Tilinpäätös 1.1.-31.12.2013

1 (21)
TILINPÄÄTÖS
tilivuodelta 1.1. – 31.12.2013
© Kirjavälitys Oy 2014
2 (21)
Sisältö
1
Toimintakertomus ............................................................................................................ 3
Katsaus yhtiön toimintaan ................................................................................................... 3
Yleistä ............................................................................................................................... 3
Myynti ja tulos ................................................................................................................... 3
Asiakkaat........................................................................................................................... 4
Riskit ................................................................................................................................ 4
Henkilöstö ......................................................................................................................... 4
Laatujärjestelmät ISO 9001, ISO 14001, ISO 27001 ja OHSAS 18001 ....................................... 4
Turvallisuuteen sitoutuminen ............................................................................................... 5
Tutkimus ja kehitystoiminta ................................................................................................. 5
Ympäristötehokkuus ............................................................................................................ 5
Vuoden 2014 näkymät ........................................................................................................ 5
Hallituksen esitys voiton käytöstä ......................................................................................... 6
Hallitus .............................................................................................................................. 6
Tilintarkastajat ................................................................................................................... 6
Osakepääoma ja osakkeenomistajat ..................................................................................... 7
Tunnusluvut ....................................................................................................................... 8
Tunnuslukujen laskentaperusteet .......................................................................................... 8
2
Tase ............................................................................................................................... 9
3
Tuloslaskelma................................................................................................................ 10
4
Rahoituslaskelma ........................................................................................................... 11
5
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ..................................................................... 12
Yleisperiaate .................................................................................................................... 12
Käyttöomaisuus ja poistot .................................................................................................. 12
Oikaisut ja edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus...................................................... 12
6
Taseen ja tuloslaskelman liitetiedot .................................................................................. 13
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot .................................................................................. 13
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot ................................................................................ 14
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ..................................................................................... 16
7
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset ....................................................... 18
8
Tilintarkastusmerkintä .................................................................................................... 18
9
Tilintarkastuskertomus ................................................................................................... 19
10
Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista ............................... 20
11
Yhteystiedot .............................................................................................................. 21
3 (21)
1
Toimintakertomus
Kirjavälitys Oy on kustantajien ja kirjakauppiaiden omistama palveluyritys.
Kirjavälityksen tehtävänä on kehittää ja tuottaa yhdessä asiakkaidensa kanssa heidän
tarvitsemiaan kustannustehokkaita palveluja kirja-alalle. Hankintapalvelu tarjoaa
kirjakaupoille, kirjastoille ja kouluille kustannustehokkaan kirjojen hankintapaikan.
Logistiikkapalvelu tuottaa tilaus-, toimitus– ja varastointipalvelua kirja- ja
lehtikustantajille, kirjakaupoille ja kirjakerhoille. E-palvelu on keskittynyt sähkökirjojen
jakeluun ja myyntiin. Lisäksi E-palvelu ylläpitää ja kehittää kirjojen kaupallista
tietokantaa ja myy siitä muodostettuja palvelukokonaisuuksia kaikille kirja-alan
toimijoille. Kirjavälitys haluaa olla johtava palvelutuottaja kaikkien kirjan eri
formaattien jakelussa, myynnissä ja informaatiopalveluissa.
Kirjavälityksen toimintaa ohjaavat arvot:
1. Avoimuus
•
toimimme avoimesti ja läpinäkyvästi asiakkaidemme ja sidosryhmiemme kanssa
•
monipuolinen vuorovaikutus yhtiön sisällä luo vahvan yhteishengen
2. Aktiivisuus
•
yrittäjämäisellä ja asiakaslähtöisellä toiminnalla teemme tulosta
•
tuotamme asiakkaillemme palveluja jotka johtavat korkeaan asiakastyytyväisyyteen ja pitkäaikaiseen kumppanuuteen
•
olemme kirja-alan kehittäjä
3. Ammattitaito
•
olemme ammattilaisia kaikessa mitä teemme ja tunnemme kirja-alan
erityispiirteet
•
kehitämme osaamistamme yhdessä yhteistyökumppaniemme kanssa
Katsaus yhtiön toimintaan
Yleistä
Vuonna 2013 kirjojen kokonaismyynti kirjakaupoissa jäi 2,3 % edellisvuoden
kokonaismyynnistä. Kirjamyynnin tärkein sesonki, joulumyynti, jäi odotuksista ja
pudotti näin koko vuoden myyntitulosta. Kaunokirjojen, lasten- ja nuortenkirjojen sekä
tietokirjojen myynnit laskivat 3-5 %, lukion ja ammatillisen koulutuksen
oppimateriaalin myynti sen sijaan kasvoi yli 4 % ja pokkarimyyntikin parani yli 2 %.
Myynti ja tulos
Kirjavälityksen myyntituotot olivat 158,8 milj. €, jossa kasvua 12% vuoteen 2012
verrattuna. Kirjavälityksen liikevaihdon kasvu oli 23%:a ja päätyi 70,7 milj. euroon.
Erityisesti Kirjavälityksen koulukauppa kasvoi merkittävästi.
Tilikauden voitto oli 1,4 milj. € (2012:1,2 milj. €).
4 (21)
Asiakkaat
Kirjavälityksen logistiikkapalvelun asiakkaana on kirja- ja lehtikustantajia ja
kirjakerhoja sekä verkkokauppoja yhteensä 100 kpl. Hankintapalvelu tekee yhteistyötä
kaikkien Suomessa toimivien kustantajien kanssa. Kirjavälitys toimittaa kirjoja kaikille
Suomessa toimiville kirjojen vähittäismyyjille sekä sadoille tuhansille kirjakerhojen ja
verkkokauppojen asiakkaille. Lisäksi asiakkainamme on noin 2500 peruskoulua ja 150
kunnallista kirjastoa.
Riskit
Kirjavälityksen toiminta on riippuvaista koko kirjamarkkinoiden kehityksestä ja
toiminnan häiriöttömyydestä sekä kilpailutilanteesta. Kirjamarkkinan
digitalisoitumisella voi olla merkittävä vaikutus alan arvoketjuun. Tulevaisuudessa
painetun kirjan myyntivolyymi laskee. Muutoksella on vaikutusta Kirjavälityksen
tuotantokapasiteettiin.
Tietojärjestelmien toimivuus on kriittistä tilaus- ja toimitusketjun hallinnassa.
Toiminnan häiriöttömyyteen, varmistuksiin, tietoturvaan ja jatkuvuussuunnitelmiin on
kiinnitetty erityistä huomiota.
Henkilöstö
Vuonna 2012 kartoitettiin tulevaisuudessa tarvittavat henkilöstön strategiset osaamiset
ja käynnistettiin henkilöstön koulutusohjelma, joka toteutettiin pääosin vuonna 2013.
Henkilöstön koulutusohjelmassa käsiteltiin motivointia, jaksamista ja
hyvinvointia, sekä projektinjohtamista, esimiestaitoja ja haastavien tilanteiden
kohtaamista työssä.
Samanaikaisesti toteutettiin laaja toiminnan tehostamiseen tähtäävä
kehittämisohjelma, joka tehosti tuotannon prosesseja ja tuki esimiestyötä sekä pyrki
kannustamaan henkilöstöä.
Vuonna 2013 sairauspoissaolot olivat 3,1%:a kun ne edellisenä vuonna olivat 3,5%:a.
Keuruun yksikössä sairauspoissaolot vähenivät merkittävästi ollen vain 0,9%:a.
Työtapaturmista johtuneita sairauspäiviä oli 10 (2012:88)
Kirjavälityksen palveluksessa oli keskimäärin 197 henkilöä ja edellisenä vuonna 205.
Laatujärjestelmät ISO 9001, ISO 14001, ISO 27001 ja OHSAS 18001
Laadunhallintajärjestelmä kattaa Kirjavälityksen logistiikka-, tieto- ja hankintapalvelut,
logistiikkatuotannon ja hallinnon Kirjavälityksen molemmissa toimipisteissä.
Laatujohtamisjärjestelmän perustana ovat jo monta vuotta olleet ISO 9001laatusertifikaatti, ISO 14001-ympäristösertifikaatti, ISO 27001-tietoturvasertifikaatti.
OHSAS 18001 työterveys- ja työturvallisuusjärjestelmän sertifikaatti myönnettiin
Kirjavälitykselle 2013.
Vuonna 2013 Bureau Veritas suoritti Kirjavälityksen laatu-, ympäristö- ja tietoturvasekä työterveys- ja työturvallisuusauditoinnit.
Kirjavälitys on sitoutunut toimintansa laatuun. Onnistumista seurataan mittaamalla
säännöllisesti asiakastyytyväisyyttä, työilmapiiriä ja muita laadun mittareita asetettuja
laatutavoitteita vastaan. Sisäiset ja sertifikaatin edellyttämät ulkoiset laatuauditoinnit
on suoritettu vuosittain laatujärjestelmän toiminnan varmistamiseksi ja kehittämiseksi.
5 (21)
Turvallisuuteen sitoutuminen
Kirjavälityksen henkilöstön ammattitaitoon kuuluu turvalliset työskentelytavat niin
tietoturvallisuuden kuin henkilöstöturvallisuuden näkökulmasta. Asiakkaiden tietoja
käsitellään aina luottamuksellisesti ja tietojen, järjestelmien ja palveluiden saatavuus
pyritään varmistamaan erilaisissa tilanteissa.
Tavoitteena on hyvä työterveys ja työhyvinvointi sekä nollatoleranssi työtapaturmissa.
Kirjavälitys noudattaa sitä koskevaa tietoturva-, työterveys- ja työturvallisuuslainsäädäntöä.
Tutkimus ja kehitystoiminta
Kirjavälitys osallistuu Tekesin rahoittamaan kehitysohjelmaan, jossa painopisteenä on
liiketoiminnan uudistaminen tietotekniikan ja internetin avulla. Hankkeessa kehitetään
yhteistyössä kirja-alan eri toimijoiden kanssa ekosysteemiä sähköisten oppimateriaalien
hallinnalle ja jakelulle. Palvelumalli vahvistaa jatkuvan oppimisen mallia ja vastaa
uuden opetussuunnitelman haasteisiin.
Lisäksi Kirjavälitys on osallistunut Tieto- ja viestintäteollisuuden tutkimus TIVIT Oy:n
koordinoimaan Next Media -tutkimusohjelman eReading-hankkeeseen. Kirjavälitys on
mukana ”Kirja-arvoketjun hallinta” -projektissa, jossa on haettu yhteistä toimintamallia
ja ratkaisua sähkökirjojen kirjastojakeluun.
Ympäristötehokkuus
Kirjavälitys pystyy tarjoamaan asiakkailleen ympäristöä mahdollisimman vähän
kuormittavaa logistiikkapalvelua keskitettyjen ostojen ja toimitusten sekä sähköisten
palvelujen johdosta.
Kirjavälitys noudattaa sitä koskevaa ympäristölainsäädäntöä ja pyrkii rakentamaan
ympäristötehokkaita palveluratkaisuja. Kirjavälityksen toimintaan ei sisälly merkittäviä
ympäristöriskejä.
Vuoden 2014 näkymät
Kirja-alan myynti vuonna 2013 jäi edellisvuotta alhaisemmaksi ja sama kehitys on
jatkunut alkuvuonna 2014. Asiakkailta saatujen arvioiden pohjalta kirja-alan myynnin
ennustetaan hieman laskevan. E-kirjojen tarjonta ja tablettien myynnin kasvu lisää
e-kirjojen myyntiä kuluvana vuonna. Kirjojen verkkokaupan odotetaan edelleen
kasvavan.
Kuntien taloudellinen tilanne pienentänee peruskoulu- ja kirjastohankintoja. Lisäksi
kuntakaupan kireä kilpailutilanne vaikuttaa myyntikatteeseen. Kirjavälitys jatkaa
toimintansa tehostamiseen tähtäävien toimenpiteiden toteutusta. Liikevaihdon ja
liikevoiton odotetaan hieman laskevan edellisvuodesta.
6 (21)
Hallituksen esitys voiton käytöstä
Yhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 4.095.014,37 euroa, josta tilikauden voitto on
1.446.996,82 euroa.
Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat käytetään
seuraavasti:
- osinkona jaetaan 2,00 euroa/osake
- jätetään omaan pääomaan
638.586,00 euroa
3.456.428,37 euroa
4.095.014,37 euroa
Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut
olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako
vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä.
Hallitus
Toimitusjohtaja
Alexander Lindholm, puheenjohtaja 27.5.2013 alkaen
Toimitusjohtaja
Timo Kopra, 2.4.2012 alkaen
Toimitusjohtaja
Katriina Jaakkola, 19.3.2013 alkaen
Toimitusjohtaja
Mikko Meronen, 27.5.2013 alkaen
Johtaja
Satu Nylen, 19.3 – 5.9.2013
Toimitusjohtaja
Pasi Vainio, 25.3.2010 – 27.5.2013
Markkinointijohtaja
Tuula Korte, 4.4.2006 – 19.3.2013
Toimitusjohtaja
Ilkka Kylmälä, 2003 – 18.4.2013
Hallitus on kokoontunut tilikauden aikana 8 kertaa.
Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Risto Romppanen 2004 alkaen.
Tilintarkastajat
Jukka Rajala KHT
Turo Koila KHT
Varatilintarkastaja
KPMG Oy Ab
7 (21)
Osakepääoma ja osakkeenomistajat
osakeluettelon päivitys 21.1.2014
Suurimmat osakkeenomistajat
Kustannusosakeyhtiö Otava
Gummerus Oy
Otava Oy
Stockmann Oyj Abp
Kirjamedia Oy
Suomalainen Kirjakauppa Oy
Suomen Osuuskauppojen Keskuskunta
Kirjakauppasäätiö
Kipa Osuuskunta
Hirn Johan
10 suurinta osakasta yhteensä
Muut osakkeenomistajat, 165 kpl
Kaikki yhteensä, 175 kpl
Osakkeita
kpl
64.208
64.200
41.443
32.963
24.679
22.585
14.270
12.908
Osuus %
3.817
3.280
284.353
34.940
319.293
1,2
1,0
89,0
11,0
100,0
20,1
20,1
13,0
10,3
7,7
7,1
4,5
4,0
Osakkeilla ei ole nimellisarvoa, verottajan vahvistama osakkeen vertailuarvo vuodelta
2012 oli 22,99 €. Osakepääoma 31.12.2013 oli 3.696.529,42 €.
Tilikauden aikana on rekisteröity 664 osakkeen omistajan vaihdos. Uusia osakkeen
omistajia on tullut 2 ja 4 omistajaa on luopunut osakeomistuksestaan.
Kaikki osakkeet tuottavat yhtäläisen äänioikeuden ja oikeuden voitonjakoon.
8 (21)
Tunnusluvut
2011
2012
2013
Myynti meur
143,2
142,0
158,8
Muutos %
1,9 %
-0,9 %
11,8 %
Liikevaihto meur
57,6
57,6
70,7
Muutos %
0,6 %
0%
22,8 %
Myyntikate meur
13,0
12,9
12,7
% myynnistä
9,1 %
9,1 %
8,0 %
Tulos ennen
tilinpäätössiirtoja ja
veroja meur
% liikevaihdosta
1,6
1,8
1,7
2,7 %
3,1 %
2,4 %
Tilikauden tulos meur
1,2
1,2
1,4
% liikevaihdosta
2,1 %
2,2 %
2,0 %
Henkilöstö keskimäärin
223
205
197
Tilikauden palkat ja
palkkiot
% liikevaihdosta
6,1
5,9
5,7
10,5 %
10,2 %
8,0 %
Oma pääoma,
tilinpäätössiir. kertymä
ja varaukset meur
Omavaraisuusaste
7,9
8,0
8,0
39 %
42 %
42 %
Vieras pääoma meur
12,5
10,8
11,2
Sijoitetun pääoman
tuotto
Oman pääoman tuotto
19,9 %
22,2 %
21,7 %
14,4 %
16,7 %
16,5 %
Tunnuslukujen laskentaperusteet
Sijoitetun pääoman
tuotto -% (ROI)
100 x (voitto ennen varauksia ja veroja + korkokulut muut rahoituskulut)
sijoitettu pääoma keskimäärin
Oman pääoman
tuotto -% (ROE)
100 x (voitto ennen varauksia ja veroja – verot)
oma pääoma keskimäärin + vapaaehtoiset varaukset
Omavaraisuusaste (%)100 x (oma pääoma + varaukset)
taseen loppusumma
9 (21)
2
Tase
TASE
31.12.13
31.12.12
0,00
1 674 169,66
5 200,20
1 321 193,43
407 998,75
517 738,62
121 730,93
121 730,93
1 447 961,93
11 457 773,24
4 074 450,13
16 980 185,30
1 325 967,56
9 754 270,61
5 755 778,94
16 836 017,11
19 184 084,64
18 801 880,29
OMA PÄÄOMA
Osakepääoma
Muut rahastot
Tilikauden voitto (tappio)
3 696 529,42
2 648 017,55
1 446 996,82
3 696 529,42
2 684 048,71
1 241 140,84
Oma pääoma yhteensä
7 791 543,79
7 621 718,97
189 219,23
326 398,97
0,00
17 030,00
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikaiset velat
11 203 321,62
10 836 732,35
Vastattavaa yhteensä
19 184 084,64
18 801 880,29
Vastaavaa
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat
oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Koneet ja kalusto
Sijoitukset
Muut sijoitukset
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Lyhytaikaiset saamiset
Rahat ja pankkisaamiset
Vastaavaa yhteensä
Vastattavaa
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ
PAKOLLISET VARAUKSET
10 (21)
3
Tuloslaskelma
TULOSLASKELMA
1.1.13-31.12.13
1.1.12-31.12.12
70 699 522,32
57 590 095,46
65 157,45
17 594,94
-58 098 126,03
-6 971 119,69
-821 359,26
-3 189 650,55
-44 764 033,75
-7 215 395,57
-778 137,55
-3 170 510,55
LIIKEVOITTO (-TAPPIO)
1 684 424,24
1 679 612,98
Rahoitustuotot ja -kulut
42 171,21
76 282,70
VOITTO (TAPPIO)
ENNEN
SATUNNAISIA ERIÄ
1 726 595,45
1 755 895,68
VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA
1 726 595,45
1 755 895,68
137 179,74
-416 778,37
-79 496,34
-435 258,50
1 446 996,82
1 241 140,84
LIIKEVAIHTO
Liiketoiminnan muut tuotot
Materiaalit ja palvelut
Henkilöstökulut
Poistot ja arvonalentumiset
Liiketoiminnan muut kulut
Tilinpäätössiirrot
Välittömät verot
TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO)
11 (21)
4
Rahoituslaskelma
RAHOITUSLASKELMA
Liiketoiminnan rahavirta:
Myynnistä saadut maksut
Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut
Maksut liiketoiminnan kuluista
Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja
Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista
Saadut korot liiketoiminnasta
Saadut osingot
liiketoiminnasta
Maksetut välittömät verot
Liiketoiminnan rahavirta ennen satunnaisia eriä
Liiketoiminnan satunnaisista eristä johtuva rahavirta (netto)
Liiketoiminnan rahavirta (A)
31.12.2013
72 222
108
-71 169
1 161
-1
33
31.12.2012
60 182
12
-57 790
2 404
-30
34
0
-392
801
0
801
0
-401
2 007
0
2 007
-1 213
-27
-438
-33
30
0
-1 210
18
0
-453
Rahoituksen rahavirta:
Maksetut osingot ja muu voitonjako
Rahoituksen rahavirta (C)
-1 273
-1 273
-1 301
-1 301
Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) /vähennys (-)
-1 682
253
5 756
4 074
5503
5756
Investointien rahavirta:
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin
Myönnetyt lainat
Lainasaamisten
takaisinmaksut
Saadut korot investoinneista
Investointien rahavirta (B)
Rahavarat tilikauden alussa
Rahavarat tilikauden lopussa
12 (21)
5
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Yleisperiaate
Tilinpäätös on laadittu alkuperäisten hankinta-arvojen perusteella.
Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen painotettua keskihintaa. Vaihto-omaisuuden
hankintameno on määritelty käyttäen hankinnasta aiheutuneita muuttuvia menoja
FIFO- periaatetta noudattaen.
Käyttöomaisuus ja poistot
Käyttöomaisuus on arvostettu alkuperäisiin hankinta-arvoihin, joista on vähennetty
suunnitelman mukaiset poistot. Yhtiössä käytetään seuraavia poistokäsitteitä:
Suunnitelman mukaiset poistot, jotka perustuvat alkuperäiseen hankintamenoon ja
käyttöomaisuusesineiden arvioituun taloudelliseen käyttöaikaan. Käytetyt poistoajat
ovat seuraavat:
Liikearvo/Goodwill
Muut pitkävaikutteiset menot
Koneet ja kalusto
Hyllyt
It-laitteet
Autot
5 ja 10 vuotta
3 ja 5 vuotta
5, 8 ja 10 vuotta
10 ja 20 vuotta
3 ja 5 vuotta
5 vuotta
Kirjanpidolliset poistot, jotka perustuvat verolainsäädännön
enimmäispoistoihin.
Kirjanpidollisten poistojen ja suunnitelman mukaisten poistojen erotus esitetään
tuloslaskelmassa poistoeron lisäyksenä tai vähennyksenä. Taseessa suunnitelman
mukaisten ja kirjanpidollisten poistojen kertynyt erotus esitetään vastattavaa -puolella
tilinpäätössiirtojen kertymä -kohdassa. Poistoeroon liittyvä laskennallinen verovelka on
37.843,85 euroa.
Oikaisut ja edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Myyntisaamisista ja ostoveloista on oikaistu yhtiön sisäiset erät.
Kirjausperiaatteen muutos: poistoerossa esitetään aiemmista vuosista poiketen myös
hyödykeryhmäkohtaiset negatiiviset poistoerot.
Liiketoimintarakenteessa ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia vuoden 2013 aikana
edelliseen vuoteen nähden.
13 (21)
6
Taseen ja tuloslaskelman liitetiedot
Luvut 1.000 euroina, ellei toisin mainittu
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
31.12.2013
31.12.2012
Liikearvo/Goodwill
Tilikauden alussa
Lisäykset
Vähennykset
Poistot suunnitelman mukaan
Tilikauden lopussa suunnitelman mukaan
Kertynyt poistoero
5
0
0
-5
0
0
79
0
0
-74
5
0
Muut pitkävaikutteiset menot
Tilikauden alussa
Lisäykset
Vähennykset
Poistot suunnitelman mukaan
Tilikauden lopussa suunnitelman mukaan
Kertynyt poistoero
1.321
901
0
-548
1.674
-364
1.170
545
0
-394
1.321
-326
1.674
1.326
31.12.2013
31.12.2012
518
158
0
-268
408
175
0
773
56
0
-311
518
95
-95
408
518
Nimellisarvo teur
Kirjanpitoarvo teur
Aineettomat hyödykkeet yhteensä
Aineelliset hyödykkeet
Koneet ja kalusto
Tilikauden alussa
Lisäykset
Vähennykset
Poistot suunnitelman mukaan
Tilikauden lopussa suunnitelman mukaan
Kertynyt poistoero
Kertyneen poistoeron nollaus
Aineelliset hyödykkeet yhteensä
SIJOITUKSET
Osuudet
omistusyhteysyrityksistä
Omistusosuus
Suomen Pokkaritukku Oy,
50 %
8
93
Vantaa
Y-tunnus 1713896-2
Kirjavälityksellä ei ole määräävää asemaa Suomen Pokkaritukku Oy:ssä.
Suomen Pokkaritukku Oy:n oma pääoma on 326.836,92 € ja tulos tilikaudelta
1.1.- 31.12.2013 -174.062,23 €.
14 (21)
Muut osakkeet ja osuudet
Lukumäärä
Tapiolan Tennispuisto Oy
Kytäjä Golf Oy
Puistolan Tennis- ja Palloiluhalli
Oy
Yhteensä
Nimellisarvo eur,snt
40
8,41
1
100,00
6
8,41
Kirjanpitoarvo
1.000 euroa
7
20
2
29
VAIHTO-OMAISUUS
31.12.2013
1.448
31.12.2012
1.326
31.12.2013
11.192
16
31.12.2012
9.437
19
77
6
49
118
250
11.458
96
32
82
88
298
9.754
31.12.2013
3.696
3.696
31.12.2012
3.696
3.696
Vapaa oma pääoma
Käyttörahasto tilikauden alussa
Siirto voittovaroista
Lisäosingonjako ed.vuosien voittovaroista
Käyttörahasto tilikauden lopussa
2.684
602
-638
2.648
2.756
566
-638
2.684
Voittovarat tilikauden alussa
Siirto käyttörahastoon
Osingonjako
Tilikauden voitto
Voittovarat tilikauden lopussa
Vapaa oma pääoma yhteensä
1.241
-602
-639
1.447
1.447
4.095
1.205
-566
-639
1.241
1.241
3.925
Oma pääoma yhteensä
7.791
LASKELMA VOITONJAKOKELPOISISTA VAROISTA 31.12.
31.12.2013
Muut rahastot
2.648
Tilikauden voitto
1.447
Voitonjakokelpoista yhteensä
4.095
7.621
Valmiit tuotteet/tavarat
SAAMISET, LYHYTAIKAISET
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Siirtosaamiset
Vakuutukset
Verot
Ostolaskujen jaksotussaamiset
Muut siirtosaamiset
Siirtosaamiset yhteensä
Lyhytaikaiset saamiset yhteensä
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET
Sidottu oma pääoma
Osakepääoma
Sidottu oma pääoma yhteensä
31.12.2012
2.684
1.241
3.925
15 (21)
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ
Tilinpäätössiirtojen kertymä muodostuu kertyneestä poistoerosta
31.12.2013
31.12.2012
Koneet ja kalusto
-175
0
Muut pitkävaikutteiset menot
364
326
Kertyneet poistoerot yhteensä
189
326
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Pakolliset varaukset yhteensä
31.12.2013
0
0
31.12.2012
17
17
31.12.2013
8.861
527
31.12.2012
8.534
488
88
833
45
7
452
240
150
1.815
11.203
167
908
0
0
407
267
65
1.814
10.836
LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Siirtyvät palkat henkilösivukuluineen
Lomapalkkavaraus henkilösivukuluineen
Tyel-velka
Työttömyysvakuutusvelka
Laskuttamattomat ostovelat
Näytevarastovajaus
Muut siirtovelat
Siirtovelat yhteensä
Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä
Vakuudet ja vastuusitoumukset
VELAT, JOIDEN VAKUUDEKSI ANNETTU YRITYSKIINNITYKSIÄ
31.12.2013
Shekkitilin nro 500001-2208342 limiittiluotto
0
Vakuudeksi annetut yrityskiinnitykset
600
31.12.2012
0
600
VASTUUT
Yhtiön eläkesitoumuksista johtuva
eläkevastuu 31.12.
Vuokravastuut
Yhteensä
2013
0
2012
17
11.001
11.001
11.722
11.739
16 (21)
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN
Kotimaa
Muut Eu-maat
Muut maat
Liikevaihto yhteensä
31.12.2013
67.239
3.150
311
70.700
31.12.2012
54.597
2.926
67
57.590
LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT
31.12.2013
31.12.2012
Vakuutus-/vahingonkorvaukset
11
0
Palkkatuki
2
0
Saadut avustukset
52
7
Koulutuskorvaus
0
8
Käyttöomaisuuden myyntivoitto
0
2
Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä
65
17
Saadut avustukset ovat Tekesiltä tutkimus- ja kehitystoimintaan saatuja avustuksia.
MATERIAALIT JA PALVELUT
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Varaston muutos lisäys (-) vähennys (+)
Yhteensä
Ulkopuolisilta ostetut palvelut
Materiaalit ja palvelut yhteensä
31.12.2013
31.12.2012
56.355
-122
56.233
1.865
58.098
42.761
15
42.776
1.988
44.764
31.12.2013
209
31.12.2012
209
5.461
1.012
289
6.971
5.664
1.037
305
7.215
HENKILÖSTÖKULUT
Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja
palkkiot
Muun henkilöstön palkat ja palkkiot
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Henkilöstökulut yhteensä
YHTIÖN PALVELUKSESSA TILIKAUDEN AIKANA KESKIMÄÄRIN
31.12.2013
31.12.2012
Toimihenkilöitä
54
56
Työntekijöitä
143
149
Yhteensä
197
205
POISTOT JA ARVONALENNUKSET
Poistot aineellisista ja aineettomista
hyödykkeistä
31.12.2013
821
31.12.2012
778
17 (21)
TILIKAUDEN POISTOJEN ERITTELY
Evl-poistot
Koneet ja kalusto
Muut pitkävaik.menot
Liikearvo/Goodwill
Yhteensä
94
585
5
684
Suunnitelmapoistot
268
548
5
821
Erotus
31.12.2013
1.258
16
167
37
69
393
15
119
101
17
944
6
48
3.190
31.12.2012
1.210
29
155
68
84
408
34
128
105
31
872
-14
61
3.171
31.12.2013
18
0
0
18
31.12.2012
27
4
1
32
31.12.2013
43
43
1
42
31.12.2012
40
40
36
76
31.12.2013
31.12.2012
137
-79
31.12.2013
417
417
31.12.2012
435
435
174
-37
0
137
LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT
Vuokrat
Ostetut työsuoritukset
Vapaaehtoiset sosiaalikulut
Muut henkilösivukulut
Matkakulut
Kiinteistö- ja kalustokulut
Konttorikulut
Yhteydenpito ym. ostetut palvelut
Yritys- ja oikeuskulut
Myyntikulut
It-kulut
Luottotappiot
Muut yhteensä
Liiketoiminnan muut kulut yhteensä
TILINTARKASTAJAN PALKKIOT
Tilintarkastuspalkkiot
Veroneuvonta
Muut neuvontapalvelut
Tilintarkastajan palkkiot yhteensä
RAHOITUSTUOTOT JA KULUT
Muut korko- ja rahoitustuotot
Rahoitustuotot yhteensä
Korkokulut ja muut rahoituskulut
Rahoitustuotot ja kulut yhteensä
TILINPÄÄTÖSSIIRROT
Suunnitelman mukaisten ja verotuksessa
tehtyjen poistojen erotus
Tuloveroja koskevat liitetiedot
VÄLITTÖMÄT VEROT
Tuloverot
Välittömät verot yhteensä
18 (21)
7
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset
Helsingissä 13.päivänä helmikuuta 2014
Kirjavälitys Oy
Hallitus ja toimitusjohtaja
Alexander Lindholm
Katriina Jaakkola
Timo Kopra
Mikko Meronen
Risto Romppanen
8
Tilintarkastusmerkintä
Tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus.
Helsingissä 25.päivänä helmikuuta 2014
Turo Koila
KHT
Jukka Rajala
KHT
19 (21)
9
Tilintarkastuskertomus
20 (21)
10
Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista
Päivä- ja pääkirja
Rondo sähköinen arkisto
Reskontraerittelyt
Rondo sähköinen arkisto
Ostoreskontra:
- suoritustositteet
paperitositteina
- kululaskut
Baswaren IP-järjestelmässä sähköisessä muodossa
- Kirjapakin ostotilauksille kohdistuvat
vaihto-omaisuuslaskut
Baswaren IP-järjestelmässä sähköisessä muodossa
- näytevarastovaje laskut
Baswaren IP-järjestelmässä sähköisessä muodossa
- välitysmyyntikustantajien tilitysaineisto
paperitositteina
Myyntireskontra:
- suoritustositteet
paperitositteina
- Kirjapakki myyntilaskutositteet
Rondo sähköinen arkisto
- Wintime korkolaskut
paperitositteina
- Wintime palvelulaskutositteet
Rondo sähköinen arkisto
- Wintime kirjastolaskutositteet
Rondo sähköinen arkisto
- Wintime koululaskutositteet
Rondo sähköinen arkisto
Kassatositteet
paperitositteina
Muistiotositteet
paperitositteina
21 (21)
11
Yhteystiedot
Kirjavälitys Oy
Katuosoite
Hakakalliontie 10, 05460 HYVINKÄÄ
Puhelin
Telefax
Sähköposti
Kotisivut
010 345 100
010 345 1401
[email protected]
www.kirjavalitys.fi
Y-tunnus: 0110031-0