Diapositiva 1

CAJA DE AHORROS DE LOS TRABAJADORES
DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL
EXPERIMENTAL “SIMÓN RODRÍGUEZ”
MEMORIA Y CUENTA AÑO 2013
MAYO 2014
“Nadie hace bien lo que no sabe;
por consiguiente nunca se hará República con gente ignorante,
sea cual fuere el plan que se adopte.”
“Simón Rodríguez”
MEMORIA Y CUENTA 2013
PUNTOS A TRATAR:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
1. LECTURA DEL ACTA ANTERIOR
2. APROBACIÓN DE LA MEMORIA Y CUENTA
3. INFORME DEL CONSEJO DE VIGILANCIA
4. ESTADOS FINANCIEROS 2013
5. DIVIDENDOS AÑO 2013
6. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS 2014
7. PLAN ANUAL DE ACTIVIDADES 2014
8. PROPUESTA MONTEPIO Y MUTUO AUXILIO
9. AUMENTO DE CRÉDITO PARA VEHICULOS HASTA
CIENTO CINCUENTA MIL BOLIVARES
• 10. REGLAMENTO DE SANCIONES
• 11. CRÉDITO AGROPECUARIO
• 12.MODIFICACION DE LOS ESTATUTOS Y REGLAMENTOS
PUNTO 2. APROBACIÓN MEMORIA Y CUENTA 2013
EMPLEO DE LOS RECURSOS AÑO 2013
SOLICITUDES
MONTOS
PRESTAMOS
31.370.282,32
MONTEPIO & MUTUO AUXILIO
3.355.179,97
LIQUIDACIÓN DE HABERES
1.438.748,38
RETIROS 80%
7.307.385,66
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
5.103.506,74
INVERSIONES
8.303.085,43
TOTAL EGRESOS
56.878.188,50
TOTAL ENTRADAS PAGOS UNESR
60.268.282,41
CAPITAL DE TRABAJO
3.390.093,91
MEMORIA Y CUENTA 2013
2012-2013
PATRIMONIO
Incremento de
Bs. 27.894.206,23
101.346.811,56
73.452.605,33
60.941.286,20
50.375.469,01
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Año 2013
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS CORTO PLAZO
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Disminuyo el 16,06%
Año 2013
1.243.681,21
Año 2012
1.481.710,97
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS MEDIANO PLAZO
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 6,12%
3.696.087,55
Año
2013
Año
2012
3.483.053,20
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS LARGO PLAZO
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 41,41%
Año
2013
Año
2012
7.695.465,47
5.441.979,68
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS ESPECIALES
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 22,65%
1.512.396,16
Año 2012
Año 2013
1.854.963,27
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS ADQUISICION DE VEHICULOS
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 31%
Año
2013
Año
2012
600.433,13
458.034,90
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS EMERGENCIA MEDICA
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 39,78%
Año 2013
590.259,00
Año 2012
422.291,50
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS SERVICIO AUTOMOTRIZ
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Disminución del 50,96%
509.395,00
249.800,00
Año 2012
Año 2013
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS CELULARES
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Disminución del 14,72%
Año 2013
614.350,00
Año 2012
720.420,00
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS SEGURO DE VIDA Y VEHÍCULO
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Disminución del 0,06%
Año 2013
1.773.557,16
Año 2012
1.784.006,18
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS PRODUCTO VACACIONAL
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 59,85%
Año 2013
Año 2012
438.000,00
274.000,00
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS PRODUCTO NAVIDEÑO
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 81,22%
Año 2013
Año 2012
2.127.500,00
1.174.000,00
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS PROVEEDORES
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 87,78%
Año 2013
815.383,46
Año 2012
434.268,66
MEMORIA Y CUENTA 2013
PRESTAMOS HIPOTECARIOS
1 ro. y 2 do. Grado
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Disminución del 36%
Año 2013
5.483.773,61
Año 2012
8.546.500,00
MEMORIA Y CUENTA 2013
RETIROS PARCIALES DE HABERES
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 53,60%
Año 2013
Año 2012
7.307.385,66
4.754.894,33
RETIROS DEL 80% REALIZADOS EN
LOS ÚLTIMOS AÑOS
9.073.007,33
7.657.602,72
7.307.385,66
5.695.616,86
4.754.894,33
3.629.258,82
3.351.118,19
-7,66%
2006
2007
3.223.429,46
-3,81%
2008
137,56%
18,48%
2009
TOTAL RETIROS:
2010
-37,22%
-16,52%
2011
44.692.313,37
2012
53,8%
2013
MEMORIA Y CUENTA 2013
MONTEPIO
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 31,50%
Año 2013
545.052,90
Año 2012
414.480,54
MEMORIA Y CUENTA 2013
MUTUO AUXILIO
MONTO EN BOLIVARES
2012 Vs. 2013
Incremento del 52,59%
Año 2013
2.800.000,00
Año 2012
1.835.000,00
PUNTO 3. INFORME DEL CONSEJO DE
VIGILANCIA
Nosotros, los miembros del Consejo de Vigilancia de CATUNESR,
avalamos y aprobamos la gestión realizada por el Consejo de Administración
durante el año 2013.
Por lo anteriormente expuesto, sugerimos a esta Magna Asamblea, aunar
esfuerzos mancomunados, en tan difícil labor en defensa de nuestro bienestar
social, el cual redundará en
beneplácito del entorno familiar de todos los
Asociados adscritos a la Caja de Ahorros de los Trabajadores de la Universidad
Nacional Experimental Simón Rodríguez (CATUNESR). Asimismo, nosotros los
miembros del Consejo de Vigilancia de CATUNESR, avalamos y aprobamos la
gestión realizada por el Consejo de Administración durante el año 2013.
RAFAEL PEÑA
PRESIDENTE
ROY PINTO
VICEPRESIDENTE
ANA PIMENTEL
SECRETARIA
MEMORIA Y CUENTA 2013
Estos resultados interanuales reflejan que
Se ha fortalecido CATUNESR y se han sentado
Las bases para seguir creciendo
2012-2013
Incremento de
Bs. 27.894.206,23
101.346.811,56
73.452.605,33
60.941.286,20
50.375.469,01
Año 2010
Año 2011
Año 2012
Año 2013
GESTIÓN 2004-2006: Presidente ALEXANDER LAMAS
GESTIÓN 2006-2010: Presidente ALEXANDER LAMAS
PUNTO 4. ESTADOS FINANCIEROS
AÑO 2013
Este Informe fue elaborado por la firma Montes Narváez
y Asociados, quienes efectuaron la auditoria de los
Balances Generales 2013 y 2012, los estados conexos de
resultados de movimiento de las cuentas de patrimonio y
los estados de flujo del efectivo por los ejercicios fiscales
entonces terminados, que se acompañan, expresados en
cifras históricas. La preparación de dichos estados
financieros y sus notas es responsabilidad del Consejo de
Administración de CATUNESR. Nuestra responsabilidad es
emitir una opinión sobre los estados financieros con base
en nuestra auditoria. Según se expresa en la Nota Nº “1”
de la Caja de Ahorro, presenta sus estados financieros de
conformidad con normas de contabilidad establecidas por
la Superintendencia de Cajas de Ahorro.
PUNTO 4. ESTADOS FINANCIEROS
AÑO 2013
(…). Los estados financieros antes mencionados
presentan
razonablemente
en
todos
sus
aspectos
sustanciales, la situación financiera de la Caja de Ahorro al
31 de diciembre de 2013 y 2012, los resultados de sus
operaciones, el movimiento de las cuentas de patrimonio y
los movimientos de su efectivo para los años terminados en
esas fechas, de conformidad con normas establecidas por
la Superintendencia de Cajas de Ahorro.
PUNTO 4. ESTADOS FINANCIEROS 2013
Caja de Ahorro de los Trabajadores de la Universidad
Nacional Experimental Simón Rodriguez. C.A.T.U.N.E.S.R.
Balances Generales.
(Expresado en Bolivares Historicos)
Al 31 de Diciembre de
2013
2012
1
ACTIVOS
1.1 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1EFECTIVO
1.1.1.02CAJA CHICA
1.1.1.03BANCOS. CUENTAS CORRIENTES
1.1.1.04BANCOS CUENTAS DE AHORRO
TOTAL EFECTIVO
1.1.2CUENTAS POR COBRAR
1.1.2.04CUENTAS POR COBRAR SOCIOS
1.1.2.07SEGURO COLECTIVO POR COBRAR
1.1.2.08PRESTAMOS CORTO PLAZO
1.1.2.09RECLAMOS A COMPAÑÍA DE SEGURO
1.1.2.12CUENTAS POR COBRAR FARMACIA
1.1.2.14CUENTAS POR COBRAR ARTEF ELECT
1.1.2.15CUENTAS POR COBRAR LINEA BLANCA
1.1.2.19OTRAS CUENTAS POR COBRAR
TOTAL CUENTAS POR COBRAR
1.1.5INVENTARIO DE MERCANCIAS
1.1.5.09INVENTARIO DE MERCANCIAS
TOTAL INVENTARIOS DE MERCANCIAS
Nota Nro. "2"
Nota Nro. "3"
Nota Nro. "4"
Nota Nro. "5"
Nota Nro. "3"
Nota Nro. "3"
Nota Nro. "3"
Nota Nro. "3"
Nota Nro. "3"
3.000,00
458.437,00
2.802.527,69
3.263.964,69
21.000,00
4.183.557,18
3.053.960,48
706.925,87
51.500,01
337.659,31
20.208,56
1.689.649,75
10.064.461,16
88.700,00
3.243.346,09
2.075.913,80
697.532,41
38.777,00
109.693,41
46.023,92
443.312,06
6.743.298,69
355.610,46
355.610,46
762.735,46
762.735,46
1.297.098,30
674.994,94
1.972.093,24
877.650,78
27.998,11
905.648,89
16.190.463,37
11.675.647,73
4.890.698,74
13.009.609,36
2.970.813,27
1.105.284,86
33.982.486,53
7.544.572,00
63.503.464,76
4.216.800,63
10.006.035,89
1.956.669,43
948.226,18
29.711.911,60
7.544.572,00
54.384.215,73
Nota Nro. "6"
1.1.6GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
1.1.6.01ANTICIPO POR MUTUO AUXILIO
1.1.6.03SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADOS
TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
1.2 ACTIVO MEDIANO Y LARGO PLAZO
1.2.1PRESTAMOS POR COBRAR
1.2.1.01PRESTAMOS MEDIANO PLAZO POR COBRAR
1.2.1.02PRESTAMOS A LARGO PLAZO POR COBRAR
1.2.1.03PRESTAMOS ESPECIALES POR COBRAR
1.2.1.04PRESTAMOS DE VEHICULO POR COBRAR
1.2.1.05PRESTAMOS HIPOTECARIOS POR COBRAR
1.2.1.10OTRAS CUENTAS POR COBRAR LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO MEDIANO Y LARGO PLAZO
8.000,00
296.953,04
3.493.345,47
3.798.298,51
Nota Nro. "5"
Las notas adjuntas incluidas son parte integral de estos estados financieros
PUNTO 4.
ESTADOS FINANCIEROS 2013
Caja de Ahorro de los Trabajadores de la Universidad
Nacional Experimental Simón Rodriguez. C.A.T.U.N.E.S.R.
Balances Generales.
(Expresado en Bolivares Historicos)
Al 31 de Diciembre de
2013
2012
1.3 INVERSIONES PERMANENTES
1.3.1INVERSIONES FIJAS
1.3.1.01HABITACIONALES
1.3.1.02TURISTICAS
1.3.1.03EN PROCESO
1.2.1.04OTRAS INVERSIONES
TOTAL INVERSIONES FIJAS
1.3.2INVERSIONES FINANCIERAS
1.3.2.01ACCIONES Y OBLIGACIONES COMERCIALES
TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS
Nota Nro. "7"
TOTAL INVERSIONES PERMANENTES
1.4ACTIVO FIJO
1.4.1TANGIBLES
1.4.1.05EQUIPOS DE SEGURIDAD
1.4.1.06DEPRECIACION ACUMULADA
1.4.1.07SEDE CAJA DE AHORRO
1.4.1.08DEPREC ACUM SEDE CAJA DE AHORRO
1.4.1.09MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA
1.4.1.10DEPREC ACUM MOBILIARIO Y EQUIPOS
1.4.1.11EQUIPOS DE COMPUTACION
1.4.1.12DEPREC ACUM EQUIPOS DE COMPUTACION
1.4.1.13VEHICULO
TOTAL TANGIBLES
1.6CARGOS DIFERIDOS
1.6.3PROGRAMAS DE COMPUTACION
1.6.8OTROS PAGOS POR ANTICIPADOS
TOTAL CARGOS DIFERIDOS
1.7 OTROS ACTIVOS
1.7.3.01OTROS
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVO
1.025.000,00
4.134.151,53
2.560.963,03
6.250,20
7.726.364,76
25.950,00
25.950,00
25.950,00
25.950,00
13.879.990,58
7.752.314,76
664,00
-664,00
2.467.584,39
-311.001,59
2.984.428,56
-598.627,23
576.472,35
-259.769,60
21.950,00
4.881.036,88
664,00
-658,27
1.691.082,50
-204.868,47
1.528.782,83
-385.186,45
474.212,36
-166.316,00
0,00
2.937.712,50
4.881.036,88
2.937.712,50
111.851,88
111.851,88
111.851,88
111.851,88
1.099.033,78
4.424.315,41
5.523.349,19
287.399,32
587.821,49
875.220,81
116.042,92
116.042,92
116.042,92
116.042,92
104.206.199,58
77.853.006,33
Nota Nro. "8"
TOTAL ACTIVO FIJO
1.5OPERACIONES EN LITIGIO
1.5.4RECLAMO A INSTITUCIONES FINANCIERAS
TOTAL OPERACIONES EN LITIGIO
0,00
11.172.007,35
2.675.783,03
6.250,20
13.854.040,58
Nota Nro. "9"
Nota Nro. "10"
Nota Nro. "11"
Las notas adjuntas incluidas son parte integral de estos estados financieros
PUNTO 4. ESTADOS FINANCIEROS 2013
Caja de Ahorro de los Trabajadores de la Universidad
Nacional Experimental Simón Rodriguez. C.A.T.U.N.E.S.R.
Balances Generales.
(Expresado en Bolivares Historicos)
Al 31 de Diciembre de
2
PASIVO
2.1 PASIVO CIRCULANTE
2.1.1EFECTOS Y CUENTAS POR PAGAR
2.1.1.01.02DEPOSITOS POR DISTRIBUIR
2.1.1.01.05CUENTAS POR PAGAR SOCIOS
2.1.1.01.06CUENTAS POR PAGAR A EXSOCIOS
2.1.1.03.02HON POR PAGAR - AUDITORES EXTERNOS
2.1.1.05.01MONTEPIO POR PAGAR
2.1.1.07POLIZAS DE SEGURO POR PAGAR
2.1.1.08.01SEGURO SOCIAL Y PARO FORZOSO
2.1.1.08.02POLITICA HABITACIONAL
2.1.1.08.03SINDICATO
2.1.1.09.01RETENCION ISR
2.1.1.11DIVIDENDOS POR DISTRIBUIR
2.1.1.13OTRAS CUENTAS POR PAGAR
2.1.1.14BONO VACACIONAL
2.1.1.15BONO FIN DE AÑO
TOTAL CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
TOTAL PASIVO CIRCULANTE
2.2 PASIVO LARGO PLAZO
2.2.1PROVISION DE PRESTACIONES SOCIALES
TOTAL PROVISION PRESTACIONES SOCIALES
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS
3 PATRIMONIO
3.1AHORRO ESTATUTARIO
3.1.1AHORRO DE SOCIOS
3.1.2APORTE PATRONAL
TOTAL AHORRO ESTATUTARIO
2013
2012
256.337,20
79.636,17
1.165.790,30
0,00
0,00
479.331,21
123.122,64
14.451,12
1.170,26
556,22
0,00
388.175,13
174.938,03
0,00
2.683.508,28
881.311,57
61.614,96
1.623.526,40
28.000,00
522.742,45
0,00
114.518,68
12.638,31
2.211,11
10.362,56
335.820,29
636.272,44
142.923,65
22.012,44
4.393.954,86
2.683.508,28
4.393.954,86
175.879,74
175.879,74
175.879,74
6.446,14
6.446,14
6.446,14
2.859.388,02
4.400.401,00
50.005.483,07
50.244.901,24
100.250.384,31
36.317.272,23
36.566.461,15
72.883.733,38
449.441,75
449.441,75
396.686,22
396.686,22
172.185,73
474.799,77
646.985,50
0,00
172.185,73
172.185,73
101.346.811,56
73.452.605,33
104.206.199,58
77.853.006,33
Nota Nro. "12"
3.2FONDO DE RESERVA
3.2.1RESERVAS ESTATUTARIAS
TOTAL RESERVAS
Nota Nro. "13"
3.3RESULTADO DEL EJERCICIO
3.3.1GANANCIA O PERDIDA DEL EJERCICIO ANTERIOR
3.3.2GANANCIA O PERDIDA DEL EJERCICIO ACTUAL
TOTAL RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO PATRIMONIO
Las notas adjuntas incluidas son parte integral de estos estados financieros
PUNTO 4. ESTADOS FINANCIEROS 2013
Caja de Ahorro de los Trabajadores de la Universidad
Nacional Experimental Simón Rodriguez. C.A.T.U.N.E.S.R.
Estado de Resultado
Por los Años Terminados el 31 de Diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en Bolivares Historicos)
Año terminado el 31 de
Diciembre de
2013
2012
4
INGRESOS
4.1INTERESES
4.1.1INTERESES SOBRE PRESTAMOS
4.1.1.01INTERESES SOBRE PRESTAMOS CORTO PLAZO
4.1.1.02INTERESES SOBRE PRESTAMOS MEDIANO PLAZO
4.1.1.03INTERESES SOBRE PRESTAMOS LARGO PLAZO
Nota Nro. "14"
287.478,12
398.897,96
927.098,15
308.045,39
322.260,15
898.566,57
197.427,01
2.168.064,17
87.232,27
4.066.197,68
142.406,31
1.843.338,97
109.007,66
3.623.625,05
5.567,90
1.363,04
0,00
6.930,94
1.652,47
11.968,81
0,00
13.621,28
4.2.2INGRESOS POR ALQUILERES
4.2.2.02INGRESOS POR ALQUILERES APARTOVILLAS
TOTAL INGRESOS POR ALQUILERES
756.810,00
756.810,00
418.214,00
418.214,00
4.2.5OTROS INGRESOS
4.2.5.01OTROS INGRESOS
TOTAL OTROS INGRESOS
801.123,42
801.123,42
145.943,41
145.943,41
TOTAL INGRESOS
5.631.062,04
4.201.403,74
4.1.1.04INTERESES SBRE PRESTAMOS ESPECIALES
4.1.1.05INTERESES PRESTAMOS HIPOTECARIOS
4.1.1.07INTERESES PRESTAMOS VEHICULOS
TOTAL INTERESES SOBRE PRESTAMO
4.1.2INTERESES GANADOS SOBRE DEPOSITOS
4.1.2.01INTERESES GANADOS CUENTAS CORRIENTES
4.1.2.02INTERESES GANADOS CUENTAS DE AHORRO
4.1.2.04INTERESES GANADOS DEPOSITOS A PLAZO FIJO
TOTAL INTERESES GANADOS SOBRE DEPOSITOS
Nota Nro. "15"
PUNTO 4. ESTADOS FINANCIEROS 2013
5
EGRESOS
5.1GASTOS DE PERSONAL
5.1.1REMUNERACIONES
5.1.1.01SUELDOS
1.132.840,08
945.606,57
5.1.1.03BONO DE ALIMENTACION
329.669,40
278.224,02
5.1.1.04HORAS EXTRAS
25.756,98
7.110,48
5.1.1.05OTRAS REMUNERACIONES
133.792,50
107.699,49
1.622.058,96
1.338.640,56
5.1.2.01PRESTACIONES SOCIALES
427.572,14
303.214,30
5.1.2.04BONO VACACIONAL
320.814,75
287.826,03
5.1.2.05BONIFICACION FIN DE AÑO
378.888,59
270.446,73
5.1.2.06SEGURO SOCIAL
105.326,12
76.557,87
5.1.2.07PARO FORZOSO
21.023,80
15.557,31
5.1.2.08LEY POLITICA HABITACIONAL
22.580,79
15.692,62
5.1.2.09APORTE CAJA DE AHORRO
111.635,79
80.291,08
5.1.2.10SEGURO HCM
260.893,94
87.733,61
0,00
19.428,00
495,00
5.490,02
25.333,75
31.550,00
1.674.564,67
1.193.787,57
TOTAL REMUNERACIONES
5.1.2BENEFICIOS SOCIALES Y CONTRACTUALES
5.1.2.11UNIFORMES
5.1.2.12CALZADOS
5.1.2.14BECAS Y UTILES ESCOLARES
TOTAL BENEFICIOS SOCIALES Y CONTRACTUALES
Las notas adjuntas incluidas son parte integral de estos estados financieros
PUNTO 4. ESTADOS FINANCIEROS 2013
Caja de Ahorro de los Trabajadores de la Universidad
Nacional Experimental Simón Rodriguez. C.A.T.U.N.E.S.R.
Estado de Resultado
Por los Años Terminados el 31 de Diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en Bolivares Historicos)
Año terminado el 31 de
Diciembre de
2013
2012
5.2
5.2.1.01
5.2.1.02
5.2.1.05
GASTOS DEL PERSONAL DIRECTIVO
VIATICOS Y PASAJES
OTROS GASTOS PERSONAL DIRECTIVO
TOTAL GASTOS DE PERSONAL DIRECTIVO
20.515,04
307.842,64
17.015,73
345.373,41
-78.259,81
316.132,98
19.275,62
257.148,79
5.2.2
5.2.2.02
DE LAS ASAMBLEAS Y PROCESOS ELECTORALES
GASTOS DE ASAMBLEA
TOTAL GASTOS DE PERSONAL DIRECTIVO
143.451,79
143.451,79
27.906,13
27.906,13
5.3
5.3.1
5.3.1.01
5.3.1.02
5.3.1.03
5.3.1.04
GASTOS DE ADMINISTRACION
SERVICIOS PUBLICOS
9.007,06
26.997,96
51.094,04
18.416,60
105.515,66
16.687,28
28.188,61
72.056,82
15.515,60
132.448,31
5.3.2
5.3.2.01
5.3.2.02
5.3.2.03
5.3.2.06
5.3.2.07
SERVICIO PROFESIONALES Y TECNICOS
PROCESAMIENTO DE DATOS
AUDITORES EXTERNOS
OTROS HONORARIOS PROFESIONALES
VIGILANCIA Y PROTECCION
TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES
30.003,30
48.773,33
18.666,67
53.183,81
17.720,00
168.347,11
22.237,60
19.499,93
59.772,00
19.658,11
26.516,00
147.683,64
5.4
5.4.1
5.4.1.01
5.4.1.02
5.4.1.04
5.4.1.05
SEGURIDAD PATRIMONIAL
GASTOS POLIZAS DE SEGUROS
SEGURO FIDELIDAD
SEGURO CONTRA INCENDIO
SEGURO RESPONSABILIDAD CIVIL
OTRAS PRIMAS
TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL
2.178,44
4.697,51
1.081,48
15.853,85
23.811,28
1.103,01
4.209,74
860,39
9.948,83
16.121,97
DIETAS
AGUA
LUIS Y ASEO URBANO
TELEFONO
CORREO Y ENCOMIENDA
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION
ABOGADOS
PUNTO 4. ESTADOS FINANCIEROS 2013
5.5.1
MATERIALES Y SUMINISTROS
5.5.1.01
FORMAS IMPRESAS
5.5.1.02
0,00
6.028,18
FORMAS CONTINUAS
1.310,40
3.024,00
5.5.1.03
MATERIAL DE ASEO Y LIMPIEZA
41.682,33
34.974,14
5.5.1.04
PAPELERIAS Y UTILES DE OFICINA
68.768,93
84.905,30
5.5.1.05
MATERIAL PARA IMPRENTA Y REPRODUCCION
13.368,48
57.946,05
TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS
125.130,14
186.877,67
5.7.1
REPARACION Y MANTENIMIENTO
5.7.1.01
EQUIPOS DE OFICINA
38.380,36
10.963,34
5.7.1.02
EQUIPOS DE COMPUTACION
59.720,07
43.200,03
5.7.1.03
EQUIPOS ELECTRICOS
8.005,01
10.818,08
5.7.1.04
INSTALACIONES
146.463,79
37.644,06
TOTAL REPARACION Y MANTENIMIENTO
252.569,23
102.625,51
Las notas adjuntas incluidas son parte integral de estos estados financieros
PUNTO 4. ESTADOS FINANCIEROS 2013
Caja de Ahorro de los Trabajadores de la Universidad
Nacional Experimental Simón Rodriguez. C.A.T.U.N.E.S.R.
Estado de Resultado
Por los Años Terminados el 31 de Diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en Bolivares Historicos)
Año terminado el 31 de
Diciembre de
2013
2012
SEDE CAJA DE AHORRO
106.133,12
75.543,85
5.7.2.03
MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA
213.440,78
92.893,61
5.7.2.04
EQUIPOS DE COMPUTACION
93.453,60
71.294,48
5.7.2.08
EQUIPOS DE SEGURIDAD
5,73
66,36
413.033,23
239.798,30
5.7.2
GASTOS DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION
5.7.2.02
TOTAL GASTOS DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION
5.8.1
GASTOS BANCARIOS
5.8.1.02
COMISIONES BANCARIAS
7.961,86
7.161,75
TOTAL GASTOS BANCARIOS
7.961,86
7.161,75
17.831,70
5.9.1
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
5.9.1.05
CONDOMINIO
9.694,76
5.9.1.07
PERDIDAS POR CUENTAS INCOBRABLES
1.814,15
5.582,00
5.9.1.12
AJUSTES EJERCICIOS ANTERIORES
0,00
10.209,03
5.9.1.13
OTROS EGRESOS
210.180,49
326.263,33
TOTAL OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
221.689,40
359.886,06
5.103.506,74
4.010.086,26
GANANCIA DEL EJERCICIO FISCAL 2012
527.555,30
191.317,48
APARTADO PARA FONDO DE RESERVA
-52.755,53
-19.131,75
GANANCIA O PERDIDA EN EL EJERCICIO
474.799,77
172.185,73
TOTAL EGRESOS
RESULTADO DEL EJERCICIO
PUNTO 4. ESTADOS FINANCIEROS 2013
Caja de Ahorro de los Trabajadores de la Universidad
Nacional Experimental Simón Rodriguez. C.A.T.U.N.E.S.R.
ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO
Por los Años Terminados el 31 de Diciembre de 2013 y de 2012
(Expresado en Bolivares Historicos)
Año terminado el 31 de
Diciembre de
2013
2012
FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES
GANANCIA O PERDIDA NETA DEL EJERCICIO
MAS (MENOS) PARTIDAS QUE NO REPRESENTARON MOVIMIENTO DE EFECTIVO
GASTO DE DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS
AUMENTO EN RESERVAS ESTATUTARIAS
474.799,77
172.185,73
413.033,23
52.755,53
940.588,53
239.798,30
19.131,75
431.115,78
-10.097.295,71
-147.173,55
-10.115.298,46
835.201,64
-9.393,46
-1.246.337,69
-940.211,09
0,00
-1.066.444,35
407.125,00
-6.127.675,82
-2.356.357,61
-4.648.128,38
0,00
-1.710.446,58
169.433,60
-27.772.905,64
-521.373,76
-154.770,26
-193.787,70
201.826,40
-871.728,63
-212.245,00
-817.489,74
-1.317.265,20
486.572,70
2.903,00
1.561.120,34
-23.606,14
-11.139.940,81
27.366.650,93
0,00
27.366.650,93
12.574.232,38
-254.230,73
12.320.001,65
534.333,82
1.611.176,62
EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
3.263.964,69
1.652.788,07
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
Caja Chica
Bancos Cuentas Corrientes
Bancos Cuentas de Ahorro
3.798.298,51
8.000,00
296.953,04
3.493.345,47
3.263.964,69
3.000,00
458.437,00
2.802.527,69
VARIACION DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS OPERACIONALES
(AUMENTO) DISMINUCION EN LOS PRESTAMOS POR COBRAR
(AUMENTO) DISMINUCION EN CUENTAS POR COBRAR
(AUMENTO) DISMINUCION EN RECLAMOS COMPAÑÍA SEGURO
(AUMENTO) DISMINUCION EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR
(AUMENTO) DISMINUCION EN SEGURO COLECTIVO POR COBRAR
(AUMENTO) DISMINUCION EN RECLAMOS INSTITUCIONES FINANCIERAS
(AUMENTO ) DISMINUCION PREPAGADOS
(AUMENTO ) DISMINUCION INVENTARIOS
(AUMENTO ) DISMINUCION INVERSIONES PERMANENTES
(AUMENTO ) DISMINUCION ACTIVOS FIJOS
(AUMENTO) DISMINUCION EN CARGOS DIFERIDOS
(AUMENTO ) DISMINUCION OTROS ACTIVOS
AUMENTO (DISMINUCION) EN LAS CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
AUMENTO (DISMINUCION) EN PRESTACIONES SOCIALES
FLUJO DE EFECTIVO POR APORTES
AUMENTO (DISMINUCION) HABERES DE SOCIOS
AUMENTO (DISMINUCION) UTILIDADES POR DISTRIBUIR
AUMENTO (DISMINUCION) NETO EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
PUNTO 5. DIVIDENDOS AÑO 2013
GANANCIA EN LOS EJERCICIOS
AÑO 2011
AÑO 2012
AÑO 2013
130.969,40
172.185,73
474.799,77
Dividendos a repartir del año 2013: Bs. 474.799,77
Total Capital Ahorrado al 31/12/2013: Bs. 101.346.811,56
estos montos serán divididos dando como resultado el Factor: 0,0046849
Factor que será multiplicado por el total de haberes de cada asociado para
obtener como resultado, lo que le tocara a cada uno.
Ejemplo:
A.- Socio Juan Pérez, tiene en haberes brutos Bs.24.501,10 multiplicado por el factor
0,0046849 da como resultado Bs. 114,78 de Dividendos a recibir.
B.- Socia María López, tiene en haberes brutos Bs.80.000,00 multiplicado por el
factor 0,0046849 da como resultado Bs. 374,79 de Dividendos a recibir.
PUNTO 6. PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS 2014
CAJA DE AHORRO DE LOS TRABAJADORES DE LA UNIVERSIDAD
NACIONAL EXPERIMENTAL “SIMÓN RODRÍGUEZ"
No. 236 Sector Público del Dtto. Capital
RIF: J-30079570-5 / NIT: 0334763455
PROYECTO DE PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS E INVERSIÓN
PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO DEL AÑO 2014
EXPRESADOS EN BOLIVARES
INGRESOS GENERALES
DESCRIPCIÓN
Aporte Patronal, Aporte Socios y Retenciones Socios
* Aporte Patronal, Aporte Socios y Retenciones Socios
Total Aporte Patronal, Aporte Socios y Retenciones Socios
EJECUTADO
AÑO 2013
ESTIMADO
AÑO 2014
60.268.282,41
60.268.282,41
84.375.595,37
84.375.595,37
287.478,12
398.897,96
927.098,15
197.427,01
1.726.399,68
441.664,49
87.232,27
4.066.197,68
488.712,80
678.126,53
1.576.066,86
335.625,92
2.934.879,46
0,00
148.294,86
6.161.706,42
5.567,90
1.363,04
6.930,94
6.013,33
1.472,08
7.485,42
Ingresos por Alquileres
* Bienes Resort
Total Ingresos por Alquileres
756.810,00
756.810,00
1.059.534,00
1.059.534,00
Otros Ingresos
* Otros Ingresos por operaciones
Total Otros Ingresos
290.726,20
290.726,20
348.871,44
348.871,44
65.388.947,23
91.953.192,65
Intereses Sobre Préstamos
* Corto Plazo
* Mediano Plazo
* Largo Plazo
* Prestamo Especial
* Hipotecario 1er. Grado
* Hipotecario 2do. Grado
* Prestamo para Adquisición de Vehículo
Total Intereses Sobre Préstamos
Intereses Ganados Sobre Depósitos
* Cuentas Corrientes y Totales
* Cuentas de Ahorro
Total Intereses Ganados Sobre Depósitos
Total Ingresos año
PUNTO 6. PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS 2014
GASTOS E INVERSIÓN
EJECUTADO
AÑO 2013
ESTIMADO
AÑO 2014
Remuneraciones
* Sueldos
* Bono de Alimentación
* Horas Extras
* Otras Remuneraciones y Bonificaciones
Total Remuneraciones
1.132.840,08
329.669,40
25.756,98
133.792,50
1.622.058,96
1.529.334,11
395.603,28
33.484,07
173.930,25
2.132.351,71
Beneficios Sociales y Contractuales
* Prestaciones Sociales Personal
* Bono Vacacional
* Bonificación fin de año
* Seguro Social Obligatorio
* Paro Forzoso
* Ley de Política Habitacional
* Aporte de Ahorro del Personal de la Caja de Ahorros
* Seguro de H.C.M.
* Calzados
* Becas y Útiles Escolares
* Aporte patronal sindicato
Total Beneficios Sociales y Contractuales
427.572,14
320.814,75
378.888,59
105.326,12
21.023,80
22.580,79
111.635,79
263.567,27
495,00
25.333,75
9.600,00
1.686.838,00
555.843,78
417.059,18
492.555,17
136.923,96
27.330,94
29.355,03
145.126,53
342.637,45
569,25
29.133,81
11.040,00
2.187.575,09
Total Gastos del Personal
3.308.896,96
4.319.926,80
Gastos de la Junta Directiva
* Dietas
* Viáticos y Pasajes
* Otros Gastos del Personal Directivo
Total gastos Junta Directiva
20.515,04
365.138,19
17.015,73
402.668,96
28.721,06
511.193,47
23.822,02
563.736,54
Gastos de Asamblea y Proceso Electoral
* Reuniones de Asambleas
Total Gastos de Asamblea y Proceso Electoral
151.420,45
151.420,45
300.000,00
300.000,00
Servicios Públicos
* Agua
* Luz y aseo urbano
* C.A.N.T.V.
* Correo y encomienda
* Gas Natural
Total Servicios Públicos
9.007,06
26.997,96
51.094,04
18.416,60
1.940,62
107.456,28
11.709,18
35.097,35
66.422,25
23.941,58
2.231,71
139.402,07
DESCRIPCIÓN
PUNTO 6. PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS 2014
GASTOS E INVERSIÓN
Servicios Profesionales y Técnicos
* Procesamiento De Datos
* Abogados
* Auditores Externos
* Otros Honorarios Profesionales
* Vigilancia y Proteccion
Total Servicios Profesionales y Técnicos
30.003,30
48.773,33
26.635,30
53.183,81
17.720,00
176.315,74
34.503,80
56.089,33
30.630,60
61.161,38
20.378,00
202.763,10
2.178,44
4.697,51
1.081,48
15.853,85
23.811,28
2.831,97
6.106,76
1.405,92
20.610,01
30.954,66
Materiales y Suministros
* Formas Continuas para Computador
* Materiales de aseo y limpieza
* Papelería y Útiles de Oficina
* Material de Imprenta y Reproducción
Total Materiales y suministros
1.310,40
41.682,33
68.768,93
13.368,48
125.130,14
1.703,52
54.187,03
89.399,61
17.379,02
162.669,18
Reparación y Mantenimiento
* Equipos de Oficina
* Equipos de Computación
* Equipos Eléctricos
* Instalaciones
Total Reparación y Mantenimiento
38.380,36
59.720,07
8.005,01
152.300,51
258.405,95
49.894,47
77.636,09
10.406,51
197.990,66
335.927,74
Gastos de Depreciación
* Sede de la Caja de Ahorro
* Mobiliario y Equipo de Oficina
* Equipos de Computación
* Equipos de Seguridad
Total Gastos de Depreciación
100.771,79
153.497,55
93.399,54
5,73
347.674,61
141.080,51
214.896,57
130.759,36
0,00
486.736,43
7.958,66
7.958,66
10.346,26
10.346,26
9.694,76
1.814,15
344.210,14
355.719,05
12.603,19
2.358,40
447.473,18
462.434,77
5.265.458,08
7.014.897,55
Gastos de Pólizas de Seguros
* Fidelidad
* Incendio
* Responsabilidad Civil
* Otras Primas
Total Gastos de Pólizas de Seguros
Gastos Bancarios
* Comisiones Bancarias
Total Gastos Bancarios
Otros Gastos de Administración
* Condominio
* Pérdidas por Cuentas Incobrables
* Otros Gastos
Total Otros Gastos de Administración
Total Gastos
PUNTO 7. PLAN ANUAL DE ACTIVIDADES
ACTIVIDAD
OBJETIVOS
1.- Mantener el otorgamiento de Créditos Cumplir con la labor social de nuestra Caja de Ahorro, satisfaciendo las
Hipotecarios
de acuerdo a lo aprobado en necesidades de adquirir, remodelar o construir su vivienda y así mejorar
Actas de Asamblea.
la calidad de vida de nuestros asociados y sus familiares.
2.- Mantener el otorgamiento de Créditos
Vehículos Nuevos y Usados de acuerdo a lo
aprobado en Actas de Asamblea.
Satisfacer necesidades de adquisición de este bien a los asociados
que así lo soliciten.
3.- Mantener la Cartera de Préstamos en Dar respuestas oportunas a las solicitudes de préstamos de los
niveles óptimos.
4.-
Mantener
y
asociados y mantener la Estructura Financiera de la Caja de Ahorro.
actualizar
los
convenios Suscribir a nivel nacional para la adquisición de medicamentos,
existentes con farmacias, ópticas, laboratorios exámenes de laboratorio, servicios odontológicos, ópticas y servicios
y servicios funerarios,
médicos.
5.- Continuar con las gestiones de cobranzas Reuniones de trabajo con las diferentes dependencias administrativas
correspondientes
patronal.
a
la
deuda
del
aporte de la UNESR y personal de la Caja de Ahorro a fin de conciliar, certificar
y pago de la deuda.
PUNTO 7. PLAN ANUAL DE ACTIVIDADES
ACTIVIDAD
OBJETIVOS
6.- Participación de la Junta Directiva y Personal de la La
Actualización
de
los
conocimientos
contables,
Caja de Ahorro en los diferentes eventos que convoque la administrativos y financieros de los directivos y personal
Superintendencia de Cajas de Ahorro.
administrativo con las políticas y lineamientos dictados
por la Superintendencia de Cajas de Ahorro.
PUNTO 8. PROPUESTA MONTEPIO Y
MUTUO AUXILIO
Montepío y Mutuo Auxilio Año 2013
(Expresado en Bs.)
Ingreso Año 2013
2.412.990,00
Salidas Año 2013
3.351.089,97
Monto Financiado por CATUNESR
-938.099,97
Sobregiro Año 2012
-354.908,33
TOTAL SOBREGIRO EFECTIVO
-1.293.008,30
PUNTO 8. PROPUESTA MONTEPIO Y
MUTUO AUXILIO
Se propone para la recuperación de estos recursos
cancelar dos cuotas especiales, la primera en el mes de
Agosto año 2014 y una segunda en el mes de Diciembre
año 2014.
El
monto
financiado
hasta
2013
es
(Bs. 1.293.008,30) divididos entre 3.846 asociados, el
monto a cancelar por asociado es de Bs. 336,19 dividido
entre dos cuotas serían Bs. 168,09 c/u.
PUNTO 9. AUMENTO DE CRÉDITO PARA
VEHÍCULOS HASTA CIENTO CINCUENTA
MIL BOLÍVARES
CRÉDITO DE VEHÍCULO
Bs. HASTA
TIEMPO
INTERES
CUOTA
150.000,00
60 MESES (5 AÑOS)
10%
3.187,10
100.000,00
60 MESES (5 AÑOS)
10%
2.124,70
PUNTO 10. REGLAMENTO DE SANCIONES
Se
propone
la
Elaboración
de
un
Reglamento
de
Procedimientos Administrativo-Disciplinario para la Caja de Ahorros de
la Universidad Nacional Experimental Simón Rodríguez (CATUNESR)
dando cumplimiento a lo establecido en los artículos 62 al 65 de la Ley
de Caja de Ahorros y sus Asociaciones de Ahorro Similares en el cual
señale y garantice los principios constitucionales, entre ellos, el debido
proceso y el derecho a la defensa, el mismo deberá ser aplicado
imparcialmente para determinar responsabilidades de los asociados así
como la imposición de las sanciones que pudieran corresponder por la
violación de los derechos de uno o varios asociados, o cuando apareciera
asociados, o directivos incursos en cualquiera de las casuales de
suspensión o exclusión de la asociación de conformidad con la ley.
PUNTO 11. CRÉDITO AGROPECUARIO
Este préstamo se constituye como AYUDA
SUPLEMENTARIA a la actividad agrícola, dirigido a las labores de
producción a escala humana o a pequeños productores
(conucos) que sean Trabajadores Activos o Jubilados asociados
a la Caja de Ahorros de la Universidad Nacional Experimental
Simón Rodríguez (CATUNESR), para satisfacción de las
necesidades del individuo en armonía con el ambiente,
orientadas al estimulo para la producción de: Queso llanero,
panela o papelón, miel, semillas criollas, cochinos sueltos, aves
de corral, huevos criollos entre otros.
Bs. HASTA
100.000,00
100.000,00
100.000,00
100.000,00
CRÉDITO AGROPECUARIO
TIEMPO
INTERES CUOTA
12 MESES (1 AÑO)
12%
8.884,88
18 MESES (1AÑO ½)
12%
6.098,21
24 MESES (2 AÑOS)
12%
4.707,35
36 MESES (3 AÑOS)
12%
3.321,44
PUNTO 12. MODIFICACIÓN
DE LOS ESTATUTOS Y
REGLAMENTO
¡GRACIAS POR SU ATENCIÓN!
Nueva Página WEB
WWW.CATUNESR.CO.VE/V1/
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