docÅrsregnskap 2014
download 
Report Transcription
Årsregnskap 2014
Røyken kommune Årsregnskap 2014 Driftsregnskap Investeringsregnskap Balanse Innhold Innhold ........................................................................................................................................ 2 Innledning .................................................................................................................................... 4 Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet .......................................................................................... 6 Regnskapsskjema 1B Driftsregnskap fordelt på virksomhet ........................................................... 7 Regnskapsskjema 2A Investeringsregnskapet ................................................................................ 9 Regnskapsskjema 2B Investeringsregnskapet fordelt på prosjekter .............................................. 10 Hovedoversikter ......................................................................................................................... 13 Økonomisk oversikt driftsregnskapet ................................................................................................ 13 Økonomisk oversikt investeringsregnskapet ..................................................................................... 14 Økonomisk oversikt balanseregnskapet ............................................................................................ 15 Noter ......................................................................................................................................... 16 Note 1 Anskaffelse og anvendelse av midler ..................................................................................... 16 Note 2 Pensjonsforpliktelser .............................................................................................................. 17 Note 3 Garantier gitt av kommunen ................................................................................................. 19 Note 4 Fordringer og gjeld til kommunale foretak og interkommunale samarbeid ......................... 20 Note 5 Aksjer og andeler i andre selskaper ....................................................................................... 21 Note 6 Avsetninger ............................................................................................................................ 22 Note 7 Kapitalkonto........................................................................................................................... 23 Note 8 Regnskapsprinsipper .............................................................................................................. 24 Note 9 Organisering av kommunen .................................................................................................. 26 Note 10 Ubundet investeringsfond.................................................................................................... 29 Note 11 Anleggsmidler ...................................................................................................................... 30 Note 12 Investeringsprosjekter ......................................................................................................... 32 Note 13 Vesentlige forpliktelser ........................................................................................................ 53 Note 14 Gjeldsforpliktelser, type gjeld og fordeling på långivere ..................................................... 54 Note 15 Endring i regnskapsprinsipp drift ......................................................................................... 55 Note 16 Regnskapsmessig mindreforbruk drift og investering ......................................................... 56 Side 2 Note 17 Selvkostkalkyler ................................................................................................................... 59 Note 18 Årsverk ................................................................................................................................. 62 Note 19 Godtgjørelse til administrasjonssjef og ordfører. ................................................................ 62 Note 20 Revisjon og kontrollutvalg ................................................................................................... 63 Note 21 Andre forhold ....................................................................................................................... 63 Note 22 Skatteinntekter og rammetilskudd ...................................................................................... 63 Note 23 Restanser ............................................................................................................................. 64 Note 24 Likebehandling av kommunale og private barnehager ....................................................... 65 Note 25 Interkommunalt samarbeid om felles legevaktordning mellom Røyken og Hurum kommuner ......................................................................................................................................... 66 Note 26 Rentebytteavtaler ................................................................................................................ 67 Note 27 Utlån .................................................................................................................................... 68 Note 28 Revisjonsberetning............................................................................................................... 69 Vedlegg 1, spesifisert balanse ........................................................................................................... 70 Vedlegg 2, driftsresultatet pr programområde ................................................................................. 76 Side 3 Innledning Det er utarbeidet årsregnskap i samsvar med forskrift for årsregnskap og årsberetning. Her gir vi en kort orientering med henvisning til forskriftens § 3 – Årsregnskapet, § 4 – økonomiske oversikter, § 5 - Noter til årsregnskapet og § 6 - Lånefondet. Det er utarbeidet noteopplysninger i samsvar med forskrift for årsregnskap og årsberetning § 5 som er nummerert fra 1 til 7. Utover dette er det utarbeidet noter i samsvar med kommunal regnskapsstandard nr. 6 – Foreløpig standard (F) – Noter og årsberetning i overensstemmelse med forskriftens § 7 – Grunnleggende regnskapsprinssiper og god kommunal regnskapsskikk. Regnskapsskjema 1 A - Driftsregnskapet Her vises inntekter og utgifter som ikke direkte er knyttet til en sektor. Den viser hvor mye som er til disposisjon til sektorene. Oversikten avstemmes mot hva som er brukt i sektorene, som vist i skjema 1 B. Nettotallet skal stemme med merforbruk/mindreforbruk i følge vedlegg 4 – økonomisk oversikt – drift. Regnskapsskjema 1 B – Driftsregnskap pr virksomhet Dette viser ”til fordeling drift” (fra regnskapsskjema 1 A). Fordelt slik: Etter justering av finansposter fremkommer den faktiske fordelingen spesifisert på samme detaljeringsnivå som kommunestyrets vedtak av driftsbudsjettet. Kommunestyret vedtar netto driftsramme pr. programområde. Regnskapsskjema 2 A – Investeringsregnskapet Tabellen viser finansieringsbehovet og hvordan dette er finansiert. Differansen er hva som eventuelt er udekket/udisponert finansiering. Regnskapsskjema 2 B – Investeringsregnskapet pr prosjekt Her er ført opp nærmere fordelingen av ”Investeringer i anleggsmidler” på de ulike investeringsrammene/-prosjektene spesifisering på samme nivå som kommunestyrets vedtak av investeringsbudsjettet. Balanseregnskapet Her vises det til oversikt over eiendeler, egenkapital og gjeld pr. 31.12.2014. Her fremgår også memoriakonti som skal spesifiseres for ubrukte lånemidler og andre memoriakonti med ”motkonto for memoriakontiene”. Side 4 Økonomisk oversikt - Drift Her vises hvilke driftsinntekter som gir ”sum driftsinntekter”. Dette gjelder på samme måte for aktuelle driftsutgifter som gir ”sum driftsutgifter”. Herav fremkommer ”brutto driftsresultat”. Resultat av ”eksterne finansieringstransaksjoner” og ”motpost avskrivninger” viser heretter ”Netto driftsresultat”. Etter å ha tatt hensyn til ”sum bruk av avsetninger” og ”sum avsetninger” fremkommer ”regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk”. Økonomisk oversikt – Investering Her vises ”finansieringstransaksjoner” som gir ”Sum finansieringstransaksjoner”. ”Sum utgifter” + ”Sum finansieringstransaksjoner” - ”sum inntekter” = viser ”Finansieringsbehov”. Til slutt viser hvordan dette er dekket inn slik at ”Sum finansiering” er i samsvar med ”Finansieringsbehov”. Lånefondet Røyken Kommune har ikke lånefond. Noteopplysninger Ut over disse obligatoriske regnskapsoversiktene er det utarbeidet noteopplysninger i samsvar med forskrift for årsregnskap og årsberetning § 5 – 1 til 9 og kommunal regnskapsstandard nr. 6 – Foreløpig standard (F) – Noter og årsberetning. Det utarbeides en egen årsberetning med utfyllende analyser og kommentarer til regnskapet. Som vedlegg til årsregnskapet følger en spesifisert balanse. Dette er ment som tilleggsopplysninger for regnskapsbrukeren, og er mer spesifisert enn hva forskriften krever. Det er også lagt ved en oversikt over utgifter og inntekter pr virksomhet sammenlignet med budsjett. Side 5 Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Tall i 1000 kroner FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger FORDELING Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Regnskap 2014 Regulert Opprinnelig budsjett budsjett 2014 2014 Regnskap 2013 -528 311 -424 714 0 0 -29 091 -534 341 -423 386 0 0 -26 236 -534 341 -423 386 0 0 -20 986 -515 103 -386 233 0 0 -26 877 -982 115 -983 963 -978 713 -928 212 -15 620 -11 731 -11 731 -16 227 24 294 28 129 23 155 28 153 15 455 24 932 22 897 25 379 36 803 39 577 28 657 32 049 0 36 208 12 256 0 36 208 511 0 7 538 507 0 26 036 14 616 -28 670 -3 414 -10 690 -28 670 -3 414 -6 830 0 -39 -4 244 -22 444 -39 -9 143 5 691 -2 195 3 762 9 027 6 445 -933 176 912 464 6 445 -940 136 940 136 1 340 -944 954 944 954 14 005 -873 131 844 462 -20 711 0 0 -28 670 Side 6 Regnskapsskjema 1B Driftsregnskap fordelt på virksomhet Tall i 1000 kroner Netto driftsutgifter pr Virksomhet Folkevalgte organer og politisk sekretariat Rådmannen Assisterende rådmann Personalavdelingen IKT og kvalitet Skatt/finans Økonomienhet Eiendom- og boligavdeling Kommunalsjef oppvekst Barnehageområdet sentralt Grunnskoleområdet sentralt PPT Barneverntjenesten Frydenlund barneskole Hyggen oppv.senter Midtbygda barneskole Slemmestad og Nærsnes oppv.senter Bødalen oppv.senter Spikkestad barneskole Røyken ungdomsskole Slemmestad ungdomsskole Spikkestad ungdomsskole Røyken barnehage Slemmestad oppv.senter barnehage Bødalen oppv.senter barnehage (Sydskogen) Hyggen oppv.senter barnehage Åpen barnehage Kommunalsjef Helse og omsorg Helsetjenesten Sosialtjenesten Hjemmebaserte tjenester Tjeneste for funksjonshemmede Demens og Psykisk helse Bestillerenhet Kultur, idrett og næringsutvikling Bibliotektjenesten Kultur Kulturskoletjenesten VAR - Kapitalinntekter Regnskap 2014 Regulert budsjett 2014 Oppr. budsjett 2014 Regnskap 2013 7 764 2 241 11 539 12 487 29 546 -7 764 6 642 117 700 2 756 137 753 19 769 6 274 21 612 15 079 8 665 26 726 22 759 25 500 20 792 17 552 30 430 19 590 4 771 6 358 4 710 3 270 992 3 043 31 479 26 391 5 525 4 504 1 297 207 197 15 459 5 519 12 596 3 578 0 7 133 3 324 12 081 13 192 26 580 14 756 6 654 118 355 3 066 133 303 19 894 6 703 25 471 15 114 8 725 26 971 22 914 25 494 21 107 17 418 30 402 19 803 4 812 6 378 4 699 3 146 978 5 195 32 871 25 004 5 777 3 432 2 565 212 572 17 080 5 531 13 157 3 750 -658 7 121 3 167 10 147 12 748 25 746 36 574 6 345 130 100 2 611 133 530 22 334 6 322 24 854 14 589 8 187 26 201 22 374 24 915 20 380 16 060 29 334 19 050 4 639 5 859 4 528 3 032 924 3 653 29 874 23 029 3 250 590 1 240 210 890 16 238 5 287 7 562 3 565 -21 390 7 306 1 973 8 257 12 184 25 210 -14 349 6 167 113 926 1 929 128 383 17 384 6 237 19 677 13 807 7 900 27 793 22 021 25 636 19 857 16 236 29 449 19 915 4 789 5 976 4 412 3 082 746 3 115 27 789 23 308 4 930 386 2 301 202 796 13 428 4 879 6 871 3 501 0 Side 7 Tall i 1000 kroner K-teknikk vann K-teknikk avløp K-teknikk vei K-teknikk miljø Plan, bygg og oppmålingstjeneste Brann- og redningstjenesten Netto pr. Virksomhet Regnskap 2014 -6 355 -10 963 11 726 347 7 530 18 078 912 464 Regulert budsjett 2014 -7 702 -9 586 12 300 381 2 691 17 302 940 136 Oppr. budsjett 2014 400 -507 17 135 381 5 017 17 070 944 954 Regnskap 2013 -6 337 -10 962 10 808 70 5 815 15 864 844 462 Dette er en obligatorisk rapport, hvor finansposter og avsetninger til fond ikke er tatt med. Den gir derfor ikke er helt korrekt bilde av resultatet i forhold til budsjettrammen for de enkelte virksomhetene. I vedlegg 2 finnes derfor en oppstilling over regnskapsresultatet i forhold til budsjett for de enkelte virksomhetene, hvor alle poster er tatt med. Regnskapsresultatene kommenteres nærmere i årsberetningen. Side 8 Regnskapsskjema 2A Investeringsregnskapet Tall i 1000 kroner Regnskap 2014 Regulert budsjett 2014 Opprinnelig Budsjett 2014 Regnskap 2013 FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov 80 561 15 184 5 053 19 936 120 734 144 314 30 000 0 10 700 185 014 69 659 30 000 0 0 99 659 88 387 34 598 3 751 26 121 152 857 FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering -59 527 0 -377 -20 698 -12 442 -93 043 -161 598 0 0 -10 000 0 -171 598 -98 319 0 0 0 0 -98 319 -80 467 -5 687 -13 018 -26 407 -8 732 -134 311 -6 445 -21 246 -120 734 -6 445 -6 971 -185 014 -1 340 0 -99 659 -14 005 -4 540 -152 857 0 0 0 0 Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket / Udisponert Side 9 Regnskapsskjema 2B Investeringsregnskapet fordelt på prosjekter Alle tall i 1000 kroner Fra regnskapsskjema 2A: Investeringer i anleggsmidler Regnskap 2014 Regulert budsjett 2014 Oppr. budsjett 2014 Regnskap 2013 80 561 144 314 69 659 88 387 -1 20 3 281 3 031 1 658 2 001 2 077 549 425 1 903 500 229 35 1 771 1 50 1 040 372 861 37 0 186 3 95 0 0 0 0 0 0 405 4 489 75 130 25 2 332 -8 0 3 675 3 026 1 340 2 000 1 758 1 336 300 1 866 500 436 0 1 476 5 000 108 987 500 853 37 400 186 109 164 275 0 0 0 0 262 0 6 298 195 0 0 9 299 -8 0 0 0 1 340 2 000 1 866 0 0 1 866 500 0 0 1 150 0 108 987 500 0 0 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 000 0 0 0 6 750 0 0 0 6 147 13 277 1 318 1 030 447 762 2 085 1 000 246 0 9 0 0 6 0 133 0 0 0 43 0 0 116 176 354 90 0 1 044 5 716 164 125 382 13 Fordeling på prosjekter Dummyverdi Spikkestad gnr/bnr 7/18 Mortensrud fyllplass Egenkapitalinnskudd KLP PC-skap, oppbevaring, lading - elever Applikasjonsinvesteringer Helsenett - Samhandlingsreformen Generell IKT, Nettverkspunkter IT-investering Røyken kirke DIFI-prosjekt Arkivsystem Lønn og personalsystem Kirke og kultursenter, Spikkestad Evakueringssenter / krisehåndteringsutstyr Utskiftning av PC-er LMS Skoleportal som erstatter mlg Hernestangen servicebygg EU-prosjekt Opplevelser turveier Ladestasjon el-bil VIVA Utvikling av kartsystemer 3D Oppdatering kartverk - ortofoto Plandialog/byggesaksdialog Båtmotor Tilhengerpumpe Utbedring av lekeplassutstyr Salg kommunal eiendom Tåje friluftsområde VVA Follestad industriområde (REAS) Slemmestad - infrastruktur etc. Oslofeltet geologisenter Kjelleråsen/Kirkeberget (REAS) Aukefeltet (REAS) Egenandel utvikling torg, gang- sykkelv. Side 10 Spikkestad Årosbrua Trafikksikkerhetstiltak Kryssing av vei Spikkestad Veilys Hyggenveien Mølleveien Åpning Bøbekken Trafikksikring Bakkekroken Skolebakken Veilys Katrineåsen Gang/sykkelvei fra Hurumveien til Katrineåsveien Skolebakken - bussholdeplass Eternittvn, første del og sidevei til Byggform Industrivn; Spikkestad til avkj Gl. Dr.vei Bråsetvn, fra Spikkestadv til Bråset SH Konvallvn, Vei Åsakervn, Vei Sagveien, vei Jon Leiras vei Ødegårdsbakken, vei Ødegårdslia, vei Dagslett, veiprosjekt med 20 % finansiering av VA Gangveier i 2014 Miljøgate Spikkestad Brøholtlia Torsrudveien Bølstadveien Bråtenveien Helledamsveien Bjørkeliveien Godheimveien Høgløkka, Sydlig del Erik Hansens vei / Bjørndalsveien Gamle Drammensvei mot Lier Bjørndalsveien - Brøholtlia Ungdomsskolen, 1. del mot Bølstadveien Skolebakken - bussholdeplass nord Gs og belysning fv 11, Krokodden - Sundbyvn Vegskråning Sl.stadvn. 15 GVG - Godt vann Glitre - adm.kostnader Follestad Næringspark vann tekn inst. Boligveien Slemmestad rehab ledningnett Utarbeidelse forprosjekter vann Utbedring Slemmestad-Bødalen 1. etp. Østskogveien-utgår Dagslettveien nytt anlegg Kirkealleen, vann Oppfølging i garantitiden, vann Ødegårdsbakken, vann 0 806 0 0 135 107 284 243 3 273 5 0 500 0 0 647 0 1 500 5 379 3 887 283 0 500 0 0 0 0 0 0 0 0 356 1 204 5 184 1 399 5 061 5 077 0 321 10 079 825 6 409 2 003 0 0 0 0 0 0 0 120 105 7 560 1 327 0 368 0 0 0 0 0 400 340 0 0 0 0 0 0 0 0 0 400 340 507 1 988 875 1 546 574 606 495 198 1 042 0 0 3 218 0 0 395 364 198 181 271 311 106 151 520 1 198 402 274 2 755 0 175 0 0 2 963 0 159 0 2 897 34 0 108 2 000 1 500 500 374 440 223 387 539 550 330 160 800 248 716 153 2 000 2 000 175 500 0 2 845 0 7 500 0 3 401 500 250 1 800 2 000 1 500 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 0 0 0 5 000 0 2 500 500 250 1 800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 253 1 046 1 655 339 0 429 649 0 0 0 Side 11 Ødegårdslia, vann Garantier Årosfjellet, Vann Tuhus-Follestad industrifelt Østskogveien separering fellesanlegg Boligveien Slemmestad rehab ledningnett Nytt avløpsanlegg Slemmestadveien Utbedring driftsovervåkning renseanlegg Utarbeidelse forprosjekter Utbedring pumpestasjon Skomakerdalen Utbedring Slemmestad - Bødalen etappe 1-5 Dagslettveien avløp Utløp Åros Garantier Årosfjellet Oppfølging i garantitiden, avløp Ødegårdsbakken, Avløp Ødegårdslia, Avløp Lahell, Nytt renseanlegg Morbergtoppen, overdragelse av justeringsrett JM Norge AS Årosfjellet Nord, overdragelse av justeringsrett Hov Eiendom Årosfjellet Utbygging AS, overdragelse av justeringstett Admento as Aksjer E134 Haukelivegen AS Spikkestad bokollektiv Ombyggingskostnader Helse & Omsorg Ombygningskostnader Legevakt Ombygging av 10 rom, BBO Trygghetsalarmer Kirken - Påbygging av garasje på driftsbygningen Ny bil til Park-avdelingen, Kultur Bord og benker til friområder - Kultur Nye skitraseer - Kultur Sandpåfylling Jerdalsstranda, Propsen og Hyggenstranda Spikkestad B4 - Samarb.m/ ABB Sum fordelt på prosjekter 88 4 552 0 572 2 220 374 0 287 0 2 223 3 468 13 4 562 71 98 76 0 1 680 4 000 0 2 071 2 144 360 0 800 0 9 987 3 832 1 189 4 000 250 1 800 1 680 10 000 1 680 4 000 0 0 0 0 0 800 0 5 000 2 500 0 4 000 250 1 800 1 680 10 000 0 0 95 0 2 358 640 452 137 496 13 668 599 0 0 0 0 0 0 0 0 651 0 0 0 996 674 0 521 230 0 0 489 450 150 420 200 700 0 120 184 2 800 400 458 450 150 500 200 0 0 0 0 1 000 0 300 450 150 500 200 0 10 0 505 0 0 187 0 0 0 0 74 1 003 80 561 100 0 144 314 100 0 69 659 0 4 190 88 387 Dette er en obligatorisk rapport som viser brutto utgifter pr prosjekt. I note 12 vises en oversikt over utgifter og inntekter pr prosjekt, med kommentarer til status i hvert investeringsprosjekt. Side 12 Hovedoversikter Økonomisk oversikt driftsregnskapet Tall i 1000 kroner DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Regulert Opprinnelig 2014 budsjett 2014 budsjett 2014 Regnskap 2013 -40 619 -93 876 -151 261 -424 714 -29 091 0 -528 311 0 0 -1 267 870 -39 326 -99 143 -130 754 -423 386 -26 236 0 -534 341 0 0 -1 253 186 -38 795 -99 139 -60 846 -423 386 -20 986 0 -534 341 0 0 -1 177 493 -37 921 -89 679 -144 343 -386 233 -26 877 -746 -515 103 0 0 -1 200 901 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteprod. Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter 436 662 123 128 448 536 142 061 418 824 137 167 423 653 117 162 243 331 298 312 103 890 40 580 -6 906 1 238 995 237 170 282 632 103 933 33 933 -4 340 1 243 925 247 335 281 223 64 084 36 156 -6 487 1 178 300 221 242 273 168 89 496 40 279 -7 348 1 157 652 Brutto driftsresultat -28 876 -9 261 807 -43 249 -15 620 -235 -15 855 -11 731 -230 -11 960 -11 731 -230 -11 960 -16 227 -427 -16 654 EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter 24 294 28 129 45 52 468 23 155 28 153 90 51 398 15 455 24 932 90 40 478 22 897 25 379 204 48 480 Resultat eksterne finanstransaksjoner 36 613 39 438 28 518 31 826 -40 580 -34 427 -34 427 -40 279 -32 843 -4 250 -5 102 -51 702 -28 670 -3 414 -10 690 0 -42 773 -28 670 -3 414 -6 830 0 -38 914 0 -39 -4 244 0 -4 283 -22 444 -39 -9 143 0 -31 626 6 445 0 36 208 12 256 0 54 909 6 445 0 36 208 511 0 43 163 1 340 0 7 538 507 0 9 385 14 005 0 26 036 14 616 0 54 658 -20 707 0 0 -28 670 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum bruk av avsetninger AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsm. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Side 13 Økonomisk oversikt investeringsregnskapet Tall i 1000 kroner INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter, utbytte og eieruttak Sum inntekter UTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjenesteproduksjon Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum finansiering Udekket / Udisponert Regnskap 2014 Regulert Opprinnelig budsjett budsjett 2014 2014 Regnskap 2013 0 -388 -12 053 0 -377 0 -12 818 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 670 -814 -7 919 -13 018 0 0 -24 420 204 65 0 0 0 0 247 73 61 385 141 838 67 369 60 438 200 16 820 43 0 78 717 0 950 0 0 142 788 0 950 0 0 68 319 0 12 170 7 2 165 75 099 5 053 15 184 1 844 11 687 8 249 0 42 017 0 30 000 1 526 10 700 0 0 42 226 0 30 000 1 340 0 0 0 31 340 3 751 34 598 13 287 4 945 21 177 0 77 757 107 916 185 014 99 659 128 437 -59 527 0 -20 698 -6 445 0 -2 596 -4 349 -14 301 0 -107 916 -161 598 0 -10 000 -6 445 0 -2 596 -4 375 0 0 -185 014 -98 319 0 0 -1 340 0 0 0 0 0 -99 659 -80 467 -3 018 -26 407 -14 005 0 -1 670 -1 647 -1 223 0 -128 437 0 0 0 0 Side 14 Økonomisk oversikt balanseregnskapet Side 15 Noter Note 1 Anskaffelse og anvendelse av midler Anskaffelse og anvendelse av midler I 1000 kroner ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel Inntekter investeringsdel Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel Utgifter investeringsdel Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Endring i ubrukte lånemidler Endring i arbeidskapital AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Avsetninger Bruk av avsetninger Til avsetning neste år Netto avsetninger Endring i arbeidskapital balansen I 1000 kroner OMLØPSMIDLER Endring kortsiktige fordringer Premieavvik Endring sertifikater Endring obligasjoner Endring betalingsmidler Endring omløpsmidler KORTSIKTIG GJELD Endring kassekredittlån Endring annen kortsiktig gjeld Premieavvik Endring kortsiktig gjeld Endring arbeidskapital Regnskap 2014 Regnskap 2013 1 267 870 12 818 96 080 1 376 768 1 200 901 24 420 126 546 1 351 867 1 198 415 78 674 74 592 1 351 681 1 119 538 72 928 100 123 1 292 589 25 088 14 574 39 662 59 278 -6 618 52 660 89 107 -64 019 0 25 088 95 444 -36 166 0 59 278 Regnskap 2014 Regnskap 2013 12 815 5 216 0 0 -12 069 5 962 6 707 5 431 0 0 98 824 110 962 0 -33 698 0 -33 698 39 660 0 58 300 0 58 300 52 662 Side 16 Note 2 Pensjonsforpliktelser Kommunen har kollektive pensjonsforsikringer for sine ansatte. Ordningene for tjenestepensjonen gir ved full opptjening en alderspensjon som sammen med folketrygdens ytelser utgjør en samlet bruttopensjon på 66 % av pensjonsgrunnlaget. Framtidige ytelser innen pensjon blir utregnet ut fra tallet på opptjeningsår og lønnsnivået ved pensjonsalder. Ordningene sikrer en brutto uførepensjon på samme nivå som alderspensjonen, og omfatter i tillegg ektefelle- og barnepensjon. Pensjonskostnaden i kommuneregnskapet bestemmes ut fra økonomiske forutsetninger fastsatt i Kommuneregnskapsforskriften. Fra Aktuarberegningen (Tall i 1000kr. ) KLP Hoved ordning KLP Sykepl. Ordning Statens Pensjonskasse De økonomiske forutsetningene i beregningene for 2014 er som følger: Diskonteringsrente: 4,00 % Lønnsvekst: 2,97 % G-regulering:_ 2,97 % Forventet avkastning: 4,65 % 4,00 % 2,97 % 2,97 % 4,65 % 4,00 % 2,97 % 2,97 % 4,35 % Årets netto pensjonskostnad § 13-1 nr c og § 13-3 nr a Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Netto pensjonskostnad eks adm. 2014 30 356 29 488 -27 516 32 328 2014 3 828 3 750 -3 655 3 923 2014 16 781 10 141 -8 145 18 777 Beregnet premieavvik § 13-1 nr d og § 13-4 nr a (evt b) 5-4 Premieinnbetaling ekskl. administrasjonskostnader 13 Årets netto pensjonskostnad 14 Premieavvik Sats for arbeidsgiveravgift 14a Arbeidsgiveravgift av premieavviket nr 14 48 054 -32 328 15 726 14,10 % 2 217 3 040 -3 924 -884 14,10 % -125 17 992 -18 777 -785 14,10 % -111 7 5 217 658 93 3 675 518 7 -5 853 -566 -80 -6 072 -856 252 -472 724 -23 404 -18 256 -5 148 1 2 3 13 15 15a 16 16a Akkumulert og amortisert premieavvik § 13-1 nr e og § 13-4 nr c, d, e Antall år premiavvik skal dekkes inn på (1 eller 15) 7 Akkumulert premiavvik 31.12. forrige år 85 453 Resultatført premieavvik tidligere år 9 528 Arbeidsgiveravgift av 15 1 343 Akkumulert premieavvik 31.12. 91 651 Akkumulert arbeidsgiveravgift av 16 12 923 Årets estimatavvik § 13-3 nr c og d 17 Estimatavvik forpliktelse 18 Estimatavvik pensjonsmidler 19 Netto estimatavvik 15 303 14 497 806 Side 17 20 1 2 6 21 22 Spesifisert pensjonsforpliktelse § 13-1 nr a og e og § 13-2 nr c Påløpt pensjonsforpliktelse 31.12. forrige år 696 050 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 30 356 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 29 488 Utbetalte pensjoner -9 031 Amortisert estimatavvik - årets forpliktelse 15 303 Estimert påløpt pensjonsforpliktelse 31.12 = UB 762 166 89 806 3 828 3 750 -247 252 97 389 276 934 16 781 10 141 0 -23 404 280 452 23 3 5-4 6 24 25 Spesifiserte pensjonsmidler § 13-1 nr a og e og § 13-2 nr d Verdi av pensjonsmidler 31.12. forrige år 557 736 Forventet avkastning på pensjonsmidlene 27 516 Premieinnbetaling ekskl. adm.kostnader 48 054 Utbetalte pensjoner -9 031 Amortisert estimatavvik - årets p.midler 14 497 Estimert pensjonsmidler 31.12. = UB 638 772 77 672 3 655 3 040 -247 -472 83 648 196 491 8 145 17 992 0 -18 256 204 372 13 741 1 937 76 080 10 727 26 Netto balanseført pensjonsforpliktelse (før avgift) 26a arbeidsgiveravgift av nto pensjonsforpliktelse 123 394 17 399 I henhold til endring i regnskapsforskriften § 13 om pensjon skal estimatavvik balanseføres fullt ut fra og med 2011, herunder tidligere års estimatavvik. Totalt akkumulert inntektsført premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift pr. 31.12.2014 er 101,8 mill.kr. Pr. 31.12.2013 var beløpet 96,6 mill.kr. I 2014 er det inntektsført 5,2 mill.kr. netto i premieavvik (inkl. arbeidsgiveravgift), fordelt på årets premieavvik med 16,1 mill.kr. og kostnadsføring av tidligere inntektsført avvik med 10,9 mill.kr. I henhold til endring i regnskapsforskriften § 13 om pensjon er amortiseringstiden for premieavvik kortet ned fra 15 til 10 år for premieavvik oppstått fra og med 2011 og fra 10 til 7 år for premieavvik oppstått fra og med 2014. Side 18 Note 3 Garantier gitt av kommunen Kommunen kan gi garantier med hjemmel i KL § 51 og forskrift om kommunale og fylkeskommunale garantier KRD 2. februar 2001. Kommunen gir garantier som simpel kausjon. Del 1 NOTE Garantier gitt av kommunen – nedkvittert per 31.12.14 Opprinnelig Garantibeløp garanti Garanti gitt til Garantien utløper Kommunalbanken: Jobbhuset Røyken AS 5 000 000 4 400 000 2036 Røyken Eiendom AS 210 000 000 190 909 080 2034 Røyken Eiendom AS 330 000 000 319 000 000 2043 Røyken Eiendom AS 20 000 000 19 333 340 2043 Røyken Eiendom AS 238 000 000 213 589 760 2032 Røyken Eiendom AS 60 000 000 60 000 000 2043 5 566 000 2 843 474 2030 135 619 497 17 040 293 2047 IL ROS Arena AS 37 500 000 37 500 000 2053 IL ROS Arena AS 10 800 000 5 550 000 2020 125 000 000 125 000 000 2049 7 000 000 6 416 670 2042 1 000 000 1 000 000 2016 Husbanken: Bitehagen Barnehage BA Kommunekreditt Norge AS: Glitrevannverket IKS Røyken Eiendom AS Nordea: Katrineåsveien vel AS Cultura Bank Røyken videregående Steinerskole (KK) Garanti for lån gitt i medhold av sosialtjenesteloven Totalt garantibeløp 3 358 235 1 005 940 852 Garantier vedtatt av kommunestyret, lån ikke tatt opp per 31.12.14 Røyken Eiendom AS – Boligsosialt formål 22 000 000 Røyken Eiendom AS – Nye omsorgsboliger på Spikkestad 90 000 000 Røyken Eiendom – Svømmehall, Bråset 330 000 000 Røyken Eiendom – Spikkestad Uskole 120 000 000 Totalt 562 000 000 Del 2 Innfrielser og tap Kommunen har i løpet av regnskapsåret måttet innfri garantier for 9 mill. kroner ovenfor DnB vedrørende Årosfjellet Utbygging AS. Side 19 Note 4 Fordringer og gjeld til kommunale foretak og interkommunale samarbeid Pr 31.12.2014 hadde kommunen følgende fordringer/gjeld til/fra interkommunale foretak. 1. 2. 3. 4. Tekst 31.12.2014 31.12.2013 Fordringer Røyken Eiendom AS Røyken eiendomsutvikling AS Røyken komm. boligstiftelse Hurum kommune, felles legevakt 1 295 000 4 000 000 26 096 295 1 828 597 10 000 000 4 000 000 27 500 353 1 640 781 Gjeld Bråset Bo- og omsorgssenter IKS Røyken eiendom AS Hurum kommune, felles legevakt 0 0 0 0 0 0 1. Posten inneholdt langsiktig lån til REAS på 25,5 mill i 2012. Lånet ble innfridd i 2014. Fordring pr 31.12.14 gjelder avregning av fellesutgifter for 2014. 2. Posten gjelder utbytte for 2014, som vedtatt av generalforsamlingen i REAS. Beløpet vil bli utbetalt til kommunen i løpet av 2015. 3. Beløpet gjelder langsiktig lån i kommunalbanken som videreformidles til Boligstiftelsen. Boligstiftelsen betaler løpende renter og avdrag. 4. Deling av utgifter ved felles legevakt for Røyken og Hurum (se egen note). Side 20 Note 5 Aksjer og andeler i andre selskaper Røyken kommune har følgende aksjer og andeler i selskaper pr 31.12.2014. Kommunens andel Livsforsikring m.v. Egenkapitalinnskudd KLP Sykepleierordningen Egenkapitalinnskudd KLP Hovedordningen Andre foretak Røyken Eiendom AS Røyken Eiendomsutvikling AS Vinn Industri AS Biblioteksentralen AL Jobbhuset Røyken AS (tidligere Røyken Produkter) Enter kompetanse AS (tidligere DIAS AS) Glitrevannverket IKS Renovasjonsselskapet for Drammensregionen, innskudd Bølstadsenteret BRL Bråset Bofellesskap BRL B-aksjer Sekkefabrikken Kulturhus Andeler Kunstgress IL ROS Papirbredden Innovasjon AS Andeler Kunstgress IL Slemmestad Vestviken 110 IKS Lindum Oredalen AS E134 Haukelivegen AS VIVA- Egenkapital innskudd Totalt Balanseverdi 31.12.2013 Balanseverdi 31.12.2014 1 976 786 13 144 212 2 149 365 14 629 856 100 % 100 % 15000/100000 2100/1144200 32 % 2,5 % 14,72 % 124 013 079 147 852 599 15 000 2 100 72 000 20 000 17 489 349 124 013 079 147 852 599 15 000 2 100 72 000 20 000 17 489 349 10 % 100 000 400 1 800 000 2 500 000 1 250 000 180 000 4 245 000 118 300 31 850 10 000 314 820 675 100 000 400 1 800 000 2 500 000 1 250 000 180 000 4 245 000 118 300 31 850 10 000 186 000 316 664 898 3,52 % 3,8 % 31,85 % 1/360 36,4 % Selskaper som kommunen har eierandel i, men hvor det ikke er skutt inn aksjer/andeler er ikke nevnt her. Disse eierskapene er omtalt i note 9. Det er anskaffet andeler i KLP på 1,7 mill som følge av obligatorisk årlig eierinnskudd i pensjonsordningen. Det er gjort innskudd i VestViken interkommunale vei-, vann og Avløpsselskap IKS på kr 186.000 i hht inngått selskapsavtale i kommunestyresak i 2014. Dette er et interkommunalt selskap som eies av kommunene Lier, Hurum og Røyken. Røykens eierandel er 36,4 %. Side 21 Note 6 Avsetninger Bundne driftsfond - kap. 251 Beholdning pr.01.01 Bruk av bundne driftsfond i driftsregnskapet 2014 -29 414 901,69 -23 941 218,69 10 689 827,00 9 142 691,00 0,00 0,00 Bruk av bundne driftsfond i investeringsregnskapet Avsetning til bundne driftsfond Beholdning pr. 31.12 Ubundne investeringsfond - kap. 253 Beholdning pr.01.01 Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet Avsetning til ubundne investeringsfond Beholdning pr. 31.12 Bundne investeringsfond - kap. 255 Beholdning pr.01.01 2013 -12 256 442,70 -14 616 374,00 -30 981 517,39 -29 414 901,69 2014 2013 -3 398 714,31 -100 856,50 4 348 617,00 1 646 871,00 -11 687 112,70 -4 944 728,81 -10 737 210,01 -3 398 714,31 2014 2013 -55 577 588,76 -35 623 817,84 Bruk av bundne investeringsfond i investeringsregnskapet 14 301 446,27 1 222 981,81 Avsetning til bundne investeringsfond -8 249 234,20 -21 176 752,73 -49 525 376,69 -55 577 588,76 Beholdning pr. 31.12 Disposisjonsfond - kap. 256 Beholdning pr.01.01 2014 2013 -31 134 218,49 -6 806 643,00 Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet 2 596 000,00 1 670 000,00 Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet 3 413 750,00 38 750,00 -36 207 501,27 -26 036 325,49 -61 331 969,76 -31 134 218,49 Avsetning til disposisjonsfond Beholdning pr. 31.12 Samlet avsetning og bruk av fond i året Beholdning pr.01.01 Avsetninger Bruk av avsetninger Netto avsetninger Beholdning pr. 31.12 2014 2013 -119 525 423,25 -66 472 536,03 -68 400 290,87 -66 774 181,03 35 349 640,27 13 721 293,81 -33 050 650,60 -53 052 887,22 -152 576 073,85 -119 525 423,25 Side 22 Note 7 Kapitalkonto DEBET KREDIT 01.01.14 Saldo (kapital) Debetposter i året: Kreditposter i året: Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 0,00 Avskrivning: Eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 40 579 652,00 Nedskrivning: Eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 3 109 059,00 Aktivering fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler Oppskrivning fast eiendom/anlegg Salg aksjer/andeler 0,00 Kjøp av aksjer/andeler Nedskrivning aksjer/andeler 0,00 Oppskrivning av aksjer/andeler Avdrag på utlån - sosiale utlån Avdrag på utlån - andre utlån Avskrivning på utlån - sosiale utlån Avskrivning på utlån - andre utlån Bruk av lånemidler 70 014,48 20 863 375,92 1 865,00 Utlån - sosiale utlån 68 658 506,15 0,00 186 000,00 0,00 44 625,93 Utlån - andre utlån 15 183 578,00 Avdrag på eksterne lån 33 181 871,00 0,00 59 526 567,99 Aktivert egenkapitalinnskudd KLP Endring pensjonsforpliktelser (økning) 342 628 648,23 75 196 379,00 1 658 223,00 Endring pensjonsforpliktelser (reduksjon) Endring pensjonsmidler SPK Endring pensjonsmidler SPK 7 880 979,00 Endring pensjonsmidler KLP Endring pensjonsmidler KLP 5 975 468,00 Endring pensjonsmidler andre selskap Endring pensjonsmidler andre selskap Urealisert kurstap utenlandslån Urealisert kursgevinst utenl.lån 31.12.14 Balanse (kapital) 81 036 213,00 357 087 198,92 556 434 112,31 556 434 112,31 Side 23 Note 8 Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrifter og god kommunal regnskapsskikk. Regnskapsprinsipper All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører kommunens og fylkeskommunens virksomhet fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres ikke. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også interne finansieringstransaksjoner. Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet. Den delen av lånet som ikke er brukt, er registrert som memoriapost. I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres et anslått beløp i årsregnskapet. Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for kommunen. Andre eiendeler er omløpsmidler. Fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon, samt markedsbaserte verdipapirer som inngår i en handelsportefølje er omløpsmidler. Andre markedsbaserte verdipapirer er klassifisert som omløpsmidler med mindre kommunen har foretatt investeringen ut fra næringspolitiske eller samfunnsmessige hensyn. I slike tilfeller er verdipapirene klassifisert som anleggsmidler. Andre fordringer er omløpsmidler dersom disse forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Ellers er de klassifisert som anleggsmidler. Kommunen følger KRS (F) nr 4 Avgrensningen mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Standarden har særlig betydning for skille mellom vedlikehold og påkostning i forhold til anleggsmidler. Utgifter som påløper for å opprettholde anleggsmiddelet kvalitetsnivå utgiftsføres i driftsregnskapet. Utgifter som representerer en standardheving av anleggsmiddelet utover standarden ved anskaffelsen utgiftsføres i investeringsregnskapet og aktiveres på anleggsmiddelet i balansen. Klassifisering av gjeld Langsiktig gjeld er knyttet til formålene i kommunelovens § 50 med unntak av likviditetstrekkrettighet/ likviditetslån jfr. kl § 50 nr 5. All annen gjeld er kortsiktig gjeld. Neste års avdrag på utlån inngår i anleggsmidler og neste års avdrag på lån inngår i langsiktig gjeld. Side 24 Vurderingsregler Omløpsmidler er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Markedsbaserte finansielle omløpsmidler er vurdert til virkelig verdi. Utestående fordringer er vurdert til pålydende med fradrag for forventet tap Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningene starter året etter at anleggsmidlet er anskaffet / tatt i bruk av virksomheten. Avskrivningsperiodene er i tråd med § 8 i forskrift om årsregnskap og årsberetning. Anleggsmidler som har hatt verdifall som forventes ikke å være forbigående er nedskrevet til virkelig verdi i balansen. Vurderingene for eiendeler gjelder tilsvarende for kortsiktig og langsiktig gjeld. Opptakskost utgjør gjeldspostens pålydende i norske kroner på det tidspunkt som gjelden oppstår. Låneomkostninger (gebyrer, provisjoner mv.), samt over- og underkurs er finansutgifter og inntekter. Over- og underkurs periodiseres over lånets løpetid som kortsiktig fordring/gjeld etter samme prinsipp som gjelder for obligasjoner som holdes til forfall. Selvkostberegninger Innefor de rammer der selvkost er satt som den rettslige rammen for hva kommunen kan kreve av brukerbetalinger beregner kommunen selvkost etter retningslinjer gitt av Kommunal- og regionaldepartementet i dokument H-2140, januar 2003. For de tjenestene kommunen selv har valgt å kreve brukerbetalinger etter selvkostprinsippet følges samme retningslinjer. Mva-plikt og mva-kompensasjon Kommunen følger reglene mva-loven for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For kommunens øvrige virksomhet krever kommunen mva-kompensasjon. Mottatt kompensasjon for betalt mva er finansiert av kommunene gjennom redusert rammeoverføring i inntektssystemet. Side 25 Note 9 Organisering av kommunen Side 26 Vertskommunesamarbeid Vertskommune-samarbeid er regulert i kommunelovens kap 5. Samarbeidsformen innebærer at vertskommunen drifter og fører regnskap for en tjeneste som er felles for en eller flere samarbeidende kommuner. Røyken kommune er vertskommune for felles legevakt med Hurum kommune. Regnskapet for legevakten fremgår av note 25. Hurum dekker sin andel av de faktiske kostnadene det enkelte år. Kostnaden fordeles etter innbyggertallet. De 9 kommunene Modum, Øvre Eiker, Nedre Eiker, Drammen, Lier, Røyken, Hurum, Sande og Svelvik samarbeider om tilsyn og oppfølging av små avløpsanlegg. Lier kommune er vertskommune for samarbeidet, som kalles Tilsynet for små avløpsanlegg. Dette er et selvkostområde som skal finansieres gjennom gebyrer. Budsjett og gebyrer for Røyken faststettes årlig av kommunestyret. Røyken kommune yter et tilskudd tilsvarende kr 6 pr innbygger til Betzy krisesenter. Beløpet er 2009kroner og deflatorjusteres årlig. Drammen kommune er vertskommune for dette tilbudet. Det er til enhver tid mindre samarbeidsprosjekter og – oppgaver mellom Røyken og omkringliggende kommuner. Denne oversikten er derfor ikke uttømmende, men nevner kun de største samarbeidsområdene. IKS-samarbeid Dette er en samarbeidsform hvor de samarbeidende kommunene danner et eget rettsubjekt (IKS) som drifter og fører regnskap for enheten. Årlige budsjetter skal vedtas av selskapets styre og representantskap. Eierkommunene hefter for selskapets forpliktelser med en avtalt andel. Dette reguleres i kommunelovens § 27 og tilhørende forskrift. Kemner og innfordring av kommunale krav utføres i et IKS-samarbeid mellom Røyken, Drammen, Sande og Svelvik. Utgiftene fordeles i henhold til innbyggertallet i den enkelte kommune. IKT-drift utføres i et IKS-samarbeid mellom Drammen, Røyken, Sande, Svelvik og Nedre Eiker. I vedtektene er det fastsatt at Røyken kommune hefter for 15,9 % av kostnadene i samarbeidet. Kommunens sykehjemsplasser driftes i et IKS-samarbeid med Asker kommune (Bråset bo- og omsorgssenter). Kommunen hefter for en del av kostnadene som tilsvarer kommunens andel av plassene ved institusjonen. Kommuneadvokaten i Drammensregionen er et interkommunalt samarbeid mellom Drammen, Hurum, Nedre Eiker, Røyken, Sande og Svelvik. Fordeling av kostnader skjer etter innbyggertallet. Renovasjonsselskapet for Drammensregionen IKS (RFD) er et samarbeid mellom Drammen, Hurum, Røyken, Lier, Svelvik, Sande, Nedre Eiker, Øvre Eiker og Modum. Renovasjon er et selvkostområde. Kommunestyret vedtar gebyrsatser basert på budsjettforslag fra RFD for hvert enkelt år. Røykens eierandel i selskapet utgjør 10 %. Side 27 Glitrevannverket er et interkommunalt selskap som forsyner kommunene, Drammen, Lier, Nedre Eiker, Røyken, Frogn og en mindre del av Sande med vann. Røyken kommunes eierandel er 14,72 %. Røyken kommune eier en andel på 9 % i Drammen havn IKS. Det er ikke gjort innskudd i dette selskapet. Havneloven hindrer uttak av utbytte. Midlene i selskapet skal benyttes til havneformål. Vestre Viken interkommunale vei-, vann og Avløpsselskap IKS (VIVA) ble dannet i 2014. Selskapet får ansvaret for drift og gjennomføring av investeringsprosjekter innen disse områdene på vegne av Røyken kommune. Aksjeselskaper Kommunen har samlet sin eiendomsmasse i et aksjeselskap, Røyken Eiendom AS (REAS). Kommunen betaler en årlig leie som skal dekke renter, avdrag og FDV-kostnader i byggene. Kommunen eier 100 % av aksjene i REAS. Kommunen er videre ansvarlig for å dekke eventuelle endringer i rentenivå og FDV-kostnader gjennom den årlige husleien. REAS er unntatt fra skatteplikt, fordi selskapet har et allmennyttig formål. Røyken kommune eier 100 % av aksjene i eiendomsutviklingsselskapet Røyken eiendomsutvikling AS (REU). Selskapet eier arealer som tidligere var eid av kommunen eller REAS. Disse skal videreutvikles og eventuelt selges i regi av selskapet. For øvrig vises det til note 5 som gir en fullstendig oversikt over selskaper hvor kommunen har skutt inn aksjer eller andeler. Side 28 Note 10 Ubundet investeringsfond Ubundne investeringsfond - kap. 253 Beholdning pr. 01.01 Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet Avsetning til ubundne investeringsfond Beholdning pr. 31.12 Ubundne investeringsfond - kap. 253 Inv. fond til sentrumsutvikling Kommunale boligutlån Ubundet kapitalfond Nilsemarka - sanering fylling Justeringsavtale Morbergtoppen Justeringsavtale Årosfjellet Nord Justeringsavtale Årosfjellet Utbygging AS Beholdning pr. 31.12 2014 -3 398 714,31 2013 -100 856,50 4 348 617,00 -11 687 112,70 -10 737 210,01 1 646 871,00 -4 944 728,81 -3 398 714,31 Beløp -8 680 000,00 -738 800,00 -667 459,81 -100 856,50 -253 414,00 -202 935,00 -93 744,70 -10 737 210,01 Side 29 Note 11 Anleggsmidler Kommunen følger inndelingen av anleggsmidler og avskrivningsplan i henhold til regnskapsforskriftens § 8. Kommunen har følgende anleggsmiddelgrupper med tilhørende avskrivningsplan: Anleggsmiddelgruppe Avskriv.plan Gruppe 0 Avskrives ikke Eiendeler Ubebygde eiendommer Gruppe 1 5 år Gruppe 2 10 år Gruppe 3 20 år: Gruppe 4 40 år: EDB-utstyr, kontormaskiner og lignende Anleggsmaskiner, maskiner inventar og utstyr, verktøy, transportmidler og lignende. Investering i leide bygninger. Brannbiler, parkeringsplasser, trafikklys, tekniske anlegg, (VAR), renseanlegg, pumpestasjoner, forbrenningsanlegg Boliger, skoler, barnehager, idrettshaller, veier, ledningsnett 50 år: Forretningsbygg, lagerbygg, adm.bygg, sykehjem og andre institusjoner, kulturbygg, brannstasjoner og lignende Gruppe 5 Tekst Tall i hele 1000 Anskaffelseskost Gruppe 0 Gruppe 1 Gruppe 2 Gruppe 3 Gruppe 4 Gruppe 5 0 år 5 år 10 år 20 år 40 år 50 år 89 156 121 788 72 389 156 173 624 561 164 979 Akkumulerte avskrivninger 0 92 594 48 672 89 295 175 708 56 983 Tilgang i regnskapsåret 0 11 037 1 011 27 50 726 926 Avgang i regnskapsåret* 0 0 0 0 0 0 Avskrivninger i regnskapsåret 0 10 639 6 370 6 362 13 659 3 551 34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 894 29 194 23 717 66 878 448 853 107 996 Nedskrivninger Reverserte nedskrivninger Bokført verdi 31.12 Ubebygde eiendommer (gruppe 0) Kommunen hadde en gjennomgang av ubebygde arealer som kommunen eier i. Det ble avdekket at regnskapet inneholdt poster hvor kommunen ikke lenger er eier. Resultatet av gjennomgangen ble en oppskrivning av verdien med 2,0 mill. Det har i 2014 blitt avdekket noen små justeringer, og verdien er nedjustert med 34.323 (4 eiendommer). Dagens verdi av ubebygde eiendommer er 25,89 mill. Side 30 Finansiell leasingavtale Røyken kommunes leieavtale for Bråset Sykehjem med Asker kommune anses som finansiell leasingavtale. Anskaffelseskostnaden avskrives over 40 år. Disse kostnadene inngår i totalene for gruppe 4 over. Finansiell leasingavtale BBO tall i hele 1000 Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Avskrivninger i regnskapsåret Bokført verdi 31.12 Gruppe 4 136 800 -34 200 3 420 102 600 Bygdebok Bygdeboka er et anleggsmiddel som ikke avskrives. Inngående verdi av denne var 3,1 mill i 2014. Denne er vurdert nedskrevet til 0 i balansen, da det ikke har vært nevneverdig omsetning på denne de senere årene. Side 31 Note 12 Investeringsprosjekter Nedenfor gjennomgår status for alle investeringsprosjekter som er gjennomført eller er under gjennomføring i 2014. Tabellene viser utgifter minus inntekter for prosjektene, samt prognose for senere år i pågående prosjekter. 0103 Spikkestad gnr/bnr 7/18 Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Spikkestad gnr/bnr 7/18 Ansvar= Skatt/finans/økonomi Revidert Regnskap hittil Prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 3 675 3 281 394 -3 675 -3 675 -394 394 Evt prognose senere år - - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Kjøp av eiendom på Spikkestad, finansieres av ubundet investeringsfond. Det vises til egen kommunestyresak i 2014. 0201 Mortensrud fyllplass Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Mortensrud fyllplass Ansvar= Kommunalteknikk - miljø Revidert Regnskap hittil Prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 3 026 3 031 -5 -447 447 3 026 2 585 441 Evt prognose senere år - - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Prosjektet er ferdig utført. Det foreligger reklamasjonskrav på utført arbeid fra Landbrukskontoret og oss. Dette følges opp av Vivas advokat. Utfallet av kravet er foreløpig uklart0. Det er usikkert om det vil påløpe flere utgifter på dette prosjektet, og det vil derfor bli søkt om overføring av gjenstående midler. 14,2 % av prosjektkostnadene er viderefakturert Rfd i henhold til avtale. 0217 Egenkapitalinnskudd KLP Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Egenkapitalinnskudd KLP Ansvar= Skatt/finans/økonomi Revidert Regnskap hittil Prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 1 340 1 340 1 658 -318 1 340 1 340 1 658 -318 Evt prognose senere år - - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Dette er et årlig egenkapitalinnskudd til pensjonsleverandøren. Innskuddet for 2014 er innbetalt, og ble 0,3 mill høyere enn budsjettert. 0220 Innfridde boliglån etc. Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Innfridde boliglån etc. Ansvar= Skatt/finans/økonomi Revidert Regnskap hittil Prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 -375 375 -375 375 Evt prognose senere år - - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Dette er en ubudsjettert inntekt fra en boliglånsordning som er avviklet. 0227 Startlån Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Startlån Ansvar= Oppr. budsjett 30 000 -30 000 - Revidert Regnskap hittil budsjett i år 30 000 25 129 -30 000 -25 129 - Skatt/finans/økonomi Prognose Gjenstående 2015 4 871 -4 871 - Evt prognose senere år - - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Det ble totalt utlånt 15,2 mill i 2014. Side 32 0228 utlån egne midler Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift utlån egne midler Ansvar= Skatt/finans/økonomi Revidert budsjett Oppr. budsjett - Evt Regnskap hittil Prognose prognose i år Gjenstående 2015 senere år 1 731 -1 731 -1 661 1 661 70 -70 - - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Prosjektet gjelder viderefakturering av avdrag på lån i boligstiftelsen. Prosjektet skal ha en netto investeringsutgift på null ved årsslutt. 0235 PC-skap, oppbevaring, lading elever Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift PC-skap, oppbevaring, lading - elever Ansvar= Oppr. budsjett 2 000 2 000 Revidert budsjett IT-avdeling Regnskap hittil i år 2 000 2 000 2 001 -400 1 601 Prognose Gjenstående 2015 -1 400 399 Evt prognose senere år 399 399 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> aug.15 Kommentar/rapportering: PC-er er innkjøpt som planlagt. Innkjøpt til 8. trinn: 310. Innkjøpt til barnetrinnet: 179. De midlene som ikke er brukt vil vi gjerne ha med oss over til 2015 da disse pengene vil være viktig i tillegg til nye midler for 2015. 0243 Applikasjonsinvesteringer Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Applikasjonsinvesteringer Ansvar= Oppr. budsjett 1 866 1 866 IT-avdeling Evt Revidert Regnskap hittil Prognose prognose budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 758 2 077 -319 1 758 2 077 -319 - - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> des.14 Kommentar/rapportering: Det som måtte komme som minus på dette prosjektet vil vi få tilbake fra D-IKT da vi har "oppsparte" investeringsmidler i D-IKT. 0244 Helsenett - Samhandlingsreformen Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Helsenett - Samhandlingsreformen Ansvar= Oppr. budsjett - IT-avdeling Evt Revidert Regnskap hittil Prognose prognose budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 336 549 787 771 -19 19 1 336 530 806 771 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> des.15 Kommentar/rapportering: •Vi har i år fått elektronisk kommunikasjon mot alle fastlegekontor i kommunen, samt ett fra nabokommune. • Pilotering og oppstart meldingsutveksling mot psykiatri og rus VVHF. • Opplæring av ansatte slik at de skal ta meldingene mer i bruk – utnytte potensialet i bruk av meldingene. • Oppstart med mottak av meldingen Svarrapport Mikrobiologi til Bråset. 0245 Generell IKT, Nettverkspunkter Ansvar= IT-avdeling Generell IKT, Nettverkspunkter Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Evt Revidert Regnskap hittil Prognose prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 300 425 -125 -58 58 300 367 -67 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> des.14 Kommentar/rapportering: Overforbruket dekkes av D-IKT oppsparte investeringsmidler Side 33 - 0247 IT-investering Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift IT-investering Ansvar= Oppr. budsjett 1 866 1 866 IT-avdeling Evt Revidert Regnskap hittil Prognose prognose budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 866 1 903 -37 1 866 1 903 -37 - - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> des.14 Kommentar/rapportering: Disse investeringsmidlene er et årlig tilskudd som går til kjerneinvesteringer i D-IKT. 0262 Røyken kirke Ansvar= Kommunalsjef kultur og tekn. tjenester Evt Revidert Regnskap hittil Prognose prognose budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 500 500 500 500 - Røyken kirke Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Oppr. budsjett 500 500 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> des.14 Kommentar/rapportering: Investeringsmidlene er utbetalt til Røyken Kirkelige fellesråd i desember 2014. Investeringsmidlene skal dekke belysning i koret i Røyken kirke, samt diverse andre restaureringer. 0269 Finansiering Ansvar= Skatt/finans/økonomi Finansiering Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Evt Revidert Regnskap hittil Prognose prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 700 700 -69 659 -151 339 -77 076 -74 263 -69 659 -150 639 -76 376 -74 263 - - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Dette er finansieringssiden til investeringsprosjektene. Finansieringen er låneopptak og bruk av udisponerte lånemidler fra tidligere år. I tillegg er 2,5 mill budsjettert overført fra disposisjonsfond/overført fra driftsbudsjettet i tråd med tidligere vedtak. 0272 DIFI-prosjekt Ansvar= DIFI-prosjekt Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Evt Revidert Regnskap hittil Prognose prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 436 229 207 -18 18 436 211 225 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: DIFI-prosjektene er ferdigstilt. 12/14 0273 Arkivsystem Ansvar= Arkivsystem Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Revidert Oppr. budsjett budsjett - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Prosjektet er avsluttet. IT-avdeling - IT-avdeling Evt Regnskap hittil Prognose prognose i år Gjenstående 2015 senere år 35 -35 -35 35 - des.14 Side 34 - 0279 Lønn og personalsystem Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Lønn og personalsystem Ansvar= IT-avdeling Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 150 1 476 1 771 -295 -36 36 1 150 1 476 1 735 -259 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: 2014 0281 Kirke og kultursenter, Spikkestad Ansvar= Kommunalsjef kultur og tekn. tjenester Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 5 000 1 4 999 -0 0 5 000 1 4 999 - Kirke og kultursenter, Spikkestad Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Antatt ferdigstillelse, måned/år -> jul.16 Kommentar/rapportering: Dette er investeringsmidler som er avsatt til nytt kirke og kulturhus på Spikkestad. Investeringsmidlene utbetales REAS når prosjektkonto er opprettet. 0282 Evakueringssenter / krisehåndteringsutstyr Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Evakueringssenter / krisehåndteringsutstyr Ansvar= Assisterende rådmann Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 108 108 50 59 -10 10 108 108 40 69 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Det er anskaffet satelittelefoner til kriseledelsen. Det er også bestilt utbedringer av lager for evakueringssenteret ved Midtbygda skole. Man venter på utførelse og faktura fra REAS. Restbeløp fra 2014 bør overføres til 2015. 0283 Utskiftning av PC-er Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Utskiftning av PC-er Ansvar= Kommunalsjef IKT og kvalitet Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 987 987 1 040 -53 -214 214 987 987 826 161 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: des.14 0284 LMS Skoleportal som erstatter mlg Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift LMS Skoleportal som erstatter mlg Ansvar= IT-avdeling Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 500 500 372 128 198 -70 70 500 500 302 198 198 - Antatt ferdigstillelse, dato des.15 Prosjektet er godt i gang, men det er ønskelig å overføre gjenstående midler til 2015 slik at vi kan få en Skoleportal som blir enda bedre for elever, lærere og foreldre. Side 35 0291 Inventar seremonirom Spikkestad kirke Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Inventar seremonirom Spikkestad kirke Ansvar= Kultur Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 000 -1 000 1 000 -1 000 1 000 1 000 - Antatt ferdigstillelse, dato 2016 Dette gjelder ekstra tilskudd til inventar i den livsynsåpne delen av Nytt kirke- og kulturhus gitt av kulturdepartementet som kommunen mottok etter søknad høsten 2014. Det antas at inventarkjøp foretas høsten 2015 og fysisk leveres i bygget våren 2016. 0506 Hernestangen servicebygg Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Hernestangen servicebygg Ansvar= Eiendomsforvaltning Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 853 861 -8 -246 246 853 615 238 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> aug.15 Kommentar/rapportering: Midlene i rest skal overføres til restaurering av hovedhuset. Dette ønskes avklart i egen sak, sluttføring av restaurering hovedhuset forutsetter ekstra bevilgning. 0509 Slalombakke Gleinåsen Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Slalombakke Gleinåsen Ansvar= Skatt/finans/økonomi Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 800 -800 -800 800 - Antatt ferdigstillelse, dato 2015 Formannskapet vedtok i sak 6/15 (29. januar 2015) å fullfinansiere prosjektet. REAS er prosjektleder og følger opp bestilling fra kultur. 0521 EU-prosjekt Opplevelser turveier Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift EU-prosjekt Opplevelser turveier Ansvar= Idrett og friluftsliv Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 37 37 37 37 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> april/mai 2015 Kommentar/rapportering: Pengene er utbetalt og vil bli brukt til ferdigstilling av turveiprosjekt i Hyggen når værforholdene tillater det. 0527 Ladestasjon el-bil Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ladestasjon el-bil Ansvar= Kommunalsjef kultur og tekn. tjenester Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 400 400 400 400 400 400 400 400 - mars/april Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Ladestasjon ved rådhuset er satt i bestilling sommeren 2014. Tekniske utfordringer har gjort at prosjektet er forsinket. Antatt ferdigstillelse er våren 2015. Investeringen resulterer i 4 ladepunkt for besøkende til rådhuset og 4 ladepunkt for ansatte. Prosjektet har blitt dyrere en Opprinnelig for ladeprosjektet på rådhuset, men er på budsjett 400 000 iflg. prosjektleder hos REAS. Dette resulterer i at ingen flere ladepunkt vil bli opprettet i kommunen uten nye budsjettmidler. Midlene vil derfor bli søkt overført til 2015. 0603 VIVA Ansvar= Skatt/finans/økonomi Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose VIVA Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år Utgifter 186 186 Inntekter Netto investeringsutgift 186 186 Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: 2014 Side 36 0623 Utvikling av kartsystemer 3D Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Utvikling av kartsystemer 3D Ansvar= Oppmålingstjeneste, selvkost Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 109 3 106 112 -5 5 109 -3 112 112 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Programvare og diverse oppgraderinger er satt i bestilling høst 2014 og ventes levert vinter 2015. Midlene søkes overført til 2015. 0624 Oppdatering kartverk - ortofoto Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Oppdatering kartverk - ortofoto Ansvar= Oppmålingstjeneste, selvkost Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 164 95 69 69 -22 22 164 72 92 69 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Programvare og diverse oppgraderinger er satt i bestilling høst 2014 og ventes levert vinter 2015. Midlene søkes overført til 2015. 0627 Plandialog/byggesaksdialog Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Plandialog/byggesaksdialog Ansvar= Plansaksbehandling, selvkost Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 275 275 275 275 275 275 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Leverandøren er nesten klar for levering. Leveransen er avhengig av ny versjon av saksbehandlingssystemet ESA, som ble igangsatt januar 2015. Bevilgningen søkes overført til 2015. 0629 Rundkjøring Spikkestadveien/Katrineåsveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Rundkjøring Spikkestadveien/Katrineåsveien Ansvar= Skatt/finans/økonomi Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 565 -565 -565 565 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: 1207 Tåje friluftsområde Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Tåje friluftsområde Ansvar= Idrett og friluftsliv Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 262 262 262 262 262 262 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Områderegulering i Slemmestad må være ferdig før midlene kan brukes. Midlene vil bli søkt overført til 2015. Side 37 1256 VVA Follestad industriområde (REAS) Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift VVA Follestad industriområde (REAS) Ansvar= Eiendomsforvaltning Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 405 -405 -405 405 -0 0 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015-16 Kommentar/rapportering: Kommunen står som byggherre for REU's prosjekter og utbetaler alle kostnader mot 100 % refusjon fra REU. 1263 Slemmestad - infrastruktur etc. Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Slemmestad - infrastruktur etc. Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 2 000 6 298 4 489 1 809 2 358 -548 548 2 000 6 298 3 940 2 358 2 358 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Dette prosjektet må sees i sammenheng med Boligveien og arbeider for øvrig i Slemmestad sentrum, samt Bøbekken. Prosjektet påvirkes også av arbeider i Ødegårdsbakken og Ødegårdslia, både på vann, avløp og vei. Det er utfordrende å få henført utgifter på riktig prosjekt i de tilfellene prosjektene grenser til hverandre. Dette prosjektet vil avsluttes i løpet av 2015 og alt tyder på at man vil holde seg godt innenfor budsjettet, men dette må etter hvert sees i sammenheng med de ovennevnte prosjektene. Det vil være aktuelt å søke om overføring av midler til prosjektet "Åpning av Bøbekken" 1270 Oslofeltet geologisenter Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Oslofeltet geologisenter Ansvar= Geologi Slemmestad Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 195 75 120 135 -14 14 195 60 135 135 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Prosjektet videreføres med skilting av lokaliteter langs geologistien, samt tilrettelegging med lys i sentrum. Prosjektet vil ferdigstilles våren 2015. 1271 Kjelleråsen/Kirkeberget (REAS) Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Kjelleråsen/Kirkeberget (REAS) Ansvar= Eiendomsforvaltning Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 130 -130 -122 122 8 -8 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Kommunen står som byggherre for REU's prosjekter og utbetaler alle kostnader mot 100 % refusjon fra REU. 1272 Aukefeltet (REAS) Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Aukefeltet (REAS) Ansvar= Revidert Oppr. budsjett budsjett - Eiendomsforvaltning Regnskap hittil Prognose Evt prognose i år Gjenstående 2015 senere år 25 -25 -25 25 0 -0 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Høst 2014 Kommentar/rapportering: Kommunen står som byggherre for REU's prosjekter og utbetaler alle kostnader mot 100 % refusjon fra REU. Side 38 1274 Egenandel utvikling torg, gang- sykkelv. Spikkestad Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Egenandel utvikling torg, gang- sykkelv. Spikkestad Ansvar= Plansaksbehandling utenfor selvkost Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 6 750 9 299 2 332 6 967 -439 439 6 750 9 299 1 893 7 406 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2016 Kommentar/rapportering: Utgiftene som er pådratt har så langt gått til områdeplan, med ca 800 tusen kr og infrastrukturplan med ca 1,070 mill. Midlene må overføres til neste år for å fullføre områdeplanen inklusive utførelse av torget med VA. 1314 Årosbrua Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Årosbrua Ansvar= Revidert Oppr. budsjett budsjett - K-teknikk -Prosjekt vei Regnskap hittil Prognose Evt prognose i år Gjenstående 2015 senere år -1 1 -1 1 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Prosjektet er ferdig. 2013 1317 Trafikksikkerhetstiltak Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 500 500 806 -306 -404 404 500 500 402 98 - Trafikksikkerhetstiltak Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Tiltakene er ferdig utført i henhold til politisk plan. Gangveikryssing av Sundbyveien er utgått etter politisk vedtak. 1328 Hyggenveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Hyggenveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 647 135 512 522 -10 10 647 125 522 522 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Arbeid med prosjektering og utførelse av veilys ble forsinket og er ikke satt i bestilling i 2014. Veilys vil bli montert i 2015. Det vil bli søkt om overføring av gjenstående midler til 2015 for å oppfylle kommunestyrets vedtak. 1334 Mølleveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Prosjektet er ferdigstilt i 2013. Mølleveien Ansvar= Revidert Oppr. budsjett budsjett - K-teknikk -Prosjekt vei Regnskap hittil Prognose Evt prognose i år Gjenstående 2015 senere år 107 -107 -7 7 100 -100 - 2013 Side 39 1337 Åpning Bøbekken Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Åpning Bøbekken Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 500 284 1 216 -56 56 1 500 228 1 272 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Konkurranse om prosjektering er avholdt og rådgiver er valgt. Prosjekteringsarbeid er planlagt ferdigstilt før sommeren 2015 innenfor bevilget ramme. Det vil bli søkt om overføring av gjenstående midler. Hovedprosjektet er lagt inn økonomiplan 2015 -18. 1338 Trafikksikring Bakkekroken Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Trafikksikring Bakkekroken Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 5 379 243 5 136 5 182 -46 46 5 379 197 5 182 5 182 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Prosjektet ble stoppet etter politisk vedtak, men gjenopptatt i juli. Prosjekteringsarbeidene er ferdige og entreprenør er valgt. Oppstart forventes i første halvår 2015. Gjenstående midler vil bli søkt overført til 2015 for utførelse av tiltaket. 1339 Skolebakken Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Skolebakken Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 3 887 3 273 614 -537 537 3 887 2 736 1 151 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Prosjektet er ferdigstilt i 2014. Det pågår en reklamasjonssak om honorar på byggeledelse. Dette ivaretas av Vivas advokat. Det er sannsynlig at gjenstående midler representerer er faktisk mindreforbruk. 1344 Veilys Katrineåsen Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Veilys Katrineåsen Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 283 5 278 -1 1 283 4 279 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Dette prosjektet har endt i en tvistesak mot Telenor. Den er ennå ikke avklart. Det vil ikke pådras mer utgifter utover advokathororar. 1346 Gang/sykkelvei fra Hurumveien til Katrineåsveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Gang/sykkelvei fra Hurumveien til Katrineåsveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 7 560 6 409 1 151 -1 121 1 121 7 560 5 288 2 272 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Hovedtyngden av utførelsen er ferdigstilt. Noe restarbeider, bl.a. rekkverkarbeider, gjenstår. Prosjektet ble, etter at bevilgning ble gitt, utvidet med en forlengelse opp til Katrineåsveien. Dette er også i all vesentlig gjennomført, med unntak av dekkelegging. Alt, inkludert utvidelsen, er gjort innenfor Opprinnelig budsjett. Det vil bli søkt om overføring av gjenstående midler for å dekke sluttfakturaer og de gjenstående arbeidene. Side 40 1347 Skolebakken - bussholdeplass Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Skolebakken - bussholdeplass Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 327 2 003 -676 -799 799 1 327 1 204 123 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Prosjektet er ferdigstilt innenfor rammen. Det er mottatt tilskudd fra Vegvesenet i henhold til avtale. Det kan gjenstå noen kostnader knyttet til administrasjon etc. og det vil derfor søkes om overføring av gjenstående midler. 1349 Industrivn; Spikkestad til avkj Gl. Dr.vei Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Industrivn; Spikkestad til avkj Gl. Dr.vei Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 368 368 368 368 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Prosjektet ble ferdigstilt i 2013. Gjenstående midler representerer et mindreforbruk. 1356 Ødegårdsbakken, vei Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ødegårdsbakken, vei Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 400 400 120 280 697 -17 17 400 400 103 297 697 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Dette prosjektet er utvidet med en ny bevilgning på 0,4 mill i 2015 slik at totalrammen blir 0,8 mill kr. Ødegårdsbakken har også en vannbevilgning og en avløpsbevilgning som inngår i totalprosjektet. Prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten av 2015. Ubrukte midler av bevilgningen i 2014 vil bli søkt overført til 2015. 1357 Ødegårdslia, vei Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ødegårdslia, vei Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 340 340 105 235 594 -19 19 340 340 86 254 594 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Dette er et prosjekt som er tilsvarende Ødegårdsbakken; det finnes et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Framdriften er også sammenlignbar ved at prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten av 2015. Også disse prosjektene (vei- vann- og avløp) er utvidet med nye bevilgninger i 2015; veiprosjektet med 340 tusen. Gjenstående midler fra 2014 vil bli søkt overført til 2015. 1358 Dagslett, veiprosjekt med 20 % finansiering av VA Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Dagslett, veiprosjekt med 20 % finansiering av VA Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 2 000 2 000 3 218 -1 218 -599 599 2 000 2 000 2 619 -619 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Dagslett består av et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Hele prosjektet er ferdigstilt i 2014. Veidelen viser et merforbruk på 619 tusen. Dette må imidlertid sees i sammenheng med mindreforbruk på vann- og avløpsprosjektene. Totalt viser Dagslett (vei, vann og avløp) et mindreforbruk. Side 41 1365 Gangveier i 2014 Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Gangveier i 2014 Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: 2014 1366 Miljøgate Spikkestad Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 500 500 500 500 500 500 - Miljøgate Spikkestad Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Prosjektet er ikke påbegynt av kapasitetshensyn og det vil bli søkt om overføring av midlene til 2015. 1367 Brøholtlia Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Brøholtlia Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 374 395 -21 -74 74 374 321 53 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. 1368 Torsrudveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Torsrudveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 440 364 76 -67 67 440 297 143 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. 1369 Bølstadveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Bølstadveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 223 198 25 223 198 25 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. Side 42 1370 Bråtenveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Bråtenveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 387 181 206 -31 31 387 151 237 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. 1371 Helledamsveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Helledamsveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 539 271 268 -46 46 539 224 315 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. 1372 Bjørkeliveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 550 311 239 -54 54 550 256 294 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. 1373 Godheimveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Godheimveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 330 106 224 -17 17 330 89 241 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. Side 43 1374 Høgløkka, Sydlig del Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Høgløkka, Sydlig del Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 160 151 8 -28 28 160 123 36 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. 1375 Erik Hansens vei / Bjørndalsveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Erik Hansens vei / Bjørndalsveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 800 520 280 -85 85 800 435 365 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. 1376 Gamle Drammensvei mot Lier Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Gamle Drammensvei mot Lier Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 248 1 198 -951 -236 236 248 962 -715 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. 1377 Bjørndalsveien - Brøholtlia Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Bjørndalsveien - Brøholtlia Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 716 402 314 -70 70 716 332 385 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. Side 44 1378 Ungdomsskolen, 1. del mot Bølstadveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ungdomsskolen, 1. del mot Bølstadveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 153 274 -121 -53 53 153 221 -68 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på 715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering. 1380 Skolebakken - bussholdeplass nord Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Skolebakken - bussholdeplass nord Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 2 000 2 755 -755 -549 549 2 000 2 206 -206 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Det er et vedtak i fylkeskommunen på dekning av inntil 2,5 mill kr til dette prosjektet. Det innebærer at hele prosjektkostnaden blir dekket og tilbakeført til kommunen etter sluttrapportering. 1381 Gs og belysning fv 11, Krokodden Sundbyvn Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Gs og belysning fv 11, Krokodden - Sundbyvn Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 2 000 2 000 0 2 000 0 2 000 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Dette er midler kommunen har bevilget til veibelysning langs fylkesveien langs Åroselva. Entreprenør er valgt og prosjektstart er opp til Statens vegvesen. Det vil bli søkt om overføring av de ubenyttede midlene slik at de kan overføres Statens vegvesen. 1384 Vegskråning Sl.stadvn. 15 Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Vegskråning Sl.stadvn. 15 Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 175 175 175 175 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Dette prosjektet ble gjennomført sommeren 2014. Prosjektet ble finansiert med 35 % av kommunen og 65 % av Sparebanken Sør. Budsjettmidler ble omdisponert fra 1263 Slemmested Infrastruktur. 1399 Div. ref. plan/bygn.loven Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Div. ref. plan/bygn.loven Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 0 -124 124 -124 124 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Diverse refusjoner i hht til plan og bygningsloven. Inntektene er ikke budsjettert. Side 45 1463 GVG - Godt vann Glitre - adm.kostnader Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift GVG - Godt vann Glitre - adm.kostnader Ansvar= K-teknikk - prosjekt/vann Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 500 500 500 500 500 500 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Dette er administrasjonsutgift for deltakelse i vannsamarbeid innefor GVD-kommunene. Denne regningen har ved en feil gått på driftsbudsjettet i 2014 og gjenstående midler er dermed å betrakte som et mindreforbruk. 1477 Boligveien Slemmestad rehab ledningnett Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Boligveien Slemmestad rehab ledningnett Ansvar= K-teknikk - prosjekt/vann Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 2 845 2 963 -118 0 2 845 2 963 -118 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Prosjektet er ferdigstilt med et lite merforbruk. Resultatet på dette prosjektet må sees i sammenheng med avløpsprosjektet (1567) veiprosjektet (1263). Samlet resultat på disse prosjektene er vanskelig å fastslå da veidelen ennå ikke er ferdigstilt. 1479 Utbedring Slemmestad-Bødalen 1. etp. Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Utbedring Slemmestad-Bødalen 1. etp. Ansvar= K-teknikk - prosjekt/vann Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 5 000 7 500 159 7 341 7 341 0 5 000 7 500 159 7 341 7 341 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Dette er vanndelen av et større prosjekt som er delt opp i 1263 Slemmestad infrastruktur, 1337 Åpning av Bøbekken og 1572 Utbedring Slemmestad - Bødalen 1.etp. Det er utfordrende å holde prosjektene adskilt men det er kontinuerlig fokus på problemet. Det vurderes å restrukturere prosjektstrukturen i 2015. Framdriften i vannprosjektet følger i grove trekk framdriften i prosjekt 1337 Åpning av Bøbekken. Det vil bli søkt om overføring av gjenstående midler 1481 Dagslettveien nytt anlegg Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Dagslettveien nytt anlegg Ansvar= K-teknikk - prosjekt/vann Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 2 500 3 401 2 897 504 2 500 3 401 2 897 504 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Dagslett består av et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Hele prosjektet er ferdigstilt i 2014. Vanndelen viser et mindreforbruk på 504 tusen. Dette må imidlertid sees i sammenheng med merforbruk på veidelen og et mindreforbruk på avløpsprosjektet. Totalt viser Dagslett et mindreforbruk. 1483 Kirkealleen, vann Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Kirkealleen, vann Ansvar= Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 500 500 34 466 473 -7 7 500 500 27 473 473 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Dette gjelder nødvendig omlegging av vannledning i tråd med utbyggingsavtale for tilliggende areal i Kirkealleen. Prosjektet er avhengig av framdriften til utbyggeren. Det vil bli søkt om overføring av gjenstående midler til 2015. Side 46 1484 Oppfølging i garantitiden, vann Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Oppfølging i garantitiden, vann Ansvar= K-teknikk - prosjekt/vann Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 250 250 250 0 250 250 250 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Denne budsjettposten er avsatt for å dekke ev etterarbeider på prosjekter som er avsluttet og dermed ikke har bevilgning. På vann har det ikke vært slike etterarbeider. 1485 Ødegårdsbakken, vann Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ødegårdsbakken, vann Ansvar= K-teknikk - prosjekt/vann Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 800 1 800 108 1 692 3 492 0 1 800 1 800 108 1 692 3 492 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Dette prosjektet er utvidet med en ny bevilgning på 1,8 mill i 2015 slik at totalrammen blir 3,6 mill. Ødegårdsbakken har også et veibevilgning og en avløpsbevilgning som inngår i totalprosjektet. Prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten på 2015. Ubrukte midler av bevilgningen i 2014 vil bli søkt overført til 2015. 1486 Ødegårdslia, vann Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ødegårdslia, vann Ansvar= K-teknikk - prosjekt/vann Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 680 1 680 88 1 592 3 272 -0 0 1 680 1 680 88 1 592 3 272 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Dette er et prosjekt som er tilsvarende Ødegårdsbakken; det finnes et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Framdriften er også sammenlignbar ved at prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten av 2015. Også disse prosjektene (vei- vann- og avløp) er utvidet med nye bevilgninger i 2015; vannprosjektet med 1,68 mill. Gjenstående midler fra 2014 vil bli søkt overført til 2015. 1491 Garantier Årosfjellet, Vann Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Garantier Årosfjellet, Vann Ansvar= K-teknikk - prosjekt/vann Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 4 000 4 000 4 552 -552 -363 363 4 000 4 000 4 189 -189 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Kommunen har garantert for et lån på 9 millioner kroner som Årosfjellet Utbyggings AS har tatt opp for avkloakkering m.v. av Årosfjellet. Garantien ble tiltrådt i løpet av 2. halvår 2014. Det er bevilget 8 millioner kroner til tiltredelsen, fordelt med 4 millioner kroner på vann og 4 millioner kroner på avløp. Gjennomgang av prosjektregnskapet i forbindelse med refusjonsberegninger viste at kommunen måtte tiltre garantien med 9 millioner kroner. 1547 Østskogveien separering fellesanlegg Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Østskogveien separering fellesanlegg Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 2 071 572 1 499 2 071 572 1 499 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Prosjektet ble ferdigstilt i 2014. Prosjektet ble gjennomført etter en annen metode enn Opprinnelig vurdert og mindreforbruket er resultat av dette. Side 47 1567 Boligveien Slemmestad rehab ledningnett Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Boligveien Slemmestad rehab ledningnett Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 2 144 2 220 -76 2 144 2 220 -76 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Prosjektet ble ferdigstilt i 2014 med et lite merforbruk. Dette prosjektet må imidlertid sees i sammenheng med 1263 Slemmestad infrastruktur (veidelen) og 1477 Boligveien Slemmestad (vanndelen) 1568 Nytt avløpsanlegg Slemmestadveien Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Nytt avløpsanlegg Slemmestadveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 360 374 -14 360 374 -14 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Prosjektet må sees i sammenheng med 1263 - Slemmestad infrastruktur. Denne delen av prosjektet er skilt ut som en egen bevilgning til avløpsanlegg i forbindelse med kulvertarbeider og arbeider i Boligveien. Arbeidene er fullført i samsvar med plan og i hht budsjett. Det meldes om et lite merforbruk på prosjektet. 1570 Utarbeidelse forprosjekter Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Utarbeidelse forprosjekter Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 800 800 287 513 800 800 287 513 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Dette er bl.a. hovedplanarbeider. Dette er et kontinuerlig prosjekt. Prosjektet viser et mindreforbruk og det er aktuelt å søke om overføring av midlene til 2015 Utbedring Slemmestad - Bødalen etappe 1-5 1572 Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Utbedring Slemmestad - Bødalen etappe Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose 1-5 Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år Utgifter 5 000 9 987 2 223 7 764 7 764 Inntekter -0 0 Netto investeringsutgift 5 000 9 987 2 223 7 764 7 764 Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2016 Kommentar/rapportering: Dette er avløpsdelen av et større prosjekt som er delt opp i 1263 Slemmestad sentrum, 1337 Åpning av Bøbekken og 1479 Utbedring Slemmestad - Bødalen 1.etp. Det er utfordrende å holde prosjektene adskilt men det er kontinuerlig fokus på problemet. Det vurderes å restrukturere prosjektstrukturen i 2015 for å gjøre det mer oversiktlig. Framdriften i avløpsprosjektet følger i grove trekk framdriften i prosjekt 1337 Åpning av Bøbekken. Det vil bli søkt om overføring av gjenstående midler. 1573 Dagslettveien avløp Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Dagslettveien avløp Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 2 500 3 832 3 468 364 2 500 3 832 3 468 364 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Dagslett består av et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Hele prosjektet er ferdigstilt i 2014. Avløpsdelen viser et mindreforbruk på 364 tusen. Dette må imidlertid sees i sammenheng med merforbruk på veidelen og et mindreforbruk på vannprosjektet. Totalt viser Dagslett et mindreforbruk. Side 48 1574 Utløp Åros Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Utløp Åros Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 189 13 1 176 1 176 0 1 189 13 1 176 1 176 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Prosjektet har ikke kommet i gang. Gjenstående midler blir søkt overført til 2015. 1575 Garantier Årosfjellet Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Garantier Årosfjellet Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 4 000 4 000 4 562 -562 -363 363 4 000 4 000 4 200 -200 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Kommunen har Garantert for et lån på 9 millioner kroner som Årosfjellet Utbyggings AS har tatt opp for avkloakkering m.v. av Årosfjellet. Garantien ble tiltrådt i løpet av 2. halvår 2014. Det er bevilget 8 millioner kroner til tiltredelsen, fordelt med 4 millioner kroner på vann og 4 millioner kroner på avløp. Gjennomgang av prosjektregnskapet i forbindelse med refusjonsberegninger viste at kommunen måtte tiltre garantien med 9 millioner kroner. 1576 Oppfølging i garantitiden, avløp Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Oppfølging i garantitiden, avløp Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 250 250 71 179 -14 14 250 250 56 194 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Denne bevilgningsposten skal dekke uforutsette etterarbeider på allerede avsluttede investeringsprosjekter. Det som er pådratt i 2014 er etterarbeider til et avsluttet prosjekt Follestad -Tuhus. 1577 Ødegårdsbakken, Avløp Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ødegårdsbakken, Avløp Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 800 1 800 98 1 702 3 502 3 1 800 1 800 98 1 702 502 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Dette prosjektet er utvidet med en ny bevilgning på 1,8 mill i 2015 slik at totalrammen blir 3,6 mill. Ødegårdsbakken har også en vannbevilgning og en veibevilgning som inngår i totalprosjektet. Prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten på 2015. Ubrukte midler av bevilgningen i 2014 vil bli søkt overført til 2015. 1578 Ødegårdslia, Avløp Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ødegårdslia, Avløp Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 680 1 680 76 1 604 3 284 1 680 1 680 76 1 604 3 284 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2015 Kommentar/rapportering: Dette er et prosjekt som er tilsvarende Ødegårdsbakken; det finnes et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Framdriften er også sammenlignbar ved at prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten av 2015. Også disse prosjektene (vei- vann- og avløp) er utvidet med nye bevilgninger i 2015; avløpsdelen med 1,68 mill. Gjenstående midler fra 2014 vil bli søkt overført til 2015. Side 49 1583 Lahell, Nytt renseanlegg Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Lahell, Nytt renseanlegg Ansvar= K-teknikk -Prosjekt/avløp Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 10 000 10 000 10 000 0 10 000 10 000 10 000 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Hovedplan for vann og avløp i Røyken er påbegynt og vil nå suppleres med Lier og Hurums behov i grenseområdene mot Røyken. Ny samlet plan fremmes av Viva i 2015. Midler søkes overført til 2015. 1701 Morbergtoppen, overdragelse av justeringsrett JM Norge AS Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Morbergtoppen, overdragelse av justeringsrett JM Norge AS Ansvar= Skatt/finans/økonomi Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 81 -81 -37 37 44 -44 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Dette er en justeringsavtale som skal sikre mva-fradrag for et privat utbyggingsprosjekt. Over tid vil netto investeringsutgift for kommunen bli null. 1702 Årosfjellet Nord, overdragelse av justeringsrett Hov Eiendom Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Årosfjellet Nord, overdragelse av justeringsrett Hov Eiendom Ansvar= Skatt/finans/økonomi Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 100 -100 -45 45 55 -55 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Dette er en justeringsavtale som skal sikre mva-fradrag for et privat utbyggingsprosjekt. Over tid vil netto investeringsutgift for kommunen bli null. 1703 Årosfjellet Utbygging AS, overdragelse av justeringstett Admento as Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Årosfjellet Utbygging AS, overdragelse av justeringstett Admento as Ansvar= Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 700 741 -41 -130 130 700 611 89 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Dette er en justeringsavtale som skal sikre mva-fradrag for et privat utbyggingsprosjekt. Over tid vil netto investeringsutgift for kommunen bli null. Det vises til eget kommunestyrevedtak. 4303 Spikkestad bokollektiv Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Spikkestad bokollektiv Ansvar= Dagsenter/Eldresenter Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 120 521 -401 -104 104 120 417 -297 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> jun.14 Kommentar/rapportering: Prosjektet er ferdigstilt 1. halvår 2014. Prosjektet ble dyrere enn først antatt. Side 50 4311 Ombyggingskostnader Helse & Omsorg Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ombyggingskostnader Helse & Omsorg Ansvar= Helse og omsorgssjef Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 184 230 -46 -46 46 184 184 -0 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Prosjektet er ferdig. jun.14 4312 Ombygningskostnader Legevakt Ansvar= Helse og omsorgssjef Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 1 000 2 800 2 800 2 800 1 000 2 800 2 800 2 800 - Ombygningskostnader Legevakt Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Antatt ferdigstillelse, måned/år -> mar.15 Kommentar/rapportering: Det kom inn et anbud på ombygging av Legevakta. Ombyggingen vil koste 2,8 mill.kr, hvorav 0,2 mill.kr er IKT kostnader via DIKT. Prosjektet ble påbegynt i nov 2014. Ferdigstillelse av prosjektet ventes i mars. Innflytting planlegges i april. Det er ikke regnskapsført noen kostnader på dette prosjektet i 2014, så budsjettet/ubrukte midler på 2,8 mill.kr bes overført til 2015. 4313 Ombygging av 10 rom, BBO Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ombygging av 10 rom, BBO Ansvar= Helse og omsorgssjef Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 400 400 700 0 400 400 700 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> jul.05 Kommentar/rapportering: Det er ikke påløpt noen kostnader på dette prosjektet i 2014. Prosjektet forventes ferdigstilt i løpet av 2015. Prosjektet er også blitt dyrere enn først antatt, med en totalramme på 700'. Merkostnader på 300' er budsjettert i 2015 budsjettet. Ubrukte midler på 400' bes overført til 2015. 4810 Trygghetsalarmer Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Trygghetsalarmer Ansvar= Bestillerenhet Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 300 458 489 -31 66 -98 98 300 458 392 66 66 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Grunnet overgang fra analoge til digitale trygghetsalarmer må alle trygghetsalarmer fornyes. Det har også vært behov for tilpasning av de nye trygghetsalarmene til velferdsteknologi. Det vil bli søkt om overføring av 66 fra 2014 til 2015. 5518 Kirken - Påbygging av garasje på driftsbygningen Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Kirken - Påbygging av garasje på driftsbygningen Ansvar= Kommunalsjef kultur og tekn. tjenester Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 450 450 450 450 450 450 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> jul.05 Kommentar/rapportering: prosjektet ble forsinket grunnet sein godkjennelse av Riksantikvaren, tillatelse er nå gitt, antatt ferdigstillelse i løpet av 2015. Side 51 5519 Ny bil til Park-avdelingen, Kultur Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Ny bil til Park-avdelingen, Kultur Ansvar= Parktjenester Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 150 150 150 0 150 150 150 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Investeringen ble gjennomført sommer/høst 2014 5520 Bord og benker til friområder - Kultur Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Bord og benker til friområder - Kultur Ansvar= Parktjenester Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 500 500 420 80 -76 76 500 500 344 156 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Investeringen ble gjennomført høsten 2014. Ubrukte midler trengs ikke overført. 5521 Nye skitraseer - Kultur Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Nye skitraseer - Kultur Ansvar= Idrett og friluftsliv Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 200 200 200 0 200 200 200 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> 2014 Kommentar/rapportering: Midlene er utbetalt, tiltaket er for det meste gjennomført. Skiforeningen støtte på noen problemer med et av punktene, men dette følges opp videre slik at midlene blir brukt til tiltaket eller et tilsvarende tiltak. 5522 Sandpåfylling Jerdalsstranda, Propsen og Hyggenstranda Utgifter Inntekter Netto investeringsutgift Sandpåfylling Jerdalsstranda, Propsen og Hyggenstranda Ansvar= Parktjenester Revidert Regnskap hittil Prognose Evt prognose Oppr. budsjett budsjett i år Gjenstående 2015 senere år 100 100 74 26 41 -15 15 100 100 59 41 41 - Antatt ferdigstillelse, måned/år -> Kommentar/rapportering: Prosjektet er gjennomført for en noe lavere pris enn ventet. Resterende beløp ønskes overført til 2015 for ytterligere påfylling av sand til våren. Side 52 Note 13 Vesentlige forpliktelser Kommunen har inngått følgende langsiktige leieavtaler: For alle bygninger (skoler, institusjoner, barnehager etc.) som ble overdratt til Røyken Eiendom AS 1.1.2002 ble det inngått leieavtaler for en periode på 20 år. Dette gjelder også senere bygge- og rehabiliteringsprosjekter i regi av Røyken Eiendom AS. For Bråset Bo- og Omsorgsenter IKS er det inngått leieavtale for en periode på 20 år med Asker Kommune vedrørende leie av 50 % av institusjonen. Oppstart 1.1.2005. Avtalen inneholder opsjon på kjøp av ideell andel. Fra 2013 regnskapsføres avtalen som en finansiell leasingavtale I henhold til foreløpig standard i KRS nr 8. Se note 11. Kommunens pensjonsforpliktelse er beregnet til 1,14 mrd. Verdien av pensjonsmidler er beregnet til 0,927 mrd. Det vises til note 2. Side 53 Note 14 Gjeldsforpliktelser, type gjeld og fordeling på långivere Tekst Kommunens samlede lånegjeld Fordelt på følgende kreditorer: 2003-Husbank Startlån Nr. 11491086 2006-Husbank Startlån Nr. 11501388 2007-Husbank Startlån Nr. 11503608 2008-Husbank Startlån Nr. 11506034 2009-Husbank Startlån Nr. 11509062 2009-Husbank Startlån Nr. 11511913 2010-Husbank Startlån Nr. 11513812 2010-Husbank Startlån Nr. 11514971 2011-Husbank Startlån Nr. 11516797 2012-Husbank Startlån Nr. 11520533 2012-Husbank Startlån Nr. 11521378 2013-Husbank Startlån Nr. 11524704 2014-Husbank Startlån Nr. 11528682 Kommunalbanken 20022784 Kommunalbanken 20030547 Kommunalbanken 20040859 Kommunalbanken 20050752 Kommunalbanken 20060489 Kommunalbanken 20070612 Kommunalbanken 20100644 Kommunalbanken 20110323 Kommunalbanken 20120394 Kommunalbanken 20130336 Kommunalbanken 20140179 Kommunalbanken 20030518 (Boligstiftelsen) Kommunalbanken 20080297 (Boligstiftelsen) Kommunalbanken 20110356 (Boligstiftelsen) Annen gjeld (leasing-avtale Bråset bo og omsorgssenter) Minimumsavdrag (kortsiktig gjeld) 31.12.2014 656 123 600 31.12.2013 615 204 473 8 871 154 9 545 415 6 147 582 7 027 912 13 714 661 9 277 437 14 147 725 9 826 126 34 716 337 7 500 000 15 000 000 15 000 000 18 581 981 9 529 530 8 372 310 11 224 070 9 499 760 15 511 520 32 013 150 27 649 600 44 203 600 51 081 320 76 307 550 53 227 220 9 422 171 10 018 383 6 642 881 7 320 943 14 244 047 9 639 572 14 829 545 10 000 000 35 000 000 7 500 000 15 000 000 15 000 000 26 096 295 27 088 169 122 051 345 0 125 271 970 -3 213 070 10 720 730 9 302 570 14 749 610 9 952 120 16 216 580 34 475 700 29 377 700 50 518 400 55 010 660 81 115 792 Gjenværende løpetid - år 14 18 10 8 10 20 21 24 24 29 29 29 30 8 9 20 21 22 13 16 7 13 15 20 19 19 19 Av lånene overfor videreformidles 26,1 mill til boligstiftelsen. Det innebærer at lånet ikke belaster kommunekassen. Husbanklånene videreformidles til privatpersoner til anskaffelse av egen bolig. Minste lovlige avdrag i driftsregnskapet etter kl § 50 nr 7 utgjør kr. 27,08 mill. Betalte avdrag i 2014 utgjør kr 28,13 mill. Gjeld i forbindelse med ny regnskapsføringsmetode for leasingavtalen med Asker kommune om Bråset bo- og omsorgssenter er oppført til 122,05 mill, i tråd med avtalen. Side 54 Note 15 Endring i regnskapsprinsipp drift Kapittel 2.5810 Balansen Endring regnskapsprinsipp drift Driftsregnskapet 2014 31.12.2014 1.1.2014 Endring 3 325 456 3 325 456 0 Investeringsregnskapet 2014 Sum Art Beløp Art Beløp 960 0 960 0 560 0 560 0 Differanse 0 Differanse 0 Avstemming mellom regnskapsdelene Differanse 0 Beløp 0 Konto for endring av regnskapsprinsipp inneholder følgende prinsippendringer: Endring inntektsføring av mva-kompensasjon i 1999 -1 237 984 endring bokføring påløpte renter i 2000 3 344 859 endring bokføring av påløpte feriepenger i 1992 13 132 669 endring bokføring av tilskudd ressurskrevende brukere i 2008. -18 565 000 Total endring regnskapsprinsipp drift -3 325 456 Prinsippendringene er vedtatt på nasjonalt nivå. Det er ingen vedtatte endringer av regnskapsprinsipper i 2014. Side 55 Note 16 Regnskapsmessig mindreforbruk drift og investering Drift Etter at vedtatte avsetninger er gjort til disposisjonsfond, øremerkede midler overført til bundet fond og vedtatte overføringer til investeringsregnskapet er gjennomført, gjenstår et mindreforbruk på kr 20 706 654,07 som skal disponeres av kommunestyret. Investering Investeringsregnskapet for 2014 er gjort opp uten udekket/udisponert beløp. Investeringsregnskapet for 2014 er finansiert i henhold til vedtak i kommunestyret hvor 6,45 mill er overført fra drift til investering. ( Egenkapitaltilskudd KLP kr 1,34 mill, veiprosjekt 5,0 mill og kjøp av aksjer/andeler VIVA kr 186.000). Etter at investeringsregnskapet er avsluttet, gjenstår 73,7 mill i ubrukte lånemidler som vil bli foreslått disponert til pågående prosjekter i 2015. Disponeringen av disse midlene vil bli lagt frem i egen sak til kommunestyret sammen med årsregnskapet. Nedenfor finnes en oversikt over status når det gjelder mer/mindreforbruk i prosjekter og behov for overføring av midler til 2015. Prosjekter avsluttet med merforbruk 0217 Egenkapitalinnskudd KLP 0228 Utlån egne midler 0243 Applikasjonsinvesteringer 0244 Generell IKT, Nettverkspunkter 0247 IT-investering 0279 Lønn og personalsystem 1271 Kjelleråsen/Kirkeberget (REAS) 1334 Mølleveien 1358 Dagslett, veip. med 20 % finansiering av VA 1376 Gamle Drammensvei mot Lier 1378 Ungdomsskolen, 1. del mot Bølstadveien 1380 Skolebakken - bussholdeplass nord 1477 Boligveien Slemmestad rehab ledningnett 1491 Garantier Årosfjellet, Vann 1567 Boligveien Slemmestad rehab ledningnett 1568 Nytt avløpsanlegg Slemmestadveien 1575 Garantier Årosfjellet 1701 Morbergtoppen, overdr. av justeringsrett JM Norge AS 1702 Årosfjellet Nord, overdr. av justeringsrett Hov Eiendom 4303 Spikkestad bokollektiv 6729 Spikkestad B4 - Samarb.m/ ABB Sum -318 -70 -319 -67 -37 -259 -8 -100 -619 -715 -68 -206 -118 -189 -76 -14 -200 -43 -55 -297 -35 -3 813 Side 56 Prosjekter avsluttet med mindreforbruk, eller hvor midler kan inndras 0103 Spikkestad gnr/bnr 7/18 0220 innfridde boliglån 0272 DIFI-prosjekt 1314 Årosbrua 1317 Trafikksikkerhetstiltak 1339 Skolebakken 1349 Industrivn; Spikkestad til avkj Gl. Dr.vei 1367 Brøholtlia 1368 Torsrudveien 1369 Bølstadveien 1370 Bråtenveien 1371 Helledamsveien 1372 Bjørkeliveien 1373 Godheimveien 1374 Høgløkka, Sydlig del 1375 Erik Hansens vei / Bjørndalsveien 1377 Bjørndalsveien - Brøholtlia 1399 Div. ref. plan/bygn.loven 1463 GVG - Godt vann Glitre - adm.kostnader 1481 Dagslettveien nytt anlegg 1484 Oppfølging i garantitiden, vann 1547 Østskogveien separering fellesanlegg 1573 Dagslettveien avløp 1570 Utarbeidelse forprosjekter 1576 Oppfølging i garantitiden, avløp 1703 Årosfjellet Utbygging AS, overdr. av justeringstett Admento as 5520 Bord og benker til friområder - Kultur Sum 394 375 225 1 98 1 151 368 53 143 25 237 315 294 241 36 365 385 124 500 504 250 1 499 364 513 194 89 156 8 899 Side 57 Behov for overføring av midler til 2015 (pågående prosjekter) 0201 Mortensrud fyllplass 0235 PC-skap, oppbevaring, lading - elever 0244 Helsenett - Samhandlingsreformen 0281 Kirke og kultursenter, Spikkestad 0282 Evakueringssenter / krisehåndteringsutstyr 0283 Utskiftning av PC-er 0284 LMS Skoleportal som erstatter mlg 0506 Hernestangen Servicebygg 0527 Ladestasjon el-bil 0623 Utvikling av kartsystemer 3D 0624 Oppdatering kartverk - ortofoto 0627 Plandialog/byggesaksdialog 1207 Tåje friluftsområde 1263 Slemmestad - infrastruktur etc. 1270 Oslofeltet geologisenter 1274 Egenandel utvikling torg, g/s.veg. Spikkestad 1328 Hyggenveien 1337 Åpning Bøbekken 1338 Trafikksikring Bakkekroken 1344 Veilys Katrineåsen 1346 Gang/sykkelvei fra Hurumv. til Katrineåsv. 1347 Skolebakken - bussholdeplass 1356 Ødegårdsbakken, vei 1357 Ødegårdslia, vei 1365 Gangveier i 2014 1366 Miljøgate Spikkestad 1381 Gs og belysning fv 11, Krokodden - Sundbyvn 1479 Utbedring Slemmestad-Bødalen 1. etp. 1483 Kirkealleen, vann 1485 Ødegårdsbakken, vann 1486 Ødegårdslia, vann 1572 Utbedring Slemmestad - Bødalen etappe 1-5 1574 Utløp Åros 1577 Ødegårdslia, Avløp 1578 Ødegårdslia, Avløp 1583 Lahell, Nytt renseanlegg 4312 Ombygningskostnader Legevakt 4313 Ombygging av 10 rom, BBO 4810 Trygghetsalarmer 5522 Sandpåfylling Jerdalsstranda, Propsen og Hyggenstranda Sum Udisponert bevilgning 31.12.2014 441 399 806 4 999 69 161 198 238 400 112 92 275 262 2 358 135 7 406 522 1 272 5 182 279 2 272 123 297 254 1 500 500 2 000 7 341 473 1 692 1 592 7 764 1 176 1 702 1 604 10 000 2 800 400 66 41 69 203 74 288 Side 58 Note 17 Selvkostkalkyler Det er utarbeidet selvkostkalkyler for områdene vann, avløp, feiing, plansaksbehandling, byggetjeneste og oppmålingstjenester. 2014 Etterkalkyle selvkost Gebyrinntekter Øvrige driftsinntekter Driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente (2,68 %) Indirekte netto driftsutgifter Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente (2,68 %) Driftskostnader +/- Kalkulert renteinntekt/-kostnad selvkostfond (2,68 %) Resultat Kostnadsdekning i % Selvkostfond 01.01 +/- Avsetning til/bruk av selvkostfond Selvkostfond 31.12 (inkl. rente på fond) 2014 Etterkalkyle selvkost Gebyrinntekter Øvrige driftsinntekter Driftsinntekter Direkte driftsutgifter Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente (2,68 %) Indirekte netto driftsutgifter Indirekte avskrivningskostnad Indirekte kalkulatorisk rente (2,68 %) Driftskostnader +/- Kalkulert renteinntekt/-kostnad selvkostfond (2,68 %) Resultat Kostnadsdekning i % Selvkostfond 01.01 +/- Avsetning til/bruk av selvkostfond Selvkostfond 31.12 (inkl. rente på fond) Vann 25 728 032 6 970 770 32 698 802 26 375 540 3 768 449 2 605 229 1 219 097 48 996 3 660 34 020 971 0 -1 322 170 96,1 % 4 303 664 -1 224 445 3 079 219 Plansaker (private) 1 536 734 20 090 1 556 824 3 089 873 857 103 496 401 35 268 2 574 3 625 075 0 -2 068 251 42,9 % 0 0 0 Avløp 27 635 728 10 676 561 38 312 289 27 550 676 4 063 358 2 759 228 1 294 103 56 303 4 214 35 727 883 0 2 584 406 107,2 % 8 164 063 2 838 102 11 002 165 Bygge- og eierseksj.saker 8 443 116 749 310 9 192 426 9 507 999 0 0 1 183 585 78 670 5 749 10 776 003 0 -1 583 577 85,3 % 0 0 0 Feiing 2 991 771 446 2 992 216 2 499 126 0 0 434 574 22 211 1 617 2 957 528 0 34 689 101,2 % 2 028 341 89 571 2 117 912 Oppmåling 1 386 970 321 650 1 708 620 3 877 947 52 961 1 963 456 227 29 909 2 187 4 421 195 0 -2 712 575 38,6 % 0 0 0 Totalt 56 355 530 17 647 777 74 003 307 56 425 342 7 831 808 5 364 457 2 947 775 127 509 9 492 72 706 382 0 1 296 925 101,8 % 14 496 068 1 703 228 16 199 296 Totalt 11 366 820 1 091 051 12 457 871 16 475 819 53 818 2 067 2 136 213 143 847 10 510 18 822 273 0 -6 364 402 66,2 % 0 0 0 Vann, avløp og feiing har positive selvkostfond ved utgangen av 2014. Plan, byggesak og oppmåling har opparbeidede underskudd. Kalkylene er satt opp i henhold til retningslinjene for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester, utarbeidet av kommunal og regionaldepartementet. Kommunen kan framføre et overskudd fra selvkosttjenesten til et senere år (innenfor et 3- 5årsperspektiv). I praksis må dette skje gjennom et bundet selvkostfond. Selvkostfondets funksjon er å håndtere svingninger i inntekter og kostnader slik at gebyrene kan holdes stabile. Dette er gjort i tråd med gjeldende regler. Side 59 Følgende utvikling har vært i selvkostfondene i perioden. Vann Inngående balanse 01.01. Bruk av fond Tilført fond Udekket underskudd i året Utgående balanse 31.12. Avløp Inngående balanse 01.01. Bruk av fond Tilført fond Udekket underskudd i året Utgående balanse 31.12. 2009 2010 2011 2012 2013 2014 -2 763 054 -2 120 541 -795 657 2 669 752 5 057 686 4 303 664 0 0 0 0 -754 022 -1 224 445 642 513 1 324 884 3 465 409 2 387 934 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 120 541 -795 657 2 669 752 5 057 686 4 303 664 3 079 219 2009 2010 2011 2012 2013 2014 -4 202 270 -3 341 004 -2 061 767 1 292 666 4 802 901 8 164 063 0 0 0 0 0 0 861 266 1 279 237 3 354 433 3 510 235 3 361 162 2 838 102 0 0 0 0 0 0 -3 341 004 -2 061 767 1 292 666 4 802 901 8 164 063 11 002 165 Vann og avløp hadde opparbeidede underskudd frem til og med 2010. De siste årene er det bygget opp positive selvkostfond, som er avsatt på bundet driftsfond. Avløp har et relativt høyt selvkostfond. Dette gjør at man kan unngå en større gebyrøkning som følge av planlagte investeringer i renseanlegg på Lahell. Feiing 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Inngående balanse 01.01. 0 0 -203 850 38 182 1 128 767 2 028 222 Bruk av fond 0 0 0 0 0 0 Tilført fond 0 0 242 032 1 090 465 899 575 89 571 Udekket underskudd i året 0 -203 850 0 0 0 0 Utgående balanse 31.12. 0 -203 850 38 182 1 128 647 2 028 222 2 117 793 Feiing hadde et underskudd i 2010. De siste årene er det bygget opp positive resultater, som er avsatt til bundet driftsfond. Selvkostfondet er ved utgangen av 2014 på ca 2,1 mill kr. Side 60 Plan 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Inngående balanse 01.01. 0 0 -1 374 431 -3 329 141 Bruk av fond 0 0 0 0 -3 732 703 0 -5 565 684 0 Tilført fond 0 0 0 0 0 0 Udekket underskudd i året 0 -1 374 431 -1 954 710 -403 562 -1 832 981 -2 245 313 Utgående balanse 31.12. 0 -1 374 431 -3 329 141 -3 732 703 -5 565 684 -7 810 997 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Inngående balanse 01.01. 0 0 310 277 2 245 209 2 391 766 -325 265 Bruk av fond 0 0 0 0 - 2 391 766 0 Tilført fond 0 310 277 1 934 932 146 557 0 0 Udekket underskudd i året 0 0 0 0 -325 265 -1 613 546 Utgående balanse 31.12. 0 310 277 2 245 209 2 391 766 -325 265 -1 938 811 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Inngående balanse 01.01. 0 0 -2 622 146 -2 181 625 - 1 551 613 -1 610 052 Bruk av fond 0 0 0 0 0 0 Tilført fond 0 0 440 521 630 012 0 0 Udekket underskudd i året 0 -2 622 146 0 0 Utgående balanse 31.12. 0 -2 622 146 -2 181 625 -1 551 613 Bygg Oppmåling - 58 439 - 2 792 157 -1 610 052 -4 402 209 Innenfor plan har utgiftene også i 2014 vært vesentlig høyere enn gebyrinntektene. Dette har også vært tilfelle tidligere år. Totalt er det opparbeidet et underskudd på i overkant av 7,8 mill kr innenfor dette selvkostområdet. Etter tre år med positive resultater hadde byggesak i 2013 høyere utgifter enn gebyrinntekter. Dette ble delvis dekket av selvkostfondet. I 2014 har utgiftene vært vesentlig høyere enn gebyrinntektene. På byggesak er det ved utgangen av 2014 en negativ balanse på ca 1,9 mill kr. Oppmåling hadde et vesentlig underskudd i 2014. Opparbeidet underskudd står nå i ca 4,4 mill kr. Side 61 Note 18 Årsverk Tekst 2014 2013 2012 2011 Antall årsverk * 785,7 775,0 745,0 729,0 Antall ansatte ** 965,0 1093,0 932,0 1 056,0 Antall kvinner 758,0 874,0 752,0 862,0 % andel kvinner 78,5 80,0 81,0 82,0 Antall menn 207,0 219,0 180,0 194,0 % andel menn 21,5 20,0 19,0 18,0 Antall kvinner ledende stilling 22,0 21,0 19,0 20,0 %andel kvinner i ledende stilling 53,7 50,0 54,3 57,1 Antall menn i ledende stilling 19,0 21,0 16,0 15,0 %andel menn i ledende stilling 46,3 50,0 45,7 42,9 * Antall årsverk inneholder både faste stillinger og vikariater for faste stillinger. 1 juli 2014 ble VIVA IKS etablert, de ansatte inngår i årsverksoversikten for Røyken kommune i 2014. Det henvises til Rådmannens årsmelding for ytterligere informasjon vedr. likestillingsarbeid etc. ** Årets antall ansatte er talt i forhold til faste utlønnede stillinger pr desember 2014 Fordeling heltid/deltid Tekst Antall deltidsstillinger Antall ansatte i deltidsstilling Antall kvinner i deltidsstilling %andel kvinner i delt.stilling Antall menn i delt.stilling %andel menn i delt.stilling 2014 412,0 412,0 343,0 83,3 69,0 16,7 2013 477,0 477,0 402,0 84,0 75,0 16,0 2012 435,0 435,0 380,0 87,0 55,0 13,0 2011 432,0 432,0 386,0 89,0 46,0 11,0 Note 19 Godtgjørelse til administrasjonssjef og ordfører. Tekst Lønn og annen godtgjørelse til adm.sjef inkludert pensjonspremie*** Lønn og annen godtgjørelse til ordfører inkludert pensjonsavtale**** 2014 2013 2012 984 024 1 215 592 1 072 283 1 186 915 1 297 593 1 404 251 ***Grunnet felles rådmann i Røyken kommune og Hurum kommune, er lønnen for august-desember fordelt likt mellom kommunene ****Pensjonsendring fra 2. kvartal 2014, ordfører er nå del av fellesordningen i KLP Side 62 Note 20 Revisjon og kontrollutvalg Tekst Honorar for regnskapsrevisjon Annen bistand Totalt 2014 261 017 177 295 438 312 Tekst Forvaltningsrevisjon samhandl.reformen Kontrollutvalgets sekretariat Totalt 2014 110 000 61 600 171 600 2013 234 397 126 830 361 227 Note 21 Andre forhold Kommunen har mottatt stevning for Drammen tingrett i erstatningssak fra selskapet Liverud Eiendom AS. Selskapet søker erstatning i størrelsesorden 10-20 millioner som følge av ulovhjemlet myndighetsutøvelse på plan- og bygningsrettens område, samt for myndighetsmisbruk mv. Kommunen har inngitt tilsvar hvor ansvar bestrides. Kommunen har i 2014 mottatt 2,0 mill i tippemidler til idrettshallen ved Spikkestad barneskole. Dette er et prosjekt som allerede er finansiert og gjennomført i regi av REAS i 2005. Midlene er derfor inntektsført i kommunens driftsregnskap. Inntekten er ikke budsjettert, og er således en del av kommunens totale mindreforbruk i 2014. Skatteetaten har varslet at de vurderer å etterberegne merverdiavgift for perioden 2006 til 2008 med kr 4 238 789,-. Beløpet gjelder utbygging av vei, vann og avløp på Hyggen Vest. Det ble inngått utbyggingsavtale og utbyggingen ble utført av privat entreprenør, og senere overtatt av kommunen. Kommunen bestrider kravet og anser at merverdiavgiften er rettmessig fratrukket. Kommunen mottok i 2013 0,6 mill for mye i mva-refusjon. Dette skyldes at grunnlaget for krav til skatteetaten var mangelfullt. Denne feilen ble oppdaget i årsoppgjøret 2014, og vil bli korrigert 1. termin 2015. Beløpet påvirker kun balansen og har ingen innvirkning på driftsresultatet. Note 22 Skatteinntekter og rammetilskudd Skatteinngangen pr. 31.12.2014 var 528,3mill mot budsjettert 534,4 mill. Det vil si at skatteinngangen ble 6,0 mill lavere enn budsjettert. Rammetilskuddet ble 0,6 mill høyere enn budsjettert. Dette skyldes inntektsutjevningsordningen mellom kommunene. Vedtatt budsjett 2014 Regnskap 2014 Skatteinntekter 534 341 528 311 Ordinært rammetilskudd netto 423 386 Total frie inntekter 957 727 Avvik budsjett/ regnskap Regnskap 2013 %vis endring 2013- 2014 -6 030 515 103 2,56 % 424 049 663 386 233 9,79 % 952 360 -5 367 901 336 5,66 % Skatteinngang i Røyken ble 101,6 % av landsgjennomsnittet. Side 63 Note 23 Restanser Restanse pr 31.12.14 er noe redusert i forhold til året før, og beløper seg til 3,7 mill kr. Av dette utgjør 2,5 mill. krav som har utsatt forfall eller er omstridt. Det er i løpet av året bokført 308.494 som tap på krav. Avsetning til tap på krav har økt fra 582 233 til 592 784 i 2014. Totalt utfakturert er økt med 2,5 mill fra 2013 til 2014. Fakturert pr. 31.12.14 Beløp Beløp Endring Antall fakturaer Antall fakturaer Endring 2013 2014 2013/14 2013 2014 2013/14 Adm./økonomi 3 954 212 2 923 068 1 519 925 68 87 19 Eiendomsforv. 2 240 552 899 834 1 636 580 93 78 -15 Barnehage/SFO 34 409 595 35 459 899 1 829 775 9 206 9 634 428 Helse/omsorg 17 849 658 22 920 315 -1 797 294 5 867 6 383 516 Kultur/service 5 281 471 4 291 193 2 585 567 521 488 -33 Teknisk 30 197 009 36 344 952 -4 875 714 1 301 1 083 -218 Komm.avg. 58 966 302 61 812 365 2 161 519 22 175 16 881 -5 294 2 816 669 2 901 052 -251 587 899 952 53 155 715 468 167 552 678 2 518 907 40 130 35 586 -4 544 Kravtype Brann/redning Sum Endring i antall fakturaer skyldes at feieavgift ble sendt ut i separat faktura i 2013. Restanse fordringer over 30 dager pr. 31.12.14 Kravtype Sum krav 2013 Adm./økonomi 607 060 Eiendomsforv. 554 560 Barnehage/SFO 567 847 Helse/omsorg 274 164 Komm.avg. 550 000 556 141 550 000 1 581 0 375 885 201 388 27 643 -366 459 -348 242 52 457 461 849 184 923 187 685 132 466 7 720 0 -11 782 0 1 682 596 713 092 1 547 126 1 033 547 -135 470 320 455 172 524 7 663 350 511 88 516 177 987 80 853 9 197 11 384 0 2 187 0 30 598 37 673 0 7 075 0 3 781 860 2 484 659 -136 188 785 562 19 502 Overført RfD 3 918 048 1 699 097 1 008 Endring tvistesaker 2013/2014 600 030 600 030 Brann/redning Sum Endring krav 2013/2014 608 068 Kultur/service Teknisk Hvorav Sum krav 2014 Hvorav tvistesak 2013 tvistesak 2014 Spesifikasjon tvistesaker 2014 Oppdragsgiver 31-60 d 61-180 d 181-720 d Over 721 d Skatt/Finans 0 0 600 030 0 Eiendomsforvaltning 0 0 0 550 000 Skole- diverse tjenester 27 643 0 0 0 Bestillerenheten 0 33 458 151 465 0 Tilknytningsavgift vann/kloakk 0 208 369 365 573 0 Kommunale eiendomsavgifter 0 17 612 70 904 0 Plan- bygg- og oppmålingstjenesten 0 0 409 295 50 310 27 643 259 439 1 597 267 600 310 Side 64 Note 24 Likebehandling av kommunale og private barnehager Stortinget har vedtatt Forskrift om likeverdig behandling ved tildeling av offentlige tilskudd til ikkekommunale barnehager, med virkning fra 01.01.11. Dersom kommunens regnskap viser at forbruket i de kommunale barnehagene avviker fra det som lå til grunn for fastsettelsen av tilskuddsatsene, skal kommunen i forbindelse med kommunestyrets årlige fastsettelse av årsregnskapet fatte vedtak om etterjustering av tilskudd til ikke-kommunale barnehager. I henhold til forskriften skal det foretas en etterberegning av det kommunale tilskuddet til de private barnehagene basert på regnskapsresultatet i de kommunale barnehagene. Dette gjøres etter en beregningsmodell utarbeidet av departementet i samarbeid med KS. Tabellen nedenfor gjengir driftstilskuddssatsen pr barn slik den ble vedtatt i budsjett 2014, og slik den ble i henhold til kommunens regnskapsresultat for de kommunale barnehagene. Kapitaltilskuddssatsene fastsettes etter nasjonale satser og er således ikke gjenstand for etterjustering. Barn 0-2 år Barn 3-6 år Budsjett 2014 Regnskap 2014 161.022 159.975 75.788 75.471 Årsaken til at enhetsprisen ble noe lavere enn budsjettert er i hovedsak lavere pensjonskostnader og lavere felleskostnader relatert til husleie, renholdstjenester og energi. Drøyt 83 % av barnehagebarna i Røyken kommune har plass i private barnehager, hvilket medfører at et marginalt utslag i driftstilskuddssatsen kan medføre et betydelig utslag i kommunens regnskap. Den lavere driftstilskuddssatsen medfører en besparelse på knapt 600.000 kroner. Beløpet er ført opp som en kortsiktig fordring i balansen. Side 65 Note 25 Interkommunalt samarbeid om felles legevaktordning mellom Røyken og Hurum kommuner Røyken kommune er vertskommune for felles legevakt for Hurum og Røyken. Nedenfor følger en oppstilling over kostnader og inntekter i 2014. Tjeneste Regulert budsjett totalt 2014 Regnskap 2014 Regnskap 2013 0 Lønn inkl. sosiale utgifter 2411 5 122 719 534 652 4 617 293 1-2 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 2411 954 692 0 510 044 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod 2411 1 476 370 740 000 1 399 874 4 Overføringsutgifter 2411 156 002 0 159 437 7 709 784 1 274 652 6 686 648 593 708 0 576 416 8 303 493 1 274 652 7 263 063 Totale driftsutgifter Husleie Røyken Eiendom AS Totale driftsutgifter for legevakta 6 Salgsinntekter 2411 -1 665 449 6 507 832 -1 319 586 7 Sykelønnsrefusjon 2411 -2 214 -950 000 0 7 Refusjoner 2411 -1 922 972 -3 060 000 -1 635 723 -3 590 634 2 497 832 -2 955 308 Totale driftsinntekter - Hurum innbetalt a konto for 2014 - Hurum akonto for 2014 0 0 Totalt innbetaling fra Hurum kommune 0 0 -3 590 634 -2 955 308 4 712 858 4 307 755 Driftsinntekter fratrukket Hurums innbetaling Totale kostnader for legevakta Avregning for Hurum kommune: Hurums andel (folketall pr 1.1.14) kr. 4712858/29951*9330 Administrasjon av legevakta og døgnakutt, ref. avtale Hurums totale andel Innbetalt Restoppgjør Regnskap 2014 1 468 097 360 500 1 828 597 Regnskap 2013 1 365 781 275 000 1 640 781 1 828 597 1 640 781 0 Restoppgjøret for 2014 er fakturert Hurum kommune. Ansvar for budsjett og regnskap for legevaktsamarbeidet ligger i Helseenheten. Regnskapet føres i Røyken kommunes driftsregnskap. Side 66 Note 26 Rentebytteavtaler Kommunen inngikk i 2011 to fastrenteavtaler for å sikre låneporteføljen mot fremtidige rentesvingninger. Det er inngått en avtale om rentesikring av 65 mill kr i fem år fra 2013 til en fast rente på 4,384 % og en avtale om rentesikring av 65 mill kr i 10 år fra 2013 til en fast rente på 4,18 %. Restsaldo på hver av avtalene var 60.1 mill pr 31.12.14. Markedsverdien av disse avtalene var på minus 15,8 mill ved årsskiftet. Dette skal ikke tapsføres i kommuneregnskapet ettersom avtalen er knyttet til rentesikring av løpende lån. Side 67 Note 27 Utlån Konto (T) Røyken kommunale Boligstiftelse Sosiale Lån Utlån til omsorgsboliger Utlån ungdomsboliger Utlån til PU-boliger Etableringslån - Husbankmidler Startlån-Husbankmidler Beløp 26 096 295,00 651 020,92 241 200,00 150 000,00 3 300 000,00 501 393,74 113 012 734,74 143 952 644,40 Røyken kommunale boligstiftelse Røyken kommune har tatt opp lån i Kommunalbanken som gjelder videreutlån til Røyken kommunes boligstiftelse. Dette lånet belaster ikke kommunens økonomi. Restlån pr. 31.12.14 er 26,1 mill Andre utlån Kommunestyret vedtok i sak 0029/99 økonomisk støtte til omsorgsboliger i boligbyggelag. Innskuddet begrenses til kr. 250.000 pr. bolig. Av opprinnelig 4 lån er 3 innfridd pr. 2014. Kommunestyret vedtok i sak 0028/02 at det skulle settes av inntil 1,8 mill. til innskudd m/pant i boligene i Bråsetungdommens borettslag. Maks tildeling kr. 150.000 pr. bolig, som tildeles ut fra beboernes økonomiske situasjon. Av opprinnelig 7 lån er 6 innfridd pr. 2014. Kommunestyret vedtok i sak 0027/02 at det skulle disponeres opptil kr. 3,6 mill. fra innfridde boliglån til innskudd m/pant i PU-boligene. Innskuddet begrenses oppad til kr. 300.000.- pr bolig. Det er innvilget 11 lån, ingen av disse er pr. 2014 innfridd. KONTO 2.2275.310 - OMSORGSBOLIGER . Innbetalt Saldo 31.12. Opprinnelig lån 912 510 Innbetalt 2008 -452 510 460 000 Innbetalt 2009 0 460 000 Innbetalt 2010 0 460 000 Innbetalt 2011 0 460 000 Innbetalt 2012 0 460 000 Innbetalt 2013 0 460 000 Innbetalt 2014 -218 800 241 200 KONTO 2.2275.311 - UNGDOMSBOLIGER Opprinnelig lån Innbetalt Saldo 31.12. 970 000 Innbetalt 2008 -150 000 820 000 Innbetalt 2009 -150 000 670 000 Innbetalt 2010 0 670 000 Innbetalt 2011 -70 000 600 000 Innbetalt 2012 Innbetalt 2011 Innbetalt 2012 0 600 000 Innbetalt 2013 0 600 000 Innbetalt 2014 -450 000 150 000 KONTO 2.2275.312 - LÅN PU-BOLIGER Opprinnelig lån Innbetalt Saldo 31.12. 3 300 000 Innbetalt 2008 0 3 300 000 Innbetalt 2009 0 3 300 000 Innbetalt 2010 0 3 300 000 0 3 300 000 0 3 300 000 Innbetalt 2013 0 3 300 000 Innbetalt 2014 0 3 300 000 Side 68 Note 28 Revisjonsberetning Side 69 Vedlegg 1, spesifisert balanse Konto Konto(T) 2014 2013 21000020 21000030 21000040 21000070 21000080 21000100 21000110 21000150 21000180 21020000 21020005 21020011 21020014 21020020 21020021 21020022 21020040 21098010 Underkasse Barnevernstjenesten Underkasse Sl. Stad Ungd.Skole Underkasse Sp. stad Ungd.Skole Underkasse Midtbygda Skole Underkasse Sl. Stad Barneskole Underkasse Frydenlund Skole Underkasse Torvbråten Skole Underkasse Sydskogen Skole Underkasse Røyken Ungd.Skole DnB - Folio 7137.05.00112 DnB -OCR 7177.05.77033 DnB 7137.05.15608 - Kronekort Bokollektiv demente kto.1503 21 71211 Dnb-Utlånsmidl. 7137.05.15594 1503.05.72065-Innbet.formidl.lån DnB-bankterminaler 1503.31.15811 DNB Nor Kortk. 7137.05.18909 Skattetrekk 7137.05.10835 6 000 6 000 3 812 1 917 2 000 2 000 3 000 1 000 5 000 186 733 565 7 961 437 46 250 3 667 13 014 085 4 428 940 609 736 41 175 19 669 736 0 6 000 3 812 1 917 2 000 2 000 3 000 1 000 5 000 205 897 018 8 733 269 31 292 7 477 9 613 543 1 967 477 29 696 33 095 18 270 119 210 KASSE, BANKINNSKUDD 232 539 320 244 607 716 21310000 21310020 21310601 21314000 21350460 21370016 21375000 21375010 21375011 21375012 21375013 21375014 21375020 2137503 21375100 21375103 21375400 21399010 21410300 21410325 21410326 21414410 21550310 21675901 21675910 21775000 Påløpte feriepenger av sykepenger Depositum Bergen Energi AS Inng. mva 25 % momskompensasjon Røyken Kommune - Skatt Og Avgift Kommuneskogen - Skogavgift REU AS - ekstraordinært utbytte Forskudd Lønn Rettekonto Lønn Negativ Lønn/Nlp Kundefordringer - Agresso Kundefordringer RFD Kundefordringer Procasso Lån/Forskuddsutbet. Mot Trekk Uidentifiserte innbetalinger via CU08 - OCR Diverse Fordringer Barnehager - fordring priv.bh. ihht. regnskap Kultur - diverse fordringer Årsoppgj.kto - periodisering korts.fordring Helsedir. - Resurskrevende tjenester Folketrygden - Ref. Syke-/Fødselsp. (tom 2014) Hjelpekto. Fraværsrefusjon (tom 2014) Kommunen - Inng. Avgift Røyken komm.boligstift. - påløpt rente Agresso Fakt.* Øredifferanser Avsetning tap på krav Diff. Konto/Restanseopptak 1 003 313 2 381 000 10 540 804 4 872 620 0 4 000 000 -2 965 -8 128 109 027 31 284 086 48 136 119 640 -22 642 -2 964 0 589 463 400 000 -971 610 26 439 448 -2 748 827 6 247 540 -0 399 664 -2 -598 827 480 0 2 381 000 10 975 577 3 899 233 1 830 4 000 000 2 596 -12 857 77 596 22 497 520 37 759 6 590 30 366 -4 952 63 2 010 107 0 -681 056 22 904 340 3 529 614 -215 623 -0 412 184 0 -588 275 0 Side 70 Konto Konto(T) 2014 2013 213 KORTSIKTIGE FORDRINGER 84 079 257 71 263 613 21914001 21914002 21914003 21941001 21941002 21941003 AGA premieavvik Hovedordning AGA premieavvik KLP sykepleiere AGA premieavvik SPK lærere Premieavvik Hovedordning Premieavvik KLP sykepleiere Premieavvik SPK lærere 12 922 971 518 206 -856 292 91 652 263 3 675 232 -6 073 004 12 048 908 735 574 -844 239 85 453 237 5 216 847 -5 987 512 219 PREMIEAVVIK PENSJONSKOSTNADER 101 839 376 96 622 815 22041001 Pensjonsmidler Hovedordning 22041002 Pensjonsmidler KLP sykepleiere 22041003 Pensjonsmidler SPK lærere 638 772 606 83 647 581 204 371 944 557 736 393 77 672 113 196 490 965 220 PENSJONSMIDLER 926 792 131 831 899 471 22168033 22168035 22168038 22168039 22168040 22168041 22168060 22168061 22168063 22168064 22168065 22168066 22168070 22168071 22168072 22168073 22170010 22175010 22175030 22175040 Aksjer i Røyken Eiendomsutvikling Aksjer I Røyken Eiendom As Vinn Industri Drm. As/3 A Kr.5.000.Papirbredden Innovasjon AS A/L Biblioteksentralen 7 Aksjer A/300 Jobbhuset Røyken AS Enter kompetanse - 200 Aksjer A/100 Innskudd Renovasj. Selsk.- Iks Glitrevannverket IKS Søndre Buskerud 110 sentral IKS LOAS - (Lindum-Oredalen AS) VIVA - kapitalinnskudd KLP-egenkapitaltilskudd Sykepleiere Bråset bofellesskap BRL andeler E 134 Haukelivegen AS - 10 aksjer a/1000 KLP-egenkapitaltilskudd Hovedordning B-aksjer Sekkefabrikken K.hus AS Bølstadsenteret Bbl - 2 Andeler Andeler kunstgress IL ROS Andeler kunstgress Slemmestad IL 147 852 599 124 013 079 15 000 180 000 2 100 72 000 20 000 100 000 17 489 349 118 300 31 850 186 000 2 149 365 1 800 000 10 000 14 629 856 2 500 000 400 1 250 000 4 245 000 147 852 599 124 013 079 15 000 180 000 2 100 72 000 20 000 100 000 17 489 349 118 300 31 850 0 1 976 786 1 800 000 10 000 13 144 212 2 500 000 400 1 250 000 4 245 000 221 AKSJER OG ANDELER (LANGSIKTIGE) 316 664 898 314 820 675 22268004 22268040 22275300 22275310 22275311 22275312 22275400 22275410 22275420 Røyken Eiendom lån 2005 Røyken komm. Boligstiftelse Sosiale Lån Utlån til omsorgsboliger Utlån ungdomsboliger Utlån til PU-boliger Etableringslån - Husbankmidler Utbedringslån - Husbankmidler Startlån-Husbankmidler 0 26 096 295 651 021 241 200 150 000 3 300 000 501 394 0 113 012 735 10 000 000 27 088 169 678 274 460 000 600 000 3 300 000 1 036 864 5 234 106 491 155 222 UTLÅN 143 952 644 149 659 696 22450000 22450010 22450014 22450015 Maskiner, transportm/inventar 10år IKT utstyr, systemer m.v. 5år Kunst Bygdebok 15 460 014 29 193 200 295 750 -1 20 063 093 28 795 209 100 000 3 074 735 Side 71 Konto Konto(T) 22450020 Armatur - Veg/Gatelys 20 år 22450030 Brannbiler etc. 20 år 2014 2013 8 206 066 4 077 127 8 851 623 4 345 576 57 232 156 65 230 236 224 UTSTYR, MASKINER OG TRANSPORTMIDLER 22750000 22750010 22750024 22750025 22750026 22750027 22750030 22750031 22750033 22750040 22750050 22750070 22750080 22750090 Utleieboliger 40 år Skogeiendom Pumpestasjoner/andre anlegg - vann 20 år Ledningsnett-Vann 40 år Ledningsnett - Avløp 40 år Pumpestasjoner/andre anlegg - avløp 20 år Vannforsyningsanlegg 20 år Kloakk anlegg 20 år Veier 40 år Investering i leide bygninger 10 år Friarealer Andre bygninger Andre anlegg/prosjekter Ubebygde eiendommer/tomter/parseller 12 519 294 312 460 10 305 826 99 034 059 109 882 582 9 848 034 1 332 596 15 194 981 227 418 052 8 257 452 5 777 870 107 996 384 17 913 066 25 894 045 9 548 857 312 460 11 337 059 95 001 347 102 864 103 11 072 996 1 503 481 16 990 287 203 363 500 9 014 057 4 921 709 110 720 965 16 139 637 25 928 368 227 FASTE EIENDOMMER OG ANLEGG 651 686 701 618 718 826 23214410 23214490 23214499 23220100 23250001 23250002 23250003 23310010 23310011 23310020 23314000 23314010 23314015 23319000 23341010 23341011 23341040 23341041 23341042 23375100 23375101 23375250 23375255 23375610 23375615 23375620 23375627 23475100 23475900 Kommunen - Utg. Avgift Kommunen - Oppgj. Konto Kommunen - mva midlertidig For lite betalt avdrag ihh K-loven Morbergtoppen, overdragelse av justeringsrett JM Norge AS Årosfjellet Nord, overdragelse av justeringsrett Hov Eiendom Årosfjellet Utb. AS, overdragelse av justeringsrett Admento AS Avsatt pensjonspremie SPK lærere Pensjonspremie SPK lærere Midl. pensjonstrekk SPK lærere Forskuddstrekk Påleggstrekk Arbeidsgiveravgift Påløpte Rentekostnader Avsatt pensjonspremie KLP - Hovedordning Pensjonspremie KLP - Hovedordning Avsatt pensjonspremie - KLP (sykepleiere) Pensjonspremie - KLP (sykepleiere) Midl. pensjonstrekk OU-Midler Kollektiv ulykkes- og gruppelivsforsikring Diverse Trekk I Lønn Særskilte trekkavtaler Brutto Oppgavepliktig Lønn Ikke Avgiftspliktig Lønn Avgiftspliktig Lønn Innestående Småbeløp - Lønn Remittering/Leverandørgjeld Beregnede Feriepenger - Inneværende År 0 1 769 178 98 658 0 -406 586 -797 065 -538 893 0 0 27 811 -18 582 966 -95 493 -12 954 199 -2 976 328 0 0 0 0 -120 801 0 -610 625 2 615 0 0 0 0 -8 -54 799 998 -85 944 099 0 2 404 425 143 522 -3 213 070 -487 904 -896 698 0 0 0 -3 969 -17 689 523 -80 198 -12 377 290 -3 503 638 0 0 0 0 -59 346 0 0 0 0 435 224 288 -22 774 236 -412 450 053 0 -97 661 527 -42 283 225 Side 72 Konto Konto(T) 2014 2013 23475901 23475910 23475911 23499000 23499001 23499002 23499004 23499010 23499013 23499015 Beregnede Feriepenger - Forrige År Beregnet Arb.G. Avg. Av Feriep/Innev. År Beregnet Arb.G. Avg. Av Feriep/Forrige År Hjelpekonto - Kassa Depositum nøkler-Diverse utleielokaler Hjelpekonto - Div. Krav/Tilskudd Rammetilskudd - trekk inntektsutjevn. Årsoppgj.kto - periodisering korts. gjeld RFD - overtatte krav for innfordring Røyken Eiendom As/Drift As 42 113 899 -12 347 690 5 678 999 -27 233 -68 650 -8 162 -5 296 175 -9 014 431 427 -0 0 -5 961 669 0 0 -70 000 -31 440 -6 645 158 -179 522 0 -2 232 ANNEN KORTSIKTIG GJELD -154 897 815 -188 596 231 24014001 24014002 24014003 24041001 24041002 24041003 AGA nto. pensjonsforpl. hovedordning AGA nto. pensjonsforpl. KLP (sykepleiere) AGA nto. pensjonsforpl. SPK lærere Pensjonsforpliktelse hovedordning Pensjonsforpliktelse KLP sykepleiere Pensjonsforpliktelse SPK lærere -17 398 371 -1 937 524 -10 727 304 -762 165 305 -97 389 063 -280 452 117 -19 502 234 -1 710 810 -10 870 113 -696 050 111 -89 805 691 -276 934 346 240 PENSJONSFORPLIKTELSE -1 170 069 684 -1 094 873 305 24519420 24519421 24519422 24519423 24519424 24519425 24519426 24519427 24519428 24519429 24519430 24519431 24519432 24519433 24519434 24519435 24520004 24520005 24520006 24520007 24520008 24520009 24520010 24520011 24520012 24529999 24550000 24831006 24831007 2003-Husbank Startlån Nr.11491086-10 2006-Husbank Startlån Nr.11501388-10 2006-Husbank Startlån Nr.11501388-50 2007-Husbank Startlån Nr.11503608-50 2008-Husbank Startlån Nr.11506034-10 2009-Husbank Startlån Nr.11509062-10/50 2009-Husbank Startlån Nr.11511913-10 2010-Husbank Startlån Nr.11513812-30 2010-Husbank Startlån Nr.11514971-10 2011-Husbank Startlån Nr.11516797-10/40 2012-Husbank Startlån nr.11520533-10 2012-Husbank Startlån nr. 11521378-10 2012-Husbank Startlån nr. 11521378-20 2013-Husbank Startlån nr. 11524704-10/20 2011-Husbank Startlån nr. 11516797-50 2014-Husbank Startlån nr. 11528682 Kommunalbanken 20040859 Kommunalbanken 20050752 Kommunalbanken 20060489 Kommunalbanken 20070612 Kommunalbanken 20100644 Kommunalbanken 20110323 Kommunalbanken 20120394 Kommunalbanken 20130336 Kommunalbanken 20140179 Minimumsavdrag Annen gjeld (leasingavtale) Kommunalbanken 20020784 Kommunalbanken 2003/2008/2011 (Boligstiftelsen) -8 871 154 -5 147 213 -4 398 203 -6 147 583 -7 027 912 -13 714 661 -9 277 437 -14 147 725 -9 826 126 -24 716 337 -7 500 000 -7 500 000 -7 500 000 -15 000 000 -10 000 000 -18 581 981 -11 224 070 -9 499 760 -15 511 520 -32 013 150 -27 649 600 -44 203 600 -51 081 320 -76 307 550 -53 227 220 0 -122 051 345 -9 529 530 -26 096 295 -9 422 171 -5 408 383 -4 610 000 -6 642 881 -7 320 943 -14 244 047 -9 639 572 -14 829 545 -10 000 000 -25 000 000 -7 500 000 -7 500 000 -7 500 000 -15 000 000 -10 000 000 0 -14 749 610 -9 952 120 -16 216 580 -34 475 700 -29 377 700 -50 518 400 -55 010 660 -81 115 792 0 3 213 070 -125 271 970 -10 720 730 -27 088 169 Side 73 Konto Konto(T) 24831008 Kommunalbanken 20030547 2014 2013 -8 372 310 -9 302 570 245 ANDRE LÅN/ANNEN KORTSIKTIG GJELD -656 123 602 -615 204 473 25100100 25100110 25100200 25100202 25100203 25100222 25100300 25100304 25100305 25100402 25100410 25100440 25100501 25100505 25100506 25100507 25100508 25100600 25100601 25100602 25100610 25100611 25100613 25100900 25182000 Tiltaksmidler driftsregnskapet Norges Forskningsråd Slt-Koordinator Prosjekt sykepenger - Storebrand Miljøtiltak Nilsemarka/Slemmestad Midler til minoritetsspråklige bhg-området Prosjektmidler Undervisning Barnevern Barnekonvensjonen-rammetilskudd Sosialenheten - rus Helseenheten Institusjonstjenesten gaver Cement-Museet Kulturskolen Kulturelle spaserstokk Regionalutv.midler Slemmestad Regionråd Røyken og Hurum Utbedringstilskudd Husbanken Skogavgift Etableringstilskudd Husbanken Driftsfond vannforsyning Driftsfond avløp Driftsfond feietjeneste Tap På Krav Etabl/Utbedr Lån Prosjektmidler -7 686 394 0 0 -184 000 -2 303 765 0 0 0 0 0 0 0 -38 000 0 0 0 0 -1 883 449 -8 869 -2 154 663 -3 079 219 -11 002 165 -2 117 793 -523 200 0 0 -1 266 000 -530 616 -186 000 -2 459 984 -162 882 -814 995 -377 613 -281 200 -1 353 371 -1 563 274 -43 372 -38 000 -250 822 -253 755 -162 161 -509 308 -2 118 975 -1 830 -1 893 326 -4 303 664 -8 164 063 -2 028 222 -523 200 -128 268 251 BUNDNE DRIFTSFOND -30 981 517 -29 414 902 25300212 25300220 25300902 25300918 25300933 25300934 25300935 Inv.fond til sentrumsutvikling Kommunale boligutlån Ubundet kapitalfond Nilsemarka - sanering fylling Justeringsavtale Morbergtoppen Justeringsavtale Årosfjellet Nord Justeringsavtale Årosfjellet Utbygging AS -8 680 000 -738 800 -667 460 -100 857 -253 414 -202 935 -93 745 -2 355 000 0 -667 460 -100 857 -172 096 -103 302 0 253 UBUNDNE INVESTERINGSFOND -10 737 210 -3 398 714 25500201 25500202 25500250 25500300 25500614 25500615 25500616 25500900 25500901 25500910 25500911 Båtstø Nyveien bofellesskap Inventar til livssynsnøytralt seremonirom Spikkestad barneskole Elfa-prosjekt Vei Øvre Hallenskog Rundkjøring Spikkestadveien/Katrineåsveien Slalombakke Gleinåsen Innfridde Boliglån (utgår se 25300220) Etableringslån Av Innfr. Boliglån Startlån - innbetalt avdrag Startlån - innfridde lån -1 000 000 0 -1 000 000 -14 123 -664 565 -1 165 000 -800 000 0 -0 -2 903 492 -41 978 197 -1 000 000 -13 018 000 0 -14 123 -664 565 -600 000 0 0 -0 -4 186 938 -36 093 962 Side 74 Konto Konto(T) 2014 2013 255 BUNDNE INVESTERINGSFOND -49 525 377 -55 577 589 25600100 Disposisjonsfond -61 331 970 -31 134 218 256 DISPOSISJONSFOND -61 331 970 -31 134 218 25810000 25810001 25810002 25810003 Endr regnskapsprinsipp drift ressursk. brukere Endr regnskapsprinsipp drift - mva Endr regnskapsprinsipp drift - rentekostnader Endr regnskapsprinsipp drift - feriep. 1999 -18 565 000 -1 237 984 3 344 859 13 132 669 -18 565 000 -1 237 984 3 344 859 13 132 669 2581 ENDRING AV REGNSKAPSPRINSIPP DRIFT -3 325 456 -3 325 456 25950007 Regnskapsmessig mindreforbruk -20 706 654 -28 669 511 25950 REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK -20 706 654 -28 669 511 25990000 25990020 25990021 25990022 25990023 25990024 25990025 25990026 25990027 25990028 25990029 25990030 25990039 25990040 25990041 25990042 25990043 25990044 25990045 25990046 25990047 Kapitalkonto Motkonto Pensjonsavvik Salg Fast Eiendom/Anlegg Av-/Nedskrivning Fast Eiend./Anlegg Salg Utstyr/Maskin/Transp. Midl. Av-/Nedskriv. Utstyr/Maskin/Transp. Midl. Salg Aksjer/Andeler Nedskr.av Aksjer/Andeler Avdrag På Utlån Avskrivning På Utlån Bruk Av Eksterne Lånemidler Avdrag på Sosiale lån Oppskriv. Utstyr/Maskiner Aktivering Fast Eiendom/Anlegg Oppskr. fast Eiendom/Anlegg Aktivert Utstyr/Maskiner/Transp. Midl. Kjøp Aksjer/Andeler Oppskr. Aksjer/Andeler Kapitalkonto - Utlån Avdrag På Eksterne Lån Kapitalkonto - utlån sosiale lån -348 726 211 243 277 553 609 967 620 538 832 937 1 991 699 149 170 064 192 564 991 26 225 470 174 770 005 1 645 525 809 299 984 305 845 -662 312 -919 684 264 -309 157 804 -200 929 527 -303 201 347 -222 172 442 -287 926 433 -512 274 290 -404 261 -348 726 211 262 973 834 609 967 620 514 552 634 1 991 699 129 761 656 192 564 991 26 225 470 153 906 629 1 643 660 749 773 416 235 830 -662 312 -862 615 538 -309 157 804 -189 339 746 -301 357 124 -222 172 442 -272 742 855 -479 092 419 -359 635 25990 KAPITALKONTO -357 087 199 -342 628 648 29180104 Udisponerte lånemidler 29180901 Husbank-Etabl/Utbedr/Start/Ubr. 29180902 Husbanken - Tilsagn Boliglån 73 737 397 12 890 584 323 973 62 779 387 5 245 295 4 352 840 29100 MEMORIAKONTI FOR UBRUKTE LÅNEMIDLER 86 951 954 72 377 522 29480200 29480500 29480620 29480630 29480700 29480701 Erverv av grunn/Deponi Norges Bank Årosfjellet - refusjoner Torsrud - Ref. Tekn. Anlegg Røyken Sentr. - Ref. Tekn. Anl Adkomst Aukeveien - Refusjoner Sl. Stad Ref. Adkomst-40/215-346 20 035 8 212 769 20 000 93 000 65 214 16 750 20 035 0 20 000 93 000 65 214 16 750 29200 ANDRE MEMORIAKONTI 8 427 768 214 999 29999000 Motkonto For Memoriakonti -95 379 722 -72 592 521 29999 -95 379 722 -72 592 521 MOTKONTO FOR MEMORIAKONTIENE 0 0 Side 75 Vedlegg 2, driftsresultatet pr programområde Hovedgrp(T) Progansv Sum driftsutgifter 10 Sum driftsinntekter 10 10 Sum driftsutgifter 20 Sum driftsinntekter 20 20 Sum driftsutgifter 25 Sum driftsinntekter 25 25 Sum driftsutgifter 30 Sum driftsinntekter 30 30 Sum driftsutgifter 31 Sum driftsinntekter 31 31 Sum driftsutgifter 32 Sum driftsinntekter 32 32 Sum driftsutgifter 33 Sum driftsinntekter 33 33 Sum driftsutgifter 40 Sum driftsinntekter 40 40 Sum driftsutgifter 41 Sum driftsinntekter 41 41 Sum driftsutgifter 42 Sum driftsinntekter 42 42 Sum driftsutgifter 50 Sum driftsinntekter 50 50 Sum driftsutgifter 60 Sum driftsinntekter 60 60 Sum driftsutgifter 61 Sum driftsinntekter 61 61 Sum driftsutgifter 62 Sum driftsinntekter 62 62 Sum driftsutgifter 65 Sum driftsinntekter 65 65 Progansv(T) Folkevalgte organer politisk og sekretariat Folkevalgte organer politisk og sekretariat Folkevalgte organer politisk og sekretariat Administrasjon og fellesutgifter Administrasjon og fellesutgifter Administrasjon og fellesutgifter Skatt og finans Skatt og finans Skatt og finans Grunnskole Grunnskole Grunnskole Barnehage Barnehage Barnehage Barnevern Barnevern Barnevern PPT PPT PPT Pleie og omsorg Pleie og omsorg Pleie og omsorg Helsetjenester Helsetjenester Helsetjenester Sosialtjenester Sosialtjenester Sosialtjenester Kultur, idrett og næringsutvikling Kultur, idrett og næringsutvikling Kultur, idrett og næringsutvikling Vann og avløp Vann og avløp Vann og avløp Kommunale veier og trafikksikkerhet Kommunale veier og trafikksikkerhet Kommunale veier og trafikksikkerhet Plan, bygg og oppmåling Plan, bygg og oppmåling Plan, bygg og oppmåling Brann og redningstjenesten Brann og redningstjenesten Brann og redningstjenesten Beløp (1000) 8 040 -276 7 764 229 706 -44 417 185 289 151 472 -1 065 325 -913 853 253 822 -48 212 205 610 171 186 -13 482 157 704 25 393 -3 627 21 766 6 522 -248 6 274 411 828 -194 034 217 794 50 423 -18 273 32 151 36 042 -9 422 26 620 44 235 -13 419 30 816 56 935 -72 293 -15 358 17 161 -5 435 11 726 20 633 -13 103 7 530 26 258 -8 091 18 167 0 Rev. Bud (1000) 7 404 -271 7 133 233 773 -44 012 189 761 143 080 -1 056 379 -913 299 249 572 -42 737 206 835 165 101 -11 948 153 154 28 521 -3 428 25 093 6 941 -238 6 703 413 539 -190 476 223 063 49 297 -17 990 31 308 32 197 -8 547 23 650 42 587 -10 492 32 095 45 894 -62 694 -16 800 16 190 -3 890 12 300 21 163 -19 461 1 702 25 658 -8 355 17 302 0 Avvik (1000) -636 5 -631 4 067 405 4 473 -8 392 8 947 555 -4 249 5 474 1 225 -6 085 1 534 -4 550 3 128 199 3 327 420 10 429 1 710 3 558 5 268 -1 126 283 -843 -3 845 875 -2 970 -1 648 2 927 1 279 -11 042 9 599 -1 443 -971 1 545 574 530 -6 358 -5 828 -600 -265 -865 0 Side 76
