Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2013

Transcription

Oulun seudun koulutuskuntayhtymä
Tilinpäätös ja toimintakertomus
vuodelta 2013
YHTYMÄHALLITUS 24.3.2014
Sisällysluettelo
1
Vuoden 2013 olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ............................... 2
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
KUNTAYHTYMÄN JOHTAJAN KATSAUS ...................................................................................................... 2
AMMATTIOPISTON REHTORIN KATSAUS .................................................................................................... 3
AMMATTIKORKEAKOULUN REHTORIN KATSAUS ..................................................................................... 4
KUNTAYHTYMÄN PÄÄTÖKSENTEKOTASOT JA VALVONTAJÄRJESTELMÄ .......................................... 6
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN ............................................................................... 11
1.5.1
1.5.1.1
1.5.1.2
1.5.2
1.5.2.1
1.5.3
1.5.3.1
1.5.4
Asiakas ja vaikuttavuus ............................................................................................................... 11
Määrällisten tavoitteiden toteutuminen: opiskelijamäärät vuonna 2013 ................................................... 14
Asiakas ja vaikuttavuus – mittareiden tavoitteiden toteutuminen ............................................................. 17
Prosessit, rakenteet ja toimintatavat ............................................................................................ 19
Prosessit, rakenteet ja toimintatavat – mittareiden tavoitteiden toteutuminen .......................................... 21
Uudistuminen ja työkykyisyys ...................................................................................................... 22
Uusiutuminen ja työkykyisyys – mittareiden tavoitteiden toteutuminen .................................................... 23
Talouden ja resurssien hallinta .................................................................................................... 25
1.5.4.1
Toiminnan rahoitus .................................................................................................................................. 26
1.5.4.2
Talousarvion toteutuminen ....................................................................................................................... 27
1.5.4.3
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä .......................................................................................... 28
1.5.4.4
Talouden ja resurssien hallinta – mittareiden toteutuminen ..................................................................... 28
1.5.4.5
Talouden tunnusluvut ............................................................................................................................... 30
1.5.4.6
Yhteenveto OSAOn vuoden 2013 TTS-mittareiden tavoitteiden toteutumisesta ...................................... 31
1.5.4.7
Yhteenveto Oamkin vuoden 2013 TTS-mittareiden tavoitteiden toteutumisesta ...................................... 32
1.5.4.8
Yhteenveto KYPin vuoden 2013 TTS-mittareiden tavoitteiden toteutumisesta ........................................ 33
1.6
SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ SEKÄ ARVIO MERKITTÄVIMMISTÄ
RISKEISTÄ, EPÄVARMUUSTEKIJÖISTÄ JA MUISTA TOIMINNAN KEHITTYMISEEN VAIKUTTAVISTA
SEIKOISTA VUODELTA 2013 ................................................................................................................................... 34
1.7
KOKONAISTALOUDEN TARKASTELU ........................................................................................................ 37
1.7.1
Tilikauden tuloksen muodostuminen, tuloslaskelma 1000 euroa ................................................ 37
1.7.2
Toiminnan rahoitus, rahoituslaskelma 1000 euroa ...................................................................... 38
1.7.3
Rahoitusasema ja sen muutokset, tase 1000 euroa ................................................................... 39
1.7.4
Kuntayhtymän kokonaistulot ja –menot tilikaudella ..................................................................... 40
1.8
TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTUS ........................................................................ 41
1.8.1
Tilikauden tuloksen muodostuminen vuosikatteen jälkeen.......................................................... 41
1.8.2
Yhtymähallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ............................................................ 41
1.9
TALOUSARVION TOTEUTUMISVERTAILU .................................................................................................. 43
1.9.1
Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 1.1. - 31.12.2013 (sisäiset erät mukana) ... 43
1.9.2
Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 1.1. - 31.12.2013 (ulkoinen tuloslaskelma) 44
1.9.3
Talousarvion 2013 toteutuminen toimialoittain (sisäiset erät mukana) ........................................ 45
1.9.4
Investointiosan toteutumisvertailu ................................................................................................ 46
1.9.5
Rahoitusosan toteutumisvertailu .................................................................................................. 47
2
Tilinpäätöslaskelmat .................................................................................................... 48
2.1
TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2013 .............................................................................................................. 48
2.2
RAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2013 ...................................................................................................... 49
2.3
TASE 31.12.2013 ............................................................................................................................................ 50
3
4
5
6
7
Tilinpäätöksen liitetiedot ............................................................................................. 52
Eriytetyt tilinpäätökset ................................................................................................. 59
Luettelo tilikaudella käytetyistä tilikirjoista ................................................................ 66
Osekk: tilinpäätöksen allekirjoittaminen .................................................................... 67
Tilinpäätösmerkintä ..................................................................................................... 68
Osekk: Toimintakertomus vuodelta 2013
Sivu 1/68
1 Vuoden 2013 olennaiset tapahtumat toiminnassa
ja taloudessa
1.1 K U NT AY HT YM ÄN JO HT AJ AN K AT S AU S
Oulun seudun koulutuskuntayhtymä koki lähes 20-vuotisen historiansa suurimman myllerryksen vuoden
2013 aikana. Oulun seudun ammattikorkeakoulun yhtiöittämisjärjestelyt synnyttivät uuden Osekkin, joka
aloitti vuoden 2014 alusta yhtymäpalveluiden ja Oulun seudun ammattiopiston toimesta.
Suomen valtiovallan asettamien tavoitteiden mukaisesti kaikki Suomen vielä yhtiöittämät ammattikorkeakoulut siirtyvät vuoden 2015 alkuun mennessä itsenäisiksi osakeyhtiöiksi. Tämä muutosprosessi tehtiin
Oulussa vuoden 2013 aikana. Oamk Oyn omistuspohja mukailee Osekkin omistajakenttää kuitenkin niin,
ettei Osekk ole omistajana. Osekk toimi kuitenkin Oamk Oyn pääomittajana ottamalla 7,5 miljoonan euron bullet-lainan. Laina on otettu seitsemän vuoden ajalle, jolloin Osekkin pitää kyetä myymään kiinteistöjään tai tonttejaan voidakseen maksaa laina pois. Ammattikorkeakoulu jäi Osekkin päävuokralaiseksi.
Toukokuussa pidetty yhtiökokous nimitti yhtiölle hallituksen, ja Osekkin yhtymäkokous päätti liikkeenluovutuksesta kesäkuussa.
Oamk ja OSAO tekivät hyvän toiminnallisen tuloksen. Oamkin panostus opiskeluiden loppuunsaattamiseksi onnistui: tutkintojen määrä kasvoi selvästi. Oamkin hakijatilanne parani edelleen. Vuonna 2013
nuorten koulutuksen vetovoima oli 4,7, kun se vuonna 2012 oli 4,3. Lisäksi vieraskielisen koulutuksen
hakijamäärä kasvoi vuoteen 2012 verrattuna. Oamk oli verrokkiammattikorkeakouluista tuloksellisuuden
parantamisessa Suomen paras. Oamkin yhtiöittämisvalmistelut ja organisaation uudelleenmuokkaus
yhdistettynä taloudellisen tilanteen kiristymiseen merkitsivät ammattikorkeakoulun henkilöstölle vaativaa
vuotta 2013.suurista haasteista huolimatta Oamk onnistui hyvin myös taloudellisesti positiivisen vuosikatteen myötä.
OSAOn vuosi 2013 oli sekä taloudellisilla että pedagogisilla mittareilla menestys. OSAO nousi koulutuksen tehokkuudessa isojen ammattiopistojen ykköseksi. Läpäisyn parantuminen, negatiivisten erojen lasku ja ennen kaikkea valmistumisen jälkeinen työllistyminen tai jatko-opintoihin pääsy paranivat kokonaisuudessaan jälleen, mikä johti tulosrahoitusennätykseen. Myös OSAOn vuosikate oli erinomainen. Myös
OSAO aloitti uudelleenorganisoinnin, kun yksikköjakoa alettiin pohtia uusiksi.
Marraskuussa aloitettiin uuden Osekkin strategian työstäminen. Strategiakausi ulottuu aina vuoteen 2020
saakka. Strategiatyössä otetaan henkilöstö, opiskelijat ja sidosryhmät entistä vahvemmin mukaan. Strategiatyön yhtenä osana ovat kiinteistöt. Osekkin edustajat osallistuivat Oulun kaupungin innovaatioympäristötyöryhmään, joka pyrki kartoittamaan kaupungin useiden keskeisten oppilaitoksillekin merkittäviä
kaupunginosia. Osekkin kannalta keskiöön nousivat Myllytulli, Kaukovainio, Kontinkangas ja Raksila,
joiden kaavoituksia Osekk pyrkii aktivoimaan kaupunkiin nähden.
Osekkin ja OSAOn hallinto yhdessä Oamkin viestintäpalveluiden kanssa muuttivat elokuussa Kontinkankaalle. Muutto vuokratiloista omaan Osekkin kiinteistöön tuo vuositasolla noin 600 000 euron säästöt.
Muuton yhteydessä 15 Osekkin talous- ja henkilöstöhallinnon työntekijää siirtyi Monetra Oyn palvelukseen. Tämä muutos oli välttämätön, jotta vastaavat palvelut hoituisivat jatkossakin sekä Osekkille että
Oamk Oylle kilpailulainsäädäntöä rikkomatta. IT-palvelut jaettiin kahtia, ja noin puolet IT-henkilöstöstä
siirtyi Oamk Oyn palvelukseen.
Osekk vuosi 2013 oli muutosmyllerryksessä onnistunut: taloudelliset vuosikatetavoitteet saavutettiin.
Noin 48 miljoonan euron velkataakka muistuttaa kuitenkin, ettei talouslöysäilyyn ole varaa. Taloustilanne
on muutenkin kiristynyt opiskelijayksikköhintojen laskun myötä. OKMstä on odotettavissa lisäsäästöjä
kesään 2014 mennessä. Osekk on panostanut voimakkaasti oppimis- ja työympäristöihin, mutta tekemistä riittää useissakin kohteissa. Kiinteistöjen entistä tiiviimpi käyttö on myös varautumista tiukentuvaan
talouteen.
Vuotta 2013 voi pitää onnistuneena. Kiitos siitä kuuluu henkilöstön joustavuudelle ja aktiivisuudelle.
Jarmo Paloniemi
Kuntayhtymän johtaja
Sivu 2/68
1.2
AM M AT T IO PIST ON R EHT O R IN K AT S AU S
Oulun seudun ammattiopiston vuotta 2013 voi kuvailla valmistautumisen vuodeksi. Jo edellisvuonna
alkaneet ja päätetyt muutokset näkyivät nyt erilaisina selvitysten ja työryhmien työskentelynä. Oamk:n
osakeyhtiöittäminen vaikutti osaltaan myös OSAOn ja Osekkin toiminnan kehitysnäkymiin. Osekk tasoinen laaja strategiatyö aloitettiin ja samassa yhteydessä linjattiin, ettei erillistä OSAOn strategiaa enää
laadita.
Keväällä 2013 käytiin laajaa vaikuttamistyötä lähinnä opetusministeriön suuntaan, jotta aikaisemmin
meille ilmoitetut koulutuspaikkaleikkaukset eivät toteutuisi. Tämä kokosi yhteen kaikki Oulun alueen koulutuksenjärjestäjät. Tulos Osekk:n ja OSAOn osalta oli hyvä, mutta kokonaisuutena seutu ei saanut kipeästi tarvitsemiaan lisäpaikkoja. Yhteistyön tiivistyminen näkyi useina johdon yhteistapaamisina ja OPH:n
käynnistämän AMKESU-työn paikallisena työskentelynä.
Talouden edelleen kiristyessä valtionosuusleikkauksista johtuen aikaisemmin tehdyt toimenpiteet mahdollistivat edelleen hyvän vuosikatteen syntymisen. Katse kiinnittyi kuitenkin yhä enemmän myös OSAOn
sisäiseen yksikkörakenteen kehittämiseen ja ennen kaikkea tilojen ja laitteiden yhteiskäytön edelleen
lisäämiseen. Lautakunnan päätöksen pohjalta nimettiin neljä yksikkökohtaista selvitystyöryhmää, jotka
työskentelivät lokakuun loppuun saakka. Marraskuussa lautakunta piti työryhmien selvityksiin liittyvän
seminaarin ja alkoi valmistua päätöksiin yksikkörakenteen osalta. Näitä päätöksiä tehdään vuoden 2014
aikana. Selvityksiin ja tuleviin päätöksiin liittyy myös läheisesti tavoite saada OSAOn yksikönjohtajien
virkajärjestelyjä vakinaistettua. Kiinteistöjen osalta valmisteltiin tulevaisuuden suuntaviivoja koko Osekkin
kiinteistöjen osalta. Oamk jäi vuoden vaihtuessa vuokralaiseksi aikaisempiin tiloihinsa.
Edellisvuosien kehitys vuosittain parantuneena tutkintomäärinä perustutkinnoissa jatkui edelleen, mutta
läpäisyn paranemisen osalta aikaisempi kasvusuunta näytti nyt pysähtyvän. Nämä tunnusluvut ovat jatkossa yhä tärkeämmässä roolissa ammatillisen koulutuksen rahoitusjärjestelmän muuttuessa. OSAOssa
on edelleen tehtävä tinkimätöntä työtä läpäisyn kehittämisen ja tutkintojen valmistumisen eteen. Laadukas koulutus ei saa kuitenkaan kärsiä. Kansallisella tasolla tullaan koulutuksen järjestäjien toimintajärjestelmiä arvioimaan vuonna 2015. Tähän arviointiin valmistautuminen ja siihen vaadittava työ aloitettiin
syksyn 2013 aikana.
Syksyn yhteishaussa muutettiin hakijoiden osalta hakuehtoja niin, että aikaisemman tutkinnon suorittaneet eivät enää ole hakukelpoisia. OSAOssa syksyn yhteishaussa aloituspaikkoja ei tarjottu, mutta ennakointityön ja mm. ylioppilaille tarjottavien erillisten aloituspaikkojen osalta keskustelua käytiin pitkin
syksyä ja tarvittavia muutoksia tehtiin vielä kevään 2014 Yhteishaun ja sen paikkojen osalta.
Edellisvuosien tapaan OSAO oli aktiivinen sekä Skill´s kilpailutoiminnassa että SAKU:n urheilu-ja kulttuuritapahtumissa. OSAO lupautui järjestämään SAKU ry:n SAKUSTARS kulttuurikilpailut vuonna 2015.
OSAOn ja Osekkin hanketoiminnan osalta päätettiin siirtää opetusta tukeva hanketoiminta kokonaan
OSAOn puolelle vuoden 2014 alusta alkaen. Valtakunnallisesti ja kansainvälisestikin OSAO on erittäin
haluttu hankekumppani ja koordinoi useita isoja hankekokonaisuuksia.
Myllytullin yksikössä ja koko OSAOssa 10.10.2013 jää aikakirjoihin murheellisena päivänä. Silloin yksikön oma opiskelija puukotti kolmea opiskelijatoveriaan ja yhtä henkilökunnan jäsentä. Kriisityö jatkui
pitkälle vuoden loppuun saakka.
Vuonna 2013 valmistauduimme monin eri tavoin OSAOn ja Osekk:n tuleviin muutoshaasteisiin. Hyvällä
suunnittelulla ja laajalla yhteisellä valmistelulla tavoitteemme on vastata tuleviin tarpeisiin itse aktiivisena
toimijana.
Tulevaisuus tehdään edelleen yhdessä.
Saija Niemelä-Pentti
Ammattiopiston rehtori, vs
Sivu 3/68
1.3
AM M AT T IK OR K E AK O UL U N R EHT OR IN K AT S AU S
Oulun seudun ammattikorkeakoulun (Oamk) toimintavuosi 2013 jää monella tapaa sen historian yhdeksi
merkittävimmistä vuosista. Ensimmäisessä vaiheessa ammattikorkeakouluja koskevaan lainsäädäntöön
tehtiin muutoksia, joilla vauhditetaan ammattikorkeakoulujen rakenteellista uudistamista sekä toiminnan
laadun ja vaikuttavuuden parantamista. Samalla rahoitusmalli muutettiin 100 %:sesti tuloksellisuusperustaiseksi. Oamkin toimintaa ovat ohjanneet ammattikorkeakoulu-uudistuksen toisen vaiheen tavoitteet,
joiden tarkoituksena on siirtää vastuu ammattikorkeakoulujen perusrahoituksesta kokonaan valtiolle ja
tehdä ammattikorkeakouluista itsenäisiä oikeushenkilöitä. Ensimmäisessä vaiheessa ammattikorkeakouluja koskevaan lainsäädäntöön tehtiin muutoksia, joilla vauhditetaan ammattikorkeakoulujen rakenteellista uudistamista sekä toiminnan laadun ja vaikuttavuuden parantamista.
Kaiken kaikkiaan ammattikorkeakoulu-uudistuksen tavoitteena on ollut luoda lainsäädännölliset puitteet
ja toiminnalliset edellytykset ammattikorkeakoululle, joka on kansainvälisesti arvostettu, itsenäinen ja
vastuullinen osaajien kouluttaja, alueellisen kilpailukyvyn rakentaja, työelämän uudistaja ja innovaatioiden kehittäjä.
Oamkin yhtiöittämistä valmisteltiin alkuvuoden 2013 aikana, jolloin saatiin hahmotettua yhtiön osakaspohja. Päätökset tehtiin loppuvuoden aikana, ja yhtiön pääomitus saatiin ratkaistua osapuolia tyydyttävällä tavalla. Toukokuussa pidetty yhtiökokous nimitti yhtiölle hallituksen, ja Osekkin yhtymäkokous päätti
liikkeenluovutuksesta kesäkuussa. Henkilöstön osalta vuoden 2014 alusta tapahtuvaa siirtoa valmisteltiin
yhteistoimintamenettelyjen mukaisesti.
Oamk valmistautui myös organisaatiouudistukseen, joka vastaa yhtiömuotoista organisaatiomallia, ja se
astui voimaan heinäkuun alusta. Sittemmin yhtiön hallitus on jatkanut organisaatiorakenteen kehittämistä, tavoitteena huomioida voimakkaasti niukkeneva rahoitus sekä vahvempi fokusoituminen ydintoimintaan. IT- organisaation ja Osekkista siirtyneen hallintohenkilöstön osalta muutos tapahtui elokuussa.
Palkka- ja taloushallinnon palvelut ostettiin elokuun alusta alkaen Monetra Oy:ltä, jonne vastaava henkilöstö siirtyi Kuntayhtymäpalveluista. Lisäksi kuntayhtymän päätösvaltaa delegoitiin ja toimintoja eriytettiin
henkilöstöhallinnon osalta siten, että Oamkin rehtorille siirrettiin osa yhtymäjohtajan aiemmasta päätösvallasta.
Tärkeä asia oli toimiluvan saanti 9.12.2013. Tämä merkitsi Oamkille sitä, että ylläpitäjänä toimii vuoden
2014 alusta Oulun ammattikorkeakoulu Oy. Todettakoon, että opetus- ja kulttuuriministeriö ei nähnyt
tarpeelliseksi käydä tarkentavia neuvotteluja hakemuksen johdosta toisin kuin useimpien muiden hakijoiden kanssa. Positiivista oli myös se, ettei toimilupa sisältänyt erityisiä kehittämisvelvoitteita.
Toimilupahakemusta edelsi strategian päivittäminen vastaamaan muuttuneita toimintaympäristön haasteita ja uutta ylläpitomuotoa. Uudistetussa strategiassaan Oamk profiloituu monialaisuutta, alueen vahvaa tieto‐ ja viestintäteknologiaosaamista hyödyntävänä osaajana, alueen innovaatiotoiminnan aktiivisena kehittäjänä sekä Pohjois‐Suomen ammatillisten opettajien kouluttajana. Strategiset valinnat – kuten
uudet painoalat Tulevaisuuden terveys ja hyvinvointi ja Energia, luonnonvarat ja ympäristö - on linjattu
yhteensopiviksi Oulun kaupungin, koko seutukunnan sekä Oulun innovaatioallianssin (OIA) kanssa.
Toimiluvan myötä jäi sekä Oulun seudun ammattikorkeakoulu nimenä että logona aikakirjoihin. Uudeksi
nimeksi tuli Oulun ammattikorkeakoulu, ja Oamkin Viestintäpalvelut suunnitteli uuden logon.
Vuosi 2013 jää historiaan hienona tuloksellisuuden parantamisen vuotena, mikä onkin tärkeää, kun koko
rahoitus on uudessa rahoitusmallissa tuloksellisuusperusteinen. Näyttää, että Oamk on paras ammattikorkeakoulu kaikissa kolmessa tärkeimmässä rahoitukseen vaikuttavassa tuloksellisuusmittarissa, jotka
ovat suoritetut tutkinnot, lukuvuodessa 55 opintopistettä suorittaneet ja ulkopuolisen tutkimus- ja kehitystyön rahoitus.
Tutkintojen määrä kasvoi merkittävästi, sillä vuonna 2013 suoritettiin 193 tutkintoa enemmän kuin edellisenä vuotena eli yhteensä 1472 tutkintoa. Myös opiskelijoiden opintojen edistyminen nousi merkittävästi
edellisestä seurantakaudesta. Lukuvuonna 2012–2013 vähintään 55 opintopistettä suorittaneiden osuus
oli 56 %. Vastaava luku seurantakaudella 2011 – 2012 oli 42,5 %.
Sivu 4/68
Oamkin hakijatilanne parani edelleen. Vuonna 2013 nuorten koulutuksen vetovoima oli 4,7, kun se vuonna 2012 oli 4,3. Lisäksi vieraskielisen koulutuksen hakijamäärä kasvoi vuoteen 2012 verrattuna.
Ammattikorkeakoulujen rahoitusleikkaukset iskevät Oamkiin tiukimmin vuosina 2014–2015. Tilakuluja on
säästetty siirtämällä Luonnonvara-alan yksikön toiminta Kotkantien kampukselle kesällä 2013. Tilasäästöjä pyritään edelleen hakemaan selvittämällä mahdollisuudet luopua ulkopuolisista vuokratiloista. Tavoitteena on ensin kolmen kampuksen malli ja myöhemmin siirtyminen kahdelle kampukselle. Säästö
tilakuluissa on tärkeää tulevien vuosien rahoitusleikkaukset huomioiden. Parantamalla edelleen tuloksellisuutta Oamk vaikuttaa tulevaan rahoitukseen. Vahvasti parantanut tuloksellisuus, erityisesti vuonna
2013, vaikuttaa jo vuoden 2015 rahoitukseen sekä vuositason rahoituksen kokonaisleikkaukseen vuoden
2012 tasosta vuoteen 2015, joka on hyvällä tuloksellisuudella onnistuttu puolittamaan alkuperäisestä
rahoitusleikkausnäkymästä.
Jouko Paaso
Ammattikorkeakoulun rehtori
Sivu 5/68
1.4
K U NT AY HT YM ÄN PÄÄT Ö K S ENT EKOT ASOT J A V AL VO NT AJ ÄR JEST E LMÄ
Kuntayhtymätason strategisia päätöksentekijöitä ovat yhtymäkokous ja yhtymähallitus.
Yhtymäkokous pidetään vähintään kaksi kertaa vuodessa. Kullakin jäsenkunnalla on yhtymäkokouksessa yhtä monta ääntä kuin jäsenkunnassa viimeksi toimitettuja kunnallisvaaleja seuraavassa vuoden vaihteessa on asukkaita. Yhtymäkokous päättää muun muassa kuntayhtymän tavoitteet, yhtymän talousarvion ja -suunnitelman, valitsee yhtymähallituksen ja lautakuntien jäsenet, hyväksyy tilinpäätöksen sekä päättää tilikauden tuloksen käsittelystä ja vastuuvapauden
myöntämisestä tilivelvollisille.
Yhtymähallitus vastaa kuntayhtymäntaloudesta ja hallinnosta, valvoo kuntayhtymän etua, edustaa kuntayhtymää ja tekee sen puolesta sopimukset. Vuonna 2013 esittelijöinä toimivat kuntayhtymän johtaja sekä ammattiopiston ja ammattikorkeakoulun rehtorit hallituksen päättämän työnjaon mukaisesti. Ammattiopiston ja ammattikorkeakoulun rehtoreilla oli puhe- ja läsnäolo-oikeus
yhtymähallituksen kokouksissa myös muiden kuin esittelemiensä asioiden osalta. Yhtymähallituksen kokouksissa on puhe- ja läsnäolo-oikeus myös ammattiopiston lautakunnan puheenjohtajalla.
Kuntayhtymää johtaa yhtymähallituksen alaisuudessa kuntayhtymän johtaja.
Ammatillista koulutusta johtaa ja ohjaa yhtymäkokouksen kuntalain mukaisesti valitsema ammattiopiston lautakunta. Ammattikorkeakoulutusta johti ja ohjasi vuoden 2013 loppuun yhtymäkokouksen kuntalain ja ammattikorkeakoululain mukaisesti valitsema ammattikorkeakoulun hallitus. Ammattiosaamisen näyttöjen suunnittelua ja toteuttamista varten yhtymähallitus on asettanut
ammattiopiston arviointitoimikunnan.
Kuntayhtymän tilivelvolliset toimielimet ja viranhaltijat vuonna 2013 olivat yhtymähallitus,
kuntayhtymän johtaja, ammattiopiston lautakunta, ammattiopiston rehtori, ammattikorkeakoulun
rehtori, ammattiopiston ja ammattikorkeakoulun yksikönjohtajat sekä kuntayhtymäpalvelujen tulosalue- ja yksikönjohtajat.
Kuntayhtymän ulkoisesta valvonnasta vastaavat tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja kuntalain
ja kuntayhtymän tarkastussäännön mukaisesti. Tilivuoden 2013 tilintarkastuspalvelujen tuottaja
on KPMG Julkishallinnon palvelut Oy.
Kuntayhtymässä toimii yhteistoimintamenettelystä annettujen suositusten mukainen henkilöstötoimikunta, jossa työnantajan lisäksi ovat edustettuina kaikki henkilöstöjärjestöt. Henkilöstötoimikunta toimii myös yhtymän työsuojelutoimikuntana ja tasa-arvotoimikuntana.
Kuva 1 Kuntayhtymän päätöksentekotasot 2013
Sivu 6/68
Taulukko 1 Jäsenkuntien edustajat yhtymäkokouksissa ja jäsenkuntien äänimäärät vuonna 2013
Jäsenkunta
Äänimäärä,
yht. 275 421
Hailuoto 989
Ii
9 581
Kempele
16 385
Liminka
9 432
Lumijoki 2 059
Muhos
8 952
Oulu
190 927
Tyrnävä 6 613
Oulainen, Oamk
7 845
Raahe, Oamk
22 638
Yhtymäkokous
12.2.2013
Yhtymäkokous
11.6.2013
Yhtymäkokous
3.12.2013
Räinä Jari
Kalliorinne Hilkka
Keltamäki Sauli
Maalismaa Maila
Halunen Janne
Järvenpää Lasse
Räihä Teuvo
Härmä Ville
Leskinen Hanna
Sangi Leea
Kyrö Sirkka
Kankaanpää Ari
Pöyry Ilkka
Vääräniemi Juhani
Räinä Jari
Kalliorinne Hilkka
Tihinen Maarit
Räinä Jari
Kalliorinne Hilkka
Höyhtyä Jaakko
Järvenpää Lasse
Lohi Tuomas
Järvenpää Lasse
Räihä Teuvo
Härmä Ville
Leskinen Hanna
Sangi Leea
Kyrö Sirkka
Alqvist Seppo
Kankaanpää Ari
Pöyry Ilkka
Kaisto Heikki
Kanniainen Jari-Pekka
Linden Suvi
Saarela Pia
Vehkaperä Mirja
Uitto Tauno
Grekula Maarit
Härmä Ville
Leskinen Hanna
Kaisto Heikki
Linden Suvi
Raudaskoski Mikko
Saarela Pia
Vehkaperä Mirja
Matinlauri Minna
Grekula Maarit
Kortesoja Jorma
Arvela Ilmo
Kyrö Sirkka
Alqvist Seppo
Jurvakainen Merja
Kankaanpää Ari
Kaisto Heikki
Linden Suvi
Raudaskoski Mikko
Saarela Pia
Vehkaperä Mirja
Uitto Tauno
Grekula Maarit
Kortesoja Jorma
Yhtymäkokouksen puheenjohtaja on Suvi Linden (kok, Oulu), 1. varapuheenjohtaja Mikko Raudaskoski (vas, Oulu) ja 2. varapuheenjohtaja Mirja Vehkaperä (kesk, Oulu).
Taulukko 2 Yhtymähallituksen varsinaiset jäsenet ja varajäsenet toimikaudella 2013-2014
Varsinainen jäsen
Henkilökohtainen varajäsen
Huikari Juha, pj (kesk., Oulu)
Kontio Antti (kesk., Oulu)
Saarinen Vesa,vpj (sd., Oulu)
Repo-Tervonen Erja (sd., Oulu)
Hyvärinen Katri (kesk, Muhos)
Uitto Tauno (kesk., Tyrnävä)
Kokkoniemi Elina (kesk., Oulu)
Halonen Toivo (ps., Oulu)
Lepistö Anna-Kaisa (kesk. , Oulu)
Tikkala Sirpa (kesk., Oulu)
Manninen Eero (kok., Oulu)
Similä Kaisu (kok., Oulu)
Melgin-Keränen Raija (kok., Kempele)
Tikkanen Raimo (kok., Kempele)
Myllyniemi Kari (kesk., Oulu)
Jaako Juha (kesk., Oulu)
Urpilainen Erkki (vas., Oulu)
Kanniainen Jari-Pekka (vas., Oulu)
Pöytäkirjanpitäjänä toimi hallintosihteeri Mirjami Tantarimäki.
Taulukko 3 Tarkastuslautakunnan varsinaiset jäsenet ja varajäsenet toimikaudella 2013-2014
Varsinainen jäsen
Lämsä Kalevi, pj (kesk., Oulu)
Koskela Janne, vpj (ps., Oulu)
Halotie- Flink Liisa (sd., oulu)
Kivimäki-Sumrein Marika (kesk., Kempele)
Koskela Liisa (vas., Oulu)
Ruostesuo Mika (kok., Oulu)
Tahkola Ahti (kesk., Kempele)
Rahkola Rauno (kesk., Oulu)
Syrjälä Riku (ps., Oulu
Lähteenmäki Saila (sd., Oulu)
Pramila Sauli (kesk., Hailuoto)
Siekkinen Risto (vas., Oulu)
Kangas Erkki (kok., Oulu)
Kyrö Sirkka (kesk., Lumijoki)
Sivu 7/68
Taulukko 4 Oulun seudun ammattikorkeakoulun hallituksen varsinaiset jäsenet ja varajäsenet
2013
Varsinainen jäsen
Puheenjohtaja
rehtori Paaso Jouko
Opiskelijoiden edustajat
Mäkitalo Jyrki
Mäkitalo Markus
Opettajien edustajat
Heikkinen Timo
Muun henkilöstön edustajat
Hentilä Aki
Johdon edustajat
Laitinen Jyrki 31.5.2013 saakka
Tötterström Riitta 1.6.2013 alkaen
Elinkeino- ja muun työelämän edustajat
Kolehmainen Marjo, toimitusjohtaja PPY ry
Pietilä Risto, elinkeinojohtaja, RSYP
Kejonen Pirjo, hallintoylihoitaja, PPSHP
Kukkonen Mika
Nousiainen Noora
Karhunen Jouko
Tolonen Tiina
Tötterström Riitta 31.5.2013 saakka
Tikkanen Jukka 1.6.2013 alkaen
Pellikainen Esa, varatj., Oulun Kauppakamari
Meskus Hannele, opetustoimenjohtaja, Raahe
Toivanen Irma, johtava hoitaja, Oulun kaup.
Taulukko 5: Oulun seudun ammattiopiston lautakunnan varsinaiset ja varajäsenet 2013
Varsinainen jäsen
Pitkänen Jouni (kesk., Oulu)
Valkama Lauri, vpj (vas., Oulu)
Korhonen Marjo (kesk., Oulu)
Lämsä Anna-Liisa (kok., Oulu)
Rautiola Raimo (ps., Oulu)
Saarela Pia (sd.,Oulu)
Sainio Lauri (kok., Tyrnävä)
Törmänen Sari (vihr.,Oulu)
Ylönen Kari (kesk., Liminka)
Hekkala Urpo (kesk., Oulu)
Pohjola Pia-Inka (vas ,Oulu)
Lumijärvi Riitta (kesk., Oulu)
Juntunen Petri (kok., Oulu)
Niskakoski Marko (ps., Oulu)
Autio Timo (sd.,Oulu)
Leskinen Hanna ( kok., Liminka)
Hilli Mats (vihr, Oulu)
Tihinen Maarit (kesk., Ii)
Yhtymähallituksen edustajana lautakunnassa toimi Kari Myllyniemi ja varalla Erkki Urpilainen.
Ammattiopiston lautakunta myöntää opiskelijoiden edustajalle läsnäolo- ja puheoikeuden erikseen opintoihin ja muihin opiskelijoiden asemaan olennaisesti vaikuttavissa asioissa. Vuonna
2013 opiskelijoilla ei ollut edustajaa lautakunnan kokouksissa.
Taulukko 6 Ammattiopiston oikeusturvatoimikunnan jäsenet ja henkilökohtaiset varajäsenet 2013
Varsinainen jäsen
Koulutuksen järjestäjän edustajat
Pudas Tapio, yksikönjohtaja, puheenjohtaja
Opiskelijahuollon edustajat
Hakalin Ilona, kuraattori, varapuheenjohtaja
Toivonen Panu, lehtori
Työelämän edustajat
Kärsämänoja Taina, ylihoitaja, PPSHP
Tikka Niclas
Sivu 8/68
Kaisto Alpo, yksikönjohtaja
Kuure Marita, kuraattori
Kemppainen Erja, tuntiopettaja
Jaakkola Anneli, toimitusjohtaja, Oulun Baari
Hämäläinen Kalle
Taulukko 7 Ammattiopiston arviointitoimikunnan jäsenet ja henkilökohtaiset varajäsenet 2013:
Varsinainen jäsen
Koulutuksen järjestäjän edustajat
Niemelä-Pentti Saija puheenjohtaja
Pirilä Vesa, varapuheenjohtaja
Työelämän edustajat
Lämsä Arto
Savikko Minna
Korpua Jarkko
Sivonen Tuula
Palo Pekka
Kolehmainen Marjo
Pöyhtäri Suvi
Hirsikorpi Sari
Virpi Hanna-Leena
Leskelä Tytti
Haapalahti Reijo
Männistö Irmeli
Hammar Timo
Grekelä Antti
Toivanen Irma
Kuittinen-Jussila Marjukka
Ahola Mikko
Anttila Kirsi
Schroderus Noora
Karjalainen Sirpa
Helanen Niko
Ukonaho Jessica
Taulukko 8 Kuntayhtymän henkilöstötoimikunta 2013
Varsinainen jäsen
Työntekijöiden edustajat
Harju Teija (Oamk)
Karhunen Jouko (Oamk)
Nissilä Sirkka-Liisa (KYP)
Vitikka Veikko (OSAO)
Hokajärvi Raili, työsuojeluvaltuutettu (Oamk)
Pasma Tuovi, työsuojeluvalt. (OSAO, KYP)
Työnantajan edustajat
Paloniemi Jarmo, kuntayhtymän johtaja, pj.
Paaso Jouko (Oamk)
Niemelä-Pentti Saija (OSAO)
Lankila Annukka (KYP) 30.6.2013 saakka
Ojutkangas Anssi (KYP)
Ruotsalainen Petri (KYP) 30.6.2013 saakka
Rasinkangas Mauri, työsuojelupäällikkö
30.6.2013 saakka
Sivu 9/68
Kekkonen Alpo (Oamk)
Isopoussu-Koponen Lea (Oamk)
Finnilä Niko (OSAO)
Paananen Ulla (Oamk)
Arola Ritva (Oamk)
Karjalainen Sirpa (OSAO, KYP)
Mäntynen Eeva-Maija (KYP)
Kimari Risto (Oamk)
Pirilä Vesa (OSAO)
Remes Timo (KYP)
Huotari Ollipekka (KYP)
Ulén Sanna (OSAO)
Taulukko 9 Toimialojen jakaantuminen tulosalueisiin ja -yksiköihin yhtymähallituksen / lautakuntien päätösten mukaisesti vuonna 2013.
Osekkin toimialat
Toimialaan kuuluvat
tulosalueet (●) ja yksiköt (◊)
Tulosalueen
johtajat
Oulun seudun ammattiopisto OSAO
Ammattiopiston lautakunta
 Oulun seudun ammattiopisto
vastaa toisen asteen ammatil Hallintoyksikkö (HAL)
lisen koulutuksen kehittämi Aikuis- ja työpaikkakoulutusyksikkö (A&TK)
sestä, toteutuksesta ja arvi Haukiputaan yksikkö (HAU)
oinnista.
 Kaukovainion yksikkö, liiketalous (KAUL)
 Kaukovainion yksikkö, tekniikka (KAUT)
 Kempeleen yksikkö (KEM)
 Kontinkankaan yksikkö (KON)
 Limingan yksikkö (LIM)
 Muhoksen yksikkö (MUH)
 Myllytullin yksikkö (MYL)
 Pikisaaren yksikkö (PIK)
 Pudasjärven yksikkö (PUD)
 Taivalkosken yksikkö (TAI)
rehtori
Oulun seudun ammattikorkeakoulu Oamk
Ammattikorkeakoulun hallitus
vastaa ammattikorkeakoulutuksen kehittämisestä, toteutuksesta ja arvioinnista.

Oulun seudun ammattikorkeakoulu
 Rehtorin toimisto (REHT)
 Ammatillinen opettajakorkeakoulu (AMOK)
 Kirjasto (KIRJ)
 Kulttuurialan yksikkö (KULTT)
 Liiketalouden yksikkö (LIIKE)
 Luonnonvara-alan yksikkö (LUOVA)
 Sosiaali- ja terveysalan yksikkö (SOTE)
 Tekniikan yksikkö (TEKN)
rehtori

Yhtymäpalvelut (YP)
 Hallinto- ja yhteiset palvelut (YHT)
 Hankintapalvelut (HANK)
 Henkilöstöpalvelut (HENK)
 Kehittämispalvelut (KEPA)
 Talouspalvelut (TAL)
kuntayhtymän
johtaja
Kuntayhtymäpalvelut (KYP)
Yhtymähallitus vastaa kuntayhtymäpalveluiden kehittämisestä, toiminnasta ja arvioinnista.

Kiinteistöpalvelut (KIPA)

IT-palvelut (IT)
kiinteistöjohtaja
IT-johtaja
Sivu 10/68
1.5
T OIM INN AL L IST EN T AVO IT T EID EN T OTEUT UM IN E N
1.5.1
Asiakas ja vaikuttavuus
Pääministeri Jyrki Kataisen hallitusohjelman mukaan koulutustarjonta sopeutetaan työmarkkinoiden pitkän aikavälin tarpeiden mukaisesti. Opetus- ja kulttuuriministeriö (OKM) antoi maaliskuussa 2013 esityksensä järjestäjäkohtaisista opiskelijamääristä, jonka mukaan Osekkin järjestämästä ammatillisesta peruskoulutuksesta vähennettäisiin 80 koulutuspaikkaa vuoteen 2016 mennessä. Esityksen toteutuminen olisi vaarantanut nuorisotakuun osana olevan koulutustakuun toteutumisen Oulun seudulla. Koulutuspaikkojen vähentämisen sijaan Oulun seudulle tarvitaan lisää
ammatillisen koulutuksen aloituspaikkoja, koska Oulun seutu on maamme ainoa alue, jossa nuorisoikäluokat kasvavat tulevina vuosina.
OKM:n esityksen johdosta Osekkissa tehtiin kuntayhtymän johtajan johdolla kevään ajan laajaa
edunvalvontatyötä yhteistyössä Pohjois-Pohjanmaan maakuntaliiton, alueen kansanedustajien,
Oulun kaupungin, alueen koulutuksen järjestäjien, yrittäjien sekä työntekijä- ja työnantajajärjestöjen kanssa. Osekkin aktiivisuus ja valmistelutyö tuottivat tulosta: opetusministeri Kiuru päätti
27.6.2013, että Osekk saa 50 lisäpaikkaa vuoden 2014 alusta lukien sen sijaan, että koulutuspaikkoja olisi vähennetty maaliskuisen esityksen mukaisesti. Uusitussa koulutuksen järjestämisluvassa Osekkin ammatillisen koulutuksen vuotuinen kokonaisopiskelijamäärä on 6.570 opiskelijaa vuosina 2014-2016. Osekk oli ainoa pohjoissuomalainen koulutuksen järjestäjä, joka sai lisää
ammatillisen koulutuksen opiskelijapaikkoja.
Oulun seudun ammattikorkeakoulu sai anomuksensa (30.9.2013) mukaisen toimiluvan valtioneuvostolta 9.12.2013. Opetus- ja kulttuuriministeriö ei nähnyt tarpeelliseksi käydä tarkentavia neuvotteluja hakemuksen johdosta toisin kuin useimpien muiden hakijoiden kanssa. Myönnetty toimilupa ei sisällä Oamkin osalta erityisiä kehittämisvelvoitteita. Ylläpitäjänä toimii vuoden 2014 alusta Oulun Ammattikorkeakoulu Oy.
Pääministeri Kataisen hallitusohjelman mukaisesti ammattikorkeakouluista tehdään itsenäisiä oikeushenkilöitä (osakeyhtiöitä) ja vastuu ammattikorkeakoulujen perusrahoituksesta siirretään kokonaan valtiolle. Valtioneuvosto myönsi 12.12.2013 Oulun kaupungin perustamalle Oulun ammattikorkeakoulu Oy:lle ammattikorkeakoulun toimiluvan 1.1.2014 lukien. Yhtiöittämisen myötä
ammattikorkeakoulu irtosi vuoden 2014 alusta Oulun seudun koulutuskuntayhtymän organisaatiosta.
Osekk toimi aktiivisesti Pohjois-Pohjanmaan liiton Tulevaisuus -hankkeessa. Hankkeen tavoitteena on maakunnan tulevaisuuden trendien ja ilmiöiden ennakointi keskipitkällä ja pitkällä aikavälillä sekä ammatillisen toisen asteen koulutuksen ja työelämän laadullisten osaamistarpeitten
ennakointi maakunnassa. Lisäksi hankkeen avulla pyritään maakunnan ammatillisen toisen asteen koulutuksen järjestäjien ennakointiyhteistyön tiivistämiseen.
Osekk teki avauksen Pohjois-Suomen koulutuksen järjestäjien yhteistyön tiivistämiseksi keväällä
2013.
Sivu 11/68
OPINTOPROSESSIEN TOIMIVUUS VARMISTETAAN
Oulun seudun ammattiopisto
Vuonna 2013 OSAOssa oli menossa lähes viisikymmentä opetustoiminnan ja opetusympäristöjen kehittämishanketta, joiden ohjaus- ja työryhmien kautta työelämän- ja sidosryhmien edustajat
vaikuttivat opetustoiminnan kehittämiseen.
Opetussuunnitelmia kehitettiin tutkintotiimien ja arviointitoimikunnan kanssa. Tutkinnon osiin lisättiin työelämälähtöisyyttä.
Osana nuorisotakuun toteutusta kehitettiin Ammattiakatemia-hankkeessa OSAOlle mallia, jonka
avulla pystytään ohjaamaan 20 – 29 –vuotiaita ilman ammatillista perustutkintoa olevia nuoria
löytämään itseään kiinnostava ammatillinen koulutus, suorittamaan se aikuisten ammatillisen perustutkintokoulutuksen menetelmin tai suorittamaan loppuun aiemmin keskeytynyt perustutkintokoulutus. Nuorten osaamisohjelmassa peruskoulusta pääsevien ja muiden nuorten koulutusta
suunniteltiin ja käynnistettiin aikuiskoulutuksena ja oppisopimuskoulutuksena. Ohjausjärjestelyjen
riittävyys otettiin huomioon suunnitelmissa ja koulutusohjelmissa. Työvoimakoulutustarjousten
laadintaosaamista ja -menettelyjä hiottiin ja tarjouskilpailuissa onnistuttiinkin viime vuosia paremmin.
Kansainväliseen (kv) työssäoppimiseen liittyen tarkasteltiin opetussuunnitelmia työssäoppimisajan arkioppimisen kannalta ja tehtiin listaus niistä tutkinnon osista, joita opiskelija voi suorittaa
kv- työssäoppimisessa ammatillisten tutkinnon osien lisäksi. Kv-kumppanuudet päivitettiin yksikkökohtaisiin kansainvälisyystoimintasuunnitelmiin. Kv-kumppanuuksia vahvistettiin OSAOn asiantuntijoiden kv- yhteistyöoppilaitoksissa suorittamilla työelämäjaksoilla sekä OSAOsta tehdyillä
vierailuilla. Keskeisten kv-kumppanien kanssa aloitettiin uusia yhteistyöhankkeita (mm. TripleC ja
It makes SENSE –hankkeet).
OSAOssa tarkennettiin ohjauksen merkitystä kartoittamalla henkilöstön koulutustarpeita sekä
hyödyntämällä eri hankkeiden ja toimijoiden koulutuksia. Oppijan verkkopalvelu otettiin käyttöön
koulutustarjonnan osalta ja laadittiin ohje yhteishaun toimeenpanoa varten. Opinto-ohjauksen
opintojaksot –asiakirja, opetussuunnitelman yhteinen osa ja opiskelijan opas päivitettiin. Osaamisen tunnistamiseksi ja tunnustamiseksi opintopolkujen joustavuutta lisättiin ja opintoajat ovatkin
osittain lyhentyneet.
Asiallinen kohtelu opiskeluyhteisössä -ohje laadittiin ja otettiin käyttöön. Päihdetoimintaohjeen ja
hoitoonohjauskäytännön ohjeen päivitys aloitettiin.
Kevään hankehaussa haettiin ja saatiin verkostohankkeita OSAOn toiminnan kehittämisen kannalta tärkeiden koulutuksen järjestäjien kanssa. Useat yhteiset hankkeet Oulun seudun koulutuksen järjestäjien kanssa ovat tiivistäneet yhteistyötä huomattavasti. Syksyn hankehaussa saatiin
Opetushallitukselta myönteinen rahoituspäätös mm. Kumppanuus ytimenä, ammatillista osaamista vientiteollisuuden tarpeisiin! –hankkeelle, jossa OSAOn kumppaneina on seitsemän merkittävää alueen vientiteollisuusyritystä.
Vuonna 2013 otettiin käyttöön kahdeksan simulaattorilaitteistoa kaivos- ja maarakennusalalle. Investoinnit toteutettiin ESR- ja EAKR-hankerahoituksella. Kaivosalan koulutus käynnistyi Taivalkoskella elokuussa 2013.
Sivu 12/68
Opetus- ja kulttuuriministeriö tiedotti keväällä 2013, että korkeakoulujen uuden yhteishaun käyttöönotto siirtyy syksyyn 2014 toisen asteen hakupalveluiden kiireellisen toteutusaikataulun vuoksi.
Ammatillinen opinto-ohjaaja -koulutus käynnistyi kesäkuussa 2013.
Kansainvälisen liikkuvuuden volyymin lisäämiseksi uudistettiin ja tehostettiin markkinointia sekä
omille että ulkomaalaisille opiskelijoille, järjestettiin yksiköiden opettajavaihtoviikkoja ja yhteinen
kansainvälinen henkilöstön koulutusviikko sekä maksettiin lisärahoitusta ulkomaiselle jaksolle
lähtevälle henkilöstölle. Perusteellisen hakuprosessin jälkeen Oamkille kolmannen kerran myönnetty EU- komission Eramus Diploma Supplement Label osoittaa liikkuvuuden tukipalvelujen erittäin hyvin täyttävän Komission asettamat laatukriteerit.
Strategisia kumppanuuksia punnittiin yksiköittäin ja strategisia kumppanuussopimuksia on solmittu tähän mennessä Fontys University of Applied Sciencen, Neu-Ulm University of Applied
Sciencen ja Eberswalde University of Applied Sciencen kanssa. Kaksoistutkintoja valmisteltiin
sekä tekniikan että kulttuurialan yksiköissä ja sopimukset niistä allekirjoitetaan keväällä 2014.
Vuonna 2013 oli käynnissä 12 kansainvälistä hanketta. Koulutusviennin sekä uusien kansainvälisten tk-hankkeiden valmistelua tehtiin kaikissa yksikössä. Kansainvälisyyden lisääminen opintosuunnitelmissa toteutetaan vuoden 2014 opintosuunnitelmauudistuksessa.
Oamkin toiminta, erityisesti tutkimus-, kehitys- ja innovaatiotoiminta (tki), integroituu Oulun Innovaatioallianssin (OIA) toimintaan. Siinä Oamk vahvistaa kansainvälisesti merkittävää tkitoimintaa, elinkeinoelämän sekä korkeamman koulutus- ja tutkimusjärjestelmän uusiutumista sekä alueen globaalia kilpailukykyä sekä kehittää kumppanuutta valtion ja sen aluehallinnon kanssa
vahvasti verkostoituneena. Oamk on sitoutunut keskittämään toimintaansa sovituille innovaatioaloille, investoimaan yhteisiin tki-toiminnan ja opetuksen infrastruktuureihin sekä kehittämään
mekanismeja yhteiseen käyttöön.
Oamk on aktiivisesti yhdessä alueen muiden toimijoiden kanssa valmistellut uusia avauksia. Yhtenä esimerkkinä on Tampereen kaupungin vetämään INKA-ohjelman Uudistuva teollisuus teemaan liittyvä ”Elinvoimaa erikoisteräksistä” -kokonaisuus, jota Oamk on ollut osaltaan valmistelemassa Raahen kaupungin ja muiden toimijoiden kanssa. Oamkin painoalat ovat Oulun seutukunnan ja Pohjois-Suomen keskeisiä kehittämiskohteita tukevia. Suurin osa Oamkin hankkeista
on yhteisiä OIA-toimijoiden, alueen yritysten sekä Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kanssa.
Oamk on kasvattanut joka vuosi vuodesta 2006 alkaen tki-toiminnassa tuotettujen opintopisteiden määrää ja näin edistänyt tutkintomäärän kasvua. Ylempien ammattikorkeakoulututkintojen
opintosuunnitelmia on kehitetty pilottina tukemaan opetuksen ja tki-työn integraatiota ylemmän
ammattikorkeakoulututkintokoulutuksen kehittämisprojektissa (2012 - 2014). Seuraavassa vaiheessa tämän työn kokemuksia hyödynnetään perustutkintoon johtavien opetussuunnitelmien
kehittämisessä. Yhtenä esimerkkinä opetuksen ja tki-työn vahvasta sulautumisesta on uudenlainen koulutusmalli, jota on toteutettu muun muassa Oulu Game Labissa opiskelijoiden, opettajien
ja työelämänedustajien yhteisissä kehittämishankkeissa.
Opettajien työaikasuunnitelmiin sisältyy työaikaresurssia, jota voidaan käyttää tki-toimintaan pätevöitymiseen tähtääviin koulutuksiin. Syksyllä 2012 aloitettu ylempien amk-tutkintokoulutuksen
opettajien koulutus toimii tässä yhtenä pilottina. Koulutus toteutuu pääosin osana normaalia opetuksen kehittämistyötä.
Tki-toiminnan ulkopuolinen rahoitus on tärkeä Oamkille. Ulkopuolista rahoituksen määrä on kasvanut vuosittain vuodesta 2002 alkaen. Oamk onnistui ammattikorkeakouluista parhaiten ulkopuolisen rahoituksen hankinnassa vuonna 2012. Vuosi 2013 on rahoituskausien taitekohdassa,
joten tki- toiminnan volyymi pienenee jonkin verran. Rahoituspohjaa pyritään laajentamaan suuntaamalla hankevalmistelua muun muassa Euroopan unionin tutkimusohjelmiin.
Sivu 13/68
1.5.1.1
Määrällisten tavoitteiden toteutuminen: opiskelijamäärät vuonna 2013
Osekkin valtionosuusrahoituksen perustana oleva kokonaisopiskelijamäärä on kasvanut vuosien
2000–2013 välillä 41 prosentilla (kuva 2). Kasvu perustuu Pohjois-Pohjanmaan maakunnan ja
erityisesti Oulun seudun nuorten ikäluokkien kasvuun. Osekkin kokonaisopiskelijamäärä aleni
edelliseen vuoteen verrattuna kuitenkin 341 opiskelijalla (-2,1 %).
17 000
15 759
16 000
16 081
16 034
15 694
15 396
15 000
13 733
14 000
13 998
13 953
14 074
14 211
Vuosi
2005
Vuosi
2006
Vuosi
2007
Vuosi
2008
13 318
13 000
12 600
12 004
12 000
11 101
11 000
10 000
9 000
8 000
7 000
Vuosi
2000
Vuosi
2001
Vuosi
2002
Vuosi
2003
Vuosi
2004
Vuosi
2009
Vuosi
2010
Vuosi
2011
Vuosi
2012
Vuosi
2013
Kuva 2 Osekkin valtionosuusrahoituksen perustana oleva kokonaisopiskelijamäärän kehitys
vuosina 2000–2013 opetushallinnon tilastointipäivien 20.1. ja 20.9. aritmeettisella keskiarvolla
laskettuna, ammattikorkeakoulun osalta huomioitu läsnä olevat opiskelijat
Taulukko 10 Osekkin valtionosuusjärjestelmän mukaiset opiskelijamäärät vuosina 2013 ja 2012
sekä opiskelijamäärien muutos
2012
Muutos%
20132013
2012
Ammatillinen peruskoulutus
6 598
6 551
-0,7 %
Opetussuunnitelmaperusteinen ammatillinen peruskoulutus
5 918
5 816
-1,7 %
Näyttötutkintona suoritettava ammatillinen perustutkinto
577
627
8,7 %
Muu kuin tutkintoon johtava koulutus
104
108
3,8 %
-14,6 %
Valtionosuusjärjestelmän mukaiset opiskelijat
Oulun seudun ammattiopisto, tilastointipäivien 20.1. ja 20.9. aritmeettinen keskiarvo
Oppisopimuskoulutus
1 442
1 232
Tutkintoon johtava ammatillinen peruskoulutus
364
400
9,9 %
Ammattitutkintoon ja erikoisammattitutkintoon valmistava ammatillinen lisäkoulutus
832
661
-20,6 %
Ei-tutkintotavoitteinen koulutus
247
171
-30,8 %
Ammatillinen lisäkoulutus
341
332
-2,6 %
Nuorten aikuisten osaamisohjelma
15
Oulun seudun ammattiopisto yhteensä
8 381
8 130
-3,0 %
0,5 %
Oulun seudun ammattikorkeakoulu, tilastointipäivä 20.9.2013 (läsnä olevat opiskelijat)
Nuorten tutkintoon johtava koulutus
5 743
5 772
Aikuisten tutkintoon johtava koulutus
944
947
0,3 %
Ammatilliset erikoistumisopinnot
147
131
-10,9 %
Ylempi ammattikorkeakoulututkinto
398
424
6,5 %
Ammatillinen opettajakorkeakoulu
648
627
-3,2 %
7 880
7 901
-0,3 %
Oulun seudun ammattikorkeakoulu yhteensä
Oppilaitosten vuoden 2013 opiskelijamäärät opiskelijatyypeittäin on esitetty taulukossa 10. AmOsekk: Toimintakertomus vuodelta 2013
Sivu 14/68
mattikorkeakoulun kokonaisopiskelijamäärä kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 0,3 %. Ammattiopiston kokonaisopiskelijamäärän väheni edelliseen vuoteen verrattuna 3,0 %, mikä johtui pääosin oppisopimuskoulutuksena toteutettavan lisäkoulutuksen supistumisesta, mutta myös jossain
määrin nuorille suunnatun ammatillisen peruskoulutuksen opiskelijamäärän supistumisesta.
(Taulukko 10)
Kuntayhtymän suurimmat koulutusalat olivat tekniikan ja liikenteen ala (38 %), sosiaali-, terveysja liikunta-ala (24 %) sekä yhteiskuntatieteiden, liiketalouden ja hallinnon ala (17 %). (Kuva 3)
Muu
Luonnonvarakoulutus ja ympäristöala
1%
5%
Kulttuuriala
6%
Tekniikan ja
liikenteen ala
38 %
Sosiaali-,
terveysja
liikunta-ala
24 %
Matkailu-,
ravitsemis- ja
talousala
Luonnon5%
tieteiden ala
4%
Yhteiskuntatieteiden,
liiketalouden ja
hallinnon ala
17 %
Kuva 3 Osekkin valtionosuusjärjestelmän mukaiset opiskelijat koulutusaloittain opetushallinnon
tilastointipäivänä 20.9.2013
Syksyllä 2013 Osekkin opiskelijoista 63 prosentilla oli kotikuntana Oulu ja 17 prosentilla muu kuntayhtymän omistajakunta. Ulkopaikkakuntalaisten osuus oli 19 %, ja yksi prosentti opiskelijoista
oli ulkomaalaisia (ei kotikuntaa). (Kuva 4)
Muut kunnat
19 %
Ei kotikuntaa
(ulkom.)
1%
Oulu
63 %
Muut
jäsenkunnat
17 %
Kuva 4 Osekkin opiskelijoiden kotikunnat opetushallinnon tilastointipäivänä 20.9.2013
Sivu 15/68
Oulun seudun ammattiopiston opiskelijamäärätavoitteen toteutuminen
Ammattiopiston ammatillisen peruskoulutuksen opiskelijamäärätavoite oli 6.551 opiskelijaa ja toteutuma oli opetushallinnon tilastointipäivien keskiarvo, 6.551 opiskelijaa (taulukko 10). OKM:n
vahvistaman järjestämisluvan mukainen ammattiopiston ammatillisen peruskoulutuksen enimmäisopiskelijamäärä oli 1.1.2013 lukien 6.520 opiskelijaan. Opetus- ja kulttuuriministeriön päätöksellä järjestämislupaa korotettiin 50 opiskelijalla 1.1.2014 lukien. (Kuva 5)
6 700
6 570
6 560
6 600
6 520
6 474
6 500
6 474
6 420
6 420
6 400
6 300
6 210
6 200
6 100
6 120
6 025
6 000
5 900
5 800
5 700
1.1.2009 1.8.2009 1.1.2010 1.8.2010 1.1.2011 1.8.2011 1.1.2012 1.8.2012*1.1.2013 1.8.2013 1.1.2014
* Joulukuussa 2012 OKM muutti 21.6.2012 tekemäänsä järjestämislupapäätöstä siten, että 1.8.2012 voimassa ollut järjestämisluvan 6.490 enimmäisopiskelijaa kasvoi 6.560 opiskelijaksi 31.12.2012 asti.
Kuva 5 Ammatillisen perustutkintokoulutuksen järjestämislupa 1.1.2009–1.1.2014
Oppisopimuskoulutuksen opiskelijamäärätavoite oli 1.099 opiskelija ja toteutuma 1.244 opiskelijaa. Valtionosuusjärjestelmän mukaisen ammatillisen lisäkoulutuksen opiskelijamäärätavoite oli
427 opiskelijatyövuotta ja toteutuma oli 343 opiskelijatyövuotta. Nuorten aikuisten osaamisohjelman opiskelijat sisältyvät taulukossa 11 Oppisopimuskoulutus ja ammatillinen lisäkoulutuksen
opiskelijamääriin.
Taulukko 11 Oulun seudun ammattiopiston toiminnan laajuutta kuvaavat tunnusluvut: opiskelijamäärät koulutustyypeittäin
2010
2011
2012
2013
korjattu
Ta 2013
Ammatillinen peruskoulutus (arit.ka)
6 381
6 588
6 598
6 551
6 551
Oppisopimuskoulutu
1 481
1 509
1 442
1 244
1 099
339
382
341
342,6
371,4
Ammatillinen lisäkoulutus
Oulun seudun ammattikorkeakoulun opiskelijamäärätavoitteen toteutuminen
Ammattikorkeakoulun, ylläpitäjän ja opetus- ja kulttuuriministeriön välisessä sopimuksessa määritellään tutkinto-opiskelijoiden laskennallinen opiskelijamäärä. Oamkin opiskelijamäärätavoite
vuodelle 2013 oli 6.792 opiskelijaa, jonka mukaan myös toteutunut laskennallinen opiskelijamäärä oli sopimuksen mukaisesti 6.792.
Taulukko 12 Oulun seudun ammattikorkeakoulun toiminnan laajuutta kuvaavat tunnusluvut: laskennallinen opiskelijamäärä
Laskennallinen opiskelijamäärä
2010
6 622
Sivu 16/68
2011
6 888
2012
6 848
Tot 2013
Ta 2013
6 792
6 792
1.5.1.2
Asiakas ja vaikuttavuus – mittareiden tavoitteiden toteutuminen
Taulukko 13 Asiakas ja vaikuttavuus –mittareiden toteumat, OSAO
Toteutuma Tavoite
2013
2013
2010
2011
2012
Koulutuksen vetovoimaisuus
2,13
2,17
2,19
2,24
2,10
1 883
1 963
1 955
2 032
1 953
419
466
453
479
459
92,1 %
90,1 %
89,3 %
84,3 %
90,0 %
Suoritetut ammatilliset perustutkinnot
Suoritetut ammatti- ja erikoisammattitutkinnot
Sijoittuminen työelämään ja jatko-opintoihin
Koulutuksen vetovoimaisuus OSAOssa on ollut jo usean vuoden ajan yli kaksi. Se on valtakunnallisestikin verrattuna huippua. Korkean vetovoiman johdosta yhä useampi nuori ei ole saanut
toivomaansa opiskelupaikkaa. Alueella on selkeästi liian vähän ammatillisen toisen asteen opiskelijapaikkoja.
Ammatillisia perustutkintoja suoritettiin jälleen yli asetetun tavoitteen, mikä osoittaa yhdessä kohonneen läpäisyn kanssa opintoprosessin toteutuneen hyvin. Opiskelijat ovat voineet aiempien
opintojen tunnustamisten ja mahdollistavien lukujärjestyskäytäntöjen sekä yksilöllisten opintopolkujen johdosta edetä opinnoissaan suunniteltua nopeammin.
Sijoittumistulos vuosina 2012 ja 2013 on saatu päättökyselyn "Todennäköinen tilanteeni valmistumisen jälkeen" -kysymyksen vastauksista. Sijoittuneet ovat ilmoittaneet olevansa oman alan tai
muun alan töissä, opiskelijoita tai yrittäjiä. Aiempien vuosien tulokset on koottu erillisellä sijoittumiskyselyllä opiskelijoiden valmistumisvaiheessa.
Sijoittuminen toteutui 93,7 prosenttisesti. Tulokseen on vaikuttanut valtakunnan ja erityisesti Oulun alueen suuri nuorisotyöttömyys. Ensi vuoden tilannetta on pyritty ennakoimaan.
Taulukko 14 Asiakas ja vaikuttavuus –mittareiden toteumat, Oamk
Suoritetut tutkinnot
Työllisten osuus tutkinnon suorittaneista, 2
vuotta valmistumisen jälkeen *
Tk-työn ulkopuolisen rahoituksen osuus **
Tk-hankkeissa suoritetut opintopisteet /
läsnäolevat opiskelijat
Toteutuma
2013
Tavoite
2012
2010
2011
2012
4,1
4,1
4,3
4,7
4,1
1 068
1 234
1 280
1 472
1 220
82,4 %
*
*
*
93,0 %
12,0 %
12,4 %
**
**
13,0 %
4,20
6,83
7,57
0,00
3,5
* Tieto perustuu Tilastokeskuksen ilmoittamiin tietoihin, jotka saadaan kesäkuussa 2 vuotta takautuvasti
** Toteumatieto saadaan lokakuussa Opetushallituksen kustannustilastolaskennan yhteydessä
Kevään 2013 nuorten suomenkielisen koulutuksen yhteishaussa saatiin ennätysmäärä hakijoita
(5848 ensisijaista hakijaa; kasvua 3,7 % edelliskeväästä). Myös vieraskielisen koulutuksen hakijamäärä kasvoi vuoteen 2012 verrattuna. Täyttöaste oli 110 %. Syksyn 2013 nuorten suomenkieOsekk: Toimintakertomus vuodelta 2013
Sivu 17/68
lisen koulutuksen yhteishaun hakijamäärä kasvoi hieman edellissyksystä. Vuonna 2013 alkaneen
nuorten koulutuksen vetovoima oli 4,7 (vuonna 2012 yht. 4,3).
Keväällä 2013 alkavassa aikuiskoulutuksessa oli yhteensä 175 aloituspaikkaa, joista 86 % saatiin
täytettyä. Syksyllä 2013 alkavassa aikuiskoulutuksessa oli 585 aloituspaikkaa ja täyttöaste 88 %.
Aikuisten tutkintoon johtavaan koulutuksen ja ylempään ammattikorkeakoulututkintoon johtavan
koulutuksen aloituspaikat saatiin täytettyä yli 90 prosenttisesti, kun taas ammatillisten erikoistumisopintojen täyttöaste oli 70 %. Syksyllä 2013 aikuiskoulutuksessa oli haussa pelkästään amktutkintoon johtavaa koulutusta, jonka 124 aloituspaikkaa saatiin täytettyä yli 100 prosenttisesti.
Tehostamistoimenpiteiden tuloksena tutkintojen määrän kasvoi merkittävästi. Vuonna 2013 suoritettiin yhteensä 1472 tutkintoa (1279 v. 2012). Tutkinnoista ammattikorkeakoulututkintoja oli 1361
(1211) ja ylempiä ammattikorkeakoulututkintoja 111 (68).
Valmistumisvaiheen työllistyminen laski edellisen vuoden 63,6 %:sta 57,4 %:iin. Valmistuvien
huonoon työllistymistilanteeseen vaikuttaa erityisesti alueen yleinen huono työllisyystilanne. Parhaiten työllistyivät luonnonvara- ja ympäristöalalta valmistuvat. Heidän valmistumisvaiheen työllistymisensä parani 4,5, prosenttiyksikköä. Myös tekniikan alalta valmistuvien tilanne oli kohtalainen. Heidän työllistymisensä laski vain vajaan yhden prosenttiyksikön. Heikoin tilanne näyttää
olevan tradenomeiksi valmistuvilla. Heidän valmistumisvaiheen työllistymisensä laski eniten eli
edellisestä vuodesta noin 13 prosessiyksikköä.
Sivu 18/68
1.5.2
Prosessit, rakenteet ja toimintatavat
AMMATTIKORKEAKOULU YHTIÖITETÄÄN JA SIITÄ JOHTUVAT MUUTOKSET TEHDÄÄN
HALLITUSTI
Ammattikorkeakoulutoiminnan järjestämistapa muuttuu koko Suomessa 1.1.2014 siten, että kuntayhtymät tai kunnat eivät enää saa toimilupaa ammattikorkeakoulutoiminnan harjoittamiseen
vaan toimiluvat annetaan osakeyhtiö- tai säätiömuotoisille organisaatioille. Uudet toimiluvat
myönnettiin syksyn 2013 aikana. Oulun kaupunki perusti Oulun ammattikorkeakoulu Oy:n elokuussa 2012. Toukokuussa pidetty yhtiökokous nimitti osakeyhtiölle hallituksen.
Yhtymäkokous hyväksyi 11.6.2013 Osekkin ja Oulun seudun ammattikorkeakoulu Oy:n välisen
liiketoiminnan kauppakirjan. Kuntayhtymä päätti palauttaa omistajakunnilleen 10 M€ taseeseen
kertynyttä aiempien tilikausien ylijäämää osana ammattikorkeakouluyhtiön pääomitusratkaisua.
Summa jaettiin perussopimuksessa sovitun laskentatavan mukaisesti omistajakuntien kesken ja
palautettiin kunnille syyskuussa 2013. Osekkin varallisuus on pääasiassa sitoutuneena kuntayhtymän kiinteistöomaisuuteen. Koska kassavarat eivät riittäneet ylijäämän palautukseen, otti kuntayhtymä syyskuussa 7,5 M€ lainaa ylijäämäpalautuksen mahdollistamiseksi. Kuntayhtymän tavoitteena on maksaa ylijäämän palauttamiseksi tarvittava laina pois käytöstä poistettujen tai poistuvien kiinteistöjen myynnillä. Oulun lisäksi myös muut Osekkin omistajakunnat olivat halukkaita
osallistumaan perustetun yhtiön toimintaan ja pääomitukseen. Kunnat käyttivät Osekkilta saamansa ylijäämäpalautuksen ammattikorkeakouluyhtiön pääomittamiseen.
Kesäkuun yhtymäkokous hyväksyi Osekkin ja Oulun ammattikorkeakoulu Oy:n välisen henkilöstösiirtosopimuksen. Yhtiön palvelukseen siirtyi 537 henkilöä liikkeenluovutuksella 1.1.2014 lukien
ns. vanhoina työntekijöinä palvelussuhteen ehtojen pysyessä ennallaan. Yhtymäkokous hyväksyi
myös talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskus Monetra Oy:n kanssa tehtävän henkilöstösiirtosopimuksen. Monetraan siirtyi Osekkista 16 henkilöä liikkeenluovutuksella 1.8.2013 lukien ns.
vanhoina työntekijöinä palvelussuhteen ehtojen pysyessä ennallaan. Henkilöstösuunnittelutyöryhmä vei valmistelua eteenpäin sovitussa aikataulussa yt - menettelyineen.
Yhtiöittämisen veroseuraamuksien selvittämisestä vastasi Oulun kaupungin toimeksiannon perusteella KPMG OY. Omaisuuden arvostamiseen liittyen nykyisen kiinteistöomaisuuden nykyarvo
selvitettiin.
Ammattikorkeakoulun tilojen käytön osalta sovittiin, että Oamk Oy jatkaa toimintaa Osekkin omistamissa tiloissa. Tilojen käytöstä tehtiin neljä erillistä vuokrasopimusta, jotka ovat alkuun 3,5 vuotta määräaikaisia. Oamk Oy:n käytössä olleiden, Osekkin ulkopuolelta vuokrattujen tilojen vuokrasopimukset siirrettiin Oamk Oy:n nimiin. Infra- ja tietoliikennepalvelut alkoivat toimia eriytettyinä
elokuusta 2013 lukien.
Vuoden 2014 alusta tapahtuneeseen ammattikorkeakoulutoiminnan loppumiseen Osekkissa
valmistauduttiin myös Osekkin jatkavan organisaation osalta. Edelleenkin on tarpeen erottaa ylläpitoluvan omaava kuntayhtymän hallinto varsinaista ammatillista koulutusta antavasta organisaatiosta. Ylläpitäjäorganisaation tehtävänä on huolehtia strategiasta, kiinteistöistä, työnantajatehtävistä ja muista yhteisten palvelujen tuottamistehtävistä ja ammattiopisto osana kuntayhtymää toteuttaa järjestämisluvan mukaista tehtävää käytännössä. Sisäisten palvelutehtävien ja
koulutustehtävän eriyttäminen palvelee myös johtamista ja kustannusten seurantaa ja mahdollistaa eri lakisääteisten tehtävien kustannustehokkaan hoidon. Yhtymähallitus muutti Kuntayhtymäpalvelujen (KYP) toimialan ’Yhteiset palvelut’ (YP) –tulosalueeksi 1.1.2014 alkaen. Tulosalueella on viisi yksikköä: Johtajan toimisto, Hallinto- ja kehittämispalvelut , Talous- ja henkilöstöpalvelut, IT palvelut ja Kiinteistöpalvelut.
Sivu 19/68
Ammattiopiston yksikkökohtaiset työryhmät valmistelivat OSAOn sisäistä organisaation kehittämistyötä. Lautakunta tulee tekemään työryhmien raporttien pohjalta tarkempia päätöksiä vuoden 2014 aikana.
Oulun seudun koulutuskuntayhtymän strategian päivittäminen vastaamaan toimintaympäristön
muutoksia ja tulevaisuuden haasteita käynnistyi keväällä 2013. Osekkin strategian suunnittelun
viitekehyksen ja strategian valmisteluprosessi hyväksyttiin yhtymähallituksen kokouksessa
22.4.2013 § 61. Syksyn 2013 aikana toteutettiin yhtymäjohtajan yksikkökierros koko organisaatiossa ja marraskuussa järjestettiin vuorovaikutteinen strategiatyön käynnistysseminaari.
TOIMINTAJÄRJESTELMÄN UUDISTAMINEN
Syksyllä 2013 laadittiin projektisuunnitelma koulutusyhtymän toimintajärjestelmän kehittämiseksi.
Toimintajärjestelmää kehitetään niin, että Osekk läpäisee opetus- ja kulttuuriministeriön vuonna
2015 toteuttaman koulutuksen järjestäjien toiminta-/laadunhallintajärjestelmien arvioinnin.
Kuntayhtymän johtaja päätti verkko-ohjausryhmän esityksestä yhtymän ja OSAOn verkkosivustojen sekä Osekkin intranetin kehittämisestä. Sekä Osekkilla että OSAOlla säilyvät ulkoiset wwwsivustot (domainit), mutta niiden alustaratkaisu yhdenmukaistetaan. Osekkin ekstranet ja OSAOn intra yhdistetään uudeksi Osekkin intranetiksi Sharepoint 2013-alustalle. Intratyöryhmä aloitti
uuden intranetin suunnittelun joulukuussa.
OSAOssa valmistui kesäkuussa sosiaalisen median suunnitelma, jossa yhtenä osa-alueena on
henkilöstön osallistaminen yhteisölliseen tiedon jakamiseen ja avoimen viestintäkulttuurin toteutumiseen. Johtoryhmälle ja projektihenkilöstölle järjestettiin Twitter-koulutus
OSAO osallistuu Laatua ammatillisen koulutuksen kehittämiseen pohjoisessa - kumppanuusverkostoon ja on verkoston yhteisessä LAMPPU-hankkeessa kehittämässä toiminnassa kerättävän
tiedon käytettävyyttä ja analysointia. Osana hanketta OSAOn tietovarastotyöryhmä selvitti tietovaraston rakentamispäätökseen tarvittavia seikkoja. Työtä jatketaan vuoden 2014 puolella.
Osekkin turvallisuusohjelma 2015 hyväksyttiin yhtymähallituksessa helmikuussa 2013. Ohjelman
käytännön toimenpiteitä käynnistettiin keväällä, mutta ne keskeytyvät osin ammattikorkeakoulun
omien turvallisuustyön järjestelyiden suunnittelun vuoksi ja Osekkin osalta sen vuoksi, että turvallisuuspäällikkö irtisanoutui kesäkuun lopussa 2013. Oamk nimesi itselleen oman turvallisuuspäällikön vuoden lopussa ja aloitti omaan toimintaansa liittyvän turvallisuusorganisaation luomisen ja
toiminnan suunnittelun. Osekkin osalta turvallisuuspäällikön paikka on tullut sisäiseen hakuun
tammikuussa 2014.
Sivu 20/68
1.5.2.1
Prosessit, rakenteet ja toimintatavat – mittareiden tavoitteiden toteutuminen
Taulukko 15 Prosessit, rakenteet ja toimintatavat –mittareiden toteumat, OSAO
Toteutuma
2012
2013
2010
Täyttöaste
99,4 %
101,8 %
100,6 %
100,5 %
100,0 %
Läpäisyaste
62,6 %
65,3 %
64,7 %
66,2 %
68,0 %
3,9 %
4,0 %
4,1 %
4,1 %
3,5 %
Negatiivinen keskeyttäminen
2011
Tavoite
2013
Täyttöaste toteutui yli sadan. Näin siitäkin huolimatta, vaikka aloituspaikkoja on jouduttu vähentämään jo useampana vuonna peräkkäin opiskelijapaikkojen riittämättömyyden takia.
Läpäisyn eteen on tehty paljon töitä ja se onkin saavuttanut parhaan tuloksen koko vuosikymmenenä, vaikka tavoitteeseen ei päästykään.
Etenkin näyttötutkintona suoritettavaan ammatilliseen perustutkintoon valmistava koulutus (oppilaitosmuotoinen) ja oppisopimuskoulutus jäivät tavoitteesta. Erityisesti tähän on syynä talouslama, joka heijastuu keskeyttämisten määrään.
Vuodelle 2013 asetettu negatiivisten erojen tavoite on osoittautunut liian haastavaksi. Edellisvuoteen verrattuna negatiivisten keskeyttämisten määrä ei kuitenkaan enää kasvanut. Yksiköt ovat
tehneet useita erilaisia toimenpiteitä negatiivisten erojen vähentämistä varten.
Taulukko 16 Prosessit, rakenteet ja toimintatavat –mittareiden toteumat, Oamk
Toteutuma
2012
2013
tavoite
2013
2010
2011
Keskeyttäneet, lukumäärä
773
826
742
803
700
Kv, Opiskelijavaihto Suomesta tai Suomeen
386
351
410
437
415
0,51
0,48
0,97
0,63
0,87
44,5 %
59,0 %
40,9 %
Kv, Opettajien ja asiantuntijoiden kv-liikkuvuus
Väh 55 op suorittaneiden osuus tutkintoa suorittavista
Ammattikorkeakoulun opiskelijoiden opintojen edistymistä tuettiin ja opintosuoritusten seurantaa
sekä kirjaamista tehostettiin edelleen. Lukuvuonna 2012–2013 vähintään 55 opintopistettä suorittaneiden osuus oli 56 % eli se nousi merkittävästi edellisestä seurantakaudesta. Vastaava luku
seurantakaudella 2011–2012 oli 42,5 %. Valtti-ohjaajat, opintojen ohjaajat ja opintopsykologi tarjosivat tarvittavaa lisä-ohjausta opinnoissaan viivästyneille.
Kehittämishaasteena edelleen on keskeyttäneiden määrä, joka nousi edelliseen vuoteen verrattuna. Myös avoimen ammattikorkeaopintojen opintopistemäärä kasvoi edellisestä vuodesta merkittävästi ollen 5642 op (3402 op v. 2012) ja opiskelijamäärä nousi sadalla. Toiminnan kasvu on
kolmen vuoden aikana ollut huomattava. Opiskelija- ja opintopistemäärä ovat kolminkertaistuneet
vuoteen 2011 verrattuna.
Yli kolmen kuukauden opiskelijaliikkuvuuden volyymi kasvoi ammattikorkeakoulussa edellisen
vuoden 411 opiskelijasta 438 opiskelijaan. Henkilöstöliikkuvuuden volyymi putosi edellisen vuoden ennätyksellisestä 429 ulkomaisesta työjaksosta 384 työjaksoon. Edellä mainittujen lisäksi
100 opiskelijaa suoritti lyhyen ulkomaan vaihtojakson. Henkilöstöliikkuvuuden määrän putoamiseen pienestä lisätuesta huolimatta vaikutti yksiköiden yleinen kustannusten karsiminen.
Sivu 21/68
1.5.3
Uudistuminen ja työkykyisyys
TYÖHYVINVOINTIA TUETAAN HYVÄLLÄ MUUTOSJOHTAMISELLA JA HENKILÖSTÖSUUNNITTELULLA
Vuonna 2012 aloitettu valmistautuminen ammattikorkeakoulun yhtiöittämisen sekä koulutuksen ja
kehittämissuunnitelma KESU:n sekä koulutuksen rahoitusuudistuksen tuomiin muutoksiin jatkui
vuonna 2013 hyvän henkilöstöpolitiikan mukaisesti. Muutokseen valmistauduttiin yhteistoiminnassa koko henkilöstön osalta, koska muutokset vaikuttivat koko yhtymän palvelurakenteeseen
ja työn organisointiin. Muutosvaiheessakin turvattiin perustehtävän häiriötön jatkuminen.
Muutosviestinnän keinoina käytettiin kokousten ja info-tilaisuuksien lisäksi muun muassa henkilöstölehti Osekkia sekä Uusi Osekk –verkkosivustoa, jolle koottiin muutokseen liittyvää taustamateriaalia sekä uutislistaus.
Vuoden alussa julkaistiin ammattikorkean yhtiöittämisestä aiheutuvien muutosten ”road map”
henkilöstönäkökulmasta. Tammikuussa pidetyssä HR-infossa ohjeistettiin ja linjattiin kevään aikana pidettäviä kehityskeskusteluja. Ne käytiin ammattikorkeakouluyhtiöön tai Monetra oy:hyn
siirtyvien osalta huhtikuun loppuun mennessä. Samassa aikataulussa muutosta käsiteltiin myös
henkilöstötoimikunnissa sekä yhtymän eri toimielimissä. Toukokuussa yhtymähallitus päätti ammattikorkeakoulun elokuun alusta voimaan tulevasta organisaatiomuutoksesta, joka tehosti ammattikorkeakoulun sisäistä valmistautumista yhtiöittämisen tuomiin uudistuksiin.
Ammattikorkeakoulun yhtiöittämiseen liittyen Osekk siirsi osan talous- ja palkkahallinnon palveluistaan Monetra Oy.lle 1.8.2013 lukien. Yhteistoimintamenettelyn jälkeen Monetraan siirtyi 16
työntekijää liikkeenluovutuksella ns. vanhoina työntekijöinä. Osekkin ja Oamk Oy:n välinen henkilöstön liikkeenluovutus toteutettiin yhteistoimintamenettelyineen kevään 2013 aikana siten, että
henkilöstö siirtyi Oamk Oy:n palvelukseen 1.1.2014 lukien. Toistaiseksi voimassa olevassa palvelussuhteessa olevia henkilöitä siirtyi Oamk Oy:öön 537.
Muutostilanteessa rekrytoinnit olivat hallittuja. Osekkin rekrytointi- ja täyttölupatyöryhmä käsitteli
vuoden 2013 aikana 167 täyttölupaa, joista 107 määräaikaista ja 60 toistaiseksi voimassaolevaa.
Täyttölupakäsittelyn ansiosta on voitu uudelleen sijoittaa henkilöstöä ja tarjota uusia työtehtäviä
ulkoisten rekrytointien sijaan.
Oulun seudun ammattiopiston johtoryhmässä käydyn keskustelun pohjalta IT-johtajan kokoama työryhmä selvitti vaihtoehtoja tehostaa ja helpottaa työntekoa tarjoamalla erilaisia joustavia
työnteon mahdollistavia it-ratkaisuja. Työryhmä jätti rehtorille esityksen tulevasta toimintamallista.
Henkilöstön osaamisen kehittämisen tavoitteita ja toteutusmalleja selkeytettiin OSAOn johdon ja
ammatillisen opettajakorkeakoulun johdon välisin neuvotteluin. Tavoitteena on turvata OSAOn
opettajien osaamisen kehittäminen taloudellisesti kestävällä tavalla Amokin irtaantuessa Osekkista.
Ammattikorkeakoulussa vuoden 2014 alussa tapahtuva yhtiömuotoiseen toimintaan siirtyminen
ja puoli vuotta ennen sitä tehty organisaatiomuutos olivat tiedottamisen ja työpaikkakokousten
keskiössä koko alkuvuoden 2013. Organisaatiomuutos ja yhtiöittämiseen liittyvät toimenpiteet sekä henkilöstövaikutukset esiteltiin koko henkilöstölle yksikkökohtaisissa työpaikkakokouksissa.
Muutoksia on käsitelty avoimesti rehtorin koko henkilöstölle suunnatussa keskustelutilaisuudessa
ja yksiköiden työpaikkakokouksissa. Loppuvuodesta muutokset ruuhkautuivat siten, että esimerkiksi kehityskeskusteluja ei pystytty käymään suunnitellussa laajuudessa vuoden 2013 aikana.
Myös johdon katselmukset jouduttiin peruuttamaan samasta syystä.
Kevään aikana valmisteltiin osakeyhtiöön yhteistoimintasopimus, jossa on määritelty yhteistoiminnan ja työsuojelun yhteistoiminnan organisoituminen sekä luottamusmiessopimus Oamk
Oy:ssä 1.1.2014 lukien. Lisäksi on laadittu keskeisiä henkilöstöhallinnollisia ohjeistuksia, kuten
esimerkiksi rekrytointi-, työaika-, matkustamis- ja palkkio-ohjeistukset. Myös järjestelmätason
muutoksia on tehty vastaamaan yhtiön toimintaa.
Sivu 22/68
1.5.3.1
Uusiutuminen ja työkykyisyys – mittareiden tavoitteiden toteutuminen
Kuntayhtymässä työskenteli vuoden 2013 lopussa yhteensä 1 832 työntekijää mukaan lukien virkavapaalla olijat (taulukko 17). Edelliseen vuoteen verrattuna henkilöstömäärä väheni noin 6 prosenttia. Kun kokonaismäärästä vähennetään virkavapaalla olevat, todellinen henkilöstömäärä
vuoden 2013 lopussa oli 1 714 (taulukko 18), 106 henkilöä vähemmän kuin edellisenä vuotena.
Henkilöstömäärä oli asetetun tavoitteen mukainen (-2%).
Taulukko 17 Kuntayhtymän kokonaishenkilöstömäärä toimialoittain
Kokonaishenkilöstömäärä 31.12.
2009
2010
2011
2012
2013
Ammattiopisto
885
983
978
976
961
Ammattikorkeakoulu
865
886
822
804
766
Kuntayhtymäpalvelut
95
86
152
172
105
1 845
1 955
1 952
1 952
Osekk yhteensä
1 832
Taulukko 18 Kuntayhtymän todellinen henkilöstömäärä toimialoittain
Todellinen henkilöstömäärä 31.12.
2009
2010
2011
2012
2013
TTS-tavoite
2013
Ammattiopisto
861
941
928
903
891
890
Ammattikorkeakoulu
839
841
777
753
722
700
94
83
145
163
101
161
1 794
1 865
1 850
1 819
1 714
1 751
Osekk yhteensä
Edelliseen vuoteen verrattuna Osekkin henkilöstömenot laskivat 0,9 % (taulukko 19). Osekkin
henkilöstömenot olivat 90 600 926 euora, josta
- ammattiopiston osuus oli 44 331 222 euroa (97 % budjetoiduista henkilöstömenoista),
- ammattikorkeakoulun osuus 40 075 099 euroa (102 % budjetoiduista henkilöstömenoista),
- kuntayhtymäpalvelujen osuus 6 194 606 euroa (86 % budjetoiduista henkilöstömenoista).
Taulukko 19 Osekkin henkilöstömenot vuosina 2009–2013
Oulun seudun koulutuskuntayhtymä
Palkat ja palkkiot
Henkilöstökorvaukset ja muut
korjauserät
-
Toteutuma
2013
2009
2010
2011
2012
65 340 568 €
70 542 972 €
74 167 336 €
74 976 239 €
74 401 915
789 885 €
-759 329
551 900 € -
645 540 € -
706 684 € -
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilöstösivukulut
11 242 710 €
4 323 032 €
11 963 115 €
3 528 641 €
13 134 870 €
4 135 638 €
13 117 122 €
4 096 500 €
13 244 839
3 713 501
Palkat ja palkkiot sivukuluineen
80 354 409 €
85 389 188 €
90 731 160 €
91 399 975 €
90 600 926
Käyttöom. aktivoidut henkilöstökulut
Osekkin henkilöstömenot yhteensä
0
80 354 409 €
0
85 389 188 €
0
90 731 160 €
Osekkin henkilöstöraportissa esitetään tarkemmin henkilöstöön liittyviä tietoja.
Sivu 23/68
0
91 399 975 €
0
90 600 926 €
Taulukko 20 Uudistuminen ja työkykyisyys –mittareiden toteumat, OSAO
TTS-tavoite
2009
Henkilöstön kehittämiskustannukset henkilöstömenoista
2010
2011
2012
2013
2013
4,1 %
4,2 %
3,8 %
4,0 %
3.2%
3,5 %
Opetushenkilöstön muodollinen kelpoisuus
84,1 %
83,4 %
85,9 %
87,7 %
90,9 %
91,7 %
Kehityskeskustelut
91,3 %
90,1 %
92,1 %
91,8 %
97,2 %
100,0 %
Sairauspoissaolopäivät / henkilö
9,7 pv
9,9 pv
10,0 pv
11,0 pv
10,3 pv
<9,3
Ammattiopiston henkilöstön kehittämiskustannukset olivat 1,4 miljoonaa euroa, mikä vastaa 3,2
prosenttia henkilöstömenoista. Tavoite oli 3,5 %. Opetushenkilöstön muodollinen kelpoisuus parani edelleen. OSAOn kehityskeskusteluprosentti koheni huomattavasti ollen 97,2 prosenttia.
Taulukko 21 Uudistuminen ja työkykyisyys –mittareiden toteumat, Oamk
TTS-tavoite
2009
Kehityskeskustelut
2010
2011
2012
2013
2013
4,9 %
4,6 %
4,7 %
5,4 %
4,9 %
5,0 %
98,0 %
98,0 %
94,5 %
94,5 %
88,1 %
100,0 %
5,8 pv
6,9 pv
6,2 pv
6,4 pv
6,9 pv
< 6 pv
Ammattikorkeakoulun henkilöstön kehittämiskustannukset olivat noin 2 miljoonaa euroa, mikä
vastaa 4,9 prosenttia henkilöstömenoista. Kehityskeskusteluja ei pystytty toteuttamaan täysmääräisesti organisaatiomuutoksista johtuen.
Taulukko 22 Uudistuminen ja työkykyisyys –mittareiden toteumat, KYP
TTS-tavoite
2009
2010
2011
2012
2013
2013
3,4 %
4,5 %
3,6 %
3,0 %
3,0 %
3,0 %
Kehityskeskustelut
100 %
100 %
85 %
100 %
100 %
100 %
10,8 pv
19,1 pv
20,0 pv
19,6 pv
16,7
< 18
Kuntayhtymäpalvelujen henkilöstön kehittämiskustannukset olivat 0,2 miljoonaa euroa, mikä vastaa 3,0 prosenttia henkilöstömenoista. Kehityskeskustelut toteutuivat sataprosenttisesti. Kypin
henkilöstön sairauspoissaolopäivien määrä laski edellisvuosista.
Sivu 24/68
1.5.4
Talouden ja resurssien hallinta
Alkuvuonna tehtyjen yhtymähallituksen päätösten mukaisesti Automaatiotien ja Välkkylän vuokrakiinteistöistä luovuttiin kesän loppuun mennessä ja toiminnot siirrettiin kuntayhtymän omiin tiloihin. Näiden tilojen vähentämisellä saavutettiin arviolta yli miljoonan euron vuotuiset säästöt.
Albertinkujan kiinteistön myynti ei toteutunut suunnitellusta poiketen alkuvuoden aikana ostajaosapuolen päätöksenteon viiveiden vuoksi. Myynnin toteutumisen aikataulu siirtyi vuoden loppuun 2014.
Kiinteistöjen vuokranmääritysperusteet tehtiin valmistuneen kiinteistöjen teknisen nykyarvon ja
uuden laskentamallin avulla, jonka pohjalta määritettiin uudet pääomavuokrat vuodelle 2014.
Haukiputaan yksikön uudisrakentamisen toinen vaihe alkoi toukokuun alussa 2012. Tilat otettiin
pääosin käyttöön vuoden 2013 lopussa. Muutamien työsalien osalta viimeistelytyöt viivyttivät tilojen käyttöönottoa vuoden 2014 alkupuolelle. Piha-alueen työt valmistuvat lopullisesti kesällä
2014.
Ammattiopiston Kempeleen yksikön logistiikka-alan tilojen muutostyöt käynnistyivät keväällä ja
valmistuivat ensimmäisen vaiheen osalta lukuvuoden alkaessa. Kattotöiden osalta työt valmistuivat syksyllä. Keittiösiipeä koskevien muutostöiden suunnittelu ja kilpailuttaminen toteutettiin syksyn aikana. Urakoitsijan valinnasta tehtiin hankintaoikaisuvaatimus sekä valitus markkinaoikeuteen, jossa asian käsittely oli kesken vuoden 2014 alussa.
Toimintavuoden aikana toteutettiin merkittäviä tilamuutoshankkeita Kotkantie 1:ssä Oamk:n luonnonvara-alayksikölle ja opiskelijapalveluille sekä Kontinkankaalla Oamkin hanketaloudelle, IT;n
tietopalveluille sekä viestintäpalveluille. Muutoksilla varmistettiin suunniteltujen ulkopuolisista tiloista luopumisten toteutuminen mm. Automaatiotieltä.
Kesäkuussa käynnistettiin kuntayhtymän johtajan johdolla kaikkia Osekkin kiinteistöjä koskevan
kiinteistösuunnitelman, Osekk kiinteistöt 2020 laatiminen, jonka keskeisinä tavoitteina on nykyisen tilan käytön tehostaminen sekä ammattikorkeakoulun pääomittamiseksi otettavan lainan takaisinmaksamiseen/myymiseen tarvittavien kiinteistöjen määrittäminen sekä kampuskohtaisten
tilojen käytön suuntalinjojen luominen. Työ valmistuu maaliskuussa 2014.
Taloushallinnossa otettiin käyttöön ja valmistauduttiin ottamaan käyttöön useita talouden ja resurssien hallintaa tehostavia ohjelmistoja, kuten Intime Plus –kirjanpitojärjestelmä, Intime Plus –
taloussuunnittelujärjestelmä, Intime –laskutusjärjestelmä sekä laskujen kierrätysjärjestelmä IP.
Uusien järjestelmien käyttöönottojen vaatimat sovellusten yhteensopivuuden testaukset suoritettiin yhteistyössä Monetra Oyn kanssa.
Ateriapalveluissa päätettiin hyödyntää palveluhankinnan kaksi optiovuotta (kesä 2013 - kesä
2015) ateriapalvelutuottaja Sodexon kanssa.
Vakuutussopimukset kilpailutettiin ja uusi sopimus uusien palvelutoimittajien kanssa astui voimaan vuoden 2014 alusta. Ajoneuvojen vakuuttaja on If ja muiden vakuutusten toimittaja on LähiTapiola. Kustannukset pysyivät ennallaan ja sopimuksesta päästiin yhteisymmärrykseen.
Sivu 25/68
1.5.4.1
Toiminnan rahoitus
Ammatillisen peruskoulutuksen koulutuksenjärjestäjäkohtainen yksikköhinta vuonna 2013 oli
10.749,39 euroa/opiskelija (2012: 10.791,39 euroa/opiskelija). Valtionosuuden yhteismäärä oli
70.085.987 euroa (vuonna 2012: 70.791.518 euroa). Valtionosuutta saatiin koulutuksen järjestämisluvan mukaiselle 6.520 opiskelijalle (2012: 6.560). Opiskelijamäärä toteutuma (matemaattinen keskiarvo) ammatillisessa peruskoulutuksessa vuonna 2013 oli 6.551 opiskelijaa, (20.1:
6378 ja 20.9: 6724), joten 31 opiskelijaa jäi ilman rahoitusta (2012: 38 opiskelijaa). Toteutunut
kokonaisrahoituksen määrä pieneni 1,0 % vuoden 2012 tasosta
Oppisopimuskoulutuksena järjestetyn ammatillisen perusopetuksen yksikköhinta vuonna 2013 oli
7.030,91 euroa/opiskelija (vuonna 2012: 7.027,11 euroa/opiskelija). Oppisopimuskoulutuksen
ammatti- ja erikoisammattitutkintoihin saatava rahoitus oli 3.247,93 euroa/opiskelija (vuonna
2012: 3.241,95 euroa/opiskelija) ja oppisopimuksen muun ammatillisen lisäkoulutuksen 2.345,73
euroa/opiskelija (vuonna 2012: 2.341,93 euroa/opiskelija). Oppisopimuksen valtionosuutta saatiin
yhteensä 5.377.769 euroa (vuonna 2012: 5.835.255 euroa). Oppisopimuskoulutuksen kokonaisrahoituksen määrä pieneni – 7,8 % vuoden 2012 tasosta. Rahoituksen pieneneminen aiheutui
opiskelijamäärän muutoksesta, joka pieneni vuoden 2012 tasosta -14,4 % eli 207 opiskelijaa.
(vuonna 2013: 1232,5 ja 2012: 1439,5).
Opetusministeriön vahvistama ammatillisen lisäkoulutuksen valtionosuus oli 3.468.779 euroa
(vuonna 2012: 3.359.629 euroa), opiskelijatyövuosia tuotettiin 342,6 (vuonna 2012: 341,0). Valtionosuuden perusteena käytettävien opiskelijatyövuosien määrä rahoituspäätöksessä oli 384,9
opiskelijatyövuotta (vuonna 2012: 351,9 opiskelijatyövuotta). Ammatillisen lisäkoulutuksen rahoitus kasvoi 3,2 % vuoden 2012 tasosta.
Ammatillista lisäkoulutuksen ulkoisia myyntituloja kertyi vuonna 2013 yhteensä 1.085.824 euroa
(vuonna 2012: 919.850 euroa). Lisäksi saatiin erillisvaltionavustuksia yhteensä 868.761 euroa
(vuonna 2012: 730.419 euroa) ja ESR- hankerahoitusta 325.908 euroa (vuonna 2012: 398.104
euroa). Maksullisen palvelutoiminnan tuotteiden ja palvelujen ulkoiset myyntitulot olivat 2.968.482
euroa (vuonna 2011: 3.410.036 euroa).
Toimintatuotot toteutuivat vuonna 2013 suunnitellulla tavalla, toteutuma oli yhteensä 88,7 M€
(TA2013: 88,2M€). Toimintakulut alittuivat suunnitellusta, toteutuma oli 84,9 M€ (TA2013: 86,0
M€).
OSAOn toimintakuluista henkilöstömenojen osuus vuonna 2013 oli 52,2 %, euroina yhteensä
44,3 M€ (2012: 52,6 % - 44,6 M€), palvelujen oston osuus 21,6 %, euroina yhteensä 18,3 M€
(2012: 21,8 % - 18,5 M€), aineiden ja tarvikkeiden osuus 7,3 %, euroina yhteensä 6,2 M€ (2012:
6,9 % - 5,8 M€), avustusten osuus 0,2 %, euroina yhteensä 0,1 M€( 2012: 0,2 % - 0,15 M€) ja
muiden toimintakulujen osuus 18,7 %, euroina yhtensä 15,9 M€ (2012: 18,5 % -15,7 M€). Muista
toimintakuluista sisäisten vuokrien määrä oli yhteensä 15,2 M€ (2012: 15,1 M€) ja koneiden ja
laitteiden vuokrat noin 0,5 M€ (2012:0,4 M€).
Ammattikorkeakoulun rahoitus perustuu Opetus- ja kulttuuriministeriön kanssa sovittuun opiskelijamäärään sekä suoritettujen tutkintojen lukumäärään. Opiskelijamäärän mukaan määräytyy 70
% rahoituksesta ja siinä huomioidaan eri koulutusalojen keskihinnat. Suoritettujen tutkintojen
osuus rahoituksesta on 30 %. Vuoden 2013 rahoitukseen vaikuttivat vuonna 2010 ja 2011 suoritetut tutkinnot.
Perusrahoituksen määrä vuonna 2013 oli 51.272.809 euroa, laskua vuoteen 2012 verrattuna oli 4
prosenttia (2,1 miljoonaa euroa). Ammattikorkeakoulun yksikköhinta vuonna 2013 oli 7.549,00
€/opiskelija (vuonna 2012 7.797,97 €/opiskelija).
Sivu 26/68
Perusrahoituksen lisäksi maksullisen palvelutoiminnan toimintatuotot olivat noin 1,3 miljoonaa euroa. Kehittämishankkeisiin rahoitusta saatiin noin 5,7 miljoonaa euroa.
1.5.4.2
Talousarvion toteutuminen
Kuntayhtymän vuoden 2013 käyttötalouden tulos oli erinomainen. Vuosikate oli 15.067.969,10
euroa, mikä oli 130 % tavoitteesta. Investointien nettototeuma oli (-) 18.157.483 euroa kun tavoite
oli (-) 18.271.000 euroa. Investointikustannukset siis alittuivat 113.517 eurolla. Vuoden 2013 investoinnit olivat siis poikkeuksellisen mittavat.
Osin mittavita investoinneista johtuen kassan riittävyys vuoden alussa oli enää 0 (nolla) päivää
kun se vuoden alussa oli vielä 27 päivää. Kassassa oli vuoden lopussa alle miljoonaa euroa.
Lainankanta oli vuoden lopussa 44,6 miljoonaa euroa. Lainanhoitokate eli vuosikatteen riittävyyttä vuosittaisiin lainanhoitomenoihin kuvaava suhdeluku oli 3,69, joka osoittaa hyvää lainanhoitokykyä. Silti lainaa on kuntayhtymällä poikkeuksellisen paljon, verrattuna muihin koulutuksen järjestäjiin.
Kuntayhtymän omavaraisuusaste oli 56,67 % ja suhteellinen velkaantuneisuus 46,81 %. Molemmat suhdeluvut ovat heikentyneet edellisvuoteen verrattuna.
Kuntayhtymän virallinen talouden tavoite on uuden talousarviosuosituksen mukaisesti ollut ’Tilikauden tulos’. Tulos on vuosikate vähennettynä poistoilla. Tilikauden tulostavoite oli negatiivinen,
koska tiedossa oli, että poistoaikoja lyhentävä poistosuunnitelman muutos toteutettiin tilivuoden
alusta alkaen. Tilikauden tulos oli – 3,4 M€ kun ennuste oli -6,0 M€. Siten tulos oli kuitenkin 2,6
M€ ennakoitua parempi.
Ammattiopisto ylitti taloudelliset tavoitteeseensa selvästi. Vuosikate 4.464.213,15 € on edellisvuoden tavoin yli kaksinkertainen ( 208 %) tavoitteeseen verrattuna. Ammattiopiston opiskelijamäärä väheni, osin oppisopimustoimeen kohdistettujen leikkausten vuoksi, osin siitä positiivisesta syystä, että opiskelijoiden läpäisy oli hyvällä tasolla. Perustutkintokoulutuksen aloituspaikkoja
ei leikattu, kuten ennalta oli kaavailtu, vaan OSAO sai 50 lisäpaikkaa. Ammattiopiston tulostavoite oli 223.000 euroa ja toteutuma 1.919.118 euroa, 861 % tavoitteesta. Ammattiopiston irtaimistoinvestoinnit olivat 1.924.810 euroa (netto), joka on 96 % tavoitteesta.
Ammattikorkeakoulu saavutti 119 % vuosikatetavoitteestaan. Vuosikatteen toteutuma oli
1.467.858 euroa kun tavoite oli 1.228.719 euroa. Ammattikorkeakoulun tulostavoite oli 600.000
euroa ja toteutuma 630.263 euroa, 105 % tavoitteesta. Varsinaisen toiminnan tulos oli 18.185 euroa, maksullisen palvelutoiminnan erillisrahoituksen (kehittämishankkeet) tulos oli 374.316 euroa
sekä muun maksullisen palvelutoiminnan tulos oli 242.280 euroa. Oamkin irtaimistoinvestoinnit
olivat 595.215 euroa (netto), joka on 84 % tavoitteesta. Ammattikorkeakoulun taloudelliset tavoitteet näiltä osin toteutuivat siis hyvin.
Kuntayhtymäpalvelut ylsi vuosikatetavoitteeseensa. Toteutuma 9.136.898 euroa oli 111 % tavoitteeseen verrattuna. Kuntayhtymäpalvelujen tilikauden tulos oli -5.936.223 euroa, joka on 87
% tavoitteesta, mutta koska tavoite on negatiivinen, toteutuma on tavoitetta parempi. Kuntayhtymäpalvelujen irtaimistoinvestoinnit olivat 252.532 euroa (netto), joka on 51 % tavoitteesta. Kuntayhtymäpalvelujen vuosikate syntyy lähinnä pääomavuokrasta ja sillä rahoitetaan pääosa rakennusinvestoinneista.
.
Sivu 27/68
1.5.4.3
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Kuntayhtymän toiminta on muuttunut vuoden 2014 alkaessa kun ammattikorkeakoulutoiminta on
siirtynyt Oulun kaupungin perustamalle Oulun Ammattikorkeakoulu oy:lle. Oulun ammattikorkeakoulu Oy:n käytössä olevien kiinteistöjen omistus on jäänyt kuntayhtymälle ja Oulun Ammattikorkeakoulu oy jatkaa nykyisissä tiloissa kuntayhtymän vuokralaisena.
Valtion säästötoimien vaikutukset tulevat näkymään vuosina 2014-15 aiempaa kapeampina toimintaedellytyksinä. Toisaalta valtio saattaa vahvistaa suurten toimijoiden asemaa, mutta näiden
toimien vaikutukset Osekkiin eivät ole vielä ennustettavissa.
1.5.4.4
Talouden ja resurssien hallinta – mittareiden toteutuminen
Taulukko 23: Talouden ja resurssien hallinta-mittareiden toteumat, OSAO
Tilikauden tulos
Nettoinvestoinnit
TA 2013
TA 2013
TP 2013
Alkuperäinen
Korjattu
Toteutunut
Ero
400 000
223 000
1 919 118
1 696 118
1 924 810
-75 190
2 000 000
Taulukko 24: Talouden ja resurssien hallinta-mittareiden toteumat, Oamk
TA 2013
TA 2013
TP 2013
Alkuperäinen
Korjattu
Toteutunut
Ero
Tilikauden tulos
600 000
600 000
630 263
30 263
Nettoinvestoinnit
711 000
595 215
-115 785
Oulun seudun ammattikorkea
Taulukko 25: Talouden ja resurssien hallinta-mittareiden toteumat, Kyp
TA 2013
TA 2013
TP 2013
Alkuperäinen
Korjattu
Toteutunut
Ero
Tilikauden tulos
359 708
-6 862 138
-5 936 223
925 915
Irtaimistoinvestoinnit, netto
500 000
252 532
-247 468
Taulukko 25: Talouden ja resurssien hallinta-mittareiden toteumat, Osekk
TA 2013
TA 2013
TP 2013
Alkuperäinen
Korjattu
Toteutunut
Ero
Rakennusinvestoinnit, netto
15 060 000
15 056 000
15 384 926
328 926
Lainanottotarve
10 000 000
Osekk
Lainanlyhennysten
kattamistarve
4 246 000
Sivu 28/68
7 552 175 -2 447 825
3 924 983
-321 017
Toteutuma
2009
2010
2011
2012
Hallinnon kustannusten osuus kaikista kustannuksista
OSAO
Oamk
3,8 %
5,5 %
4,2 %
6,2 %
5,6 %
6,1 %
5,3 %
7,2 %
*
*
< 4,5%
< 6,0%
Kiinteistöjen käytön kustannusten osuus kaikista
kustannuksista
OSAO
Oamk
19,9 %
16,6 %
17,9 %
16,5 %
20,1 %
16,6 %
20,6 %
15,4 %
*
*
*
< 19,5%
< 15,5%
Yhteisten toimintojen kustannusten osuus kaikista
kustannuksista
OSAO
Oamk
17,2 %
23,9 %
20,8 %
24,5 %
15,1 %
21,6 %
16,5 %
21,4 %
*
*
*
< 16,0%
< 22,0%
Opetuksen kustannusten osuus kaikista kustannuksista
OSAO
Oamk
51,5 %
48,3 %
49,6 %
46,8 %
51,6 %
48,5 %
52,0 %
47,2 %
*
*
> 51,0%
> 50,0%
*Toteumatieto saadaan lokakuussa Opetushallituksen kustannustilastolaskennan yhteydessä.
Sivu 29/68
2013
Tavoite
Osekk
2013
1.5.4.5
Talouden tunnusluvut
Tuloslaskelman, rahoituslaskelman, maksuvalmiuden ja taseen tunnuslukujen kehitys Osekkissa
vuosina 2008-2013:
Kuva 6 Tuloslaskelma: toimintatuottojen
ja toimintakulujen suhde 2008-2013
Kuva 9 Tase: Suhteellinen velkaisuusprosentti vuosina 2008 – 2013
Kuva 7 Rahoituslaskelma: Investointien
tulorahoitusprosentti 2008 – 2013
Kuva 10 Tase: lainakanta vuoden viimeisenä päivänä vuosina 2008 – 2013
Kuva 8 Maksuvalmius: Kassan riittävyys
pv vuosina 2008-2013
Kuva 11 Vuosikate ja investoinnit vuosina 2008-2013
Sivu 30/68
1.5.4.6
Yhteenveto OSAOn vuoden 2013 TTS-mittareiden tavoitteiden toteutumisesta
2009
2010
2011
Toteutuma
2012
2013
6 010
6 381
6 588
6 598
6551
6551
1 634
1 481
1 508
1 442
1232
1232
363
339
382
341
331,8
371,4
2,02
2,13
2,17
2,19
2,24
2,1
1 838
1 883
1 963
1 955
2032
1953
407
419
466
453
479
459
Sijoittuminen työelämään ja jatko-opintoihin
87,2 %
92,1 %
90,1 %
89,3 %
84,3 %
90 %
Täyttöaste
99,0 %
99,4 %
101,8 %
100,6 %
100,5 %
100 %
Läpäisyaste
61,8 %
62,6 %
65,3 %
64,7 %
66,2 %
68 %
3,6 %
3,9 %
4,0 %
4,1 %
4,1 %
3,5 %
861
941
928
903
891
890
Kehittämiskustannukset henkilöstömenoista
4,1 %
4,2 %
3,8 %
4,0 %
3,2 %
3,5 %
Opetushenkilöstön muodollinen kelpoisuus
84,1 %
83,4 %
85,9 %
87,7 %
90,9 %
91,7 %
Kehityskeskustelut
91,3 %
90,1 %
92,1 %
91,8 %
97,2 %
100 %
9,7 pv
9,9 pv
10,0 pv
11,0 pv
10,3
< 9,3
3,56
-
144 690 -1 130 962
2 825 673
1 919 118
223 000
1 467 270
1 924 810
2 000 000
Opiskelijat
Opiskelijamäärä,
ammatillinen peruskoulutus/aritm. k.a.
Opiskelijamäärä,
oppisopimuksen peruskoulutus ja lisäkoulutus
Opiskelijamäärä,
ammatillinen lisäkoulutus (vos), otv
Suoritetut ammatilliset perustutkinnot
Suoritetut ammatti- ja erikoisammattitutkinnot
Negatiivinen keskeyttäminen
korjattu
Ta 2013
Henkilöstö
Henkilöstömäärä, todellinen
Työhyvinvointi-indeksi (TOB)
Talous
Tilikauden tulos
-171 701
Nettoinvestoinnit
4 442 081
Sivu 31/68
1 490 025
1 423 082
1.5.4.7
Yhteenveto Oamkin vuoden 2013 TTS-mittareiden tavoitteiden toteutumisesta
2009
2010
2011
Toteutuma
2012
2013
Opiskelijamäärä, laskennallinen
---
6 877
6 888
6 848
6792
6792
4,1
4,1
4,1
4,3
4,7
4,1
1 094
1 068
1 234
1 280
1472
1280
88,3 %
82,4 %
*
*
*
90 %
10,5 %
12,0 %
12,4 %
**
**
13 %
2,99
4,20
6,83
7,57
9,11
7,8
44,5 %
59,0 %
40,9 %
Ta 2013
Opiskelijat
Suoritetut tutkinnot
Työllisten osuus tutkinnon suorittaneista,
2 vuotta valmistumisen jälkeen*
Tk-työn ulkopuolisen rahoituksen osuus**
Tk-hankkeissa suoritetut opintopisteet /
läsnäolevat opiskelijat
Vähintään 55 opintopistettä suorittaneiden osuus
tutkintoa suorittavista
Keskeyttäneet, lukumäärä
778
773
826
742
803
700
Opiskelijavaihto Suomesta tai Suomeen
347
386
351
410
437
415
Opettajien ja asiantuntijoiden kv-liikkuvuus
0,81
0,51
0,48
0,97
0,63
0,87
839
841
777
753
722
810
4,9 %
4,6 %
4,7 %
5,4 %
4,9 %
5%
98,0 %
98,0 %
94,5 %
94,5 %
88,1 %
100 %
5,8 pv
6,9 pv
6,2 pv
6,4 pv
6,9 pv
< 6,0
-
-
3,59
-
Tilikauden tulos
95 491
1 472 247
569 063
2 193 599
630 263
600 000
Nettoinvestoinnit
922 736
640 966
906 855
512 664
595 215
711 000
* Tiedot 2 vuotta jälkikäteen
** Toteumatieto saatavissa lokakuussa 2014
Henkilöstö
Henkilöstömäärä, todellinen
Kehittämiskustannukset henkilöstömenoista
Kehityskeskustelut
Talous
Sivu 32/68
1.5.4.8
Yhteenveto KYPin vuoden 2013 TTS- mittareiden tavoitteiden toteutumisesta
2009
2010
2011
2012
2012
Ta 2013
Henkilöstö
Henkilöstön kehittämiskustannukset
henkilöstömenoista
Kehityskeskustelut
3,4 %
100 %
10,8 pv
4,5 %
100 %
19,1 pv
3,6 %
85 %
20,0 pv
3,58
3,0 %
100 %
19,6 pv
3,0 %
100 %
16,7
3,0 %
100 %
< 18
Talous
Tilikauden tulos
Nettoinvestoinnit
3 037 901
272 812
Sivu 33/68
2 300 830
263 923
- 935 957
340 735
3 065 757
328 438
- 5 936 223
252 532
- 6 862 138
500 000
1.6
SEL O NT EKO SISÄIS EN V AL VO N N AN J ÄR JEST ÄM IS EST Ä SEK Ä AR VIO
M ERK IT T ÄVIM M ISTÄ R ISK EIST Ä, EP ÄV AR M U U ST EK IJÖIST Ä J A M U IST A
T OIM INN AN K EH IT TYM IS EEN V AIK UT T AVIST A SE IK O IST A V U O D ELT A
2012
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tehtävät, vastuut ja velvollisuudet on määritelty yhtymäkokouksen hyväksymissä hallintosäännössä, toimialojen johtosäännöissä ja riskienhallintapolitiikassa sekä yhtymähallituksen hyväksymässä johtamisen, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan
yleisohjeessa. Tilivelvolliset viranhaltijat määrätään talousarvion hyväksymisen yhteydessä.
Riskienhallintapolitiikassa määritellään periaatteet riskien tunnistamiselle, arvioinnille ja hallintamenettelyille sekä raportoinnille ja seurannalle. Kuntayhtymän johtoryhmä toimii sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjausryhmänä.
Sisäisen valvonta ja riskienhallinta
Kuntayhtymän toimialojen johto on arvioinut vastuualueensa sisäisen valvonnan asianmukaisuutta ja riittävyyttä sekä antanut arvionsa edellisen vuoden selonteossa esitettyjen kehittämiskohteiden toteutumisesta. Toimialat arvioivat toiminnan lainmukaisuutta, tavoitteiden toteutumista, riskien-hallintaa, omaisuuden valvontaa ja sopimusten valvontaa.
 Säännösten määräysten ja päätösten noudattaminen
Vireillä olevia oikaisu- tai kunnallisvalituksia on neljä ja yksi rakennusurakka-päätöksestä tehty
valitus. Viidestä valituksesta neljän osalta on odotettavissa, että hallinto-oikeuksien päätökset
ovat suotuisia Osekkin kannalta. Yhden valittajan kanssa Osekk on käynyt neuvotteluja. Kaksi
Oamkin rekrytointia koskevaa jatkovalitusta on käsittelyssä korkeimmassa hallinto-oikeudessa.
 Tavoitteiden toteutuminen ja varojen käytön valvonta
Kuntayhtymäpalvelussa etukäteen huolta aiheuttanut kirjanpito-ohjelman ja joidenkin muiden taloushallinnon ohjelmien uusiminen eteni asetettujen aikataulujen ja tavoitteiden mukaisesti. Muutos toteutui vuoden 2013-14 vaihteessa. Elokuussa tapahtunut talous- ja henkilöstöpalvelujen
tehtävien osittainen ulkoistaminen toteutui nopealla aikataululla, mutta ilman konflikteja.
Yhtymäkokous hyväksyi molemmissa kokouksissaan talousarvion muutoksia. Kesäkuun päätöksellä tulostavoite aleni 0,4 M€ ja joulukuun yhtymäkokouksen päätöksellä 7 M€. Suuri tavoitteen
aleneminen joulukuussa johtui pääosin toteutetusta poistosuunnitelman muutoksesta. Investointiohjelmaan tehtiin vain hankkeitten välisiä suunnitelmien muutoksia.
Johtavat viranhaltijat ovat seuranneet omien vastuualueidensa määrärahojen riittävyyttä aktiivisesti vuoden aikana. Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista seurataan luottamushenkilöiden taholta kolme kertaa vuodessa osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä.
Oamkin toiminnalliset tavoitteet toteutuivat hyvin. Suoritetuissa tutkinnoissa tehtiin uusi ennätys.
 Riskien hallinnan järjestäminen
Riskienhallintamenettelyt ovat osa TTS-prosessia.
OSAOn Myllytullin yksikön elintarvikealan koulutuksen tiloissa on ilmennyt huonoa hengitysilmaa,
jonka johdosta on jouduttu kartoittamaan väistötiloja. Väistötilojen käyttöönotosta voi seurata
usean sadantuhannen euron kustannukset. Oamkissa ei ole ilmennyt merkittäviä vahinkoja.
 Omaisuuden hankinta, luovutuksen ja hoidon valvonta
Opetus- ja kulttuuriministeriö teki 19.12.2013 takaisinperintäpäätöksen, jonka mukaan Osekk joutuisi maksamaan Koilis-Pohjanmaan koulutuskuntayhtymältä (Koipakilta) tulleista oppisopimuksista 5,5 miljoonaa euroa valtionapua. Osekkin yhtymähallitus on tehnyt tammikuussa 2014
päätöksestä valituksen Korkeimmalle hallinto-oikeudelle. Osekkin riski summan maksamisesta
Sivu 34/68
on alhainen, koska Pudasjärven kaupunki ja Taivalkosken kunta ovat yhteistyösopimuksen velvoitteiden mukaisesti velvoitettuja maksamaan korvaussumma, jos sellaiseen Korkein hallintooikeus päätyy. Oamkissa ei valituksia kilpailutuksista.
Julkisten hankintojen virallisella HILMA–sivustolla julkaistiin yhteensä 59 ilmoitusta, joista 8 oli
korjausilmoituksia. Hankinnoista markkinaoikeuteen ei tullut vireille yhtään valitusta. Oulun seudun ammattiopiston kalustoteippauksien kilpailutuksesta tehtiin hankintaoikaisupyyntö, joka ei
muuttanut kilpailutuksen tulosta.
 Sopimusten hallinta
Osekkin sopimusten noudattamisessa ja seurannassa ei ole ilmennyt puutteita.
Vuoden 2013 aikana Osekkin useat sopimukset uusittiin, koska Oamk Oy aloitti oman itsenäisen
toimintansa vuoden 2014 alusta. Monet sopimukset siirtyivät Oamk Oyn nimiin. Oamk Oystä tuli
Osekkin merkittävin vuokralainen. Vuokrasopimus on asianmukaisesti tehty ja allekirjoitettu. Monetra Oyn kanssa tehtiin palvelusopimus henkilöstö- ja talousasioiden hoidosta. Sopimusvaltuudet ja muun muassa Osekkin perussopimus on päivitetty. Kaikki Osekkin omistajat ovat
sen hyväksyneet. Oamkissa tärkeimmät sopimukset läpikäytiin syksyllä 2013 ja päivitettiin yhtiön
nimiin.
Vuoden 2012 selonteossa esitetyt kehittämiskohteet

Organisaatiomuutoksen aiheuttama ohjeiden tarkastaminen ja asiakirjahallinnon kokonaisvaltainen kehittäminen
Ohjeet on tarkastettu ja päivitetty vastaamaan 1.1.2014 organisaatiotilannetta. Asiakirjahallinnon
yleisohje ja kirjaamisohje päivitettiin. Asialuokituskaava hyväksyttiin ja otettiin käyttöön.
Ammattikorkeakoululle vahvistettiin uudet sisäiset säännöt keväällä 2013. Oulun Ammattikorkeakoulu Oy:n hallitus vahvisti hallintosäännön, jota noudatetaan yhtiöitymisen jälkeen.
 Riskienhallinan kehittäminen
Kuntalain tiukentuneet vaateet otettiin riskienhallinnassa huomioon.
 Varahenkilöjärjestelyjen varmistaminen
Kriittisten toimien osalta varahenkilöjärjestelmä on käytössä Osekkissa. Ammattikorkeakoulussa
päätettiin johdon varahenkilöt.
 Sopimusten sisällön ja hallinnoinnin laadun varmistaminen
Sopimushallintajärjestelmä otettiin käyttöön. Ammattikorkeakoulun sopimukset siirretty/päivitetty
yhtiön nimiin.
 Irtaimistorekisterin ajantasalle saattaminen
Irtaimistorekisteriä päivitettiin vuonna 2013, jotta yhtiöön siirtyvä kalusto saatiin inventoitua
 Opiskelijakyselyiden ja toteutettujen arviointien tulosten analysointi ja hyödyntäminen
OSAO on tehnyt vuonna 2013 tulo-, olo- ja päättökyselyt opiskelijoilleen. Eroamisia, läpäisyä ja
koulutuksen jälkeistä sijoittumista työelämään tai jatko-opintoihin seurataan aktiivisesti. Tulosten
perusteella OSAO on tehnyt painopistelinjauksia koulutuksen ennakointiin ja opiskelijapalveluihin.

Ammattikorkeakoulu kehittää sisäistä valvontaa ja riskien hallintaa osakeyhtiön toimintaa ohjaavan lainsäädännön ja omistajien vaatimusten mukaisesti.
Kehitystyö aloitettu ja se valmistuu vuonna 2014.
Sisäinen tarkastus
Kuntayhtymän palveluksessa on kokoaikainen sisäinen tarkastaja. Ulkopuolisia palveluja ei kuluneen tilikauden aikana hankittu.
Sivu 35/68
Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät
Opetus- ja kulttuuriminiteriön suunnittelemat leikkaukset yksikköhintoihin vaikuttavat kuntayhtymän talouteen ja toimintaan. Talouden kiristyminen aiheuttaa pedagogisia haasteita myös toiminnan tuloksellisuuden näkökulmasta.
Kehittämistarpeet ja toimenpiteet
Toiminta- ja taloussuunnitelmassa vuosille 2014 – 2016 on kirjattu mahdolliset tavoitteiden toteutumista uhkaavat riskit:
Asiakas ja vaikuttavuus:
- Osaamisen tuottaminen: Toimintaa tehdään koulutusorganisaatio (tai oppilaitos) –
lähtöisesti
- Toiminnassa ei hyödynnetä tehokkaasti tutkinto- ja rahoitusjärjestelmän mahdollisuuksia.
- Opiskelupaikkoja ei saada riittävästi, mikä johtaa nuorisotakuun toteutuksen vaikeutumiseen.
- OSAOn yksiköt eivät pysty reagoimaan opiskelijarekrytoinnissa tapahtuvaan suureen
muutokseen.
- Aikuiskoulutuksen resurssi on jatkossa riittämätön muiden kuin peruskoulusta suoraan
tulevien opiskelijoiden koulutukseen.
- Mahdolliset suuret näkemyserot heikentävät yhteisen tahtotilan löytämistä, joka heikentää koko Pohjois-Suomen koulutuksen kehittämistä. (alue-kesu)
Prosessit, rakenteet ja toimintatavat:
- Hallinto- ja johtosääntöuudistus ei onnistu päivittämään toimintamalleja riittävästi, jolloin
sääntöjen ristiriitaisuus synnyttää etenkin oikaisu- ja kunnallisvalitusasioissa yhtymälle
vaikeuksia.
Uudistuminen ja työkykyisyys:
- Henkilöstöresurssitarpeita ei osata ennakoida eri organisaatioiden henkilöstösuunnittelussa (toiminnallinen ja taloudellinen riski).
Talouden ja resurssien hallinta
- Kiinteistöihin liittyvät kulut kasvavat hallitsemattomasti.
- Rakennuskantaa ei kyetä toivotussa tahdissa uudistamaan.
Sivu 36/68
1.7
K O KO N AIST AL O U DEN T AR K AST ELU
1.7.1
Tilikauden tuloksen muodostuminen, tuloslaskelma 1000 euroa
2013
147 358
136 448
122
9 804
984
661
149
2012
150 285
139 635
124
9 566
961
-70
180
-132 714
-90 601
-23 879
-10 966
-818
-6 451
-133 379
-91 400
-23 362
-11 015
-818
-6 784
15 454
17 017
-386
56
19
-220
-241
-375
204
8
-413
-174
15 068
16 641
-18 455
-18 455
0
-8 556
-8 556
0
Tilikauden tulos
-3 387
8 085
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)
Varausten lisäys (-) tai vähennys (+)
Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+)
Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
-4 482
7 040
710
-120
1 739
-2 906
0
6 919
2013
2012
111,72 %
81,65 %
112,77 %
194,49 %
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut tuotot
Valmistevarastojen muutos
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Muut kulut
Toimintakate
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Poistot käyttöomaisuudesta
Arvonalentumiset
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT:
Toimintatuotot/Toimintakulut, %
Vuosikate/Poistot, %
Sivu 37/68
1.7.2
Toiminnan rahoitus, rahoituslaskelma 1000 euroa
2013
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
15 068
0
-81 14 986
16 641
0
-22 16 620
-19 835
1 621
138 -18 076
-3 090
-16 161
435
27 -15 699
921
7 552
-3 925
0
-606
-4 909
5 077
Rahavarojen muutos
10 000
-3 342
3 627
-10 000
-437
-6 810
6 658
89
748
-343
-9 900
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
1 509
11 409
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT:
Investointien tulorahoitus
Pääomamenojen tulorahoitus
Lainanhoitokate
Maksuvalmius:
Kassastamaksut/ 1000 euroa
Kassan riittävyys/pv
2012
Sivu 38/68
-9 900
494
7 152
8 073
11 409
3 336
2013
2012
82,73 %
68,06 %
3,69
105,82 %
87,27 %
4,54
156 125
0
153 359
27
8 073
1.7.3
Rahoitusasema ja sen muutokset, tase 1000 euroa
Sivu 39/68
1.7.4
Kuntayhtymän kokonaistulot ja –menot tilikaudella
Kokonaistulot ja –menot sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Ne sisältävät varsinaisen
toiminnan ja investointien tulot, menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön.
TULOT
Varsinainen toiminta
Toimintatuotot
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Satunnaiset tuotot
Tulorahoituksen korjauserät:
- pakollisen varauksen muutos
- pysyvien vastaavien
hyödykkeiden luovutusvoitot
Investoinnit
Käyttöomaisuuden myyntitulot
Rahoitustoiminta
Lyhytaikaisten lainojen lisäys
Oman pääoman lisäykset
Kokonaistulot yhteensä
Kokonaistulot
Kokonaismenot
Kassavarojen muutos
1 000 €
%
147 358
56
19
0
94,1 %
0,0 %
0,0 %
0
-81
-0,1 %
1 621
138
1,0 %
0,1 %
0
7 552
0
0
156 663
4,8 %
100 %
156 663
166 125
-9 462
-437
-9 900
-9 462
Sivu 40/68
MENOT
1 000 €
Varsinainen toiminta
Toimintakulut
132 714
- valmistevarastojen muutos
-661
- valmistus omaan käyttöön
-149
Korkokulut
220
Muut rahoituskulut
241
Satunnaiset kulut
Tulorahoituksen korjauserät:
+/- pakollisten varausten muutos
- käyttöomaisuuden myyntitappiot
Investoinnit
Käyttöomaisuusinvestoinnit
19 835
Rahoitustoiminta
Lyhytaikaisten lainojen vähennys
Oman pääoman vähennykset
Kokonaismenot yhteensä
%
79,9 %
-0,4 %
-0,1 %
0,1 %
0,1 %
11,9 %
3 925
2,4 %
10 000
166 125
6,0 %
100 %
1.8
T U LO K SEN K ÄSIT T EL Y J A T AL O U D EN T AS AP AIN O T U S
1.8.1
Tilikauden tuloksen muodostuminen vuosikatteen jälkeen
Tilikauden tulos ennen tilinpäätöksen järjestelyeriä on – 3 386 842,20 euroa, josta poistoeron, varausten ja
rahastojen muutoksen jälkeen jää tilikauden alijäämäksi -119 755,65 euroa.
Tilinpäätöksen 31.12.2012 ylijäämän muodostuminen vuosikatteen jälkeen:
Sivu 41/68
1.8.2
Yhtymähallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Kuntalain 69 §:n mukaan on kunnanhallituksen toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä.
Yhtymähallituksen esitys vuoden 2013 tuloksen, -3 386 842,20 euroa käsittelystä:
1. Poistoeron muutokseksi hyväksytään kasvua (-) 4 482 163,45 euroa.
2. Haukiputaan yksikön rakennushankkeen investointivarausta puretaan (+) 5.300.000 euroa ja
Kempeleen yksikön rakennushankkeen investointivarausta puretaan (+) 1.000.000 euroa.
3. Haukiputaan yksikön koneiden ja laitteiden investointivarausta puretaan (+) 293.500 euroa,
Kempeleen yksikön rakennushankkeen ensikertaisen kalustamisen investointivarausta puretaan (+) 140.000 euroa, Mainarihankkeen (EAKR) kalustohankintojen investointivarausta puretaan (+) 156.000 euroa ja Mainarihankkeen kaluston lisähankintojen investointivarausta puretaan (+)150.000 euroa.
4. Kiinteistöjen kunnossapitorahastoa puretaan (+) 709.750 euroa.
Kiinteistöjen purku- ja kunnossapitorahaston jäljelle jäävä pääoma esitetään jaettavaksi yhtymäkokouksen 3.12.2013 § 40 päätöksen mukaisesti. Rahaston jäljellä oleva pääoma
2.073.156,45 € esitetään jaettavaksi 33 %/ 684.141,63 Osekkin ulkopuolelle vuokraamien
kiinteistöjen kunnossapitorahastolle ja 67 %/1.389.014,82 euroa omassa käytössä olevien
kiinteistöjen kunnossapitorahastolle.
5. Tilikauden alijäämä (-) 119.755,65 euroa siirretään edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä –
tilille.
Sivu 42/68
1.9
T AL O U S AR VIO N T OT EUT U M ISVERT AIL U
1.9.1
Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 1.1. - 31.12.2013 (sisäiset erät mukana)
TA 2013 ykok.
4.12.12 § 27
TA 2013
Korjattu
TA 2013
Korjattu
muutos ykok. TA 2013 ykok. muutos ykok. TA 2013 ykok.
11.6.2013 § 27 11.6.2013 § 27 3.12.2013 § 27 3.12.2013 § 27
Toteuma
TOIMINTATUOTOT
193 784 764
-3 364 497
190 420 267
250 049
Myyntituotot, muut
26 602 080
436 431
27 038 511
133 152
132 054 000
-2 426 844
129 627 156
346 711
105 000
-22 600
82 400
4 268
86 668
122 432
141 %
Tuet ja avustukset
10 750 100
-1 258 689
9 491 411
154 545
9 645 956
9 822 209
102 %
Muut toimintatuotot
24 273 584
-92 795
24 180 789
-388 627
23 792 162
24 774 525
104 %
Myyntituotot, yksikköhintarah.
Maksutuotot
TOIMINTAKULUT
190 670 316 192 340 723
%
27 171 663
101 %
27 407 308
101 %
129 973 867 130 214 248
100 %
0
-105 750
-105 750
0
-105 750
150 000
0
150 000
0
150 000
660 691 -625 %
149 083
181 343 057
-2 850 184
178 492 873
176 964
Henkilöstökulut
93 785 014
-2 054 174
91 730 840
197 022
91 927 862
90 600 926
99 %
Palvelujen ostot
45 520 473
-443 378
45 077 095
285 453
45 362 548
44 841 402
99 %
Aineet ja tarvikkeet
10 530 450
-174 459
10 355 991
88 506
10 444 497
11 175 964
107 %
850 300
-38 560
811 740
-3 616
808 124
836 369
103 %
Muut toimintakulut
30 656 820
-139 613
30 517 207
-390 401
30 126 806
30 241 609
100 %
TOIMINTAKATE
12 591 707
-620 063
11 971 644
73 085
12 044 729
15 454 228
128 %
Rahoitustuotot
50 000
0
50 000
0
50 000
74 638
149 %
Rahoituskulut
420 000
150 000
570 000
-100 000
470 000
460 896
98 %
VUOSIKATE
12 221 707
-770 063
11 451 644
173 085
11 624 729
15 067 969
130 %
10 861 999
-398 132
10 463 867
7 200 000
17 663 867
18 454 811
104 %
1 359 708
-371 931
987 777
-7 026 915
-6 039 138
-3 386 842
56 %
853 731
-449 880
403 851
0
403 851
-4 482 163
0
300 000
300 000
0
300 000
7 039 500
Rahastojen muutos
1 000 000
-50 000
950 000
0
950 000
709 750
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ
3 213 439
-571 811
2 641 628
-7 026 915
-4 385 287
-119 756
Avustukset
TILIKAUDEN TULOS
Poistoeron muutos
Varausten muutos
Sivu 43/68
178 669 837 177 696 269
99 %
99 %
1.9.2
Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 1.1. - 31.12.2013 (ulkoinen tuloslaskelma)
TA 2013 ykok.
4.12.12 § 27
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot, muut
Myyntituotot, yksikköhintarah.
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
TOIMINTAKULUT
150 252 240
Korjattu
TA 2013 ykok.
3.12.2013 § 27
TA 2013
muutos
-3 114 448
Toteuma
147 137 792 147 358 276
7 062 123
%
100 %
6 492 540
569 583
132 054 000
-2 080 133
6 234 241
88 %
129 973 867 130 214 248
100 %
105 000
-18 332
86 668
122 432
141 %
10 750 100
-1 104 144
9 645 956
9 803 838
102 %
850 600
-481 422
369 178
983 517
266 %
0
-105 750
-105 750
660 691
-625 %
150 000
0
150 000
149 083
99 %
137 810 533
-2 673 220
Henkilöstökulut
93 785 014
-1 857 152
91 927 862
90 600 926
99 %
Palvelujen ostot
25 600 933
-157 925
25 443 008
23 878 789
94 %
10 340 450
-85 953
10 254 497
10 965 509
107 %
850 300
-42 176
808 124
817 998
101 %
7 233 836
-530 014
6 703 822
6 450 600
96 %
12 591 707
-546 978
12 044 729
15 454 228
128 %
Avustukset
Muut toimintakulut
TOIMINTAKATE
135 137 313 132 713 822
98 %
Rahoitustuotot
50 000
0
50 000
74 638
149 %
Rahoituskulut
420 000
50 000
470 000
460 896
98 %
VUOSIKATE
12 221 707
-596 978
11 624 729
15 067 969
130 %
10 861 999
6 801 868
17 663 867
18 454 811
104 %
1 359 708
-7 398 846
-6 039 138
-3 386 842
56 %
853 731
-449 880
403 851
-4 482 163
0
300 000
300 000
7 039 500
Rahastojen muutos
1 000 000
-50 000
950 000
709 750
3 213 439
-7 598 726
-4 385 287
-119 756
TILIKAUDEN TULOS
Poistoeron muutos
Varausten muutos
Sivu 44/68
1.9.3
Talousarvion 2013 toteutuminen toimialoittain (sisäiset erät mukana)
KUNTAYHTYMÄPALVELUT
Tuloslaskelma
Toimintatuotot
Myyntituotot
Yksikköhintarahoitus
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
TOIMINTATUOTOT
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palvelujen ostot
Avustukset
Muut toimintakulut
TOIMINTAKULUT
TOIMINTAKATE
Rahoitustuotot
Rahoituskulut
VUOSIKATE
Korj. TA
Toteuma
11 299 080 10 938 285
110
200 846
260 218
23 660 320 24 590 759
35 160 246 35 789 371
%
AMMATTIOPISTO
Korj. TA
Toteuma
97 %
7 652 309 7 589 056
78 703 867 78 941 440
46 668
84 991
130 % 1 771 231 2 027 324
104 %
48 042
69 653
102 % 88 222 117 88 712 464
-105 750
150 000
149 083
660 691
AMMATTIKORKEAKOULU
%
Korj. TA
Toteuma
99 % 8 220 274 8 879 967
100 % 51 270 000 51 272 808
182 %
40 000
37 331
114 % 7 673 879 7 534 668
145 %
83 800
114 113
101 % 67 287 953 67 838 887
%
108 %
100 %
93 %
98 %
136 %
101 %
-625 %
99 %
OSEKK YHTEENSÄ
Korj. TA
Toteuma
%
27 171 663
129 973 867
86 668
9 645 956
23 792 162
190 670 316
27 407 308
130 214 248
122 432
9 822 209
24 774 525
192 340 723
101 %
100 %
141 %
102 %
104 %
101 %
-105 750
150 000
660 691
149 083
-625 %
99 %
7 176 530 6 194 606
9 757 223 10 552 567
3 374 805 3 506 914
77 300
64 988
6 258 378 6 099 453
86 % 45 523 563 44 331 222
108 % 18 731 157 18 347 893
104 % 5 767 719 6 205 137
84 %
199 324
142 624
97 % 15 744 604 15 881 882
97 % 39 227 769 40 075 099
98 % 16 874 168 15 940 941
108 % 1 301 973 1 463 913
72 %
531 500
628 756
101 % 8 123 824 8 260 273
102 %
94 %
112 %
118 %
102 %
91 927 862
45 362 548
10 444 497
808 124
30 126 806
90 600 926
44 841 402
11 175 964
836 369
30 241 609
99 %
99 %
107 %
103 %
100 %
26 644 236 26 418 529
99 % 85 966 367 84 908 758
99 % 66 059 234 66 368 982
100 %
178 669 837
177 696 269
99 %
120 %
12 044 729
50 000
470 000
15 454 228
74 638
460 896
128 %
149 %
98 %
8 666 010
50 000
470 000
9 519 925
69 045
452 072
8 246 010
110 %
138 %
96 %
2 150 000
4 464 399
4 118
5 303
208 %
1 228 719
1 469 905
1 474
3 521
9 136 898
111 %
2 150 000
4 463 213
208 %
1 228 719
1 467 858
119 %
11 624 729
15 067 969
130 %
Satunnaiset tuotot ja kulut
15 108 148 15 073 121
100 %
1 927 000
2 544 095
132 %
628 719
837 595
133 %
17 663 867
18 454 811
104 %
TILIKAUDEN TULOS
-6 862 138 -5 936 223
87 %
223 000
1 919 118
861 %
600 000
630 263
105 %
-6 039 138
-3 386 842
56 %
156 000 -4 341 521 -2783 %
6 300 000
900 000
709 750
79 %
240 000
300 000
50 000
-148 493
739 500
-62 %
247 %
7 851
7 851
100 %
403 851
300 000
950 000
813 000
2 510 125
309 %
607 851
638 114
105 %
-4 385 287
Poistoeron lis. (-) ja väh- (+)
Varausten lis. (-) ja väh- (+)
Rahastojen lis. (-) ja väh. (+)
-5 806 138 -3 267 994
56 %
Sivu 45/68
-4 482 163 -1110 %
7 039 500 2347 %
709 750
75 %
-119 756
3%
1.9.4
Investointiosan toteutumisvertailu
TA
2013
TA 1000 €
Muutos,
ykok.
3.12. 13 § Korjattu
38
TA
Toteutum a, € Tot. %
Suuret hankkeet (> 350.000 €):
Am m attitie, Haukipudas
Lisärakentaminen 2. vaihe
9 800
500
10 300
10 592 983
- 2. vaihe kalustaminen
950
-315
635
485 794
77 %
- 2. vaihe taide
Oppilasasuntola
150
-70
80
82 924
104 %
- lisärakentaminen
500
500
528 898
106 %
10
10
9 604
96 %
- 2. vaihe
- kalustaminen
103 %
Niittyrannatie, m uutostyö
Autoalan muutostyöt
- vaihe 1, autoalan muutostyöt
1 300
700
2 000
2 155 526
108 %
- kalustaminen
200
-95
105
103 859
99 %
- talotekniset muutokset
800
-800
0
0
Opetuskeittiö, II -vaihe
734
0%
Kotkantie 2 A
- ajoyhteysjärjestelyt/rakennuksen muutos
50
-50
0
0
Suuret hankkeet YHT. 13 760
-130
13 630
13 960 322
102 %
1 300
130
1 430
1 424 605
100 %
0
0
0
0
Pienet hankkeet (< 350.000 €):
Pienet hankkeet, rakent./peruskorjaus
Pienet hankkeet, kalustaminen
Pienet hankkeet YHT.
Rakennushankkeet, menot
Rakennushankkeet, tulot
Rakennushankkeet netto
1 300
130
1 430
15 060
0
15 060
15 384 926
0
0
0
0
15 060
0
15 060
15 384 926
TA
2013
TA 1000 €
Muutos,
ykok.
38
TA
Toteutum a, €
102 %
102 %
%
Kuntayhtym äpalvelut
Investointimenot
841
841
667 704
79 %
Investointitulot
341
341
415 172
122 %
Nettoinvestoinnit
500
500
252 532
51 %
2 554
2 554
2 475 243
97 %
554
554
550 433
99 %
2 000
2 000
1 924 810
96 %
OSAO
Investointimenot
Investointitulot
Nettoinvestoinnit
Oam k
Investointimenot
1 492
1 492
1 307 361
88 %
Investointitulot
781
781
712 147
91 %
Nettoinvestoinnit
711
711
595 215
84 %
OSEKKIN INVESTOINNIT YHTEENSÄ
Investointimenot
Investointitulot
Investoinnit, netto
TA
2013
Muutos,
ykok.
38
TA
19 947
0
1 676
0
18 271
0
Toteum a, €
19 947 19 835 234
1 676
%
99 %
1 677 751
100 %
18 271 18 157 483
99 %
Sivu 46/68
1.9.5
Rahoitusosan toteutumisvertailu
TA 1000 €
TP 2012
Alkup. TA Muutos Muutos Korjattu
2013
06/2013 12/2013 TA 2013
Toteuma, €
Toiminnan rahavirta
Vuosikate (+/-)
16 641
12 221
-769
173
11 625 15 067 969,10
-16 161
435
27
-18 601
341
2 000
0
0
-4
0
-18 605 -19 835 234,17
341 1 621 148,09
2 000
138 098,39
921
-4 039
-769
169
-4 639 -3 089 513,59
10 000
-3 342
10 000
-4 246
10 000 7 552 175,00
-4 246 -3 924 983,47
494
7 152
5 754
0
0
-437 303,46
5 754 -6 810 111,93
8 073
1 715
-769
169
1 115 -9 899 625,52
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
11 409
3 336
8 408
6 693
-769
169
7 808 1 509 277,84
6 693 11 408 903,36
Investointien tulorahoitus
106 %
75 %
75 %
83 %
Kassavarat
11 409
13 124
13 124
1 509
-14 969
4,98
27
-18 580
2,56
-19 180 -17 630 069,99
2,52
3,57
18
0
40 933
46 710
46 710 44 559 967,77
Investointimenot (-)
Rahoitusosuudet investointimenoihin (+)
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot (+)
Pitkäaikaisten lainojen lisäys (+)
Pitkäaikaisten lainojen vähennys (-)
Lyhytaikaisten lainojen muutos (+/-)
Muut maksuvalmiuden muutokset (+/-)
Vaikutus maksuvalmiuteen
Tavoitteet ja tunnuslukujen tavoitearvot
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys, pv
Lainakanta
Sivu 47/68
2 Tilinpäätöslaskelmat
2.1
T U LO SL ASK ELM A 1.1.- 31.12.2013
TULOSLASKELMA
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Palvelujen ostot
Avustukset
Muut toimintakulut
Toimintakate
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Suunnitelman mukaiset poistot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
01.01.-31.12.2013
01.01.-31.12.2012
136 448 488,65
122 431,87
9 803 838,18
983 516,82
139 634 767,12
123 504,66
9 566 012,83
923 262,94
147 358 275,52
660 691,31
149 083,16
148 168 049,99
150 247 547,55
-69 774,39
179 618,42
150 357 391,58
-73 642 586,16
-74 186 353,62
-13 244 839,06
-3 713 501,03
-23 878 789,08
-10 965 508,80
-817 997,59
-6 450 600,39
-13 117 121,52
-4 096 499,75
-23 361 650,97
-11 015 059,51
-817 939,64
-6 746 010,46 -133 340 635,47
17 016 756,11
55 574,04
19 063,62
-220 213,63
-240 682,81
-18 454 811,30
0,00
Sivu 48/68
-132 713 822,11
15 454 227,88
-386 258,78
15 067 969,10
-18 454 811,30
0,00
-3 386 842,20
-4 482 163,45
7 039 500,00
709 750,00
-119 755,65
203 512,75
8 488,79
-413 101,44
-174 247,37
-8 556 379,55
0,00
-375 347,27
16 641 408,84
-8 556 379,55
0,00
8 085 029,29
1 739 473,12
-2 906 000,00
0,00
6 918 502,41
2.2
1
R AH O IT U SL ASK EL M A 1.1 . - 31.12.2013
RAHOITUSLASKELMA
2013
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
15 067 969,10
Satunnaiset erät
0,00
-81 495,00 14 986 474,10
Investointimenot
-19 835 234,17
1 621 148,09
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 138 098,39 -18 075 987,69
-3 089 513,59
-18 214 086,08
7 552 175,00
-3 924 983,47
3 627 191,53
-10 000 000,00
0,00
-605 551,37
Saamisten muutos
-4 908 933,45
5 077 181,36
-437 303,46
-6 810 111,93
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
2012
16 641 408,84
0,00
-21 626,02 16 619 782,82
-16 160 756,45
435 165,59
26 504,07 -15 699 086,79
920 696,03
10 000 000,00
-3 342 481,47
6 657 518,53
0,00
89 402,28
748 354,95
-343 374,45
-9 899 625,52
1 509 277,84
11 408 903,36
Sivu 49/68
-9 899 625,52
494 382,78
7 151 901,31
8 072 597,34
11 408 903,36
3 336 306,02
8 072 597,34
2.3
1
T ASE 31.12.2013
VASTAAVAA
A
PYSYVÄT VASTAAVAT
I
Aineettomat hyödykkeet
II
31.12.2013
1. Aineettomat oikeudet
123 950,98
321 802,83
2. Muut pitkävaikutteiset menot
262 924,23
711 741,99
386 875,21
1 033 544,82
Aineelliset hyödykkeet
1. Maa- ja vesialueet
1 467 411,29
1 467 411,29
122 847 213,92
114 531 847,73
3. Kiinteät rakenteet ja laitteet
2 264 134,21
2 486 181,53
4. Koneet ja kalusto
8 016 301,11
9 026 286,47
2. Rakennukset
5. Muut aineelliset hyödykkeet
408 882,76
408 882,76
6 330 308,04
13 063 800,55
141 334 251,33
140 984 410,33
44 075,89
44 575,89
369 595,16
369 595,16
413 671,05
414 171,05
216 117,90
211 341,43
216 117,90
211 341,43
173 468,06
218 183,81
2. Keskeneräiset tuotteet
2 056 632,60
1 407 899,09
3. Valmiit tuotteet/Tavarat
12 339,72
10 806,11
2 242 440,38
1 636 889,01
3. Muut saamiset
5 558 664,19
8 613,35
4. Siirtosaamiset
3 987,50
13 425,00
1. Myyntisaamiset
1 272 707,54
1 096 963,90
2. Lainasaamiset
1 456 320,11
0,00
3. Muut saamiset
1 635 604,16
2 794 852,00
4. Siirtosaamiset
5 130 357,36
4 778 533,05
15 057 640,86
8 692 387,30
52 957,73
11 408 903,36
159 703 954,46
164 381 647,30
6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
III
Sijoitukset
1. Osakkeet ja osuudet
4. Muut saamiset
B
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
C
VAIHTUVAT VASTAAVAT
I
Vaihto-omaisuus
1. Aineet ja tarvikkeet
II
31.12.2012
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
IV
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
Sivu 50/68
VASTATTAVAA
A
OMA PÄÄOMA
I
Peruspääoma
IV
Muut omat rahastot
V
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä)
VI
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
B
31.12.2013
2. Vapaaehtoiset varaukset
36 949 621,61
6 651 023,17
7 360 773,17
22 568 516,18
25 650 013,77
-119 755,65
6 918 502,41
66 049 405,31
76 878 910,96
24 348 139,24
19 865 975,79
106 500,00
7 146 000,00
24 454 639,24
27 011 975,79
216 117,90
211 341,43
216 117,90
211 341,43
40 738 308,30
36 984 032,77
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
2. Lahjoitusrahastojen pääomat
E
VIERAS PÄÄOMA
I
Pitkäaikainen
2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
7. Muut velat
II
36 949 621,61
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
1. Poistoero
D
31.12.2012
5 550 039,39
0,00
46 288 347,69
37 008 966,37
3 797 899,47
3 877 443,47
Lyhytaikainen
2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
3. Lainat julkisyhteisöiltä
6. Ostovelat
23 760,00
47 540,00
4 762 138,72
4 867 871,42
7. Muut velat
3 300 926,09
3 639 946,26
8. Siirtovelat
10 810 720,04
10 837 651,60
22 695 444,32
23 270 452,75
159 703 954,46
164 381 647,30
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
Sivu 51/68
3 Tilinpäätöksen liitetiedot
Oulun seudun ammattiopiston tilinpäätöksen liitetiedot on laadittu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston
yleisohjeen 11.12.2012 määräämällä tavalla
Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja menetelmät (liitetieto 1)
Pysyvien vastaavien arvostus:
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon
vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu yhtymäkokouksen 11.6.2013 § 20 vahvistaman poistosuunnitelman
mukaisesti. Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet ja muut sijoitukset on merkitty taseeseen
hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon.
Vaihto-omaisuuden arvostus:
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon ja
luovutushinnan määräisenä.
Ulkomaanrahan määräiset ostovelat on arvostettu tilinpäätöshetken kurssiin (liitetieto 7)
Toimintatuotot, sisäiset erät eliminoituna (liitetieto 8)
Toimintatuotot toimialoittain,
2013
sisäiset erät eliminoituina
KYP
Yksikköhintarahoitus
Muut myyntituotot yhteensä
0 51 272 808
43 355 1 917 272
Maksutuotot yhteensä
EU-tuotot yhteensä
Muut tuet ja avustukset yhteensä
Muut toimintatuotot yhteensä
Toimintatuotot yhteensä
OAMK
2012
OSAO
OSEKK yht.
78 941 440 130 214 248
4 273 613
6 234 241
KYP
OAMK
OSAO
OSEKK yht.
0 53 400 499 79 986 402 133 386 901
149 550 1 649 125 4 449 191
6 247 866
110
37 331
84 991
122 432
0
79 166
44 339
123 505
0
260 218
285 834
7 243 760
46 795
1 967 231
332 629
9 471 209
0
192 931
258 427
7 371 796
45 263
1 697 596
303 690
9 262 323
809 745
114 113
59 659
983 517
730 098
113 519
117 596
961 213
1 113 427 60 871 119
85 373 730 147 358 276 1 072 578 62 872 532 86 340 387 150 285 498
Sivu 52/68
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet (liitetieto 12)
Poistosuunnitelma on vahvistettu yhtymäkokouksessa 11.6.2013 § 20 kirjanpitolautakunnan kuntajaoksen
yleisohjeen 2011 mukaiseksi.
PYSYVÄT VASTAAVAT
POISTOAIKA
Tasapoisto
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Kehittämismenot
Liikearvo
Tietokoneohjelmistot
Vuokrattujen koulukiinteistöjen peruskorjausmenot
Muut pitkävaikutteiset menot
5v
2v
2-5v
2-5v
5v
2v
Maa- ja vesialueet
Maa- ja vesialueet
Kiinteistöjen liittymismaksut
Maa- ja vesialueiden arvonkorotukset
Rakennukset
Hallinto- ja laitosrakennukset
Tehdas- ja tuotantorakennukset
Talousrakennukset
Vapaa-ajanrakennukset
Asuinrakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Kadut, tiet, torit ja puistot
Sillat, laiturit ja uimalat
Muut maa- ja vesirakenteet
Sähköjohdot, muuntoasemat ja ulkovalaistuslaitteet
Muut putki- ja kaapeliverkot
Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet
Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet
Koneet ja kalusto
Puiset alukset ja muut uivat työkoneet
Muut kuljetusvälineet
Muut liikkuvat työkoneet
Muut raskaat koneet
Muut kevyet koneet
Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet
Atk-laitteet
Muut laitteet ja kalusteet
Ensikertainen kalustaminen
Kiinteästi asennettavat urut
Orkesterisoittimet
Työmaaparakit
Sivu 53/68
ei poistoaikaa
ei poistoaikaa
ei poistoaikaa
20 - 30 v
20 v
10 v
20 v
30 v
15 v
10 v
15 v
15 v
15 v
15 v
10 v
8v
4-7v
5v
10 v
5v
5v
3v
3v
5v
15 v
5v
5v
Muut aineelliset hyödykkeet
Luonnonvarat
Arvo- ja taide-esineet
Jalostuseläimet
Lypsykarja
Työeläimet
Pieneläimet
Muut aineelliset hyödykkeet
käytön mukainen poisto
ei poistoaikaa
5v
5v
5v
2v
ei poistoaikaa
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Ennakkomaksut
Keskeneräiset hankinnat
ei poistoaikaa
ei poistoaikaa
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut pitkävaikutteiset sijoitukset
ei poistoaikaa
ei poistoaikaa
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta (liitetieto
13)
TP 2012
TP2013
Poistonalaisten investointien hankintameno
16 160 756 19 835 234
Rahoitusosuudet
435 166 1 621 148
Investointien omahankintameno
15 725 591 18 214 086
Vuosina 2012 - 2016:
Investointien omahankintameno
Ero
Poikkeama %
Taloussuunnitelma
2014
2015
2016
7 500 000 6 840 000 10 370 000
7 500 000
6 840 000 10 370 000
8 556 380 18 454 811 11 900 000 11 900 000 10 115 000
11 729 935
12 185 238
455 303
4%
Tilkaudella tehty poistosuunnitelman muutos ja investointitason lasku ovat vaikuttaneet siten,
että pitkällä aikavälillä poistot kattavat keskimääräiset poistonalaiset investoinnit.
Sivu 54/68
Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti (liitetieto 21)
Aineettomat
hyödykkeet
OSEKK
Hankintameno 1.1. (+)
Lisäykset (investoinnit) (+)
Rahoitusosuudet tilikaudella
Vähennykset (-)
Siirrot erien välillä (+/-)
Kauden poistot (-)
Menojäännös 31.12.2013
OSEKK
Kiinteät rakenteet ja
laitteet
Vähennykset (-)
Kauden poistot (-)
OSEKK
Maa-ja vesialueet
1 033 544,82
7 920,00
0,00
0,00
0,00
-654 589,61
386 875,21
1 467 411,29
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 467 411,29
Koneet ja kalusto
2 486 181,53
222 727,91
0,00
0,00
0,00
-444 775,23
2 264 134,21
Ennakkomaksut ja
keskeneräiset
hankinnat
Vähennykset (-)
Kauden poistot (-)
9 026 286,47
3 450 217,14
-546 593,01
-83 641,82
19 133,86
-3 849 101,53
8 016 301,11
Osakkeet ja osuudet
13 063 800,55
6 999 213,44
-712 146,54
0,00
-13 020 559,41
0,00
6 330 308,04
44 575,89
0,00
0,00
-500,00
0,00
0,00
44 075,89
Rakennukset
114 531 847,73
8 811 107,95
0,00
-2 608 323,76
12 983 064,74
-10 870 482,74
122 847 213,92
Muut aineelliset
hyödykkeet
408 882,76
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
408 882,76
Muut saamiset
369 595,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
369 595,16
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät (liitetieto 26)
Erillisrahoitteiset hankkeet, rahoitusosuudet
KELAN korvaus työterveyshuollosta
2013
3 788 817,76
765 740,00
Sivu 55/68
2012
4 003 578,86
397 532,00
Yhteensä
142 432 126,20
19 491 186,44
-1 258 739,55
-2 692 465,58
-18 360,81
-15 818 949,11
142 134 797,59
Oman pääoman muutokset tilikaudella (liitetieto 28)
Jäsenkunta
Haukipudas
Hailuoto
Ii
Kempele
Kiiminki
Liminka
Lumijoki
Muhos
Oulu
Oulunsalo
Yli-Ii
Tyrnävä
Yhteensä
Peruspääoma €
31.12.2012
3 268 711,02
117 106,65
2 218 758,88
3 038 706,80
1 803 126,26
670 807,64
198 473,62
2 248 314,92
21 234 657,52
878 114,40
802 408,85
470 435,05
36 949 621,61
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1.
Ylijäämän palautus jäsenkunnille
Tilikauden alijäämä
Yhteensä
%-osuus
31.12.2012
8,846
0,317
6,005
8,224
4,880
1,815
0,537
6,085
57,469
2,377
2,172
1,273
100,00
Muutokset
Asukasluku %-osuus
31.12.2012 1.1.2013
-3 268 711,02
0,00
989
0,00
9581
0,00
16385
-1 803 126,26
0,00
9432
0,00
2059
0,00
8952
6 752 360,53
190927
-878 114,40
-802 408,85
0,00
6613
0,00 244 938
Peruspääoma €
31.12.2013
Muutos
0,40 %
3,91 %
6,69 %
149 193,57
1 445 322,18
2 471 725,70
32 086,92
- 773 436,70
- 566 981,10
3,85 %
0,84 %
3,65 %
77,95 %
1 422 845,09
310 606,24
1 350 435,67
28 801 902,55
752 037,45
112 132,62
- 897 879,25
814 884,50
2,70 %
997 590,61
36 949 621,61
527 155,56
-
2013
2012
32 568 516,18 25 650 013,77
-10 000 000,00
-119 755,65 6 918 502,41
22 448 760,53 32 568 516,18
Pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden
kuluttua, (liitetieto 30)
2013
Lainat kotimaisilta rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat ulkomaisilta rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Sivu 56/68
15 584 967,00
11 828 947,42
27 413 914,42
2012
8 427 950,00
14 894 736,89
23 322 686,89
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät (liitetieto 37)
Ennakkotulot
OPM:n erillismäärärahat,
ennakkomaksut erillisrah.hankkeista
2013
2 873 225,87
Lomapalkkavelka
31.12.2013
Lomapalkkavelka
2012
Oamk yhteensä
OSAO yhteensä
OSEKK yhteensä
2 197 427,10
Lomapalkkavelka
31.12.2012
805 216,27
2 138 967,90
4 132 364,40
7 076 548,57
1 229 362,14
1 851 464,62
4 039 677,21
7 120 503,97
Muutos lis+/väh-
233 100,94
-25 549,44
209 701,82
417 253,32
Leasingvuokrasopimusten jäljellä olevat määrät (liitetieto 44)
2014
Myöhemmin Yhteensä
erääntyvät erääntyvät 31.12.2013
Leasingvastuut yhteensä
Yhteensä
31.12.2012
2 031 265,98 2 673 902,58 4 705 168,55 4 912 123,50
Muut taloudelliset vastuut (liitetieto 47)
Rakennusinvestointien ALV-vastuu 31.12.2013 yhteensä 10.573.600,18 euroa.
Vastuut vuokrasopimuksista 1 168 510,08 euroa.
Erillisrahoitteisiin projekteihin sitoutuva pääoma jäljellä olevalle toteutusajalle:
2013
2012
Kustannusarviot
7 060 822
12 209 954
Omarahoitusosuudet
1 223 513
1 956 509
Henkilöstömäärä (liitetieto 48)
Ammattikorkeakoulu
Ammattiopisto
Yhteensä
31.12.2013 31.12.2012
766
804
961
975
105
173
1832
1952
Sivu 57/68
Henkilöstömenot (liitetieto 49)
Henkilöstökulut
2013
Palkat ja palkkiot
Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät
Henkilösivukulut
Eläkekulut
74 401 915,45
-759 329,29
74 976 239,06
-789 885,44
13 244 839,06
3 713 501,03
13 117 121,52
4 096 499,75
0,00
0,00
90 600 926,25
91 399 974,89
Käyttöomaisuuteen aktivoidut henkilöstömenot
Henkilöstökulut yhteensä
2012
Henkilöstökulujen osuus toimintamenoista 68,3 %
Taseen investointivaraukset hankkeittain 31.12.2013
Hanke
Alkusaldo
Haukipudas 2. vaihe
Kempele autoalan muutostyöt
Kuntayhtymäpalvelut yhteensä
5 300 000,00
1 000 000,00
6 300 000,00
-5 300 000,00
-1 000 000,00
-6 300 000,00
Haukipudas koneet ja laitteet
Kempele ensikertainen kalustaminen
Mainari-hankkeen EAKR kalustohankinnat
Mainari-hankkeen lisähankinta/seula
Ammattiopisto yhteensä
OSEKK yhteensä
400 000,00
140 000,00
156 000,00
150 000,00
846 000,00
7 146 000,00
-293 500,00
-140 000,00
-156 000,00
-150 000,00
-739 500,00
-7 039 500,00
Sivu 58/68
Vähennykset
Lisäykset
Loppusaldo
0,00
0,00
0,00
0,00
106 500,00
0,00
0,00
0,00
106 500,00
106 500,00
4 Eriytetyt tilinpäätökset
OULUN SEUDUN AMMATTIKORKEAKOULU
TULOSLASKELMA
01.01.-31.12.2013
01.01.-31.12.2012
Toimintatuotot
Myyntituotot
60 152 775,17
61 484 136,01
Maksutuotot
37 330,50
79 165,77
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
7 534 667,99
114 113,25
7 656 286,16
67 838 886,91
114 559,57
69 334 147,51
0,00
0
0,00
0
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
-32 651 337,64
-31 760 470,12
-5 785 714,12
-5 501 112,99
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Palvelujen ostot
Avustukset
Muut toimintakulut
-1 638 046,99
-1 758 218,37
-15 940 941,18
-16 396 339,56
-1 463 912,85
-1 610 387,73
-628 756,12
-613 292,05
-8 260 273,46
Toimintakate
-66 368 982,36
-8 733 319,20
1 469 904,55
-66 373 140,02
2 961 007,49
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
0,00
0,00
1 474,36
1 787,87
0,00
0,00
-3 521,05
Vuosikate
-2 046,69
-2 305,96
1 467 857,86
-518,09
2 960 489,40
-837 595,01
Tilikauden tulos
-837 595,01
-766 890,53
-766 890,53
630 262,85
2 193 598,87
7 850,76
21 594,89
0,00
0,00
Sivu 59/68
0,00
0,00
638 113,61
2 215 193,76
RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Investointimenot
Saamisten muutos
2013
1 467 857,86
0,00
-25 000,00
-1 307 361,15
712 146,54
25 000,00
0,00
0,00
-691 103,21
-184 401,63
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
2012
1 442 857,86
570 214,61
872 643,25
-875 504,84
-875 504,84
2 960 489,40
0,00
-5 252,03
-954 510,70
435165,59
10 130,08
0,00
0,00
-1 129 150,13
-1 316 740,46
-2 861,59
1 858,10
4 719,69
Sivu 60/68
-2 861,59
2 955 237,37
509 215,03
2 446 022,34
-2 445 890,59
-2 445 890,59
131,75
4 719,69
4 587,94
131,75
TASE
VASTAAVAA
A
I
II
III
B
PYSYVÄT VASTAAVAT
6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset
Sijoitukset
1. Osakkeet ja osuudet
C
VAIHTUVAT VASTAAVAT
II
Saamiset
1. Myyntisaamiset
3. Muut saamiset
4. Siirtosaamiset
5. Saamiset kuntayhtymältä
IV
VASTAAVAA YHTEENSÄ
VASTATTAVAA
A
IV
V
B
D
OMA PÄÄOMA
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
1. Poistoero
E
VIERAS PÄÄOMA
II
Lyhytaikainen
6. Ostovelat
7. Muut velat
8. Siirtovelat
31.12.2013
31.12.2012
10 751,30
26 208,32
57 382,88
1 222 965,81
225 721,51
hankinnat
79 903,80
85 869,80
1 473 842,11
225 721,51
27 463,96
2 020,00
2 020,00
87 931,79
84 578,57
303 003,26
3 214,00
3 143 873,96
15 983 850,90
391 814,99
20 902,59
3 302 033,20
15 028 088,13
1 858,10
4 719,69
21 122 477,31
20 673 262,87
31.12.2013
31.12.2012
13 684 239,44
638 113,61
11 469 045,68
2 215 193,76
15 990,41
23 841,17
87 931,79
84 578,57
870 089,90
1 565 195,68
4 260 916,48
969 049,40
1 618 654,14
4 292 900,15
21 122 477,31
20 673 262,87
Sivu 61/68
OULUN SEUDUN AMMATTIOPISTO
sisäiset erät eliminoitu
TULOSLASKELMA
01.01.-31.12.2013
01.01.-31.12.2012
Toimintatuotot
Myyntituotot
83 305 059,51
84 570 371,67
Maksutuotot
84 991,37
44 338,89
2 027 323,57
1 743 096,38
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
59 658,85
85 477 033,30
119 035,95
86 476 842,89
660 691,31
-69 774,39
0,00
0
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
-35 987 712,94
-36 161 151,07
-6 523 710,12
-6 499 866,12
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Palvelujen ostot
-1 819 798,57
-1 946 339,82
-15 152 662,44
-15 344 739,27
-6 174 930,51
-5 802 252,57
-142 624,18
-156 452,70
Avustukset
Muut toimintakulut
-15 871 887,66
-81 673 326,42
Toimintakate
-15 713 690,39
4 464 398,19
-81 624 491,94
4 782 576,56
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
0,00
0,00
4 118,11
1 813,33
0,00
0,00
-5 303,15
Vuosikate
-1 185,04
-2 203,49
4 463 213,15
-390,16
4 782 186,40
-2 544 095,29
Tilikauden tulos
-2 544 095,29
-1 956 513,11
-1 956 513,11
1 919 117,86
2 825 673,29
-148 492,85
575 263,36
739 500,00
94 000,00
0,00
2 510 125,01
0,00
3 494 936,65
Sivu 62/68
RAHOITUSLASKELMA
2013
2012
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Investointimenot
KOIPAK:lta siirtyneet koneet ja kalusto
4 463 213,15
0,00
-13 758,61 4 449 454,54
4 782 186,40
0,00
-16 373,99 4 765 812,41
-2 475 242,68
0,00
546 593,01
17 598,39 -1 911 051,28
2 538 403,26
-1 467 269,75
0,00
0,00
16 373,99 -1 450 895,76
3 314 916,65
Saamisten muutos
Rahoitustoiminnan rahavirta
-626 995,13
-1 799 453,40
-115 245,08 -2 541 693,61
-2 541 693,61
100 976,46
-1 037 142,06
-2 377 127,90 -3 313 293,50
-3 313 293,50
-3 290,35
1 623,15
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
9 921,30
13 211,65
Sivu 63/68
-3 290,35
13 211,65
11 588,50
1 623,15
TASE
VASTAAVAA
A
I
II
B
C
I
II
IV
PYSYVÄT VASTAAVAT
2. Muut pitkävaikutteiset menot
3. Ennakkomaksut
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
1. Aineet ja tarvikkeet
2. Keskeneräiset tuotteet
3. Valmiit tuotteet
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
4. Siirtosaamiset
1. Myyntisaamiset
3. Muut saamiset
4. Siirtosaamiset
5. Saamiset kuntayhtymältä
VASTAAVAA YHTEENSÄ
Sivu 64/68
31.12.2013
31.12.2012
7 956,00
0,00
60 367,60
356 021,04
93 955,64
4 409 169,13
63 181,25
105 029,10
4 608 948,43
63 181,25
128 186,11
126 762,86
173 468,06
2 056 632,60
12 339,72
196 740,05
1 407 899,09
10 806,11
1 750,00
0,00
811 413,04
161 537,57
848 300,56
22 909 323,70
557 452,14
1 522 565,23
904 149,98
19 948 704,12
9 921,30
13 211,65
31 687 134,68
29 881 838,65
VASTATTAVAA
A
III
IV
V
OMA PÄÄOMA
Muut omat rahastot
B
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
1. Poistoero
2. Vapaaehtoiset varaukset
D
E
VIERAS PÄÄOMA
II
Lyhytaikainen
6. Ostovelat
7. Muut velat
8. Siirtovelat
Sivu 65/68
31.12.2013
31.12.2012
4 399 080,72
14 206 416,37
2 510 125,01
4 399 080,72
10 711 479,72
3 494 936,65
1 371 830,49
106 500,00
1 223 337,64
846 000,00
128 186,11
126 762,86
1 829 586,37
1 572 052,74
5 563 356,87
2 100 171,05
1 737 432,70
5 242 637,31
31 687 134,68
29 881 838,65
5 Luettelo tilikaudella käytetyistä tilikirjoista
ATK-tulosteiset päivä- ja pääkirja
Sidottu tasekirja
Sähköiseen ostolaskujen käsittelyjärjestelmään skannatut laskut ja verkkolaskut säilytetään sähköisessä muodossa
Oulun tietotekniikan ylläpitämillä palvelimilla. Matkalaskut säilytetään sähköisessä matkahallintaohjelmassa Oulun seudun koulutuskuntayhtymän palvelimella. Tasekirja ja muu tositeaineisto säilytetään kun-tayhtymän
päätearkistossa arkistotoimen toimintaohjeen mukaisesti.
Tilikaudella on ollut käytössä seuraavat tositelajit:
1A - 1Y
24 - 26
2K, 2R, 2Y
4A- 4Y
5K- 5Y
KA
17
18
Myyntireskontran tositteet
eOfficesta siirretyt ostolaskut
Ostoreskontran tositteet
Muistiotositteet
Viitetulotositteet
Korkolaskutositteet
Matkahallintaohjelmasta siirretyt matkalaskut ja -ennakot
Sisäiset laskut
19
Palkkatositteet
4245
57
92
44
Rahatilitapahtumat
Kassapankin tapahtumat
Käyttöomaisuuskirjanpitotositteet
Jaksotetut tositteet
Myyntireskontratunnisteet:
ORG 100/Kuntayhtymäpalvelut
ORG 300/Ammattiopisto
F
KYPin kehittämisprojektit
A
Haukiputaan yksikkö
I
IT-palvelut
B
Kaukovainion yksikkö, liiketalous
U
Ulkomaiset myyntilaskut
C
Kaukovainion yksikkö, tekniikka
V
Kiinteistöpalvelut
D
Kempeleen yksikkö
Y
KYP
E
Kontinkankaan yksikkö
ORG 200/Ammattikorkeakoulu
F
Limingan yksikkö
A
Ammatillinen opettajakorkeakoulu
G
Muhoksen yksikkö
C
Raahen tekniikan ja talouden yksikkö
H
Myllytullin yksikkö
D
SOTE Oulainen
I
Pikisaaren yksikkö
E
Kulttuurialan yksikkö
J
Aikuis- ja työpaikkakoulutuspalvelut
F
Kirjasto
K
Hallintoyksikkö
H
Täydennyskoulutus
L
Pudasjärven yksikkö
K
Liiketalouden yksikkö
M
Taivalkosken yksikkö
L
Luonnonvara-alan yksikkö
R
Rehtorin toimisto
S
Sosiaali- ja terveysalan yksikkö
T
Tekniikan yksikkö
W
Hanketalous
Sivu 66/68
6 Osekk: tilinpäätöksen allekirjoittaminen
Sivu 67/68
7 Tilinpäätösmerkintä
Suoritetussa tilintarkastuksessa on tänään annettu tilintarkastuskertomus.
Oulussa ___ päivänä _______kuuta 2014.
KPMG Julkishallinnon palvelut Oy.
Paula Hellén-Toivanen
JHTT
Sivu 68/68
Sivu 69/68

Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2013

Transcription

Similar documents

Vastaanottajan tiedot - Oulun seudun koulutuskuntayhtymä

Työt 1-6

Vikavirtasuojaus

Toimintakertomus 2010

TAITAJA 2010 OULU – LOPPURAPORTTI

VIESTINTÄSUUNNITELMA - Raahen seudun hyvinvointikuntayhtymä

Info 15_1.indd - Pääkaupunkiseudun sähköteknikot ja

Tilinpäätös 1.1.-31.12.2013

Toimintakertomus 2009

Etelä-Satakunnan Puhelin Oy VuOSikErtOmuS 2013 TIET OL

Verkostoitumalla uusille markkinoille

Markkinointiosaaminen digiaikaan