Årsregnskap 2007 - Karlsøy kommune

Transcription

Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
KARLSØY KOMMUNE
ÅRSREGNSKAP 2007
Foto: F. Sørensen
-1-
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
-2-
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
INNHOLD
FORORD TIL REGNSKAP 2007........................................................................ - 5 -
INVESTERINGSREGNSKAPET 2007 ..........................- 7 HOVEDOVERSIKT – INVESTERINGSREGNSKAPET ..................................... - 9 REGNSKAPSSKJEMA 2A............................................................................... - 10 REGNSKAPSSKJEMA 2B............................................................................... - 11 REGNSKAPSSKJEMA 2B............................................................................... - 11 INVESTERINGSREGNSKAPET PR. ANSVAR/ART ....................................... - 13 -
DRIFTSREGNSKAPET 2007 .......................................- 23 HOVEDOVERSIKT - DRIFTSREGNSKAPET .................................................. - 25 REGNSKAPSSKJEMA 1A............................................................................... - 27 REGNSKAPSSKJEMA 1B............................................................................... - 28 -
BALANSEREGNSKAPET 2007 ...................................- 29 HOVEDOVERSIKT – BALANSE...................................................................... - 31 BALANSEREGNSKAP .................................................................................... - 32 -
NOTER ............................................................................................................. - 41 -
-3-
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
-4-
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
FORORD TIL REGNSKAP 2007
Regnskapet for 2007 ble avsluttet 14.02.08.
Regnskapet er avsluttet etter regnskapsstandarder (GKRS), samt regnskapsforskriften og
rapporteringsforskriften for kommuner.
Rapporter er sendt inn og godkjent hos SSB 12.02.08.
Investeringsregnskapet er avsluttet i henhold til strykningsregler i regnskapsforskriften, uten
udekket beløp (note 11).
Driftsregnskapet er avsluttet i henhold til strykningsregler i regnskapsforskriften, uten mer/mindreforbruk (note 11)
Hansnes 14.02.08
Geir Olav Jensen
Økonomisjef
-5-
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
-6-
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
INVESTERINGSREGNSKAPET 2007
INNHOLD
HOVEDOVERSIKT
REGNSKAPSSKJEMA 2A
REGNSKAPSSKJEMA 2B
OVERSIKT PR. ANSVAR
-7-
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
-8-
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
HOVEDOVERSIKT – INVESTERINGSREGNSKAPET
Beskrivelse
Regnskap 2007 Rev. budsjett Oppr. Budsjett
Regnskap 2006
Salg av driftsmidler og fast eiendom
Andre salgsinntekter
Overføringer med krav til motytelse
Statlige overføringer
Renteinntekter, utbytte og eieruttak
Andre overføringer
-1 470 005
0
-1 908 813
-14 000
0
0
-2 000 000
0
-3 418 813
-1 614 000
0
0
-2 000 000
0
0
-612 000
0
0
-2 236 213
-131 704
-35 000
-576 000
0
0
Sum inntekter
-3 392 818
-7 032 813
-2 612 000
-2 978 917
Lønnsutgifter
Sosiale utgifter
Varer og tjenester i kommunal egenproduksjon
Overføringer
Renteutgifter, provisjoner og andre
finansutgifter
1 002 278
312
5 281 139
561 062
0
0
20 332 639
0
0
0
10 034 000
0
636 116
0
12 391 170
2 636 236
0
0
0
0
Sum utgifter
6 844 792
20 332 639
10 034 000
15 663 522
Avdragsutgifter
Utlån
Kjøp av aksjer og andeler
Dekning av tidligere års udekket merforbruk
Avsatt til ubundne investeringsfond
Avsetninger til bundne fond
Avsetninger til likviditetsreserve
29 822 992
5 071 000
391 742
0
1 378 232
240 000
0
0
6 000 000
392 000
0
2 524 343
0
0
0
6 000 000
0
0
2 000 000
0
0
1 693 179
2 873 907
435 959
3 674 782
856 213
8 711 607
0
Sum finansieringstransaksjoner
36 903 966
8 916 343
8 000 000
18 245 647
Finansieringsbehov
40 355 940
22 216 169
15 422 000
30 930 253
Bruk av lån
Mottatte avdrag på utlån
Salg av aksjer og andeler
Overføringer fra driftsregnskapet
Bruk av disposisjonsfond
Bruk av ubundne investeringsfond
Bruk av bundne fond
Bruk av likviditetsreserve
-9 669 816
-6 227 383
-100
0
0
-863 032
-23 595 609
0
-21 196 169
0
0
0
0
-1 020 000
0
-14 852 000
0
0
0
0
-570 000
0
-19 103 162
-10 404 786
0
0
0
-1 422 304
0
Sum finansiering
-40 355 940
-22 216 169
-15 422 000
-30 930 253
0
0
0
0
Udekket/udisponert
-9-
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
REGNSKAPSSKJEMA 2A
Beskrivelse
Regnskap 2007
Revidert budsjett Oppr. budsjett Regnskap 2006
Investeringer i anleggsmidler
Utlån og forskutteringer
Avdrag på lån
Avsetninger
6 567 721
5 071 000
29 822 992
1 618 232
20 055 826
6 000 000
0
2 524 343
10 034 000
6 000 000
0
2 000 000
16 099 481
2 873 907
1 693 179
13 242 602
Årets finansieringsbehov
43 079 945
28 580 169
18 034 000
33 909 170
Bruk av lånemidler
Inntekter fra salg av anleggsmidler
Tilskudd til investeringer
Mottatte avdrag på utlån og refusjoner
Andre inntekter
Sum ekstern finansiering
-9 669 816
-1 470 105
-14 000
-6 227 383
-1 240 000
-18 621 304
-21 196 169
-2 000 000
-1 614 000
0
-2 750 000
-27 560 169
-14 852 000
-2 000 000
-612 000
0
0
-17 464 000
-19 103 162
-2 236 213
-576 000
-10 404 786
-166 704
-32 486 865
Overført fra driftsregnskapet
Bruk av avsetninger
0
-24 458 641
0
-1 020 000
0
-570 000
0
-1 422 304
Sum finansiering
-43 079 945
-28 580 169
-18 034 000
-33 909 170
0
0
0
0
Udekket/Udisponert
- 10 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
REGNSKAPSSKJEMA 2B
Til investering i anleggsmidler (Fra skjema 2A)
Ansvar
Prosjekt/Anleggsmiddel
00011
Salg Solgård - Gnr 44 Bnr 109 - Hansnes
00012
6 567 721
Regnskap 07
20 055 826
Rev. Bud.
10 034 000
Oppr. bud.
16 099 481
Regnskap 06
0
0
0
49.800
Salg bolig - gnr. 55 bnr 45 - Banrehage Kr.v.
66.584
0
0
0
00013
Salg bolig - gnr 50 bnr 29 - "Skogstrandheimen"
65.343
0
0
0
0015
Kjøp av gamle trygdekontor - Gnr 44 Bnr 47
-1.015
0
0
516.155
0018
Kjøp av areal gnr 44 bnr 282 - Gang og sykkelvei
0
0
0
2.500
0019
Kjøp eiendom gnr 44 bnr 189
0
0
0
179.013
010
Administrasjonsbygg - Nytt
0
0
0
1.061.458
0102
Bakkum - salg av
0
0
0
78.344
0125
Datautstyr - administrasjonen.
0
0
0
163.427
0126
Datautstyr - Servere/Backupsystem
275.531
300.000
300.000
0
0202
IT Vannareid skole/Ombygging oppvekstsenter
0
0
0
20.666
0204
Salg barnehage Vannareid - Elvemo - gnr 2 bnr 94
0
0
0
58.700
021
Hansnes skole - utbedring svømmehall
1.766.721
1.713.877
2.000.000
1.286.123
0212
Nødstrømsanlegg OSK/Sykehjem
86.059
0
0
124.836
0214
Vannvåg skole - ventilasjon, tak og IKT-rom
881.452
841.949
0
258.051
023
Vannvåg skole - svømmehall
0
0
0
146.810
02701
Ballbinge Stakkvik
52.856
58.000
0
323.802
030
Nytt sykehjem - Hansnes
0
0
0
164.354
0341
Vannøy Servicebygg
351.072
0
0
497.091
035
Psykatriboliger Hansnes
242.257
230.000
0
2.683.195
0351
Ombygging - Gamle Trygdekontor
0
0
0
308.335
03940
Varebil - ZH 18935 - Helse/Sosial
0
0
0
170.890
03941
0
0
170.000
179.283
03942
0
0
170.000
179.283
042
Leasingavtaler - Investeringer
313.804
0
0
0
0551
Åbornes industriområde
55.626
100.000
100.000
302.932
0552
Stakkvik boligfelt 2004
0
260.000
260.000
0
0556
Glimbukt industriområde
1.219
50.000
50.000
44.050
0557
Hyttefelt Skogsfjord
0
300.000
300.000
0
06012
Traktor Hansnes
0
0
0
762.500
06102
Varebil - ZH 18936 - Teknisk
0
0
0
175.713
06103
Kjøp Varebil - ZH 10836 - Teknisk
0
0
0
175.000
- 11 -
Karlsøy Kommune
Ansvar
Prosjekt/Anleggsmiddel
0629
Vannverk - sjøvannsledning Langsund
0652
Brann - og ambulansestasjon Hansnes - Ny
0653
Regnskap 2007
Regnskap 07
Rev. Bud.
Oppr. bud.
Regnskap 06
1.435.331
1.700.000
1.700.000
138.615
118.500
5.600.000
3.600.000
0
Veilys - sanering PCB
0
0
0
4.837.855
0654
Vektor/Digitalt kart - nye kart
0
0
0
110.350
06901
Miljøstasjon Vannøy
114.727
0
0
179.880
0698
Miljøstasjon Hansnes
5.250
0
0
406.577
0711
Reguleringsplan Torsvåg
0
0
0
3.615
0741
Kvalshausen - steinuttak
25.276
100.000
100.000
44.035
078
Vannvåg havn
127.765
150.000
0
13.106
0782
Stakkvik Havn
153.961
5.060.000
60.000
17.179
0783
Vannvåg fiskerihavn
37.663
3.200.000
1.224.000
0
081
Egenkapitaltilskudd
391.742
392.000
0
435.959
6 567 721
20 055 826
10 034 000
16 099 481
Sum investeringer
- 12 -
Ansvar - Tekst
Salg av "Solstad" g.nr. 44-b.nr 96
Salg Kveldro Stakkvik - Gnr 38 Bnr - 106
Salg av g.nr. 55 - b.nr 80 - Sørmo
Ansvar
00011
00011
00011
00011
00011
00012
00012
00012
00012
00012
00013
00013
00013
00013
00013
00013
0002
0002
0002
00032
00032
00032
0008
0008
0008
0015
0015
0015
0015
0015
Annonsering
Kjøp av andre kons.tjenster
Meglerprovisjon
Avsetning til ubundne kap.fond
Salg av fast eiendom
Annonsering
Meglerprovisjon
Konto - Tekst
Annonsering
Meglerprovisjon
02840
02850
07910
09100
- 13 -
Dokumentavgift og tingl.gebyr
Kjøp av bygninger, salgssum
Intern overføring
Bruk av lånemidler
05480 Avsetning til ubundne kap.fond
06700 Salg av fast eiendom
01411
02703
02715
05480
06700
01411
02715
05480
06700
Konto
01411
02715
05480
06700
INVESTERINGSREGNSKAPET PR. ANSVAR/ART
Karlsøy Kommune
-1 015,00
0,00
-16 155,00
0,00
-17 170,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
265 815,67
-700 000,00
-434 184,33
25 000,00
6 343,00
34 000,00
304 657,00
-370 000,00
0,00
25 000,00
41 584,00
283 416,00
-350 000,00
0,00
Regnskap 2007
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Regnskap 2007
0,00
0,00
-16 155,00
0,00
-16 155,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
700 000,00
-700 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
370 000,00
-370 000,00
0,00
0,00
0,00
350 000,00
-350 000,00
0,00
Reg.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Oppr.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16 155,00
500 000,00
0,00
-500 000,00
16 155,00
-30 000,00
30 000,00
0,00
-20 000,00
20 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Regnskap 2006
15 900,00
33 900,00
770 200,00
-820 000,00
0,00
Salg av kommunale boliger
Bakkum - salg av
Bakkum - salg av
Bakkum - salg av
Bakkum - salg av
Bakkum - salg av
Bakkum - salg av
Bakkum - salg av
Bakkum - salg av
0060
0060
0060
010
010
010
010
010
010
010
010
0102
0102
0102
0102
0102
0102
0102
0102
0125
0125
0125
0125
0125
02000
04290
04291
09480
01411
02715
02840
02910
04291
05480
06700
02314
02700
02702
04290
04291
06510
09100
- 14 -
Inventar og utstyr
Kompensasjon - merverdiavgift
Kompensasjon - merverdiavgift - investering
Bruk av ubundne kapitalfond
Annonsering
Meglerprovisjon
Interne overføringer
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
132 512,87
0,00
524 342,34
0,00
656 855,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4 013,00
0,00
-4 013,00
0,00
-2 500,00
-2 500,00
0,00
0,00
0,00
Regnskap 2007
Regnskap 2007
Byggetjenester
Kjøp av konsulenttjenester
Kjøp av arkitekttjenester
Kompensasjon - merverdiavgift – investering
Salg av varer/tjenester
Bruk av lånemidler
Kjøp av tomt
Intern overføring
0019
0019
0019
0019
0019
02810
02840
07910
09480
02820 Kjøp av grunn, salgssummen
07910 Intern overføring
0018
0018
0018
Konto - Tekst
Konto
Tomt - Fylkesvei 302 - Dåfjordsvatn-Mikkelvik
Ansvar - Tekst
0017
0017
0017
Ansvar
Karlsøy Kommune
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
132 513,00
0,00
524 342,00
0,00
656 855,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
580 000,00
-580 000,00
0,00
0,00
0,00
-4 013,00
0,00
-4 013,00
0,00
-2 500,00
-2 500,00
0,00
0,00
0,00
Reg.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 000 000,00
-2 000 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Oppr.budsjett
123 877,60
27 973,10
11 576,30
-163 427,00
0,00
31 360,00
30 150,00
1 456,00
0,00
15 377,50
114 801,29
-850 000,00
-656 855,21
634 170,00
59 596,65
163 375,20
176 402,08
27 914,08
-131 704,00
-929 754,01
0,00
0,00
0,00
0,00
173 145,00
5 868,00
0,00
-175 000,00
4 013,00
2 500,00
0,00
2 500,00
21 212,00
-21 212,00
0,00
Regnskap 2006
Ansvar - Tekst
Salg barnehage Vannareid - Elvemo gnr 2 bnr 94
Ansvar
0126
0126
0126
0126
0202
0202
0202
0202
0204
0204
0204
0204
0204
0204
0204
021
021
021
021
021
021
021
021
0212
0212
0212
0212
0212
0212
0212
0214
0214
0214
0214
0214
0214
0214
Karlsøy Kommune
00100
00760
02390
04290
09100
09480
00100
00760
02390
02700
04290
09480
00100
00760
00910
02390
04290
07310
09100
01411
02703
02715
02910
04780
06700
- 15 -
Lønn faste stillinger
Overtid for egne ansatte på anl.
Fellesutgifter
Bruk av lånemidler
Fellesutgifter
Pensjonsinnskudd
Fellesutgifter
Refusjon fra fylkeskommunen
Bruk av lånemidler
Annonsering
Kjøp av andre kons.tjenster
Meglerprovisjon
Interne overføringer
Til andre private
02390 Fellesutgifter
04290 Kompensasjon - merverdiavgift
Konto
Konto - Tekst
02000 Inventar og utstyr
09480 Bruk av ubundne kapitalfond
322 746,20
622,08
446 494,62
111 589,00
-1 000 000,00
0,00
-118 548,10
15 000,00
1 209,60
55 879,40
0,00
13 969,85
-86 058,85
0,00
357 437,81
22 249,10
303,51
1 109 553,08
277 177,32
-1 000 000,00
-1 000 000,00
-233 279,18
0,00
0,00
0,00
536 300,00
0,00
0,00
536 300,00
0,00
0,00
-20 666,25
-20 666,25
Regnskap 2007
220 424,40
55 106,10
-275 530,50
0,00
Regnskap 2007
0,00
0,00
841 949,00
0,00
-1 000 000,00
0,00
-158 051,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 713 877,00
0,00
-1 000 000,00
-1 000 000,00
-286 123,00
0,00
0,00
0,00
536 300,00
0,00
0,00
536 300,00
0,00
0,00
-20 666,00
-20 666,00
Reg.budsjett
300 000,00
0,00
-300 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 000 000,00
0,00
0,00
-2 000 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Oppr.budsjett
300 000,00
0,00
-300 000,00
0,00
19 000,00
0,00
191 240,80
47 810,20
0,00
-100 000,00
158 051,00
17 000,00
0,00
79 409,08
6 860,00
21 567,27
-124 836,35
0,00
129 269,50
40 536,49
0,00
893 309,88
223 007,47
0,00
-1 000 000,00
286 123,34
15 900,00
7 800,00
30 000,00
0,00
5 000,00
-595 000,00
-536 300,00
16 533,00
4 133,25
0,00
20 666,25
Regnskap 2006
0,00
0,00
0,00
0,00
Ballbinge Stakkvik
Ballbinge Stakkvik
Ballbinge Stakkvik
Ballbinge Stakkvik
Ballbinge Stakkvik
Ballbinge Stakkvik
Ballbinge Stakkvik
Ballbinge Stakkvik
Vannøy Servicebygg
Vannøy Servicebygg
Vannøy Servicebygg
Vannøy Servicebygg
Vannøy Servicebygg
Vannøy Servicebygg
Vannøy Servicebygg
Vannøy Servicebygg
Vannøy Servicebygg
Vannøy Servicebygg
02701
02701
02701
02701
02701
02701
02701
02701
030
030
030
030
030
030
0341
0341
0341
0341
0341
0341
0341
0341
0341
0341
035
035
035
035
035
035
035
035
035
Ansvar - Tekst
023
023
023
023
Ansvar
Karlsøy Kommune
Konto - Tekst
00100
01411
02390
02700
02770
04290
08150
09100
00100
00410
00760
02314
02390
04290
04291
07910
09100
02000
02351
02700
04290
07910
00100
02390
04290
07730
07910
08150
09480
- 16 -
Annonsering
Fellesutgifter
Bygg-konsulent
Andre statlige overføringer
Bruk av lånemidler
Overtid
Byggetjenester
Fellesutgifter
Intern overføring
Bruk av lånemidler
Inventar og utstyr
Andre installasjonstjenester
Intern overføring
Fellesutgifter
Refusjon fra andre
Intern overføring
09100 Bruk av lånemidler
Konto
0,00
4 810,00
189 957,20
0,00
0,00
47 489,30
-14 000,00
-217 805,18
10 451,32
109 531,33
0,03
7 577,38
0,00
221 752,24
12 210,80
0,00
-197 090,71
0,00
153 981,07
0,00
0,00
0,00
0,00
-164 354,13
-164 354,13
5 000,00
38 460,00
9 396,00
0,00
-88 801,91
0,00
-52 856,00
-88 801,91
0,00
0,00
0,00
0,00
Regnskap 2007
Regnskap 2007
0,00
0,00
230 000,00
0,00
0,00
0,00
-14 000,00
-216 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-197 091,00
0,00
-197 091,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-164 354,00
-164 354,00
0,00
58 000,00
0,00
0,00
-88 802,00
0,00
-58 000,00
-88 802,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Reg.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Oppr.budsjett
39 000,00
2 918,40
2 067 006,20
44 276,78
1 154,48
528 838,96
-376 000,00
-2 307 194,82
0,00
174 177,24
0,00
16 695,17
4 278,40
240 696,24
15 621,10
45 622,56
0,00
-300 000,00
197 090,71
98 000,00
9 829,60
23 653,70
32 870,83
0,00
164 354,13
35 613,83
230 722,88
57 465,20
-35 000,00
0,00
-200 000,00
0,00
88 801,91
117 447,60
29 361,90
-146 809,50
0,00
Regnskap 2006
NAV - Etablering Kontor
Boligfelt Gamnes
Boligfelt Gamnes
Boligfelt Gamnes
Slettmo boligfelt
Slettmo boligfelt
Nyborg boligfelt
Nyborg boligfelt
0360
0360
0360
03940
03940
03940
03940
03941
03941
03941
03941
03942
03942
03942
03942
042
042
042
050
050
050
052
052
0523
0523
Ansvar - Tekst
0351
0351
0351
0351
0351
Ansvar
Karlsøy Kommune
Byggetjenester
Intern overføring
Bruk av lånemidler
Konto - Tekst
- 17 -
09120 Låneforpliktelse - Leasing
02141 Kjøp av varebiler
05500 Avsetning til budne fond
07000 Refusjon - Staten
02314
04290
07910
09100
Konto
-50 000,00
-50 000,00
-2,00
-2,00
1,00
-3,00
-2,00
313 804,00
-313 804,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
240 000,00
-240 000,00
0,00
0,00
0,00
-8 335,00
0,00
-8 335,00
Regnskap 2007
Regnskap 2007
0,00
0,00
0,00
0,00
1,00
0,00
1,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-8 335,00
0,00
-8 335,00
Reg.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
170 000,00
0,00
-170 000,00
0,00
170 000,00
0,00
-170 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Oppr.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1,00
-1,00
0,00
0,00
0,00
148 108,60
31 174,40
-179 283,00
0,00
148 108,60
31 174,40
-179 283,00
0,00
141 394,20
29 495,80
-170 890,00
0,00
0,00
0,00
0,00
246 668,00
61 667,00
0,00
-300 000,00
8 335,00
Regnskap 2006
Traktor Hansnes
Traktor Hansnes
Traktor Hansnes
Traktor Hansnes
0552
0552
0552
0552
0552
0556
0556
0556
0556
0556
0556
0557
0557
0557
06012
06012
06012
06012
06102
06102
06102
06102
06103
06103
06103
Ansvar - Tekst
0551
0551
0551
0551
0551
0551
0551
0551
0551
Ansvar
Karlsøy Kommune
Fellesutgifter
Bruk av lånemidler
Fellesutgifter
Bruk av lånemidler
Annonsering
Fellesutgifter
Intern overføring
Bruk av lånemidler
Konto - Tekst
- 18 -
02251 Kjøp av anleggsmaskiner
02390
02700
04290
09100
09480
02390
02700
09100
09480
00100
01411
02390
02700
04290
07910
09100
09480
Konto
0,00
-80 169,00
-80 169,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
975,00
243,75
0,00
-1 218,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5 000,00
3 196,20
0,00
37 304,60
10 125,20
-52 931,87
0,00
-55 626,00
-52 931,87
Regnskap 2007
Regnskap 2007
0,00
-80 169,00
-80 169,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
300 000,00
-300 000,00
0,00
50 000,00
0,00
0,00
0,00
-50 000,00
0,00
200 000,00
60 000,00
-200 000,00
-60 000,00
0,00
0,00
0,00
100 000,00
0,00
0,00
-52 932,00
0,00
-100 000,00
-52 932,00
Reg.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
300 000,00
-300 000,00
0,00
50 000,00
0,00
0,00
0,00
-50 000,00
0,00
200 000,00
60 000,00
-200 000,00
-60 000,00
0,00
0,00
0,00
100 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-100 000,00
0,00
Oppr.budsjett
175 000,00
-94 831,00
80 169,00
145 252,60
30 460,40
-175 713,00
0,00
610 000,00
152 500,00
-762 500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7 440,15
29 587,50
7 021,88
-44 049,53
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
242 645,50
60 286,37
0,00
-250 000,00
0,00
52 931,87
Regnskap 2006
0652
0652
0652
0652
0652
0652
0652
0653
0653
0653
0653
0653
0653
0653
0653
0654
0654
0654
06901
06901
06901
06901
06901
06901
0698
0698
0698
0698
0698
Ansvar - Tekst
0629
0629
0629
0629
0629
0629
0629
Ansvar
Karlsøy Kommune
Annonsering
Fellesutgifter
Kjøp konsulent/byggeledelse
Bruk av lånemidler
Annonsering
Fellesutgifter
Bruk av lånemidler
Annonsering
Fellesutgifter
Bruk av lånemidler
Konto - Tekst
00100
01411
02390
09100
00100
00760
00910
02390
09100
Annonsering
Fellesutgifter
Bruk av lånemidler
- 19 -
Pensjonsinnskudd
Fellesutgifter
Bruk av lånemidler
00100
01411
02390
02700
02701
04290
09100
00100
01411
02390
02700
04290
09100
00100
00760
01411
02390
02700
09100
Konto
0,00
0,00
5 250,00
0,00
5 250,00
85 357,83
1 531,15
8,11
27 829,48
-88 542,40
26 184,17
0,00
-110 350,00
-110 350,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25 000,00
400,00
0,00
74 400,00
18 700,00
-118 500,00
0,00
30 000,00
9 015,96
5 400,00
1 385 402,40
5 512,80
-1 435 331,16
0,00
Regnskap 2007
Regnskap 2007
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-110 350,00
-110 350,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5 600 000,00
0,00
0,00
-5 600 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 700 000,00
0,00
-1 700 000,00
0,00
Reg.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3 600 000,00
0,00
0,00
-3 600 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 700 000,00
0,00
-1 700 000,00
0,00
Oppr.budsjett
57 441,67
1 834,40
347 301,32
-406 577,39
0,00
6 382,41
0,00
0,00
173 497,80
-179 880,21
0,00
110 350,00
0,00
110 350,00
59 000,00
3 100,80
3 598 779,20
191 953,51
34 114,40
950 906,98
-4 837 854,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
42 000,00
0,00
2 208,00
0,00
94 406,88
-138 614,88
0,00
Regnskap 2006
Vannvåg havn
Vannvåg havn
Vannvåg havn
Vannvåg havn
Vannvåg havn
Vannvåg havn
Vannvåg havn
Stakkvik Havn
Stakkvik Havn
Stakkvik Havn
Stakkvik Havn
Stakkvik Havn
Stakkvik Havn
Stakkvik Havn
Stakkvik Havn
Aksjer
Aksjer
0741
0741
0741
0741
0741
0741
0741
078
078
078
078
078
078
078
0782
0782
0782
0782
0782
0782
0782
0782
0783
0783
0783
0783
0783
0783
0783
080
080
Ansvar - Tekst
0711
0711
0711
0711
0711
Ansvar
Karlsøy Kommune
Bevertning møter
Fellesutgifter
Bruk av lånemidler
Annonsering
Fellesutgifter
Refusjon - Staten
Bruk av lånemidler
Fellesutgifter
Gebyrer, kopi, etc.
Kjøp av grunn, salgssummen
Bruk av lånemidler
Annonsering
Fellesutgifter
Kjøp av grunn, salgssummen
Bruk av lånemidler
Annonsering
Intern overføring
Konto - Tekst
- 20 -
09290 Salg av aksjer/andeler
00100
01151
02390
02700
08150
09100
01411
02390
02700
04290
07000
09100
09480
02390
02700
02740
02820
04290
09100
01411
02390
02700
02820
04290
09100
01411
02700
04290
07910
Konto
-100,00
-100,00
5 000,00
120,30
0,00
32 542,60
0,00
-37 662,90
0,00
7 610,80
95,00
146 254,80
0,00
0,00
-153 960,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
127 765,00
0,00
-127 765,00
0,00
1 840,40
0,00
18 380,00
0,00
5 055,10
-25 275,50
0,00
0,00
0,00
0,00
-3 615,00
-3 615,00
Regnskap 2007
Regnskap 2007
0,00
0,00
0,00
0,00
3 200 000,00
0,00
-1 600 000,00
-1 600 000,00
0,00
0,00
5 000 000,00
60 000,00
0,00
-1 750 000,00
-3 250 000,00
-60 000,00
0,00
150 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-150 000,00
0,00
0,00
100 000,00
0,00
0,00
0,00
-100 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3 615,00
-3 615,00
Reg.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
1 224 000,00
0,00
-612 000,00
-612 000,00
0,00
0,00
0,00
60 000,00
0,00
0,00
0,00
-60 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
100 000,00
0,00
0,00
0,00
-100 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Oppr.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13 742,82
3 435,70
0,00
-17 178,52
0,00
0,00
0,00
10 277,00
208,00
0,00
2 621,25
-13 106,25
0,00
2 523,20
1 400,00
15 585,00
20 000,00
4 527,05
-44 035,25
0,00
1 692,00
1 500,00
423,00
0,00
3 615,00
Regnskap 2006
Utlån
Utlån
Utlån
Utlån
Utlån
Utlån
Utlån
Utlån
Utlån
Inndekking/Disp. av tidligere års undersk/oversk
05300 Dekking av tidligere års udekket
092
092
092
092
092
092
092
092
092
097
097
097
097
05110
05231
05501
09100
09200
09201
09221
09501
- 21 -
0,00
0,00
0,00
0,00
29 822 992,00
5 071 000,00
0,00
0,00
-1 411 534,00
-135 699,50
-4 680 149,46
-23 595 609,04
5 071 000,00
-5 071 000,00
-5 071 000,00
391 742,00
-391 742,00
0,00
Regnskap 2007
Regnskap 2007
Avdrag formidlingslån
Utlån husbankmidler
Formidlingslån - ekstraordinære avdrag
Bruk av lånemidler
Avdrag formidlingslån Husbanken
Avdrag startlån
Ekstraavdrag på etableringslån
Bruk av bunde fond - Formidlingslån
Bruk av lånemidler
Bruk av lånemidler
091
091
Konto - Tekst
05290 Kjøp av aksjer og andeler
Konto
Egenkapitaltilskudd
Egenkapitaltilskudd
Egenkapitaltilskudd
Ansvar - Tekst
081
081
081
Ansvar
Karlsøy Kommune
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 000 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 000 000,00
-6 000 000,00
392 000,00
-392 000,00
0,00
Reg.budsjett
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 000 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 000 000,00
-6 000 000,00
-6 000 000,00
0
0
0,00
Oppr.budsjett
3 674 781,67
-3 251 699,67
-423 082,00
0,00
1 693 179,15
2 873 907,00
8 711 607,20
-530 000,00
-1 563 413,15
-129 766,00
-8 711 607,20
0,00
2 343 907,00
-2 343 907,00
-2 343 907,00
435 959,00
-435 959,00
0,00
Regnskap 2006
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
- 22 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
DRIFTSREGNSKAPET 2007
INNHOLD
HOVEDOVERSIKT
REGNSKAPSSKJEMA 1A
REGNSKAPSSKJEMA 1B
- 23 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
- 24 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
HOVEDOVERSIKT – DRIFTSREGNSKAPET
Beskrivelse
Brukerbetalinger
Andre salgs- og leieinntekter
Overføringer med krav til motytelser
Rammetilskudd fra staten
Andre overføringer
Skatt på inntekt og formue
Eiendomsskatt
Regnskap 2007
Rev. Budjsett
Oppr. budsjett
Regnskap 2006
-5 169 172
-15 661 492
-18 319 121
-68 455 901
-4 645 503
-94 000
-33 948 399
-5 744 011
-5 010 000
-15 240 750
-16 432 250
-70 254 000
-2 076 000
0
-31 867 000
-7 224 000
-5 183 000
-15 759 000
-14 321 000
-71 424 000
-1 695 000
0
-31 078 000
-7 224 000
-4 519 743
-14 046 165
-22 062 283
-66 848 290
-2 017 414
0
-32 450 969
-1 246 230
-152 037 598
-148 104 000
-146 684 000
-143 191 093
Lønnsutgifter
Sosiale utgifter
85 353 676
9 739 915
84 524 200
9 378 150
82 591 200
9 378 150
79 405 045
9 682 162
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal
tjenestepr.
22 485 617
27 492 650
27 265 650
24 691 817
Kjøp av tjenester som erstatter kommunal
tjenestepr.
Overføringer
Avskrivninger
Fordelte utgifter
10 319 007
9 138 857
7 854 053
-172 910
8 220 000
4 808 000
7 474 000
-2 869 000
8 327 000
5 462 000
7 474 000
-2 869 000
9 244 870
9 909 737
6 696 899
0
144 718 214
139 028 000
137 629 000
139 630 530
Brutto driftsresultat
-7 319 384
-9 076 000
-9 055 000
-3 560 563
Renteinntekter, utbytte og eieruttak
Mottatte avdrag på lån
Sum eksterne finansinntekter
-3 273 222
-1 969 235
-5 242 457
-3 261 000
-1 035 000
-4 296 000
-2 161 000
-1 035 000
-3 196 000
-2 214 152
-1 265 117
-3 479 269
Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter
Avdragsutgifter
Utlån
10 520 193
5 810 128
1 419 960
8 178 000
5 800 000
1 254 000
7 058 000
5 800 000
1 153 000
7 173 935
6 173 500
987 877
Sum eksterne finansutgifter
17 750 281
15 232 000
14 011 000
14 335 312
Resultat eksterne finansieringstransaksjoner
12 507 824
10 936 000
10 815 000
10 856 043
Motpost avskrivninger
-7 854 053
-7 474 000
-7 474 000
-6 696 899
Netto driftsresultat
-2 665 613
-5 614 000
-5 714 000
598 581
Sum driftsinntekter
Sum driftsutgifter
- 25 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindre
forb
Bruk av disposisjonsfond
Bruk av bundne fond
Bruk av likviditetsreserve
0
0
-2 510 112
-155 463
0
0
-1 619 000
-26 000
0
0
-1 318 000
-26 000
0
-436 564
-1 288 228
-1 173 081
Sum bruk av avsetninger
-2 665 575
-1 645 000
-1 344 000
-2 897 873
Overført til investeringsregnskapet
Dekning av tidligere års regnskapsmessige merf.
Avsetninger disposisjonsfond
Avsetninger til budne ford
Avsetninger til likviditetsreserve
0
1 169 693
0
3 495 989
665 505
0
3 879 000
0
2 146 000
1 234 000
0
3 879 000
0
1 945 000
1 234 000
0
0
0
2 295 531
565 096
Sum avsetninger
5 331 187
7 259 000
7 058 000
2 860 627
0
0
0
561 335
Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk
- 26 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
REGNSKAPSSKJEMA 1A
Beskrivelse
Skatt på inntekt og formue
Ordinært rammetilskudd
Skatt på eiendom
Andre generelle statstilskudd
Sum frie disponible inntekter
Regnskap 2007
-33 948 399
-68 455 901
-5 744 011
-2 098 354
Rev.
budsjett
Oppr. budsjett
Regnskap 2006
-31 867 000
-70 254 000
-7 224 000
-2 024 000
-31 078 000
-71 424 000
-7 224 000
-1 643 000
-32 450 969
-66 848 290
-1 246 230
-1 743 159
-110 246 664 -111 369 000
-111 369 000
-102 288 648
Renteinntekter og utbytte
Renteutgifter, provisjoner og andre
finansutgifter
Avdrag på lån
-3 273 222
-3 261 000
-2 161 000
-2 212 052
10 475 820
5 800 000
8 178 000
5 800 000
7 058 000
5 800 000
7 173 845
5 217 624
Netto finansinntekter/-utgifter
13 002 599
10 717 000
10 697 000
10 179 416
1 169 693
312 574
3 879 000
470 000
3 879 000
470 000
0
1 231 560
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-436 564
0
1 482 267
4 349 000
4 349 000
794 995
0
0
0
0
0
-95 761 799
-96 303 000
-96 323 000
-91 314 236
Til dekning av tidligere års
regnskapsmessige merf
Til bundne avsetninger
Bruk av tidligere års
regnskapsmessige mindreforbr
Bruk av ubundne avsetninger
Bruk av bundne avsetninger
Netto avsetninger
Overført til
investeringsregnskapet
Til fordeling drift
- 27 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
REGNSKAPSSKJEMA 1B
Til fordeling drift (Skjema 1A)
Rammeområde
-95 761 799
Regnskap 07
-96 303 000
Rev. Bud.
-96 323 000
Oppr. bud.
-91314235,87
Regnskap 06
Sentraladministrasjon
Sum utgifter
20 890 929
17 566 000
17 982 000
17 567 632
Sum inntekter
-7 596 535
-5 430 000
-4 633 000
-6 807 769
Netto utgift
13 294 394
12 136 000
13 349 000
10 759 863
40 846 079
39 604 950
38 795 950
38 741 202
-11 674 320
-10 172 000
-9 123 000
-10 920 882
29 171 759
29 432 950
29 672 950
27 820 321
56 899 981
55 170 000
53 830 000
53 943 523
-13 676 910
-11 987 000
-11 836 000
-12 424 128
43 223 071
43 183 000
41 994 000
41 519 395
1 419 694
1 268 000
1 268 000
1 198 471
-155 150
0
0
0
1 264 544
1 268 000
1 268 000
1 198 471
33 019 433
33 564 050
33 596 050
34 368 848
-24 211 402
-23 281 000
-23 557 000
-23 791 326
8 808 031
10 283 050
10 039 050
10 577 522
0
0
0
561 335
Kultur og oppvekst
Sum utgifter
Sum inntekter
Netto utgift
Helse og sosial
Sum utgifter
Sum inntekter
Netto utgift
Kirke og trossamfunn
Sum utgifter
Sum inntekter
Netto utgift
Teksnisk sektor
Sum utgifter
Sum inntekter
Netto utgift
Sum merforbruk
- 28 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
BALANSEREGNSKAPET 2007
INNHOLD
HOVEDOVERSIKT
BALANSEREGNSKAP
- 29 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
- 30 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
HOVEDOVERSIKT – BALANSE
Beskrivelse
Faste eiendommer og anlegg
Utstyr, maskiner og transportmidler
Utlån
Aksjer og andeler
Pensjonsmidler
Regnskap 2007
253 559 874,58
5 556 669,80
52 292 805,72
3 244 447,00
154 490 939,00
Regnskap 2006
255 792 567,75
5 991 160,45
53 998 464,10
2 856 705,00
136 758 340,00
Sum anleggsmidler
469 144 736,10
455 397 237,30
Kortsiktige fordringer
Premieavvik
Kasse, bankinnskudd
15 290 187,34
5 397 535,00
11 637 978,54
14 306 339,49
4 386 543,00
14 046 634,95
Sum omløpsmidler
32 325 700,88
32 739 517,44
SUM EIENDELER
501 470 436,98
488 136 754,74
Disposisjonsfond
Bundne driftsfond
Ubundne investeringsfond
Bundne investeringsfond
Regnskapsmessig merforbruk
Likviditetsreserve
Kapitalkonto
-71 086,61
-3 558 426,99
-924 574,23
-4 745 838,55
3 270 929,54
14 867 616,42
-85 335 934,14
-71 086,61
-2 572 549,41
-409 374,32
-28 101 447,59
4 440 622,63
15 377 658,42
-57 760 009,08
SUM EGENKAPITAL
-76 497 314,56
-69 096 185,96
Pensjonsforpliktelse
Andre lån
-173 928 170,00
-226 677 969,00
-161 793 292,00
-235 247 285,00
Sum langsiktig gjeld
-400 606 139,00
-397 040 577,00
Annen kortsiktig gjeld
-24 366 983,42
-21 999 991,78
Sum kortsiktig gjeld
-24 366 983,42
-21 999 991,78
SUM GJELD
-424 973 122,42
-419 040 568,78
SUM EGENKAPITAL OG GJELD
-501 470 436,98
-488 136 754,74
Ubrukte lånemidler
Andre memoriakonti
Motkonto for memoriakontiene
16 797 337,04
87 396 476,71
-104 193 813,75
-596 651,22
82 116 645,26
-81 519 994,04
0,00
0,00
SUM MEMORIAKONTI
- 31 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
BALANSEREGNSKAP
Konto
21000000
21000002
21000003
21000005
21000006
21000007
21000008
21020021
21020025
21020100
21020110
21098101
Balansekonto - Tekst
Kasse
Kasse - sykehjemmet
Vekselpenger - Hansnes baseng
Kassa - legekontoret
Kassa - legekont. Vannvåg
Kasse - Vannvåg svømmehall
Kasse - Kantine OSK
SNN - 4708 20 08094 - Musikkorps på Hansnes
SNN - 4750 16 77821 - samf.aktiv skole
SNN - 4708 04 00035
SNN - 4750 18 02030 - Betalingsterm. Legek.
SNN - 4708 65 41706 - Skattetrekk
Kasse, bankinnskudd
21310002
21310007
21310010
21310022
21310030
21314001
21314004
21314600
21319001
21347001
21370008
21470002
21470003
21470010
21499002
21499005
21499006
21499007
21575001
21575002
21575003
21575005
21575007
21575008
21575009
21575010
21575011
21575012
21575015
21575020
21650020
21650030
21650034
21650046
NAV - Div. fordringer
NAV - Refusjon turnuslege
Rammetilskudd - staten
Statstilskudd - diverse
Fastlønnstilskudd leger/fysioterapeuter
Månedsoppgjør skatt - desember
Oppgjørskonto MVA/INV.AVG.
Oppgjør merverdiavgiftskompensasjon
Husbanken
KLP Skadeforsikring
Periodisering kostnader
Diverse utestående fordringer
Andre fordringer
Fordringer - fakturering
Forskudd på lønn - EDB
Lån på lønn
Sykepenger
Refusjon feriepenger av sykelønn m.m.
Teknisk etat - VAR
Tilfeldig fakturering - Teknisk
Byggesak - oppmåling tekning
Tilfeldig fakturering - Økonomiavdelingen
Næringsavdelingen
Sosiale utlån
Utlånsavdelingen
Barnehage
Folkebibilioteket
Kulturskole
Husleieavdelingen
Hjemmetjeneste
Tromsø kommune - ref. grunnskole
Troms fylkeskommune - refusjonskrav
Tromsø kommune - div. refusjoner
Tromsø kommune - renov.kjør.
Kortsiktige fordringer
- 32 -
Regnskap 2007
2.285,50
162,00
5.925,00
8.357,00
1.000,00
200,00
300,00
38,69
2.569,11
8.599.283,04
1.109,00
3.016.749,20
Regnskap 2006
4.662,50
160,00
0,00
6.173,00
1.000,00
0,00
0,00
36,69
2.458,11
11.201.724,45
1.245,00
2.829.175,20
11.637.978,54
14.046.634,95
0,00
0,00
3.547.628,00
400.000,00
169.075,00
395.773,00
555.996,76
614.808,22
14.000,00
0,00
1.516.163,28
207.726,85
8.937,05
-7.329,35
10.240,00
0,00
799.865,00
214.719,63
1.062.803,56
775.899,82
260.091,00
142.067,00
1.019.188,33
228.419,50
1.895.962,76
253.020,93
17.020,40
25.035,50
391.235,22
19.927,00
0,00
46.457,38
699.413,50
6.042,00
3.447,00
10.423,00
4.129.192,00
776.000,00
160.350,00
774.100,00
231.118,48
1.024.239,12
0,00
283.628,00
88.563,67
615.186,64
0,00
-40.399,70
6.738,00
1.130,00
376.040,00
202.111,91
496.943,15
537.053,19
130.346,00
196.128,00
881.178,26
164.601,57
1.815.320,41
226.725,67
7.813,50
21.780,50
296.671,02
13.142,50
601.046,50
76.092,10
58.010,00
141.619,00
15.290.187,34
14.306.339,49
Karlsøy Kommune
Konto
Regnskap 2007
Regnskap 2007
21917001 Premieavvik
5.397.535,00
4.386.543,00
5.397.535,00
4.386.543,00
32.325.700,88
32.739.517,44
118.844.097,00
35.646.842,00
108.348.012,00
28.410.328,00
154.490.939,00
136.758.340,00
Egenkapitalinnskudd - KLP
Egenkapitalinnskudd - K-sekretariatet
3 andeler i AL Biblioteksentralen
Egenkapitalinnskudd - KomRevNord
Aksjer Hurtigruten Group
20 aksjer i Tromsprodukt AS
302 aksjer i Langsundforbindelsen AS
Tromsø Destinasjon A/S - 1152 aksjer a Kr. 25.-.
Bjarkøyforbindelsene AS - 10 aksjer a Kr. 250.-.
Aksjer - Breiband Troms
Andel i Karlsøy bedr.helsetjeneste BA
1/2 andel i hybel ved Oslo student- og elevheim
1 andel i forskningsstiftelsen ved UiTø
5 aksjer i Samisk Avis AS
Andeler i Dåfjord vannverk
3.002.173,00
9.288,00
900,00
48.736,00
34.500,00
10.000,00
75.500,00
28.800,00
2.500,00
16.000,00
1.800,00
4.000,00
10.000,00
250,00
0,00
2.610.431,00
9.288,00
900,00
48.736,00
34.500,00
10.000,00
75.500,00
28.800,00
2.500,00
16.000,00
1.800,00
4.000,00
10.000,00
250,00
4.000,00
Aksjer og andeler
3.244.447,00
2.856.705,00
Sosiale utlån
Husbanken - etableringslån II
Utlån av næringslån
Utlån - tiltak legedekning
346.014,04
45.174.215,93
6.352.575,75
420.000,00
318.324,04
46.330.598,89
6.859.541,17
490.000,00
Utlån
52.292.805,72
53.998.464,10
127.909,00
133.267,00
132.903,00
136.727,00
430.019,00
127.909,00
324.937,00
153.801,00
161.355,00
161.355,00
158.142,00
157.500,00
686.250,00
124.620,00
143.898,00
149.926,00
149.516,00
153.818,00
483.772,00
143.898,00
342.989,00
170.890,00
179.283,00
179.283,00
175.713,00
175.000,00
762.500,00
145.390,00
Premieavvik
SUM OMLØPSMIDLER
22041001 Pensjonsmidler KLP
22041002 Pensjonsmidler STP
Pensjonsmidler
22141003
22168001
22168002
22168003
22170001
22170010
22170013
22170014
22170015
22170018
22170030
22170052
22170053
22170056
22170061
22275032
22375131
22375142
22375144
22400601
22400602
22400603
22400604
22400605
22400606
22400607
22400608
22400609
22400610
22400611
22400612
22400613
22500652
Regnskap 2006
Toyota Hiace - ZE98148
Toyota Yaris - ZH16323
Toyota Hilux - ZH98146
Traktor Vannøya
Brannbil/Flerbruksbil - YN36314
Ford Transit - ZH18935
Volkswagen - ZH10836
Traktor Hansnes
Lift - teknisk
- 33 -
Karlsøy Kommune
Konto
22500653
22600104
22600105
22600106
22600107
22600108
22600109
22600110
22600200
22600640
22600641
22600642
Regnskap 2007
Oppmålingsutstyr - teknisk
Ny telefonsentral - 2002
Lyd/bildestudio
Datautstyr Teknisk - 2003
Vektor/Digitalt kart nye kart 2004
E.D.B utstyr
Nødstrømsanlegg - OSK/Sykehjem
Kopimaskin rådhus
Kopimaskin Hansnes skole
Utstyr kildesortering
Renovasjon - dunker m.m. 1999
Konteinere - hytterenovasjon 2003
Utstyr, maskiner og transportmiddel
22750101
22750104
22750105
22750106
22750107
22750108
22750201
22750202
22750204
22750205
22750207
22750208
22750209
22750210
22750211
22750271
22750272
22750274
22750275
22750276
22750301
22750303
22750304
22750306
22750308
22750332
22750333
22750335
22750336
22750409
22750411
22750412
22750413
22750416
22750417
22750422
22750424
22750430
Banktun
Nytt administrasjonsbygg
Flerbrukshus Skåningsbukt
Vannøy Servicebygg
Parkeringsplass Sengskroken kirke
Lysarmatur - Sanering PCB
Stakkvik skole
Vannvåg skole
Vannareid skole
Hansnes skole
Hansnes skole - naust
Ballbinge Vannareid
Sti - Vannareid
Ballbinge Hansnes
Ballbinge - Stakkvik
Gamnes barnehage
Kristoffervalen barnehage
Stakkvik lekegruppe
Vannvåg barnehage
Hansnes barnehage
Eldrebolig "Nordbo"
Eldrebolig "Normo"
Bo- og servicesenter Vannvåg
Eldrebolig "Kveldro" - Gnr 2 Bnr 103
PU- boliger
Karlsøy sykehjem - nybygg fra 1999
Omsorgsboliger Hansnes 1999Psykatriboliger - Hansnes
ASVO-bygg/Gamle trygdekontor
Leieb. "Soleng" - byggeår 56
Leieb. "Sjøtun I" - byggeår
Leieb. "Sørslett" - byggeår 70
Leieb. "Sjøtun" - byggeår 70
Leieb. "Sørstad" - byggeår 71
Leieb. "Lykkebo" - byggeår 73
Leieb. "Solstad" - byggeår 77
Leieb. "Solbo"
- byggeår 78
Leieb."Vestmo" - byggeår 79
- 34 -
Regnskap 2007
69.819,40
0,00
60.509,00
36.023,00
428.280,00
1.211.109,20
287.790,20
199.615,00
104.673,00
0,00
74.944,00
67.213,00
Regnskap 2006
81.455,40
42.731,00
121.019,00
72.045,00
535.350,00
1.349.356,70
201.731,35
0,00
0,00
65.746,00
87.435,00
78.415,00
5.556.669,80
5.991.160,45
15.790,00
36.156.006,85
70.890,00
4.939.619,20
106.966,00
5.000,00
3.780.103,00
6.340.635,40
5.261.043,31
13.142.694,65
20.625,00
279.229,00
153.234,00
340.321,76
376.657,91
73.014,00
0,00
27.247,00
716.403,00
1.029.505,00
17.746,00
23.817,00
2.296.152,00
6.582,00
4.394.695,00
56.411.054,88
24.275.862,00
2.940.451,32
823.475,00
0,00
0,00
11.645,00
12.240,00
31.175,00
54.810,00
0,00
72.200,00
99.049,00
23.686,00
36.922.146,85
72.859,00
4.685.083,45
113.651,00
5.000,00
3.926.286,00
5.741.833,50
5.452.865,31
11.852.873,34
21.250,00
314.133,00
157.267,00
382.861,76
323.801,91
78.631,00
253.747,00
28.761,00
754.985,00
1.078.863,00
21.294,00
27.786,00
2.392.205,00
8.228,00
4.557.462,00
57.662.587,88
24.968.665,00
2.698.194,82
824.490,00
76,00
3.700,00
15.526,00
16.320,00
37.410,00
63.945,00
50.213,00
78.764,00
107.303,00
Karlsøy Kommune
Konto
22750433
22750434
22850001
22850002
22850003
22850005
22850007
22850401
22850402
22850403
22850404
22850405
22850406
22850408
22850409
22850410
22850411
22850412
22850413
22850414
22850415
22850416
22850417
22850418
22850419
22850420
22850421
22850422
22850441
22850443
22850445
22850446
22850447
22850448
22850449
22850451
22850452
22850453
22850454
22850455
22850456
22850457
22850458
22850459
22850460
22850461
22850462
22850463
22850464
22850465
22850466
22850467
22850468
Regnskap 2007
Leieb. "Søreng" - byggeår 70
Leiebolig 1 - g.nr. 44 - b.nr 30
Brannstasjon på Hansnes
Brannstasjon på Vannareid
Brannstasjon i Stakkvik
Brannstasjon i Vannvåg
Branngarage ny Hansnes
Boligfelt "Platå" I
Boligfelt Hansnes sør
Boligfelt "Steinvollen"
Boligfelt "Østheim" i Vannvåg
Eiendom. "Korsnes" Vannareid
Tomtegrunn på Vannareid
Boligfelt Hansnes nord
Boligfelt på Gamnes
Boligfelt i Vannvåg
Boligfelt i Vannvåg II
Boligfelt i Vannvåg
Boligfelt på Hansnes
Boligfelt Hansnes
Boligfelt Vannareid
Eiendommen "Norvoll"
Eiendommen "Soleng 5"
Eiendommen "Fredly"
Boligfelt Vannvåg 1996
Boligfelt Hansnes 1996
Boligfelt Kristoffervalen
Nyborg boligfelt
Fylling i Kristoffervalen
Industriområde Åbornes
Industriområde "Glimbukt"
Industritomt i Vannvåg
Industriområde i Vannavalen
Industriområde på Hansnes
Industriområde/havn Hansnes
Industritomt i Skogsfjord
Industriområde Kristoffervalen
Slettmo industriområde
Næringstomt gnr. 44, bnr. 151
Stakkvik industriområde
Tomt Hansnes fergeleie
Tusenårssted Hansnes
Bølgedemper/kaipir Burøysund
Industriområde Burøysund
Kvalshausen steinuttak - 2002
Tomt - Skåningsbukr - 48/12 - Fergeleiet
Tomt Åborneset
Ringsmolt
Tomt Gamnes - Gnr 41 Bnr 91
Regulering tomter Torsvåg
Vannvåg havn
Tomt - Flytebrygge Torsvåg
Tomt - Gang/Sykkelvei - Gnr 44 Bnr 282
- 35 -
Regnskap 2007
23.285,00
1.621.276,00
26.602,00
31.073,00
52.825,00
31.474,00
168.049,00
143.485,00
285.215,00
14.717,00
216.771,00
80.000,00
35.000,00
68.941,00
1.327.708,00
537.951,00
368.733,00
49.306,00
660.039,00
20.400,00
50.700,00
13.204,00
84.800,00
2.000,00
869.865,00
3.631.871,30
1.300.745,00
686.246,38
150.000,00
432.763,37
1.944.361,28
21.000,00
20.613.919,00
6.867.976,00
77.900,00
72.060,00
301.464,00
23.928,75
10.188,00
139.655,00
1.232,00
216.061,00
1.251.236,00
112.386,00
243.927,25
150.025,00
734.965,00
1.281.110,00
25.000,00
227.428,39
157.172,25
722.771,00
2.500,00
Regnskap 2006
31.048,00
1.670.346,00
27.519,00
32.145,00
54.647,00
32.559,00
50.560,00
143.485,00
285.215,00
14.717,00
216.771,00
80.000,00
35.000,00
68.941,00
1.627.708,00
537.951,00
368.733,00
49.306,00
660.039,00
20.400,00
50.700,00
13.204,00
84.800,00
2.000,00
869.865,00
3.831.871,30
1.300.745,00
736.246,38
150.000,00
377.137,37
1.943.142,53
21.000,00
20.613.919,00
6.867.976,00
77.900,00
72.060,00
301.464,00
23.928,75
10.188,00
139.655,00
1.232,00
222.063,00
1.286.986,00
112.386,00
218.651,75
150.025,00
734.965,00
1.281.110,00
25.000,00
227.428,39
29.407,25
722.771,00
2.500,00
Karlsøy Kommune
Konto
22850469
22850600
22850601
22850603
22850604
22850605
22850606
22850607
22850608
22850609
22850610
22850611
22850612
22850613
22850614
22850615
22850631
22850632
22850633
22850634
22850635
22850636
22850637
22850638
22850639
22850640
22850650
22850652
22850653
22850654
22850656
22850703
22850707
22850709
22850710
22850712
22850713
22850714
22850715
22850716
22850760
22850761
22850762
22850763
22850764
22850765
22850766
22950501
22950502
22950503
22950504
22950505
22950506
Regnskap 2007
Eiendom - Gnr 44 Bnr 189
Lagerbygg teknisk
Gamnes vannverk
Kristoffervalen vannverk
Glimbukt vannverk
Burøysund vannverk
Karlsøy vannverk
Stakkvik vannverk
Kokkevollen/Leirbogen vannverk
Vannvåg vannverk
Hansnes nye vannverk
Rensetiltak vannforsyning
Skogsfjordvatn vannverk
Vannareid skole - rensetiltak - 2002
Vannverk Torsvåg/Vannareid/B.sund - 2002
Vannverk - Sjøvannleding Langsund
Hovedavløp "Platå I"
Avløpsanlegg Gamnes
Avløpsanlegg Vannvåg
Avløpsanlegg Kristoffervalen
Avløpsanlegg Hansnes fergel.
Rensetiltak avløp
Avløp nordre Vannvåg
Avløp Stakkvik
Avløp Hansnes nord
Oppsamlingsplass slam
Plasthall Hansnes / Renovasjon
Eiendommen "Linkheim" - g.nr. 2 b.nr 78
Linkstasjon Rebbenes - 2002
Miljøstasjon Hansnes 2002
Eiendommen - Tangen I/II 44/23-37
Eiendom m/Almeningskai og veg Kr.valen
Hansnes industrikai
Stakkvik havn
Burøysund havn
Flytekai Skåningbukt - 2002
Vannvåg havn - 2002
Flytebrygge Torsvåg - m.m.
Fiskerihavn - Vannvåg
Kommunale veger Stakkvik
Kommunal veg Dåfjord Vest
Kommunal veg på Karlsøy
Kommunale veger
Asfalt Hansnes - 2002
Asfalt Dåfjord øst
Veilys - Sanering PCB
Yttervik Nord-Kvaløy
Eiendommen "Elvemo" - gnr 50 bnr 18
Jetnes skolejord
Eiendommen "Torvsund"
Eiendommen "Haugland"
Skipsfjord friområde
- 36 -
Regnskap 2007
179.013,00
612.264,00
425.532,00
1.001.171,00
1.105.534,00
2.245.467,40
1.920.303,00
371.259,00
2.729.820,00
2.961.079,00
4.947.129,99
546.173,00
62.405,00
54.791,00
1.142.328,00
1.675.218,97
15.750,00
99.246,00
558.084,00
149.031,00
89.627,00
631.740,00
1.644.123,00
201.718,00
353.407,00
330.668,00
155.370,00
6.025,00
6.255,00
641.602,39
299.598,67
106.500,00
64.680,00
1.279.089,00
171.139,12
145.437,00
694.272,00
153.245,00
2.342.233,00
37.662,90
8.621,00
2.742.597,00
601.992,00
258.443,00
155.515,00
303.926,00
4.657.711,89
15.000,00
4.000,00
2.000,00
4.150,00
52.007,00
78.670,00
Regnskap 2006
179.013,00
628.376,00
449.588,00
1.046.249,00
1.157.828,00
2.324.338,40
1.999.601,00
389.051,00
2.933.755,00
3.092.935,00
5.174.622,99
591.672,00
64.359,00
58.444,00
1.173.414,00
239.887,81
16.875,00
103.063,00
593.412,00
161.491,00
105.802,00
683.224,00
1.699.182,00
207.651,00
363.801,00
340.138,00
167.322,00
6.025,00
6.255,00
673.354,39
184.880,21
106.500,00
64.680,00
1.705.452,00
17.178,52
169.677,00
737.664,00
162.823,00
2.488.622,00
0,00
9.284,00
2.828.303,00
621.914,00
269.680,00
159.958,00
312.368,00
4.902.854,89
15.000,00
4.000,00
2.000,00
4.150,00
52.007,00
78.670,00
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Konto
22950507 Toftefjorden friområde
23314000
23314001
23314004
23314008
23314010
23314050
23363001
23370001
23475001
23475002
23475003
23475007
23475008
23475012
23499000
23499001
23499004
23499005
Regnskap 2007
30.000,00
Regnskap 2006
30.000,00
Faste eiendommer og anlegg
253.559.874,58
255.792.567,75
SUM ANLEGGSMIDDEL
469.144.736,10
455.397.237,30
SUM EIENDELER
501.470.436,98
488.136.754,74
-3.043.662,00
-9.362,00
0,00
0,00
0,00
-3.556.110,00
-1.500.000,00
0,00
-226.174,56
0,00
-8.984.642,65
-126.000,00
-765.701,63
0,00
-6.078.129,61
-2.897,41
-73.691,42
-612,14
-2.861.488,00
-19.415,00
-126.018,27
-6,00
14.755,79
-2.488.717,00
-1.800.000,00
1.104,00
-140.758,00
-8.139.804,92
0,00
-126.000,00
-487.164,68
-1.750,00
-5.823.496,13
-1.233,57
0,00
0,00
-24.366.983,42
-21.999.991,78
-131.746.080,00
-42.182.090,00
-122.275.936,00
-39.517.356,00
-173.928.170,00
-161.793.292,00
-977.496,00
-11.466.626,00
-315.000,00
-105.300,00
-750.000,00
-199.615,00
-104.061,00
-18.000.000,00
-10.000.000,00
-6.000.000,00
-2.759.000,00
-6.000.000,00
-2.250.000,00
-2.054.270,00
-1.110.000,00
-10.364.340,00
-18.500.000,00
0,00
-1.098.424,00
-11.825.648,00
-360.000,00
-125.300,00
-862.500,00
0,00
0,00
-18.000.000,00
-10.000.000,00
-6.000.000,00
-2.852.000,00
0,00
0,00
-2.270.530,00
-1.295.000,00
-12.248.800,00
0,00
-144.000,00
Forskuddstrekk
Påleggstrekk
Skyldig arbeidsgiveravgift
STP - egenandel
Statens pensjonskasse - Betaling
Beregnet - ikke forfalte renter
UNN
Fagforbundet
Diverse kreditorer
I-kto. feriepenger dette år
I-kto. feriepenger forige år
Depositum-kommunale boliger
Periodiserte kostnader
Depositum for krykker
Leverandørgjeld
Midlertidig pensjonstrekk KLP
Kortsiktig gjeld - Karasjok kommune
Midlertidig pensjonstrekk STP
Annen kortisktig gjeld
24041001 Pensjonsforpliktelsen KLP
24041002 Pensjonsforpliktelsen STP
Pensjonsforpliktelsen
24519002
24519005
24519025
24519026
24519027
24531100
24531200
24819105
24819106
24819107
24819135
24819137
24819138
24819539
24819543
24819544
24819545
24820112
Husbank-l.nr. 16 702714 3 E
Husbanken l.nr. 16713269 5 2003
Husbank-l.nr. 16 266757 0 E.2
Husbank-l.nr. 16 266815 6 E.2
Husbank-l.nr. 16 700778 0 E.2
Låneforpliktelse - Leasing kopimaskin rådhus
Låneforpliktelse - Leasing kopimaskin
Husbank-l.nr.16 713880 9, 2004
Husbank-l.nr. 16714302 3, år 2005
Husbank-I nr. 16 714731 3, år 2006
Husbank-l.nr. 16 700524 8
Husbank-l.nr 16 715105 9
Husbank-l.nr 16714981 1
Komm.bank-l.nr. 19970394
kommunalbanken - lån 20030980
Kommunalbanken - sammenslått lån
Komm.bank - l.nr 20070689
Kommunekreditt Norge as
- 37 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Konto
24820113
24820114
24820115
24820116
24820117
24820118
24820119
Kommunalkreditt Norge A/S
Kommunekreditt Norge A/S
Kommunekreditt Norge A/S - 2004
Kommunekreditt Norge A/S - 2004
Kommunekreditt Norge AS - 2005
Kommunekreditt Norge AS - 2006 - Lån nr
24820201 10702
Regnskap 2007
-2.244.445,00
-44.495.000,00
-6.150.000,00
-28.125.000,00
-27.460.705,00
-6.197.111,00
-11.384.000,00
Regnskap 2006
-2.618.519,00
-70.965.000,00
-7.905.000,00
-28.875.000,00
-28.685.705,00
-7.323.859,00
-11.792.000,00
-9.666.000,00
-10.000.000,00
Andre lån
-226.677.969,00
-235.247.285,00
SUM GJELD
-424.973.122,42
-419.040.568,78
Statstilskudd - IKT for pedagogisk personell
Skolefond
Avsetning region Karlsøy, Tromsø og Balsfjord.
Bedre språkforståelse minoriteter
Regionsamarbeid - barnehager
Skolesekken
Kvalitetsutvikling i Karlsøyskolene
Lyd/bilde Stakkvik/Karlsøy
Avsetning skole - Gi rom for lesing
Utsmykking Karlsøy Sykehjem
Avsetn. tap etabl.lån pr. 1.1.96
Avsetn. av etableringstilskudd
Credo-Scene
Realfagstøtt - "RIFT"
Voksenopplæring
Skjønnsmidler - Barnehage
Viltfond
Vilttiltak - Biologisk mangfold
Skråbildefotografering
Akademisk lærlingeordning
Næringsfond
Statstilskudd til fiskeformål
Stedsutvikling - Vannvåg
Selvkostfond - Renovasjon hytte
FYSAK
Stipend Hjelpep. Utd. Rebbenes
0,00
-15.741,00
-125.846,00
-48.144,95
-93.382,74
-4.969,37
-527.232,36
-36.932,08
-16.750,00
-23.045,88
-120.800,00
-61.250,00
0,00
-10.000,00
-152.000,00
-539.482,00
-50.750,29
0,00
-130.000,00
-14.000,00
-1.486.420,97
-25.000,00
0,00
-44.690,00
0,00
-31.989,35
-100.000,00
-15.741,00
-175.382,00
-45.098,95
-107.632,12
-42.065,50
-398.624,62
-36.932,08
-16.750,00
-45.118,28
-100.800,00
-136.950,00
-29.559,00
0,00
-152.000,00
0,00
-47.035,79
-100.000,00
-130.000,00
-14.000,00
-598.850,05
-25.000,00
-23.321,67
-184.699,00
-15.000,00
-31.989,35
Bundne driftsfond
-3.558.426,99
-2.572.549,41
25300004 Kapitalfondet (Inkl. salg tromsbussaksjer)
-924.574,23
-409.374,32
Ubundne investeringsfond
-924.574,23
-409.374,32
Statstilsk. avløp Vannvåg
Avsatt husbankmidler - tilb.b. lån
Avsatt avdrag - formidlingslån
NAV - Etabl. kontor
-19.929,13
-4.485.909,42
0,00
-240.000,00
-19.929,13
-26.958.129,05
-1.123.389,41
0,00
Bunde investeringsfond
-4.745.838,55
-28.101.447,59
25100019
25100027
25100029
25100030
25100031
25100032
25100033
25100034
25100035
25100037
25100040
25100041
25100044
25100045
25100057
25100059
25100100
25100101
25100127
25100143
25100144
25100147
25100148
25100166
25100391
25100392
25500002
25500004
25500006
25500007
- 38 -
Karlsøy Kommune
Konto
Regnskap 2007
Regnskap 2007
25600023 Musikkorps Hansnes skole
25600050 Idrettsanlegg/friluftsliv
25600354 Avsetn. tap på sosiale utlån
-24.361,61
-38.900,00
-7.825,00
-24.361,61
-38.900,00
-7.825,00
-71.086,61
-71.086,61
2.709.594,40
561.335,14
3.879.287,49
561.335,14
3.270.929,54
4.440.622,63
Likviditetsreserver avsatt i driftsregnsk.
Likviditetsreserver avsatt i kapitalregnsk.
Underskudd renovasjon - bolig
Underskudd slamtømming - bolig
Underskudd vann
Underskudd avløp
Underskudd feiing
Underskudd slamtømming - hytter
-1.449.818,13
10.741.501,15
2.224.859,88
670.970,00
1.066.770,51
1.304.484,92
111.777,00
197.071,09
-1.449.818,13
10.741.501,15
2.341.210,88
526.734,00
1.055.543,51
1.822.821,92
112.912,00
226.753,09
Likviditetsreserve
14.867.616,42
15.377.658,42
-85.335.934,14
-57.760.009,08
Kapitalkonto
-85.335.934,14
-57.760.009,08
SUM EGENKAPITAL
-76.497.314,56
-69.096.185,96
-501.470.436,98
-488.136.754,74
6.908.325,07
9.889.011,97
87.396.476,71
-16.797.337,04
-2.717.343,53
-84.679.133,18
5.979.325,07
-6.575.976,29
82.116.645,26
596.651,22
-2.701.046,54
-79.415.598,72
0,00
0,00
Disposisjonsfond
25900007 Underskudd 2005
25900008 Underskudd driftsregnskap - 2006
Regnskapsmessig merforbruk
25980001
25980002
25980005
25980006
25980007
25980008
25980009
25980010
25990000 Kapitalkonto
SUM EGENKAPITAL OG GJELD
29100001
29100010
29200200
29999000
29999200
29999201
Regnskap 2006
Husbankmidler til videre utlån
Kommunale investeringer 2001
Brutto oppgavepliktig
Memoriakonto for ubrukte lånemidler
Ikke avgiftspliktig
Avgiftspliktig
SUM MEMORIAKONTI
- 39 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
- 40 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
NOTER
Note 1 Endring i arbeidskapital (F § 5 nr 1)
Balanseregnskapet :
31.12.2007
31.12.2006
2.1 Omløpsmidler
kr 32.325.701
kr
32.739.517
2.3 Kortsiktig gjeld
kr 24.366.983
kr
21.999.992
Arbeidskapital
kr
kr 10.739.526
7.958.717
Endring
kr
Beløp
Drifts- og investeringsregnskapet :
Anskaffelse av midler :
Inntekter driftsregnskap
(2.780.808)
Sum
kr 152.037.598
Inntekter investeringsregnskap
kr
2.724.005
Innbet.ved eksterne finanstransaksjoner
kr
21.139.756
Sum anskaffelse av midler
kr 175.901.359
Anvendelse av midler :
Utgifter driftsregnskap
kr 136.864.473
Utgifter investeringsregnskap
Utbetalinger ved eksterne
finanstransaksjoner
Sum anvendelse av midler
kr
6.175.667
kr
53.036.015
kr 196.076.155
kr 175.901.359
kr 196.076.155
Anskaffelse - anvendelse av midler
kr (20.174.796)
Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-)
kr
17.393.988
Endring arbeidskapital i drifts-og investeringsregnskap
kr
(2.780.808)
Endring arbeidskapital i balansen
kr
(2.780.808)
Differanse
kr
(0)
- 41 -
Regnskap 2007
8 984 744
-2 005 367
283 395
7 262 772
Årets betalte pensjonspremie iht.regnsk.
Årets premieavvik (se spes.nedenfor)
Resultatført 1/15 av tidl.års premieavvik
= Pensjonskostnad i regnskapet
1 766 475
324 736
49 110
2 140 321
2 419 832
2 095 096
324 736
SPK
- 42 -
Korrigeringer av tidligere års føringer av premieavviket, førte til en merutgift i 2007 på kr. 337.134,-, jf. note 9.
Dette er ikke tatt med i beregningen ovenfor.
7 998 965
10 004 332
-2 005 367
KLP
Netto pensj.kostn (inkl.adm.) iht.aktuar
- Årets pensjonspremie (jf aktuarberegn.)
=Årets premieavvik
PENSJONSKOSTNAD
Pensjonsordning
Nærmere om regnskapstallene
9 403 093
10 751 219
-1 680 631
332 505
10 418 797
12 099 428
-1 680 631
SUM
-
Arb.avg.
Bestemmelsene innbærer også at beregnede pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er oppført i balansen som hhv anleggsmidler og langsiktig
gjeld.
Regnskapsføring av pensjon
Etter § 13 i årsregnskapsforskriften skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om
avkastning, lønnsvekst og G-regulering. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes premieavvik, og skal
inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet med tilbakeføring igjen over de neste 15 årene.
Ansatte som er i kommunens tjeneste ved fylte 62 år har også rett til avtalefestet pensjon (AFP) etter bestemte regler. AFP for 62-64 år er ikke
fullt forsikringsmessig dekket, og det er heller ikke på annen måte samlet opp fond til dekning av framtidige AFP-pensjoner.
Generelt om pensjonsordningene i kommunen
Kommunen har kollektive pensjonsforsikringer for sine ansatte i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) og Statens pensjonskasse (SPK).
Note 2 Pensjon (F § 5 nr 2)
Karlsøy Kommune
Estiimatavvik pr.01.01.for fjoråret
+ Akk.estimatavvik pr.01.01. fra tidl.år
- Amortisert 1/15 eller 1/1 av estimatavvik
= Gjenst.estimatavvik pr. 31.12.
Arbeidsg.avg.av nto pensj.forpl. 31.12.
1)
= Gjenstående amortisering / estimatavvik
pr. 31.12
Faktisk (akt.beregn.full amort) 31.12.
Iht regnskap pr 31.12.
MIDLER OG FORPLIKTELSER
Akkumulert 01.01.
+/- Premieavvik for året
-/+ Resultatført 1/15 av tidl.års premieavvik
= Akkumulert premieavvik 31.12. (*1)
Herav oppført under omløpsmidler:
Herav oppført under kortsiktig gjeld:
AKKUMULERT PREMIEAVVIK
Pensjonsordning
Karlsøy Kommune
-5 771 120
4 553 954
81 144
-1 136 022
0
-5 771 120
Pensj.-midler
109 565 178
103 794 058
0
- 43 -
9 346 143
6 562 392
-1 060 570
14 847 965
9 346 143
Pensj.-forpl.
-138 184 471
-128 838 328
KLP
3 343 192
2 005 367
-283 395
5 065 164
KLP
3 425 345
4 817 786
-549 542
7 693 589
3 425 345
Pensj.midler
24 984 983
28 410 328
-2 981 125
460 211
168 061
-2 352 853
-2 981 125
-2 345 775
9 371 740
-468 398
6 557 567
2 345 775
6 365 018
7 022 603
-892 509
12 495 112
6 365 018
Pensj.-forpl.
-174 720 702
-168 355 684
SUM
4 049 409
1 680 631
-332 505
5 397 535
-
SUM
Pensj.-forpl. Pensj.-midler
-36 536 231 134 550 161
-39 517 356 132 204 386
SPK
706 217
-324 736
-49 110
332 371
SPK
Regnskap 2007
4 019 243
16 394 343
-1 360 907
19 052 679
-
8 710 793
Netto forplikt.
-40 170 541
-36 151 298
-
Arb.avg.
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
FORUTSETNINGER
Forventet avskastn.pensjonsmidler (§ 13-5
F)
Diskonteringsrente (§ 13-5 E)
Forventet årlig lønnsvekst (§ 13-5 B)
Forventet årlig G- og pensjonsreg. (§ 13-5
D)
Forventet dødelighet og uførhet
KLP
SPK
6,00 %
5,00 %
3,19 %
5,35 %
5,00 %
3,19 %
3,19 %
Som forsikr.tekn.
forutsetn.
3,19 %
Forutsetninger for turn-over: 1)
under 20 år
20-23 år
24-25 år
26-30 år
31-45 år
46-50 år
Over 50 år
AFP-uttak pr aldresgruppe:
20 %
8%
6%
6% -0,4% p.a >25
4% -0,2% p.a >30
1% -0,1% p.a >45
0%
20 %
62 år
63 år
30 %
64 år
40 %
65 år
50 %
66 år
60 %
1) Satser gjelder kun AFP-ytelser. Sett bort fra turnover ellers.
3%
3%
3%
3%
3%
3%
0%
50 %
50 %
50 %
50 %
50 %
Note 3 Kommunens garantiansvar (F § 5 nr 3)
Personer, firma og organisasjoner
Garantiansvar pr. 31.12.07
Ingen
Kr. 0,-
Note 4 Fordringer og gjeld til kommunale foretak, bedrifter og
samarbeid jf kommuneloven §§ 11 og 27 (F § 5 nr 4)
Karlsøy kommune har pr. 31.12.07 ingen kommunale foretak etter kommunelovens kapittel
11, eller er vertskommune for interkommunale samarbeid. Kommunen har ikke fordringer,
kortsiktig eller langsiktig gjeld av betydning mot slike samarbeider.
- 44 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Note 5 Aksjer og andeler i varig eie (F § 5 nr 5)
Balanseført
verdi
31.12.2007
Balanseført
verdi
31.12.2006
Hurtigruten Group AS
Tromsprodukt AS
Langsundforbindelsen AS
Tromsø Destinasjon AS
Bjarkøyforbindelsen
Breiband Troms
Karlsøy bedr.helsetjeneste
Oslo student- og elevhem - andel hybel
Forskningsstiftelsen ved UITØ
1/2 andel i hubel ved samisk avis AL
3 andeler i AL Bilioteksentralen
Andeler i Dåfjord Vannverk
Kapitalinnskudd KLP
Egenkapitalinnskudd - KomRevNord
Egenkapitalinnskudd - K-sekretariatet
kr
34 500
kr
10 000
kr
75 500
kr
28 800
kr
2 500
kr
16 000
kr
1 800
kr
4 000
kr
10 000
kr
250
kr
900
kr
kr 3 002 173
kr
48 736
kr
9 288
kr
34 500
kr
10 000
kr
75 500
kr
28 800
kr
2 500
kr
16 000
kr
1 800
kr
4 000
kr
10 000
kr
250
kr
900
kr
4 000
kr 2 610 431
kr
48 736
kr
9 288
Sum
kr 3 244 447
kr 2 856 705
Selskapets navn
- 45 -
Eierandel
i
selskapet
3,85 %
75,50 %
16,20 %
0,10 %
Balansekonto
22170001
22170010
22170013
22170014
22170015
22170018
22170030
22170052
22170053
22170056
22168002
22170061
22141003
22168003
22168001
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Note 6 - Avsetning og bruk av fond
Jfr. forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner §5 nr. 6
Bundne driftsfond - kap. 251
Beholdning pr.01.01
Bruk av bundne driftsfond i driftsregnskapet
Avsetning til bundne driftsfond
Beholdning pr. 31.12
Ubundne investeringsfond - kap. 253
Beholdning pr.01.01
Bruk av ubundne investeringsfond i
Avsetning til ubundne investeringsfond
Bundne investeringsfond - kap. 255
Beholdning pr.01.01
Bruk av bundne investeringsfond i
Avsetning til bundne investeringsfond
Disposisjonsfond - kap. 256
Beholdning pr.01.01
Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet
Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet
Avsetning til disposisjonsfond
Samlet avsetning og bruk av fond i året
Beholdning pr.01.01
Avsetninger
Bruk av avsetninger
Netto avsetninger
(Negativt tall betyr netto forbruk)
- 46 -
2007
2 572 549,41
2 510 111,58
3 495 989,16
2006
1 565 245,99
1 288 227,58
2 295 531,00
3 558 426,99
2 572 549,41
2007
409 374,32
2006
975 465,38
863 032,10
1 378 232,01
1 422 304,35
856 213,29
924 574,23
409 374,32
2007
28 101 447,59
2006
19 389 840,39
23 595 609,04
240 000,00
8 711 607,20
4 745 838,55
28 101 447,59
2007
71 086,61
0,00
0,00
0,00
2006
507 650,65
71 086,61
71 086,61
2007
31 154 457,93
5 114 221,17
26 968 752,72
2006
22 438 202,41
11 863 351,49
3 147 095,97
-21 854 531,55
8 716 255,52
9 299 926,38
31 154 457,93
436 564,04
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Note 7 Kapitalkonto (F § 5 nr 7)
DEBET
KREDIT
Saldo (kapital) 01.01.07
Debetposter i året:
Kreditposter i året:
Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr,
Aktivering fast eiendom, anlegg, utstyr,
maskiner og transportmidler
1.470.005,00
Avskrivning: Eiendom,anlegg,
utstyr, maskiner og transportmidler
maskiner og transportmidler
Oppskrivning fast eiendom/anlegg
57.760.009,08
6.175.667,18
484.118,00
7.854.053,00
Nedskrivning: Eiendom,anlegg,
utstyr, maskiner og transportmidler
Salg aksjer/andeler
Nedskrivning aksjer/andeler
Avdrag på utlån - sosiale utlån
Avdrag på utlån - andre utlån
2.911,00
100,00
3.900,00
221.670,00
7.974.948,38
Avskrivning på utlån - sosiale utlån
0,00
Avskrivning på utlån - andre utlån
0,00
Bruk av lånemidler
0,00
Oppskrivning av aksjer/andeler
0,00
Utlån - sosiale utlån
Utlån - andre utlån
Avdrag på eksterne lån
249.360,00
6.241.600,00
35.633.120,00
9.669.815,74
Redusert egenkapitalinnskudd KLP
Endring pensjonsforpliktelser (økning)
Kjøp av aksjer/andeler
Aktivert egenkapitalinnskudd KLP
12.134.878,00
391.742,00
Endring pensjonsforpliktelser (reduksjon)
Endring pensjonsmidler SPK
Endring pensjonsmidler SPK
10.496.085,00
Endring pensjonsmidler KLP
Endring pensjonsmidler KLP
7.236.514,00
Endring pensjonsmidler andre selskap
Endring pensjonsmidler andre selskap
Urealisert kurstap utenlandslån
Urealisert kursgevinst utenl.lån
Balanse (kapital) - 31.12.07
85.335.934,14
124.668.215,26
124.668.215,26
Hansnes 13.02.08
___________________
Rådmann
___________________
Økonomisjef
- 47 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Note 8 Salg av finansielle anleggsmidler
(F § 5 nr 8)
Ved salg av kommunens aksjer klassifisert som anleggsmidler er en andel av salgsinntekten
er regnet som avkastning på innskutt kapital og inntektsført som løpende inntekt i
driftsregnskapet.
Avkastningen er beregnet som det kommunen iht aksjeloven § 8-1 kunne fått i utbytte i
salgsåret basert på selskapets avlagte regnskap for foregående år.
Antall solgte aksjer
Utbyttegrunnlag pr. aksje
Salgsum pr. aksje
Andel Dåfjord vannverk
1
kr
kr
100
Inntektsført i driftsregnskapet
Inntektsført i investeringsregnskapet
Sum inntektsført salgssum
kr
kr
kr
Note 9
100
100
Spesifikasjon av vesentlige poster i regnskapet
Kostnader legeskyssbåt
Det er for 2007 estimert kostnad for legeskyssbåt. Beløpet er ført som kortsiktig gjeld under
balansekonto 23363001. Denne er satt til kr. 1.500.000, basert på foreløpige tall fra UNN.
Endelig sluttoppgjør vil finne sted i 2008.
Finansiell leasing – GKRS 8
I oversendelsesskrivet vedr. GKRS 8 går det frem at kommunenes finansielle leieavtaler må
fra regnskapsåret 2007 regnskapsføres i samsvar med standarden. Videre skal avtaler som er
inngått før 2007 vurderes etter egne regler.
For Karlsøy kommune fører dette til at to leasingavtaler inngått i 2007, er ført i
investeringsregnskapet (ansvar 042): leasingavtaler på kopimaskiner på Hansnes skole og
rådhuset. Aktivering og registrering av gjeld vedrørende disse eiendelene er gjennomført ihht.
standarden.Avtaler inngått før 2007 er vurdert, og ingen aktivering var nødvendig.
Premieavvik
Det ble i 2007 gjennomført korrigeringer av tidligere års feil, vedr. føring av premieavvik i
2002 og 2003. Dette førte til en merutgift på kr. 337.134,-.
- 48 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Note 10 Utgiftsført estimert tap på krav
Fordringer for 2007 er tapsvurdert ihht. forskrift om årsregnskap og årsberetning (for
kommuner og fylkeskommuner).
Samlet tapsavsetninger på fordringer utgjør kr. 321.000,- og er fordelt på følgende
fordringskontoer i balansen:
Tekst:
Fakturering teknisk – B.kt 21575002
Byggesak og oppm. – B.kt. 21575003
Fakturering øk.avd. – B.kt 21575005
Utlånsavdelingen –
B.kt. 21575009
Husleieavdelingen – B.kt 21575015
Hjemmetjenesten – B.kt 21575020
Barnehager –
B.kt. 21575010
Beløp
(39 000,00)
(70 000,00)
(6 000,00)
(100 000,00)
(73 000,00)
(3 000,00)
(30 000,00)
Note 11 Regnskapsmessig merforbruk / mindreforbruk
Udekket udisponert i investeringsregnskapet
Driftsregnskapet
Driftsregnskapet er avsluttet uten mer-/mindreforbruk etter strykninger.
I henhold til regnskapsforskriften for kommuner, er det gjennomført strykninger etter § 9.
Merforbruk før strykninger
Strykning budsjetterte overf. til
kr
-
Strykining avsetninger til ubunde driftsfond
kr
-
Strykninger av budsjettert inndekking av tidligere års underskudd
kr
Merforbruk etter styrkninger
kr
kr
2 709 594
(2 709 594)
Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk under egenkapitalen i balansen er satt sammen
som følger:
Regnskapsår
2004
2005
2006
2007
Merforbruk
Mindreforbruk
0
2 709 594,40
561 335,14
3 270 929,54
- 49 -
0
0
0
0
0
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Investeringsregnskapet
Investeringsregnskapet er avsluttet uten udekket beløp etter styrkninger.
I henhold til regnskapsforskriften for kommuner, er det gjennomført strykninger etter § 9
Udekket før strykninger
kr
434 184
Reduksjon avsetninger finansiert av inntekter
kr
(434 184)
Budsjettert ikke disponert bruk av ubundne investeringsfond
kr
Udekket etter styrkninger
kr
-
0
Note 12 Selvkost
Resultat 2007
Balansen 2007
Kostnader Over(+)/underÅrets
Avsetn(+)/
Dekningsskudd (-)
deknings- bruk av (-) gradsfond (-)/
1)
grad i %
dekn.grads- akk. Underfond
skudd(+) pr
2)
31.12.
Sektor
Inntekter
Vann
2 114 949
2 126 176
-11 227
99,47 %
-11 227
1 066 771
Avløp
1 338 209
997 754
340 455
134,12 %
518 337
1 304 485
Renovasjon - Bolig
2 800 204
2 683 853
116 351
104,34 %
116 351
2 224 860
Renovasjon - Hytte
361 469
501 478
-140 009
72,08 %
-140 009
-44 690
Slam - Bolig
477 269
621 505
-144 236
76,79 %
-144 236
670 970
Slam - Hytte
97 550
67 868
29 682
143,73 %
29 682
197 071
Feiing
204 063
202 929
1 134
100,56 %
1 134
111 778
Oppmåling
735 906
812 657
-76 751
90,56 %
0
0
Byggesak
505 460
677 131
-171 671
74,65 %
0
0
- 50 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Note 13 Anleggsmidler
Karlsøy Kommune avskriver anleggsmidler med like store årlige beløp, og følger regnskapsforskriftens
avskrivningsperioder(§ 8):
5 år:
10 år:
20 år:
40 år:
50 år:
EDB-utstyr, kontormaskiner og lignende.
Anleggsmaskiner, maskiner, inventar og utstyr, verktøy og transportmidler og
lignende.
Brannbiler, parkeringsplasser, trafikklys, tekniske anlegg (VAR), renseanlegg,
pumpestasjoner, forbrenningsanlegg og lignende.
Boliger, skoler, barnehager, idrettshaller, veier og ledningsnett og lignende.
Forretningsbygg, lagerbygg, administrasjonsbygg, sykehjem og andre institusjoner,
kulturbygg, brannstasjoner og lignende.
Endringer i regnskapsåret:
Inngående balanse
Tilgang
Avgang
Ned- og avskrivninger
Utgående balanse
Fast eiendom og anlegg
Utstyr, maskiner og inventar
255.792.567,75
5.991.160,45
5.500.273,83
675.393,35
985.887,00
0,00
6.747.080,00
1.109.884,00
253.559.874,58
5.556.669,80
Note 14 Langsiktig gjeld og avdrag
Kommunen beregner minste tillatte avdrag jf kommuneloven § 50 nr 7, ved å vekte
gjenværende levetid på driftsmidlene ifht bokført verdi totalt. Metoden gir et krav til minste
avdrag som avviker fra faktisk kapitalslit på lånefinansierte anleggsmidler. Normalt vil
denne beregningsmåten gi et lavere krav til minste avdrag enn kapitalslitet på
lånefinansierte anleggsmidler.
Utgiftsførte avdrag i driftsregnskapet
Kapitalslit på lånefinansierte anleggsmidler
Avvik (*1)
Kr.
Kr.
Kr.
5 800 000,00
4 991.715,56
808 284,44
*1 Et positivt avvik betyr at kommunen betaler tilsvarende mer i avdrag enn det som antas å være kapitalslitet
på anleggsmidlene (avskrivningene).
Fordeling av langsiktig gjeld i
kommunen :
Husbanken
Kommunekreditt
Kommunalbanken
Andre utlån - Finansiell leasing
31.12.2007
31.12.2006
58 623 422
5 123 872
135 722 261
168 309 083
32 028 610
15 814 330
303 676
0
0
0
168 054 547
184 123 413
Kommunens totalte langsiktige gjeld
Ubrukte lånemidler utgjør 16.797.337,04
- 51 -
Karlsøy Kommune
Regnskap 2007
Note 15 Likviditetsreserve
Likviditetsreserve drift
Beholdning 01.01.
Avsetninger til likv.reserve drift
Bruk av likv.reserve drift
Beholdning 31.12.
Likviditetsreserve investering
Beholdning 01.01.
Avsetninger til likv.reserve investering
Bruk av av likv.reserve investering
Beholdning 31.12.
2007
2006
kr (4 636 157)
kr
665 505
kr
155 463
kr (4 126 115)
kr (4 028 172)
kr
565 096
kr 1 173 081
kr (4 636 157)
kr (10 741 501)
kr
kr
kr (10 741 501)
kr (10 741 501)
kr
kr
kr (10 741 501)
- 52 -

Årsregnskap 2007 - Karlsøy kommune

Transcription

Similar documents

pdf | Größe: 182 KB - st-peter-und-paul

Hoveddel 4 Økonomireglement

Sak Du-27/11 Skriv og meldingar

Fuglemo-østre - fagweb.hin.no

eidsvollub-20131125_000_00_00

Frivilligheten mobiliseres mot vold

Brev fra Språkrådet - tilråding for nye veinavn

Del 9 Åsan

Aslaug Jakobsen og hennes aner på Andenes

Gnr-147 - Slektsforum Karmøy

Tingrettens kjennelse i konkurssaken mot Geir Jøsendal

Oversikt husmannsplasser i Vestby

Hundeidvik Til innhald

Bolsøyboka 2 - Romsdal Sogelag

Krigens praksis