NEREVIDIRANO POROČILO O POSLOVANJU - kompas

NEREVIDIRANO POROČILO
O POSLOVANJU DRUŽBE
KOMPAS MTS D.D.
IN SKUPINE KOMPAS MTS
ZA OBDOBJE
JANUAR – SEPTEMBER 2012
Ljubljana, november 2012
VSEBINA
POMEMBNEJŠI POSLOVNI DOGODKI V OBRAČUNSKEM OBDOBJU ......................................................... 5
POMEMBNEJŠI POSLOVNI DOGODKI PO OBRAČUNSKEM OBDOBJU ....................................................... 6
DELNICA IN DELNIČARJI ........................................................................................................ 7
ORGANIZACIJA IN POJASNILA K POSLOVANJU .............................................................................. 9
SKUPINA KOMPAS MTS........................................................................................................ 10
POSLOVANJE SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS D.D. ................................................... 11
RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS D.D. ....................................... 16
IZKAZ FINANČNEGA POLOŽAJA SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS D.D. .............................. 16
IZKAZ VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS D.D. ........................ 19
IZKAZ GIBANJA KAPITALA SKUPINE KOMPAS MTS ........................................................................ 21
IZKAZ GIBANJA KAPITALA DRUŽBE KOMPAS MTS D.D. ................................................................... 22
IZKAZ DENARNIH TOKOV SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS D.D. ..................................... 23
IZLOČITVE STANJ IN PROMETA V SKUPINI ................................................................................. 25
IZJAVA O ODGOVORNOSTI POSLOVODSTVA ............................................................................... 26
2
UVODNO POJASNILO
Na podlagi Pravil Ljubljanske borze, d.d., Ljubljana, Zakona o trgu finančnih instrumentov in ostale veljavne
zakonodaje, družba Kompas MTS d.d., Pražakova 4, Ljubljana, objavlja nerevidirano poročilo o poslovanju
družbe Kompas MTS d.d. in skupine Kompas MTS za obdobje januar – september 2012, s pomembnejšimi
pojasnili.
Podatki in pojasnila o poslovanju so pripravljeni v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah, Mednarodnimi
standardi računovodskega poročanja (v nadaljevanju MSRP), ki jih je sprejela Evropska unija, ter drugimi
veljavnimi predpisi. V skupinske računovodske izkaze so v skladu z MSRP odvisna podjetja vključena po
popolni metodi uskupinjevanja. V posamičnih računovodskih izkazih so v skladu z MSRP naložbe v odvisna
podjetja vrednotena po metodi nabavne vrednosti. Pri pripravi medletnih računovodskih izkazov družbe Kompas
MTS d.d. in skupine Kompas MTS so bile uporabljene enake računovodske usmeritve kot pri pripravi letnih
računovodskih izkazov družbe in skupine Kompas MTS za leto 2011. Medletno poročilo je pripravljeno ob
predpostavki, da ima vsakdo, ki bere medletno poročilo, dostop do letnega poročila za preteklo poslovno leto.
Podatki za preteklo obdobje so v računovodskih izkazih prikazani tako, da so primerljivi s podatki obračunskega
obdobja.
Pomembnejše spremembe podatkov, ki so vsebovani v prospektu za borzno kotacijo, družba sproti objavlja v
sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske borze SEOnet.
Poročilo o poslovanju za prvih devet mesecev letošnjega leta bo od 30.11.2012 dalje dostopno tudi na spletnih
straneh družbe Kompas MTS d.d. (www.kompas-shop.si) in v sistemu elektronskega obveščanja Ljubljanske
borze SEOnet.
Direktorica:
Milenka Skubic Leben
3
OSEBNA IZKAZNICA KOMPAS MTS D.D.
FIRMA
SKRAJŠANA FIRMA
SEDEŽ DRUŽBE
MATIČNA ŠTEVILKA
DAVČNA ŠTEVILKA
ŠIFRA DEJAVNOSTI PO SKD 2008
ŠT. VPISA V SODNI REGISTER
DATUM VPISA V SODNI REGISTER
VREDNOST OSNOVNEGA KAPITALA
ŠT. DELNIC
Kompas Mejni turistični servis d.d.
Kompas MTS d.d.
Pražakova 4, Ljubljana, Slovenija
5004560
SI26884836
46.390 (Nespec. trg na deb. z živ., pij., tob. izd.)
10441800
17. 10. 1991
2.481.226,01 EUR
594.601
KOTACIJA DELNIC
Borzna kotacija na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev
OZNAKA DELNICE
MTSG
DIREKTOR
PREDSEDNIK NADZORNEGA SVETA
Milenka Skubic Leben
Samo Primožič
4
POMEMBNEJŠI POSLOVNI DOGODKI V OBRAČUNSKEM OBDOBJU
Družba Kompas MTS d.d. je v zvezi z nepremičninami na MMP Lazaret dne 24.1.2012 vložila predlog za
izvršbo na podlagi pravnomočne sodne odločbe. Zoper pravnomočno sodno odločbo je bila dne 30.01.2012
vložena revizija.
Nadzorni svet je imel dne 15.03.2012 8. redno sejo, na kateri je podal soglasje upravi, da v pravdni zadevi, ki se
vodi pred Okrožnim sodiščem v Ljubljani pod opr. št. V Pg 4187/2010, v celoti pripozna tožbeni zahtevek.
Skladno z Uredbo o spremembah Uredbe o določitvi zneska specifične in stopnje proporcionalne trošarine za
cigarete (Ur. l. 18/2012) se je s 1.4.2012 spremenila trošarina za cigarete (specifična in proporcionalna
trošarina sta se povišali).
Nadzorni svet je imel dne 20.4.2012 9. redno sejo, na kateri je preveril in potrdil revidirano letno poročilo družbe
Kompas MTS d.d. za leto 2011 ter revidirano konsolidirano letno poročilo skupine Kompas MTS za leto 2011,
oblikoval poročilo nadzornega sveta skupščini o preveritvi in potrditvi letnega poročila za leto 2011, zavzel
pozitivno stališče do revizijskega poročila o poslovanju družbe v letu 2011, predlagal skupščini podelitev
razrešnice upravi in nadzornemu svetu ter predlagal skupščini družbe, da bilančni dobiček družbe ostane
nerazporejen in se v celoti izkaže kot preneseni dobiček.
Hčerinska družba Kompas Kozina d.o.o. je dne 16.5.2012 podpisala pogodbo o pripojitvi v notarskem zapisu, h
kateri je dala družba Kompas MTS d.d., kot edini družbenik navedene družbe, soglasje v notarskem zapisu. Z
navedeno pogodbo je prevzeta družba Kompas Kozina d.o.o. po postopku pripojitve prenesla celotno svoje
premoženje in obveznosti na prevzemno družbo Kompas TERRA d.o.o. in s pripojitvijo prenehala, ne da bi bila
prej objavljena njena likvidacija. Navedena pripojitev je bila v sodni register vpisana 24.5.2012.
Zoper družbo Kompas MTS d.d. je bila dne 22.5.2012 vložena tožba zaradi razveljavitve kupoprodajne
pogodbe v zvezi z nepremičninami na MPP Lazaret.
Skladno z Uredbo o spremembah Uredbe o določitvi zneska specifične in stopnje proporcionalne trošarine za
cigarete (Ur. l. 49/2012) se je s 1.7.2012 spremenila trošarina za cigarete (specifična in proporcionalna
trošarina sta se povišali).
Dne 17.7.2012 je bila družba Kompas MTS d.d. v zvezi z nepremičninami na MMP Lazaret in izvršilnim
postopkom v celoti poplačana na podlagi pravnomočne sodne odločbe.
5
Nadzorni svet je imel dne 20.7.2012 10. redno sejo, na kateri se je seznanil s predlogom uprave glede uporabe
dobička, skladno s predlogom revizijske komisije skupščini družbe predlagal, da se za revidiranje
računovodskih izkazov družbe za poslovno leto 2012 imenuje revizijska družba DINAMIC d.o.o., Ljubljanska
cesta 41, 8000 Novo mesto, ter soglašal s predlaganim dnevnim redom in predlaganimi sklepi za 28. skupščino
delničarjev družbe Kompas MTS d.d..
Dne 30.8.2012 je potekalo 28. zasedanje skupščine delničarjev družbe Kompas MTS d.d.. Delničarji so se
seznanili s tožbo Kapitalske družbe pokojninskega in invalidskega zavarovanja, d.d. opr. št. V Pg 4187/2010 na
razveljavitev sklepa skupščine, sprejetega pod tč. 3.3. dnevnega reda skupščine družbe dne 31.8.2010, in
podali soglasje upravi, da v pravdni zadevi, ki se vodi pred Okrožnim sodiščem v Ljubljani pod opr. opr. št. V Pg
4187/2010, v celoti pripozna tožbeni zahtevek. Prav tako so se delničarji seznanili z Letnim poročilom skupine
Kompas MTS in družbe Kompas MTS d.d. za leto 2011, poročilom pooblaščenega revizorja in pisnim poročilom
nadzornega sveta, informacijami o prejemkih članov organov vodenja in nadzora ter upravi in članom
nadzornega sveta podelili razrešnico.
V zvezi z uporabo bilančnega dobička so delničarji sprejeli sklep, da se del bilančnega dobička, ki na dan
31.12.2011 znaša 2.636.678,76 EUR, v višini 196.218,33 EUR uporabi za izplačilo dividend v bruto vrednosti
0,33 EUR na delnico, preostanek bilančnega dobička v znesku 2.440.460,43 EUR se ne razdeli in ostane
nerazporejen ter se v celoti izkaže kot preneseni dobiček. Do dividend so upravičeni tisti delničarji, ki bodo kot
imetniki delnic vpisani v centralni register vrednostnih papirjev pri KDD d.d., konec dne 3.9.2012 (presečni dan).
Prav tako so delničarji sprejeli, da bo družba dividende izplačala najkasneje do 31.12.2012, in sicer na dan
določen s sklepom uprave.
Za revidiranje računovodskih izkazov družbe za poslovno leto 2012 so delničarji imenovali revizijsko družbo
Dinamic d.o.o., Ljubljanska cesta 41, 8000 Novo mesto.
POMEMBNEJŠI POSLOVNI DOGODKI PO OBRAČUNSKEM OBDOBJU
Družba Kompas MTS d.d. je v gospodarskem sporu pod opr. št. V Pg 4187/2010 prejela sodbo na podlagi
pripoznave, ki jo je na podlagi 316. člena Zakona o pravdnem postopku izdalo Okrožno sodišče v Ljubljani.
Družba Kompas MTS d.d. bo dividende na podlagi navedene sodbe delila po njeni pravnomočnosti. Sodba je
postala pravnomočna dne 11.10.2012.
6
DELNICA IN DELNIČARJI
LASTNIŠKA STRUKTURA IN DESET NAJVEČJIH DELNIČARJEV
Osnovni kapital družbe je na dan 30.9.2012 razdeljen na 594.601 navadnih kosovnih delnic. Na dan 30.9.2012
je bilo v delniški knjigi družbe vpisanih 297 imetnikov delnic družbe Kompas MTS d.d., od tega 204 samostojnih
delničarjev ter 93 pravnih skupnosti, v katerih sta po dva oz. trije delničarji skupaj imetniki 1 delnice izdajatelja
Kompas MTS d.d.. Pravne osebe so imele v lasti 97,76 %, fizične osebe pa 2,24 % vseh delnic. V prvih devetih
mesecih leta 2012 ni prišlo do večjih lastniških sprememb. 10 največjih delničarjev je imelo v lasti 586.752
delnic oz. 98,67 % osnovnega kapitala in 98,67 % delež vseh glasovalnih pravic.
št. delnic
zap. št.
naziv imetnika
1
PROALTIA D.O.O.
2
KAPITALSKA DRUŽBA, D.D.
3
na dan
delež v OK
Delež gl. pravic
30.09.2012
30.09.2012
30.09.2012
511.848
86,08%
86,08%
67.473
11,35%
11,35%
SIMONOVSKI PETAR
3.000
0,50%
0,50%
4
VIZIJA HOLDING, D.D.
1.887
0,32%
0,32%
5
MARAŽ FANI
526
0,09%
0,09%
6
BOSIGER NIKOLA
503
0,08%
0,08%
7
KOREN ANICA
477
0,08%
0,08%
8
ŠKERLIČ NADJA
398
0,07%
0,07%
9
GRIL MARIJAN
325
0,05%
0,05%
10
ČEBOKLI MARJAN
315
0,05%
0,05%
Skupaj 10 največjih delničarjev
586.752
98,67%
98,67%
Skupaj vseh delnic
594.601
100%
100%
DELNICA MTSG
Delnica z oznako MTSG kotira v standardni borzni kotaciji rednih delnic na Ljubljanski borzi vrednostnih
papirjev. Tečaj delnice MTSG se je v prvih devetih mesecih leta 2012 gibal med 6,00 in 4,71 EUR. Člani uprave
in nadzornega sveta družbe po stanju na dan 30.9.2012 nimajo v lasti delnic izdajatelja Kompas MTS d.d..
7
Knjigovodska vrednost delnice
Knjigovodska vrednost delnice je na dan 30.9.2012 znašala 85,68 EUR. Izračunana je iz razmerja med celotnim
kapitalom (vključno z ustvarjenim čistim poslovnim izidom v obračunskem obdobju) in skupnim številom delnic.
Čisti dobiček na delnico
Čisti dobiček na delnico je na dan 30.9.2012 znašal 7,89 EUR. Izračunan je kot razmerje med čistim poslovnim
izidom pred obdavčitvijo v obračunskem obdobju in skupnim številom delnic.
Lastne delnice
V prvih devetih mesecih leta 2012 družba ni odkupovala lastnih delnic in ni oblikovala rezerv za lastne delnice.
Po stanju na dan 30.9.2012 družba ne razpolaga z lastnimi delnicami.
Dividende
Na 28. redni skupščini delničarjev dne 30.8.2012 je bil sprejet sklep o izplačilu dividend v bruto vrednosti 0,33
EUR na navadno delnico.
Odobreni kapital
Družba nima sprejetega sklepa o odobrenem kapitalu.
Pogojno povečanje osnovnega kapitala
Družba nima sprejetega sklepa o pogojnem povečanju osnovnega kapitala.
8
ORGANIZACIJA IN POJASNILA K POSLOVANJU
Uprava družbe je enočlanska. Predstavlja jo direktorica Milenka Skubic Leben. Nadzorni svet sestavljajo Samo
Primožič, Samo Majhenič ter Lojzka Legat.
Sedež družbe je v Ljubljani, Pražakova 4. Družba ima registrirane poslovne enote in podružnico, v okviru
katerih deluje Kompas Shop Jarše in strokovne službe.
Strokovne službe so organizirane na področjih:
• komercialno področje,
• pravno-organizacijsko področje.
• kadrovsko področje,
• gospodarsko-finančno področje,
• nepremičninsko področje,
• računovodsko področje,
• marketinško področje.
Šifra glavne dejavnosti družbe skladno s Standardno klasifikacijo dejavnosti 2008 se glasi 46.390
(Nespecializirana trgovina na debelo z živili, pijačami, tobačnimi izdelki).
9
SKUPINA KOMPAS MTS
Na dan 30.09.2012 je družba Kompas MTS d.d. 100% lastnik družb, ki so navedene v nadaljevanju:
Dejavnost
Odvisne družbe
Sedež
Matična št.
Lastni kapital
KOMPAS SHOP d.o.o.
LJUBLJANA
3680100
7.500
47.190
KOMPAS TERRA d.o.o.
LJUBLJANA
2181754
8.764
68.200
Po SKD 2008
Na dan 30.09.2012 je družba Kompas MTS d.d. 35 % lastnik pridružene družbe:
Pridružena družba
Sedež
Matična št.
Lastni kapital
REGAL - Trgovina d.o.o.
MURSKA SOBOTA
5857350
125.188
Dejavnost
Po SKD 2008
46.190
Družba Kompas MTS d.d. nima transakcij s povezanimi družbami, ki bi bile opravljene pod neobičajnimi pogoji
v povezavi s 13. točko 69. člena ZGD-1.
10
POSLOVANJE SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS D.D.
V OBDOBJU JANUAR – SEPTEMBER 2012
POMEMBNEJŠI PODATKI O POSLOVANJU SKUPINE IN DRUŽBE
Skupina Kompas MTS
V EUR
Kompas MTS d.d.
I. – IX. 2012
I. – IX. 2011
indeks
I. – IX. 2012
I. – IX. 2011
indeks
Prihodki
86.596.090
77.585.889
112
80.401.319
72.025.810
112
Odhodki
80.800.989
75.782.365
107
75.709.347
71.133.791
106
1.961.467
1.259.032
156
1.028.741
421.206
244
5.795.101
1.803.524
321
4.691.972
892.019
526
Davek*
Posl.izid (PI) iz
posl.
Čisti dobiček
*družbe v skupini med letom glede na načelo pomembnosti ne izračunava obveznosti iz naslova
DDPO.
KAZALNIKI
Skupina Kompas MTS
Kompas MTS d.d.
I. – IX. 2012
I. – IX. 2011
I. – IX. 2012
I. – IX. 2011
2,38%
1,64%
1,35%
0,59%
7,04%
2,34%
6,14%
1,25%
Donosnost kapitala¹
11,64%
3,72%
10,12%
1,94%
Donosnost sredstev²
9,70%
3,26%
8,29%
1,69%
Obveznost / kapital
0,124
0,129
0,191
0,119
Celotna gospodarnost
1,07
1,02
1,06
1,01
Posl. izid iz poslovanja
v prih. od prodaje
Čisti dobiček
v prih. od prodaje
¹ Čisti dobiček/povprečno stanje kapitala (brez čistega poslovnega izida obračunskega obdobja)
² Čisti dobiček/povprečno stanje sredstev
PODATKI O DELNICI
Skupina Kompas MTS
I. – IX. 2012
I. – IX. 2011
Skupno št. delnic
Kompas MTS d.d.
I. – IX. 2012
I. – IX. 2011
594.601
594.601
Čisti dobiček pred obd. / delnico
9,75
3,03
7,89
1,50
Knjigovodska vred. delnice
93,30
84,17
85,68
78,31
11
Predstavitev poslovanja v obračunskem obdobju vključuje podatke za skupino Kompas MTS in družbo Kompas
MTS d.d., podrobneje se pojasnjuje predvsem poslovanje skupine Kompas MTS.
SREDSTVA
Skupina Kompas MTS
v EUR
30.9.2012
31.12.2011
Kompas MTS d.d.
indeks
30.9.2012
31.12.2011
indeks
A
DOLGOROČNA SREDSTVA
34.122.156
32.809.361
104
27.620.162
26.198.301
105
B.
KRATKOROČNA SREDSTVA
27.817.206
23.882.779
116
32.655.524
25.895.714
126
436.590
460.874
95
416.381
439.461
95
62.375.952
57.153.014
109
60.692.067
52.533.476
116
C.
KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE
RAZMEJITVE
SREDSTVA
Vrednost sredstev skupine je na dan 30.09.2012 znašala 62,4 mio EUR in se je glede na 31.12.2011 povečala
za 9 %. Dolgoročna sredstva predstavljajo 54,7 % vseh sredstev. Delež dolgoročnih sredstev v celotnih
sredstvih je za 2,7 odstotni točki nižji glede na konec lanskega leta. 43 % dolgoročnih sredstev predstavljajo
dolgoročne finančne naložbe, naložbene nepremičnine in opredmetena osnovna sredstva predstavljajo skupaj
56,7 % delež dolgoročnih sredstev. Skupina Kompas MTS izkazuje pošteno vrednost dolgoročnih sredstev na
podlagi cenitve pooblaščenega cenilca v zaključnih letnih izkazih in posledično v poslovnem izidu, lahko pa jo
upošteva že v medletnih izkazih.
Vrednost kratkoročnih sredstev skupine je na dan 30.09.2012 znašala 27,8 mio EUR in se je glede na vrednost
sredstev na dan 31.12.2011 znižala za 5 %. Zaloge trgovskega blaga so na 30.09.2012 znašale 14,2 mio EUR
in so glede na konec preteklega leta višje za 26 %.
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
v EUR
Skupina Kompas MTS
30.9.2012
A.
B.
KAPITAL
REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE
ČASOVNE RAZMEJITVE
C.
DOLGOROČNE OBVEZNOSTI
Č.
KRATKOROČNE OBVEZNOSTI
D.
KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE
RAZMEJITVE
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
31.12.2011
55.476.590
49.880.824
287.873
326.407
0
0
6.058.923
6.909.327
552.566
36.456
62.375.952
57.153.014
Kompas MTS d.d.
indeks
30.9.2012
111 50.948.310
31.12.2011
indeks
46.455.675
110
34.396
41.986
82
0
0
88
9.156.944
6.008.646
152
1.516
552.417
27.169
2.033
109 60.692.067
52.533.476
116
88
Kapital skupine Kompas MTS je znašal na obračunski dan 55,5 mio EUR in se je glede na konec lanskega leta
12
povečal za 11 %. Kapital predstavlja 88,9 % obveznosti do virov sredstev. Skupina na dan 30.09.2012 ni imela
dolgoročnih obveznosti. Kratkoročne obveznosti skupine so se glede na 31.12.2011 zmanjšale za 12 % in so
znašale 6 mio EUR.
PRIHODKI
Skupina Kompas MTS
I. – IX. 2012
Posl. prihodki
I. – IX. 2011
Kompas MTS d.d.
indeks
I. – IX. 2011
v EUR
I. – IX. 2012
indeks
82.402.187
77.038.298
107
76.533.625
71.551.692
107
Finančni prihodki
1.514.445
518.372
292
1.206.773
453.906
266
Drugi prihodki
2.679.458
29.219
9170
2.660.921
20.212
13165
86.596.090
77.585.889
112
80.401.319
72.025.810
112
Skupaj prihodki
Prihodki v skupini Kompas MTS in v družbi Kompas MTS d.d. so se v obračunskem obdobju glede na
primerljivo obdobje minulega leta povečali za 12 %. Čisti prihodki od prodaje so se povečali v skupini in v družbi
za 7 %.. Povišani drugi prihodki v obračunskem obdobju predstavljajo odpravo popravka terjatve do kupca iz
naslova prodaje nepremičnin.
ODHODKI
Skupina Kompas MTS
I. – IX. 2012
I. – IX. 2011
Kompas MTS d.d.
indeks
I. – IX. 2011
v EUR
I. – IX. 2012
indeks
Poslovni odhodki
80.440.720
75.779.266
106
75.504.884
71.130.486
106
Finančni odhodki
356.301
2.649
13450
203.606
2.890
7045
3.968
450
882
857
415
207
80.800.989
75.782.365
107
75.709.347
71.133.791
106
Drugi odhodki
Skupaj odhodki
Celotni odhodki skupine so v obdobju januar – september 2012 znašali 80,8 mio EUR in so bili od odhodkov v
primerljivem obdobju preteklega leta višji za 7 %.
Poslovni odhodki skupine so v obračunskem obdobju predstavljali 99,6 % delež glede na celotne odhodke
skupine. V obračunskem obdobju je povečanje stroškov blaga, materiala in storitev ter stroškov dela primerljivo
povečanju čistih prihodkov od prodaje. Medletni konsolidirani računovodski izkazi skupine Kompas MTS ne
vključujejo doseženega poslovnega izida pridružene družbe Regal – Trgovina d.o.o. zaradi relativne
nepomembnosti in narave poslovanja pridružene družbe.
13
POSLOVNI IZID
Poslovni izid iz poslovanja skupine Kompas MTS v vrednosti 2,0 mio EUR je bil za 56 % višji kot v primerljivem
lanskem obdobju. Relativno dobri poslovni rezultati so posledica uspešnejše prodaje trgovskega blaga, kar je
skupina dosegla med drugim s skrbnim spremljanjem potreb in želja kupcev, prilagoditvijo strukture ponudbe
blaga potrošnikom, aktivnejšim oglaševanjem in krepitvijo aktivnosti za povečevanje prepoznavnosti trgovin, z
bolj uspešno prodajo trgovskega blaga na debelo nepovezanim družbam in podobno.
Skupina v medletnih izkazih ne izračunava obveznosti za davek od dohodka pravnih oseb.
Čisti dobiček skupine Kompas MTS v vrednosti 5.795.101 EUR je višji za 321 % od čistega dobička iz enakega
lanskega obdobja, ki je znašal 1.803.524 EUR. Čisti dobiček družbe Kompas MTS d.d. v višini 4.691.972 EUR
je bil od dobička v enakem lanskem obdobju višji za 526 %. Višji čisti dobiček skupine in družbe je posledica
predvsem uspešnejše prodaje trgovskega blaga ter že omenjene odprave popravka terjatve do kupca
iz
naslova prodaje nepremičnin.
PRODAJA PO DEJAVNOSTIH
Skupina Kompas MTS je v obračunskem obdobju 98,4 % prihodkov od prodaje dosegla s prodajo trgovskega
blaga. Ostali čisti prihodki od prodaje so iz naslova opravljenih storitev in najemnin.
Skupina Kompas MTS opravlja svojo dejavnost na slovenskem trgu.
SEZONSKA NARAVA MEDLETNEGA DELOVANJA
Za skupino Kompas MTS in družbo Kompas MTS d.d. je značilna precejšnja sezonska komponenta poslovanja,
in sicer tako pri fizičnem obsegu prometa kot pri rezultatih poslovanja. Najuspešnejši del leta predstavljajo
poletni meseci od junija do septembra.
PRIČAKOVANJA IN NAČRTI ZA PRIHODNOST
Družba Kompas MTS d.d. in celotna skupina družb bodo tudi v nadaljnjih obdobjih usmerjali svojo pozornost v
aktivnosti za doseganje dolgoročne povprečne pozitivne rasti čistih prihodkov od prodaje, zagotavljanje
inovativne in kvalitetne ponudbe blaga in storitev, izboljšanje kakovosti in inovativnosti vseh podpornih
poslovnih funkcij.
14
Cilj uprave družbe je zagotavljanje dolgoročnega povečanja vrednosti naložb za delničarje, zadovoljstva
zaposlenih ter lojalnosti kupcev z inovativno in kvalitetno ponudbo blaga in storitev.
Vodstvo družbe v času finančne krize še posebej bdi nad cenovno optimizacijo nabave trgovskega blaga ter
poskuša zmanjšati vpliv finančnih in poslovnih tveganj.
V preostalem delu letošnjega leta vodstvo družbe ne pričakuje bistvenih sprememb pri prodaji in doseženem
poslovnem izidu v skupini Kompas MTS.
15
RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS D.D.
IZKAZ FINANČNEGA POLOŽAJA SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS
MTS D.D.
v EUR
Skupina Kompas MTS
Kompas MTS d.d.
30.9.2012
31.12.2011
12/11
30.9.2012
31.12.2011
12/11
SREDSTVA
62.375.952
57.153.014
109
60.692.067
52.533.476
116
Dolgoročna sredstva
34.122.156
32.809.361
104
27.620.162
26.198.301
105
čas. Razmejitve
Dolgoročne premoženjske pravice
50.267
58.162
86
50.267
58.162
86
Druge aktivne časovne razmejitve
47.835
51.482
93
47.835
51.482
93
2.432
6.680
36
2.432
6.680
36
Opredmetena osnovna sredstva
9.397.841
9.575.486
98
1.588.641
1.618.259
98
Zemljišča in zgradbe
8.449.927
8.597.185
98
679.733
686.082
99
320.742
320.742
100
320.742
320.742
100
8.129.185
8.276.443
98
358.991
365.340
98
919.914
950.301
97
880.908
904.177
97
28.000
28.000
100
28.000
28.000
100
0
0
0
0
Neopredm. sredstva in dolgoročne aktivne
a) Zemljišča
b) Zgradbe
Druge naprave in oprema
Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in
izdelavi
b) Predujmi za pridobitev opred. osn.sredstev
28.000
28.000
100
28.000
28.000
100
9.934.874
9.836.301
101
11.067.703
11.008.091
101
14.718.469
13.321.586
110
14.892.846
13.495.963
110
2.003.469
2.006.586
100
2.177.846
2.180.963
100
0
0
200.307
200.307
100
1.975.930
1.975.930
100
1.950.000
1.950.000
100
27.539
30.656
90
27.539
30.656
90
Dolgoročna posojila
12.715.000
11.315.000
112
12.715.000
11.315.000
112
b) Dolgoročna posojila drugim
12.715.000
11.315.000
112
12.715.000
11.315.000
112
Dolgoročne poslovne terjatve
20.705
17.826
116
20.705
17.826
116
Dolgoročne poslovne terjatve do drugih
20.705
17.826
116
20.705
17.826
116
27.817.206
23.882.779
116
32.655.524
25.895.714
126
33.220
33.220
33.220
33.220
14.221.862
11.319.321
14.221.862
11.319.321
Naložbene nepremičnine
Dolgoročne finančne naložbe
Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
a) Delnice in deleži v družbah v skupini
b) Delnice in deleži v pridruženih družbah
c) Druge delnice in deleži
Odložene terjatve za davke
Kratkoročna sredstva
Sredstva (skupina za odtujitev) za prodajo
Zaloge
16
126
126
Nedokončana proizvodnja
Trgovsko blago
12.431
12.431
100
12.431
12.431
100
14.209.431
11.306.890
126
14.209.431
11.306.890
126
Kratkoročne finančne naložbe
2.940.973
1.470.640
200
815.973
1.565.640
52
Kratkoročna posojila
2.940.973
1.470.640
200
815.973
1.565.640
52
0
0
0
220.000
0
b) Kratkoročna posojila drugim
2.940.973
1.470.640
200
815.973
1.345.640
61
Kratkoročne poslovne terjatve
4.357.223
1.838.568
237
13.622.926
9.951.159
137
9.940.856
8.492.506
117
a) Kratkoročna posojila družbam v skupini
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini
0
0
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
1.875.190
1.317.039
142
1.275.390
976.414
131
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
2.482.033
521.529
476
2.406.680
482.239
499
Denarna sredstva
6.263.928
9.221.030
68
3.961.543
3.026.374
131
436.590
460.874
95
416.381
439.461
95
Izvenbilančna evidenca
14.427.921
16.279.769
89
14.172.064
16.093.508
88
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
62.375.952
57.153.014
109
60.692.067
52.533.476
116
Kapital
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
55.476.590
49.880.824
111
50.948.310
46.455.675
110
Vpoklicani kapital
2.481.226
2.481.226
100
2.481.226
2.481.226
100
Osnovni kapital
2.481.226
2.481.226
100
2.481.226
2.481.226
100
Kapitalske rezerve
34.797.065
34.797.065
100
34.797.065
34.797.065
100
Rezerve iz dobička
6.553.527
6.553.527
100
6.540.854
6.540.854
100
Zakonske rezerve
6.553.527
6.553.527
100
6.540.854
6.540.854
100
Presežek iz prevrednotenja
-3.267
-149
2193
-3.267
-149
2193
Preneseni čisti poslovni izid
5.852.937
4.424.955
132
2.440.460
1.849.346
132
Čisti poslovni izid poslovnega leta
5.795.102
1.624.200
357
4.691.972
787.333
596
Rezervacije in dolgoročne PČR
287.873
326.407
88
34.396
41.986
82
Rezervacije za pokojnine in podobne obv.
287.873
326.407
88
34.396
41.986
82
Dolgoročne obveznosti
0
0
0
0
Dolgoročne finančne obveznosti
0
0
0
0
Dolgoročne poslovne obveznosti
0
0
0
0
Odložene obveznosti za davek
0
0
0
0
6.058.923
6.909.327
9.156.944
6.008.646
0
0
0
0
Kratkoročne obveznosti
Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev
88
152
Kratkoročne finančne obveznosti
0
0
3.700.000
0
Kratkoročne finančne obv. do družb v skupini
0
0
3.700.000
0
6.058.923
6.909.327
5.456.944
6.008.646
91
0
0
4.869
577
844
4.523.453
4.976.780
91
4.165.915
4.654.011
90
129.576
186.030
70
128.276
182.340
70
1.405.894
1.746.517
80
1.157.884
1.171.718
99
Kratkoročne poslovne obveznosti
Kratkoročne poslovne obv. do družb v skupini
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
Kratkoročne posl. obv. na podlagi predujmov
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
17
88
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
552.566
36.456
1516
552.417
27.169
2033
552.566
36.456
1516
552.417
27.169
2033
14.427.921
16.279.769
89
14.172.064
16.093.508
88
Kratkoročne pasivne čas. razmejitve izven
skupine
Izvenbilančna evidenca
Direktorica: Milenka Skubic Leben
18
IZKAZ VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE
KOMPAS MTS D.D.
v EUR
Čisti prihodki od prodaje
Skupina Kompas MTS
Kompas MTS d.d.
1-9 2012
1-9 2011
12/11
1-9 2012
1-9 2011
12/11
82.297.542
76.910.562
107
76.456.688
71.448.528
107
67.905.212
65.865.521
103
82.297.542
76.910.562
107
8.551.476
5.583.007
153
a) na domačem od družb v skupini
b) na domačem trgu od drugih
Sprememba vrednosti zal.proizv.in
nedokonč.proizvodnje
0
-206
0
0
0
104.645
127.942
82
76.937
103.164
75
75.677.895
71.217.985
106
73.756.323
69.378.212
106
porab.materiala
72.513.903
68.318.368
106
72.203.732
68.031.423
106
- od drugih
72.513.903
68.318.368
106
72.203.732
68.031.423
106
3.163.992
2.899.617
109
1.552.591
1.346.789
115
- od drugih
3.163.992
2.899.617
109
1.552.591
1.346.789
115
Stroški dela
3.512.326
3.216.993
109
676.538
596.094
113
Odpisi vrednosti
1.076.990
1.205.207
89
946.547
1.045.555
91
173.509
139.081
125
125.476
110.625
113
0
46
0
46
439.400
493.666
402.270
451.912
89
2.391
9.750
25
90
Drugi poslovni prihodki (s prevred.poslov.prihodki)
Stroški blaga, materiala in storitev
a) Nabavna vrednost prodanega blaga, stroški
b) Stroški storitev
Drugi poslovni odhodki
Finančni prihodki iz deležev
Finančni prihodki iz danih posojil
89
a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
439.400
493.666
89
399.879
442.162
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
1.075.045
24.660
4.359
804.503
1.948
b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
1.075.045
24.660
4.359
804.503
1.948
naložb
0
0
0
0
Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
0
0
2.787
1.123
248
2.787
1.123
248
1.767
Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih
a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih do družb v skupini
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
356.301
2.649
200.819
c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
356.301
2.649
200.819
1.767
Drugi prihodki
2.679.458
29.219
9.170
2.660.921
20.212
13.165
Drugi odhodki
3.968
450
882
857
415
207
5.795.102
1.803.524
321
4.691.972
892.019
526
-3.117
-8.095
39
-3.117
-8.095
39
Davek iz dobička
Odloženi davki
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
Sprememba presežka iz prevrednotenja vrednosti
finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo
19
Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja
5.791.984
1.795.429
323
4.688.854
*skupina/družba med letom glede na načelo pomembnosti ne izračunava obveznosti iz naslova DDPO.
883.924
** skupina/družba glede na načelo pomembnosti ne izkazuje odloženih davkov.
Direktorica: Milenka Skubic Leben
20
530
IZKAZ GIBANJA KAPITALA SKUPINE KOMPAS MTS
v EUR
I.
II.
IV.
VPOKLICANI KAPITALSKE
III. REZERVE IZ DOBIČKA
PRESEŽEK
IZ
KAPITAL
REZERVE
V.PRENESENI
VI. ČISTI
KAPITAL
DOBIČEK
SKUPAJ
ČISTI
PREVRED.
DOBIČEK
POSL.LETA
1.
1. Osnovni
Zakonske
2. Rezerve za
kapital
rezerve
lastne delnice
A.1. STANJE 31.12.2010
2.481.226
34.797.065
6.553.527
-3
8.203
3.820.995
994.368
48.655.381
A.2. STANJE 01.01.2011
2.481.226
34.797.065
6.553.527
-3
8.203
3.834.915
994.368
48.669.301
B.1. Spremembe lastniškega kapitala - trans.z lastniki
-404.328
-404.328
a) Izplačilo dividend za leto 2010
-404.328
-404.328
B.2. Celotni vseobsegajoči donos poroč.obd.
0
0
0
0
-8.095
0
a) Vnos čistega posl.izida poroč.obdobja
č) Sprememba presežka iz prevrednotenja fin.naložb
B.3. Spremembe v kapitalu
1.803.524
1.795.429
1.803.524
1.803.524
-8.095
0
0
0
0
0
-8.095
994.368
-994.368
0
994.368
-994.368
0
5.299
4.829.283
1.084.189
49.750.586
-149
4.424.955
1.624.200
49.880.824
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primer.poroč.obd.
C. STANJE 30.09.2011
2.481.226
34.797.065
6.553.527
A.1. STANJE 31.12.2011
2.481.226
34.797.065
6.553.527
A.2. STANJE 01.01.2012
2.481.226
34.797.065
6.553.527
0
-149
4.424.955
1.624.200
49.880.824
0
0
0
0
0
-196.218
0
-196.218
B.1. Spremembe lastniškega kapitala - trans.z lastniki
-3
a) Obveznost za dividende za leto 2011
B.2. Celotni vseobsegajoči donos poroč.obd.
-196.218
0
0
0
0
-3.117
0
a) Vnos čistega posl.izida poroč.obdobja
č) Sprememba presežka iz prevrednotenja fin.naložb
B.3. Spremembe v kapitalu
6.295.101
6.291.984
5.795.102
5.795.102
-3.117
0
0
0
0
0
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primer. poroč.obd.
C. STANJE 30.09.2012
-196.218
2.481.226
34.797.065
6.553.527
0
-3.266
-3.117
1.624.200
-1.624.200
1.624.200
-1.624.200
0
0
5.852.937
5.795.102
55.476.590
Direktorica: Milenka Skubic Leben
21
IZKAZ GIBANJA KAPITALA DRUŽBE KOMPAS MTS D.D.
v EUR
II.
I. VPOKLICANI
KAPITALSKE
III. REZERVE IZ DOBIČKA
V. ČISTI
VII.
KAPITAL
DOBIČEK
PRESEŽEK
SKUPAJ
DOBIČEK
POSL.LETA
IZ PREVRED.
dobiček
IV.PRENESENI
ČISTI
KAPITAL
REZERVE
2. Rezerve
1. Čisti
1. Osnovni
1. Zakonske
za
1. Preneseni
kapital
rezerve
lastne delnice
čisti dobiček
poslovnega
leta
Skupaj
A.1. STANJE 31.12.2010
2.481.226
34.797.065
6.540.854
-3
1.496.230
757.444
8.203
46.081.019
A.2. STANJE 01.01.2011
2.481.226
34.797.065
6.540.854
0
1.496.230
757.444
8.203
46.081.022
B.1. Spremembe lastniškega kapitala - trans.z lastniki
-404.328
a) Izplačilo dividend za leto 2010
-404.328
B.2. Celotni vseobsegajoči donos poroč.obd.
0
0
0
0
0
a) Vnos čistega posl.izida poroč.obdobja
-404.328
-404.328
892.019
883.924
892.019
č) Sprememba presežka iz prevrednotenja fin.naložb
B.3. Spremembe v kapitalu
-8.095
0
0
0
0
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička
757.444
-757.444
757.444
-757.444
892.019
-8.095
-8.095
0
0
0
C. STANJE 30.09.2011
2.481.226
34.797.065
6.540.854
0
1.849.346
892.019
108
46.560.618
A.1. STANJE 31.12.2011
2.481.226
34.797.065
6.540.854
0
1.849.346
787.333
-149
46.455.675
A.2. STANJE 01.01.2012
2.481.226
34.797.065
6.540.854
0
1.849.346
787.333
-149
46.455.675
B.1. Spremembe lastniškega kapitala - trans.z lastniki
-196.218
a) Izplačilo dividend za leto 2011
B.2. Celotni vseobsegajoči donos poroč.obd.
-196.218
-196.218
0
0
0
0
0
a) Vnos čistega posl.izida poroč.obdobja
-196.218
4.691.972
0
0
0
0
a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička
C. STANJE 30.09..2012
4.688.855
4.691.972
č) Sprememba presežka iz prevrednotenja fin.naložb
B.3. Spremembe v kapitalu
-3.117
2.481.226
34.797.065
6.540.854
0
787.333
-787.333
787.333
-787.333
2.440.460
4.691.972
4.691.972
-3.117
-3.117
0
0
0
-3.266
50.948.310
Direktorica: Milenka Skubic Leben
22
IZKAZ DENARNIH TOKOV SKUPINE KOMPAS MTS IN DRUŽBE KOMPAS MTS
D.D.
ZA OBDOBJE OD 1. JANUARJA DO 30. SEPTEMBRA 2012; PO RAZLIČICI II (POSREDNA METODA)
Skupina Kompas MTS
v EUR
Kompas MTS d.d.
1.1.-30.9.2012
1.1.-30.9.2011
1.1.-30.9.2012
1.1.-30.9.2011
5.846.345
1.854.443
4.652.688
870.618
86.096.048
76.977.445
79.938.407
71.477.928
-80.249.703
-75.123.001
-75.285.719
-70.607.310
0
0
0
0
stanja
-5.960.975
1.322.953
-6.776.507
-905.241
Začetne manj končne poslovne terjatve
-2.507.442
317.729
-3.660.554
-1.822.629
28.532
-12.694
27.328
-6.047
A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Postavke izkaza poslovnega izida
Poslovni prihodki (razen prevred.) in finančni prihodki iz poslov.terjatev
Poslov. odh. brez amortizacije (razen prevred.) in fin. odh. iz
poslov.obveznosti
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razm., rezervacij
ter odloženih terj. in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve
0
-33.220
0
-33.220
Začetne manj končne zaloge
-2.902.541
604.454
-2.902.541
601.200
Končni manj začetni poslovni dolgovi
-1.049.100
-32.422
-750.398
-75.961
469.576
479.106
509.658
432.019
-114.629
3.177.396
-2.123.819
-34.623
8.280.247
2.225.896
4.863.117
2.589.143
439.067
493.666
401.937
451.912
Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri
poslovanju (a+b)
B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
a) Prejemki pri naložbenju
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na
naložbenje
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev
Prejemki pri opredmetenih osnovnih sredstvih
0
0
0
0
1.180
631.795
1.180
631.795
Prejemki pri naložbenih nepremičninah
130.000
0
130.000
0
Prejemki pri dolgoročnih finančnih naložbah
180.000
1.100.435
180.000
1.100.435
Prejemki pri kratkoročnih finančnih naložbah
b) Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
7.530.000
0
4.150.000
405.000
-11.122.721
-6.398.604
-5.501.344
-98.604
-3.868
-2.647
-3.868
-2.647
-505.584
-95.133
-196.900
-95.133
-33.269
-825
-320.576
-825
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
-1.580.000
0
-1.580.000
0
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
-9.000.000
-6.300.000
-3.400.000
0
-2.842.473
-4.172.709
-638.226
2.490.539
C. DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
0
0
a) Prejemki pri financiranju
0
0
10.120.000
4.688.954
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
0
0
10.120.000
4.688.954
b) Izdatki pri financiranju
0
0
-6.422.786
-7.015.077
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje
0
0
-2.787
-1.123
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri
naložbenju (a+b)
23
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
0
0
-6.420.000
-7.013.954
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
0
0
0
0
0
0
3.697.214
-2.326.123
6.263.928
1.012.466
3.961.543
387.921
c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri
financiranju (a + b)
Končno stanje denarnih sredstev
Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
Začetno stanje denarnih sredstev
-2.957.102
-995.312
935.169
129.792
9.221.030
2.007.778
3.026.374
258.129
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev v skupini Kompas MTS vključujejo tudi izdatke za
pridobitve nepremičnin, ki so dane v najem znotraj skupine Kompas MTS.
Direktorica:
Milenka Skubic Leben
24
IZLOČITVE STANJ IN PROMETA V SKUPINI
IZLOČITVE STANJ
v EUR
30.09.2012
30.09.2011
Dolgoročne finančne naložbe v odvisne družbe
200.307
200.307
Delnice in deleži v družbah
200.307
200.307
18.083.162
14.247.056
Kratkoročna posojila družbam
7.990.000
4.634.000
Kratkoročne poslovne terjatve
10.093.162
9.613.056
Aktivne časovne razmejitve
0
0
18.283.469
14.447.363
Kapital
200.307
200.307
Osnovni kapital in kapitalske rezerve
200.307
200.307
Čisti poslovni izid po obdavčitvi
0
0
Dolgoročne obveznosti
0
0
18.083.162
14.247.056
7.990.000
4.634.000
10.093.162
9.613.056
0
0
18.283.469
14.447.363
1.1. do 30.9.2012
1.1. do 30.9.2011
Kratkoročna sredstva
Skupaj sredstva
Kratkoročne obveznosti
Kratkoročne finančne obveznosti iz naslova posojil
Kratkoročne poslovne obveznosti
Pasivne časovne razmejitve
Skupaj obveznosti do virov sredstev
IZLOČITVE PROMETA
Poslovni prihodki in odhodki
0
0
68.367.885
66.328.384
-67.194.876
-65.153.988
-1.173.009
-1.174.396
0
0
Finančni prihodki iz posojil
98.901
91.040
Finančni odhodki iz posojil
-98.901
-91.040
0
0
Čisti prihodki od prodaje odvisnih družbam
Nabavna vrednost prodanega blaga
Stroški storitev
Finančni prihodki in odhodki
Izločen čisti poslovni izid obračunskega obdobja
25
Poslovodstvo potrjuje računovodske izkaze za obračunsko obdobje januar – september 2012, končano na
dan 30. september 2012, na straneh od 17 do 25 poročila o poslovanju družbe Kompas MTS d.d. in
skupine Kompas MTS za obdobje januar – september 2012.
IZJAVA O ODGOVORNOSTI POSLOVODSTVA
Uprava kot odgovorni organ za pripravo medletnega poročila izjavlja, da le-to predstavlja resnično in
pošteno sliko premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za obračunsko obdobje 2012.
Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile
računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so
računovodski izkazi izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju podjetja ter v skladu z
veljavno zakonodajo in z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja. Uprava je odgovorna tudi za
ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja ter za
preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti.
Ljubljana, november 2012
Direktorica:
Milenka Skubic Leben
26