt arbeidet aktivt med innhold i tilbudet samt samarbeidsmuligheter. Målet er også å opprettholde det gode arbeidet som har vært gjort som lavterskeltilbud og inkluderende tilbud for barn og ungdom. I 2013 er klubbene kommet godt i gang med samarbeid for å bedre utnytte ressurser og kompetanse. Det er lagt til rette for bredere tilbud av aktiviteter for å nå flere målgrupper. Det er viktig å opprettholde et høyt besøkstall. Fokus på innhold og kvalitet på aktivitetene er forsterket. Ungdommens Hus, Pl@stelin@ har fra august 2013 vært preget av nytenking og nye måter å tilrettelegge for tilbudet på. I forhold til 2012 har antall besøkende i 2013 gått noe ned. Kvaliteten i tilbudene er likevel bedret. Radio Harstad er ett fritidstilbud for ungdom mellom 13 og 19 år. Radioen har 2 kommunalt ansatte men er driftet som en ungdomsdrevet privat fritidsklubb med eget eierstyre. I løpet av 2013 har medlemstallet økt til 30 faste medlemmer. Det arbeides med å få større fast medlemsmasse og rekrutteringsplan for 2014 er laget. Indikator: Brukertilfredshet – kvalitet på tjenestene Indikatorkrav (skala 1-6): Ønsket resultat: 5 Nedre akseptable grense: 3 5,49 767 751 Ungdomstiltak Resultatmål: Fornøyde brukere 5,27 776 739 751 Høst 2010 Høst 2011 Høst 2012 Høst 2013 Harstad kulturskole Resultat 2013 857 782 600 Biblioteket får svært gode tilbakemeldinger fra sine brukere. Resultat 2008 908 900 Skolen har svært gode tilbakemeldinger fra foresatte etter spørreundersøkelsen. Resultatmål: Harstad kulturskole skal være en skole for alle som ønsker å utvikle sine evner/interesser innen kunstfagene, samt være et kompetansesenter for det frivillige kulturliv og skoleverket Indikator: Antall elever i grunnskolealder i kulturskolen i prosent av antall elever i grunnskolen Indikatorkrav: Ønsket resultat er økning Resultat 2009 14% Resultat 2012 17% Resultatmål: Godt ungdoms- og fritidstilbud Resultat 2013 18 % Indikator: Antall besøk fritidsklubber og Ungdommens hus Med dagens ressurser vil dette tallet kunne variere fra år til år i forhold til alderen på Ønsket resultat: økning 85 Side199 Resultater på tjenesteområdene Sted Forrige resultat Resultat 2013 Ungdommens hus 7 628 6 200 Centrum fritidsklubb 5 350 3 200 Kanebogen FK Torsdagsklubben 2 176 2 090 2013 er det første hele driftsåret for Seljestadhallen. Hallen har vært med på en vesentlig bedring av idrettshalltilbudet i Harstad. Det er imidlertid fortsatt stor etterspørsel på tildeling av treningstimer i hallene og det er rom for ytterligere utvidelse av kapasiteten. Det framkommer også et sterkt økende vedlikeholdsbehov knyttet til Harstadhallen og Landsåshallen. Det bør vurderes å gjennomføre større opprustning for disse hallene med særlig vekt på Harstadhallen som nærmer seg 40 år. Rådmannen viser til at reduksjon i besøkstallene ikke er i samsvar med fastsatt indikatorkrav. Reduksjonen kommer primært av at tjenestene har vært under endring og utvikling i 2013 og at det vil ta noe tid før dette vises i besøkstallene. Harstad stadion er siste år holdt vinteråpen for å bedre treningstilbudet vintertid for fotballen. Dette tilbudet blir godt mottatt av fotballklubbene i Harstad, men er svært ressurskrevende. Idrett Det har gjennom flere år vært arbeidet med realisering av en kunstfrossen skøytebane på Kanebogen stadion. Dette i samarbeid med Statkraft. Pga kommunens økonomiske situasjon er dette ikke gjennomført. Det er etablert samarbeid med Harstad idrettsråd og idrettslagene knyttet til utvikling av nye idrettsanlegg og drift av bestående anlegg. Det er bred kontakt med lag som utfører anleggsutbygging og søker finansiering bl.a. fra spillemidlene. Forhåndsgodkjenning av anleggene og lokal saksbehandling gjøres av kommunen. Tildeling av spillemidlene gjøres av Fylkeskommunen med bakgrunn i tildelt ramme. 86 Side200 Resultater på tjenesteområdene 6.14. Kirke, tros- og livssynssamfunn G-13 2012 Netto driftsutgifter til funksjon 390,393 pr. innbygger i kroner Medlem av DNK i prosent av antall innbyggere Tabellen viser at kostratallet for Harstad er litt høyere enn i G-13. Dette gjenspeiler at det er flere medlemmer i DNK i Harstad enn i G-13. Det er 8 kirker og 12 kirkegårder i Harstad. Både antall kirker og kirkegårder er høyere i Harstad enn i sammenlignbare kommuner. 2013 Harstad 2012 2013 458 464 459 490 75,4 74,5 84,3 83,2 Deler av tilskuddet kommer også andre trossamfunn til gode som f. eks. ved utgifter til kirkegård og krematorium. Tilskudd gitt til andre trossamfunn var kr 662.726,- og er beregnet slik at tilskuddet pr. medlem er like stort som pr. medlem i statskirken. Harstad kirkelige fellesråd fikk i 2013 et netto tilskudd fra Harstad kommune (etter fradrag for momskompensasjonsordningen) på 12.668.000,- millioner kroner for å ivareta kommunens ansvar i hht kirkeloven og gravferdslov. 87 Side201 Resultater på tjenesteområdene Det har vært gjennomført planlegging kontrahering av fortau langs St. Olavs gate samkjørt med anlegg for VA og fjernvarme. Dette tiltaket er en del av Harstadpakken. Anleggsstart for dette er ved årsskiftet og ferdigstillelse høsten 2015. 6.15. Samferdsel og parkering Resultatmål: Fornøyde brukere Resultatmål: Bidra til å utvikle samferdselssektoren både i Harstad og i Midtre Hålogaland til beste for næringsliv og innbyggere Indikator: Etterslep vegvedlikehold i kroner Indikatorkrav: Ikke økning Resultat: Det er tidligere utarbeidet rapporter om status vedlikehold på det kommunale vegnettet. De ble utarbeidet av rådgiveren Carl Bro A/S og viser et etterslep på vegvedlikeholdet på ca 36 mill kr i 2007. Ny beregning vil bli gjort i 2014. Indikator: Etablere samarbeidsfora Vedtak om finansieringsmodell med bruk av lokal egenbetaling Resultat: Kommunestyret vedtok i 2012 deltakelse i prosjektet «Harstadpakken», som et samferdselsprosjekt i Harstad med en ramme på ca 1,5 mrd. kr. Det omfatter bl.a. bygging av gjennomkjøringstunnell, utbedring av kryss langs Rv.83, omfattende bygging av gang- og sykkelveger og omfattende tiltak for kollektivtrafikken i Harstad. Prosjektet er et samarbeid mellom kommunen, Fylkeskommunen og Statens vegvesen. Det må satses på økt strukturelt vedlikehold av det kommunale vegnettet. For å bygge vegkapitalen opp til opprinnelig nivå i løpet av 10 år bør det bevilges ca. 9 mill. kr ekstra årlig. Dette har ikke vært prioritert i 2013 og fører til at det samla forfallet på de kommunale vegene fortsetter. Det er en krevende driftssituasjon for de kommunale vegene. Det er ikke ressursmessig kompensert for økt mengde kommunale veger. Det har vært en vesentlig økning for inngåtte brøytekontrakter. Dette sammen med en allerede lav driftsramme gjør at tjenesten må planlegge med lav driftsstandard. Det gjør tjenesten svært sårbar. I 2013 har det vært en krevende værsituasjon med skiftende snø-/isforhold. Det har i 2013 vært arbeidet med planlegging av prosjektet og klargjøring for sluttbehandling i Stortinget. Sluttbehandlingen har blitt vesentlig forsinket og forventes nå innen sommeren 2014. Harstad kommune har deltatt i planarbeidet herunder koordinering mot kommunale VAanlegg. Dette krever store ressurser og det er søkt å rekruttere egen delprosjektleder. Det er håp om at dette er på plass våren 2014. Det er de siste årene vært bevilget 45 mill. kr til opprustning av diverse vegstrekninger. Det er i 2013 gjennomført tiltak tilknyttet bl.a. Brokvik-Gressholman, Stalheimvegen, oppgradering av gatelysstyringen med tilrettelegging for målt kraft, oppgradering av div. dreneringssystem tilhørende kommunale veger og diverse mindre trafikksikkerhetstiltak. Harstad kommune har i 2013 arbeidet for et mulig samarbeid om kommunaltekniske tjenester med Kvæfjord. En avtale for veg og VAR er inngått fra 2014 som omhandler virksomhetsoverdragelse til Harstad kommune for disse tjenestene. Det gjenstår å sluttføre tiltak knyttet til Tuvslettvegen, Hyttevegen og Mølnåsen i 2014. Det har vært utfordrene å gjennomføre tiltakene innen fastsatt tidsplan ettersom det har vært vakante stillinger i tjenesten. Parkering Det er nå lagt til rette for bruk av betalingskort på en stor del av parkeringsautomatene. Kommunen står foran en betydelig fornying og oppgradering av automater i 2014 på grunn av nye krav til slike. Bruk av kort øker fortsatt og utgjorde i 2013 ca 60 % av parkeringsvolumet. Bruken av parkulator utgjorde i 2013 ca 9 % av samlet parkeringsvolum. Det ble i 2013 behandlet 224 klager på parkeringsileggelser/kontrollavgifter. Indikator: Gjennomføre minst ett større trafikksikkerhetstiltak i henhold til prioritering i TS-plan Resultat: Det er vedtatt ny reguleringsplan for fortau langs Landsåsvegen. Det er inngått avtale om detaljprosjektering av denne strekningen samt for opparbeidelse av Mølnholtet med tilhørende gangveg. Begge disse tiltakene er en del av Harstadpakken 88 Side202 Resultater på tjenesteområdene G-13 2012 Gang- og sykkelvei i km som er et kommunalt ansvar pr. 10 000 innb. Brutto driftsutgifter i kr pr. km kommunal vei og gate, konsern Andel kommunale veier og gater med fartsgrense 40 km/t eller lavere Antall km kommunal vei som brøytes av egne biler Antall km kommunal vei som brøytes av private entrepenører Antall kommunale avgiftsbelagte parkeringsplasser Antall andre kommunale parkeringsplasser i sentrum Harstad 2012 2013 2013 11 11 10 10 170 218 179 284 136 178 136 796 57,7 58,4 44,6 44,0 100 104 770 300 89 Side203 Resultater på tjenesteområdene 6.16. Boliger G-13 2012 2013 Boliger Kommunalt disponerte boliger per 1000 innbyggere Kommunalt eide boliger som andel av totalt antall kommunalt disp. boliger Kommunalt disponerte omsorgsboliger per 1000 innbyggere Kommunalt eide omsorgsboliger som andel av totalt antall kommunalt disp. omsorgsboliger Søknader og venteliste Antall søknader per 1000 innbyggere Antall nye søknader per 1000 innbyggere Andel søkere som har fått avslag på kommunal bolig 2012 Harstad 2013 Måltall 13-16 19 20 20 20 13 73 72 69 70 70 5,3 9,4 60,2 40,0 8 6 8 6 7 7 11 10 28 30 11 6 Boligutleie Resultatmål: Fornøyde brukere Bygg- og eiendomstjenesten er forvalter for alle kommunale boliger til sosialt trengende, eldre, psykiatri, ansatte og flyktninger. Antall boliger pr. innbygger er lavere for Harstad kommune enn for sammenlignbare kommuner. Det er fortsatt ventetid for tildeling av ordinær utleiebolig. Ventelisten har gått noe ned pga at søkerne har skaffet seg ny bolig selv. Indikator: Brukertilfredshet – kvalitet på tjenestene Indikatorkrav (skala 1-6): Ønsket resultat: 5 Nedre akseptable grense: 3 Gjennomført brukerundersøkelse i 2013 viser slikt resultat: resultat 2008 4,76 Det er fortsatt stort fokus på bosetning av flyktninger der måltallet er 60 bosetninger pr. år. Kommunen må leie inn boliger på det private markedet for å dekke behovet. resultat 2013 4,00 Spørreskjema er endret/forenklet i 2013 slik at resultatene ikke er helt sammenlignbare. 90 Side204 Resultater på tjenesteområdene 6.17. Brann og ulykkesvern Resultatmål: God brannsikkerhet Ønsket resultat 100% Indikator: Antall øvelser Indikatorkrav: antall planlagte øvelser 100 Resultat 2013: 221 Kommentar: Det er viktig at øvelsene er relevant i forhold til behovet i vaktlagene sammenholdt med aktuelle mulige hendelser. Dette for å etablere nødvendig håndteringsevne. Ønsket resultat A og B objekter: 100% Resultat 2013 91,5% Aobjekt 80,5 % Bobjekt 100 % i Cobjekt Ønsket resultat: 100% Resultat 2013 100% 100% 46 % 25,3 % Trend Harstad brann- og redning var med på 2 sentralt initierte brannvernkampanjer i 2013: Brannvernuka 2013 Aksjon boligbrann med røykvarslerens dag 1. des. og boligtilsynskampanje Vaktlagene har motatt besøk av/ vært på besøk hos 26 barnehager/ skoler 10 brannvernforedrag/ informasjonsmøter for borettslag/ foreninger/ bedrifter i 2013 Trend Indikator: Andel feiing ihht brannlov Resultat 2012 Resultat 2013 Kommentar: Feiere har gjennomført 455 tilsyn med piper og ildsteder. Antall tilsyn er gått ned. En del av årsaken er langtidssykemelding. Det skal treffes tiltak for å bedre resultatet i 2014. Det er kun tilsynet ved fyringsanlegget som er hjemlet i lov, men i tillegg gis generell informasjon om brannsikkerhet i hjemmene under tilsynet. Indikator: Andel tilsyn ihht brannlov Resultat 2012 89,6 Aobjekt 92,3 Bobjekt 100%Cobjekt Resultat 2012 Resultatmål: God informasjon om brannsikkerhet Indikator: Deltakelse i nasjonal brannvernkampanjer Resultat: I hht planen Kommentar: Feiing er utført ihht planen Indikator: Andel tilsyn piper/ ildsteder Økonomi 1000 Brann og ulykkesvern 40 34 800 35 42 605 625 2012 2013 600 400 888 904 200 0 2012 2013 Harstad Gr. 13 Netto driftsutgifter til 339 Beredskap pr. innbygger Netto driftsutgifter til 338 Forebygging pr innbygger 91 Side205 Resultater på tjenesteområdene 6.18. Kommunal eiendomsdrift Resultatmål: Bærekraftig utvikling Tjenesten er under omorganisering for å sikre mer eierskap til byggene. Enhetene vil da få en større forutsigbarhet når de kan forvente besøk og de får en kontaktperson som kjenner bygget. Dette er også et ledd i arbeidet med tilstandskartlegging av våre bygg. Indikator: Antall etablerte stasjoner for kildesortering av fraksjonene papir, glass/metall, ikke brennbart, spesialavfall og EE avfall i og fra kommunale bygg Indikatorkrav: økning Vi ser en dreining mot mere teknisk krevende bygg som gjør at avdelingens behov for teknisk utdannet personal øker. Resultat: Det har ikke vært jobbet systematisk med dette i 2013, men noen forbedringer er iverksatt. Det forventes at kartlegging og anbefalinger sluttføres i 2014. Renholdstjenesten Det er arbeidet med forbedring av renholdsplaner for kommunale bygg. Etablering av nytt planverktøy er startet opp. Implementering av INSTA 800 er systemutført. Frisknærvær har vært i fokus. Indikator: Kommunale utgifter til fyring og belysning, per innbygger i kroner Indikatorkrav: reduksjon Resultat: Innføring av system for energioppfølging og kontroll er prioritert tiltak. Det har ikke vært tilstrekkelig kapasitet til å få dette på plass i 2013. Forventes sluttført i 2014. Vurderes som nødvendig styringsverktøy for vurdering av ytterligere tiltak. Kommunale boliger Resultatmål: Fornøyde brukere Indikator: Brukertilfredshet Indikatorkrav: Skala 1-6:Ønsket resultat: 5 Nedre akseptable grense: 3 Resultat: 2007: 4,80 2008: 4,67 2013: 4,00 (spørreskjema endret i 2013) Planstrategi 2012 -2015 Plan for helhetlig gjennomgang av fremtidens tomtebehov for offentlige institusjoner. Bolig og institusjonsplan. Det har i 2013 vært stort fokus på bosetting av flyktninger. Det har også vært lav «turnover» på de ordinære utleieboligene. Kommunen opplever at mange søker om å fortsette å få bo i kommunal bolig. Begrunnelsen er ofte at de har problemer med å finne seg bolig i det private markedet. Arbeidene med planene er igangsatt. Harstad kommune har inngått partnerskapsavtale med Husbanken. I denne avtalen er det gitt tilskudd til prosjektlederstilling som skal arbeide med boligpolitiske tiltak. Drift og vedlikehold av bygninger Boligforvaltning Boliger eid av kommunen Driftsbudsjett for vedlikehold av kommunale bygg er ikke tilstrekkelig til å opprettholde bygningenes verdi. Ut over løpende driftskostnader er det begrenset budsjett for vedlikehold av bygg og tekniske anlegg. Innleide boliger framleie Boliger der kommunen har tilvisningsrett Sum boliger som kommunen disponerer For å få kontroll med vedlikeholdsbehov- og etterslep er arbeid med vedlikeholdsplan iverksatt. Søknader om kommunal bolig Innvilgede søknader 91 Avviksbehandling og Intern-kontroll Søkere på venteliste 54 Avslåtte søknader Kravene til IK- elektriske anlegg, tekniske anlegg, brannalarm – og nødlysanlegg, heisanlegg, kjelanlegg er økt. Sum behandlede søknader 345 42 107 494 16 161 Viktige nye byggeprosjekt Det arbeides med å dokumentere behov og systematisere rutinene for bedre kontroll og oppfølging av oppgavene. Harstad teknologipark. Fokus i 2013 har vært markedsføring og kundekontakt i samarbeid med Kunnskapsparken. Det arbeides med Vaktmestertjenesten 92 Side206 Resultater på tjenesteområdene realisering av utleiebygg i samarbeid med Siva-eiendom. Det er gitt tomtetilbud til nytt administrasjonsbygg for Statoil. I samarbeid med Per Strand eiendom AS og Norgeseiendom AS er det levert inn tilbud på byggeprosjekt. Fagerlia barnehage er igangsatt og forventet ferdig i 2015. Barnehage i Breivikhaugen er stoppet. Ny tomt og igangsetting av dette prosjektet forventes avklart i jan/feb 2014. Etter brannen ved Harstad barneskole vil en avklaring om fremtidig skoledrift være nødvendig og forventes avklart i 2014. Prosjektet Ren Harstad havn er i sluttfasen og forventes avsluttet i februar 2014. Det er startet utredning av Helsehus, et prosjekt knyttet til samhandlingsreformen. I første omgang en avklaring av innhold i ett fremtidig prosjekt i samarbeid med UNN HF. Bygging av Bergsodden sykehjem er i rute og planlagt innflytting er satt til høsten 2014. Det pågår arbeider for etablering av 3 nye barnehager. Gullhaugen barnehage er under bygging med ferdigstillelse høsten 2014. Nøkkeltall i kvm for kommunale formålsbygg Bygningstype Skoler Renhold Renhold FDV FDV 2013 2012 2013 2012 54 096 54 096 57 459 56 938 Barnehager 7 823 7 823 10 030 9 164 Institusjoner 6 700 7 962 35 282 31 595 Kultur og idrettsbygg 3 610 3 610 17 283 13 951 10 640 10 640 12 000 11 329 0 0 15 000 15 000 Diverse bygg 1 745 1 745 5 099 9 000 Renhold andre byggeiere 3 694 3 694 88 308 89 570 152 153 146 977 Rådhus 1a og 1b * Boliger SUM 93 Side207 Resultater på tjenesteområdene 6.19. Kommunens eierskap Kommunestyret har vedtatt en ny eierskapsmelding våren 2013 som er Grottebadet AS Kunnskapsparken Nord AS Harstad kulturhus AS Destinasjon Harstad AS retningsgivende for utøvelse av kommunens eierskapsstrategi og politikk for de selskaper hvor kommunen er deltaker. Interkommunale selskaper (IKS) Hålogaland Ressursselskap IKS KomRev Nord IKS K-sekretariatet IKS Harstad kommune forventer at foretak og selskap skal: Etablere interne kjøreregler og etiske retningslinjer (kommunale foretak følger kommunens). Alle som påtar seg styreverv i kommunale selskaper skal registrere vervene i styrevervregisteret. Gjennomføre jevnlige bruker/markedsundersøkelser. Ha et forhold til overholdelse av arbeidsrettigheter, menneskerettigheter, korrupsjon og ivaretakelse av miljøet som er i tråd med FN-initiativet Global Compact, tilpasset den enkelte virksomhet Etablere nødvendige kriseplaner med mediestrategi. Kommunale foretak følger kommunens og skal i tillegg utarbeide egen plan for krisehåndtering. Selskap som drives etter kommersielle prinsipper og med profitt som formål bør bidra til frivillig sektor Sikre en mest mulig effektiv ressursbruk slik at allmennheten kan ha tillit til at offentlige anskaffelser skjer på en effektiv og samfunnstjenlig måte Konkurranseutsette innkjøp Følge LOA/FOA (kommunale foretak) Følge forsyningsforskriften når innkjøp dekkes av Forskrift om innkjøpsregler i forsyningssektorene (vann- og energiforsyning, transport og posttjenester) av 1.april 2006 nr. 403. Kommunale foretak (KF) Harstad Havn KF Harstad kommune deltar i følgende selskaper: Aksjeselskaper: Hålogaland Kraft AS INKO Industri og kompetansesenter AS 94 Side208 95 Side209 Reguleringstiltak Kapittel : Usorterte tiltak Tiltak 15: 2013/729-K-sak - Regnskap 2013 Beskrivelse Bruk av det regnskapsmessige mindreforbruket i 2013 til avsetning disposisjonsfond Startmåned Januar - - - 2014 Sted 0983.1540.880.0 Avsetning til disposisjonsfond 2015 Ansvar: Diverse fond/inntekt/utgift tilleggsbev, overf til inv. (0983) 714 000 0 -714 000 0 714 000 0 -714 000 0 Sum netto 0 0 SUM NETTO TILTAK 0 0 0983.1930.880.0 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Sum utgifter Sum inntekter - - Side210 29. april 2014 kl 08.05 - Side 1 Side211 Side212 Side213 Side214 Side215 Side216 Side217 Side218