Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH

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Güstrower Immobilienund Gebäudemanagement GmbH
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3. Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH
Jahresabschluss 2012
Der Jahresabschluss 2012 der GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH
wurde von der GdW Revision Aktiengesellschaft, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft Berlin geprüft und erhielt mit Datum vom 10. Mai 2013 einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk.
Die Gesellschafterversammlung hat in ihrer Sitzung am 31. Juli 2013 den Jahresabschluss
des Geschäftsjahres 2012 festgestellt.
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Anla qe I
Seite 2
Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 01. Januar bis. 31. Dezember 2012
Geschäftsjahr
EUR
Vorjahr
EUR
2.800.155,39
92.382, 78
2.099.059,76
641.132,18
-7.159,16
-127,50
3. Sonstige betriebliche Erträge
222.909,13
292.267,69
4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung
195.049,16
86.471, 90
2.820.856,20
3.038.243,01
EUR
1. Umsatzerlöse
a) aus der Hausbewirtschaftung
b) aus Betreuungstätigkeit
c) aus anderen Lieferungen und Leistungen
92.255,28
2.071.307,39
636.592,72
2. Veränderungen des Bestandes an unfe rt igen Leistungen
5.
Rohergebnis
6.
Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung
- davon für Altersversorgung € 999,94 (€ 787,50)
1.793.278,22
1.679.982,13
2.017.318,82
346.006,81
7. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen
112.449,44
99.777,25
B. Sonstige bet ri ebliche Aufwendungen
633.857,77
438.872,23
637,69
1.800,61
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon aus Aufzinsung € 19.428,00 (€ 15.775,00)
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
337.336,69
93.333,67
•
91.254,52
-35.465,81
270.854,59
37.808,25
0,00
2.342,44
3.058,00
14. Aufwendungen aus Gewinnabführung
0,00
267.796,59
15. Jahresüberschuss
0,00
0,00
16. Gewinnvortrag
0,00
0,00
17. Bilanzgewinn
0,00
0,00
12. Erträge aus Verlustübernahme
13. Sonstige Steuern
Bilanz zum 31.12.2012
der GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement
Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Güstrow
Aktivseite
Passivseite
EUR
A.
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Geschäfts- u. anderen Bauten
2. Grundstücke ohne Bauten
3. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
B.
Ill. Flüssige Mittel
1. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
C.
Rechnungsabgrenzungscosten
Bilanzsumme
Treuhandvermögen
■
37.284,00
1.382.993,17
26.309,05
141.750,00
Umlaufvermögen
I. Andere Vorräte
1. Unfe rtige Leistungen
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung
2. Forderungen aus Betreuungstätigkeit
3. Forderungen aus anderen Lieferungen
und Leistungen
4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
davon gegen Gesellschafter € 87.808,52 (€ 85.501,49)
5. Sonstige Vermögensgegenstände
Geschäftsjahr
EUR
Vorjahr
EUR
48.343,00
Geschäftsjahr
EUR
Vorjahr
EUR
A. Elaenkapitat
I. Gezeichnetes Kapital
II. Kapitalrücklage
Ill. Bilanzgewinn
50.000,00
247.748,48
0,00
297.748,48
50.000,00
247.748,48
0,00
B. Rückstellunaen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen
2. Sonstige Rückstellungen
115.871,00
205.847,55
321.718,55
296.853,00
195.879 05
1.425.593,17
26.309,05
1.551.052,22
9.182,08
149.708,00
18.341,24
0,00
11.707,85
50,00
13.080,54
1.164,10
87.808, 52
1.805,09
85.501,49
69.205,92
EUR
169.886,39
275.090,57
336.981,65
506.917,76
30.185,40
40.500,68
2.134.571,74
2.589.240,59
110.668,13
133.805,80
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
2. Erhaltene Anzahlungen
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
davon gegenüber Gesellschafter € 21.448,52 (€ 278.592,99)
5. Sonstige Verbindlichkeiten
D. Rechnunasabarenzunasoosten
Bilanzsumme
Treuhandverbindlichkeiten
1.472.014,48
17.100,00
19.858,81
278.592,99
1.444.382,17
17.100,00
30.132,03
21.448,52
2.003,89
1.515.084,41
11.393.78
40,30
0,00
2.134.571,74
2.588.240,59
110.668,13
133.805,90
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Güstrower Immobilienund Gebäudemanagement
Wirtschaftsplan 2014
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2014
Dem entsprechend den Bestimmungen der Kommunalverfassung MecklenburgVorpommern und der Gemeindehaushaltsverordnung - Doppik erstellten Wirtschaftsplan
2014 der GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH wurde die vom
Unternehmen unter Berücksichtigung des Ausgliederungsvertrages, des Ausgliederungsberichtes und des Geschäftsbesorgungsvertrages aufgestellte Wirtschafts- und Finanzplanung zugrunde gelegt. Ausgangslage waren hierbei die Erkenntnisse per September
2013. Der zwischen der Wohnungsgesellschaft Güstrow (WGG) GmbH und dem Tochterunternehmen GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH geschlossene
Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag wurde bei der Planerstellung
entsprechend berücksichtigt. Der zwischen beiden Unternehmen geschlossene Ausgliederungs- und Übernahmevertrag ist am 07.09.2006 in das Handelsregister unter der
HRB-Nr. 10139 eingetragen worden.
Der Wirtschaftsplan besteht aus folgenden Unterlagen:
Anlage 1
Zusammenstellung für das Jahr 2014
Anlage 2
Erfolgsplan 2014
Anlage 2 a
Erläuterungen zum Erfolgsplan 2014
Anlage 3
Finanzplan 2014
Anlage 3 a
Erläuterungen zum Finanzplan 2014
Anlage 5
Investitionsübersicht
Anlage 5 a
Einzelnachweis zu den Investitionsmaßnahmen 2014
Anlage 7
Stellenübersicht
Die Anlagen 4 a und 4 b Bereichserfolgsplan und Bereichsfinanzplan entfallen, da es
nur einen Geschäftsbereich gibt.
2
-
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Die Anlage 6 — Übersicht über die Bereiche des Eigenbetriebes entfällt, da es nur
einen Geschäftsbereich gibt.
Die Anlage 8 — Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich
fällig werdenden Leistungen entfällt, da keine Verpflichtungsermächtigungen vorgesehen sind.
Auf Grund des vom Gesellschafter der Muttergesellschaft vorgegebenen Planungszeitpunktes können sich infolge neuer Erkenntnisse oder einer geänderten Beschlusslage des
Gesellschafters der Muttergesellschaft Änderungen ergeben, die dann in einer entsprechenden Planfortschreibung zu berücksichtigen sind. Ausgangslage für die Fünfjahresplanung ist die Wirtschafts- und Finanzplanung des Jahres 2014 auf der Grundlage der
bis zum Zeitpunkt der Planerstellung vorliegenden Erkenntnisse aus dem Wirtschaftsjahr
2013. Bei Veränderungen der Ertragslage infolge Änderung der Rahmenbedingungen,
Veränderungen der Geschäftsfelder und Änderung der Investitionsplanung ist ebenfalls
eine entsprechende Anpassung der Wirtschaftsplanung erforderlich.
Im Erfolgsplan für das Jahr 2014 und bei der darauf aufbauenden Entwicklung der
Erfolgslage für die Jahre 2013 bis 2017 wurde für die Jahre 2013 bis 2017 von Jahresüberschüssen ausgegangen. Diese Jahresüberschüsse sind entsprechend des
abgeschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages an den Gesellschafter, die WGG, abzuführen.
Gemäß III Nr. 2b) des Erlasses des Innenministeriums Mecklenburg-Vorpommern zur
Aufstellung der Haushaltspläne der Kommunen vom 20.11.2006 und der Vorgaben
gemäß § 5 der Gemeindehaushaltsverordnung — Doppik vom 25.02.2008 sind im Hinblick
auf die Berücksichtigung der Wirtschaftsgrundsätze ergänzende Angaben in den
Vorbericht zur Wirtschaftsplanung 2014 der kommunalen Unternehmen aufzunehmen,
die nachstehend dargestellt sind.
I
Entwicklung der wirtschaftlichen Lage und Gewinnabführung
Entwicklung der wirtschaftlichen Lade:
Mit Aufnahme der Geschäftstätigkeit am 01.01.2006 ist das gesamte Personal gemäß
Ausgliederungsvertrag von der Muttergesellschaft WGG auf die Tochtergesellschaft GIG
übergegangen. Im gleichen Zuge wurde zwischen beiden Unternehmen ein Geschäfts-
3
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besorgungsvertrag geschlossen, der die Erbringung folgender Leistungen für die WGG
durch die GIG beinhaltet:
-
Unternehmensverwaltung einschl. Finanz- und Bilanzbuchhaltung, Unternehmenscontrolling, Grundstücksmanagement und Marketing
Hausverwaltung und technisches Gebäudemanagement
-
Hauswartleistungen
Instandhaltungsleistungen, Durchführung von Kleininstandhaltungen und Überwachung der Fremdleistungen
Baubetreuung einschl. Projektsteuerung
Montage und Vermietung von Verbrauchserfassungsgeräten
Verbrauchsabrechnungsdienstleistungen
Darüber hinaus erbringt die GIG folgende Leistungen:
-
Verwaltung der Objekte im Sanierungsgebiet „Altstadt" für den treuhänderischen
Sanierungsträger der Barlachstadt Güstrow
-
Verwaltung von Objekten für private Eigentümer
-
Durchführung von Hauswart- und Instandhaltungsleistungen für den verwalteten
Bestand
-
Verwaltung des Parkhauses in der Baustraße für die Barlachstadt Güstrow
-
Bewirtschaftung der Kindereinrichtung „Butzemannhaus" für die Barlachstadt Güstrow
Zwischen der GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH (Tochterunternehmen) und der Wohnungsgesellschaft Güstrow (WGG) GmbH besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag, der die Abführung erwirtschafteter Jahresüberschüsse an die Muttergesellschaft festschreibt. Diese Ergebnisabführung spiegelt sich im
Erfolgsplan bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung des jeweiligen Jahresabschlusses
der Wohnungsgesellschaft Güstrow als außerordentlicher Ertrag wieder und fließt somit in
das Ergebnis der Muttergesellschaft ein.
In der Wirtschaftsplanung für 2014 ist eine Gewinnabführung in Höhe von rd. 23,95 T€
vorgesehen, die entsprechend in die Wirtschaftsplanung der Muttergesellschaft als
außerordentlicher Ertrag eingeflossen sind. Auch in den Folgejahren wird von angemessenen Gewinnausschüttungen ausgegangen.
4
Seite 74
II Angaben zu den im Wirtschaftsplan enthaltenen Aufwendungen des
Unternehmens für Vertriebs- und Werbemaßnahmen, Sponsoring und
sonstige Aufwendungen wie z. B. Spenden
Die in der Erfolgsplanung 2014 zum Wirtschaftsplan in der Position „sonstige betriebliche
Aufwendungen" kalkulierten Kosten für Vertriebs- und Werbemaßnahmen, Sponsoring
und sonstige Spenden betragen rd. 12 T€. Dieses entspricht ca. 0,4 % der Umsatzerlöse.
III Angaben zur Vergütungsstruktur
Mit dem Ausgliederungsvertrag zwischen der Wohnungsgesellschaft Güstrow und der im
Jahr 2005 gegründeten GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH ist
das gesamte Personal auf die Tochtergesellschaft GIG übergegangen. Die Tochtergesellschaft hat durch entsprechende Verträge die Geschäftsbesorgung für das Mutterunternehmen übernommen.
Die für das Unternehmen tätigen Mitarbeiter werden vertragsgebunden nach dem Mantelund Vergütungstarif der Wohnungswirtschaft vergütet. Sondervergütungsverträge mit
außertariflicher Vergütung bestehen für den Geschäftsführer und die Prokuristin. Für die
Vergütung des Geschäftsführers besteht ein von der Gesellschafterversammlung beschlossener Anstellungsvertrag mit einem vereinbarten Festgehalt, das sich an die in der
regionalen Wohnungswirtschaft üblichen Vergütungen anlehnt.
IV Angaben zum Umfang des nicht betriebsnotwendigen Vermögens und zum
Vorhandensein nicht zwingend notwendiger Geschäftsbereiche sowie zu
Entgelten aus Gebühren und Beiträgen nach KAG
Beim Unternehmen besteht kein nicht betriebsnotwendiges Vermögen. Ebenfalls
bestehen keine dem Gesellschaftszweck widersprechende nicht zwingend notwendige
Geschäftsbereiche. Das Unternehmen erhält keine Entgelte aus Gebühren oder andere
privatrechtliche Entgelte auf der Grundlage des KAG.
Güstrow, den 30.09.2013
GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH
Schmidt
Seite 75
Anlage 1 (zu § 14)
Seite 1 von 1
Gemeinde / Landkreis / Zweckverband')
Barlachstadt Güstrow
Zusammenstellung für das Jahr 2014
für
Name des Betriebes/Unternehmens:
GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement
GmbH
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 2 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 Abs. 1 der Kommunalverfassung
2)
hat die Gesellschafterversammlung der GIG Güstrower Immobilien- und
Gebäudemanagemant GmbH
durch Beschluss vom
23.10.2013 den Wirtschaftsplan
für das Wirtschaftsjahr
2014 festgestellt:
Es betragen
1. im Erfolgsplan
- die Erträge
in TEUR
3.002,15
3.002,15
0,0
0,0
- die Aufwendungen
- der Jahresgewinn
- der Jahresverlust
2. im Finanzplan
- der Mittelzu-/Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit 3)
4)
- der Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit
5)
- der Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit
b)
_ der Saldo aus der Änderung des Finanzmittelbestandes
89,9
-23,0
-34,8
32,1
3. Es werden festgesetzt
- der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und
investitionsförderungsmaßnahmen auf
- davon für Umschuldungen
- der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf
- der Höchstbetrag aller Kredite zur Liquiditätssicherung
4. Die Stellenübersicht weist
47 Stellen in Vollzeitäquivalenten aus
5. Der Stand des Eigenkapitals
- betrug zum 31.12. des Vorvorjahres
beträgt zum 31.12. des Vorjahres voraussichtlich
- beträgt zum 31.12. des Wirtschaftsjahres voraussichtlich
6. Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde erteilt am ":
O rt , Datum/Unterschrift des gesetzlichen Vertreters:
Güstrow, den 24.10.2013
1)Nichtzutreffendes streichen
2)beschließendes Organ
3)Nummer 10 des Finanzplans
4)Nummer 19 des Finanzplans
5)Nummer 24 des Finanzplans
6)Nummer 25 des Finanzplans
7)nur, wenn Genehmigung erforderlich
0,0
0,0
0,0
0,0
297,7
297,7
297,7
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Anlage 2 (zu § 15)
Seite 1 von 2
Erfolgsplan
für
Name des Betriebes/Unternehmens:
GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH
-in TEURBezeichnung
Ist
2012::.
(Vorvorjahr)
1. Umsatzerlöse
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und unfertigen
Erzeugnissen und Leistungen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen
4. Sonstige betriebliche Erträge
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren
b) Aufwendungen für bezogene
Leistungen
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und Unterstützung
- davon für Altersversorgung
7. Abschreibungen auf
a) immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und
Sachanlagen
- davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
2.800,10
Plan
Plan
Plan
Plan
Plan
2013
2014
2015
2016
2017
(Vorjahr)
(Planjahr)
(1. Folgejahr)
(2. Folgejahr)
(3. Folgejahr)
2.912,20
2.996,20
3.025,40
3.046,60
3.016,60
-7,20
222,90
5,00
5,00
5,00
5,00
5,00
195,00
23,20
23,20
23,20
23,20
23,20
11,30
16,30
16,30
16,30
16,30
16,30
183,70
2.017,30
6,90
2.210,00
6,90
2.275,00
6,90
2.320,00
6,90
2.320,00
6,90
2.320,00
112,40
109,60
89,90
79,90
75,10
77,10
112,40
109,60
89,90
79,90
75,10
77,10
633,90
465,00
506,20
502,60
530,80
498,40
0,6
1,35
0,95
0,95
0,95
0,95
- davon nach § 254 HGB
b) Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen
überschreiten
- davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
- davon nach § 254 HGB
B. Erträge aus Auflösungen von Sonderposten nach § 21 Abs. 4-6 EigVO
9. Konzessionsabgabe
10. Sonstige betriebliche Aufwendungen
11. Erträge aus Beteiligungen
- davon aus verbundenen
Unternehmen
12. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
- davon aus verbundenen
Unternehmen
13. Zinsen und ähnliche Erträge
Seite 77
Anlage 2 (zu § 15)
Seite 2 von 2
2012
Plan
2013
Plan
2014
Plan
2015
Plan
2016
Plan
2017
(Vorvorjahr)
(Vorjahr)
(Planjahr)
(1. Folgejahr)
(2. Folgejahr)
(3. Folgejahr)
Bezeichnung
Ist
davon aus verbundenen
Unternehmen
14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und
auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
-
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
- davon an verbundene Unternehmen
16. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
17. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen
18. Aufwendungen aus Verlustübernahme
Aufwendungen aus Gewinnabführung
an verbundene Unternehmen
19. Außerordentliche Erträge
20. Außerordentliche Aufwendungen
21. Außerordentliches Ergebnis
22. Steuern vom Einkommen und vom
Ertrag
23. Sonstige Steuern
24. Jahresgewinn / Jahresverlust
93,30
82,30
80,50
78,70
76,70
74,70
-35,50
28,45
27,35
26,95
26,75
29,15
25,05
23,95
23,55
23,35
25,75
3,40
0,00
3,40
0,00
3,40
0,00
3,40
0,00
3,40
0,00
37,80
2,30
0,00
vorgesehene
Behandlung des Jahresgewinns 1 ' 2)
Verwendung
a)
b)
zur Tilgung des Verlustvortrages
zur Einstellung in Rücklagen
c)
zur Abführung an den Haushalt der
Gemeinde (Gesellschafter)
auf neue Rechnung vorzutragen
d)
oder
Betrag
in TEUR
Behandlung des Jahresverlustes 1, 2)
Verwendung
Betrag
in TEUR
a) zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) aus dem Haushalt der Kommune (durch
Gesellschafter) auszugleichen
c) auf neue Rechnung vorzutragen
Für Unternehmen in Privatrechtsform:
bei Gewinnabführung an bzw. Verlustaus g leich durch mehrere Gesellschafter:
GesellschaftsBetrag in
anteile in % TEUR
Gesellschafter
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1)§ 11 Abs. 5 GemHVO Doppik: Bei Sondervermögen mit Sonderrechnungen sind die voraussichtlichen Jahresergebnisse in dem Ergebnishaushalt der Gemeinde zu veranschlagen.
2) Mit Zahlungswirksamkeit des Verlustausgleiches bzw. der Gewinnausschüttung ist eine Veranschlagung im Finanzhaushalt der Gemeinde im Folgejahr vorzunehmen.
Seite
78
Anlage 2 a
Erläuterungen zum Erfolgsplan 2014 der GIG — Stand September 2013
1) Umsatzerlöse
Sollmieten gewerbliche Objekte der GIG
3.100,00 €
Mieteinnahmen „Butzemannhaus"
73.900,00 €
Abrechnung Betriebs- und Heizkosten „Butzemannhaus"
17.100,00 €
94.100,00 €
Einnahmen aus der Verwaltertätigkeit
für den Sanierungsträger und Verwaltung für Dritte
(kalkuliert auf der Grundlage Planung 2014)
15.700,00 €
Einnahmen aus Instandhaltungsleistungen und HauswartLeistungen für den verwalteten Bestand, die durch die
Hausmeister bzw. durch den Regiebetrieb erbracht werden
(kalkuliert auf der Grundlage Abrechnung 2012)
14.300,00 €
Einnahmen aus Hauswarttätigkeit im Rahmen der Betriebskosten für WGG
290.000,00 €
Einnahmen aus Instandhaltungsleistungen für WGG
95.000,00 €
Einnahmen aus der Gerätevermietung
88.100,00 €
Einnahmen aus Projektsteuerung/Baubetreuung für WGG
120.000,00 €
Einnahmen aus der Abrechnung verbrauchsabh. BK u. HK
139.000,00 €
Einnahmen aus der Geschäftsbesorgung für WGG
2.140.000,00 €
(Unternehmensverwaltung und Hausbewirtschaftung)
Umsatzerlöse aus Betreuungstätigkeit gesamt:
Umsatzerlöse insgesamt
4)
2.902.100,00 €
2.996.200,00 C
Sonstige betriebliche Erträge
sonstige betriebliche Erträge
5.000,00 €
5.000,00 C
Seite 79
2
5) Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Heiz- und Betriebskosten
16.300,00 €
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Instandhaltungsaufwand „Butzemannhaus"
6.900,00 €
23.200,00 C
6) Personalaufwand
Löhne und Gehälter einschließlich
Arbeitgeberanteile für Lohnsteuer
und Sozialabgaben
2.275.000,00 C
(kalkuliert auf der Grundlage der Personalplanung 2014
und voraussichtlicher tariflicher Erhöhung)
7) Abschreibungen
Die Berechnung der Abschreibung erfolgt auf der Grundlage der Bewertung gemäß
DMBiIG unter Berücksichtigung der jeweiligen Nutzungsdauer: (Grundlage
Abschreibungsplan 2014 u. voraussichtl. Aktivierungen von Investitionen)
auf immaterielle Vermögensgegenstände
11.200,00 €
auf Kindergarten Butzemannhaus
28.000,00 €
auf Grundstücke mit Geschäftsbauten
17.300,00 €
auf Betriebs- und Geschäftsausstattung, EDV
26.600,00 €
auf Verbrauchserfassungsgeräte
6.800,00 €
89.900,00 C
10) Sonstige betriebliche Aufwendungen
Post- und Telefongebühren
40.000,00 €
Büromaterial, Wartung u. Miete von Büromaschinen
30.000,00 €
Sach- und Haftpflichtversicherungen
35.000,00 €
Fahrt-, Reise und Autobetriebskosten
61.000,00 €
Kosten der Datenverarbeitung
95.000,00 €
Kosten der Aus- und Weiterbildung, Schulungen EDV
20.000,00 €
Prüfungs- und Beratungs-, Gerichts- und Anwaltskosten
20.000,00 €
Raumkosten
75.000,00 €
Kosten für Öffentlichkeitsarbeit
12.000,00 €
sonstige Verwaltungskosten
42.000,00 €
3
Seite 80
Verwaltungskosten „Butzemannhaus"
3.100,00 €
übrige Aufwendungen (Instandhaltung GH, Betriebsstätten)
5.000,00 €
Kleinst- und Verbrauchsmaterial (Aufwand Verbr.erf.geräte)
67.100,00 €
Forderungsverluste, Wertberichtigungen
sonstige betriebliche Aufwendungen gesamt:
13) Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
1.000,00 €
506.200,00 C
950,00 C
(kalkuliert auf der Grundlage künftig erwarteter Bankbestände
einschl. EK-Verzinsung „Butzemannhaus")
15) Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Zinsleistungen für Kapitalmarktdarlehen
(„Butzemannhaus” und Geschäftshaus)
70.500,00 €
Aufzinsung langfristiger Rückstellungen
10.000,00 €
Zinsen gesamt:
80.500,00 C
18) Aufwendungen aus Gewinnabführung an verbundene Unternehmen
gemäß Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag
zwischen der WGG und der GIG ist das Jahresergebnis
an die WGG abzuführen
23.950,00 C
23) Sonstige Steuern
Grundsteuern
1.900,00 €
Kfz-Steuern
1.500,00 €
sonstige Steuern insgesamt:
3.400,00 C
Seite 81
Anlage 3 (zu § 16)
Seite 1 von 2
Finanzplan
für
Name des Betriebes/Unternehmens:
GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH
-in TEURBezeichnung
1
Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten
2
Abschreibungen (+)/Zuschreibungen (-) auf
Gegenstände des Anlagevermögens
Auflösung (-)/Zuschreibungen (+) auf Sonderposten
zum Anlagevermögen
Gewinn (-)Nerlust (+) aus dem Abgang von
Gegenständen des Anlagevermögens
Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+)
und Erträge (-)
Zunahme (-)/Abnahme (+) der Vorräte, der
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder
Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind
3
4
5
6
7
Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen
8
Zunahme (+)/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer
Passiva, die nicht der Investitions- oder
Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind
9
Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus
außerordentlichen Posten
Ist
2012
(Vorvorjahr)
Plan
2013
(Vorjahr)
Plan
2014
(Planjahr)
Plan
2015
(1. Folgejahr)
Plan
2016
(2. Folgejahr)
Plan
2017
(3. Folgejahr)
-37,80
25,05
23,95
23,55
23,35
25,75
112,40
109,60
89,90
79,90
75,10
77,10
-25,05
-23,95
-23,55
-23,35
-25,75
109,60
89,90
79,90
75,10
77,10
-50,80
-30,00
-23,00
-25,00
-25,00
-25,00
-50,20
-30,00
-23,00
-25,00
-25,00
-25,00
-33,10
-34,80
-36,60
-38,60
-40,60
-0,60
204,70
56,20
-170,90
10
Mittelzu- / Mittelabfluss aus laufender
Geschäftstätigkeit
11
(+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen
des Sachanlagevermögens und des immateriellen
Anlagevermögens
12
(-) Auszahlungen für Investitionen in das
Sachanlagevermögen und das immaterielle
Anlagevermögen
13
(+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen
des Finanzanlagevermögens
(-) Auszahlungen für Investitionen in das
Finanzanlagevermögen
(+) Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen
im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
14
15
16
(-) Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen
im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
17
(+) Einzahlungen aus Sonderposten zum
Anlagevermögen
davon
a) empfangene Ertragszuschüsse
b) Beiträge und einmalige Entgelte
Nutzungsberechtigter
(-) Auszahlungen aus der Rückzahlung von
Sonderposten zum Anlagevermögen
18
19
Mittelzu- / Mittelabfluss aus der
Investitionstätigkeit
20
(+) Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen
21
(-) Auszahlungen an die Gemeinde (Abführung aus
Gewinnen oder Eigenkapital)
22
(+) Einzahlungen aus der Aufnahme von
Investitionskrediten und der Begebung von Anleihen
23
(-) Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und
Investitionskrediten
-256,10
-92,10
0,60
0,00
-27,60
Seite 82
Anlage 3 (zu § 16)
Seite 2 von 2
Bezeichnung
24 Mittelzu-/Mittelabfluss aus der
Finanzierungstätigkeit
25
Ist
2012
(Notvorjahr)
Plan
.2013
(Vorjahr)
Plan
;. 2014.
(Planjahr)
Plan
2015
(1. Folgejahr)
Plan
2016
(2. Folgejahr)
Plan
2017
(3. Folgejahr)
-27,60
-33,10
-34,80
-36,60
-38,60
-40,60
-169,90
46,50
32,10
18,30
11,50
11,50
506,90
337,00
383,50
415,60
433,90
445,40
337,00
383,50
415,60
433,90
445,40
456,90
Zahlungswirksame Veränderung des
Finanzmittelbestands
(Summe aus Ziffer 10, 19, 24)
26 (+1-) Wechselkurs- und bewertungsbedingte
Änderungen des Finanzmittelbestands
27
(+) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode
28
Finanzmittelbestand am Ende der Periode
Seite 83
Anlage 3 a
Erläuterungen zum Finanzplan 2014 - Stand September 2013
1) Periodenergebnis vor außerplanmäßigen Posten
der Jahresüberschuss gemäß Erfolgsplan 2014
23,95 T€
(vor Gewinnabführung an WGG)
2) Abschreibungen und Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens
gemäß Abschreibungsplanung für 2014
(siehe hierzu auch Erläuterungen zur Erfolgsplanung 2014 - Anlage 2a)
89,9 T€
9) Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
Gewinnabführung an WGG gemäß Beherrschungs- und
Ergebnisabführungsvertrag
23,95 T€
12) Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen
gemäß Investitionsplanung 2014
Anschaffung Betriebs- und Geschäftsausstattung,
immaterielle Vermögensgegenstände
(siehe hierzu Erläuterungen zur Investitionsplanung - Anlage 5a)
23,0 T€
23) Auszahlungen aus der Tilgung von Investitionskrediten
planmäßige Tilgungen
gemäß Tilgungsplan 2014
34,8 T€
2
Seite 84
25 Zah/un•swirksame Veränderun• des Finanzmitte/bestandes
Veränderung (Zunahme) der flüssigen Mittel
vom Vorjahr zum Planjahr
32,1 T€
27) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode
Saldovortrag (Anfangsbestand der flüssigen Mittel)
383,5 T€
28) Finanzmittelbestand am Ende der Periode
Endbestand nach Berücksichtigung der vorstehend
erläuterten Zu- und Abnahme der flüssigen Mittel im Planjahr
415,6 T€
Anlage 5 (zu § 16 Abs. 3)
Seite 1 von 1
Name des Betriebes/Unternehmens:
GIG Güstrower Immobilien- und Gebäudemanagement GmbH
Investitionsübersicht
Maßnahme
(mit Zuordnung zum Bereichsfinanzplan)
Beschreibung der Maßnahme:
Gesamt
Bis zum Planjahr
geleistete
Auszahlungen
Ansatz des
Wirtschaftsjahres
2014
Planungsdaten des
Wirtschaftsfolgejahres
2015
Einzahlungen und Auszahlungen
Planungsdaten des
zweiten
Wirtschaftsfolgejahres
2016
Planungsdaten des
dritten
Wirtschaftsfolgejahres
2017
Planungsdaten der weiteren
Wirtschaftsjahre bis zum
Abschluß der Maßnahme
in TEUR
Einzahlungen aus Sonderposten zum Anlagevermögen
davon empfangene Ertragszuschüsse
davon Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter
Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des
Sachanlagevermögens und des immateriellen
Anlagevermögens
Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des
Finanzanlagevermögens
98,0
23,0
25,0
25,0
25,0
98,0
23,0
25,0
25,0
25,0
18,0
80,0
3,0
20,0
5,0
20,0
5,0
20,0
5,0
20,0
98,0
23,0
25,0
25,0
25,0
Sonstige Investitionseinzahlungen
Summe Einzahlungen
Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen
und das immaterielle Anlagevermögen
davon Grundstücke
davon Gebäude
davon immaterielle Vermögensgegenstände
davon Büro- und Geschäftsausstattunq
Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen
Sonstige Investitionsauszahlungen
Summe Auszahlungen
Nachrichtlich
veranschlagte VE
Saldo der Ein- und Auszahlungen aus
Investitionstätigkeit
cn
(D
F✓ •
ct
(D
co
Cil
Seite 86
Anlage 5a
Einzelnachweis zu den Investitionsmaßnahmen 2014 GIG
Baumaßnahmen
Maßnahmen
voraussichtliche
voraussichtliche Finanzierung
Kosten in T€
Kredite/Fördermittel
Eigenmittel
Im Jahr 2014 keine Baumaßnahmen geplant
Baumaßnahmen gesamt
Sonstige Investitionen
Maßnahmen
voraussichtliche
voraussichtliche Finanzierung
Kosten in T€
Kredite/Fördermittel
immaterielle
Eigenmittel
3,00
-
3,0
20,0
-
20,0
23,0
-
23,0
23,0
-
23,0
Vermögensgegenstände
Betriebs- und GeschäftsAusstattung einschl. EDV
Sonstige Investitionen
gesamt
Investitionen insgesamt
Seite 87
Anlage 7
Stellenübersicht
(zu § 14)
Seite 1 von 1
für
Name des Betriebes/Unternehmens:
GIG Güstrower Immobilien- und
Gebäudemanangement GmbH
lfd. Nr.
Bezeichnung der Stelle
. Anzahl und
Bewertung im
Vorjahr
1
2
3
1.
Geschäftsführer
Tatsächliche
Anzahl und :
Besetzung am Bewertung im
30.06. des
Planjahr 2014
Vorjahres'2013 ...:..
4
Tarif
1
Tarif
AT
1
5
1
6
Tarif
AT
1
Bemerkungen
1
AT
1
kfm. Bereich
2.
3.
Angestellte
Hausmeister
Zwischensumme
4.
5.
Teilzeitkräfte
Auszubildende
Gesamt kfm. Bereich
-
2
-
2
-
2
1
2A
1
2A
1
2A
6"
3
5**
3
6"`
3
11*
3A
11
3A
11
3A
3
4
4
4
3
4
1
4A
-
4A
1
4A
1
5
1
5
1
5
1
AT
1
AT
1
AT
1
3
1
3
1
3
8
3A
8
3A
8
3A
1
4
1
4
1
4
33
34
34
1
2
1
2
1
1
3
1
3
1
3
1
4
1
4
1
4
1
5
1
5
1
5
-
ger. V.
-
ger. V.
-
ger. V
1
1. Aj
1
1. Aj
1
1. Aj
1
2. Aj
1
2. Aj
1
2. Aj
-
3. Aj
-
3. Aj
1
3. Aj
40
39
2
41
techn. Bereich
6.
7.
Angestellte
Regiehandwerker
Gesamt techn. Bereich
insgesamt
**davon 2 Mitarb. mit befr. AV
***davon 4 Mitarb. mit befr. AV
*davon 1 Mitarb. mit befr. AV
2
4
2
4
2
4
1
4A
1
4A
1
4A
1
5
1
5
1
5
1
3A
1
3A
1
3A
5
5
5
46
45
47
400,00 € Job