Letno poročilo za leto 2013
Transcription
Letno poročilo za leto 2013
AGIS ZAVORE d.d. Rajšpova ulica 16 2250 PTUJ LETNO POROČILO 2013 Št. Izvoda:__ KAZALO 14 I. POROČILO DIREKTORJA UPRAVE 1 DOPOLNITEV LETNEGA POROČILA Z DOGODKI OD 01.01.2014 –20.4.2014 II. SPLOŠNI PODATKI O DRUŽBI 1. PRAVNA OBLIKA DRUŽBE IN OSNOVNI KAPITAL 2. OSNOVNI KAPITAL 3. DELNIŠKA KNJIGA 4. LASTNIŠTVO NEPREMIČNIN 5. NADZORNI SVET IN SKUPŠČINA 6. POSLOVANJA AGIS ZAVORE D.D. PTUJ V LETU 2013 7. KADRI IN IZOBRAŽEVANJE 8. POSLANSTVO, VIZIJA, CILJI, STRATEGIJA 9. GRAFIČNI PRIKAZ POMEMBNEJŠIH PODATKOV DRUŽBE III. POSLOVNO POROČILO AGIS ZAVORE D.D. V LETU 2013 1. REALIZACIJA PRODAJE V LETU 2013 2. RAZVOJNO – TEHNIČNO- PROIZVODNI SEKTOR 3. INFORMATIKA 4. NABAVA 5. KAKOVOST 6. RAVNANJE Z OKOLJEM 7. URESNIČEVNJE PLANA 2013 8. UPRAVLJANJE TVEGANJ 9. POMEMBNI POSLOVNI DOGODKI PO DATUMU BILANCE STANJA 10. ZAKLJUČEK IV. LETNI RAČUNOVODSKI IZKAZI 4 9 10 10 10 12 12 13 13 16 18 19 23 23 26 35 36 38 38 39 40 41 41 42 1. BILANCA STANJA NA DAN 31.12.2013 42 2. IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA ZA OBDOBJE OD 01.01. DO 31.12.2013 43 3. IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA OBDOBJE OD 01.01. DO 31.12.2013 44 4. IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA LETO, KONČANO 31. DECEMBRA 2013 45 5. IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA LETO, KONČANO 31. DECEMBRA 2012 46 6. IZKAZ DRUGEGA VSEOBSEGAJOČEA DONOSA ZA OBDOBJE OD 01.01. DO 31.12.201347 7. IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVE 48 V. RAČUNOVODSKE USMERITVE IN POJASNILA K POSTAVKAM 1. RAČUNOVODSKE USMERITVE 2. NEOPREDMETENA SREDSTVA IN DOLG. AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 3. OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA 4. DOLGOROČNE FINANČNE NALOŽBE 5. ZALOGE 6. KRATKOROČNE FINANČNE NALOŽBE 7. KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE 8. DENARNA SREDSTVA 9. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 10. KAPITAL 49 49 54 55 56 56 57 58 59 59 59 2 11. DOLGOROČNE FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI 12. KRATKOROČNE FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI 13. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 14. DOLGOROČNO REZERVACIJE 15. ANALIZA PRIHODKOV IN STROŠKOV 16. STROŠKI REVIZIJE 17. FINANČNI PRIHODKI 18. FINANČNI ODHODKI 19. DRUGI PRIHODKI 20. DRUGI ODHODKI 21. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 22. DAVEK OD DOBIČKA 23. ZABILANČNA EVIDENCA 24. PREJEMKI UPRAVE IN NADZORNEGA SVETA 60 62 64 64 65 66 66 67 67 67 68 68 68 70 VI. DRUGA RAZKRITJA 72 VII. POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA 72 3 I. POROČILO DIREKTORJA UPRAVE Leto 2013 se je nadaljevalo z podobnimi mnogimi neznankami kot v letu 2012 (nestabilen trg, negotova napoved naročil, dejansko zmanjšana naročila, poslovanje z likvidnostnimi težavami, zmanjšano intenzivnostjo dela, porast naročil v januarju kar je pozitivno in je odraz aktivnosti managementa hkrati pa velika obveza za nabavo materiala v izredno kratkem času in posledično povečevanje likvidnostnih težav, … ) Leto bi lahko označili kot viharno leto velikih sprememb v napovedih in dejanskih naročilih v sled česar smo končali leto z 3,64 % zmanjšanjem naročil, kar predstavlja – 221.000,00 EUR zmanjšanja prilivne strani in s tem – 48.795, 00 EUR izgube oziroma – 0,8 % z ozirom na plan 2013. Največji vpliv je imelo zmanjšanje naročil pri največjem kupcu, realizacija 91,8 % oziroma 3.351.677,00 EUR (napoved 3.650.000 EUR) kar predstavlja izpad 298.323,00 EUR ali 8.17 %. Zmanjšanje naročil je bilo tudi na drugih trgih, zaradi nenehnih kontaktov z kupci in zahtev po višjih naročilih smo uspeli povečati realizacijo na Madžarskem in Nemškem trgu. Z višjimi naročili pri drugih kupcih smo ublažili izpad naročil največjega kupca. Vsekakor je bilo veliko aktivnosti tudi na drugih področjih na zmanjševanju stroškov. Uspeli smo zadržati število zaposlenih do konca marca 133, v kasnejših mesecih smo skladno z koraki sanacije družbe zmanjšali število zaposlenih na 122, zmanjševanje sledi tudi v letu 2014. Kazalniki poslovanja kažejo napredek pri poslovanju, čeprav smo končali leto z minimalnim negativnim rezultatom kar je bila posledica tudi zraven zmanjšanih naročil prepozna uskladitev cen pri največjem kupcu, čeprav so aktivnosti potekale že od januarja 2013 naprej. Pomembno je poudariti, da je bil poslovni izid iz poslovanja pozitiven v znesku 274.613 EUR, poslovni izid iz rednega poslovanja v znesku – 8.028 EUR, kar pomeni da nam je za pokrivanje obresti od kreditov zmanjkal manjši del, vendar so tukaj še drugi odhodki, ki so letos pomembno vplivali na rezultat. Pomemben kazalnik je tudi rezultat poslovanja z upoštevano amortizacijo (EBITDA) v znesku 668.374,00 EUR. Zaradi izkazanih podatkov, predvsem obveznosti do bank smo pozvali poslovne banke k začasnemu moratoriju 1 leta že koncem 2. kvartala 2013. V tej navezi je bil tudi Haldex, organizirani so bili trije sestanki z Haldex, NKBM, NLB in delno PROBANKA skupno z Agis – zavore, d,d.. Žal se banke še niso odzvale našemu klicu zato so začela zaostajati plačila do dobaviteljev in v sled tega tudi povečana nelikvidnost. Banke želijo trdno zagotovilo Haldex-a o nadaljnjem sodelovanju, prenosu proizvodnje tudi novih proizvodov, Haldex zahteva od Bank zagotovilo o podpori in sodelovanju pri projektih Haldex. S strani Haldex nam je bilo ponujeno sodelovanje pri novem projektu v letu 2014, izdelali smo kalkulacije za strojno obdelavo, načrtali tehnološko linijo za montažo v pogovorih smo z zunanjim izvajalcem za pridobitev ponudbe za kontrolno postajo, katera je sestavni del linije. Haldex kaže interes po novih in večjih poslih kar bo vzpodbudilo tudi Banke. Zaradi likvidnostnih težav smo aktivnosti usklajevali dogovorno z dobavitelji (reprogrami) za kar jim velika hvala, da smo preživeli in se nismo znašli v dolgotrajnejši blokadi (blokada enkrat za dva dni zaradi neusklajenosti prijavitelja). Zaradi že omenjenih težav, zadolženosti družbe iz preteklih let smo izvajali začrtane ukrepe kateri so temeljili na smernicah za sanacijo družbe Agis-zavore, d.d predstavljene na nadzornem svetu družbe 4 Agis-zavore, d.d. (prevzem funkcije direktorja imenovane družbe), izdelanih korakih za sanacijo družbe katere smo predstavili bankam in Haldex, jih nadgrajevali v postopnih korakih : • Reprogram z dobavitelji Dogovori in njih realizacija vplivajo na izboljšanje likvidnostnega stanja. • Plan zmanjševanja stroškov - Optimizacija nastavitev strojev - Zmanjševanje stroškov na litju - Optimizacija režijskih služb - Zmanjševanje izmeta - Prenos litja stroškovno najbolj izpostavljeni skupini odlitkov Kvartalno se spremlja realizacija izvedenih ukrepov, niso še izčrpane vse notranje rezerve, ukrepi v letu 2014 zajemajo tudi ta področja/aktivnosti. • Analiza poslovanja, - Izvedena je bila temeljita analiza stroškov in njihova vsebnost v kalkulaciji. Analizirali smo programe/proizvode katerim je padla količina in so zaradi primerjave z neprimerno večjimi količinami preteklih let stroškovno izkazovali ugodnejšo sliko, danes je ta slika povsem drugačna, določene proizvode bomo proizvajali na zahtevo kupca po neprimerno večji ceni, za večino smo izvedli plan izdelave z ozirom na ekonomsko upravičenost in tehnološko optimalno serijo. - Dogovori z kupci o regulaciji/usklajevanju cen. Posebna pozornost velja pri odjemalcih, sprotno spremljanje cen in ukrepanje. • Program prestrukturiranja družbe – državna pomoč II. faza - Za nami je obveza eno letnega zadržanja števila zaposlenih (do 31.03.2013) zaradi prejete subvencije, zahtevo smo realizirali po zahtevah pogodbe. Sprostitev pomeni veliko olajšanje in realizacijo aktivnosti po nastopu delovno pravne zakonodaje z ozirom na možnosti prilagajanja števila zaposlenih v odvisnosti od razmer na trgu. • Aktivnosti na prodaji zemljišča - Začete aktivnosti v letu 2011, nadaljevanje v letu 2012 in 2013, pridobljeni dve cenitvi. V januarju 2013 smo prejeli sklep Geodetske uprave o pravnomočni razparcelaciji omenjenega zemljišča, kar je omogočilo začetek prodajnih aktivnosti. - Izkazan je bil interes po nakupu dveh parcel na Mlinski 1, Ptuj. Prodali smo eno parcelo v dogovoru z PROBANKO zaradi lizinga nakupa in prodaje (seal and lease back). Drugi kupec je po podpisu nakupne pogodbe in plačilu davka odstopil od nakupa, postopek se rešuje na PROBANKI še vedno ni znano kakšna bo odločitev banke od odstopa nakupne/prodajne pogodbe kupca. Realizacija prodaje bi vsekakor ugodno vplivala na likvidnost družbe. Posebna prizadevanja so bila pri pomembnejših kupcih, o prevzemu poslov za našo livarno in strojno obdelavo. Nesporno je, da je bilo poslovanje družbe celo leto pod velikimi pritiski nezadostnih naročil, likvidnostnih težav, dogovarjanj z dobavitelji, bankami. Obvladovanje stroškov (plače, materiali, usluge, zaloge, nedovršena proizvodnja) je bilo v pričakovanih mejah. Pomembno je poudariti, da smo na osnovi pogovorov, dogovorov z Sindikatom, Svetom delavcev in zaposlenih z sprotnimi informacijami o stanju v družbi in konstruktivnem sodelovanju lahko dosegli dogovor o obročnem izplačilu zaostanka regresa in manj izplačanih plač iz obdobja 17.11.2008 do 28.02.2010 (ukrep države 36 in 32 urnik s subvencijo, za zadržanje delovnih mest zaradi gospodarske krize) s polno podporo vseh zaposlenih, brez katerih zagotovo vsega navedenega ne bi mogli izvesti. 5 1. Cilji prestrukturiranja in realizacije Glavni cilji prestrukturiranja družbe: • Ohranitev delovnih mest Pridobitev nepovratnih sredstev. Pogoj države je bila ohranitev delovnih mest za dobo 1 leta, kar smo tudi realizirali. • Odprava insolventnosti Skupščinski sklepi so bili v smeri odprave kapitalske neustreznosti, ki pa so se realizirali samo polovično in sicer v delu zmanjšanja osnovnega kapitala in kritja izgube iz preteklih let. V prihajajočem letu bomo nadaljevali z ukrepi odprave insolventnosti. • Program z dobavitelji Smo v kontaktu z dobavitelji, likvidnostne težave rešujemo z dogovori o reprogramih z ključnimi dobavitelji. • Reprogram z bankami Z bankami smo dosegli reprogramiranje kreditnih obveznostih tako, da smo spremenili kratkoročne in dolgoročne obveznosti v prid dolgoročnim obveznostim, kar je bilo prej obratno. Kot je že bilo omenjeno smo v pogovorih skupno z največjim kupcem o ugodnejših pogojih financiranja in podpori prenosa proizvodnje ter novih programih. • Povečana prodaja Z reorganizacijo smo posvetili večjo težo Marketingu, kar je v teh časih logično in za pričakovati. Na tem segmentu so vidni rezultati predvsem iz razvojno-marketinškega vidika na področju zelenega programa, traktorji in kmetijske mehanizacije. Pridobili smo tržno nišo opremljanja uvoženih traktorjev z vgradnjo pnevmatske inštalacije. Začeli smo z aktivnostmi reorganizacije prodajno – komercialnega področja kar se bo odrazilo v letu 2014. Drugo področje je hidravlično krmiljena zavora traktorske prikolice, osvojeno imamo v celoti. Začasno manjkajoči varnostni element kupujemo, v bližnji bodočnosti ga bomo sami izdelovali. Prenos dobaviteljev na hrvaški in srbski trg s čimer pospešujemo prodajo z menjavo blaga. Finančna stabilnost družbe (zagotoviti zdrava produktna jedra, opuščanje nerentabilnih proizvodov, od prodaje nepotrebnega premoženja in s tem zmanjševanje bančnih obveznostih). • • Finančna stabilnost družbe Še vedno je prisotna likvidnostna težava, predvsem zaradi nezadostnih naročil, nerednih in zakasnelih prilivov (vpliv gospodarske krize) ne le na domačem, ampak tudi tujih trgih. S težavo uspevamo usklajevati zahteve in potrebe proizvodnje in dobaviteljev. Z odprodajo nepremičninskega trenutno nepotrebnega premoženja bomo postopoma izboljšali likvidnostno stanje poslovanja. Odprodaja nepotrebnega premoženja in s tem zmanjšanje bančnih obveznostih Aktivnosti v teku , lokacija Mlinska 1 in Rajšpova 16. • Dvig kakovosti izdelkov (optimiranje, ukrepi) tako, da bo kakovost primerljiva ter stabiliziranje pozicije na trgu) 6 Dvig kakovosti izdelkov v letu 2013 smo dosegli cilj zmanjšanja izmeta, v letu 2014 načrtujemo zmanjšanje izmeta za 5 do 10 %. Rezultati so povezani z nenehnim nadzorom, optimizaciji procesa in tehnološkemu pristopu zlasti v livarni (prehod na ekološko prijazna mazalna sredstva ter stroškovno sprejemljiva). Z optimiranjem poslovanja in procesov so začrtani ukrepi, ki temeljijo na zmanjševanju stroškov. • • • • Stabiliziranje pozicij na trgu. V zelo hudi in neusmiljeni konkurenci krepimo svojo pozicijo na trgu z : kvalitetnimi proizvodi, sprejemljivo ceno proizvoda, točnimi dobavami, zadovoljstvom kupca. 2. Strategija prestrukturiranja po posameznih področjih Načrtovano prestrukturiranje zajema naslednja področja: • finančno, • tehnološko, • kadrovsko, • tržno, • ekološko, • organizacijsko. 2.1 Finančno prestrukturiranje To prestrukturiranje je nujno potrebno. Nadaljnje aktivnosti so vezane na optimiranje procesov z ciljem zniževanja stroškov in odprodajo nepotrebnega nepremičnega premoženja na Mlinski 1 in Rajšpova 16. Sledijo pogovori z bankami. Strateško moramo biti usmerjeni v poslovnega partnerja, ki je pripravljen dokapitalizirati družbo z doprinosom razširitve tga z obstoječim in novim programom. Dokapitalizacija je in bo ponujena obstoječim delničarjem. Razpisana dokapitalizacija (sklep skupščine v letu 2013) ni bila uspešna. 2.2 Poplačilo obstoječih finančnih in poslovnih obveznosti Sredstva zagotavljamo na osnovi tekočega poslovanja, z dogovornimi odlogi plačil (reprogrami) pri dobaviteljih in skrajšanim valutnim rokom 8 dni pri največjem kupcu s čimer smo začasno prekinili odprodajo faktur (factoring). Primanjkuje likvidnih sredstev za tekoče pokrivanje obveznosti iz dveh razlogov : - eden so zaostale obveznosti iz pretekljih let, ki obremenjujejo tekoče poslovanje - drugi vzrok so plačila po predračunu pri nabavi materiala (Al-zlitine, cink, nekateri kupljeni deli ). Začeti z pogovori o delnem sproščanju naročil z 8 dnevno valuto, ki bi naj počasi prerasla v normalne, primerljive valute z podobnimi dobavitelji. 2.3 Kadrovsko prestrukturiranje Smo v fazi zmanjševanja zaposlenih, lotili smo se mehkega (socialno varnega) odpuščanja. Zmanjševanje iz naslova poslovnih razlogov, družbo finančno obremenjujejo. Od leta 2009 do danes je bila družba finančno obremenjena dobrih 351.587 EUR. Realizirati kadrovske spremembe na vodenju družbe II. in III. nivo vodenja v letu 2014. Ukrepi prestrukturiranja: 7 • Ohranitev delovnih mest Optimizacija se izvaja v livarni, strojni obdelavi montaži in v strokovnih službah z združevanjem ali prenosom aktivnosti na zaposlene. Zaradi fleksibilnosti in izkoriščenosti izvajalcev v primeru konic na posameznih delovnih mestih usposabljamo in izpopolnjujemo zaposlene za različna opravila v sklopu oziroma obsegu poslovnih del. • Reorganizacija Z ozirom na optimizacijo poslovanja smo izvedli tudi reorganizacijo vodilne strukture. Zmanjšali smo število managerske strukture iz 4 na 1. To smo dosegli z združevanjem funkcij, prenosom posameznih poslovnih funkcij na nižji nivo in prevzemom določenih strateških funkcij vodenje proizvodnega sektorja s strani direktorja družbe. Ta cilj je realiziran v skladu z zahtevo kadrovskega prestrukturiranja. V primeru nove strateške situacije družbe Agis Zavore d.d. se bomo prilagajali tedanjim razmeram v skladu z točko 2.3 tega poročila (Kadrovsko prestrukturiranje). 3 . Tehnološko prestrukturiranje To področje je naravnano predvsem na tehnološke izboljšave in posodabljanje opreme oz. procesov. Razmere na trgu, obveznosti in finančne možnosti narekujejo previdne korake. 4. Tržno prestrukturiranje Sledimo željenim ciljem in strategiji, tekoče opravljamo analizo uspešnosti proizvodnih programov in kupcev, prizadevali smo si pridobiti nove kupce in trge kar je v manjši meri tudi uspelo (osebni avtomobilski program). 5. Ekološko prestrukturiranje Realizirali smo projekt varčne razsvetljave v livarni, kjer poteka proces v treh izmenah in so največji učinki pri zmanjševanju porabe električne energije in stroškov. V planu je investicija v varčno razsvetljavo v strojnem oddelku, montaža in uprava v letu 2014 . 8 1 DOPOLNITEV LETNEGA POROČILA Z DOGODKI OD 01.01.2014 –20.4.2014 do prejema letnega Poročila za leto 2013 revizorjev. Dogodki vezani na poenostavljeno zmanjšanje osnovnega kapitala in istočasno povečanje osnovnega kapitala iz sredstev družbe (presežek prevrednotenja) na podlagih skupščinskih sklepov, vpisa v register in posledično pritožbe Albin Promotion, d.o.o. • Dne 05.02.2014 Sklep višjega sodišča v Mariboru, S katerim se razveljavita izpodbijana sklepa Okrožnega sodišča na Ptuju Srg 2013/29963 o vpisu spremembe pri subjektu z dne 03.09.2013 in sklep istega sodišča Srg 2013/29963 o zavrženju vloge z dne 03.09.2013, vrnjeno v ponovno obravnavo sodišču prve stopnje na Ptuju in sicer glede zmanjšanja in povečanja osnovnega kapitala. • Dne 24.02.2014 Sklep Okrožnega sodišča na Ptuju na podlagi sklepa višjega sodišča, o izbrisu opravljenih vpisov v registrski zadevi dne 03.09.2013 glede povečanja za 456.002 in zmanjšanja za 1.113.781,17 osnovnega kapitala. Osnovni kapital ponovno znaša 1.464.813,17. Še ni pravnomočno, saj se je Agis Zavore pritožilo na sklep. • Dne 28.02.2014 Sklep Okrožnega sodišča na Ptuju o delnem vpisu skupščinskega sklepa in sicer upošteva zmanjšanje osnovnega kapital in delnega kritja preteklih izgub v znesku 1.113.781,17. Osnovni kapital znaša 351.032. Sklep je postal pravnomočen dne 9.3.2014. Dogodki vezani na dogovor o izplačilu manj izplačanih plač v obdobju od 17.11.2008 do 28.02.2010 in plačilo neizplačanega regresa 2012 in 2013. • Dne 31.01.2014 je bila podpisana izjava med upravo in sindikatom SKEI Izplačilo manj izplačanih plač znesku 191.535,59. Obveznost je nastala v časovnem obdobju 17.11.2008 do 28.2.2010 do zaposlenih delavcev v družbi, saj se niso izplačevale plače v pogodbeno dogovorjeni višini, temveč so bile plače zmanjšane za 10% od pogodbeno dogovorjenih. Sklenjen je bil dogovor, da se navedena obveznost poravnavala v več zaporednih mesečnih obrokih po 50 eur bruto in sicer v 15 mesečnih obrokih, nadalje pa 50 eur neto do konca izplačila Izplačilo regresa za leto 2012 in 2013. Izplačilo bo izvedeno v več zaporednih mesečnih obrokih po 50 eur neto, dokler se ne poplača celoten dolg. Najprej se izplačuje regres 2012 v znesku 32.605,42; 2013 v znesku 78.691,09 . Opozoriti moram, da so stekle aktivnosti že koncem leta 2013, zaključile so se po vseh aktivnostih Sindikata, Sveta delavcev, zaposlenih, uprave (direktorja) in seznanitvijo Nadzornega sveta družbe v navedenem obdobju. 9 II. SPLOŠNI PODATKI O DRUŽBI Podjetje AGIS – Zavore d.d. že več kot trideset let proizvaja zavorne agregate za gospodarska vozila. Smo delniška družba, ki opravlja dejavnost razvijanja, izdelave in oskrbe trga z zavornimi komponentami, predvsem za gospodarska vozila. Proizvodno smo usmerjeni na proizvajanje pnevmatskih, pnevmatsko-hidravličnih in hidravlično zavornih agregatov in ojačevalcev sklopk. Obvladujemo tehnologije litja, obdelave in montaže. Naša dejavnost se dopolnjuje z prodajo svetil za prikolice, traktorje ter drugih proizvodov, ki dopolnjujejo naš prodajni program. Z strategijo prodaje širimo prodajni program na področje zelenega programa (traktorji), železniški program (litje in obdelava zavornih komponent), dopolnilni program z ciljem širitve prodajnega programa, s čimer se zmanjšuje poslovno tveganje zaradi razmer in vplivov trga. 1. PRAVNA OBLIKA DRUŽBE IN OSNOVNI KAPITAL Naziv Naslov: Poštna številka in kraj: Občina: Telefon: Fax: e-mail: Spletna stran: Direktor: Matična številka podjetja: ID številka za DDV ali davčna številka podjetja: Šifra glavne dejavnosti podjetja: Šifra dejavnosti s katero ustvarite največ prometa: Transakcijski računi: AGIS ZAVORE D.D. PTUJ RAJŠPOVA ULICA 16 2250 PTUJ PTUJ 02/ 780 78 00 (centrala) 02/ 778 22 11 [email protected] http://www.agis-zavore.si Franc FERČIČ 5037603 SI 98149989 29.320 29.320 04202-0000413254 Nova Kreditna banka Maribor 02150-0012527640 Nova Ljubljanska banka 2. OSNOVNI KAPITAL Z dnem vpisa AGIS d.d. Ptuj v sodni register v letu 1999 je znašal osnovni kapital družbe 195.621.000,00 SIT. Večinski ustanovitelj družbe je bila Slovenska razvojna družba z vložkom 195.617.000,00 SIT. Prvotni osnovni kapital družbe AGIS d.d. Ptuj v znesku 195.621.000,00 SIT se je povečal na 365.842.000,00 SIT na podlagi sklepa 4. skupščine družbe z dne 10.10.2001 o povečanju osnovnega kapitala za 170.221.000,00 SIT . Povečanje je bilo izvedeno s stvarnimi vložki s konverzijo terjatev na podlagi pogodbe o konverziji denarnih terjatev v bodoče delnice z upnikom Slovensko razvojno družbo d.d. Ljubljana. Na podlagi sklepa 5. skupščine z dne 9.7.2002 pa se nadalje osnovni kapital družbe iz 365.842.000,00 SIT povečal na 427.156.000,00 SIT. Povečanje osnovnega kapitala je bilo prav tako izvršeno s stvarnimi vložki s konverzijo terjatev na podlagi pogodbe o konverziji denarnih terjatev v bodoče delnice z upnikom Slovenska razvojna družba d.d., Ljubljana. Na podlagi sklepa 10. skupščine družbe z dne 29.8.2006 je osnovni kapital družbe razdeljen podobno kot prej na 427.156 delnic, s tem da so delnice zdaj oblikovane kot kosovne delnice, kar pomeni, da ima 10 vsaka kosovna delnica enak delež in pripadajoč znesek v osnovnem kapitalu družbe. Delež posamezne kosovne delnice v osnovnem kapitalu družbe se določa glede na število izdanih kosovnih delnic. Na podlagi sklepa o danem pooblastilu nadzornemu svetu o uskladitvi osnovnega kapitala z EUR prav tako sprejetim na 10. skupščini družbe, je z dnem 23.3.2007 nadzorni svet družbe na svoji 4. redni seji dne 23.3.2007 sprejel prečiščeno besedilo statuta družbe. Osnovni kapital družbe znaša 1.782.490,40 EUR. Osnovni kapital, ki znaša 1.782.490,40 EUR se na podlagi poročila o pridobitvi lastnih delnic zmanjša z umikom 42.715 lastnih delnic za 178.249,04 EUR tako, da znaša 1.604.241,36 EUR in je po zmanjšanju razdeljen na 384.441 navadnih kosovnih delnic na ime. Osnovni kapital, ki znaša 1.604.241,36 EUR se na podlagi sklepa uprave o umiku lastnih delnic z 07.12.2009 ter na podlagi sklepa št. 77/20k/2009 z dne 08.12.2009, zmanjša z umikom 38.444 lastnih delnic za 160.424,14 EUR tako, da je znašal 1.443.817,22 EUR in je po zmanjšanju razdeljen na 345.997 navadnih kosovnih delnic na ime. Na podlagi sklepa 18. zasedanja skupščine z dne 28.6.2013 pod točko 3. dnevnega reda o poenostavljenem zmanjšanju osnovnega kapitala z namenom kritja čiste izgube poslovnega leta 2012 in prenesene izgube ob hkratnem povečanju osnovnega kapitala iz sredstev družbe in glede na dano pooblastilo nadzornemu svetu, da je nadzorni svet pooblaščen za sprejem sprememb in dopolnitev statuta zaradi uskladitve njegovega besedila z izvedenimi spremembami osnovnega kapitala po tem sklepu, je nadzorni svet na svoji 53. redni seji dne 1.8.2014 – sklep št. 116/53R/2013 sprejel prečiščeno besedilo statuta družbe v vsebini, da osnovni kapital v skladu z navedenimi spremembami znaša 807.034,00 EUR. Navedena sprememba osnovnega kapitala je bila opravljena v sodnem registru na podlagi sklepa Okrožnega sodišča Ptuj opr. štev. Srg 2013/29963 z dne 3.9.2013. Z dnem 21.2.2014 pa je na podlagi sklepa Višjega sodišča v Mariboru opr. štev. I Cpg 391/2013 z dne 23.1.2014 Okrožno sodišče Ptuj v registrski zadevi opr. štev. Srg 2014/8270 izdalo sklep o izbrisu vpisa, ki je bil opravljen dne 3.9.2013 v zadevi o poenostavljenem zmanjšanju osnovnega kapitala z namenom kritja čiste izgube poslovnega leta 2012 in prenesene izgube ob hkratnem povečanju osnovnega kapitala iz sredstev družbe, tako da je osnovni kapital družbe ponovno vpisan v višini 1.464.813,17 EUR. Temu sledi novi sklep sodišča, ki upošteva poenostavljeno zmanjšanje osnovnega kapitala z namenom kritja čiste izgube poslovnega leta 2012 in prenese izgube, ne pa tudi povečanja, kar pomeni, da je osnovnih kapital družbe na dan 26.2.2014 v višini 351.032 EUR. Proti navedenemu zadnjemu sklepu o izbrisu vpisa je družba AGIS ZAVORE d.d. Ptuj v zakonskem roku podala pritožbo, saj se ne strinja z navedenim sklepom o izbrisu vpisa. Navedeni sklep o izbrisu vpisa je bil izdan na podlagi še ne dokončne in s tem ne pravnomočne zadeve reševanja pritožbe delničarja ALBIN PROMOTION d.o.o., Breg 8, Majšperk, ki je dne 30.7.2013 kot udeleženec podal vlogo v postopku vpisa sprememb v sodni register v kateri navaja, da je sklep sprejet pri 3. točki dnevnega reda 18. skupščine z dne 28.6.2013 nezakonit in na njegovi podlagi ne sme priti do vpisa spremembe v sodni register. Do dneva priprave letnega poročila osnovni kapital družbe znaša 351.032 EUR, kar je tudi pravnomočno. 11 3. DELNIŠKA KNJIGA Stanje in lastništvo delnic se vodi v delniški knjigi pri KDD Centralni klirinško depotni družbi d.d. v Ljubljani. RAZDELITEV DELNIC /LASTNIŠTVA/ V OSNOVNEM KAPITALU NA DAN 31.12.2013 Imetnik GOJKOŠEK MARJAN ALBIN PROMOTION d.o.o. WEIGL EMERIK KASZIMPEX KFT PAPST CVETKA GORJAK FRANJO ŠPOLJAR JANEZ MENHART ALEŠ AUTOMEHANIKA D.D. E. COM - CERT KFT. FERČIČ FRANC FRS d.o.o. ELDB DRAGO NERAT S.P. MALI DELNIČARJI SKUPAJ Število delnic Delež 69.000,00 19,66% 44.258,00 12,61% 24.087,00 6,86% 21.197,00 6,04% 20.485,00 5,84% 20.389,00 5,81% 19.757,00 5,63% 19.654,00 5,60% 19.625,00 5,59% 9.813,00 2,80% 7.618,00 2,17% 2.938,00 0,84% 1.894,00 0,54% 69.117,00 19,69% 351.032,00 100,00% 4. LASTNIŠTVO NEPREMIČNIN ZAP.ŠT. PARCELNA ŠTEVILKA VRSTA RABE POVRŠINA M2 1. 2. 1553/5 1555/1 DVORIŠČE POSL. STAVBA-630 POSL. STAVBA-661 POSL. STAVBA-5090 POSL. STAVBA-630 POSL. STAVBA ZEM. POD STAVBO-682 DVORIŠČE PARKIRIŠČE 116 m2 prodaja Agis Plas. ZELENICA TRAVNIK TRAVNIK ODP.SKLAD. ODP.SKLAD. TRAVNIK DVORIŠČE DVORIŠČE TRAVNIK TRAVNIK POSL. STAVBA POSL. STAVBA 12 80 74 391 573 25 2151 2284 872 3. 1549/2 4. 5. 486/8 1568/7 6. 7. 8. 9. 10. 11. 1568/8 1478/5 1565/2 486/10 4053/6 486/1 2628 146 1067 11 194 90 15 1861 163 387 31 36 SKUPAJ M2 parcela 12 5578 756 2628 1418 90 15 1861 163 387 12 12. 486/9 13. 1898/3 M 14. 1554/4 15. 16. 17. 985/1 M 986/1 M 986/4 M 18. 19. 20. 984/10 984/9 984/8 21. 22. 23. 24. 984/7 984/6 984/5 984/4 25. 1898/5 26. 1898/4 POSL. STAVBA POSL. STAVBA DVORIŠČE FUNKC. OBJ. FUNKC. OBJ. DVORIŠČE DVORIŠČE Lastništvo 1/4 TRAVNIK DVORIŠČE NJIVA NJIVA NJIVA LEASING DVORIŠČE DVORIŠČE DVORIŠČE POSL. STAVBA - 3474 DVORIŠČE DVORIŠČE DVORIŠČE DVORIŠČE POSL. STAVBA - 3480 POSL. STAVBA - 4352 DVORIŠČE STAVBA - 5187 DVORIŠČE STAVBA – 5186 255 59 1112 15 15 274 296 1493 304 74 9 262 8915 3268 1409 9 262 8915 3268 1409 263 64 351 157 312 326 1171 670 295 33 1155 321 638 226 263 64 508 312 326 1171 998 1476 864 5. NADZORNI SVET in SKUPŠČINA V letu 2013 je nadzorni svet (v nadaljevanju NS) deloval v sestavi, po mandatu od dne 18.9.2009 imenovanih članov NS, in sicer ga. Papst Cvetka (predsednica NS) in g. Kasper Laszlo (namestnik predsednice NS) kot predstavnikoma delničarjev in g. Šešo Nenad kot predstavniku delavcev v NS. 6. POSLOVANJA AGIS ZAVORE d.d. PTUJ V LETU 2013 Sklenjeni pravni posli s področja prodaje in nakupa nepremičnin Prodan je bil del zemljišča in del stavbe na Mlinski cesti, kar imamo v finančnem najemu in je v lasti Probanke. S prodajo so se deloma poplačale obveznosti iz finančnega najema do Probanke. Delo nadzornega sveta delniške družbe V letu 2013 je NS delniške družbe AGIS ZAVORE d.d. Ptuj deloval v sestavi po mandatu od dne 18.9.2009 imenovanih članov NS in sicer ga. Papst Cvetke kot predsednice NS in g. Kasper Laszla kot namestnika predsednice NS, ki sta istočasno predstavnika delničarjev in g. Šešo Nenada kot predstavnika delavcev v NS. V letu 2013 je bilo izvedenih 8 sej NS, od katerih je bila ena izredna, ostale so bile vse redne seje. 13 Nadzorni svet je na rednih sejah NS, poleg stalnih točk dnevnega reda, kot so potrditev zapisnikov prejšnje seje, pregled realizacije sprejetih sklepov in seznanitev s tekočimi rezultati poslovanja še odločal o zadevah, ki so navedene ločeno pod vsako posamezno sejo NS. NS se je na vseh sejah sproti seznanjal z aktivnostmi uprave na področju reševanja težkega gospodarskega položaja družbe in v zvezi s tem sprejetimi ukrepi. Prav tako je bil NS na vseh sejah v letu 2013 sproti seznanjen z informacijami direktorja glede nujne dokapitalizacije družbe in aktivnostmi glede odprodaje nepremičnin na lokaciji Mlinske ulice na Ptuju. 49. redna seja z dne 7.2.2013 NS se je seznanil z rezultati poslovanja za leto 2012 in obravnaval tudi poročilo o ukrepih vezano na poslovanje za poslovno leto 2012. NS je nadalje obravnaval predlog gospodarskega načrta za leto 2013 in ga sprejel v predlagani obliki in vsebini. NS je obravnaval tudi informacijo direktorja v zvezi z danim kreditom družbi ALBIN PROMOTION d.o.o. NS je bil seznanjen, da je kredit po zadnjem aneksu k kreditni pogodbi zapadel v plačilo dne 31.12.2012 in da je bil kreditojemalec pozvan, da kreditna sredstva vrne glede na zapadlost kredita. Kreditojemalec je obvestil družbo, da kredita ne more vrniti, da pa predlaga da se delnice, ki so po kreditni pogodbi dane v zavarovanje kredita , prenesejo v lastne delnice družbe AGIS ZAVORE d.d. Ptuj. 50. izredna seje z dne 9.4.2013 NS je na navedeni seji obravnaval informacijo direktorja, da je vložil predlog za izvršbo zoper družbo ALBIN PROMOTION d.o.o. zaradi izterjave kredita v vrednosti 198.729,70 EUR. NS je sklenil, da se navedena dejanja izvršilnega postopka začasno do 26.4.2013 odložijo. Do navedenega datuma mora dolžnik podati predlog za vračilo kredita, lahko tudi v smislu odprodaje delnic, ki jih ima v lasti. NS je podal soglasje direktorju za realizacijo delnega pokrivanja obveznosti do TALUM d.d., Kidričevo v obliki seal-leasback posla. NS je podal soglasje direktorju za sklenitev dodatnega zavarovanja kreditov sklenjenih z NLB d.d. in sicer zavarovanje na premičninah, ki so zastavljene po kreditni pogodbi sklenjeni z Ministrstvom za gospodarstvo. Iz navedenega zavarovanje pa se izloči premičnina stroj Brinkman. 51. redna seja z dne 25.4.2013 NS je sklenil, da se bo poslej sestajal mesečno in s tem spremljal tekočo mesečno realizacijo ukrepov za sanacijo poslovanja družbe in predvideno prodajo za vsak nadaljni mesec. NS je tudi soglašal z napovedjo direktorja glede znižanja plač zaposlenih, kar pa mora direktor prej dogovoriti z zaposlenimi delavci. Nadalje je NS obravnaval tematiko glede vloženega predloga za izvršbo zoper dolžnika ALBIN PROMOTION d.o.o.. NS je sprejel priporočilo direktorju, da se navedena izvršba še nadalje odloži do datuma 28.6.2013. Do navedenega datuma mora direktor sprejeti s strani navedenega dolžnika konkreten predlog prodaje delnic v njegovi lasti ali predlog poravnave kredita ali predlog zavarovanja kredita. Za realizacijo aktivnosti v tej zadevi je bila zadolžena predsednica NS. Direktor je NS obvestil, da je bil nabavljen nov službeni avtomobil na način nakupa preko lizing pogodbe. 52. redna seja z dne 24.5.2013 in nadaljevanje seje z dne 13.6.2013 NS je sprejel sklepe v zvezi z pripravo vsakoletne skupščine družbe in sicer: poročilo NS skupščini družbe o pregledu in potrditvi letnega poročila z poslovno leto 2012 in predlog za podelitev razrešnice upravi in članom NS za leto 2012. NS je nadalje sprejel predlog za skupščino za poenostavljeno zmanjšanje osnovnega kapitala družbe z namenom kritja čiste izgube poslovnega leta 2012 in prenesene čiste izgube ob hkratnem povečanju osnovnega kapitala iz sredstev družbe. NS je sprejel predlog za skupščino za povečanje osnovnega kapitala družbe z denarnimi vložki. NS je sprejel tudi sklep o predlogu skupščini za imenovanje pooblaščenega revizorja za pregled poslovanja poslovnega leta 2013 in sicer družbe RIPLO Družbe za revizijo, podjetniško svetovanje in razvoj d.o.o. iz Velenja. 14 Na nadaljevanju navedene seje dne 13.6.2013 je direktor NS podal pisni program notranjih ukrepov za zmanjšanje stroškov poslovanja, med katerimi je tudi zmanjšanje plače direktorja in vodja razvojnotehničnega in komercialnega sektorja za 10% . Na pobudo direktorja je bil sprejet sklep, da se sejnine članov NS zmanjšajo za 50 % od 1.6.2013 dalje do preklica . 53. redna seja z dne 1.8.2013 Pod obravnavo tekočih rezultatov poslovanja je direktor NS seznanil, da je bila realizirana delna prodaja zemljišča na lokaciji Mlinske ulice Ptuj in za znesek prodaje se je zmanjšala glavnica kredita. Direktor je tudi podal informacijo, da je v teku posel za prodajo še ene parcele na navedeni lokaciji, za kar bi se prav tako zmanjšala glavnica kredita. NS je obravnaval informacijo dano s strani direktorja družbe glede razgovorov s predstavniki poslovnega partnerja Haldexa in bank. NS je obravnaval zahtevo delničarja ALBIN PROMOTION d.o.o. za sklic skupščine družbe. V tej zadevi je NS na sejo povabil predstavnika navedenega delničarja g. Albina Brencla, ki se je seje pod točko dnevnega reda tudi udeležil. Delničar je zahteval sklic skupščine z predlogom sklepov in sicer : razveljavitev sklepa o dani zaupnici upravi in NS družbe s predlogom da se navedenim za poslovno leto 2012 ne izda zaupnica, razveljavitev sklepa o poenostavljenem zmanjšanju osnovnega kapitala in hkratnem povečanju osnovnega kapitala . Delničar je zahteval tudi odpoklic članov sedanjega NS in imenovanje novih članov NS z navedbo konkretnih predlogov za nove člane NS. Prav tako ja zahteval razveljavitev sklepa o imenovanju pooblaščenega revizorja in podal predlog za imenovanje drugega revizorja. V zvezi z navedenim je bilo na seji dogovorjeno, da se o konkretnem datumu skupščine dogovorijo delničarji na sestanku, ki je sklican za dne 20.8.2013. Prav tako je bilo dogovorjeno, da se odloži izvršba zoper dolžnika ALBIN PROMOTION d.o.o. do 28.8.2013. Na tej seji je NS tudi sprejel glede na sklep 18. zasedanja skupščine dne 28.6.2013 o poenostavljenem zmanjšanju osnovnega kapitala družbe z namenom kritja čiste izgube poslovnega leta 2012 in prenesene izgube ob hkratnem povečanju osnovnega kapitala iz sredstev družbe in danem pooblastilu skupščine za sprejem čistopisa statuta družbe, čistopis statuta družbe. Glede na navedeno spremembo se je osnovni kapital spremenil na znesek 807.034,00 EUR. 54. redna seja dne 19.9.2013 NS je obravnaval informacijo v zadevi izvršbe zoper dolžnika ALBIN PROMOTION d.o.o.. V zvezi s tem je NS sprejel sklep, da je dolžnik dolžan kredit v znesku nevrnjenega preostanka kredita in sicer 198.729,70 EUR poravnati v roku 3 let po podpisu ustreznega aneksa k kreditni pogodbi na obročni način odplačila s trimesečnimi obroki in obrestmi v višini 6% letno. Za zavarovanje kredita mora dolžnik upniku izročiti podpisane izvršnice za posamezne obroke . Kredit se zavaruje z vknjžbo zavarovanja na nepremičnini dolžnika. Pod točko razno je direktor NS seznanil, da tečejo pogovori s sindikatom glede izplačila manj izplačanih plač zaposlenim v višini 10%, ki so bile neizplačane v časovnem obdobju od 17.11.2008 do 28.2.2010, na obročni način izplačila in izplačila regresa za leto 2013 prav tako na obročni način izplačila. 55. redna seja dne 24.10.2013 NS je pod realizacijo sklepov zadolžil direktorja za pripravo poročil o analizi vzrokov in težav za nastanek reklamacij, zamud pri dobavah in o konkurenci, prav tako poročila o odprodaji nekurantnih zalog. NS je na tej seji obravnaval poročilo direktorja o predvidenih ukrepih za sanacijo poslovanja do 30.6.2014 in pa poročilo o najnovejših informacijah o predvidenem nadaljnem sodelovanju s poslovnim partnerjem Haldexom. 56. redna seja dne 4.12.2013 15 NS je obravnaval poročila direktorja v zvezi z zadolžitvami pod prejšnjo sejo NS, poročilo o letnem planu projektov – novih osvajanj in popravil orodij za leto 2012 in 2013 ter poročilo glede notranjega izmeta za tri-četrt leta 2013 in poročilo o reklamacijah po partnerjih. Podana pa je bila tudi informacija o imenovanju tima za pregled nekurantnega blaga. NS je obravnaval tudi predvidevanja plana poslovanja za november 2013 in plan prodaje za mesec december 2013. Direktorju je bilo naloženo, da pripravi glede na zmanjšanje prodaje ukrepe za zmanjšanje stroškov poslovanja. NS je bil seznanjen z informacijo o pripravi gospodarskega načrta za leto 2014, ki bi naj bil pripravljen konec meseca januarja 2014. Direktor je NS podal informacijo, da glede na poziv za dokapitalizacijo družbe s strani delničarjev družbe ni bilo podanega nobenega interesa. V nadaljni fazi bodo sledile aktivnosti za povečanje osnovnega kapitala s strani novih delničarjev. NS je prejel informacijo o aktivnostih na področju nove organizacije dela s predložitvijo poročila direktorja o strategiji družbe, ki je bilo podano NS v pisni obliki. NS je obravnaval tudi zaostanke pri plačevanju sejnin članom NS in v zvezi s tem sprejel usmeritev, da se neporavnane obveznosti iz naslova sejnin članom NS poravnajo na obročni način izplačila v naslednjem letu. Zasedanja skupščine družbe v letu 2013 V letu 2013 je skupščina družbe, ki jo sestavljajo delničarji družbe, zasedala na enem zasedanju in sicer dne 28.6.2013, ko je bila izvedena 18. skupščina delničarjev in na njej so bili sprejeti vsi predlagani sklepi po nadzornem svetu družbe in direktorju družbe. Zasedanje skupščine napovedano za dne 14.11.2013 je bilo odpovedano dne 13.11.2013 na podlagi pisne zahteve delničarjev ALBIN PROMOTION d.o.o. in Marjana Gojkoška, ki sta bila tudi pobudnika za sklic navedene skupščine. 7. KADRI IN IZOBRAŽEVANJE Uspešnost AGIS ZAVOR je zasnovana na zaposlenih. Znanja sodelavcev, njihova pripadnost podjetju in predanost skupnim ciljem, ki jo pri svojem delu vsakodnevno izkazujejo, predstavljajo moč, ki je omogočila, da smo se na svojem tržišču ohranili. Ustvarjalnost in inovacijski način vodenja sta dejavnika, ki v podjetju ustvarjata vzpodbudno okolje, ki je potrebno za razvoj kreativnosti sodelavcev. Danes so uspešna tista podjetja, ki zmorejo ustvarjati in v obojestransko zadovoljstvo, izkoristiti socialni, čustveni in intelektualni kapital svojih sodelavcev. Ključ do uspeha je torej v ljudeh, zato v zadnjih letih veliko časa namenjamo usposabljanju in izobraževanju zaposlenih, da jih v čim večji meri spodbudimo k podjetništvu, inovativnosti in prilagajanju spremembam. Zaposlovanje v letu 2013 STANJE NA DAN 31.12.2012 PRIHODI ODHODI UPOKOJITVE SMRT DELAVCA STANJE NA DAN 31.12.2013 133 zaposlenih 1 9 2 1 122 zaposlenih 16 Število zaposlenih Visokošolska ali univerzitetna 5% Osnovna šola 26% Višja strokovna 4% Srednja strokovna šola 19% Nižja poklicna 46% Po strokovni izobrazbi je bilo v podjetju največ zaposlenih z nižjo poklicno izobrazbo, sledijo zaposleni z osnovnošolsko izobrazbo. Povečuje pa se delež visoko izobraženih zaposlenih, ki so potrebni zaradi vedno novejše tehnologije. Izobraževanja so potekala na vseh ravneh podjetja. Posamezniki so se udeležili različnih posvetovanj, seminarjev in strokovnih izpopolnjevanj. 17 8. POSLANSTVO, VIZIJA, CILJI, STRATEGIJA POSLANSTVO: Ohranjamo tradicijo kvalitetnega ponudnika proizvodno – prodajnega programa, kjer gre izdelek skozi celoten življenjski ciklus. Spodbujamo prijazen in ekološko osveščen odnos do okolja. Skrbimo za lastno konkurenčnost in celovito podporo našim odjemalcem v smislu nenehnega izboljšanja skupnega zadovoljstva. Gradimo partnerske odnose. VIZIJA: Naša vizija je biti uspešno podjetje predvsem na trgih vzhodne in srednje Evrope z razpršenim proizvodnim programom, ki omogoča manjše tveganje ob nastopu gospodarske krize. Nenehna posodabljanja in vlaganja v vire nas bodo privedle do boljšega tržnega položaja, konkurenčnosti in razvoju družbe. Ohranjanje in zaposlovanje kvalificiranih ljudi na vseh nivojih, ki bodo prispevali k celovitemu delovanju družbe, kulturi med zaposlenimi in ugledu družbe. CILJI: 1. zagotovitev stabilnega finančnega položaja družbe, zagotavljanje solventnosti družbe, zmanjševanje izgube in zagotavljanje kapitalske ustreznosti družbe na osnovi začrtanih ukrepov/smernic 2. zaključiti program finančnega prestrukturiranja družbe v času moratorija na doplačilo glavnice 3. postopno de - investiranje (prodaja nepremičnin Mlinska 1) 4. dokapitalizacija družbe z možnostjo strateškega lastnika oziroma prevzema družbe 5. podaljšanje plačilnih rokov pri dobaviteljih, reprogramiranje obveznosti do dobaviteljev in ugodnejše financiranje banke (moratorij na plačevanje glavnice) za dobo 1 leta enačenje z kreditom Državna pomoč 6. utrditev konkurenčnega položaja družbe na domačem in tujih trgih (cenovno, kakovostno, rokovno, … ) 7. širitev poslovanja na novih trgih po možnosti z novimi proizvodi, povečanje prodaje obstoječega programa (glej cilji trženja) 8. ohranjanju zakonskih zahtev s področja poslovanja, ekologije, kakovosti 9. začetek aktivnosti na pripravi TS 16049 10. ustvarjanje optimalnega delovnega okolja in ugodne partnerske klime s dobavitelji. STRATEGIJA: Obdržati in povečati sodelovanje z že obstoječimi odjemalci in pridobivanje novih odjemalcev, zagotavljanje učinkovitega trženja rezervnih delov lastne proizvodnje in dopolnilnega programa. Zadovoljstvo odjemalcev predstavlja temelj našega prizadevanja, kakovost in dobavne roke postavljamo na prvo mesto in jih nenehno, merimo, ocenjujemo in izboljšujemo. Naša strategija je vlaganje in pridobivanje kakovostnih kadrov, dvig organizacijske in kadrovske razvitosti družbe, razvojno konkurenčnost dosegamo z lastnim razvojem, težimo k rasti prodaje in porazdelitvi prodajnih deležev po več kupcih, ciljamo k nenehnemu obvladovanju stroškov, zalog in terjatev, ohranjanju in izboljšanje obstoječih tehnologij, optimizaciji procesov, ohranjanju ekoloških usmeritev v skladu z mednarodnim standardom vodenja kakovosti ISO 9001 in okoljskim standardom ISO 14001. 18 9. GRAFIČNI PRIKAZ POMEMBNEJŠIH PODATKOV DRUŽBE Prodajna realizacija 2013 po državah ČEŠKA 2% ŠVEDSKA 1% POLJSKA ŠPANIJA 1% 2% ROMUNIJA 0% AVSTRIJA 0% EGIPT 1% BOLGARIJA 0% ITALIJA 0% BELGIJA 0% ŠVICA 0% VELIKA BRITANIJA 1% HRVAŠKA 2% SRBIJA 2% SLOVENIJA 7% MADŽARSKA 26% NEMČIJA 54% 19 LETO Čisti dobiček/izguba 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 -411.138 -253.856 6.118 6.289 250.129 138.091 -685.027 -946.883 -760.677 -201.386 -134.690 -49.683 Čisti dobiček / izguba 400000 250.129 200000 2002 2003 6.289 6.118 2004 2005 2006 138.091 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 0 -49.683 -200000 -134.690 -201.386 -253.856 -400000 -411.138 -600000 -685.027 -800000 -760.677 Čisti dobiček/izguba -1000000 -946.883 -1200000 Leto Čisti prihodki od prodaje 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 5.247.700 5.469.980 6.508.905 6.582.018 6.414.847 9.147.828 8.576.888 5.143.641 5.304.289 5.687.877 5.675.380 5.858.807 Čisti prihodki od prodaje 10.000.000 9.000.000 8.000.000 7.000.000 6.000.000 5.000.000 4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.000.000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 20 Pov. Št. Zaposl. Zaposlenih na dan na podlagi Kosmati delovnih ur donos 31.12 Leto Str.blaga,mat. in storitev Drugi posl. BDV odhodki BDV/ Čisti prihodki Čisti prihodki od zaposlenega od prodaje prodaje/zaposlenega 2002 204 206,04 5.521.899,52 2.705.145,22 27.704,06 2.789.050,24 13.536,45 5.247.700,72 25.469,33 2003 216 201,75 5.800.734,43 2.951.485,56 44.374,90 2.804.873,98 13.902,72 5.469.979,97 27.112,66 2004 215 207,22 6.918.047,91 3.388.169,75 61.108,33 3.468.769,82 16.739,55 6.508.905,02 31.410,60 2005 193 203,22 6.917.747,45 3.363.895,84 94.683,69 3.459.167,92 17.021,79 6.582.018,86 32.388,64 2006* 226 183,67 6.874.290,60 3.527.432,82 163.528,63 3.183.329,16 17.331,79 6.414.851,44 34.925,96 2007 233 223,69 9.659.414,00 5.068.526,00 208.508,00 4.382.380,00 19.591,31 9.147.829,00 40.895,12 2008 204 245,74 9.123.554,00 5.051.359,00 80.729,00 3.991.466,00 16.242,64 8.576.888,00 34.902,29 2009 153 165,25 5.407.709,00 2.807.878,00 38.520,00 2.561.311,00 15.499,61 5.143.641,00 31.126,42 2010 143 145,9 5.621.009,00 2.992.144,00 46.825,00 2.582.040,00 17.697,33 5.304.289,00 36.355,65 2011 134 133,5 5.981.135,00 3.039.605,00 55.533,00 2.885.997,00 21.617,96 5.687.877,00 42.605,82 2012 133 129,85 6.025.154,00 3.108.532,00 48.886,00 2.867.736,00 22.084,99 5.675.379,00 43.707,19 2013 122 121,5 5.965.428,50 3.065.483,40 72.643,71 2.827.301,39 23.269,97 5.675.380,00 46.710,95 * - povečano število zaposlenih na 31.12.2006 zaradi pripojitve, delež prihodkov pa se na ta račun ni prištel, zaradi česar je slabša dodana vrednost Gibanje zaposlenih Št.zaposlenih 250 200 150 100 50 0 2002 2003 2004 2005 2006* 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Zaposl. na dan 31.12 21 BDV/ zaposlenega 25.000,00 BDV/ zaposlenega 20.000,00 15.000,00 10.000,00 5.000,00 0,00 2002 2003 2004 2005 2006* 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Čisti prihodki od prodaje/zaposlenega 50.000,00 45.000,00 40.000,00 35.000,00 30.000,00 25.000,00 20.000,00 15.000,00 10.000,00 5.000,00 0,00 2002 2003 2004 2005 2006* 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 22 III. POSLOVNO POROČILO AGIS ZAVORE D.D. V LETU 2013 1. REALIZACIJA PRODAJE V LETU 2013 - lastni proizvodi in storitve Plan 2013 Realizacija 2013 5.874.000 5.640.295 190.000 179.743 10.000 28.653 6.370 10.116 6.080.370 5.858.807 - preprodaja trgovskega blaga - barter - prihodki od najemnin skupaj DRŽAVA NEMČIJA MADŽARSKA SLOVENIJA SRBIJA HRVAŠKA VELIKA BRITANIJA POLJSKA ŠPANIJA ŠVEDSKA ČEŠKA ROMUNIJA AVSTRIJA EGIPT BOLGARIJA ITALIJA BELGIJA ŠVICA SKUPAJ FAKTURIRANO 3.176.772,06 1.552.258,17 422.237,71 110.634,88 108.856,95 78.366,55 58.813,16 124.137,00 70.161,36 96.886,90 7.731,80 5.622,80 38.091,90 5.059,00 937,00 2.101,00 245,00 5.858.913,24 DELEŽ [%] 54,22 26,49 7,21 1,89 1,86 1,34 1,00 2,12 1,20 1,65 0,13 0,10 0,65 0,09 0,02 0,04 0,00 100,00 Prodaja v letu 2013 se je v primerjavi z letom 2012 povečala, vendar nismo dosegli prodajnega plana. Dosegli smo le 96,4 planirane realizacije. Skupna prodaja pnevmatskih agregatov je ostala v enakem obsegu kot v letu 2012. Največji izpad prodaje beležimo pri Haldex-u Heidelberg, saj tudi po zagotovilih nismo prejeli dodatnih naročil ob koncu leta 2013, kar je vplivalo, da smo pri licenčnemu partnerju dosegli le 93,1 % planirane realizacije. Povečanje prodaje smo dosegli tudi pri Haldex-u Hungary, Knorr-u. Obseg prodaje hidravličnih agegatov se je v letu 2013 v primerjavi z letom 2012 zmanjšal za 7,8 %, kar je posledica v zmanjšanju proizvodnje traktorjev na Poljskem (Farmtrac), saj se je prodaja hidravlike na tem trgu zmanjšala za 62 %. Tudi na Madžarskem se je prodaja skoraj prepolovila, zmanjšanje prodaje hidravličnih agregatov je tudi v Sloveniji, Hrvaški , saj se vsako leto zmanjšuje vozni park vozil za katere prodajamo hidravlične rezervnih dele. V Srbji pa smo ohranili obseg prodaje hidravličnih agregatov, kljub močni domači in tuji konkurenci. Največje povečanje prodaje smo dosegli pri ojačevalcih sklopke, saj je skupna prodaja teh ojačevalcev povečala za 22,7 %. Na skupno povečanje prodaje ojačevalcev sklopke vpliva predvsem povečanje prodaje nemškemu partnerju FTE Ebern, kjer smo povečali prodajo za 58 % in madžarskemu Kaszimpex-u za 35 %. V primerjavi z letom 2012 smo v letu 2013 tudi povečali obseg prodaje v Anglijo, tako pri EBS-u, kot pri FGH. Dodatno pa smo ojačevalce sklopke začeli prodajati tudi v Egipt, 23 kjer lahko pričakujemo redna naročila tudi v naslednjih letih. Po drugi strani pa smo lansko leto na Poljskem dosegli le četrtino prodaje oječavalcev sklopke kot leto prej. Občuten padec prodaje je tudi na Švedskem, saj se je zmanjšala za 40 %, ter pri Air Frenu (Španija) za 32,2 %. Vzrok pri teh partnerjih je potrebno iskati pri naših dolgih dobavnih rokih, saj si v teh primerih najdejo alternativne dobavitelje. Prodaja trgovskega blaga se je zmanjšala za 8 % v primerjavi z letom prej. Čeprav se je skupna prodaja Air Frena povečala za 6 % (Slovenija in Hrvaška), pa se je zmanjšala prodaja ostalega trgovskega blaga (Aspock, Vignal, Haldex..). Prav tako smo v letu 2013 povečali storitve (impregnacija, litje, obdelava) in sicer za 24 %. Povečanje smo dosegli pri obstoječih odjemalcih oz. poiskale smo tudi nove partnerje. Slovenija Skupna prodaja v Sloveniji je bila za 8 % večja, kot je bilo planirano. Obseg planirane prodaje t.i. prvovgradnje je bil dosežen, po drugi strani pa je bila presežena planirana prodaja rezervnih delov. Prodaja lastnih proizvodov se tako kot na drugih tržiščih zmanjšuje, izpad pa se nadomešča s prodajo trgovskega blaga, kjer pa je tudi velika konkurenca. Pri svetilih se pojavljajo tudi cenejši ponudniki (turška svetila, Ermax), Vignal in Aspock pa na slovenskem trgu prodajajo tudi druge slovenske firme (Transfelix, Tractus, Svetelj, Matik.). Proizvode Haldex prodajajo pri nas tudi Matik, Tractus. Hrvaška Na Hrvaškem nismo dosegli planiran obseg prodaje tako pri rezervnih delih, kot pri t.i. prvovgradnji, prav tako pa se je skupna prodaja zmanjšala za petino v primerjavi z letom 2012. Čeprav na hrvaškem trgu obseg prodaje trgovskega blaga ohranjamo v enakem obsegu kot v letu prej, pa na drugi strani pada prodaja lastnih proizvodov, saj se zmanjšuje obseg vozil za katere prodajamo rezervne dele. Vse to pa posledično vpliva na skupno zmanjšanje prodaje. Pri hrvaških proizvjalcih prikolic (Leško, Hittner, Kurelja) planiramo v tem letu povečanje prodaje, posebej še, če bi firma Leško začela dobavljati novi tip prikolic z ABS-om nemškemu partnerju. Srbija Na srbskem tržišču smo dosegli planiran obseg prodaje v letu 2013, prav tako pa smo ohranili obseg prodaje v primerjavi z letom 2012. Kljub močni konkurenci ni padla prodaja rezervnih delov, predvsem zaradi vojske, ki pri eksploataciji vojaških vozil kupuje večinoma naše originalne rezervne dele. Proizvajalci avtobusov (Ikarbus, Neobus), kamionov (Fap), traktorjev (IMT, IMR) imajo velike probleme, zaradi gospodarske situacije, ter ni realno pričakovati večjih poslov s temi firmami. Po drugi strani pa lahko pričakujemo porast prodaje traktorskih zavornih instalacij (Agrovojvodina, IKR/Unimal..). Nemčija Skupna prodaja na nemškem trgu se je v primerjavi z letom 2012 zmanjšala za 3 %, pa tudi planirano prodajo v letu 2013 nismo dosegli (doseženo le 93,1 %). Vzrok je potrebno iskati pri licenčnemu partnerju Haldex-u, ki je v lanskem letu zmanjšal naročila in smo dosegli le 87 % planirane prodaje. Pri vseh ostalih odjemalcih smo prodajo bistveno povečali, ter presegli planirano prodajo in sicer Knott za 9,2 %, FTE celo za 61,6 %. Anglija Na angleškem trgu smo pri obeh poslovnih partnerjih (FGH, EBS) dosegli planiran obseg prodaje. Če smo še v letu 2013 na ta trg prodajali večinoma ojačevalcev sklopke, pa se v tem letu asortiman prodaje širi tudi na ostale pnevmatske ventile in tudi trgovsko blago. Madžarska Obseg prodaje na madžarsko tržišče smo v primerjavi z letom prej povečali za več kot 38 %. Presegli smo tudi višino planirane prodaje pri vseh partnerjih in sicer pri Kaszimpex-u 21 %, Haldex-u Hungary 24 12,1 %, Knorr-u 8,1 %. Porast lahko pričakujemo tudi v prihodnje, saj se v prodajni asortiman nenehno vključujejo novi proizvodi (Knorr, Haldex). Češka Dosežen planiran obseg prodaje in bistveno povečanje v primerjavi z letom 2012. Tudi v prihodnje se pričakuje enak obseg prodaje, saj firma Vadium Praha dobavlja naše izdelke Zetor-ju, prodaja rezervne dele, ter nenehno širi prodajni program. Švedska Prodaja ojačevalcev sklopke našemu partnerju SLP se je močno zmanjšala glede na leto 2012 in sicer za 58 %. V letu 2013 tudi nismo dosegli planirano prodajo, saj je bila realizacija le 70 % planirane. Poljska Največji padec prodaje smo beležili na Poljsko, saj se je prodaja zmanjšala za več kot 60 %. Padec prodaje so povzročili proizvajalci traktorjev (Farmtrac, Fos Polmo, Crystal..), ki so bistveno zmanjšali proizvodnjo traktorjev. Španija V letu 2013 se je prodaja Air Fren-u zmanjšala za 27 % glede na leto 2012. Dosegli pa tudi nismo plana v letu 2013, saj je bil dosežen le 82,7%. Air Fren-u prodajamo pretežno ojačevalce sklopke, pri katerih so občasno dolgi dobavni roki. Zmanjšanje prodaje je posledica vključevanja drugih alternativnih ponudnikov ojačevalcev sklopke. Egipt Prodaja rezervnih delov je bila dosežena v letu 2013, čeprav ni bila planirana. Poleg pnevmaskih in hidravličnih agregatov je vse bolj interesantna prodaja ojačevalcev sklopke (Actros..), za katere se pričakujejo tudi naročila v letu 2014. Po prodajnih skupinah je bila prodajna realizacija naslednja: Realizacija 2013 pnevmatika 72 % ojačevalci sklopke 17 % hidravlika 4% regulirni mehanizmi 1% prodaja blaga 3% storitve 3% skupaj 100 % 25 2. RAZVOJNO – TEHNIČNO- PROIZVODNI SEKTOR Raziskava trga KAMIONSKI in AVTOBUSNI PROGRAM; avtobusni program ostaja na področju aftermarketa. Kupci v večini ostali na istem nivoju, SNVI – vzorčenje se načeloma ponavlja (vsled sprememb na zavornih sistemih). TRAKTORSKI PROGRAM; SAME, JOHN DEER, VALTRA; izvedena realizacija +3% ZETOR; spojne glave so predmet rednih naročil, ponovno se oživlja projekt MAXTERA / pričakujemo aktivnosti v drugi polovici 2014. S.C.MAT; ostajajo na cca. 50 garniturah na leto / novih projektov ni na vidiku. PRONAR PL; obnovili kontakte / obljubljen obisk v pomladi 2014 v smeri definiranja TEH rešitev (traktorji kot prikolice) Farmtruck PL; padec realizacije za -30% (kar bi naj bila posledica razmer na PL trgu). V letu 2014 planirajo ponovitev 2013, projekti novih traktorjev so zaenkrat ''na ledu''. Ursus PL; navezali stike….v letu 2014 potrebno definirati možnosti! SPLOŠNO; z nekaterimi novimi rešitvami v hidravličnih zavornih sistemih smo pritegnili interes Haldex-a, Zetorj-a, SIP, ter ostali. V letu 2014 sledi predvsem uvajanje teh izdelkov na tržišče. - SRB; začrtane aktivnosti pri; IKR; zastopstvo za New Holland, nadgradnje, definirali tudi za novejše verzije traktorjev AGROVOJVODINA YTO; redno naročajo dvovodne garniture, v lanskem letu dodatno sprostili enovodno garnituro AGROPANONKA MAJEVICA / prikolice - HRVAŠKA; Leško / prikolice Santini / definirali možnosti prodaje FTE; povečali prodajo +30%; • Ojačevalci ACTROS; končno realizirali sprostitev projekta / FTE našel prodajo predvsem v TUR • Prenos obdelave Hydravlike; poslali ponudbe za cca. 20 pozicij / na podlagi tega je napovedan audit v MAJ/2014 • Dosegli dogovor o povečanju cen +4,5% KNOTT; • Dosegli dogovor o povečanju cen +4,0% • Realizirali 5 novih polizdelkov / ventilov….posledično povečanje prodaje za cca. +15% OJAČEVALCI; • Na osnovi povpraševanja iz trga realizirali dve novi varianti DAF • Preboj variante ACTROS tudi pri ostalih kupcih KNORR; • Realizirali dve novi poziciji (litje / obdelava) • Realizirali korekcije cen ''problematičnih'' izdelkov HALDEX GER; • Realizirana korekcija cenika +6% • Začeti dogovori o prenosu določene proizvodnje (družini 329 020 ter 355 094)….predvidena realizacija SEP-DEC/2014 • Plan ni bil realiziran / padec – 15% HALDEX HUN; • Realizirana korekcija cenika +6% • Povečana prodaja +15% (posledica prenosa proizvodnje iz HALDEX GER) 26 27 TABELA IZDELANIH ORODIJ / PRIPRAV NAZIV OHIŠJE ABSCHEIDER ABSCHEIDER POKROV 2B86008 Št. orodja KOKILE ŠTANČNO ORODJA MATRICA PLASTIKA ( EUR ) ORODJE ZA KOV. 5.900 GUMA PRIPRAVE PREIZKUS 4.600 3.800 1.300 4.200 1.800 1.400 PIRAMIDA 1B85003 OHIŠJE A31598 OHIŠJE A31479 POKROV C195664 OHIŠJE C136721 2.235 350 7.500 2.000 KONZOLA C 83045 6.800 9.600 3.200 2.700 OHIŠJE C 59626 SKUPAJ (EUR) 11.920 26.485 17.820 25.000 Tabela osvojenih orodij ter priprav za obdobje 01.01.2013 ÷ 31.12.2013 Iz skice so razvidni stroški projektov – 60.485,00,00 EUR. Vsak projekt je razdelan posamično v smeri porabljenih ur prisotnega osebja, stroškov porabljenega materiala! V namen uresničitve projektov (ter nujna popravila obstoječih orodij) smo porabili cca. 69.305,00 EUR za orodja. Napram planu je to manj – nekatere priprave / orodja se še niso izvedla, prav tako se nekateri projekti niso odvili. Narava samih projektov je bila različna; • Projekti, ki so bili sproženi na osnovi lastne analize trga • Projekti, ki so bili sproženi na zahtevo Haldex-a; / • Projekti, ki so bili sproženi na zahtevo FTE, KNOTT; KNORR Ad. 3 Izobraževanje; 3.1. Obiskali nekatere sejme (AVTO-SHOW BEOGRAD, IFAM Celje, Intehna Ljubljana, Kmetijski sejem NOVI SAD, Orodja SCHUNK,…). 3.2. Izračun zavor – interno izobraževanje – bilo realizirano / prenos na oddelek RTS 3.3. Tečaj tujih jezikov – plan v 2014 3.4. Interna izobraževanja; glej poročilo ''kadrovska služba'' 28 Ad. 4 Tehnologija; Optimizacija postopkov (priloga); Optimizacije so bile izvedene na osnovi sprotnih ugotavljanj, spremenjenem načinu vpetja, definicija novega stroja / tehnologije, ……Proizvodnjo smo pocenili ter dosegli prihranek v urah (glej tabelo; 896,27 ur). Torej lahko zaključim, da so analize pokazale upravičenost investicij oz. so postale tudi stalnica dela tehnologije! Vsekakor pa naj še enkrat poudarim, da bo sama optimizacija potekala še nadalje. OPTIMIRANI POSTOPKI V LETU 2013 SAMODEJNO ZAPORNI ČEP OHIŠJE VALJA OBDEL.3824000-01 OHIŠJE SPOJNE GLAVE (1. VAR. ZA GUMO) #N/V VODILO OHIŠJA 011 0496 19 #N/V VENTIL.STOZEC-VULK.026 0032 09 #N/V OHIŠJE OJAČEVALCA-FI80 OHIŠJE OJAČEVALCA SKLOPKE-FI80 OHIŠJE OJAČ.-OBDELANO-FI80 OHIŠJE OJAČ.-OBDELANO-FI80 OHIŠJE SPOJNE GLAVE (1. VAR. ZA GUMO) OHIŠJE-OBDELANO OHIŠJE-OBDELANO OHIŠJE OJAČ.-OBDELANO-FI100 OHIŠJE OJAČ.-OBDELANO-FI100 OHIŠJE OJAČ.-OBDELANO-FI100 OHIŠJE OJAČ.-OBDELANO-FI100 OHIŠJE OJAČ.-OBDELANO-FI100 OHIŠJE 011 1323 09 VOTLI VIJAK VOTLI VIJAK VOTLI VIJAK VOTLI VIJAK VOTLI VIJAK VOTLI VIJAK REGULIRNA MATICA REGULIRNA MATICA PRIKLJUCEK M16X1.5 DNO CILINDRA OHISJE DUSILCA OHISJE SL. SITO OHISJE OBROČ DATUM 11.2.2013 26.3.2013 D. M. 630201 632005 ČAS PREJ 0,1723 9,7608 ČAS PO 0,000 6,440 PLAN 2013 7.200 297 UR / LETO 12,41 9,86 EUR / LETO 155,69 228,52 16.5.2013 11.7.2013 11.7.2013 11.7.2013 11.7.2013 630103 630301 630103 630301 634301 634301 632004 632004 632004 632004 1,0500 0,0000 0,3709 0,3356 0,0000 0,0000 8,3845 8,3845 8,3845 8,3845 0,285 0,285 0,490 0,560 0,760 0,477 7,099 7,099 7,099 7,099 8.430 8.430 1.000 1.000 2.000 2.000 980 740 270 150 64,49 -24,03 -1,19 -2,24 -15,20 -9,54 12,60 9,51 3,47 1,93 802,89 -726,05 -14,83 -67,81 -459,34 -288,30 406,63 307,05 112,03 62,24 27.8.2013 16.9.2013 16.9.2013 15.5.2013 21.7.2013 21.7.2013 21.7.2013 21.7.2013 16.10.2013 23.10.2013 23.10.2013 23.10.2013 23.10.2013 23.10.2013 23.10.2013 13.1.2013 17.1.2013 19.1.2013 21.1.2013 1.02.2013 21.2.2013 24.2.2013 13.3.2013 18.3.2013 632007 632007 632007 632004 632004 632004 632004 632004 632004 630201 635001 630201 635001 630201 635001 631103 631102 631103 631104 631103 631105 631105 631105 631109 3,9900 14,4256 14,7436 6,9800 5,6600 5,6600 5,6600 5,6600 4,9500 0,2466 0,1500 0,1900 0,1600 0,1900 0,1600 2,4500 2,1962 5,8380 3,9800 3,4500 8,7847 3,9800 8,0800 0,9600 2,368 12,920 14,180 5,990 5,524 5,524 5,524 5,524 4,835 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 2,220 2,120 4,120 3,210 3,080 8,440 3,470 6,200 0,810 8.400 2.300 6.000 523 150 0 478 204 560 0 0 0 0 0 0 2.342 2.342 0 104 2.380 116 7.678 615 4.815 136,25 34,63 33,82 5,18 0,20 0,00 0,65 0,28 0,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,39 1,78 0,00 0,80 8,81 0,40 39,16 11,56 7,22 3.515,20 1.117,47 1.091,24 167,08 6,57 0,00 20,95 8,94 20,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 120,23 39,83 0,00 22,92 196,55 9,55 935,48 276,22 147,48 16.5.2013 31.5.2013 29 POKROV POKROV BATNI DROG BATNI DROG OHISJE CILINDRA PRIKLJUCEK ZAPORNI CEP OHISJE KNORR OREH BAT REGULIRNA MATICA 16.6.2013 17.6.2013 4.7.2013 17.7.2013 5.8.2013 14.8.2013 16.9.2013 8.10.2013 11.10.2013 21.10.2013 22.10.2013 631110 631110 631103 631106 631105 631103 631109. 631105. 631106 631109 631106 4,4000 1,6600 1,8200 1,8250 3,9800 2,3100 2,3800 1,3300 1,9300 3,0700 2,8200 4,110 1,440 1,660 1,590 3,340 2,010 1,970 1,020 1,630 2,880 2,590 9.333 9.333 250 430 6.678 100 0 900 20.623 200 0 27,07 20,53 0,40 1,01 42,74 0,30 0,00 2,79 61,87 0,38 0,00 590,03 447,61 8,93 0,00 1.021,04 6,70 0,00 66,65 1.263,36 7,76 0,00 4,6000 3,8000 3,400 2,240 VSOTA 9.700 1.300 116,40 20,28 11.627,34 1.665,68 290,21 #N/V OHIŠJE-SUROVEC OHISJE SUROVEC 011 0014 01 622001 622001 OHISJE SUROVEC 011 0014 01 622003 0,0000 0,560 VSOTA 1.000 -5,60 1.955,89 -93,52 PRIK.VENT.S PREKL. 350 026 002 641102 6,8770 1,490 VSOTA 4.830 260,19 -93,52 3.668,71 350 026 501 641102 6,8770 1,490 0 VSOTA VSOTA SKUPAJ 3.668,71 896,27 17.158,42 Tabela: TEH optimizacije v 2013 ZAKLJUČEK • • • Raziskava trga v tem letu je le potrdila napovedi, da se bomo še naprej ukvarjali s sanacijo situacije , nastalo z recesijo v 2008/09. V prihodnjem letu pričakujemo porast aktivnosti predvsem s strani HALDEX-a ter KNORR-ač. Prav tako novi projekti s strani FTE-ja ter na področju ''zelenega'' programa, kakor tudi OJAČEVALCI. Projekti so / se izvajajo v predpisanih terminih. Aktivnosti so se vršile v večini na polizdelkih ter končnih izdelkih. Skupni stroški so bili po planu. Tehnologija sledi smernicam, ki se postavijo v razvoju oz. konstrukciji – delo je bilo opravljeno po pričakovanem! Optimiranje postopkov se je tudi to leto pokazalo kot upravičeno in nam služi tudi kot izhodišče za izbiranje novih strojnih kapacitet. 30 2. PROIZVODNJA; PRIORITETNE INVESTICIJE V LETU 2013 - REALIZACIJA ID Naziv investicije Vrednost EUR OPIS NAMENA INVESTICIJE ZAPIRANJE INVESTICIJ OBROČ. PLAČILO ODPLAČ. MEHANSKA OBDELAVA OBNOVA STROJNIH KAPACITET • STAMA 320 • HYUNDAI SPT 550 • HYUNDAI 20 - kosovni • GT 65 EMBALIRNICA ŠPEN 3.200 4.200 5.000 5.000 20.000 REALIZIRANO REALIZIRANO REALIZIRANO REALIZIRANO NI BILO REALIZIRANO – trenutno pomanjkanje sredstev. Se prenese v leto 2014 5.900 REALIZIRANO - Zamenjava peči pri Gölner 2 Tig VARJENJE 2.000 Ni bilo realizirano – prenos v 2014 ELEKTROEROZIJA 20.000 Ni bilo realizirano – prenos v 2014/15 LIVARNA NAKUP VZDRŽEVALNE PEČI ORODJARNA 23.300 31 PRIORITETNE INVESTICIJE V LETU 2013 - REALIZACIJA ZAPIRANJE INV ID Naziv investicije Vrednost EUR ORODJA ZA OSVAJANJE 69.305,00 OPIS NAMENA INVESTICIJE OBROČ. ODPLAČ. PLAČIL O Glej seznam orodij opredeljenih pri poglavju o razvoju (tabela ) REALIZIRANO - Glej realizacija projektov RTS/TEH 92.605,00 PRIORITETNE INVESTICIJ V LETU 2013 - REALIZACIJA ID Naziv investicije Vrednost EUR OPIS NAMENA INVESTICIJE ZAPIRANJE INVESTICIJ OBROČ. PLAČIL ODPLAČ. O MONTAŽA Signirna naprava 5.500 Ni bilo realizirano – prenos v 2014 REGISTRATORJI DOGODKOV IN OSTALA OPREMA 5.000 REALIZIRANO V CELOTI LICENCE,VZDRŽEVANJE INFORMACIJSKE OPREME 2.000 natančno specifikacijo glej poročilo informatika SOFTWEARSKA IN HARDW. PODPORA 7.000 32 5.2 KAPACITETNI PREGLED Ob koncu leta smo zaposlovali 122 ljudi, kar je manj kot konec 2012. Bile so tudi nove zaposlitve, ki pa so bile izvedene vsled nenapovedanih odhodov ter drugih dejavnikov. V večini pa smo za potrebno realizacijo črpali notranje rezerve v smislu prerazporeditev (trenutnih), optimizacijah delovnih procesov. V letu 2014 moramo obdržati trenuten nivo ljudi oz. se prilagajati potrebam (mišljen je prenos proizvodnje iz HALDEX NEM) Planirani fizični obseg proizvodnje smo realizirali z izrabo razpoložljivih strojnih in ljudskih kapacitet na področjih : • Livanja in čiščenja odlitkov • Mehanska obdelava • Pranje, impregniranje, površinska zaščita • Montaža • Kontrola Livanje in čiščenje odlitkov Litje se je izvajalo v večini v treh izmenah. Bila so obdobje dvoizmenskega dela! Manjkajoče kapacitete na ročnem čiščenju smo krili z prerazporeditvami iz montaže. Manjkajoče kapacitete na kokilnem litju smo poiskali zunaj! Izmenovodji so se pogosteje vključevali v sam delovni proces – glede na manj ljudi jim čas to tudi omogoča! Vsled kapacitetni stiski (ljudje) smo uspeli organizirati delo en človek / dva Gölnerja Mehanska obdelava, površinska zaščita TEH je, tako kot predhodna leta, izvajala sprotne optimizacije postopkov. V tabeli zg. se vidi rezultat! Do realizacije smo prišli ob doslednem delu na dveh strojih, večje angažiranje nastavljavcev na delu 01, prerazporeditve. Prav tako smo za nekatere operacije, ki zahtevajo izvajalca 100%, poiskali zunanje storitve (pogoj je bila seveda ugodna cena). Delo je potekalo v dveh izmenah! V delovni proces smo vključevali dijake srednjih, višjih, visokih šol z izvajanjem obvezne prakse kar izboljša stanje človeških virov. Montaža, kontrola Delo je potekalo v eni izmeni (razen nekaterih trenutnih izjem na račun do - naročil). Manjkajoče kapacitete smo nadomeščali z prerazporeditvami med službami mehanske in livarne. Delo v montaži smo organizirali tudi v smislu združevanja operacij – delo v celici – za posamezne družine izdelkov. PLAN VIROV – ZASEDENOST STROJEV – dvoimensko delo Glede na plan 2013 je razporeditev ljudi po delovnih mestih držala oz. bila realizirana po planu! Do določenih sprememb je prišlo na nekaterih delovnih mestih vsled predčasnega upokojevanja ter zdravstvenih omejitev določenih ljudi. Kakšno je bilo stanje ob koncu leta se pravzaprav vidi v planu 2014. 33 5.3 ANALIZA IZRABE DELOVNEGA ČASA Planska zasedba kapacitet • Glede na plan 2013 so bile kapacitete zasedene po predvidenem. Iz tega naslova ne potrebujemo planirati nove kapacitete. Vendar pa je potrebno to prilagajati trenutni situaciji, ki pa zahteva nabavo dodatnih livnih kapacitet (povečanje naročil KNORR). • Sodelovanje s SŠC Ptuj je bilo vzdrževano – od tega imamo koristi vsi. Takšen pristop vzdržujemo tudi nadalje • Najem zunanje delovne sile; se v letu 2013 smo koristili kapacitete podjetja Filips ter Kariere iz LJ. Vzdrževanje proizvodnega procesa (SISTEMSKA DOKUMENTACIJA, DELOVNA SREDSTVA, POSTOPKI) • Sistemska dokumentacija Sistemska dokumentacija se dopolnjuje skladno z zahtevami procesa • Delovna sredstva Izvajale so se aktivnosti preventivnega vzdrževanja pri numerično krmiljenih strojih, tekočega in intervencijskega vzdrževanja celotnega strojnega parka. Vzdrževanje je potekalo po planu oz. v večini po trenutnih potrebah, saj so vsi nepričakovani zastoji velik problem pri mesečni realizaciji Aktivnosti preventivnega vzdrževanja so potekali na navedenih delovnih sredstvih : • Stama MC - 014 (dve) • Stama MC – 320 • Stama CNC – 526 • Stama CNC – MC021 (dve) • Condia (dve) • Hyundai SPT 550 • Hyundai hit 20M (dve) • Hyundai hit 8S (tri) • Mori seiki (dve) • Brinkman DCF - 120ZR • Brinkman DCF - 120ZR in Brinkman DCF - 175 • Gildemeister GT – 65 • Index –GB • Index ABC • KIA SKT 100 in KIA SKT 21 LMS Podrobnosti so razvidne iz realizacije planov preventivnega vzdrževanja, indikatorjev učinkovitosti in pregleda stroškov (dosje VZD) Dotrajanost nekaterih strojev (od leta 2008 ni bilo več nakupa stroja) je do te mere, da so zastoji vsled okvar že skoraj večji kakor samo delovanje / proizvodnja! Vsled tega je potrebno razmišljati o obnovitvi strojnega parka! (tudi zaradi konkurenčnejših ponudb) Dnevno spremljanje zastojev delavnih sredstev Dnevni zastoji se spremljajo preko ti. ''semaforja'', kjer so navedeni tudi vsi vzroki odstopanj od predpisanega. Dnevno se beležijo tudi PPL-i, prijave, ……(izvaja analitik) Tehnični in inšpekcijski pregledi 34 Bili realizirani po planu – rezultati pregledov so shranjeni v VZD ali SVO! Planirani pregledi, ki so bistvenega pomena za varnost in zanesljivost delovanja procesov so bili realizirani v predpisanih rokih; • • • • • Tlačna posoda 3000 l Elektro viličarji, paletni viličar, elektro voziček, regalni viličar logo, plinski viličar pregled in čiščenje kotla za ogrevanje mesečni pregledi tovornega dvigala monitoringi vode delovnega okolja Stroški so po predpisanih tarifah ustreznih institucij. 3. INFORMATIKA Na področju informatike so se zraven rednega vzdrževanja sistema, - sistemski del - programski del - strojni del (računalniki, tiskalniki) v letu 2013 izvedli naslednji projekti: STROJNA OPREMA - Nakup tiskalnik EPSON TM T88V uporablja se v skladišču orodja za izpis zadolžnic za orodje - Nakup projektor RICOH PJ 2130 namenjen za sestanke in predstavitve v pisarni g. Menharta - Nakup prenosnik LENOVO THINKPAD E531 i5-3235M zamenjava starega računalnika z prenosnikom v pisarni g. Menharta PROGRAMSKA OPREMA - Pregled dobav v mesecu Izdelal se je postopek, ki izvede analizo dobav v določenem mesecu, ter primerja z trenutno potrebo in zalogo. Pregled je možen po materialih ali po dobaviteljih in znotraj dobaviteljev po materialih. Vrednost dobav v določenem mesecu se primerja z materialnim planom za določen mesec. Vrednost mesečnega plana je dobljena z delitvijo letnega plana na mesec. - Izpis kartice zadolžitve Pri izdaji posameznega orodja iz skladišča orodij, se je pripravil izpis, ki izpiše zadolžnico na tiskalnik. Zadolžnico dobi delavec, ki jo mora pri vračanju orodja predložiti skladiščniku. - Izvedle so se tudi manjše dodelave na posameznih postopkih Finance: - na izpisu dodana skupna vsota terjatev ugotavljamo odstopanja Prodaja - možnost razvrščanja MTZ cenika po šifri Proizvodnja - na prijavi dela je dodan pregled prioritet in pregled zadolžitve orodij za posameznega delavca - pri kalkulaciji dodana vsota ur za izdelavo posameznega artikla V sklopu poslovne aplikacije EDICO2 smo začeli uporabljati modul POTNI NALOGI, kar precej poenostavi samo poslovanje v povezavi z plačami in financami. 35 Od junija 2013 je zaradi prerazporeditev del na področju informatike zaposlena ena oseba. Določene aktivnosti, ki so bile v planu se zaradi tega niso izvedle ali pa se izvajajo počasneje. Tukaj so predvsem mišljeni določeni postopki, ki bi pohitrili delo na različnih področjih poslovanja. 4. NABAVA 1. TOP DOBAVITELJI V LETU 2013 so: TOP 3 DOMAČI DOBAVITELJI DOBAVITELJ ZA AL ZLITINO DOBAVITELJ ZA ULITKE -OJAČEVALCI DOVAVITELJ ZA AL PALICE VREDNOST V EUR 230.752,00 EUR 101.677,00 EUR 97.784,00 EUR TOP 3 TUJI DOBAVITELJI DOBAVITELJ TOP 1 DOBAVITELJ 2 DOBAVITELJ 3 ZA TESNILA VREDNOST V EUR 256.981,00 EUR 233.002,00 EUR 111.602,00 EUR TOP 3 KOOPERANTI KOOPERANT ZA CINKANJE KOOPERANT ZA ELOKSIRANJE KOOPERANT 3 VREDNOST V EUR 49.794,00 EUR 46.749,00 EUR 24.964,00 EUR Vrednost nabave materiala za proizvodnjo v leti 2013 je 2.165.580,43 EUR Vrednost storitev pri kooperantih v letu 2013 je 186.862,63 EUR Naši cilji za leto 2013 so bili, kot vsako leto , da lahko dobro delamo: - nabava materiala s potrebnimi količinami s ustrezno kvaliteto ob pravem času − minimalne zaloge materialov za proizvodnjo − iskanje novih potencialnih dobaviteljev materiala − dobri medsebojni odnosi z ostalimi službami v podjetju − dobri odnosi z dobavitelji, saj se je že v preteklosti pokazalo, da so bili ravno dobavitelji tisti, ki so nam v kriznem času podjetja priskočili na pomoč in našli skupno rešitev 2. GIBANJE CEN DOBAVITELJEV V LETU 2013 V letu 2013 so nas dobavitelji obvestili o dvigu cen surovin in to posledično pomeni , da so prisiljeni povečati svoje prodajne cene izdelkov. Sledila so usklajevanja in dogovarjanja o možnem dvigu cen. Agis Zavore je podal svoje zmožnosti dviga cen in sledila so usklajevanja. Zahtevke za dvig cen so podala naslednja podjetja : CIRTEQ, SURTEC ADRIA, KASZIMPEX , TVP – zahteve dobaviteljev in končni dogovori so navedeni v tabeli POVIŠANJE CEN DOBAVITEJEV 2013 - priloga 36 1. Gibanje cen AL- ZLITINE v letu 2013 ( AlSi12 , AlSi6Cu, AlSi10Mg ) V letu 2013 so se gibale cene AlSi12, od vrednosti 1,80 EUR/ kg do 1,93 EUR/kg in konec leta zaključili s ceno 1,82 EUR /kg V letu 2013 so se gibale cene AlSi6Cu2, od vrednosti 1,95 EUR/ kg do 1,97 EUR/kg , cene so bile vse leto stabilne. V letu 2013 so se gibale cene AlSi10MG, od vrednosti 1,88 EUR/ kg do 2,04 EUR/kg in zaključili s ceno 1,90 EUR/kg Dobavitelj: Talum Količina - nabava: 122 t, v vrednosti: 230.752,00 EUR 2. Gibanje cen CINK ZLITINA V letu 2013 so se cene gibale od vrednosti 1,72 EUR/kg do 1,95 EUR/kg Dobavitelji: Cinkarna Celje Količina: 32 t, v skupni vrednosti: 58.492,00 EUR 3. PRENOSI POZICIJ K DRUGIM DOBAVITELJEM Zaradi zahtevka po povišanju cen od dobavitelja TVP smo tudi nekatere druge vzmeti prenesli k dobavitelju Babosek Branko s.p. in s tem, še dodatno znižali cene vzmeti pod obstoječimi cenami.Iz letnega plana v vred. 30.299,44 EUR so zahtevali povišanje v vrednosti letnega plana 52.542,57 EUR. RAZLIKA 23.156,00 EUR. Vmes smo se dogovorili o povišanju cen in o prenosu pozicij, in glede na letni plan 2013 je nova vrednost 11.593,36 EUR. V letu 2013 smo prenesli nekatere pozicije k drugim dobaviteljem in s tem prihranili na letni ravni 67.394,00 EUR . Leta smo verjeli, da lahko vse naredimo sami, ker naj bi bilo to ceneje, vendar ni, zato smo nekaj pozicij naše lastne proizvodnje prenesli drugim domačim dobaviteljem. 37 5. KAKOVOST PRESOJE IN OCENA KUPCEV PRESOJE S strani eksterne inštitucije e-com CERT-a je bila izvedena presoja sistema vodenja kakovosti in ravnanja z okoljem. Presoje s strani kupcev v letu 2013 so bile. Presojo je izvedel naš največji kupec Haldex. Ocenitev ni bila v najvišjem razredu vendar smo na pripombe posredovali ukrepe kateri so v izvajanju. Pred presojo je izvedlo tudi podjetje Borgwarner iz Švedske s katerim smo proti koncu leta začeli sodelovati z novimi projekti. V letu 2014 bomo certificirali paleto izdelkov za kupca Borgwarner po standardu ISO TS 16949. To bo velika pridobitev v smeri iskanja novih potencialnih kupcev. OCENA KUPCEV S strani kupca Haldex-a prejemammo kvartalne ocenitve po naslednjih ključnih kriterijih: • kakovost proizvodov – ppm in število posredovanih 8D-poročil • izpolnjevanje rokov • komercialni pogoji – plačilni rok • uveden standard (ISO, TS…..). Ocenjeni nismo v najvišjem razredu vendar smo nenehno v kontaktih z kupcem ter usklajujemo posredovane ukrepe oziroma naše predloge. 6. RAVNANJE Z OKOLJEM Podjetje AGIS – ZAVORE se konstantno trudi da, s svojo dejavnostjo čim manj obremenjuje naravno okolje, katerega sestavni del je. V naslednjem letu planiramo obnoviti ponudbo za razsvetljavo mehanske obdelave po sistemu livarne. Zaradi svoje vpetosti v naravno okolje, tako lokalno kot globalno, se je podjetje zavezalo k ohranjanju zdravega in čistega okolja v svoji regiji. Skladno s planom izobraževanja letno izvajamo izobraževanje na področju varnosti pri delu, požarne varnosti in ravnanja z okoljem. Udeleženci izobraževanja so bili seznanjeni z vsemi informacijami glede izvajanja ravnanja z okoljem v našem podjetju in sicer: • z okoljsko politiko, • ravnanja s trdnimi in tekočimi odpadki, • ravnanja z nevarnimi snovmi, s postopki ukrepanja ob nesrečah in postopki ukrepanja v izrednih razmerah. 38 7. URESNIČEVNJE PLANA 2013 v EUR Plan 2013 EUR (1) REALIZ. 13/12 EUR (2) IND (1:1) 1. ČISTI PRIHODKI IZ PRODAJE 6.080.370 5.858.807 I. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE PROIZVODOV IN STORITEV 5.874.000 5.640.295 96 305.000 279.370 92 5.569.000 5.360.925 96 200.000 208.396 104 111 a) Čisti prihodki od prodaje proizv. in stor.-dom.trg b) Čisti prihodki od prodaje proizv.in stor. -tuji trg II.ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN MATERIALA c) Čisti prihodki od prodaje materiala in blaga - dom.trg - preprodaja RD - preprodaja- barter č) Čisti prihodki od prodaje materiala in blaga -tuji trg 96 120.000 132.645 110.000 105.037 95 10.000 27.608 276 80.000 75.751 95 80.000 74.706 93 0 1.045 0 6.370 10.116 159 0 -88.260 0 3. USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI IN LASTNE STORITVE 60.000 67.827 113 4. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI 85.960 127.055 148 3.960 40.960 0 - Subvencije, refundacije in dr.prihodki 82.000 86.095 105 5. KOSMATI DONOS IZ POSLOVANJA 6.226.330 5.965.429 96 6. POSLOVNI ODHODKI 5.938.459 5.690.815 96 I. STROŠKI BLAGA,MATERIALA IN STORITEV 3.161.720 3.065.483 97 - preprodaja RD1 - preprodaja - barter1 III. PRIHODKI OD NAJEMNIN 2. SPREMEMBE VRED. ZALOG PROIZVODOV IN NEDOK. PROIZV. - Prevrednotovalni poslovni prihodki a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala 140.000 187.936 134 2.296.204 2.279.433 99 725.516 598.114 82 II. STROŠKI PLAČ 2.324.316 2.149.550 92 a) Stroški plač 1.630.000 1.550.879 95 b) Stroški socialnih zavarovanj 280.000 268.276 96 c) Drugi stroški dela 310.800 305.506 98 d) Rezervacija 103.516 24.890 0 410.000 403.138 98 410.000 393.761 96 b) Stroški materiala c) Stroški storitev III. ODPISI VREDNOSTI a) Amortizacija NDS in opredmetenih OS b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NS in OOS 0 2.891 0 c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 0 7.374 0 42.424 72.644 171 171 IV. DRUGI POSLOVNI ODHODKI a) Drugi poslovni odhodki 42.424 72.644 287.871 273.725 95 8. FINANČNI PRIHODKI 4.000 13.569 339 I. FINANČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL 4.000 11.684 0 a) Finančni prihodki iz posojil danih drugim 4.000 11.684 0 0 1.885 0 0 7. POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA II. FINANČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH TERJATEV 0 1.885 9. FINANČNI ODHODKI a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 287.540 296.211 1 I. FINANČNI ODHODKI IZ FINANČNIH OBVEZNOSTI 278.540 274.326 98 a) Finančni odhodki iz posojil prejetih od bank 274.749 238.290 87 b) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti 3.791 36.036 951 II. FINANčNI ODHODKI IZ POSLOVNIH OBVEZNOSTI 9.000 21.885 243 a) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev 9.000 19.327 215 0 2.558 0 4.331 -8.916 -185 10.000 20.631 206 b) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 10. POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DELOVANJA 11. DRUGI PRIHODKI 12. DRUGI ODHODKI 13. POSLOVNI IZID ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA 14. DAVEK IZ DOBIčKA 2.000 61.398 3070 12.331 -49.683 -396 0 0 0 39 15. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 12.331 -49.683 -396 8. UPRAVLJANJE TVEGANJ Izpostavljenost različnim oblikam tveganja tako poslovnim kakor tudi finančnim, je stalnica v poslovanju družbe, zato področju obvladovanja tveganj namenjamo posebno pozornost. Poslovna tveganja: Na področju poslovnih tveganj je družba izpostavljena prodajnemu tveganju, nabavnemu tveganju, proizvodnemu tveganju, investicijskemu tveganju in drugim različnim zunanjimi tveganji. Ocenjujemo, da je izpostavljenost nabavnim tveganjem, predvsem cenovnim, zaradi značilnosti ključnih nabavnih trgov in surovin dokaj visoka. Z uvajanjem notranje kontrole želimo v podjetju doseči zniževanje stroškov ter izboljšati učinkovitost upravljanja podjetja. Izvajajo se : • Mesečni pregledi poslovanja (bilanca stanja, izkaz uspeha, obveznosti, terjatve, zaloge, nedovršena proizvodnja, … ) • Spremljanje cenovnega področja • Spremljanje realizacije začrtanih ukrepov Finančna tveganja : Izpostavljenost različnim finančnim tveganjem, ki so stalnica v poslovanju, prepoznavamo in obvladujemo kot: Kreditno tveganje,ki predstavlja možnost, da terjatve ne bodo plačane v primeru drastičnih sprememb na trgu (padec naročil). Pri večjih kupcih obvladujemo tveganje z letno napovedjo, pri čemer je definirano tromesečje, preostali termini so napoved za orientacijo oskrbe materialov in zagotavljanja lastnih proizvodov. Pri ostalih kupcih, pa z večjo razpršenostjo kupcev iz različnih držav in intenzivno izterjavo terjatev. Tveganje plačilne sposobnosti (likvidnostno tveganje), poskušamo obvladovati z načrtovanjem denarnih tokov in usklajevanjem ročnosti obveznosti in terjatev. Za družbo je značilen primanjkljaj finančnih sredstev. V veliki meri se poslužujemo tudi nedenarnih načinov poravnavanja terjatev (kompenzacij) ter odlogi plačil, dogovori z dobavitelji ter bankami (reprogram) kar smo v letu 2011 uspešno izvedli. Obrestno tveganje, ki predstavlja možnost povečevanja stroškov financiranja zaradi sprememb obrestnih mer, krediti pri bankah s fiksno obrestno mero kar je v določenih trenutkih in pogojih pozitivno, lahko pa se izkaže kot slabost. Tveganje pri zadolževanju, reprogramiranje kreditov ( pretvorba večjega dela kratkoročnih kreditov v dolgoročne), s čimer smo izboljšali likvidnostno stabilnost družbe in zaupanje do bank z rednim odplačevanjem obveznosti. V letu 2014 se predvideva odprodaja dela nepremičnin s čimer bi zmanjšali zadolževanje. 40 9. POMEMBNI POSLOVNI DOGODKI PO DATUMU BILANCE STANJA Družba navaja naslednje pomembne poslovne dogodke po datumu bilance stanja na dan 31.12.2013: • Sprememba pri osnovnem kapitalu in sicer upoštevano samo zmanjšanje po skupščini, ne pa tudi povečanje 10. ZAKLJUČEK Ocenjujemo, da je poslovanje družbe AGIS ZAVORE D.D. PTUJ v poslovnem oziroma koledarskem letu 2013 potekalo v okviru danih možnosti z veliko angažiranjem na vseh področjih, zlasti na pripravi in realizaciji ukrepov za izboljšanje poslovanja (ukrepi in projekti optimizacije procesov). Poskušali smo na najbolj uspešen način reševati zadeve s ciljem dobrega gospodarja, ki poskuša čim uspešneje gospodariti s svojim kapitalom in potencialom, vse s ciljem sanirati poslovanje in postati uspešna delniška družba, kar je navsezadnje naša dolžnost do vseh zaposlenih v družbi in obveza do delničarjev, med katerimi so tudi nekdanji naši delavci. Uspešna delniška družba prav tako povečuje in zagotavlja poslovno zaupanje do dobaviteljev in kupcev. Pozitivni trendi in finančna stabilnost družbe nam odpirajo vrata v še večje sodelovanje z našim največjim poslovnim partnerjem, predvsem na področju prenosa novih programov, torej novih osvajanj kar si vsekakor želimo. Direktor družbe: Franc FERČIČ dipl. ing.str. 41 IV. LETNI RAČUNOVODSKI IZKAZI 1. BILANCA STANJA NA DAN 31.12.2013 A. I. 1. 4. II. 1. a) b) 2. 3. 4. a) b) c) III. IV. 1. č) 2. b) V. VI. B. I. II. 1. 2. 3. 4. III. 2. b) IV. 2. 3. V. C. Č. A. I. 1. II. III. 1. 2. IV. V. VI. B. 1. 3. C. I, 2. 4. II. III. Č. I. II. 2. 4. III. 2. 4. 5. D. E. Dolgoročna sredstva Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve Dolgoročne premoženjske pravice Dolgoročno odloženi stroški razvijanja Opredmetena osnovna sredstva Zemljišča in zgradbe Zemljišča Zgradbe Proizvajalne naprave in stroji Druge naprave in oprema Osnovna sredstva, ki se pridobivajo Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev Umetniška dela Naložbene nepremičnine Dolgoročne finančne naložbe Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil Druge dolgoročne finančne naložbe Dolgoročna posojila Dolgoročna posojila drugim Dolgoročne poslovne terjatve Odložene terjatve za davek Kratkoročna sredstva Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo Zaloge Material Nedokončana proizvodnja Proizvodi in trgovsko blago Predujmi za zaloge Kratkoročne finančne naložbe Kratkoročna posojila Kratkoročna posojila drugim Kratkoročne poslovne terjatve Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev Kratkoročne poslovne terjatve do drugih Denarna sredstva Kratkoročne aktivne časovne razmejitve SREDSTVA SKUPAJ Zabilančna sredstva Kapital Vpoklicani kapital Osnovni kapital Kapitalske rezerve Rezerve iz dobička Zakonske rezerve Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže Presežek iz prevrednotenja Preneseni čisti poslovni izid Čisti poslovni izid poslovnega leta Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti Dolgoročne pasivne časovne razmejitve Dolgoročne obveznosti Dolgoročne finančne obveznosti Dolgoročne finančne obveznosti do bank Druge dolgoročne finančne obveznosti Dolgoročne poslovne obveznosti Odložene obveznosti za davek Kratkoročne obveznosti Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev Kratkoročne finančne obveznosti Kratkoročne finančne obveznosti do bank Druge kratkoročne finančne obveznosti Kratkoročne poslovne obveznosti Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov Druge kratkoročne poslovne obveznosti Kratkoročne pasivne časovne razmejitve OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV SKUPAJ Zabilančne obveznosti 31.12.2013 4.491.080 490.785 14.099 476.686 3.940.102 2.888.543 1.988.643 899.900 1.047.344 1.701 2.514 1.322 0 1.192 60.193 0 60.193 60.193 0 2.496.027 1.830.639 444.580 1.100.474 281.177 4.408 174.265 174.265 174.265 475.363 375.759 99.604 15.760 1.168 6.988.275 5.498.993 456.767 1.464.813 1.464.813 12.494 620 11.874 456.002 -1.426.859 -49.683 71.880 57.384 14.496 4.151.697 4.151.697 3.544.660 607.037 0 2.307.929 681.914 487.806 194.108 1.626.015 796.777 801 828.437 2 6.988.275 5.498.993 31.12.2012 4.846.323 509.176 17.793 491.383 4.278.422 3.040.289 2.076.649 963.640 1.225.023 3.906 9.204 1.322 7.882 0 58.725 1.192 1.192 57.533 57.533 0 0 2.774.281 0 1.955.308 462.851 1.171.937 310.594 9.926 198.730 198.730 198.730 615.604 476.222 139.382 4.639 153 7.620.757 5.997.141 697.986 1.464.813 1.464.813 0 12.494 620 11.874 456.002 -1.100.633 -134.690 72.880 55.693 17.187 4.628.973 4.628.973 3.995.172 633.801 0 0 2.218.969 0 536.219 395.575 140.644 1.682.750 1.057.638 52.256 572.856 42 1.949 7.620.757 5.997.141 2. IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA ZA OBDOBJE OD 01.01. DO 31.12.2013 1. a) b) 2. 3. 4. 5. a) b) 6. a) b) c) d) 7. a) b) c) 8. 9. a) b) c) č) 10. a) b) 11. a) b) 12. 13. a) b) c) č) 14. a) b) c) 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. Postavka Čisti prihodki od prodaje Čisti prihodki od prodaje, doseženi na domačem trgu Čisti prihodki od prodaje, doseženi na tujem trgu Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) Stroški blaga, materiala in storitev Nabavna vrednost prodanih blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala Stroški storitev Stroški dela Stroški plač Stroški socialnih zavarovanj (posebej izkazani stroški pokojninskih zavarovanj) Drugi stroški dela Rezervacije Odpisi vrednosti Amortizacija Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih Drugi poslovni odhodki Finančni prihodki iz deležev Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah Finančni prihodki iz drugih naložb Finančni prihodki iz danih posojil Finančni prihodki iz danih posojil, danih družbam v skupini Finančni prihodki iz posojil, danih drugim Finančni prihodki iz poslovnih terjatev Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb Finančni odhodki iz finančnih obveznosti Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank Finančni odhodki iz izdanih obveznic Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti Drugi prihodki Drugi odhodki Davek iz dobička Odloženi davki Čisti poslovni izid obračunskega obdobja Preneseni dobiček / Prenesena izguba Zmanjšanje (sprostitev) kapitalskih rezerv Zmanjšanje (sprostitev) rezerv iz dobička ločeno po posameznih vrstah teh rezerv Povečanje (dodatno oblikovanje) rezerv iz dobička ločeno po posameznih vrstah teh rezerv Bilančni dobiček / Bilančna izguba Povprečno število zaposlenih na podlagi delovnih ur Izplačilo dobička 2013 5.858.807 422.131 5.436.676 -88.260 67.827 127.055 3.065.483 2.467.369 598.114 2.149.550 1.550.878 268.276 305.506 24.890 404.026 393.761 2012 5.675.380 432.878 5.242.502 -135.721 81.950 403.544 3.108.533 2.442.635 665.898 2.250.483 1.638.537 285.363 326.583 0 426.147 423.884 2.891 7.374 72.644 0 1.408 855 48.886 0 11.684 11.924 11.684 1.885 11.924 1.333 1.885 1.333 274.326 328.939 238.290 261.712 36.036 21.885 67.227 22.585 19.327 2.558 20.631 61.398 22.184 401 15.587 3.114 -49.683 -1.426.859 0 -134.690 -1.100.633 -1.476.542 -1.235.323 121,5 133,5 0 Direktor: Franc Ferčič 43 3. IZKAZ DENARNIH TOKOV ZA OBDOBJE OD 01.01. DO 31.12.2013 A. a) b) c) B. a) b) c) C. a) b) c) Č. x) y) Postavka Denarni tokovi pri poslovanju Postavke izkaza poslovnega izida Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja Začetne manj končne poslovne terjatve Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve Začetne manj končne odložene terjatve za davek Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo Začetne manj končne zaloge Končni manj začetni poslovni dolgovi Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije Končne manj začetne odložene obveznosti za davek Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a+b) Denarni tokovi pri naložbenju Prejemki pri naložbenju Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb Izdatki pri naložbenju Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a+b) Denarni tokovi pri financiranju Prejemki pri financiranju Prejemki od vplačanega kapitala Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti Izdatki pri financiranju Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje Izdatki za vračilo kapitala Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a+b) Končno stanje denarnih sredstev Denarni izid v obdobju Začetno stanje denarnih sredstev 2013 2012 598.006 5.967.418 562.790 6.050.200 -5.369.412 0 -5.487.410 0 209.339 354.576 -1.015 0 0 124.669 -241.054 -27.837 0 807.345 -165.428 -27.901 38 0 0 56.349 -172.735 -21.179 0 397.362 179.942 894 0 154.583 0 0 24.465 -161.598 -60.692 -98.246 0 -2.660 0 18.344 428 0 0 428 0 0 -125.790 -75.132 -48.718 0 -1.940 0 -125.362 46.754 0 0 46.754 -861.322 -272.068 0 -48.540 -540.714 0 -814.568 15.760 11.121 4.639 1.997.492 0 1.991.600 5.892 -2.268.252 -351.439 0 -125.026 -1.791.787 0 -270.760 4.639 1.240 3.399 Denarni tokovi so odraz poslovanja, glede na nižji realizacijo prodaje so temu sledili tudi pritoki in odtoki pri rednem poslovanje. Podjetje je v tem letu zmanjšalo obveznosti iz naslova finančnega najema s prodajo dela zemljišč in zgradbe, kar se je pripoznalo kot prejemki pri naložbenju, prav tako pa so bile potrebne investicije v proizvodnji in sicer za nakup livarske peči in druge manjše investicije, kar se pripoznalo kot odtok pri naložbenju. Podjetje je tudi poravnavalo svoje finančne obveznosti, kratkoročni kredit NLB se je poravnal v celoti, kar se odrazi pri finančnih denarnih tokovih. Direktor: Franc Ferčič 44 4. IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA LETO, KONČANO 31. DECEMBRA 2013 Vpoklicani kapital Kapitalske rezerve Rezerve iz dobička I II III Osnovni kapital I/1 A.1 Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja (31.12.2012) Preračuni za nazaj a) Prilagoditve za nazaj b) 1.464.813 A.2 Začetno stanje poročevalskega obdobja (01.01.2013) 1.464.813 II IV Zakonske rezerve Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže III/1 III/2 620 Preneseni Čisti poslovni Presežek iz čisti poslovni izid prevrednotenja izid poslovnega 11.874 IV 456.002 V VI VII Prenesena čista izguba Čista izguba poslovnega leta SKUPAJ KAPITAL V/2 VI/2 VII -134.690 697.986 0 -191.536 -134.690 506.450 -1.100.633 -191.536 620 11.874 456.002 -1.292.169 B.1 Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki 0 Vpis vpoklicanega osnovnega kapitala 0 Izplačilo nagrad organom vodenja in nadzora Druge spremembe lastniškega kapitala 0 0 B.2 Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja Vnos čistega poslovnega izida poslovnega leta Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev Spremembe presežka iz prevrednotenja opredmetenih osnovnih sredstev Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih naložb Končno stanje poročevalskega obdobja (31.12.2013) BILANČNI DOBIČEK/BILANČNA IZGUBA -49.683 -49.683 -49.683 -49.683 0 0 0 Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja B.3 Spremembe v kapitalu Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala Sprostitev rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže ter razporeditev na druge sestavine kapitala Druge spremembe v kapitalu C. Skupaj KAPITAL -134.690 134.690 0 0 -134.690 134.690 0 0 0 1.464.813 620 11.874 456.002 -1.426.859 -49.683 456.767 -1.426.859 -49.683 -1.476.542 Prilagoditve za nazaj se nanašajo na v letu 2014 priznano obveznosti iz prejšnjih let za pokrivanje neizplačanih plač v leti 2008-2010 v višini 191.536 bruto2. Predlog upravi je, da pri pripravi skupščine upošteva, da bi se del pretekle izgube pokrival iz rezerv za lastne delnice v višini 11.874, saj ni več potrebe po teh rezervah. Z lastnimi delnicami ne razpolagamo in jih tudi ne nameravamo pridobiti. Direktor: Franc Ferčič 45 5. IZKAZ GIBANJA KAPITALA ZA LETO, KONČANO 31. DECEMBRA 2012 v EUR Vpoklicani kapital Kapitalske rezerve I II Osnovni kapital I/1 II Rezerve iz dobička Presežek iz prevrednotenja Preneseni čisti poslovni izid Čisti poslovni izid poslovnega leta Skupaj KAPITAL III IV V VI VII Zakonske rezerve Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka) III/1 III/2 III/3 IV Preneseni čisti dobiček Prenesena čista izguba Čisti dobiček poslovnega leta Čista izguba poslovnega leta SKUPAJ KAPITAL V/1 V/2 VI/1 VI/2 VII A.1 Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja (31.12.2011) a) Preračuni za nazaj b) Prilagoditve za nazaj 1.464.813 620 11.874 456.002 -899.247 -201.386 832.676 0 0 A.2 Začetno stanje poročevalskega obdobja (01.01.2012) 1.464.813 620 11.874 456.002 -899.247 -201.386 832.676 B.1 Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki 0 B.2 Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja -134.690 -134.690 -134.690 -134.690 -201.386 201.386 0 -201.386 201.386 0 -1.100.633 -134.690 697.986 -134.690 -1.235.323 Vnos čistega poslovnega izida poslovnega leta B.3 Spremembe v kapitalu Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala C. Končno stanje poročevalskega obdobja (31.12.2012) BILANČNI DOBIČEK/BILANČNA IZGUBA 1.464.813 620 11.874 456.002 0 -1.100.633 0 Direktor: Franc Ferčič 46 6. IZKAZ DRUGEGA VSEOBSEGAJOČEA DONOSA ZA OBDOBJE OD 01.01. DO 31.12.2013 2013 Čisti poslovni izid obračunskega obdobja -49.683 2012 -134.690 Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (+/-) 0 Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo (+/-) 0 Dobički in iz izgube, ki izhajajo iz pretvorbe računovodskih izkazov družb v tujini (vplivi sprememb deviznih tečajev) (+/-) 0 Akuarski dobički in izgube programov z določenimi zaslužki (zaslužki zaposlencev) (+/-) 0 Druge sestavine vseobsegajočega donosa (+/-) 0 Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja -49.683 -134.690 Direktor: Franc Ferčič 47 7. IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVE Uprava potrjuje računovodske izkaze za poslovno leto, ki se je končalo na dan 31. decembra 2013, prikazane in uporabljene računovodske usmeritve ter pripadajoča pojasnila: Izjava o odgovornosti uprave Uprava je odgovorna za pripravo letnega poročila tako, da le- to predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za leto 2013. Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so računovodski izkazi, skupaj s pojasnili izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju družbe ter v skladu z veljavno zakonodajo in Slovenskimi računovodskimi standardi. Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanj premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti. Davčne oblasti lahko kadarkoli v roku petih let po poteku leta, v katerem je treba davek odmeriti, preverijo poslovanje družbe, kar lahko posledično povzroči nastanek dodatne obveznosti plačila davka, zamudnih obresti in kazni iz naslova DDPO ali drugih davkov in dajatev. Uprava družbe ni seznanjena z okoliščinami, ki bi lahko povzročile morebitno pomembno obveznost iz tega naslova. Direktor družbe: Franc Ferčič, dipl ing.str. 48 V. RAČUNOVODSKE USMERITVE IN POJASNILA K POSTAVKAM 1. RAČUNOVODSKE USMERITVE Računovodski izkazi družbe Agis Zavore d.d. so pripravljeni v skladu z določili Zakona o gospodarskih družbah in v skladu z računovodskimi in poročevalskimi zahtevami slovenskih računovodskih standardov (v nadaljevanju SRS). Temeljni namen SRS je upoštevati mednarodno računovodsko prakso (zlasti mednarodne računovodske standarde) in finančno pojmovanje kapitala. Pri pripravi podlag za izdelavo računovodskih izkazov so upoštevane temeljne računovodske postavke. Računovodski izkazi vsebujejo vse postavke, ki pomembno vplivajo na ocene in odločitve njihovih uporabnikov. Poslovno leto je enako koledarskemu. a. Neopredmetena dolgoročna sredstva Med neopredmetena dolgoročna sredstva štejemo dolgoročno odložene stroške razvijanja in dolgoročne premoženjske pravice, kot so dolgoročno odloženi stroški, patenti in licence. Stroške razvijanja sestavljajo plače zaposlenih pri razvojnem delovanju, zaposlenih pri pripravi tehnološke in kontrolne dokumentacije, stroški nadomestil službenih potovanj v zvezi s projektom osvajanj novih proizvodov in tehnologij, stroški nakupa in dodelave orodij, stroški izdelave orodij v lastni režiji in stroški porabe materiala in vzorcev. Ob začetnem pripoznanju so neopredmetena dolgoročna sredstva ovrednotena po nabavni vrednosti v katero so vštete tudi uvozne in nevračljive nakupne dajatve. Neopredmetena dolgoročna sredstva se prevrednotijo, le v primeru oslabitve in sicer v primeru, ko njihova neodpisana vrednost presega nadomestljivo vrednost za več kot 30%. Metoda amortiziranja je enakomerno časovno amortiziranje. Amortizacija se obračunava posamično. b. Opredmetena osnovna sredstva Opredmetena osnovna sredstva so zemljišča, zgradbe, proizvajalna oprema, druga oprema, nadomestni deli večje vrednosti, drobni inventar z dobo koristnosti več kot leto dni, opredmetena osnovna sredstva v pridobivanju in dani predujmi za opredmetena osnovna sredstva. Opredmeteno osnovno sredstvo se ob novi nabavi vrednoti po nabavni vrednosti, ki jo sestavlja nakupna cena, uvozne in druge nevračljive nakupne dajatve ter stroški, ki jih je mogoče pripisati neposredno njegovi usposobitvi, kot npr. stroški dovoza in namestitve. Opredmeteno osnovno sredstvo, katerega posamična nabavna vrednost po dobaviteljevem računu ne presega 500 EUR, se lahko izkazuje skupinsko kot drobni inventar. Drobni inventar, katerega posamična nabavna vrednost po dobaviteljevem obračunu ne presega 100 EUR, se šteje kot material. Nadomestni deli večjih vrednosti se praviloma obravnavajo kot opredmetena osnovna sredstva, ki se amortizirajo ne glede na začetek uporabe. Stroški, ki nastajajo v zvezi z opredmetenim osnovnim sredstvom, povečujejo njegovo nabavno vrednost, če povečujejo njegove prihodnje koristi v primerjavi s prvotno ocenjenimi. V primeru podaljšanja dobe koristnosti opredmetenega osnovnega sredstva podjetje zmanjša do takrat obračunani popravek vrednosti. 49 Stroški popravil in vzdrževanja opredmetenih osnovnih sredstev namenjenih obnavljanju ali ohranjanju prihodnjih gospodarskih koristi, ki se pričakujejo na podlagi prvotno ocenjene stopnje učinkovitosti sredstev se pripoznajo kot odhodki v obdobju, ko se pojavijo. Odtujena ali izničena opredmetena osnovna sredstva niso več predmet knjigovodskega evidentiranja. Pri tem nastali dobički oziroma izgube, se knjižijo med prevrednotovalne poslovne prihodke oziroma prevrednotovalne poslovne odhodke. Opredmetena osnovna sredstva prevrednotijo, le v primeru oslabitve in sicer v primeru, ko njihova neodpisana vrednost presega nadomestljivo vrednost za več kot 30%. Metoda amortiziranja je enakomerno časovno amortiziranje. Amortizacija se obračunava posamično. c. Amortizacija Amortizacija se obračuna v skladu z določili SRS. Višina amortizacijske stopnje je pogojena z ocenjeno dobo koristnosti osnovnega sredstva ob upoštevanju pričakovanega fizičnega in tehničnega izrabljanja, pričakovanega ekonomskega staranja in pričakovanih zakonskih in drugih omejitev uporabe. Neopredmeteno dolgoročno sredstvo se prične amortizirati, ko je na voljo za uporabo, opredmeteno osnovno sredstvo pa se prične amortizirati prvi dan v naslednjem mesecu, ko je pripravljeno za uporabo. Osnovne amortizacijske stopnje, ki se uporabljajo, so naslednje : gradbeni objekti proizvodna oprema računalniška oprema motorna vozila orodja druga oprema * nabava pred letom 2003 najvišja 2,50 8,00 50,00 *15,50 *30,00 25,00 najnižja 2,50 8,00 50,00 14,30 20,00 8,00 č. Dolgoročne finančne naložbe V okviru dolgoročnih finančnih naložb se izkazujejo naložbe v kapital drugih podjetij. Dolgoročne finančne naložbe so naložbe za rok, daljši od enega leta in so v začetku izkazane po nabavni vrednosti, ki ji ustrezajo naložena denarna sredstva. d. Zaloge Količinska enota zaloge materiala in trgovskega blaga se ob začetnem pripoznanju ovrednoti po nabavni ceni, ki jo sestavljajo nakupna cena, uvozne in druge nevračljive nakupne dajatve ter neposredni stroški nabave. Zaloge gotovih izdelkov in nedokončane proizvodnje so ovrednotena po proizvajalnih stroških. Proizvajalne stroške sestavljajo neposredni stroški materiala, neposredni stroški dela, neposredni stroški proizvodnih storitev, neposredni stroški amortizacije, splošni stroški proizvodne režije ter splošni proizvajalni stroški (stroški materiala, storitev, dela, amortizacije), ki so obračunani v okviru proizvajalnega procesa po posameznih funkcijah (nabava, režija zagotavljanja kakovosti, režija vzdrževanja in stroški raziskav ter razvoj), a jih ni mogoče povezovati z nastajajočimi poslovnimi učinki. Vrednost drobnega inventarja danega v uporabo se prenese takoj med stroške. 50 Če se cene v obračunskem obdobju novo nabavljenih količin materiala razlikujejo od cen iste vrste v zalogi, se med letom za zmanjševanje teh količin uporablja metoda tehtanih povprečnih cen. Zaloge se zaradi oslabitve prevrednotijo, če knjigovodska vrednost, vključno s tisto po zadnjih dejanskih nabavnih cenah oziroma stroškovnih cenah, presega njihovo tržno vrednost. e. Kratkoročna finančne naložbe V skladu s SRS 2006 družba dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe razvršča v 4 skupine finančnih naložb: 1. skupina: finančne naložbe po pošteni vrednosti skozi poslovni izid 2. skupina: finančne naložbe v posesti do zapadlosti 3. skupina: posojila in terjatve 4. skupina: za prodajo razpoložljive finančne naložbe Med kratkoročna posojila uvrščamo posojila, dana za obdobje, krajše od enega leta. f. Poslovne terjatve Terjatve vseh vrst se v začetku izkazujejo z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki, da bodo tudi poplačani. Dani predujmi se v bilanci stanja izkazujejo v zvezi s stvarmi, na katere se nanašajo. Dani predujmi za opredmetena osnovna sredstva so v isti skupini kot opredmetena osnovna sredstva. Kratkoročne poslovne terjatve se prevrednotujejo zaradi oslabitve, če njihova knjigovodska vrednost presega njihovo pošteno vrednost, to je udenarljivo vrednost. V primeru prevrednotenja zaradi oslabitve se oblikujejo popravki vrednosti terjatev v breme prevrednotovalnih poslovnih odhodkov. Odgovorna oseba med letom in najkasneje ob sestavi letnega obračuna poslovanja, preveri ustreznost izkazane velikosti posamezne terjatve in oblikuje popravek vrednosti terjatev za dvomljive in sporne terjatve, na osnovi ocene izterljivosti vsake posamezne terjatve. g. Denarna sredstva Denarna sredstva sestavljajo gotovina v blagajnah, dobroimetja na računih v bankah. Izkazujejo se po nominalnih vrednostih. Tuje valute se na dan bilance stanja preračunavajo po referenčnem tečaju ECB v evro. Tečajne razlike lahko povečujejo vrednosti in se pojavi redni finančni prihodek, pri zmanjšanju pa redni finančni odhodek. h. Kratkoročne časovne razmejitve Kratkoročne aktivne časovne razmejitve vključujejo vrednotnice (vrednostne bone), znamke, ddv od prejetih predujmov in kratkoročno odložene stroške. Med kratkoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami izkazujemo kratkoročno odložene prihodke – odškodninski zahtevki do zavarovalnice za stroje, ddv od prejetih predujmov in vnaprej vračunane stroške oziroma odhodke . 51 i. Kapital Vrednost celotnega kapitala sestavljajo vpoklicani kapital, kapitalske rezerve, rezerve iz dobička, preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let, presežek iz prevrednotenja in še ne razdeljeni poslovni izid. j. Dolgoročne rezervacije Med dolgoročnimi rezervacijami izkazujemo dolgoročno odložene prihodke iz naslova prejetih donacij (podarjeni stroji in brezplačni stroji). Družba je pripoznala v skladu s SRS 2006 rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade na dan 01.01.2006 in zmanjšala preneseni poslovni izid za znesek oblikovanih rezervacije. Rezervacije se pripoznajo v knjigovodskih izkazih in bilanci stanja z vračunavanjem ustreznih stroškov oziroma odhodkov. k. Obveznosti Obveznosti so finančne in poslovne, kratkoročne in dolgoročne. Vsi dolgovi se v začetku izkazujejo z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki, da upniki zahtevajo njihovo poplačilo. Obveznosti se kasneje povečujejo s pripisanimi donosi (obresti, druga nadomestila), za katere obstaja sporazum z upnikom. Obveznosti se zmanjšujejo za odplačane znesku in morebitne drugačne poravnave v dogovoru z upnikom. Kratkoročni dolgovi se zaradi spremembe kupne moči domače valute ne prevrednotujejo, razen če so izraženi v tuji valuti in se spremeni valutni tečaj. Kratkoročne obveznosti do oseb v tujini se preračunajo v domačo valuto na dan nastanka. l. Prihodki Prihodki se pripoznajo, ko se upravičeno pričakuje, da bodo vodili do prejemkov, če ti niso uresničeni že ob nastanku. Poslovni prihodki se nanašajo na prihodke od prodaje proizvodov, storitev, trgovskega blaga in materiala in se merijo na podlagi prodajnih cen, navedenih v računih ali drugih listinah, zmanjšanih za popuste, odobrene ob prodaji ali kasneje, za zgodnejša plačila. Prihodki od prodaje proizvodov in blaga se evidentirajo ločeno za prodajo na domačem in tujem trgu. Prihodki od najemnin se pojavijo ob dajanju v najem poslovne prostore. Prevrednotovalni poslovni prihodki se pojavijo ob prodaji opredmetenih osnovnih sredstev kot dosežen dobiček in odpisu poslovnih dolgov. Drugi poslovni prihodki so povezani s poslovnimi učinki, to so subvencije, dotacije, kompenzacije in podobni prihodki. Mednje uvrščamo tudi prihodke od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij, tudi iz naslova dotacij za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev, ki se iz dolgoročnih rezervacij prenašajo v prihodke skladno z amortiziranjem pridobljenih opredmetenih osnovnih sredstev. Finančni prihodki so prihodki iz naslova naložbenja. Pojavljajo se v zvezi z dolgoročnimi in kratkoročnimi finančnimi naložbami ter v zvezi s terjatvami. Finančni prihodki se priznajo ob obračunu ne glede na prejemke, če ne obstaja dvom glede njihove velikosti, zapadlosti v plačilo in poplačljivosti. 52 Obresti se obračunajo v sorazmerju s pretečenim obdobjem in glede na neodplačani del glavnice z upoštevanjem veljavne obrestne mere. Druge prihodke sestavljajo neobičajne postavke; izkazujejo se v dejansko nastalih zneskih. m. Stroški oziroma odhodki Odhodki se pripoznajo, če je zmanjšanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano z zmanjšanjem sredstva ali s povečanjem dolga in je to zmanjšanje mogoče zanesljivo izmeriti. Odhodke razčlenjujemo na poslovne, finančne in druge. Poslovni odhodki so enaki vračunanim stroškom v obračunskem obdobju, povečanim za stroške, ki se zadržujejo v začetnih zalogah proizvodov in nedokončane proizvodnje ter zmanjšanim za stroške, ki se zadržujejo v končnih zalogah proizvodov in nedokončane proizvodnje. V poslovne stroške štejemo tudi nabavno vrednost prodanega trgovskega blaga in materiala. Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi in obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve (pri opredmetenih osnovnih sredstvih je njihova prodajna cena manjša od knjigovodske vrednosti; obratna sredstva pa se oslabijo z prenosom terjatev med dvomljive). Finančni odhodki so odhodki za financiranje in odhodki za naložbene in se prepoznajo po obračunu, ne glede na plačila, ki so povezana z njimi. Druge odhodke sestavljajo neobičajne postavke, ki se izkazujejo v dejansko nastalih zneskih. n. Davki in zakonski prispevki Zakonski prispevki so predpisani na osnovi slovenske zakonodaje in se plačujejo za pokojninsko in zdravstveno zavarovanje, zaposlovanje in druge potrebe. Ti prispevki bremenijo rezultat ne glede na znesek ustvarjenega dobička. Davek od dohodka pravnih oseb se plačuje po stopnji 17% od davčne osnove, ki je ugotovljen v davčnem izkazu. Dobiček/izguba se ugotovi iz prihodkov in odhodkov davčnega zavezanca, ki se priznavajo na podlagi predpisov in računovodskih standardov v zneskih, ugotovljenih v izkazu uspeha, razen prihodkov in odhodkov, določenih z zakonom o davku od dohodkov pravnih oseb. Davek od dohodka ni obračunan, ker je podjetje uporabilo preteklo davčno izgubo in davčne olajšave iz naslova preteklih investicij. o. Zabilančna evidenca V okviru zabilančne evidence se izkazuje tuje blago na začasnem uvozu, drobni inventar, ki je v uporabi, dana garancija banke in hipoteke. Direktor: Franc Ferčič 53 2. NEOPREDMETENA SREDSTVA IN DOLG. AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE Opis Dolgoročne premoženjske pravice Dolgoročno odloženi stroški razvijanja Nabavna vrednost 31.12.2012 Popravki po otvoritvi 169.978 Nabavna vrednost 01.01.2013 169.978 1.160.116 Neposredna povečanja - nakupi 208 60.484 Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve SKUPAJ 1.330.094 1.160.116 0 0 1.330.094 60.692 Prevrednotenje zaradi oslabitve 0 Zmanjšanja - prodaja 0 Zmanjšanja - izločitve, druga zmanjšanja 283 283 Nabavna vrednost 31.12.2013 170.469 1.220.600 Popravek vrednosti 31.12.2012 Popravek po otvoritvi 152.185 668.733 Popravek vrednosti 01.01.2013 Amortizacija v letu Zmanjšanja - prodaja Zmanjšanja - izločitve, druga zmanjšanja 152.185 3.902 668.733 75.181 0 283 156.370 743.914 0 0 820.918 79.083 0 283 900.284 Knjigovodska vrednost 31.12.2013 14.099 476.686 0 490.785 Knjigovodska vrednost 31.12.2012 17.793 491.383 0 509.176 Popravek vrednosti 31.12.2013 0 1.391.069 820.918 Stroški razvijanja, ki jih sestavljajo plače zaposlenih pri razvojnem delovanju, stroški materiala in storitev, izdelave orodij in dodelav ipd., so se pripoznali kot neopredmeteno dolgoročno sredstvo v znesku 60.484 EUR. 54 3. OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA Opis Nabavna vrednost 31.12.2012 Popravki po otvoritveni bilanci Nabavna vrednost 01.01.2013 Neposredna povečanja - nakupi Neposredna povečanja - finančni najem Prenos iz investicij v teku Prenos med družbami v skupini - nakup Prenos med družbami v skupini - prodaja Prenos med naložbene nepremičnine Prenos med nekratkoročna sredstva Prenos iz naložbenih nepremičnin Povečanje poštene vrednosti Zmanjšanja poštene vrednosti Prevrednotenje zaradi oslabitve Zmanjšanja - prodaja Zmanjšanja - izločitve, druga zmanjšanja Prenosi med kategorijami OOS Nabavna vrednost 31.12.2013 Popravek vrednosti 31.12.2012 Popravki po otvoritveni bilanci Popravek vrednosti 01.01.2013 Amortizacija Neposredna povečanja Prenos iz investicij v teku Prenos med družbami v skupini - prodaja Prenos med naložbene nepremičnine Prenos med nekratkoročna sredstva Prenos iz naložbenih nepremičnin Povečanje poštene vrednosti Zmanjšanje poštene vrednosti Prevrednotenje zaradi oslabitve Zmanjšanja - prodaja Zmanjšanja - izločitve, druga zmanjšanja Prenosi med kategorijami OOS Popravek vrednosti 31.12.2013 Knjigovodska vrednost 31.12.2013 Knjigovodska vrednost 31.12.2012 Zemljišča Zgradbe 2.076.649 1.851.748 2.076.649 1.851.748 13.511 -88.006 -68.479 1.988.643 1.796.780 888.108 Skupaj nepremičnine 7.340.324 538.197 7.340.324 156.539 538.197 483 -28.815 -12.114 -933 7.455.934 537.747 6.115.301 534.291 6.115.301 265.199 64.405 534.291 2.359 0 896.880 1.988.643 2.076.649 899.900 963.640 2.888.543 3.040.289 888.108 44.211 -35.439 Druge naprave in oprema 3.928.397 0 3.928.397 13.511 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -156.485 0 0 3.785.423 888.108 0 888.108 44.211 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -35.439 0 0 896.880 0 Proizvajalne naprave in stroji Umetniška dela Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev 1.322 7.882 Oprema in druga OOS v pridobivanju 0 1.192 1.322 7.882 -7.882 1.192 1.322 0 Skupaj oprema 7.887.725 11.816.122 0 0 7.887.725 11.816.122 150.332 163.843 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -28.815 -185.300 -13.047 -13.047 0 0 7.996.195 11.781.618 -24.904 -11.411 -604 6.408.590 536.046 0 0 0 6.649.592 0 6.649.592 267.558 64.405 0 0 0 0 0 0 0 0 -24.904 -12.015 0 6.944.636 1.047.344 1.225.023 1.701 3.906 1.192 0 1.322 1.322 0 7.882 1.051.559 1.238.133 0 0 0 SKUPAJ 7.537.700 0 7.537.700 311.769 64.405 0 0 0 0 0 0 0 0 -60.343 -12.015 0 7.841.516 3.940.102 4.278.422 55 Pregled vrednosti po vrstah sredstev 1 Neopredmetena sredstva 2 Nepremičnine 3 Oprema 4 Naložbene nepremičnine SKUPAJ Nabavna vrednost oz. poštena vrednost (+) 0 3.785.424 2.064.484 0 5.849.908 Popravek vrednosti (+) 0 896.880 1.484.993 0 2.381.873 Knjigovodska vrednost (=) 0 2.888.545 579.490 0 3.468.035 Nabavna vrednost nepremičnin zastavljenih kot jamstvo za dolgove na dan 31.12.2013 znaša 3.785.424 eur, neodpisana vrednost je 2.888.545. Nabavna vrednost premičnin zastavljenih kot jamstvo za dolgove je 2.064.484 eur, njihova neodpisana vrednost je 579.490 eur. Pregled vrednosti sredstev v finančnem najemu 1 Neopredmetena sredstva 2 Nepremičnine 3 Oprema 4 Naložbene nepremičnine SKUPAJ Nabavna vrednost oz. poštena vrednost (+) 0 453522 493732 0 947.254 Popravek vrednosti (+) 0 40905 190971 0 231.876 Knjigovodska vrednost (=) 0 412617 302761 0 715.378 Nabavna vrednost opreme v finančnem najemu znaša 493.732 EUR, njihova neodpisana vrednost pa 302.761 EUR. Nabavna vrednost zemljišč skupaj z zgradbami v finančnem najemu znaša 453.522 EUR in je bila pridobljena s prodajo in povratnim finančnim najemom, njihova neodpisana vrednost je 412.617. 4. DOLGOROČNE FINANČNE NALOŽBE 31.12.13 31.12.12 Druga dolgoročna vložena sredstva Finančne naložbe v umetniška dela 60.193 0 57.533 1.192 Skupaj 60.193 56.785 v EUR Dolgoročne finančne naložbe: Finančne naložbe predstavljajo umetniška dela v nabavni vrednosti 1.192 EUR, ki pa so bila po SRS prenesena na osnovna sredstva. Druga dolgoročno vložena sredstva predstavljajo življenjsko zavarovanje v vrednosti 60.193 EUR pri Zavarovalnici Triglav in Zavarovalnici Wienerstatische. Pri Zavarovalnici Triglav so bila sklenjena življenjska zavarovanja leta 2007, plačila so bila izvedena v roku leta in pol. Od januarja 2009 so bila plačila ustavljena zaradi slabega likvidnega položaja in od takrat naprej so zavarovanja v mirovanju. Zaradi možnosti ponovne vključitvi v zavarovanje oziroma pridobitve vloženih sredstev nazaj z dodatnimi vplačili, naložbe niso bile oslabljene. Medtem, ko se življenjsko zavarovanje Winerstatische plačuje redno. 5. ZALOGE 31.12.13 31.12.12 Nabavna vrednost (+) Popravek vrednosti zaradi slabitve zalog (-) Knjigovodska vrednost Surovine in material Drobni inventar Nedokončana proizvodnja in storitve Proizvodi Trgovsko blago Predujmi za zaloge 363.703 80.877 363.703 80.877 384.450 78.401 1.100.474 215.397 65.780 4.408 1.100.474 215.397 65.780 4.408 1.171.937 232.194 78.400 9.926 SKUPAJ 1.830.639 1.830.639 1.955.308 0 56 Zaloge osnovnega materiala v višini 262.851 EUR, polizdelkov v višini 200.00 EUR in gotovih izdelkov v višini 137.149EUR, kar znaša skupaj 600.000 EUR, so predmet zastave za posojila najete pri NKBM. Inventura je okvir opazovanja vzela tri leta pri analizi negibnih zalog zaradi servisiranja zalog. Ugotovljeno je bilo, da je 11% vseh zalog po bilanci stanja na dan 31.12.2013 negibnih, kar predstavlja vrednostno 144.694 EUR. Ocenjujemo, da se bo 70% teh zalog uporabilo za servisiranje in prodajo končnim uporabnikom, medtem ko se bo v letu 2014 za preostali del zalog naredila podrobna analiza kako nadalje lahko uporabimo zaloge, preprodamo ali morebiti odpišemo konec leta 2014. Popisni presežki in primanjkljaji Vrsta zalog Surovine in material Drobni inventar Nedokončana proizvodnja in storitve Proizvodi Trgovsko blago SKUPAJ 2013 Presežki (+) Primankljaji (-) 248 -159 -1.381 1.700 1.081 17 1.315 3.567 -833 -176 -2.696 -1.867 98 286 -188 506 6.266 -5.760 6. KRATKOROČNE FINANČNE NALOŽBE (v EUR) Kratkoročne finančne naložbe: 31.12.13 31.12.12 Kratkoročna posojila drugim Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital 174.265 - 198.730 - Skupaj 174.265 198.730 Gibanje kratkoročnih finančnih naložb (v EUR) Kosmata vrednost Posojila Stanje 31.12.2012 Povečanja Nova posojila, nakupi Odplačila, prodaje Prevrednotenje na pošteno vrednost Stanje 31.12.2013 198.730 Čista vrednost 31.12.2013 174.265 24.465 174.265 Finančne naložbe predstavljajo dano posojilo delničarju Albin Promotion, po obrestni meri 6%. Končna zapadlost kredita je 15.9.2016 in sicer v 12. tromesečnih obrokih (prvi obrok je zapadel 15.12.2013 v znesku 15.842, ki je bil tudi poravnan, zadnji obrok v višini 15.845,22 zapade 15.9.2016). Kot zavarovanje služijo izvršnice in hipoteka na nepremičnine v lasti Albin Promotion. 57 7. KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE Popravek vrednosti zaradi oslabitve* - Kratkoročne poslovne terjatve 31.12.13 = Kratkoročne terjatve do kupcev 382.209 375.759 476.222 -od tega že zapadle na dan 31.12. 113.998 113.998 166.449 Dani kratkoročni predujmi in varščine 0 0 0 Kratkoročne terjatve iz poslovanja za tuj račun 0 0 0 49.460 38.534 0 0 Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki** 51.416 Kratkoročne terjatve do državnih institucij Druge kratkoročne poslovne terjatve SKUPAJ kratkoročne poslovne terjatve -6.450 31.12.12 -1.956 0 50.144 483.769 -8.406 50.144 100.848 475.363 615.604 B. POPRAVEK VREDNOSTI KRATKOROČNIH POSLOVNIH TERJATEV ZARADI OSLABITVE* 2013 Stanje 1.1. (+) Zmanjšanje popravka vrednosti zaradi plačila terjatev (-) 2012 2.068 -1.036 4.368 -2.300 Zmanjšanje popravka vrednosti zaradi dokončnega odpisa terjatev (-) Oblikovanje popravkov vrednosti v letu zaradi oslabitve (+) 0 7.374 0 0 Stanje 31.12. 8.406 2.068 (razčlenitev za potrebe denarnega toka) Kratkoročne terjatve za obresti, povezane s finančnimi prihodki iz poslovnih terjatev (kupci) (+) Oslabitev kratkoročnih terjatev za obresti, povezanih s finančnimi prihodki iz poslovnih terjatev (kupci) (-) Kratkoročne terjatve za obresti, povezane s finančnimi prihodki iz danih posojil (+) Kratkoročne terjatve za dividende (+) Kratkoročne terjatve za druge deleže v dobičku (+) Druge kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki (+) Oslabitev kratkoročnih terjatev za obresti, povezanih s finančnimi prihodki iz finančnih naložb (-) SKUPAJ 31.12.2013 31.12.2012 3.510 2.787 -1.957 -1.370 47.907 37.117 0 0 0 0 49.460 38.534 Kratkoročne terjatve za obresti povezane s finančnimi prihodki predstavljajo zaračunane obresti za dano kratkoročno posojilo. Za leto 2009 so bile poravnane, za 888 EUR pa so bile oslabljene. Odprte ostajajo obračunane obresti za ostala leta in niso zavarovana. 58 D. ANALIZA ŽE ZAPADLIH TERJATEV DO KUPCEV Zapadle v letu 2013 Zapadle v letu 2012 Zapadle v letu 2011 Zapadle v letu 2010 Zapadle v letu 2009 in prej SKUPAJ že zapadle terjatve do kupcev 31.12.13 95.603 3.989 1.084 2.017 11.305 113.998 31.12.12 145.407 1.235 2.120 17.687 166.449 8. DENARNA SREDSTVA 31.12.13 Denarna sredstva v blagajni in takoj udenarljivi vrednostni papirji Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih inštitucijah SKUPAJ 408 15.352 15.760 31.12.12 409 4.230 4.639 9. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 31.12.13 Kratkoročno odloženi stroški oz. odhodki Kratkoročno nezaračunani prihodki Vrednotnice DDV od prejetih predujmov SKUPAJ 1.168 1.168 31.12.12 153 0 0 0 153 10. KAPITAL Knjigovodska vrednost delnic na dan 31.12.2013 je 1,30 EUR. 59 11. DOLGOROČNE FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI A. DOLGOROČNE FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI Dolgoročne finančne obveznosti v zvezi z obveznicami Dolgoročne finančne obveznosti do bank Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini (brez obv. iz finančnih najema) Dolgoročne finančne obveznosti do pridruženih družb (brez obv. iz finančnega najema) Dolgoročne finančne obveznosti do drugih (brez obv. iz finančnega najema) Dolgoročne finančne obveznosti iz naslova finančnega najema - družbe v skupini Dolgoročne finančne obveznosti iz naslova finančnega najema - pridružene družbe Dolgoročne finančne obveznosti iz naslova finančnega najema - druge družbe Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov - družbe v skupini Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov - pridružene družbe Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov - druge družbe Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev - družbe v skupini Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev - pridružene družbe Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev - druge družbe Druge dolgoročne poslovne obveznosti - družbe v skupini Druge dolgoročne poslovne obveznosti - pridružene družbe Druge dolgoročne poslovne obveznosti - druge družbe Dolgoročne menične obveznosti SKUPAJ dolgoročne finančne in poslovne obveznosti Stanje celotnega Del, ki zapade v dolga na dan plačilo v letu 31.12.2013 2014 + 3.995.172 -450.512 749.295 -142.258 4.744.467 -592.770 C. ROČNOST DOLGOROČNIH FINANČNIH IN POSLOVNIH OBVEZNOSTI Zapadle v letu 2014 Zapadle v letu 2015 Zapadle v letu 2016 Zapadle v letu 2017 Zapadle v letu 2018 Zapadle v letu 2019 in kasneje SKUPAJ dolgoročne finančne in poslovne obveznosti 31.12.13 = 31.12.12 0 3.544.660 0 0 0 0 0 607.037 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.151.697 31.12.13 x 704.787 686.828 670.586 676.327 1.413.169 4.151.697 0 3.995.172 0 0 0 0 0 633.801 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.628.973 31.12.12 552.089 649.479 657.158 665.378 2.104.869 x 4.628.973 Dolgoročni krediti so najeti pri NKBM, NLB in pri Eko skladu Ljubljana. Obrestne mere pri dolgoročnih finančnih obveznostih za prejeta posojila so trimesečni Euribor + 0,3%, trimesečni Euribor + 6% in šestmesečni Euribor +4,6%, šestmesečni Euribor + 3%. Obrestne mere za dolgoročne finančne najeme so trimesečni euribor in šestmesečni euribor. Obveznosti iz prejetih posojil so zavarovana z nepremičninami in garancijo, obveznosti finančnega najema pa so zavarovana z nepremičninami. 60 Dolgoročne finančne obveznosti do bank (posojila, obveznice, druge finančne obveznosti, brez obveznosti iz naslova finančnih najemov) Posojilodajalec, št. pogodbe (analitično po pogodbah) NKBM 28387/16 NKBM 28457/97 NKBM 28388/47 NKBM 2701660 NKBM 30837/50 NKBM 3137426 EKO SKLAD (pri BANKI KOPER) NKBM 28506/78 NLB 3119-LD/12062/00059-FT SKUPAJ Vrsta posojila (glede na Obrestna mera posojilodajalca) * (izberite iz seznama) Banke v državi Banke v državi Banke v državi Banke v državi Banke v državi Banke v državi Banke v državi Banke v državi Banke v državi Datum zapadlosti % E6+4,6% E6+4,6% E6+4,6% E6+4,6% E6+4,6% E6+4,6% E3+0,3 E6+3% E3+6% 1.7.2026 1.7.2026 1.7.2026 1.7.2026 1.7.2026 1.7.2026 1.12.2023 1.2.2019 25.3.2019 Stanje dolga 01.01.2013 Nova posojila + + 183.527 368.743 309.353 209.174 689.128 243.773 149.408 900.000 942.066 0 0 3.995.172 Pripis obresti h Odplačila v glavnici tekočem letu + 0 - 0 0 Tečajne razlike Stanje dolga +/- = 31.12.2013 0 183.527 368.743 309.353 209.174 689.128 243.773 149.408 900.000 942.066 0 0 3.995.172 61 12. KRATKOROČNE FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI KRATKOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI (v EUR) 31.12.13 31.12.12 Kratkoročne finančne obveznosti banke Kratkoročna finančne obveznosti –druge družbe Kratkoročni del dolgoročnih finančnih obveznosti – fin.najem Kratkoročni del dolgoročnih finančnih obveznosti-banke 37.294 17.566 176.542 450.512 124.971 977 139.667 270.604 Skupaj 681.914 536.219 (v EUR) 31.12.13 31.12.12 Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev Kratkoročne obveznosti na podlagi predujmov, varščin Kratkoročne obveznosti do zaposlencev Kratkoročne obveznosti do države in drugih inštitucij Kratkoročne obveznosti iz naslova obresti Druge kratkoročne poslovne obveznosti 796.777 801 516.650 197.679 48.879 65.229 1.057.638 52.256 294.876 181.507 66.728 29.745 1.626.015 1.682.750 KRATKOROČNE POSLOVNE OBVEZNOSTI Skupaj 31.12.2013 EUR 31.12.2012 Kratkoročne finančne obveznosti Kratkoročne poslovne obveznosti 681.914 1.626.015 536.219 1.682.750 SKUPAJ kratkoročne finančne in poslovne obveznosti 2.307.929 2.218.969 Č. Analiza že zapadlih obveznosti do dobaviteljev* Zapadle v letu 2013 Zapadle v letu 2012 Zapadle v letu 2011 Zapadle v letu 2010 Zapadle v letu 2009 in prej SKUPAJ že zapadle obveznosti do dobaviteljev 31.12.2013 482.331 17.908 6.302 2.362 489 509.392 31.12.2012 x 625.489 42.234 4.826 7.606 680.155 Obveznosti do zaposlenih na dan predstavljajo regres 2012, regres 2013, solidarnostne pomoči, odpravnine, sejnine, jubilejne nagrade, potnih nalogov. Prav tako je v znesek 516.650 upoštevana še ne izplačana plača december, preostanek novembrske plače in odprte obveznosti iz naslova podjemne pogodbe. Prav tako so ostali še odprti prispevki za plačo november v znesku 58.564,38. Znesku je tudi prištet znesek 191.536 EUR, ki je bil pripoznan kot obveznosti prejšnjih let iz naslova pokrivanja manj izplačanih plač v obdobju 2008-2010. Obveznosti, ki so starejše od 60 dni je 411.938 do zaposlenih, v znesek je zajet pripoznan znesek manj izplačanih plač 191.536. Druge kratkoročne obveznosti prestavljajo obveznost do Zavoda za zdravstveno zavarovanje zaradi tožb v okviru neupravičenih bolniških za poškodbe pri delu in zaradi bolezni v višini 32.760 EUR, 1.058 predstavlja obveznosti iz bančnih nadomestil, 31.411 eur je znesek, ki je sestavljen iz dolga do podjemnega dela in naslova sejnin. Celotne obveznosti tako finančne kot poslovne starejše od 60 dni so 636.298,12 eur. 62 Kratkoročne finančne obveznosti za prejeta posojila Posojilodajalec, št. pogodbe Vrsta posojila (glede na posojilodajalca) * (analitično po pogodbah) Obrestna mera v % Datum zapadlosti (izberite iz seznama) NKBM 28387/16 NKBM 28457/98 Banke v državi Stanje dolga 01.01.2013 Nova posojila v tekočem letu Prenos kratkoročnega dela dolg. obvez. Pripis obresti h glavnici Tečajne razlike + + + + +/- Banke v državi E6+4,6% E6+4,6% 1.12.2014 1.12.2014 NKBM 28388/48 Banke v državi E6+4,6% NLB 3096-ld/09280/ Banke v državi 7,74 NLB 3119-LD/12062/ Banke v državi E3+6% ZAVORE D.O.O. Druge družbe v državi 6 FIZIČNE OSEBE Druge družbe v državi 6 EKO SKLAD Banke v državi E+0,3% 30.11.2014 28.271 NKBM 27016/60 Banke v državi E6+4,6% 1.12.2014 NKBM 31374/26 Banke v državi E6+4,6% 1.12.2014 NKBM 365 Banke v državi E6+3% 1.12.2014 Odplačila v tekočem letu Stanje dolga 31.12.2013 - = 14.585 29.304 14.585 29.304 -13.370 -29.304 15.800 29.304 1.12.2014 24.585 24.585 -24.586 24.584 7.2.2014 94.050 25.12.2014 149.534 31.12.2014 -94.050 0 -125.077 203.898 19.250 -1.900 17.350 977 -760 217 16.600 -18.033 26.838 16.623 16.623 -15.238 18.008 19.373 19.374 -19.374 19.373 0 0 150.000 0 150.000 0 -341.692 505.372 ODPOKLIC SKUPAJ 179.441 396.552 0 450.512 0 0 Stanje dolga 01.01.2013 Novi finančni najemi v tekočem letu Prenos kratkoročnega dela dolg. obvez. Pripis obresti h glavnici Tečajne razlike Odplačila v tekočem letu Stanje dolga 31.12.2013 + + + + +/- - = Kratkoročne finančne obveznosti iz finančnega najema Leasingodajalec, št. pogodbe Vrsta finančnega najema (glede na leasingodajalca) * (analitično po pogodbah) (izberite iz seznama) Obrestna mera v % Probanka d.d. SUMMIT LEASING, 122489/13, DUCATO SUMMIT LEASING, 119907/13, TOYOTA SUMMIT LEASING, 128442/13, DOBLO TALUM, 105/2013 Druge družbe v državi SUMMIT LEASING, 55015/07 Druge družbe v državi 17.12.2012 SUMMIT LEASING, 55016/07 Druge družbe v državi 17.12.2012 SUMMIT LEASING, 48123/07 Druge družbe v državi 17.1.2012 SKUPAJ Druge družbe v državi Druge družbe v državi Druge družbe v državi Druge družbe v državi 6mEURIBOR 3MEURIBOR 12MEURIBOR 3MEURIBOR 8,75 Datum zapadlosti 3MEURIBOR 25.10.2014 106.974 3.12.2014 0 -133.758 105.752 4.433 3.304 -4.433 3.304 25.12.2014 3.980 1.646 -3.980 1.646 17.12.2014 3.966 1.641 -3.966 1.641 31.12.2014 34.506 49.885 -34.506 49.885 14.728 -5.660 9.068 12.321 -7.075 5.246 5.644 0 -5.644 0 0 -199.022 176.542 139.667 85.782 46.885 142.258 46.754 46.754 0 63 13. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE v EUR Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 31.12.2013 Vnaprej vračunani stroški oz. odhodki Kratkoročno odloženi prihodki DDV od danih predujmov SKUPAJ 31.12.2012 0 2 2 1.949 1.949 14. DOLGOROČNO REZERVACIJE R e z e r v a c ije R e z e r v a c ije z a p o k o jn in e , ju b ile jn e n a g r a d e in o d p r a v n in e o b u p o k o jitv i S t a n je 3 1 .1 2 .2 0 1 2 5 5 .6 9 3 D o lg o r o č n e p a s iv n e P re je t e d rž a v n e p o d p o re 3 .4 3 4 P re je t e d o n a c ije 1 3 .7 5 3 P o p r a v k i p o o tv o r itv e n i b ila n c i 5 5 .6 9 3 3 .4 3 4 O b lik o v a n je ( + ) 2 4 .8 9 0 5 3 .8 3 6 1 3 .7 5 3 7 2 .8 8 0 7 8 .7 2 6 D ru g a p o v e č a n ja ( + ) 0 - 2 3 .1 9 9 - 5 2 .5 6 8 - 3 .9 5 9 O d p ra v a ( - ) - 7 9 .7 2 6 0 D ru g a z m a n jš a n ja ( - ) S t a n je 3 1 .1 2 .2 0 1 3 7 2 .8 8 0 0 S t a n je 0 1 .0 1 .2 0 1 3 K o r iš č e n je ( - ) S K U P AJ 0 5 7 .3 8 4 4 .7 0 2 9 .7 9 4 7 1 .8 8 0 Prejete donacije v višini 9.794 predstavljajo podarjene stroje in so bile koriščene v višini amortizacije 3.959 eur. Prejete državne podpore v višini 3.434 se nanašajo na neporabljena sredstva za nagrade preseganje kvote invalidi. V letu 2012 so oblikovane 53.836 in koriščene v višini 52.568, kar se nanaša na nagrade preseganje kvote, odstopljene prispevke in davke in subvencije plač za zaposlovanja invalidov. Po izračunu bi morali imeti oblikovani rezerv za odpravnine v višini 183.316 in za jubilejne nagrade v višini 117.169. Zaradi ocena, da v prihodnjih letih veliko odhodov ne bo in zaradi slabše realizacije se rezervacije niso oblikovali v takšni višini, oblikovanje se bo nadaljevalo v letu 2014 do zadostne višine. Oblikovale so se v zadostni višini, da lahko pokrijemo morebitne odpravnine. 64 15. ANALIZA PRIHODKOV IN STROŠKOV A) Poslovni prihodki A. Poslovni prihodki Poslovni prihodki ustvarjeni z družbami v skupini pridruženimi drugimi Čisti prihodki od prodaje 5.858.807 2013 5.858.807 Sprememba vrednosti zalog proizvodov in ned. proizvodnje Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve Drugi poslovni prihodki* SKUPAJ -88.260 67.827 127.055 5.965.429 -88.260 67.827 127.055 5.965.429 0 0 2012 5.675.380 -135.721 81.950 403.544 6.025.153 Med druge poslovne prihodke spadajo, drugi prihodki povezani s poslovnimi učinki (subvencije, dotacije…) znašajo 86.095 EUR, prevrednotovalni poslovni prihodki, ki se nanašajo na dobiček dosežen pri prodaji osnovnih sredstev 31.485 EUR in iz naslova odpisov obveznosti prejšnjih let 9.475 EUR. B) Prihodki iz naslova prodaje po glavnih izdelkih Proizvod, blago ali storitev 2013 2012 PNEVMATSKI ZAVORNI VALJI HIDRAVLJIČNI VALJI REGULIRNI MEHANIZMI PRODAJA BLAGA STORITVE OJAČEVALEC SKLOPKE 4.194.718 238.506 86.445 175.212 185.537 978.389 SKUPAJ 5.858.807 4.173.034 258.664 106.468 190.474 149.227 797.513 0 5.675.380 Proizvajalni stroški Stroški splošnih dejavnosti Stroški prodajanja A. Analiza stroškov in odhodkov Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala Stroški materiala Stroški storitev Stroški dela Amortizacija Prevrednotovalni poslovni odhodki* Rezervacije Drugi poslovni odhodki SKUPAJ 2.188.256 245.226 1.461.694 354.385 187.936 11.397 107.661 214.955 11.813 4.249.561 533.762 B. Prevrednotovalni poslovni odhodki* Iz naslova neopredmetenih sredstev Iz naslova opredmetenih osnovnih sredstev iz naslova nekratkoročnih sredstev Iz naslova zalog Iz naslova poslovnih terjatev Iz naslova poslovnih obveznosti Iz naslova stroškov dela Iz naslova naložbenih nepremičnin SKUPAJ 79.780 245.227 472.901 27.563 10.265 0 72.644 908.380 2013 2.891 7.374 10.265 SKUPAJ 2013 187.936 2.279.433 598.114 2.149.550 393.761 10.265 0 72.644 5.691.703 SKUPAJ v letu 2013 nabavljeno pri: družbah v pridruženih drugih skupini družbah družbah 0 0 187.936 2.279.433 598.114 2.149.550 393.761 10.265 0 72.644 5.691.703 SKUPAJ 2012 0 177.382 2.265.253 665.898 2.250.483 423.884 2.263 0 48.886 5.834.049 2012 0 1.408 0 0 855 0 0 0 2.263 65 D. Razčlenitev stroškov dela Stroški plač Stroški pokojninskih zavarovanj Stroški drugih zavarovanj Drugi stroški dela Rezervacije SKUPAJ 2013 1.550.878 156.590 111.686 305.506 24.890 2.149.550 2012 1.638.537 166.048 119.315 326.583 0 2.250.483 2013 4.950 2012 5.200 0 0 0 5.200 16. STROŠKI REVIZIJE Č. Znesek (strošek) porabljen za revizorja (ZGD-1, 20. točka 1. odst. 69. člena) Revidiranje računovodskih izkazov Druge storitve revidiranja Storitve davčnega svetovanja Druge nerevizijske storitve SKUPAJ 4.950 17. FINANČNI PRIHODKI A. Finančni prihodki iz finančnih naložb Finančni prihodki iz deležev - deleži v dobičku, dividende Finančni prihodki iz deležev - tečajne razlike Finančni prihodki iz deležev - prihodki od prodaje dolgoročnih finančnih naložb Finančni prihodki iz deležev - prihodki od prodaje kratkoročnih finančnih naložb Finančni prihodki iz drugih naložb Finančni prihodki iz drugih naložb - tečajne razlike Finančni prihodki iz drugih naložb - prihodki od prodaje dolgoročnih finančnih naložb Finančni prihodki iz drugih naložb - prihodki od prodaje kratkoročnih finančnih naložb Finančni prihodki iz posojil - obresti Finančni prihodki iz posojil - tečajne razlike Finančni prihodki iz poslovnih terjatev - obresti Finančni prihodki iz poslovnih terjatev - tečajne razlike Finančni prihodki iz finančnih sredstev, razporejenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida - deleži Finančni prihodki iz finančnih sredstev, razporejenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida - druge naložbe Finančni prihodki iz finančnih sredstev, razporejenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida - posojila Finančni prihodki iz razveljavitve oslabitve finančnih sredstev - deleži Finančni prihodki iz razveljavitve oslabitve finančnih sredstev - druge naložbe Finančni prihodki iz razveljavitve oslabitve finančnih sredstev - posojila SKUPAJ Skupaj 2013 Od tega iz naslova družb v skupini pridruženih drugih Skupaj 2012 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11.684 0 1.885 0 11.684 1.885 0 11.924 0 1.333 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.569 0 0 13.257 0 0 13.569 66 18. FINANČNI ODHODKI B. Finančni odhodki iz finančnih naložb Finančni odhodki iz posojil (brez posojil od bank) - obresti Finančni odhodki iz posojil (brez posojil od bank) - tečajne razlike Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank - obresti Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank - tečajne razlike Finančni odhodki iz obveznic - obresti Finančni odhodki iz obveznic - tečajne razlike Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti - obresti Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti - tečajne razlike Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti - obresti* Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti - tečajne razlike** Finančni odhodki od prodaje dolgoročnih finančnih naložb Finančni odhodki od prodaje kratkoročnih finančnih naložb Finančni odhodki iz sredstev, razporejenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida Finančni odhodki iz oslabitve SKUPAJ 2013 v skupini 0 0 238.290 0 0 0 36.036 0 21.885 0 0 0 pridruženih drugih 2012 238.290 36.036 0 0 0 0 296.211 0 0 0 21.885 0 0 296.211 0 0 261.712 0 0 0 67.227 0 22.585 0 0 0 0 0 351.524 19. DRUGI PRIHODKI Drugi finančni prihodki in ostali prihodki Finančni prihodki iz vrednotenja naložbenih nepremičnin po pošteni vrednosti Finančni prihodki iz odtujitve naložbenih nepremičnin, izmerjenih po pošteni vrednosti Subvencije, dotacije in podobni prihodki, ki niso povezani s poslovnimi učinki Prejete odškodnine in kazni Izterjane odpisane terjatve Ostali prihodki SKUPAJ Od tega iz naslova družb v skupini pridruženih drugih Skupaj 2013 Skupaj 2012 0 0 0 0 0 0 1.650 18.981 20.631 0 0 0 15.587 15.587 0 0 1.650 18.981 20.631 20. DRUGI ODHODKI Drugi finančni odhodki in ostali odhodki Odhodki iz vrednotenja naložbenih nepremičnin po modelu poštene vrednosti Odhodki iz odtujitve naložbenih nepremičnin, izmerjenih po modelu poštene vrednosti Denarne kazni in odškodnine Ostali odhodki SKUPAJ Skupaj 2013 Od tega iz naslova družb v skupini pridruženih drugih 0 0 375 61.023 61.398 Skupaj 2012 0 0 0 0 375 61.023 61.398 3.114 3.114 Znesek ostali odhodki predstavljajo že v lanskem letu izterjani zneski nekdanjih zaposlenih za razliko manj izplačanih plač, sodno izterjavo Zavoda za zdravstveno varstvo za dva zaposleni glede bolniških in drugi stroški kot stroški izvršb, kazni ipd.. 67 21. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 2013 v EUR 2012 273.725 -282.642 -8.917 191.104 -338.267 -147.163 Poslovni izid zunaj rednega delovanja -40.766 12.472 Poslovni izid obračunskega obdobja -49.683 -134.690 -49.683 -134.690 Razlike med poslovnimi prihodki in odhodki Razlike med prihodki in odhodki financiranja Skupaj poslovni izid iz rednega delovanja Davek iz dobička SKUPAJ čisti poslovni izid obračunskega obdobja Družba bo čisti poslovni izid obračunskega obdobja pokrivala iz pričakovanega pozitivnega poslovnega izida leta 2014. Če bi opravili prevrednotenje kapitala z rastjo cen življenjskih potrebščin (0,7%), bi se poslovni izid znižal na –91.838 EUR. 22. DAVEK OD DOBIČKA Davek iz dobička 2013 Prihodki, ugotovljeni po računovodskih predpisih 2012 5.999.629 6.053.997 Popravek prihodkov na raven davčno priznanih prihodkov - zmanjšanje (-) -2.300 Popravek prihodkov na raven davčno priznanih prihodkov - povečanje (+) 0 Davčno priznani prihodki 5.999.629 6.051.697 Odhodki, ugotovljeni po računovodskih predpisih (+) 6.049.312 6.188.687 -108.938 -29.109 Popravek odhodkov na raven davčno priznanih odhodkov - zmanjšanje (-) Popravek odhodkov na raven davčno priznanih odhodkov - povečanje (+) Davčno priznani odhodki RAZLIKA MED DAVČNO PRIZNANIMI PRIHODKI IN ODHODKI Sprememba davčne osnove pri spremembah davčne osnove pri spremembah računovodskih usmeritev, popravkih napak in prevrednotenjih (+/-) Povečanje davčne osnove za predhodno ugotovljene davčne olajšave (+) DAVČNA OSNOVA DAVČNA IZGUBA Zmanjšanje davčne osnove in davčne olajšave (največ do višine davčne osnove) (-) 0 5.940.374 6.159.578 59.255 -107.881 -203.981 1.200 0 0 0 0 -143.526 -107.881 0 OSNOVA ZA DAVEK 0 0 DAVEK (18%) 0 0 23. ZABILANČNA EVIDENCA Dana zavarovanja kot jamstvo za obveznosti* Prejeta zavarovanja kot jamstvo za terjatve** Vrednost tujih OOS v uporabi Blago, prevzeto na konsignacijo Material, prevzet na predelavo Tožbe upnikov Tožbe dolžnikov Ostalo SKUPAJ zabilančna evidenca 31.12.2013 4.866.044 234.458 65.585 0 332.906 5.498.993 31.12.2012 5.227.399 256.263 0 63.212 0 0 0 450.267 5.997.141 68 Krediti so zavarovani s hipotekami na zemljiščih v skupnem znesku 3.637.441 EUR. Zastavljena je tudi oprema zavarovanje za zavarovanje 418.957 EUR, in zaloge v znesku do 600.000. Izdane garancije NKBM v znesku 209.646 EUR, se na zavarovanje plačila Eko skladu in zavarovanje dobave plina. Prejeta zavarovanja predstavljajo zavarovanje danega kredita in finančno naložbo iz življenjskega zavarovanja. V zabilančni evidenci prikazujemo pod ostalo še vrednost drobnega inventarja, kot material, ki je bil dan v uporabo. 69 24. PREJEMKI UPRAVE IN NADZORNEGA SVETA E. Skupni prejemki članov organov vodenja in nadzora v poslovnem letu 2013 (294. člen ZGD-1, 5. odstavek) v EUR Ime in priimek člana organa vodenja ali nadzora FRANC FERČIČ Fiksni del prejemkov 84.194 Povračila Zavarovalne stroškov premije 2.274 521 Druga dodatna plačila Skupaj prejemki 86.989 CVETKA PAPST Funkcija direktor predsednik nadzornega sveta NENAD ŠEŠO član nadzornega sveta 2.148 2.148 LAZSLO KAZSPER član nadzornega sveta 2.148 2.148 0 0 0 112.724 Skupaj 18.373 3.066 91.556 2.274 521 18.373 21.439 V prejemkih uprave so zajete plače leta 2013, prevoz na delo in iz njega, malica. Povračila stroškov predstavljajo potne naloge službenih poti in povračila stroškov na teh poteh. Zavarovalne premije predstavljajo boniteto za nezgodno zavarovanje po polici. Druga dodatna plačila predsedniku nadzornega sveta predstavljajo obračunano delo po podjemni pogodbi. Stanje obveznosti do članov nadzornega sveta na dan 31.12.2013 znaša 25.966 na podlagi sejnin in podjemne pogodbe. 70 25. KAZALNIKI 1. TEMELJNI KAZALNIKI STANJA FINANCIRANJA 2013 2012 IDX 2013/ 2012 a. Stopnja lastniškosti financiranja kapital obveznosti do virov sredstev 0,07 0,09 0,71 0,92 0,90 1,03 0,01 0,01 1,05 0,63 0,63 1,01 0,64 1,01 0,10 0,15 0,71 0,01 0,00 3,27 0,29 0,37 0,78 1,08 1,25 0,87 1,05 1,03 1,01 -0,10 -0,16 0,61 b. Stopnja dolžniškosti financiranja dolgovi obveznosti do virov sredstev c. Stopnja razmejenosti financiranja vsota rezervacij in kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitev ter dolgoročnih pasivnih časovnih razmejitev obveznosti do virov sredstev 2. TEMELJNI KAZALNIKI STANJA INVESTIRANJA a. Stopnja osnovnosti investiranja opredmetena in neopredmetena osnovna sredstva sredstva b. Stopnja dolgoročnosti investiranja vsota osnovnih sredstev in dolgoročnih aktivnih časovnih razmejitev (po knjigovodski vrednosti), naložbenih nepremičnin, dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih poslovnih terjatev 0,64 sredstva 3. TEMELJNI KAZALNIKI VODORAVNEGA FINANČNEGA USTROJA a. Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev kapital osnovna sredstva po knjigovodski vrednosti b. Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih obveznosti (hitri koeficient) likvidna sredstva kratkoročne obveznosti c. Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih obveznosti (pospešeni koeficient) likvidna sredstva + kratkoročne terjatve kratkoročne obveznosti d. Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti (kratkoročni koeficient) kratkoročna sredstva kratkoročne obveznosti 4. TEMELJNI KAZALNIKI GOSPODARNOSTI a. Koeficient gospodarnosti poslovanja poslovni prihodki poslovni odhodki 5. TEMELJNI KAZALNIKI DONOSNOSTI IN DOHODKOVNOSTI a. Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala čisti dobiček v poslovnem letu povprečni kapital (brez čistega posl. izida proučevanega leta) Franc FERČIČ, direktor 71 VI. DRUGA RAZKRITJA Izjava o skladnosti z določbami Kodeksa upravljanja javnih delniških družb: Družba AGIS ZAVORE, d.d., v letu 2013 ni uporabljala Kodeksa upravljanja javnih delniških družb. VII. POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA 72