Jalasjarvi.fi Tiedostot Talouspalvelut Virallinen
Transcription
Jalasjarvi.fi Tiedostot Talouspalvelut Virallinen
JALASJÄRVEN KUNTA . . OO Tilinpaatoskertomus 2014 OOOO Sisällysluettelo Liitetietojen sisällysluettelo Kunnanjohtajan katsaus Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Luottamushenkilöorganisaatio Viranhaltijaorganisaatio Toiminnan ja talouden kehitys Tilikauden tuloksen käsittely Toimenpideohjelman toteutuminen Selonteko kunnan sisäisestä valvonnasta Tilikauden tulos-, rahoitus-ja tasetarkastelu Tuloslaskelma (t€) Rahoituslaskelma (t€) Tase (t€) Kokonaistulot ja -menot (t€) Konsernin toiminta ja talous Kuntakonsernin rakenne ja tytäryhteisöjen tavoitteet Konsernin olennaiset tiedot, selonteko valvonnasta Konsernin tulos-, rahoitus-, taselaskelma (t€) Strategia Talousarvion toteutuminen Yleishallinto määrärahat Hallinto-ja talousosasto Maaseutulautakunta Lomituspalvelut Sosiaalipalvelut JIK-tilaajalautakunta Sivistysosasto määrärahat Koulutuslautakunta Vapaa-aikalautakunta Tekninen osasto määrärahat Tekninen lautakunta Ympäristö- ja rakennuslautakunta Käyttötalousosan toteutumisvertailu Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu Verotulojen erittely Investointiosan toteutumisvertailu Rahoitusosan toteutumisvertailu Yhteenveto talousarvion toteutumisesta Tilinpäätöslaskelmat kunta Virallinen tuloslaskelma Virallinen rahoituslaskelma Virallinen tase Kunnan tuloslaskelma (ei sis. eriä) Kunnan tuloslaskelma (sis. erät mukana) Kunnan rahoituslaskelma Kunnan tase Tilinpäätöslaskelmat konserni Konsernin tuloslaskelma Konsernin rahoituslaskelma Konsernin tase Liitetiedot Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset JAKK-liikelaitokselle asetetut tavoitteet Kunnallinen liikelaitos JAKK tilinpäätösasiakirjat (22 sivua) (22 sivua) Allekirjoitukset Tilinpäätöskertomus 2014 4 5 7-19 8 9 10-12 12 12-18 19 21-25 22 23 24 25 27-35 28-30 3 1-32 33-35 37-39 41-69 42-44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59-63 64 65-69 71-78 72 73 74 75 76 77 78 79-82 80 81 82 83-97 99-122 100 101-122 Kunnanvaltuusto 11.6.2015 3 123 Sisällysluettelo liitetiedot Liite nro I 1 1 Sivu nro Otsikko 1 1 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Pysyvien vastaavien arvostus Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet 84 84 8 9 10 12 13 14 15 16 TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Toimintatuotot ja liiketoiminnan myyntituotot Verotulojen erittely Valtionosuuksien erittely Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Selvitys sumu-poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuuc Pakollisten varausten muutokset Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 85 85 85 86 87 87 88 87 25 26 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat Ii itetiedot Arvonkorotukset Pysyvien vastaavien sijoitukset, pysyvät vastaavat (JAKK mukana) Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Saamisten erittely Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 88 89 90 90 91 91 91 28 30 32 33 36 37 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Konsernin oman pääoman erien muutokset sekä siirrot erien välillä Erittely pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista veloista Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä Vieras pääoma Muiden velkojen erittely Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 92 93 93 93 94 94 40 44 45 46 47 48 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Velat, joiden vakuudeksi on annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Leasingvastuiden yhteismäärä Vastuusitoumukset Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Muut taloudelliset vastuut Henkilöstöä koskevat liitetiedot 95 95 95 96 96 97 19 21 22-24 Liltetiedot esitetään kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeen mukaisesti n umerojärjestyksessä. Puuttuvan llitetletonumeron osalta ei Jalasjärven kunnallalkuntakonsernilla ole ko. liltetiedon osalta esitettävää. Tilinpäätöskertomus 2014 4 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS Euroopan keskuspankin suorittamat elvytystoimet alkavat tuottaa tulosta ja euroalueen elpyminen on hiljalleen lähtenyt liikkeelle. Toimenpiteiden ansiosta euron arvo on alentunut ja korot ovat pysyneet alhaalla. Myös defiaatiota on onnistuttu hillitsemään. Talouden positiivisen vireen odotetaan lähivuosina vaikuttavan Suomenkin taloudelliseen kehitykseen, vaikka hitaasti. Suomen BKT on edelleen alemmalla tasolla, kuin finanssikriisin alkaessa 2008. BKT:n maltillista kasvua ennustetaan vasta vuodelle 2016, vaihtotaseen pysyessä edelleen alijäämäisena. Kotimaista investointien vähäisyys, julkisen talouden voimakkaat kulutuskysyntää hillitsevät sopeuttamistoimet ja edelleen jatkuva kuluttajien epävarmuus omaan talouteensa. Jalasjärven kunnanvaltuusto teki huhtikuussa päätöksen kuntaliitoksesta Kurikan kaupungin kanssa. Samassa yhteydessä hylättiin Seinäjoen kanssa tehty liitosselvitys. Yhdistyminen tulee voimaan 1.1.20 16. Loppuvuoden 2014 aikana lähdettiin viemään liitosvalmisteluja eteenpäin. Kunnat nimesivät yhdistymishallituksen ja perustivat eri sektoreille työryhmiä, joiden tehtävänä on yhdistää hallintokuntien toiminnot ja muodostaa uudet organisaatiot. Jalasjärven kunta ja Koulutuskeskus Sedu päättivät lähteä selvittämään Jalasjärven ammatillisen aikuiskoulutuskeskuksen (JAKK) ja Sedu aikuiskoulutuksen fuusiota. JAKK:n liikevaihto on pudonnut viime vuosien aikana, mutta samaan aikaan tappiota on pystytty pienentämään voimakkaiden sopeuttamistoimien ansiosta. Neuvottelut ovat edenneet hyvässä hengessä ja mahdollinen fuusio toteutuu vuoden 2016 alussa. Kunnan omistama Jalasjärven Kuntakapiteeli Oy:n hankkeet, Paloasema ja Luopajärven päiväkoti, valmistuivat. Molemmat rakennukset saivat heti valmistuttuaan tyytyväiset käyttäjät kattojensa alle. Samaan aikaan yksityinen sijoittaja investoi kahteen vanhusten asumispalveluyksikköön Jalasjärvellä, mikä merkittävästi lisää vanhuspalvelujen tarjontaa. Kunnan vuoden 2014 tilikausi on juuri ja juuri ylij äämäinen, 217 euroa. Vuosikate on reilut 600.000 euroa plussan puolella, mutta noin 2 miljoonan euron poistojen vuoksi tilikauden tulos painuu 1,4 miljoonaa pakkaselle, mutta samalla purettiin samalla summalla vanhoja rahastoja, mikä käänsi tilinpäätöksen ylijäämäiseksi. Vuoden lopussa kunnanvaltuusto yksimielisesti hyväksyi vuoden 2015 talousarvion yhdistymissopimuksen mukaisesti. Se sisältää varsin maltilliset investoinnit kuntalaisten palvelujen ajanmukaistamiseksi. Voisi sanoa, että vuosi 2014 oli varsin tapahtumarikas ja kunta teki historiallisen ja vastentahtoisen päätöksen kuntaliitoksesta johtuen valtion kuntapolitiikasta sekä JAKK:lle määrätystä täysin kohtuuttomasta valtionosuuksien takaisinperinnästä. Haluan kiittää kunnan työntekijöitä ja luottamushenkilöitä niistä lukemattomista tunneista, joita olette tehneet Jalasjärven kunnan ja kuntalaisten hyväksi. Jalasjärvellä 18.03 .2015 Juha Luukko kunnanjohtaja 5 6 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 7 Organisaatio Luottamushenkilöt LUOTTAMUSHENKILÖORGANISAATIO Kunnanvaltuusto Poliittiset voimasuhteet 17 KESK KOK 8 7 PS 1 2 1 SDP VAS Yht. 35 Puheenjohtaja Anna-Maija Koskela 1 Varapuheenjohtaja Harri Salonen II Varapuheenjohtaja Hannu Laulaja Jäsenet Korkiamäki Antti Korpi Seppo Koskela Anna-Maija Kujanpää-Mannila Mervi Kuja-Perälä Heidi Laulaja Hannu Lehtimaa Kari Metsä-Ketelä Osmo Mäkelä-Hurmerinta Päivi Männistö Sakari Mäntymäki Eija Ojajärvi Anne Alajoki Jarmo Alkula Martti Antila Pauli Anttila Kyllikki Autio Aku Haanpää Keijo Hakkola Kati Hietanen Rami Huttunen Petri Kasari Hanna Keskinen Sami Kiviniemi Juha Paksu Jari-Pekka Pihlaja Kaisa Saarinen Kari Salonen Harri Salonranta Tytti Samppala Timo Sandvik Ossi Valkama Teija Ventelä Jaakko Vuorenmäki Tero Yli-Peltola Hannu Kunnanhallitus Poliittiset voimasuhteet: Puheenjohtaja 1 Varapuheenjohtaja II Varapuheenjohtaja Esittelijät Jaakko Ventelä Anne Ojajä,vi Martti Alkula Juha Luukko Jäsenet Alajoki Jarmo Alkula Martti Kiviniemi Juha Koivula Asko Kujanpää-Mannila Mervi Ojajärvi Anne Pihlaja Heidi Valkama Teija Ventelä Jaakko KESK KOK PS SDP 4 2 2 1 Yht 9 Valtuuston valitsemat toimielimet Lautakunnat: JAKK-tiikelaitoksen johtokunta Maaseutulautakunta Keskusvaalilautakunta Koulutuslautaku nta Vapaa.ajanlautakunta JIK-tilaajalautakunta Sosiaalipalvelujen jaosto Tekninen lautakunta Ympäristö- ja rakennusltk. Tarkastuslautakunta Esittelijä: Puheenjohtaja: Osmo Metsä-Ketelä Aila Katua Reijo Hämäläinen Petri Huttunen Leena Kuuppelomäki Anne-Man Packaln-Reinikalnen Kaisa Pihlaja Anne-Man Packalön-Reinikalnen Visa Kananoja Johanna Kaari Martti Selin Eija Hautamäki Teija Valkama Harri Mäkiranta Hannu-Pekka Kivistö Jutta Lillberg-Puskala Pertti Yli-Kohtamäki Timo Samppala 8 Organisaatio Henkilöstö 1 Viranhaltijaorganisaatio Kunnanj ohtaj a Juha Luukko LPK Lomituspalvelu johtaja Annikki Viertola JAKK vt. johtaja Aila Katua JIK-tilaajapaivelut Maaseutupalvelut Maaseutujohtaja Reijo Hmaläinen Hallinto- ja talousosasto Hallinto-ja talousjohtaja Erkki Hirsimaki Hallinto-ja toimistopalvelut Talouspalvelut Henkilöstöpalvelut J Sivistyspalvelut Sivistysj ohtaj a .Anne-Mari Packaln Reinikainen Tekniset palvelut Tekninen johtaja Harri Mäkiranta Ympäristö-ja rakeanus-valvonta Opetuspalvelut Varhaiskasvatus Tilapalvelut Kunnallistekniikka Liikenne Yleiset alueet Kaavatekninen suunnittelu Pelastustoimi Vapaa-ajan palvelut Tietohallintopalvelut Ruokapalvelut Sosiaalityö Kehitysvanmahuolto 1 Kunnan palkatun henkilöstön määrä 31 .12.2014 Toimintayksikkö Hallinto (sis. ruokapalvelut, sosiaalitoimi, maaseutu) Lomitus (laajentumisen vuoksi eroteltuna hallinnosta) Sivistystoimi Tekninen toimi Kunta Yhteensä Aikuiskoulutuskeskus YHTEENSÄ Vakituiset Sijaiset OppisoPalkka- pimus ja määrä- tuella koulu aikaiset tettavat Yht. Yht. 2014 2013 84 20 11 4 119 119 139 173 51 447 52 56 6 134 0 2 3 16 0 3 3 10 191 234 63 607 191 234 63 607 16 0 - - 16 27 463 134 1600 10 623 634 9 Toiminnan- ja talouden kehitys KUNNAN TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITYS Vuoden 2014 virallisesta (kunta+JAKK-liikelaitos) tuloksesta muodostui 1.445.078,34 euroa alijäämäinen, rahastojen vähennyksen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui 217,44 euroa. Kunnan virallisen tuloslaskelman vuosikate v. 2014 oli 617 589,76 euroa. OKMIIO/203/201l perusteettoman edun takaisinperinn johdosta tehtiin Jalasjärven kunnan ja JAKK Liikelaitoksen välinen kirjaus 4 151 549,63 euroa. Vaikutus kohdistui virallisen taseen 31 .12.2014 Edellisten tilikausien alijäämää vähentävästi 4 151 549,63 euroa, mikä aiheuttaa Oman pääoman Edellisten tilikausienjatkumattomuuden kyseisellä summalla. Summa 4 151 549,63 kirjattiin peruskunnan puolella Siirtosaarnisiin (l.a.) ja JAKK liikelaitoksen puolella Siirtovelkoihin (l.a.) ja Saatujen ennakkojen vähennykseksi. Vuoden 2013 laskelmiin, liitetietoihinja tunnuslukuihin ei ole tehty muutoksia kirjausten johdosta. Kunnan peruspalvelutoiminnan tulos oli 1.005.476,15 euroa alijäämäinen, rahastojen vähennyksen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui 338.523,85 euroa. Talousarvio (ulk.+sis.) toteutui kokonaisuutena siten, että toimintamenot alittivat budjetoidut 2.161.904,08 euroa eli toteuma oli 96,72 % ja toimintatulot alittivat budjetoidut 736.956,24 euroa eli toteurna oli 96,00 %. Toirnintakate muodostui näin budjetoitua 1.424.947,84 euroa eli 3 % paremmaksi. Kunnan peruspalveluiden vuosikate oli 1.022.518,78 euroa, poistot olivat 2.027.994,94 euroa. Investointien kokonaismäärä oli yhteensä menot 7.593.214,62 euroaja tulot 326.790,95 euroa. Investointimenot ylittivät 4.877.655,62 euroa talousarvion ja tulot ylittivät talousarvion 142.790,95 euroa. Menojen ylittymistä selittää 5.689.110 euron Jalasjärven Vesi Oy:n yhtiöittämisestä aiheutuva kauppahintavelan osan konvertointi, joka näkyy investoinneissa osakkeiden ja osuuksien ostona. Ilman tätä erää investointimenot eivät olisi ylittiineet talousarviota. Kunnan oman (ei sis. liikelaitosta) taseen loppusumma oli 66.627.332,71. Pitkäaikaisen lainan lyhennykseksi kirjattiin 9 000 000 euron kuntatodistuksen takaisinmaksu (uusi vastaavan määräinen nostettiin). Varsinaista uutta lainaa nostettiin 8 500 000 31.7. JAKK:n valtionosuuksien takaisinperinnän Il:sta maksuerää varten. Velkavastuita oli vuoden 2014 lopussa 38.325.298 euroa eli 4.857 euroaJasukas. Tästä varsinaista nostettua panklcilainaa oli 18 600 000 euroa eli 2357 €/asukas. Kunnan perustoimintaan liittyvien velkojen kokonaismäärä budjettivuoden lopussa on 1,6 milj, eli 203 €/asukas. Valtionosuuksien takaisinperintä valtiokonttorille aiheuttaa lisäksi yhteensä 34.847.164 euron velaksi luettavat erät eli 4417 €/asukas. Tämän lisäksi tilinpäätöksessä velaksi kirjattavaa on maksarnaton kauppahinta JAKKin kiinteistöistä 1,88 milj, eli 238 €/asukas. Konsernitaseen loppusumma on 91.845.502,06 euroa. JAKK-liikelaitoksen alijäämäksi muodostui rahaston vähennyksen jälkeen 338.306,41 euroa. JAKK-liikelaitoksen liikevaihto oli 2.390.866,99 euroa. Tulojen kertyminen Kunnan kassaan kertyi verotuloja yhteensä 25.2956.67,01 euroa, jossa oli edelliseen vuoteen verrattuna nousua 7,8 % eli 1.835.176,05 euroa. Kasvua oli kiinteistöveroissa noin 12,3 %, tuloverokertymässä 7,7 % ja yhteisöveroissa 5,6 %. Tuloveron osuus verokertymästä oli 10 Toiminnan- ja talouden kehitys 22.164.634,41 euroa, yhteisöveron jako-osuus 1.693.703,2 euroa ja kiinteistövero 1.437.329,4 euroa. Kunnallisveroa kannettiin 22,00 tuloveroprosentin mukaisesti. Yleinen kiinteistöveroprosentti oli 0,80, vakituisen asuinrakennuksen 0,50, muun kuin vakituisen asunnon 1,00 ja yleishyödyllisiksi luokiteltujen yhteisöjen 0,00. Valtionosuuksia kunnan kassaan kertyi yhteensä 21.562.890,00 euroa, jossa nousua oli 4.901.492 euroa eli 29,42 %. Kasvua selittää tilinpäätöksen 2013 JAKK -valtionosuuksien taicaisinperintä 4.847.164 euroa, muutoin valtionosuudet pienenivät vuodesta 2013. Valtionosuuksista pääosa kertyi sosiaali- ja terveystoimien valtionosuuksista. Muut merkittävät valtionosuuserät käsittivät opetus- ja kulttuuripalveluihin sekä verotuloj en täydennyksenä maksetut valtionosuudet. Harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta saatiin 950 000 euroa. Kunnan peruspalvelujen osalta rahoitustuottoja kertyi 320.711,98 euroa ja rahoituskuluja 162.816,05 euroa. Menojen kehitys Vuoden 2014 toimintakate oli kunnan peruspalvelujen osalta -45.993.934,16 euroa, kun se vuotta aiemmin oli -43.601.221,80 euroa. Ulkoiset toimintakulut kasvoivat n.0,36 milj. euroa eli 0,6% edellisestä vuodesta. Koko kunnan palkat ja palkkiot pienenivät 3,15 %. Aineet, tarvikkeetja tavarat laskivat 7,09 %,ja annetut avustukset nousivat 9,00 %. JIK —peruspalveluliikelaitokselta tehtävät ostot ylittyivät alkuperäiseen budjettiin nähden 1.319.332 euroila. Erikoissairaanhoidon järjestäminen ylitti alkuperäisen budjetin 469.664 eurolla. Peruspalveluiden järjestäminen ylitti budjetin alkuperäisen budjetin 849.667 eurolla. PALVELUTOIMINNOT Sekä yleishallinto-osaston, sivistysosaston että teknisen osaston toimintakatteet alittivat talousarvion. Kaikkiaan käyttötalouden menot jäivät alle talousarvion noin 2.161.904,08 euroa. Vastaavasti käyttötalouden tulot alittivat talousarvion noin 736.956,24 euroa. INVESTOINNIT Talonrakennuksen menojen loppusumma oli 591.858 euroa, joka jäi talousarviosta 506.142 euroa. Julkinen käyttöomaisuus toteutui 742.199 euron volyymillajääden talousarviosta 165.801 euroa. Kunnanhallituksen alainen kiinteä, aineeton ja irtain omaisuus: menot 6.259.157 euroa ja tulot 228.895 euroa. Investoinnit yhteensä menot 7.593.215 euroaja tulot 326.791 euroa. Investointimenot ylittivät 4.877.655,62 euroa talousarvion ja tulot ylittivät talousarvion 142.790,95 euroa. ARVIO TULEVASTA KEHITYKSESTÄ Jalasjärven kunta liittyy 1.1.2016 Kurikan kaupunkiin. Kuntien yhdistymissopimus liitteineen on sitova 3 vuotta eli 31.12.2018 saakka. Tältä osin tulevan kehityksen osalta viitataan yhdistämisasiakirjoihin. 11 Toiminnan- ja talouden kehitys Etelä-Pohjanmaalla oli joulukuun lopussa 10 757 työtöntä työnhakijaa. Määrä nousi edellisen kuukauden lopusta 1645 hengellä. Vuoden takaisesta tilanteesta työttömien työnhakijoiden määrä nousi 1026 hengellä (10,5 %). Jalasjärven kunnan osalta työttömyys kasvoi vuoden aikana maakuntaa maltillisemmin eli vain 0,8 %. Työttömiä oli joulukuussa 2014 375 henkilöä, joka on 10,6 % työvoimasta. Lomautettuja näistä oli 80 henlcilöä. Kunta-alan virka-ja työehtosopimukset tulivat voimaan 1.3.2014 ja sopimuskausi päättyy 31.1.2017. HALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN 2014 TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTA KOSKEVISTA TOIMENPITEISTÄ Kunnanhallitus esittää tilikauden -1 445 078,34 euron tappion käsittelynä, että 1. vähennetään kunnan käyttörahastosta 1 344 000,00 euroa. 2. vähennetään JAKK-Iiikelaitoksen muista omista rahoista 101 295,78 euroa. 3. aikuiskoulutuskeskuksen alijäämä 338.306,41 euroa kirjataan JAKK-liikelaitoksen yli /alijäämän tilille 4. kunnan muun toiminnan ylijäämä 338 523,85 euroa kirjataan kunnan taseeseen yli-/alijäämän tilille. Kunnanhallitus toteaa edelleen, että kunnanhallitus on toteuttanut kunnanvaltuuston 19.12.20 13 hyväksymää toimenpideohjelmaa valtuuston päätösten mukaisesti. Kattamattoman alijäämän osalta kunnanhallitus toteaa, että kuluvan vuoden tilinpäätöksessä tullaan purkamaan vielä kirjanpidollisia rahastoja ja toteuttamaan toimenpideohjelmaa. TOIMENPIDEOHJELMAN TOTEUTUMINEN 1. Elinkeinopäällikön tehtävä on ollut 2 vuoden määräaikaisella työsopimuksella täytettyriä. Työsopimus päättyy lokakuun lopussa 2013. Työsuhdetta ei jatketa. Työt jaetaan muille. Toteutunut 2013. 2. Hallinto-osastolla siirtyy eläkkeelle kolmen vuoden sisällä osastosihteeri, toimistosihteeri ja hallintosihteeri. Tehtäväkokonaisuuksia tullaan yhdistämään. Säästö osin toteutuu vuonna 2015. Toteumaa pienentää arkiston päättymiseen todennäköisesti tarvittavat ostopalvelut. 3. Kuntamaisema on tilastotyökalu, jolla voidaan vertailla kunnan palvelutuotannon tehokkuutta muihin kuntiin. Kuntamaisema vaatii kuitenkin melko paljon työtä kunnassa ja siitä on ajateltu luopua. Toisaalta täyden hyödyn saaminen työkalusta tulisi vasta useamman vuoden käytön jälkeen. Irtisanottu 2014 ja säästö toteutuu 2015. 4. Asiointiliikennettä ajetaan tällä hetkellä kolmea eri reittiä: Koskue-Yli-Koskue Mustalammi-KK, Mäntykoski-Sanaskylä-Yli-Valli-Mäkelänperä-Samppala-Ala-Valli Hirvijärvi-KK, Taivalmaa-Sikakylä-KK kahtena päivänä viikossa TI JA PE. Asiointiliikenteen avulla näiden sivukylien asukkaat pääsevät asioimaan kirkonkylään ja heidän asumisensa kotona mahdollisesti pitkittyy. Tätä asiointiliikennettä supistetaan 2015 alkaen. Kustannusvaikutus 20 000 euroa. 12 Toiminnan- ja talouden kehitys 2014 alkaen ajettu myös Ilvesjoen asiointireittiä. Kaikki reitit on supistettu ajettavaksi kerran viikossa. Uusi arvioitu säästö on 15 300 euroa. 5. Talousosastolla on vuoden 2013 talousarviossa määräaikainen laskentasihteeri, jonka toimenkuva muuttui kirjanpitäjän lähtiessä kirjanpitäjäri toimeksi, eikä hänen tilalleen ole otettu uutta laskentasihteeriä. Vähennys on siis jo toteutunut. 6. Liikuntalisä on ollut henkilöstöä liikuntaan kannustava määräraha. Siitä on luovuttu ja säästä siten toteutunut 2014. 7. Ruokapalvelujen järjestelyt. Kaikki nykyiset keittiöt ovat valmistuskeittiöitä. Henkilökuntaa on 27 vakinaista ja ruokapalvelupäällikkö, lisäksi 1-2 määräaikaista. Osa työntekijöistä on osa-aikaisia. Uudessa mallissa olisi neljä valmistuskeittiötä: Palveluportin, terveyskeskuksen, koulukeskuksenja Luopajärven keittiöt. Jakelu-/palvelukeittiöitä olisivat Koskuen, Hirvijärven ja Metsolan koulujen sekä Jokipiin ja Tenavatien päiväkotien keittiöt. Palveluportista kuljetettaisiin kotipalvelun annospakatut (JIK:ri toimintaa) sekä Kotorantaan, Hirvijärven koululle, Koskuen koululle ja ryhmikseen, kunnantalolle, kirkonkylän ryhmiksille sekä Tenavatien päiväkodille. Terveyskeskukselta kuljetettaisiin Koskitien pienkodille, mahdolliselle Koskitien päiväkodille ja Iloniemenkotiin sekä iltaruuat ryhmiksiin ja pienkoteihin. Koulukeskukselta kuljetettaisiin Jokipiin päiväkodille, Metsolan koululle ja Kranniin. Mallissa ei ole huomioitu mahdollisia energiansäästöjä ja talonmiespalvelujen tarpeen vähentyrnistä. Henkilöstösäästöt 175 000 euroa, jotka on arvioitu viiden henkilötyövuoden mukaan, kertyvät useamman vuoden aikana eläköitymisten tahdissa. Kuljetus jakelukeittiöille riittää kerran päivässä, mikäli vaunuja on kaksi. Kunnanhallitus on hyväksynyt suunnitelman periaatteellisesti. Kunnanhallitus 9.12.2013: Tenavatien päiväkodin valmistuskeittiö siirtyy jakelukeittiöksi jo vuoden alusta ja muut syyslukukauden alusta 2014, lukuun ottamatta Koskuen koulun keittiötä, joka jatkaa valmistuskeittiönä toistaiseksi. Siten uudeksi säästöksi 2015 talousarviossa on arvioitu 60 000 euroa. 8. Siivouksessa työskentelee 23 siistijää, joista osa on työllistettyjä tai kuntouttavassa työtoiminnassa olevia, ja työnjohdossa 1 työntekijä. Siistijät kiertävät kiinteistöltä toiselle ja myös käyvät päivän aikana useammalla kiinteistöllä. Toiminta on tehokasta asiakkaan sallimissa rajoissa, mutta työskentelyä voitaisiin vielä tehostaa esimerkiksi sallimalla päiväkotikiinteistön siivoaminen päiväsaikaan. Säästää siivouspalvelujen osalta: Puhtaanapito- ja pesulapalvelut -7 000, Puhdistiisaineet ja tarvikkeet -8 000, Kalusto -4 000. On toteutunut. 9. Kunnalla on 7 talonmiestä, joista koulukeskuksessa ja terveyskeskuksessa molemmissa kaksi, Palveluportilla ja JAKK-kiinteistöissä molemmissa yksi ja kirjastolla, kunnantalolla ja paloasemalla yhteisesti yksi. 13 Toiminnan- ja talouden kehftys Talonmiespalveluissa on laskettu 2 henkilötyövuoden vähennys eläköityrnisten myötä. Henkilöstötarpeeseen vaikuttaa valmistuskeittiöiden väheneminen ja Keskikylän koulun lakkautus. Uusien kohteiden osalta henkilöstömitoitus ratkaistaan sitten, kun kohteet valmistuvat. Vuoden 2014 tilinpäätöksessä talonmiestoimen ulkoiset myyntitulot kasvoivat samassa suhteessa kuin kokonaismenot, jolloin toimintakate parani hieman edellisvuodesta. Lisäksi sisäiset tulot kasvoivat huomattavasti, jolloin ne mukaan lukien talonmiestoimi teki lähes 80 000 euroa paremman tuloksen kuin aiemmin. 10. Maaseutupalvelujen kehittämisrahasta väliennetään Jalasjärven kunnan osuus. Toteutettu. 11. Iloniemen vanhuspalveluyksikön valmistumisen myötä JIK on ilmoittanut vuosisäästön olevan vähintään 400 000 euroa vuodessa. Hoivan laitoshoidon hinta vuodelle 2014 on alustavasti 124,39 euroalhoitopäiväja tehostetun palveluasumisen 85,79 euroalasumispäivä. Erotus siis 39 elpv. Nyt hoivayksikössä on 28 hoidettavaa. Laskelman säästä 28 x 365 x 39 e/pv=398 580 e/vuosi. Iloniemenkodin rakentaminen alkaa vuonna 2015 Vuodelle 2015 hintaero tehostetulla palveluasumisella ja hoivan laitoshoidolla on kaventunut merkittävästi. Tehostetussa palveluasumisessa on lisätty asumismukavuutta yhden hengen huoneilla ja näin paikkoja on vähennettyja samalla hoitajamitoitus on parantunut. Hinta sis tehostetulla palveluasumisella on nyt 85,61e/päivä ja ensi vuodelle 98,37. Hoivan laitoshoidossa hinta on nyt 123,45 ja ensi vuodelle 118,29. Säästä on kaventunut n.200 000 euroon. 12. Terveystoimen päivystyspalvelujen uudelleenorganisointi on tarkasteltavana. Jalasjärven palvelurakenteen osalta JIK on laskenut, että ma-to illan päivystyksen supistaminen siten, että päivystys loppuu klo 16 toisi säästää 187 200 euroa vuositasolla (6 h x 4 x 52 viikkoa x 150 e). ilta- ja viikonloppupäivystystunti maksaa noin 150 euroa. Kunnanhallitus on 25.11.2013 päättänyt ilmoittaa tilaajalautakunnalle, että Jalasjärven ma-to iltapäivystys lakkaa 31.12.2013. Aikaisemmin JIK:ltä saadun laskelman mukaan viikonloppupäivystyksen siirtäminen yhteen pisteeseen nykyisen kolmen sijasta säästäisi 90 000 euroa, josta Jalasjärven osuus olisi 24 000 euroa. Kunnanhallitus 9.12.2013:ma-to iltapäivystysaikaa supistetaan 2 tunnilla, jolloin päivystys kestää kello 20.00 saakka. Säästöä saadaan noin 60 000 euroa. Viikonloppupäivystyksen järjestäminen vain kahdessa vuorottelevassa pisteessä Kurikassa ja Ilmajoella on suunnitteilla, tämä on yksi keinoista joilla JIK ky on vuodelle 2015 pysynyt vuoden 2014 talousarvion tasossa. 13. Erikoissairaanhoidon kustannuksia on tarkasteltava kriittisesti. Uusi Sote —malli toteutuessaan tuo muutoksia. Vuodelle 2015 on sairaanhoitopiiriltä edellytetty pysymistä vuoden 2014 talousarvion tasossa. 14 Toiminnan-ja talouden kehitys 14. Sosiaalipalvelut siirtynevät vuoden 2015 alussa JIK:n tuotettaviksi. Säästöjä on luvattu toiminnallisuuden kautta. Lisäksi tähän kohtaan on laskettu KEVA —palvelun kuljetusten osalta mahdollisuus uudelleen organisoida kuljetukset yhteistyössä ruokahuollon kuljetusten kanssa. Työllisyydenhoidossa pyritään myös lisäsäästöihin, vaikka toiminta on jos nyt saatu Justeeri -työpajan avulla varsin tehokkaaksi. Vammaispalvelulain mukaisissa kuljetuspalveluissa on havaittavissa kasvava trendi ja kyse on merkittävästä kustannuksesta, esim. talousarvioon 2014 on varattu 345 000 euron määräraha. Kyseinen palvelu kuuluu subjektiivisen oikeuden piiriin ja perustuu aina yksilöpäätöksiin. Mikäli henkilö on palveluun oikeutettu, kunnan on vammaispalvelulain mukaan myönnettävä hänelle 18 yhdensuuntaista matkaa kuukaudessa Jalasjärven asiointialueelle mm. virkistys-, harrastus- ja asiointimatkoihin. Osalla matkoja jää käyttämättä, mutta osalla määrä ylittyy. Taksimatkalaskujen tarkastaminen on siten erittäin työllistävää. 15. Keskikylän koulun lakkauttamisesta on kunnanvaltuuston päätös. Sen mukaisesti koulu lakkaa vuoden 2014 syksyllä oppilasmäärän ollessa alle 40 oppilasta. Kunnanhallitus 9,12.2013: kunnanhallitus päätti yksimielisesti, että Keskikylän koulun lakkauttamisen säästö poistetaan talousarviosta ja taloussuunnitelmasta. 16. Erityisopetuksen tuntikehyksestä otetaan 28 tuntia. Jalasjärvellä erityisopetuksen tuntikehys on tällä hetkellä 294 tuntia, koska erityiseen tukeen on haluttu antaa riittävä resurssi. Opetus on ollut pienluokkapainotteista. Säästöjen saamiseksi toimintaa tehostetaan lakkauttamalla yksi pienryhmäja lisäämällä integraatiota. Toteutunut vuonna 2014. 17. Koulunkäyntiavustajien vähentäminen. Kunnassa on perusopetuksessa 10 vakinaista koulunkäyntiavustajaa (yksi henkilökohtaisen avustaj an nimikkeellä ja yksi yhdistetty koulunkäyntiavustaj a-koulusihteeri). Lisäksi määräaikaisia avustajia palkataan lukuvuosittaisen tarpeen mukaan. Edellisenä lukuvuonna määräaikaisia avustajia oli 20. Kuluvana lukukautena määräaikaisia avustajia palkattiin säästötoimena enää 14, joista yksi onjo vakinaisen sijainen. Kokonaismäärä on näin ollen 23. Osa säästöstä on siis jo toteutunut. Avustajien määrä on kuitenkin sivistystoimessa kokonaisuus, jossa on otettava huomioon myös esiopetus ja päivähoito, joista avustajia on pyritty myös jo vähentämään. Osalle lapsista henkilökohtainen avustaja tai ryhmäavustaja on kuitenkin heidän terveydentilastaan tai erityisen tuen tarpeestaan johtuen välttämätön. Avustajat on tähänkin saakka palkattu vuosittain lasten tarpeiden mukaisesti. Työaika on pääsääntöisesti 30 tlvko, mutta avustajia on myös muussa työajassa, jos tehtävään on yhdistetty aamu- ja iltapäivätoimintaa tai osapäivähoitoa. Toteutunut vuonna 2014. 18. AP-/IP- toiminnan muuttaminen kolmannen sektorin vastuulle Kunta antaisi tukea toimij alle valtionosuuden verran ja tilittäen osallistumismaksut toimijalle, jolloin säästöä tulisi n. 100 000 euroa. Palvelu on kunnalle vapaaehtoista, mutta siihen saadaan valtionosuutta. Mikäli palvelu järjestetään, sitä tulee tarjota ensimmäisellä ja toisella luokalla oleville sekä erityisoppilaille. Kyläkouluilla iltapäivätoimintaa toteutetaan, mikäli on vähintään kuusi osallistujaa joka 15 Toiminnan- ja talouden kehitys päivä. Palvelua käyttää noin 100 lasta. Lautakunnassa on keskusteltu palvelujen järjestämisestä kolmannen sektorin kanssa. Valtionosuus on n. 50 000 euroa ja osallistumismaksut 35 000 euroa, kun bruttomenot ovat noin 200 000 euroa. Osallistumismaksu on 0-10 päivältä kuukaudessa 40 euroaja yli 10 päivältä kuukaudessa 80 euroa Maksu on lakisääteinenja käytössä oleva taksa on lain mahdollistama maksimisumma. Tämän lisäksi voitaisiin hinnoitella kuljetus, jota tällä hetkellä ei ole laskutettu asiakkaalta. Työntekijät ovat osa-aikaisesti aamu-ja iltapäivätoiminnassaja muun työajan esimerkiksi perusopetuksessa tai esiopetuksessa. Työntekijöitä on Luopajärvellä, Hirvijärvelläja Keskikylällä kussakin yksi, kirkonlcylällä kaksi ja lisäksi useita avustajia. Neuvottelutilaisuus 9.12.20 13 kolmannen sektorin kanssa ei tuottanut tulosta eli kukaan ei ollut kiinnostunut toiminnan järjestämisestä. 19. Koulukuljetuksia rajataan. Kuljetusoppilaita syksyllä 2013 on Metsolan koulussa 24, Hirvijärven koululla 21, Keskikylän koululla 20, Koskuen koululla 58, Luopajärven koululla 37, kirkonkylän koululla 42, joista 21 on erityisoppilaita, yläasteella 152 ja lukiolla 41. Edellä mainituissa on mukana esioppilaat lukuun ottamatta Kerttulan ja päiväkotien esioppilaita. Kuljetusoppilaita ilman lukiolaisia oli vuonna 2011 yhteensä 334, 2012 yhteensä 352 ja 2013 yhteensä 340. Lakisääteinen kuljetusraja kaikille on 5 km, Jalasjärvellä kuljetusrajat ovat tällä hetkellä 1 km taajaman ulkopuolella asuville esioppilaille, 3 km taajama-alueen esioppilaille, 3 km 1-2 —luokkalaisille, 5 km 3-luoklcalaisilleja vanhemmille sekä autoon nousupaikoille 1 km esioppilailleja 3 km peruskoululaisille. Pihasta haetaan vain erityisoppilaat. On myös mahdollista maksaa huoltajalle kuljetuskorvausta esim. autoon nousupaikalle tuomisesta, mutta tällä hetkellä ei tällaisia tapauksia ole. Yksittäisen koulun kuljetusmatkat voivat olla hyvin pitkiä, esimerkiksi Koskuelle Ilvesjoelta Karvian rajalta ja Ylivallin Taipalusperältä tai Luopajärvelle Taivalmaasta. Perusopetuksen kuljetuskustannukset olivat v. 2012, 639 085 euroaja erityisopetuksen 124 128 euroa. Kunnille vapaaehtoista toimintaa on aamu- ja iltapäivätoiminnan kuljetukset, eikä niitä suurimmassa osassa lähikuntia olekaan. Apip -kuljetuksissa kuljetetaan pieniä lapsimääriä, jopa yksittäisiä oppilaita. Iltapäivätoimintaan kuljetetaan Metsolasta kirkonkylän koululle oppilaita ja Koskuelta Keskikylään, lisäksi aamupäivätoimintaa järjestetään vain kirkonkylällä, jonne kuljetetaan useammalta koululta oppilaita. Käytössä ei ole omavastuuta, mutta lain mukaan se olisi mahdollista ottaa käyttöön. Apip -kuljetuskustannukset olivat v. 2012,20 180 euroa. Säästövaihtoehtoina koulutoimi näkee iltapäivien kuljetusten vähentämisen ja apip kuljetusten lopettamisen tai niissä omavastuun käyttöönoton. Iltapäivien osalta kuljettaminen esim. vain klo 13 ja klo 15 säästäisi kuljetuskustannuksia, mutta on selvitettävä odotustuntien valvonnan kustannukset. Sen sijaan 3 km kuljetusrajasta luopumisen ei nähdä tuovan säästöjä, sillä siirtyminen lakisääteiseen 5 km rajaan vähentäisi kuljetusoppilaiden määrää marginaalisesti. Taajaman ulkopuolella asuvien esioppilaiden kuljetusraj an nostaminen taaj ainassa asuvien kanssa 16 Toiminnan- ja talouden kehitys samalla tasolle kolmeen kilometriin saattaisi tuoda säästöjä, ja ainakin lisäisi tasavertaisuutta. Paluukuljetuksia järkeistämällä voitaisiin saada säästöä, mutta tällöin oppilaille tulee lisää odotustunteja. Tulisi miettiä onko mahdollista muokata lukujärjestyksiä siten, että kulj etukset saadaan paremmin yhteen sovitettu. Myös asiointiliikenteen ja koululaiskulj etusten integrointia tulisi miettiä. Koulutuslautakunnan päätöksellä 15.4.2014 § 33 apip-kuljetukset muuttuivat maksullisiksi. Syksystä 2014 lukiolta vain torstaisin klo 16 kuljetus (neljä iltapäiväkuljetusta poistuu). Alakouluilta pääsääntöisesti vain kaksi kuljetusta iltapäivisin. Nämä yhdistettynä kilpailutuksen kautta tulleisiin uusiin, edullisiin hintoihin on johtanut kustannukset laskuun siten, että säästö vuodelle 2015 on arvioitu olevan 75 000 euroa. Perus-ja lukio-opetuksen sekä aamu- ja iltapäivätoiminnan kuljetuskustannukset vuoden 2014 aikana olivat n.75 000 euroa pienemmät kuin vuoden 2013 aikana. 20. Joustavan perusopetuksen ryhmän lakkauttaminen. Joustavan perusopetuksen ryhmässä on ollut samanaikaisesti oppilaita vaihtelevasti 4-8. Toimintaa olisi joka tapauksessa merkittävästi kehitettävä ja organisoitava uudella tavalla. Koskee 8-9 luokan oppilaita. Kunnanhallitus 9.12.2013: asiasta esitettävä vaihtoehtoinen malli. Ryhmä on lopetettu. Tämä säästää 47 600 euroa kyseiseltä kustannuspaikalta, mutta tämä ei ole kokonaissäästö. 21. Perusopetuksen tuntikehystä tarkastellaan vuosittain. Tuntikehystä on sovittu muutettavaksi maakunnallisen työn myötä ja kuntaliitoksen yhteydessä aikaisintaan lukuvuodelle 201620 17. 22. Kirjaston aineistomäärärahaa pienennetään. Nykyinen 80 000 euroa, joten jää 50 000. Kunnanvaltuusto 19.12.2013: kirjaston aineistomäärärahaa karsitaan vain 10 000 euroa. Toteutunut. 23. Kirkonkylän päiväkodin perustaminen tuo säästöjä, mutta niitä ei vielä ole laskettu, koska asiassa on niin monta avointa kysymystä (aikataulu, tilat, henkilöstön koulutus jne.). Talousarviota 2015 tehtäessä kirkonkylän päiväkoti on suunnitteilla. Päivähoidossa on kuitenkin akuutti hoitopaikkapula, johon päiväkoti ei ehdi vastata. Lisääntynyt hoitolapsimäärä edellyttää vuoden 2015 alusta perustettavaksi uuden päiväkotiryhmän, mikä kasvattaa varhaiskasvatuksen menoja yksistään n. 135 000 euroa. 24. Kunnan omistama Jalasjärven Uimahalli Oy tarjoaa tällä hetkellä uimahallipalvelutja tarvitsee siihen kunnalta vuosittain tukea, jonka määräraha on tänä vuonna 125 000 euroa. Uimahallin henkilökunta on osoittanut kiinnostusta kehittää uimahallin toimintaa yritysmuotoisesti siten, että nykyinen osakeyhtiö osallistuisi vain kiinteistön ylläpitomenoihin. Uimahallin toiminnan yksityistäminen toisi säästöä 25 000 euroa vuodessa. 17 Toiminnan- ja talouden kehitys Yksityistäminen ei ole näillä näkymin toteutumassa. 25. Kulttuurisihteeri on virkavapaalla tammikuun loppuun ja viransijainen on irtisanoutunut. Uutta viransijaista ei ole palkattu. Tehtäväjärjestelyjen osalta on alustavasti suunniteltu, että osa tehtävistä osoitetaan nuoriso- ja liikuntasihteerille. On harkittava myös, löytyykö kuntoutuslistalta henkilöä joihinkin tehtäviin. Vaihtoehtoisia tapahtumien järjestämistapoja selvitetään. 26. Liikunnanohjaajan tointa ei täytetä. Palvelut hoidetaan muin järjestelyin. Liilcunnanohjaajalle on katsottu olevan ympärivuotinen tarve. Vuoden 2015 talousarviossa tämä on huomioitu määrärahalla, joka on vain kesäaikaista liikunnanohjaajan määrärahaa n.23 000 euroa suurempi. Kunnanhallitus on päättänyt esittää Kuriklca-jalasjärvi yhdistymishallitukselle liikunnanohjaajan viran vakinaista täyttämistä. Vapaa-ajan lautakunnan talousarvioon on varattu määräraha liikunnanohjaajan palkkaamiseen kuluvalle vuodelle. Henkilöstösuunnitelmaan liikunnanohjaaja on hyväksytty vakinaisena toimena. 27. Yksityistieavustuksia pienennetään. Avustuksia vuoden 2013 budjetissa oli noin 230 000 euroaja vuoden 2014 budjettiin jäisi siis noin 170 000 euroa. Avustus % on enimmillään 80-85%. Vuonna 2014 yksityistieavustuksia annettiin 173 319,52 euroa. 28. Kunnan kiinteistöjen energian käyttöön kiinnitetään huomiota. Energiatehokkaita ratkaisuja otetaan käyttöön. 18 SÄÄSTÖT Valtionvarainministeriölle toimitettu lista päivitettynä 31.12.2014 säästö vrt säästä vrt säästä vrt talousarvioon ed.vuoteen ed.vuoteen alkup.lista alkup.Iista !VIITE 2016 2017 TP2014 TA2015 TP2013 Elinkeinopaällikön toimi 60 000 30 000 Hallinto-osaston eläköitymiset 25 000 Kuntamaiseman tilaus 10 000 15 000 Asiointiliikenteen karsiminen 36 000 Talouspalvelujen henkilöstö 12 000 Liikuntalisän poisto 70 000 60 000 Ruokapalvelujen järjestelyt (-5 henk.tv.) Siivouspalvelut 19 000 70 000 Talonmiespalvelut (-2 henk.tv.) Maaseutupalvelujen kehittamisraha 5 000 400 000 JIK palvelut, Iloniemen koti edellytetty 0% kasvua JIK palvelut, päivystys edellytetty 0% kasvua JIK palvelut, erikoissairaanhoito 50 000 Sosiaalipalvelut kunnassa/työllisyydenhoito sis. Sos.palv.kuljetukset ei toteuteta Keskikylän koulun lakkautus 40 000 20 000 Erityisopetuksen tuntikehyksestä 28 tuntia 80 000 40 000 Koulunkäyntiavustajien vähentäminen (6) ei toteuteta Ap/lp-toiminnan muuttaminen esim. 3 sekt. 80 000 19 000 Koulukuljetusten rajaus 25 000 25 000 JOPO -ryhmän lakkauttaminen Perusopetuksen tuntikehys 10 000 Kirjasto (aineistomäärärahat) Päiväkodin perustaminen ei toteuteta Uimahallin yksityistäminen 22 000 Kulttuurisihteerin viran järjestelyt 20 000 -20 000’ Liikunnanohjaajan toimen järjestelyt 57 000 Yksityistieavustuksen pienentäminen 25 000 Energian käytön säästöt 400 000 140 000 408 000 261 000’ 96 000 YHTEENSÄ 504000 069000 1 209000 669000, 1 KUMUL. 1 -- 19 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 TOIMINTAOHJEKOKONAISUUS JA SELONTEKO SISÄISEN VALVOM1AN JÄRJESTÄMISESTÄ Jalasjärven kunnan konserniohje Jalasjärven kunnan konserniohje on hyväksytty valtuustossa 16.12.2010 § 87. Sisäisen valvonnan ohje Jalasjärven kunnan sisäisen valvonnan ohje on hyväksytty kunnanhallituksessa 25.10.2010 §237. Hankinta ohje Jalasjärven kunnan hankintaohje on hyväksytty kunnanhallituksessa 10.1.2011 § 12. Tietoturvaohje sekä käyttäjän tietotiirvallisziusohjeet Jalasj ärven kunnan tietoturvaohj e sekä käyttäj än tietoturvallisuusohj eet on hyväksytty kunnanhallituksessa 13.12.20 10 § 280. Jalasjärven kunnan s&oitustoiminnan periaatteet Jalasjärven kunnan sijoitustoiminnan periaatteet on hyväksytty kunnanvaltuustossa 24.3.20 11 §26 Kunnanhallituksella on edustus lautakunnissaja JAKK:n johtokunnassa. Kunnanhallitus ei ole käyttänyt otto-oikeuttaan v. 2014. Kunnanhallitus on palauttanut takaisin lautakuntakäsittelyyn muutamia lisävalmistelua vaativia asioita. Kunnanvaltuuston kokousten jälkeen pidettyjen kyselytuntien aikana valtuutetut ovat voineet kysyä kaikista asioista suoraan viranhaltijoilta. Tilivelvolliset ovat raportoineet asioista annettujen ohjeiden mukaisesti. Sisäisessä valvonnassa ei ole tullut esiin puutteita. JAKK liikelaitokseen sisältyy edelleen riskejä, jotka kunnanhallitus on tiedostanut. Kunta on käynnistänyt selvitystyön Sedu:n kanssa, joka tähtää toimintojen yhdistämiseen v. 2016 alusta lukien. JAKK liikelaitoksen oppisopimusrahoituksen tasekertymän osalta kunnanhallitus toteaa, että se tullaan palauttamaan kunnalle vuoden 2015 aikana käytettäväksi JAKK:n valtionosuuksien takaisinperintään. JAKK liikelaitoksen rehtorin osalta vahingonkorvausasia on sovittu 2.6.2014. Kunnanhallitus on joutunut asiassa tyytymään maksuaikataulun lykkäykseen velallisen esittämän pakottavan syyn vuoksi. 20 Tilikauden tulos-, rahoitus- ja tasetarkastelu 21 Tulos-ja rahoftuslaskelmat, taseet VIRALLINEN TULOSLASKELMA, 1000€ (JAKK mukana, ei sisäisiä eriä) 2014 Toimintatuotot: Myyntituotot Maksutuotot Tuetja avustukset Muut toimintatuotot IToimintatuotot yhteensä: Toimintakulut: Henkitöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä: Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut IVuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset tuotot Tilikau den tulos 2013 10 643 1 780 888 2 252 15 563 14316 1 793 967 2266 19 342 -18 810 -6 580 -31 724 -2 426 -3 467 -1 021 -64 027 -48 465 -20 722 -7 081 -31 487 -2 796 -3 180 -1 319 -66 586 -47 244 25 296 23 467 23 460 18 801 298 174 -130 -23 618 156 55 -21 -18 -4811 -2 063 0 -1 445 -2 449 8 936 1 676 1 445 0 33 1709 Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+) . Tilikauden ylijäämä (alijäämä) f TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2014 Toimintatuototltoimintakulut% 2013 24,3 Vuosikate/Poistot% Vuosikate €/asukas Asukasmäärä 22 -29,9 78,3 29,0 196,5 -602 7 890 7 996 Tulos- ja rahoituslaskelmat, taseet [IIRALLINEN RAHOITUSLASKELMA 1000€ (JAKK mukana, ei sisäisiä eriä) 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Pysyvien vastaavien rnyyntivoitot Satunnaiset erät VO:n takaisinperintä JAKK II. Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vastaavien hyödiuovutustulot Investointien varsinaiset myyntitulot Investointien_myyntivoitot/-tappiot IToiminnan ja investointien rahavirta 2013 618 -4811 0 8936 -244 0 0 -8936 -7 593 97 -296 4847 -2 078 474 230 244 -6 649 78 14 395 5 163 9 232 12 135 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset -201 6 389 -14 637 244 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos 8 500 -9 000 0 0 -9 000 8 996 0 0 -35 0 463 614 6 730 -27 39 1 041 -536 -13 880 IRahavaroien muutos 81 -1 745 Rahavarojen muutos 81 -1 745 7989 7907 7907 9653 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarat3l.12. Rahavaratl.1. f RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2014 Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate 8,2 -0,1 36 2013 -240,6 -0,5 32 7 890 7 996 TP 2010-2014 TP 2009-2013 -23 566 229 -15 633 399 Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä Toiminnan ja investointien rahavirta (5v.) € 23 Tulos-ja rahoituslaskelmat, taseet (JAKK mukana, ei sis.eriä) VIRALLINEN TASE 1000€ VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 2013 2014 1. 59 23 Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto 6 511 19 307 5 785 583 32 Ennakkomaksut ja kesken eräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 0 131 3 129 0 Muu vaihto-omaisuus Muiden toim.antojen po:t VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rah. ja vak.Iaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Muut velat Lyhytaikainen Kuntatodistus Lainat rah. ja vak.Iaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velatlliittymism. ja mt Siirtovelat VASTATTAVAAyht. Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaam iset Muut saamiset 87 65 1 277 168 630 1 764 155 626 ASEENTUNNUSLUVUT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Omavaraisuusaste % Suhteel.velkaantuneisuus% Kertynyt yli-alij.1000 € Kertynyt yli-al. €Jasukas III Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit 2871 2783 Lainakanta 31.12.,1000€ 5125 (lnfolieto: ilman JAKK liikelaito.s -vaikutuksia, Lainat €/asukas) Lainat, €Jasukas 5117 IV Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA yht. q 2013 2014 6 349 PAKOLLISET VARAUKSE 0 19 888 Eläkevaraukset 5 645 439 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄC MAT 0 95 Valtion toimeksiannot 238 Lahjoitusrahast. pääomat 10 350 167 0 L OMA PÄÄOMA 30 715 30 715 Peruspääoma 3 078 4 524 148 Muut omat rahastot 71 Edeli. tilikausien ylijäämä(a -10 756 -16 617 0 1 709 Tilikauden ylijäämä(alijääm 9 489 16 539 166 15 030 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahast.erit.katteet ] VASTATTAVAA 68128J 69481 24 Lainasaamiset 31.12.,1000€ Asukasmäärä 0 3 275 31 28 8 150 525 9 347 225 875 17 847 9 000 575 350 0 9 000 150 350 4222 3 250 9 012 4613 3 147 9 001 4027 68128 69481 2014 2013 31,2 33,8 69,7 72,4 -10 756 -14 908 -1 363 -1 864 36 447 36 947 4619 4621 203 263 10 350 7 890 16 539 7 996 KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT Tulot (JAKK mukana, ei sis. eriä) 2013 2014 Menot 1 000 1 000 Toiminta 19 342 15563 Verotulot 25296 23460 - valmistus Valtionosuudet 23 467 18 801 Korkokulut Korkotuotot 298 156 Muut rahoitustuotot 174 55 0 8 936 Tulorahoituksen korjauserät - -296 -254 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden 97 78 474 5 163 luovutustulot Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut - 21 23 18 0 0 pakollisten varausten lis. (+), väh. 0 (-) - VO:n takaisinperintä JAKK - pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot 4 847 -10 1 7 593 2 077 201 14 637 9000 9 000 nvestoinnit Rahoitustoiminta 6 389 244 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 500 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 8 996 Lyhytaikaisten lainojen vähennys Kokonaistulot yhteensä: 130 Tulorahoituksen korjauserät Antolainasaamisten vähen nykset Oman pääoman lisäykset 0 omaan käyttöön Investointimenot Rahoitustoiminta Lyhytaikaisten lainojen lisäys 1000 64 027 66 586 Toimintakulut -8 936 Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 000 Pakollisten varausten muutos Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 2013 roiminta Toimintatuotot Satunnaiset tuotot 2014 0 Antolainasaamisten lisäykset 80 005 75 999 Kokonaismenot yhteensä: 25 0 Oman pääoman vähennykset 80 966 97 187 26 Konsernin toiminta ja talous 27 Konserni KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Tytäryhteisöt ja kuntayhtymät Konsernitilinpäätökseen yhdistetyt (kpl) 4 (+1 tyttären tytär) Osakkuusyhteisöt J,O. Jalasjärven Pankkitalo jteensä 1 kpl Kuntakonserni (YLI 50%) KUNTAKONSERNI (YLI 50%) JALASJÄRVEN UIMAHALLI OY 86,3 % JALASJÄRVEN URHEILUHALLI OY 96% JALASJÄRVEN VESI OY 100 % JAKK OPETUS OY 100 % JALASJÄRVI (EMO) KUN TAYHTYMÄT * JAKK KOULUTUS OY 100 % JALASJÄRVEN LÄMPÖ OY 97,7 % KI OY JALASJÄRVEN VIRASTOTALO 95.79 % 1VALTUUSTOI HALLITUS Lautakunnat: fMAASEUTULTK JlK-TILAAJALTK JIK * EPSHP EPL *ESKOC) SEINÄJOEN KOULUTUS KUNTAYHIYMÄ * KOULUTUS VAPAA-AIKA 1 TEKNINEN YMPÄRISTÖ JA jRAKENNUS ‘ * JALASJÄRVEN KUNTA KAPITEELI OY 100 % !Kunnallined Ilikelaltos Kl1 NTEISTÖYHTIÖT JA ASU NTO-OSAKEYHTIÖT KIOY JALASJÄRVEN VUO KRATALOT 100% ASOY PENTINI.AMMI 100% 28 KI OY JALASPISNES KI OY LIIKERATI 100% 100% Konserni KUNTAKONSERNI, tytäryhteisöjen tavoitteet Valtuuston talousarviossa tytäryhteisölle hyväksymät toim innalliset ja taloudelliset tavoitteet, jotka raportoidaan kunnanvaltuustolle osavuosikatsauksen 1-7 seka tilinpaatoskertom uksen 3112 yhteydessa TP 2013 1 940 868 34 881 0,7 21,2 0,3 56,1 131,0 8 Jalasjarven Lämpö Oy Liikevaihto € Tillkauden tulos € Slj. pääoman tuotto % Omavaraisuusaste % Qulck Ratio Myyntisaamisten kierton. Ostovelkojen kiertonop. 1-lenkilömäärä Liitetty rakennuskanta m 3 Lämmöntuotantolv MWh Paikallinen polttoaine % Investointitarve JAKK koulutus Oy Tunnusluvut Liikevaihto € Liikevaihto €lotp Tilikauden tulos € Sij. pääoman tuotto % Omavaraisuusaste % Opiskelijatyöpäivät Henkilöstö yht. Toimipaikkojen 1km TA 2014 6 118 922,00 77,35 414 781,00 29,42 L TA 2014 2 080 000 170 000 5 34 3 60 70 8 Aikasarjatietoja, ei t Aikasarjatietoja, ei t Aikasarjatietoja, ei t Aikasarjatietoja, ei t Info: muutettu TA (oy:n hallitus 12.6.) 5 062 259,00 77,35 134 379,00 11,30 43,90 61 621 72,00 7,00 79 108 74,00 7,00 TP 2014 1 942 345 -73 836 -1,4 25,4 0,7 55,1 46,9 7 876 444 35 334 Poikkeama -137 655 -243 836 -6 -9 -2 -5 -23 -1 80,0 Huom! 40 km säteellä Huom! Vuosi 2015 160 000 Polkkeama (alkup. TP 2014 Talousarvioon) 5 468 562,00 85,09 -253 073,00 -25,30 35,70 64 271 62,00 7,00 -650 360,00 7,74 -667 854,00 -54,72 35,70 -14 837,00 -12,00 0,00 1 JAKK opetus Oy Tunnusluvut Liikevaihto € Liikevaihto €Iotp TP 2014 TA 2014 Tavoitteena on, että JAKKIn koulutustoiminta sulautetaari JAKK Koulutus Oyöön 1.1.2014 alkaen. Mikäli Ei toimintaa vuonna 2014. Sanallinen Okm:n lupapäätöstä ei saada ennen selostus lupatilanteesta 1.1.2014, luvanvarainen koulutustoiminta tytäryhtiöiden olennaisissa jatkuu Jalasjärven kunnan alaisuudessa tapahtumissa. joko JAKK liikelaitoksessa tai suoraan kunnan järjestämänä. JAKK opetus Oy:n puolella toimintaa ei aloiteta. Tilikauden tulos € Sij. pääoman tuotto % Omavaraisuusaste % Opiskelijatyöpäivät Henkilöstö yht. Toimipaikkojen 1km r Lainamäärä Lainaa €1 asunto m2 Käyttöaste % TA 2014 Tp2014 Poikkeama TA 2014 Tp 2014 Poikkeama TA2014 Tp2014 Poikkeama Ki Oy Jalaspisnes Ki Oy Liikerati Ki Oy Pentinlammi As Oy Jokipiin tie 0 0 0 0 0 0 100% 100% 0 0 0 0 0 0 0 100% 100% 0 83 000 83000 0 53,41 53,41 0 100% 100% 0 EI enää osa kunnan konsernia 29 Konserni r r - Ki Oy Jalasjärven vuokratalot Oy Jalasjärven Kuntakapiteeli Oy TA 2014 Tp2014 Poikkeama 4 923 885 4921217 -2 668 4 300 000 Lainaa €1 TA 2014 456,00 1548,27 asunto m2 Tp 2014 489,00 1496,67 Poikkeama TA 2014 Tp 2014 Poikkeama 33 -52 93,00 93,00 0 40,00 Lainamäärä Käyttöaste % Kävijämäärälv TA 2014 Tp2014 Poikkeama Tilikauden tulos TA 2014 Tp2014 Poikkeama Kun nalta saadut TA 2014 avustukset Tp 2014 Poikkeama 5913044 1 613 044 98,86 59 Jalasjarven Uimahalli Oy 15000 17349 2349 +1- 0 2620 2 620 75 000 125 000 50 000,00 30 - Jalasjärven Urhelluhalli Oy 9000 9000 0 +1- 0 6345,22 6 345,22 45 000 45 000 0,00 . KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS KONSERNIA KOSKEVAT OLENNAISET TIEDOT JA HENKILÖSTÖ Kuntakonserniin kuuluu 11 tytäryhteisöä, 1 tytäryhteisön tytäryhteisö, 5 kuntayhtymää ja 1 osakkuusyhteisö. Kaikki osakkuusyhteisöt on yhdistetty konsernitaseeseen. Jalasjärven Kuntakapiteeli Oy:llä ei ole kirjanpito- ja osakeyhtiölakien mukaisesti konsernitilinpäätöksen laadintavelvoitetta, joten Kiinteistäosakeyhtiö Jalasjärven vuokratalot on yhdistelty kunnan konsernitilinpäätökseen samoin kuin tytäryhtiöt. Poisto-oikaisuja ei ole tehty kiinteisöosakeyhtiö Jalasjärven virastotalon osalta, koska tietoja ei ollut saatavilla. Osakkuusyhteisöjen osuus konsernin omasta ja vieraasta pääomasta sekä tilikauden voitosta/tappiosta on ilmoitettu liitetiedoissa. Kuntakonserniin kuuluu tytäryhteisöinä 4 kiinteistö- ja asuntoyhtiötä ja 1 kiinteistöosakeyhtiö tytäryhteisön tytäryhteisönä. Näiden hallintoa on koottu mahdollisimman taloudellisen toiminnan aikaansaamiseksi. Kaikilla vuokrataloyhtiöillä on samat tilintarkastajat Kiinteistö Oy Liikeratia lukuunottamatta. Konsernin palveluksessa ilman kuntayhtymiä on vakituisessa palvelussuhteessa ollut n. 570 henkilöä. SELONTEKO KONSERNIVALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Kunnanhallitus ohjaa kuntakonsernia niiden periaatteiden mukaisesti, jotka valtuusto on konserniohjeessa hyväksynyt (KV 16.12.2010 § 87). TYTÄRYHTIÖIDEN OLENNAISIA TAPAHTUMIA 2014 Kiinteistö Oy Jalajärven Vuokratalot Oy:n toimintavuosi oli pääosin normaalia toim intaa.Vuoden 2014 syksyllä saatiin ARAlta ennakkopäätös Iloniemen vanhuspalveluyksikön rahoituksesta. Kohteen suunnittelu valmistui vuoden loppuun mennessä ja rakentaminen alkanee toukokuussa 2015. Sivupellontien asuntojen ulkoikkunoiden ja -ovien sekä parvekkeiden ja salaojien saneeraus toteutettiin vuoden aikana. As Oy Jokipiintien kaikki kunnan omistamat asunnot on saatu myytyä vuoden 2014 loppuun mennessä, eikä yhtiö siten kuulu enää kunnan konserniin. Jalasjärven Lämpö: Toimintavuonna 2014 yhtiö siirtyi kokonaisuudessaan uusiutuvien biopolttoaineiden käyttöön. Uusiutuvien lämmönlähteiden osuus vuonna 2014 oli 85 % kaikesta polttoaineesta. Fossiilisten polttoaineiden suhteen yhtiö käytti lämmöntuotantoon 1 2 % palaturvetta ja noin 2,5 % raskasta- sekä kevyttäpolttoöljyä. Palaturpeen käyttö rajoittui lähinnä huipputehoajan biopolttoaineen lämpösisällön priimaukseen. Toimintavuosi 2014 oli myynnillisesti hyvin samankaltainen kun vuosi 2013, jossa erikoista oli keskimääräistä korkeampi vuoden keskilämpötila pudottaen lämmöntarvetta ja näin ollen liikevaihtoa. Yhtiön hallussa toimintavuotena oli keskimäärin noin 11 000 k-m3 karsittua rankaa, joka on sijoitettu yhtiön hallinnoimalle alueelle. Siirtyminen rankahakkeen käyttöön vaatii tietyn kuivumisajan rangoilta, jotta taloudellinen käyttö olisi mahdollista. Rankahakkeen keskikosteus jäi vuonna 2014 tasolle 42,2 % kun tavoite taloudelliselle käytölle on noin 35 % luokassa. Siirtyminen uusiutuville polttoaineille, laajat investoinnit vuonna 2013 ja näiden pääomittaminen toivat haasteita yhtiön maksuvalmiudelle toimintakaudella 2014. Yhtiöllä on hallussaan myös pelletinvalmistuslaitos. Vuonna 2014 tuotantornäärä oli 412 tn pellettiä. Valmistuneesta määrästä noin 230 tn myytiin ulos ja noin 180 tn käytettiin omassa lämmöntuotannossa. Yhtiö tulos oli tappiollinen -73 836 eur. Tuloksen parantamiseksi on ryhdytty toimenpiteisiin. Käytetyn puupolttoaineen logistinen ja laadullinen tehostaminen siten, että laitoksella on käytössä riittävän laadukasta polttoainetta sekä tähän sitoutuneen pääoman optimointi. Tuotantotehokkuuden tarkastelu ja tähän liittyvät parhaat käytännöt. Kiinteiden kustannusten seuranta sekä tulevien investointien kriittinen tarkastelu. Näiden lisäksi yhtiö nosti kulutusmaksua 1.1.2015 alkaen 4 eurlMWh:lta kattamaan muuttuvien kustannusten nousua sekä kohonneita investointien poistoeriä. Näiden lisäksi yhtiö varautuu kulutusmaksun nostolla varmistamaan lainoitusohjelman takaisinmaksuaikataulun. Muuttuvien kustannusten nousu muodostuu valtaosin siirtymisestä turpeesta rankahakkeeseen. Edellä olevilla toimilla yhtiössä nähdään, että vuosi 2015 tulee olemaan lievästi positiivinen. Toimintakaudella 2014 vaihtui yhtiön toimitusjohtaja 1.9.2014. 31 Jalasjärven Urheiluhalli Oy: Tapahtumia oli urheiluhallilla 2014 vuosittain toistuvat tikkakisat, sulkapallon pm kisat, useampi junioreitten lentopalloturnaus ja veteraanien halliyleisurheilukisat. Lisäksi yleisurheilun lajipäivät järjestettiin syyspuolella kahteen kertaan. Isoin järjestetty tapahtuma oli hiihtojaoston järjestämä maakuntaviestihiihto, jonka aikana halli toimi ruokahuollon paikkana ja sosiaalitilat oli hiihtäjien käytössä! Talvikauden ajan hallin käyttö on varsinkin iltaisin erittäin aktiivista pesäpallo- ja jalkapalloharrastajien toimesta. Mahtuu toki mitakin urheilulajeja joukkoon kuten seniorijumppaa ym. Päiväkäyttöä toivotaan enemmän! Kuntosalin ja painisalin käyttö erittäin aktiivista. Nyrkkeily potee vetäjäpulaa! Isompia remonttikohteita oli halliosan kupolin peittäminen ja suojaaminen. Kupolin päälle rakennettiin huopakattoinen suoja ja lämpäeristettiin alapuolelta. Toimenpide pienentää lämmityskuluja sekä poisti vesivuotoja! Toinen isompi korjaustyö oli painisalin rakennusvirheen aiheuttaman välipohjan remontointi! Kaikki pienemmät korjaukset on tehty hallituksen puheenjohtaja Matti Nurmelan toimesta. Poikkeuksellisiksi tapahtumiksi on laskettava myös keväällä tehty perusteellinen palotarkastus ja ennen joulua tapahtunut terveystarkastajan tekemä tarkastus. Näistäkin selvittiin pienillä huomautuksilla ja korjaustoimenpiteillä. Tulevana kesäkautena on suunnitelmissa kattorakenteiden korjauksia ja sosiaalitilojen kunnostusta! Jalasjärven Uimahalli Oy:ssä ei ollut suurempia remontteja ja toiminta oli edellisvuosien kaltaista. JAKK koulutus Oy: Maksullinen palvelutoiminta on siirretty JAKK liikelaitokselta JAKK koulutus Oy:lle 1.3.2013. JAKK liikelaitoksen vt. Johtaja on hoitanut JAKK koulutus Oy:n toimitusjohtajan tehtäviä. Yt-neuvottelujen seurauksena vuonna 2014 toteutui yhteensä 61,5 viikon lomautukset. Neljä henkilöä irtisanottiin ja kahden määräaikaisen henkilön työsuhde päättyi sekä eläkkeelle siirtyi yksi henkilö. Näiden lisäksi viisi henkilöä itse irtisanoutui. Vuonna 2013 alkanut yt toimenpideiden aika päättyi 31 .3.201 4. Uusi yt-toimenpideaika alkoi kesäkuussa 2014 ja päättyy 30.6.2015. 31 .12.2014 henkilöstön määrä oli 62, joista perhevapailla 1. Syksyllä 2014 irtisanottiin Porin, Turun ja Oulun toimipisteiden vuokrasopimukset tuotannollisista ja taloudellisista syistä JAKK koulutus Oy toimii JAKK liikelaitoksen kanssa yhteisissä vuokratiloissa. JAKK koulutus Oy:n osuus Jalasjärven taimitilakuluista oli 316.500 euroa. Talous-, palkka-ja tietohallintopalvelut on hankittu Jalasjärven kunnalta. Näiden kustannus on ollut yhteensä 187.360 euroa. Kesäkuussa 2014 Seinäjoen koulutuskuntayhtymä ja Jalasjärven kunta ovat solmineet aiesopimuksen, jonka tavoitteena on JAKK:n toimintojen yhdistäminen Seinäjoen koulutuskuntayhtymään viimeistään 1.1.2016. JAKK opetus Oy:llä ei ole ollut toimintaa vuonna 2014. Jalasjärven Kuntakapiteeli Oy: pelastusasema ja Luopajärven päiväkoti valmistuivat kesäkuussa 2014 ja Viikerin remontti tammikuulla 2014. Marraskuulla 2014 yhtiö sai toimeksiannon ryhtyä suunnittelemaan 5-ryhmäistä päiväkotia Iloniemen alueelle. Lainamäärä pysyi ennallaan. Jalasjärven Vesi Oy aloitti toimintansa vuoden 2014 alussa. Henkilöstöä Jalasjärven Vedellä on toimitusjohtaja, toimistosihteeri ja 5 asentajaa. 7.4.2014 vaihtui yhtiön toimitusjohtaja. Syksyn 2014 aikana yhtiö muutti uusiin toimitiloihin vuokralle vanhalle paloasemalle. Vuonna 2014 Jalasjärven Vesi Oy toimitti kuluttajille 643.736 m 3 talousvettä. Toimitetusta vedestä 79.352 m 3 on Lakeuden Vesi Oy:ltä ostettua talousvettä. Jätevettä käsiteltiin Jalasjärven Vesi Oy:n puhdistamolla Jokipiissä 283.312 m 3 vuonna 2014. Kevään 2014 aikana yhtiö rakensi Komsin haja-asutusalueen viemäröinnin 1-vaihetta. Syksyn 2014 aikana aloitettiin Komsin haja-asutusalueen viemäröinnin 2-vaiheen rakentaminen. 32 Konsernin tulos- ja rahoftuslaskelmat, taseet KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2013 1000€ 2014 1000€ Toimintatuotot: Toimintakulut: 65 923 66 076 -113548 -114490 14 7 Osuus osakkuusyhteisöjen voitoista Toimintakate -47 612 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut -48 408 25 296 25 547 23 460 22 307 79 193 -422 -55 215 67 -266 -70 3 025 -2 694 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Satunnaiset erät -4 443 0 -4 166 0 Tilikauden tulos -1 418 -6 861 1 487 -178 -228 2 Vuosikate Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet 1 - Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -108 -7 086 — #-‘.—-— Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakiifut, % Vuosikate/poistot, 2014 % [ 58,1 -68,1 383,4 7 890,0 Vuosikate €Iasukas Asukasmäärä 33 2013 57,7 64,7 -336,9 7 996 Konsernin tulos-ja rahoituslaskelmat, taseet KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2014 1000€ Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 2013 1 000 € 3 025 0 -134 -2 694 8 936 -6 835 101 741 490 251 -3 102 -8 760 102 265 47 218 -4 434 Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset -30 109 -29 155 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 1 921 -10 208 141 5 604 -9 770 8 438 279 0 [hoituksen rahavirta -26 -3 1 918 -2 021 2 080 -28 -388 769 388 5 137 Rahavarojen muutos -1 022 703 Rahavarojen muutos •1022j 703 Investoinnin raha virta 1 nvestointim enot Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vastaavien hyÖd .luovutustulot Investointien varsinaiset myyntitulot Investointien myyntivoitot/-tappiot iminnan ja investointien rahavirta -4 283 Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuclen muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien pitkä-ja lyhytaikaisten velkojen muutos Rahavarat3l.12. Rahavaratl.i. 14517 15539 15539 14836 r:—-—-— Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus,% Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv 1 2014 45 0,3 2013 -40 -0,2 40 43 TP 2010-2014 TP 2009-2013 -41 757602 -38 198 152 Toiminnan ja investointien rahavirta 34 Konsernin tulos- ja rahoituslaskelmat, taseet KONSERNITASE - VASTAAVAA 2014 2013 1 000 € 1000 € PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 396 Aineettomat oikeudet Muut pitkävalkutteiset menot 24 2 Ennakkomaksut neelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteetja laitteet 7 931 7 43 031 48 10 625 Koneet ja kalusto 4 491 Muut aineelliset hyödykkeet 38 Ennakkomaksut ja kesken eräiset hankinnat 618 5 3 VASTATTAVAA 2014 2013 1000€ 1000€ OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto 303 253 Muut omat rahastot 3 Edeil. tilikausien ylijäämä(alijtiämä) Titikauden ytijäämä(alijäämä) 721 145 VÄHEMMISTÖOSUUDET 690 168 POISTOERO JA VAPAAEHTO 24 VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 179 S Ijoltukset 30 715 458 3 638 -17 878 30715 468 -108 4 764 -14 648 -7 086 204 197 420 1 988 1 965 448 PAKOLLISET VARAUKSET 8 1 258 26 Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset 224 Muut saamiset 89 1 411 135 0 0 428 298 464 503 21 839 2 098 11 368 2 942 10 181 17 847 0 1 422 0 1 662 Lyhytalkainen korollinen vieras pääoma 19729 Lainat rahhoitus ja vakuutuslaltoksit julkisyhteisöiltä, muilta luotonant. 11096 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 195 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Toimeksiantojen varat TOIMEKSIANTOJEN VARAT 288 Tolmekslantojen varat 328 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Lainat rah. ja vak.laitoksilta VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Muu vaIhto-omaisuus 852 853 160 0 0 156 0 0 Lainasaamiset Muut saa mlset Siirtosaamiset 0 0 0 0 87 65 5 672 4 075 0 499 0 2 378 1 098 1 059 Ostovelat Muut velatllilttymism. ja muut velat Siirtovelat . Raholtusarvopapent IV Rahat ja pankkisaamiset J 3 387 3 004 11 129 12 535 91 846 91 769 — Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Saadut ennakot VASTATAVAA YHTEENSÄ: III Raholtusarvopaperit !VASTMVAA YHTEENSÄ Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Ostovelat Muut vetatlliittymlsm. ja muut velat Muut velat muille Saamiset P tkäaikaiset saamiset Myyntlsaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 1 Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonant. (sis. VO:n takalsinperintä) TUnnUBIUVUt Oniavaralsuusaste % Suhteel.velkaantuneisuus% Kertynyt ytijäämä, 1000 € Kertynyt ylijäämä, €lasukas Lainakanta3l.12.,1000€ Lainat, €/asukas Lainasaamiset3l.12.,1000€ Asukasmäärä 35 I - 0 0 136 4735 4517 5 400 1 473 9 901 10 079 9 233 91846) 2014 21,1 61,1 -17 986 -2 280 53847 6 825 26 7 890 91 7691 2013 27,2 62,3 -21 734 -2 718 43254 5 409 136 7 996 36 STRATEGIA 37 JALASJÄRVEN KUNNAN STRATEGIA 2014 1. Jalasjärven kunnan asukkaiden lakisääteiset palvelut turvataan. 2. Sopimuksista ja sitoumuksista vastataan sovitun mukaisesti. 3. Taloutta hoidetaan vastuullisesti pyrkien kokonaistaloudelliseen ja pitkäjänteiseen taloudenhoitoon tässäkin tilanteessa: - - - - - - - lainantarve minimoidaan (vuosikate +:lle) rakenteelliset ratkaisut etusij alla (tuovat pitkäaikaistesti säästöjä) talouden säästötoimet toteutetaan suunnitellun mukaisesti koko konsernilta vaaditaan osallistumista käyttömenoja vähentävät investoinnit laitetaan etusijalle virkojen ja toimien täyttökielto tuottamattornasta omaisuudesta luovutaan 4. Kuntarakenne Jalasjärven kunta selvittää Kuntarakennelain mukaisen SJK -vaiheen. Sen jälkeen kunta sel vittää avoimesti muut vaihtoehdot. Tarkastelujakso vähintään kaksi valtuustokautta. Tarkastelu tehdään laaj a-alaisesti koko palvelurakenne huomioiden. 5. Organisaatiorakenteet Palvelurakenteet analysoidaan läpi organisaation ja uusia malleja tarkastellaan avoimesti. Yhtiöittämällä haetaan läpinäkyvyyttä ja dynaamisuutta toimintoihin. Ylcsityistämisen mahdollisuudet kartoitetaan ja tutkitaan, otetaan varauksettomasti käyttöön. 6. Omistaj anohj aus Omistajanohjausta terävöitetään konkreettisin toimin (Konsemiohjeen konkretisointi) Tavoitteellisuus ja kannatettavuus oltava ehdoton vaatimus. 7. Kaavoitus ja maanhankinta Vetovoimaa rakennetaan viemällä tärkeitä kaavahanklceita voimakkaasti eteenpäin tarvitta ym maanhankinnoin. 38 TOTEUTUMINEN Strategia on pääosin toteutunut. Kuntalaisten lakisääteiset palvelut tuotettiin pääosin entisen tasoisi na. Talouden osalta päädyttiin vuosikatteen osalta piussalle, mutta poistojen jälkeinen tulos jäi miinuk selle ennen tilinpäätössiirtoja. Rahastojen purkamisen avulla tilikauden tulos näyttää ylijäämää. Rakenteellisia säästöjä kyettiin tekemään esim. ruokapalveluissa keittiöitä vähentämällä. Säästöoh jelmasta poikettiin Keskikylän koulun osalta. Tuottamattomien kiinteistöjen myyntiä jatkettiin (vanha sairaalakoulu). Kuntarakenteen osalta ratkaisuna oli kuntaliitos Kurikan kaupungin kanssa. Palvelurakenteiden osalta suurin muutos oli sosiaalipalveluiden siirtäminen JIK :n vastattavaksi. Vesilaitos yhtiöitettiin vuoden 2014 alusta. Luopajärven päiväkodin vaihtoehtona tutkittiin myös yksityisen palvelun mahdollisuutta. Omistajanohjausta käytettiin erityisesti JAKKin osalta tekemällä strateginen linjaus yhteistyöstä Sedun kanssa. Kaavoituksen oalta Kivistönkylän kaava saatiin hyväksymisvaiheeseenja maanhankintaa tehtiin strategisesti tärkeiltä alueilta. 39 40 Talousarvion toteutuminen 41 Yleishallinto-osasto YLEISHALLINTO valtuustoon nähden sitovat määrärahat TP 2013 TA 2014 341 676 20 341 657 307 050 12 600 294 450 23 609 17 867 14416386 11910660 2 505 727 16198964 13069701 3 129 263 141 249 227 658 TA muut. NIMI jalkeen TOT 31.12. KESKUSJOHTO 307 050 Menot 12 600 Tulot 294 450 Nettomenot 17 867 Suunnitelmapoistot PALVELUTOIMINNOT 16198964Menot 13069701 Tulot 3 129 263 Neftomenot 227 658 Suunnitelmapoistot SOSIAALIPALVELUJEN JAOSTO 5 493 752 Menot 473 658 Tulot 5 020 094 Nettomenot 393 941 33 074 360 867 Poikkeama 86 891 20 474 66 417 17 867 13904520 11353439 2 551 081 -2294444 -1716262 -578 182 141 470 5 305 696 598824 4 706 872 5 220 752 473658 4 747 094 5 532 387 497569 5 034 818 26 864 28 541 28 541 Suunnitelmapoistot 28 420 60680 45504 15 177 77200 57840 19 360 JIK-TILAAJALAUTAKUNTA 77200 Menot 57840Tulot 19 360 Nettomenot 64115 46318 17 796 38 635 23911 14 724 -13085 -11522 -1 564 Suunnitelmapoistot 22563 931 22918270 22 563 931 22 918 270 OSTOT JIK-PERUSPALVELULIIKELAITOSKUNTAYHTY 23874610 Menot 24237602 362992 Tulot 0 23 874 610 Nettomenot 24 237 602 362 992 Suunnitelmapoistot 326 073 164352 161 721 366 920 182770 184 150 MAASEUTUPALVELUT 366 920 Menot I8277OTulot 184 150 Nettomenot 337 876 164223 173 653 -29 044 -18547 -10 497 YLEISHALLINNON OSASTO YHTEENSÄ 46318496 MENOT 44470440 13796569 TULOT 12094624 32521927NETTOMENOT 32375817 -1848056 -1701945 -146110 Suunnitelmapoistot 43014443 45089156 12719360 13796569 30295083 31292587 134 216 274 066 274 066 Suunnitelmapoistot 42 187 757 Yleishallinto-osasto YLEISJIALLINTO valtuustolle tiedoksi olevia mähärahoja TP 2013 9056958 9 142 384 -85 426 TA 2014 10216190 10253 420 -37 230 TOT 31.12. TA muut. NIMI jälkeen LOMITUSPALVELUT 10216 190 Menot 10253 420 Tulot -37 230 Nettomenot Poikkeama 8393867 8 471 345 -77 477 -1822323 -1 782 075 -40 247 449930 27160 422 770 -5380 4110 -9 490 1161 443 255 826 905 617 52 188 31 526 20 662 Suunnitelmapoistot 476621 455310 23917 452 703 23050 432 260 HALLINTO-OSASTO 455310 Menot 23050 Tulot 432 260 Nettomenot Suunnitelmapoistot 1167252 267 744 899 508 1109255 224 300 884 955 97 443 142 851 1 840 043 2100222 -260 179 1 995 212 2000281 -5 069 36 659 77 659 584 233 314044 270 189 845 780 400150 445 630 TALOUSTOIMI 1109255 Menot 224 300 Tulot 884 955 Nettomenot 142 852 Suunnitelmapoistot RUOKAPALVELUT 1 995 212 Menot 2000281 Tulot -5 069 Nettomenot 102 988 1 853 495 2077371 -223 875 -141 717 77090 -218 806 913 357 454373 458 984 67 577 54223 13 354 -20696 861 -21 557 77 660 Suunnitelmapoistot TYÖLLISYYDENHOITO 845 780 Menot 400 150 Tulot 445 630 Nettomenot Suunnitelmapoistot 157499 4476 153 023 89440 0 89 440 ELINKEINOTOIMI 89440 Menot 0 Tulot 89 440 Nettomenot 68744 861 67 883 7 148 7 148 7 149 Suunnitelmapoistot 7 148 43 Yleishallinto-osasto YLEISI{ALLINTO valtuustolle tiedoksi olevia määrärahoja TP 2013 TA 2014 TA muut. NIMI jälkeen TOT 31.12. Poikkeama 3513 912 286 850 3 227 062 Sosiaalityö 3733 188 Menot 358 050 Tulot 3 375 138 Nettomenot 3 841 970 291 767 3 550 203 108 782 -66 283 175 065 1706840 186808 1 520 032 KEVA-huolto 1637216Menot 188 354 Tulot 1 448 862 Nettomenot 1690417 205802 1 484 615 53201 17448 35 753 5 305 696 598 824 4 706 872 5 220 752 473 658 4 747 094 SOSIAALIPALVELUJEN JAOSTO YHTEENSÄ 5 370 404 Menot 5 532 387 161 983 546 404 Tulot 497 569 -48 835 4 824 000 Neftomenot 210 818 5 034 818 26 864 28 541 3703 152 402 912 3 300 240 1602544 195912 1 406 632 12479659 12822570 12 479 659 12 822 570 29 380 Suunnitelmapoistot 28 420 Kustannuspaikka Perusterveydenhuolto, vanhustenhuolto 653327 l3OI89IOMenot 13672237 Tulot 13 018 910 Neftomenot 13 672 237 653 327 10084271 10095700 10 084 271 10 095 700 Kustannuspaikka Erikoissairaanhoito 10855 700 Menot 10565364 Tulot 10 855 700 Nettomenot 10 565 364 22 563 931 0 22 563 931 22 918 270 0 918 270 22 OSTOT JIK-PERUSPALVELULIIKELAITOSKUNTAY 24 237 602 362 992 23 874 610 Menot 0 OTulot 0 23 874 610 Nettomenot 24 237 602 362 992 44 -290336 -290 336 Y(eishaltinto-osasto YLEINEN HALLINTO / HALLINTO- JA TALOUSPALVELUT, RUOKAPALVELUT, KAAVOITUS Perustehtävä Hallinto- ja talouspalvelut ovat palvelutoiminnot-tulosalueen tulosyksiköitä. Palveluihin kuuluvat talous-, henkilöstö-ja tietohallinto, hallinto-osaston palvelut, ruokapalvelut sekä työllisyydenhoito. Hallinto-ja talousjohtajan alaista toimintaa ovat myös sosiaalipalvelut, mutta ne muodostavat oman tulosalueensa Ballinto- la talouspalvelut. painopisteet: Vuoden 2013 aikana painopistealueina ovat palvelutuotannon tuotteistaminen ja kehittäminen sekä kuntarakenneselvitys. Toiminnan laajuustiedot Tavoite J’erustelutietoina asetetut tavoitteet TP 2013 Tavoite 2014 TOT 31.12. Poikkeama palkansaajien lukumäärä 1 490 1 500 1 574 74 vakituiset virat ja toimet (÷J. 476,5 15 554 466,0 8 500 463,0 -3 laskutuksen määrä 8 100 -400 kirjanpidon viive 10 5 10 5 1,32 1,41 1,23 -0,18 7 5 15 10 harkirinavaraisella tuella 31 30 38 8 nuorten kesätyöt (4 vkoa) 53 55 52 -3 kesätyötuki (yritykset ja yht’ 84 100 50 -50 500 161 488 000 515 000 27 000 2 080 614 1 990 000 2 066 000 76 000 TALOUSTOIMI - - - - -lainojen keskikorko %:a -maksuvalmius TYÖLLISYYDENHOITO - - - RUOKAPALVELUT - - ateriatfkpl ateriat/€ Tehtävän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013) 48 (43,5) Olennaiset tapahtumat Palkkatukea on saanut yhteensä 43 henkilöä, joista 4 on Justeeriin sijoittunutta oppisopimusopiskelijaa ja 1 tekniselle osastolle sijoittunut oppisopimusopiskelija. Hallinto-ja talousosaston osalta vuosi oli tavallisesta poikkeava. Erityisesti vaikeudet tilinpäätöksen valmistumisessa leimasivat ta lousosaston työskentelyä. Jälleen kerran tuli esiin kapean organisaation haavoittuvuus poikkeuksellisissa tilanteissa. Syksyn aikana aloitettiin selvitykset Kurikan liitoksen valmistelun osalta. Ruokapalvelujen osalta otettiin käyttöön uusi järjestelmä viiden valmistuskeittiön muututtua jakelukeittiöksi. Luopajärven päiväkodin uusi valmistuskeittiö otettiin käyttöön elokuussa 2014. Se palvelee myös Luopajärven koulun keittolana. JAKK/Sedu fuusion selvitykset aloitettiin kesällä ja jatkuvat edelleen. 45 Yleishallinto-osasto YLEISHALLINTO-OSASTO / MAASEUTULAUTAKUNTA Perustehtävä: Maaseututoimi luo edellytyksiä maaseudun ja sen elinkeinojen jatkuvalle kehittymiselle. Painopisteet: Yrittäjyyden vahvistaminen osaamista, yhteistyötä ja elinympäristöä kehittämällä. Toiminnan laajuustiedot Perustelutietoina asetetut tavoitteet Tavoite MAASEUTUTOIMI käsitellyt hakemukset maksetut tuet M€ asiakaskäynnit - - - TP 2013 Tavoite 2014 TOT 31.12. Poikkeama 7 130 31,1 2 000 7 000 32,0 2 300 7 349 30,3 3 000 349 -2 Tehtävän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013) 700 6 (6) Olennaiset tapahtumat Maaseutuosaston toiminnassa korostui edelleen sähköisen asioinnin kehittäminen. Haastetta toivat Luoapärven laaja tilusjärjestely sekä ongelmat tukihaun sähköisessä järjestelmässä. Maksatukset on kaikki hoidettu n,ääräaikoihin mennessä. Tilatukilain muutos aiheutti yli 1 000 ns. ylimääräisen hakemuksen ja asiakaskäynnin käsittelyruuhka n, joka painottui loppuvuoteen. Osaston tavoitteet saavutettiin ja talousarvion määrärahavaraus alittui. Kehittämistoiminnan osalta käynnisteltiin uusia Maaseutuohjelman hankkeita vuoden 2014 aikana. Tavoitteissä on aiemmin “käsitellyt hakemukset”-termin sijasta käytetty epätarkkaa “tukipäätökset” termiä, luvut ovat kuitenkin vertailukelpoisia keskenään. 46 Yleishallinto-osasto KUNNANHALLITUS / LOMITUSPALVELUYKSIKKÖ Perustehtävä: Maatalousyrittäjien lakisääteiset lomituspalveluista annetussa laissa tarkoitettujen lomituspalvelujen järjestäminen ja niitä koskevien hallinnollisten toimienpiteiden suorittaminen Painopisteet: Lomituspalveluj en painopistealueena on turvata paikallisyksikön alueella olevien maatalousyritysten toiminta vuosilomien ja sijaisavun aikana sekäturkistilojen toiminta yrittäjien vuosilomien aikana. Toiminnan laajuustiedot Perustelutietoina asetetut tavoitteet Tavoite TP 2013 Tavoite 2014 TOT 31.12. Poikkeama 45 181 42 000 40 052 -1 948 166,46 206,90 194,05 -13 LOMITUSPALVELUT - - lomituspäivät päiväkustannus Tehtävän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013) 139 (149) Olennaiset tapahtumat Vuosilomaan oikeutettuja maatalousyrittäjiä oli 933. Lomitettavia maatiloja oli 626,joista yhden yrittäjän tiloja 332, kahden yrittäjän tiloja 281 ja kolmen tai useamman yrittäjän tiloja 13. Tiloista 86 % oli valinnut kunnallisen lomitusjärjestelmänja 14 % itse järjestetyn lomituksen. Vuosiloman pituus oli 26 päivää. Vuosilomaa lomitettiin ytheensä 23.871 päivää. Sijaisapua haki 306 henkilöä, sijaisapupäätösten lukumäärä oli 1.043. Sijaisapua lomitettiin 13.543 päivää. Subventoitua eli tuettua maksullista lomittaja-apua käytettiin 2.638 päivää. Lomitettujen päivien määrä oli yhteensä 40.052 päivää. Keskimääräinen lomitetun päivän pituus vuosilomissa oli 6,95 tuntia. 47 Yleishallinto-osasto YLEISHALLINTO / SOSIAALIPALVELUT Perustehtävä: Asiakkaiden muuttuviin, elämän eri vaiheissa syntyviin yksilöllisiin tarpeisiin ennakoivasti ja joustavasti vastaaminen yhteiskunnalliset muutokset huomioiden. Laadukkaan palvelun tuottaminen taloudellisesti ja tehokkaasti verkostoiturnalla paikallisesti ja alueellisesti asiakkaiden osallisuutta korostaen. Painopisteet: Strategiset menestystekijät: asiakastyytyväisyysja osallisuus, yhteistyö-ja viestintätaidot,johtaminenja rekrytointi, ammattitaito ja osaaminen, arviointi ja palkitseminen, Arvot: kunnioitus, avoimuus, rehellisyys ja tasavertaisuus Tulosalueet: Sosiaalityö, kehitysvammahuolto. Toiminnan laajuustiedot I’erusteiutietoina asetetut tavoitteet Tavoite Laadukkaan palvelun tuottaminen taloudellisesti ja tehokkaasti TP 2013 Tavoite 2014 TOT 31.12. toteutunut Jalasjärvi l664e/as Valtakunnan ka Sosiaalitoimen ei toteutunut nettomenot valta- Jalasjärvi 1473 e/as kunnan tason valtakunnan ka alapuolella 1700e/as Poikkeama -95 1378 e/as Tehtävän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013) 28 (28) Olennaiset tapahtumat Kunnanvaltuusto teki päätöksen ia$asjärven sosiaalityön ja kehitysvammapalveluiden siirrosta JIK peruspalveluliikelaitoskuntayhtymälle elokuussa 2014. Syksyn 2014 aikana valmisteltiin siirtymistä ilK ky:ään. Sosiaalipalvelut siirtyivät kunnanvirastolta Viikeriin helmikuussa 2014. Sosiaalityössä tapahtui kesällä 2014 henkilöku ntavaihdoksia. Jalasjärvi on mukana LaSse- ja aikusisosiaalityön hankkeessa, jotka jatkuvat vuoden 2015 puolelle. Kuntouttavassa työtoiminnassa oli vuoden aikana mukana 80 henkilöä. ELY-keskuksen rahoittama uusi hanke, joka kohdistui pitkään työttömänä oleviin, aloitti elokuussa 2014. Sosiaalipalvelujen nettomenot ylittävät muutetun talousarvion n.15 000 eurolla. Sosiaalityön nettome not alittavat muutetun talousarvion n.22 000 eurolla ja keva-huollon nettomenot ylittävät muutetun talousarvion n.37 000 eurolla.Sosiaalityön tulosalueella suurimmat määrärahaylitykset olivat vammaispalvelujen kustannuspaikalla ja Eskoon sosiaali palvelujen ku ntayhtymän kusta nnuksissa. 48 Yleishallinto-osasto YLEISHALLINTO / JIK-tilaaj alautakunta Perustehtäva: JIK-yhteistoiminta-alueen terveyden- ja sairaanhoitopalveluiden sekä vanhustenhuollon ja ympäristöterveydenhuollon palvelujen järjestäminen. Painopisteet: Vuoden 2014 aikana tilaaj alautakunnan painopistealueena on lautakunnan roolin vakiinnuttaminen sekä tiedonkulun parantaminen. Palvelujen oston painopisteet ovat: ennaltaehkäisevä työ, varhainen puuttuminen, terveyden edistäminen ja kuntouttava työote; kattavat perusterveydenhuollon palvelut; kotona asumista tukevat palvelut; muistipotilaiden määrän kasvun ennakointi; vanhusten asumispalveluiden ja pitkäaikaishoivan rakennemuutos ikäihmisten laatusuosituksen mukaisesti. Toiminnan laajuustiedot *Kur&an luvut ilman sos.tointa Perustelutietoina asetetut tavoitteet Tavoite TP 2013 Jalasjärven kunnan ostot € 22 563 931 Perusth:n osuus % 55,0 % 28701 893 llmajoenkunnanostot€ 51,3 % Perusth:n osuus % Kurikankaupunginostot€* 38351 163 53,7 % Perusth:n osuus % Palvelua saavat Jalasjärvellä 75 vuotta täyttäneistä, % 6,8 % Omaishoidontuki 13,5% Kotihoito 4,0 % Tehostettu palveluas. 3,3 % Pitkäaik.laitosh, Hoitojakson keskim. pituus vuodeosastoilla Lääk. yo:n hoitajien hoidon tarpeen arvio Laajojen terv.tarkastusten toteutuminen Tavoite 2014 TOT 31.12. Poikkeama 22 978 275 56,1 % 27696248 52,4 % 38808129 53,0 % 24 237 602 56,2 % 29213251 50,8 % 39729542 54,8 % 1 259 327 n. 8 % 11-12% 6-7 % 2-3 % alle 10 vrk 0-3 vrk 6,9 % 15,9% 7,6 % 2,3 % 1517003 921413 akuutti: ivi 13,7 vrk, JIK keskim. 10,75 vrk 0-3 vrk 80 %:lle kohderyhmästä Tehtävän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013) 1 (1) Olennaiset tapahtumat Yhteistoimintasopimuksen mukaisesti JIK-tilaaj alautakunnan luottamushenkilö-kustannukset jaetaan tasan kuntien kesken ja muut vuosittaiset kustannuksen asukaslukujen suhteessa. Muut vuosittaiset kustannukset koostuvat lähinnä henkilöstökuluista. Vuonna 2014 JIK-tilaajalautakunta ei ole tilannut uusia palveluja tuottajalta. Edellisenä vuonna aloittivat toimintansa koulupsykologit, päihdetyöpari sekä lapsiperheiden kotipalvelun työntekijä. Vuodelle 2015 tilaaja on asettanut tuottajalle nollaraamin. Tilaajalautakunta on aktiivisesti seurannut tuottajan taloutta ja toimintaa, raportteja ja asiakaskyselyjen tuloksia. Lautakunta on tuottanut sovittuja tilastoja niin JIK ky:n omasta toiminnasta kuin läpilaskutettavasta erikoissairaanhoidosta. 49 Sivistysosasto SIVISTYSOSASTO valtuustoon nähden sitovat määrärahat TP 2013 TA 2014 TA muut. jalkeen € € € 194705 418 194 287 4247471 408245 3 839 226 7094578 298 120 6 796 458 176870 176 870 TOT 31.12. NIMI Haifinto l7687OMenot Tulot 176 870 Nettomenot Poikkea ma 211808 681 211 127 34938 34 938 4258578 429110 3 829 468 Varhaiskasvatus 4308578Menot 429 liOTulot 3 879 468 Nettomenot 4431841 417446 4 014 395 123263 -11664 134 927 7339305 115 200 7 224 105 Peruskoulut ja aamu- ja iltapäivätoiminta 7117614 7339305Menot 352 947 115 200 Tulot 6 764 667 7 224 105 Nettomenot -221691 237 747 -459 438 1 070 918 20000 1 050 918 Lukio 1 070 918 Menot 20000 Tulot 1 050 918 Nettomenot 1 026 344 13 122 1 013 222 -44 574 -6 878 -37 696 597 286 111257 486 030 -25 526 4257 -29 782 5 394 5 394 5 394 5 394 KOULUTUSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ 13390288 13184290 13468483 13518483 MENOT 895452 671 310 TULOT 855712 671310 12 494 836 12 328 578 12 797 173 12 847 173 NETTOMENOT -128 195 223461 -351 656 1 028 468 35 433 993 035 558 068 113496 444 572 622 812 107000 515 812 61 000 61 000 340 123 0 407 195 1069114 136555 932559 1020690 113700 906990 73 257 91 333 Muu opetustoimi 622 812 Menot lO7000Tulot 515 812 Nettomenot Kuntayhtymätlyhteistoiminta Menot Tulot 0 Nettomenot 407 194 Suunnitelmapoistot VAPAA-AIKALAUTAKUNTA 1O2O69OMENOT 113 700 TULOT 906990 NETTOMENOT 91 334 Suunnitelmapoistot SWISTYSOSASTO YHTEENSÄ MENOT 14539173 14253404 14489173 785 010 785 010 TULOT 992 267 13 261 137 13 704 163 13 754 163 NETTOMENOT 413 380 498 528 498 528 SUUNNITELMAPOISTOT 50 365 956 1028177 132697 895481 7487 18997 -11509 73 492 14418465 1 028 149 13 390 317 439 448 -120708 242 458 -363 166 Koulutuslautakunta SWISTYSOSASTO/KOULUTUSLAUTAKUNTA Peru stehtävä: Koulutuslautakunta tuottaa ja järj estää kuntalaisten oppimispalvelut laadukkaasti, tehokkaasti ja taloudellisesti. Varhaiskasvatus tuottaa päivähoidon palveluja niitä tarvitseville. Painopisteet: Elinikäinen oppiminen. Verkostoitunut ja jatkuvasti kehittyvä oppimisympäristö. Osaava ja oppiva henkilöstö. Ennakoiva päätöksenteko. Joustava erityisopetus. Varhaiskasvatuksen painopisteet ovat toimiva yhteistyö, kasvatuskumppanuus vanhempien kanssa, varhainen puuttuminen Tulosalueet: Koulutuslautakunnan tulosalueet ovat varhaiskasvatus (sis. esiopetus), perusopetus ja aamu- ja iltapäivätoiminta, lukio, kansalaisopisto sekä koulutuskuntayhtymät. Toiminnan laajuustiedot Perustelutietoina asetetut tavoitteet Tavoite TP 2013 Opetuskustannukset!opp. Tavoite 2014 Oppilaita 6/oppilas TOT 3 1.12. Poikkeama Oppilaita 6/oppilas Oppilaita 6/oppilas Oppilaita 6/oppilas 1-6 luokat 488 6478 491 6 494 478 6 744 -7-9luokat 270 8048 275 8413 283 Lukio 111 8931 113 9475 104 Kuljetusoppilaiden määrä Erityisopetus (jakajana 320 1 636 368 Perusopetus - kaikki perusopetuksen Koululaisten aamu- ja ilta- 8133 -280 9845 -9 370 2 0 1 763 0 -187 111 1433 21 -611 370 1 950 1 903 123 1610 90 Perhepäivähoito 103 117 101 11679 -16 Ryhmäperhepäivähoito,sis.vut 84 78 43 17 670 -35 Päiväkotihoito 117 11 588 10 948 10302 110 161 8538 51 päivätoiniintaa osallistuvat 2044 250 -13 8 Tehtävän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013) 157 (156) Olennaiset tapahtumat Luopajärven päiväkoti avattiin 1.8.2014. Luopajärven ja Haverintien ryhmikset lakkautettiin. Suoritteen lapsimäärässä on 31.12. tilanne ja kustannukset syntyneet koko vuoden aikana, joten €/lapsi -suorite ei ole vertailukelpoinen aiempien vuosien kanssa. Lapsille sosiaalisia ja tunnetaitoja opettava Askeleittain-ohjelma otettiin käyttöön varhaiskasvatuksessa. Perusopetuksen opetussuunnitelmauudistuksen työskentely alkoi maakunnallisesti kunnallisilla arvoilloilla vuoden alussa. Nykyiseen opetuussuunnitelmaan hyväksyttiin lisäyksenä valmistava opetus ja maahanmuuttajaopetus kunnassa alkoi. Uusi oppilashuoltolakimuutos toi muutoksia kunnan oppilas-ja opiskelijahuoltoon. Lukion yhteistoiminnallinen työelämään tutustumisen Körinäviikko järjestettiin huhtikuussa. Kansa laisopisto vietti 50-vuotisjuhlaa syyskuussa. 51 Vapaa-ajan lautakunta SWISTYSOSASTO/VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Perustehtävä: Vapaa-ajan lautakunta tuottaa ja järjestää monipuolisiaja koko väestön kattavia vapaa-ajan palveluja sekä luo mahdollisuuksia monipuoliselle harrastamiselleja itsensä kehittämiselle. Painopisteet: Toimialueeseen kuuluvien palvelujen strateginen suunnittelu. Harrastustoiminnan ylläpito ja kehittäminen painopistealueena lapset ja nuoret. Tapahtumien uudistaminen ja kehittäminen. Monipuoliset itsensä kehittämismahdollisuudet. Toiminnan laaj uustiedot Perustelutietoina asetetut tavoitteet TP 2013 Tavoite 2014 TOT 31.12. Poikkeama 52 40 35 -5 Kirjaston kävijämäärä (n.) -käyntejä/asukas -lainauksiaJasukas 63 224 7,80 15,90 64 000 8,3 15,0 62 445 7,8 16,3 -1 555 0 1 Nuorisotil.aukioloaika hlv Avustettuja järjestöjä Av.nuorisojärj.jäsenmäärä 1 090 11 1 427 1100 11 1 800 940 9 2 336 -160 -2 536 Kulttuuritapahtumiin osallist. Avustetutkulttuurijärjestöt 3 700 5,00 5 000 6 4 000 5 -1 000 -1 Tavoite Liikuntaryhmien lukumäärä Tehtövän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013) Olennaiset tapahtumat 8 (8) Nuoriso- ja kulttuuripalvelut käynnistivät kirkonkylän nuorisoteatteritoiminnan ja toteuttivat pääasiassa lahjoitus- ja perintävaroin Heinähattu, Vilttitossu ja Pamela-täti —musikaalin yhteistyössä Nuorten työpajan ja Justeerin kanssa. Koululais-ja yleisöesityksiä oli yhteensä 2Oja musikaalin näki 1700 henkilöä. Kulttuuripalvelut oli mukana Veteraanipäivän, Kaatuneitten muistopäivän, Kiteen taistelun muistopäivän ja Itsenäisyyspäivän juhlan järjestelyissä sekä tuki mm. yhdistysten ja yhteisöjen konserttien järjestämistä. Nuorisopalvelut järjesti ennaltaehkäisevää nuorisotoimintaaja tapahtumia yhteistyössä nuorisovaltuuston kanssa. Wilholan perjantain teemailtoihin osallistui kymmeniä yläkouluikäisiä nuoria. Etsivä nuorisotyö tavoitti useita nuoria ja heitä ohjattiin ja tuettiin toimivan yhteistyöverkoton avulla yhteiskunnan palvelujen piiriin. Etsivään nuorisotyöhön saatiin jatkorahoitusta. Uimakouluihin osallistui 200 lasta ja uutena järjestettiin lisäksi extrauimakoulu 12-15 -vuotiaille. Wilholan ja kylien huippupäiväleiritoimintaan osallistui 176 lasta. Kesäkerhotoimintaan osallistui 150 lasta. Liikennepuistossa kävijöitä oli 645. Kunniakierros, seurakisat, pitäjänmestaruuskisatja salibandypuulaaki sekä urheiluvuoden päätösjuhla toteutettiin yhteistyössä Jalaksen kanssa. Kisoihin ja tapahtumiin osallistuttiin runsain joukoin. Senioripassin osti 35 henkilöä. Hankevaroin järjestettiin koululaisten kerhotoimintaa (28 kerhoa) lähes jokaisella koululla. Kirkonkylän koululla ja uimahallissa oli useita ohjattuja kerhoja. Vesiryhmät olivat erittäin suosittuja. Kirjaston kokonaislainaus kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 1,24%. Pääkirjastolla kasvua oli 0,41% ja kirjastoautossa 9,2%. Kirjasto valmistautui tulevaan kunta liitokseen perustamalla Kurikan kirjaston kanssa erilaisia kirjastojen yhdistymiseen valmistavia työryhmiä. Satutunteja pidettiin sekä kevät- että syyskaudella. Yhteensä satutunteja oli 22. Kävijöitä niissä oli yhteensä 638. Kurikan kirjaston kanssa yhteistyössä toteutettiin nukketeatteri Kissa Killin kiukkupussi, jota esitettiin Kurikassa, Jalasjärvellä ja Jurvassa. Marraskuusta lähtien kirjastossa kokoontunut kerran kuukaudessa kirjallisuuspiiri, jota vetää Hannu Salo. 52 Tekninen osasto TEKNINEN OSASTO !TP 2013 H € TA 2014 TA muut. jalkeen € € TOT 31.12. NIMI HALLINTO 189354 195000 195000 MENOT 10 819 3 700 3700 TULOT 178 535 191 300 191300 NETTOMENOT *Iaskennallinen, ssä1si 2013 ympäristö- ja rakennusvalvonnan kuluja TILAPALVELUT 2907110 3 016 881 3016881 MENOT 3 775 168 3 694 006 3694006 TULOT -868 058, -677 125 -677125 NETTOMENOT Poikkeama 198 484 9 778 188 706, 3 484 6 078 -— 2 845 282 4134086 -1 288 805 -171 600 440 080 -611 680 45 781 949 44 833 -1 358 57 085 -58 444 -- 881658 1 544519 (-662 861 20200 20200 20 200 20200 KUNNALLISTEKNISET PALVELUT MENOT 65981 TULOT 949 NETTOMENOT 65 033 737 868 32 514 705 354 736 227 6 000 730 227 736 227 6 000 730 227 LIIKENNE- JA YLEISET ALUEET MENOT 734869 TULOT 63085 NETTOMENOT 671783 128 033 103 000 25 033 KAAVATEKNINEN SUUNNITTELU SEKA MAA- JA METSÄTILAT ‘ MENOT 113684 -14 349 TULOT 309802 206 802 NETTOMENOT -196118 -221 151 184 966 264 967 -80 001 128 033 103 000 25 033 645689 690037 690037 645689 690 037 690037 PELASTUSTOIMI MENOT TULOT NETTOMENOT 648833 5 546 645 5627987 r-81 342 4 786 378 3 806 706 979 672 4786378 3 806 706 979 672 YHTEENSÄ: TEKNINEN LAUTAKUNTA MENOT TULOT NETTOMENOT 1798437 1 582 907 1 582 907 SUUNNITELMAPOISTOT 191 722 65 378 126 344 0 207 420 44 300 163 120 207 420 44 300 163 120 648 833 -41 204 0 -41 204 4 607 132 4 517 700 89 432 -179 246 710 994 -890 240 1 400 790 -182 117 YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA MENOT 193525 -13895 TULOT 55156. 10856 NETTOMENOT 138369 -24751 — 5000 5000 SUUNNITELMAPOISTOT 2013 ei omaa tulosaluetta 53 0 -5000 Tekninen lautakunta TEKNINEN LAUTAKUNTA Perustehtävä: Tyydytämme ihmisten perustarpeet tiestön, turvallisuuden, veden ja yhdyskuntateknisen huollon avulla. Lisäksi luommeja ylläpidämme edellytyksiä kunnan eri toiminnoille kiinteistöjen ylläpito-ja rakennuttamispalveluilla. Painopisteet: Kunnan koko alueen säilyttäminen asumiskelpoisena Hallittu rakennuttaminen Tulosalueet: Hallintotoimi, kiinteistöt, vesihuoltolaitos, liikenneväylät sekä liikunta- ja yleiset alueet, tekninen suunnittelu ja kunnan tilat, pelastustoimi Toiminnan laajuustiedot Tavoite TIlAPALVELU Perustelutietoina asetetut tavoitteet Tavoite 2014 TOT 31.12. TP 2013 Poikkeama Kunnossapito+ylläpito 0,00 306451 306451 Rakennuksetrn3 306451 -0,48 5,42 5,90 5,48 Kustannukset €/m3 -1,45 -3,71 -2,26 -3,01 Kustannukset netto €/m3 sis.ylläolevaan sis.ylläolevaan JAKKin kiinteistöt m3 Siivous -826,05 36 974 37 800 Siivousneliöt 34 709 -1,95 22,05 24,00 24,70 €/m2 €/m2* 1,45 19,85 18,40 22,45 henidiöstömenot *suorjtteen nimi muutettu oikein, laskentatapa pysyi saman kuin tp 2013 ja tavoitteessa 2014 LIIKENNEVÄYLÄT JA YLEISET ALUEET Yksityistiet,kunnossap ito 0,00 464 464 464 avustettavat tiekm:t -20,50 249,50 270,00 271,41 €/krn -3,10 37,90 41,00 €/tienvarren asukas 42,58 48 (59*) Tehtävä, palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014 (2013*) *20 13 sis. Ympäristö-ja rak.ltk henkilöstön Olennaiset tapahtumat Henkilöstössä on muutoksia tapahtunut siten, että vesi- ja viemärilaitos yhtiöitettiin ja henkilöstö siirtyi yhtiön palvelukseen, kunnan rakennusmestari jäi pitkälle virkavapaalle ja hänen tilalleen valittiin työnjohtaja. Kiinteistöautomaatiosta vastaava työnjohtaja määrättiin vs. rakennusmestariksi. Mittausteknikko irtisanoutui vuoden lopussa ja hänen tehtävänsä jaettiin henkilöstön kesken siihen saakka, kunnes kuntaliitos Kurikkaan toteutuu vuoden 2016 alusta lukien. Siivoustoimeen tuli uusia kohteita kun Luopajärven päiväkoti, paloasema ja Viikeri valmistuivat. Koulukeskuksen ilmanvaihdon parantamiseen, kulunvalvontaan, kuulutuslaitteisiin, paloilmaisiimin, ovihallintaan ja murtohälytysjärjestelmiin liittyvät parannukset valmistuivat. Yksityisteiden kunnossapitoavustuksia jaettiin yhteensä 115 768 euroa 160 tiekunnalle. Perusparannusavustuksia jaettiin 20 tiekunnalie yhteensä 22 400 euroa. Antila-Haanpää -yksityistie sai sillan uusimiseen avustusta ELY:tä 75 U/ toteutuneista kustannuksista ja kunta myönsi 12,5 %, enimmiilään kustannusarviosta 231 136 euroa. Tehostettua kunnossapitoavustusta voitiin vielä myöntää loppuvuodesta viranhaltijapäätöksellä. Katuvalaistuksen saneeraushanke käynnistyi kesän aikana ja valmistui aikataulun mukaan syksyllä. Hankkeen takaisinmaksuajaksi on arvioitu noin viisi vuotta. Lähdetie (1 ilm) valmistui toukokuussa. Hautiaisentien peruskorjaus (340m) toteutettiin kesäkuussa, vanhoja tienpohjia vaihdettiin, kalliota ammuttiin ja ojat muotoiltiin. Heittolanpolun kevyenliikenteenväylältä kuorittiin vanhat asfaltit pois ja kerroksia uusittiin. Kiuaskallion rinnetielle asennettiin katuvalaistus. 54 Ympäristö- ja rakennuslautakunta YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA Perustehtävä: Rakentamisen ja ympäristönsuojelun neuvonta, luvitus ja laillisuusvalvonta Painopisteet: Asiantunteva rakentamisen ja ympäristönsuojelun lupapalveluiden tuottaminen Kestävä ympäristö Kaavoj en toteutuminen ja ja osallituminen tulevien kaavoj en suunnitteluun Tulosalueet: Ympäristö- ja rakennusvalvonta Toiminnan laajuustiedot Perustelutietoina asetetut tavoitteet Tavoite RAKENNUS VALVONTA Rakennus- ja toimenpideluva YMPÄRISTÖTOIMI Luvatja päätökset TP 2013 Tavoite 2014 TOT 31.12. Poikkeama 171 170 163 -7 37 28 27 -1 1 2 1 -1 sekä lausunnot ympäristöstä Maa-ainesluvat YSL:n mukaiset valvottavat luvat, ilmoitukset ja rekisteröin.r 116 17 107 Valvottavat maa-ainesluvat 16 14 Tehtävän palveluksessa oleva henkilöstö 31.12.2014* -9 -3 2,8 * *vuoden 2013 luku esitetty telan kohdassa Olennaiset tapahtumat Ympäristö-ja rakennuslautakunta kokoontui 10 kertaa vuoden 2014 aikana. JÄSSI-hankkeen jätevesineuvoja suoritti pääasiassa Ilvesjoen alueen jätevesineuvontaa toukokesäkuussa. Uusi ympäristönsuojelulaki tuli voimaan 1.9.2014. Velvollisuuksiaja vastuista koskeva Maankäyttö-ja rakennuslain muutos voimaan asetuksetja ohjeet kommentoitavana 15.09.2014 saakka. - Energiatehokkuusdirektiivin toimeenpano etenee; lähes nollaenergiarakentamisen määritelmä kirjattiin direktiivistä rakentamismääräyksiin yksityiskohtainen vaatimustaso valmisteilla. - Valtioneuvoston asetus tuulivoimaloiden melutason ohjearvoista, luonnos 17.11.2014. Lakiehdotus lausunnolle: Omistajat jatkossa velvollisia varmistamaan laajarunkoisten hallien rakenteellisen turvallisuuden. Ympäristöministeriön asetus eräiden rakennustuotteiden tuotehyväksynnästä muutettu. Rakennustarkastajalla on velvollisuus valvoa, että kotitalous antaa rakennustyöstä rakentamisilmoituksen verottajalle, voimaan 1.7.2014. 55 Talousarvion toteutuminen KÄYTTÖTALOUSOSAN TOTEUTUM ISVERTAILU TA 2014 YLEISHALLINTO-OSASTO Menot 45 089 156 Tulot 13 796 569 31 292 587 Netto SIVISTYSOSASTO 14489173 Menot Tulot 785 010 13704163 Netto TEKNINEN OSASTO Menot 4 993 798 Tulot 3 851 006 Netto 1 142792 KAIKKI YHTEENSÄ 64 572 127 Menot 18432585 Tulot Netto 46 139 542 TAmuutokset 1 229 340 TA muutosten jalkeen ... Toteutuma 31.12.2014 Poikkeama 46 318 496 13 796 569 32 521 927 44 470 440 12 094 624 32 375 817 -1 848 056 -1 701 945 -146 110 50000 14539173 785 010 13754163 14418465 1 028 149 13390317 -120708 243 139 -363846 0 4 993 798 3 851 006 1 142792 4 800 657 4 572 857 227801 -193 141 721 851 -914991 1 279 340 0 1 279 340 65 851 467 18432585 47 418 882 63 689 563 17695629 45 993 934 -2 161 904 -736956 -1 424 948 1 229 340 50000 - - + + 56 = = = = menojen alitus tulojen alitus menojen ylitys tulojen ylitys Talousarvion toteutuminen TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU (Sisältäen sisäiset erät, JAKK ei mukana) TA 2014 Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuetja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavara Avustukset Muut toimintamenot TAmuutokset 0,00 18 432 585,00 13 329 738,00 1 644 678,00 610 150,00 2 848 019,00 -64 572 127,00 -25 727 663,00 -31 747 604,00 Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot- ja menot Korkotulot muilta Korkotulot Iiikelaitoksilta Muut rahoitustulot muilta -2 745 360,00 -3 012 160,00 -1 279 -50 -825 5 340,00 000,00 040,00 700,00 -1 339 340,00 -390 000,00 -20 000,00 -46 139 542,00 -1 279 340,00 24 899 420,00 20 600 000,00 270 000,00 100 000,00 Suunn.mukaiset poistot -536 832,00 muutosten jalkeen 18 432 585,00 13 329 738,00 1 644 678,00 610 150,00 2 848 019,00 -65 851 467,00 -25 777 663,00 -32 572 644,00 -2 739 660,00 -3 402 160,00 -1 279 340,00 -2 360 501,00 Toteutuma 31.12.2014 17 695 628,77 11 888 181,47 1 791 727,98 810 400,93 3 205 318,39 -63 689 562,92 -24 023 082,78 -32 512 569,82 -2 245 005,92 -3 466 585,15 -1 359 340,00 -1 442 319,25 -736 956,23 -1 441 556,53 147 049,98 200 250,93 357 299,39 2 161 904,08 1 754 580,22 60 074,18 494 654,08 -64 425,15 -82 979,25 1 424 947,85 24 899 420,00 25 295 667,01 20 600 000,00 21 562 890,00 396 247,01 962 890,00 271 480,70 1 480,70 o,oo -11 00000 49 231,28 844,77 -140 399,89 -22416,16 -50 768,72 844,77 115 310,11 -11 416,16 -1 816 172,00 1 022 518,79 2 838 690,79 -2 360 501,00 -2 027 994,94 -332 506,06 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 0,00 -2 897 333,00 Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutokset Rahastojen lis. (-) tai väh. (+) -1 279 340,00 -2 897 333,00 -1 279 340,00 Tilkauden ylijäämä Poikkeama -45 993 934,15 -47 418 882,00 0,00 270 000,00 0,00 100 000,00 0,00 -255 710,00 Korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta -255 710,00 Korkomenot -11 000,00 Muut rahoitusmenot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset TA 57 -4 176 673,00 -4 176 673,00 005 476,15 3 171 196,85 1 344 000,00 -1 344 000,00 338 523,85 4 515 196,85 -1 Talousarvion toteutuminen Verotulojen ja valtionosuuksien erittely IVerotuloien erittely Talousarvio Ta muutosten Toteutuma jälkeen 31 .12.2014 muutokset 21 800 000,00 22 164 634,41 21 800 000,00 1 701 468,00 1 693 703,20 1 701 469,00 1 397 95100 1 437 329,40 1 397 951,00 TA 2014 Kunnan tulovero Osuus yhteisäveron tuotosta Kiinteistövero Yhteensä: 24 699 420,00 Tuloveroprosenttien ja ansioäyrien erittely Verovuosi vuosi 1998 vuosi 1999 vuosi2000 vuosi200l vuosi2002 vuosi 2003 vuosi2004 vuosi2005 vuosi 2006 vuosi 2007 vuosi 2008 vuosi 2009 vuosi 2010 vuosi20ll* vuosi2ll2 vuosi 2013* ei lopullinen vuosi 2014* ei lopullinen vuosi 2015* ei lopullinen Tuloveroprosentti Polkkeama 364 634,41 -7 765,80 39 378,40 396 247,01 0,00 24 899 420,00 25 295 667,01 Ansioäyrejä vast, tulot e Muutos % 18 18 19 19 19 19 19 19 19 19,5 19,5 19,5 19,5 20,5 20,5 20,5 22 22 67057841 69041689 72986216 75188963 77563541 78170962 78668072 80466155 85331 572 89 868 600 95288473 93 551 803 92 775 453 94804710 103213000 108 065 660 108 290 161 109 097 052 3,83% 2,96% 5,71% 3,02% 3,16% 0,78% 0,64% 2,29% 6,05% 5,32 % 6,03% -1,82 % -083% 2,19% 887% 4,70 % 0,21 % 075% TA 2014 Tamuutokset TA muutosten jalkeen Valtionosuuksien erittely . . Valtaonosuuksien erittely Poikkeama 16 406 775,00 Yhden putken valtionosuus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Verovähennysten ja valtionosuuksien kompensaatio Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus VO:n takaisinperintä JAKK Valtionosuudet yhteensä Toteutuma 31 .12.2014 -1 185 787,00 5 391 90200 950 000,00 0,00 20 600 000,00 21 562 890,00 20 600 000,00 Verotuloihin perustuva tasaus on budjetoitu yhdeksi eräksi omaan kohtaansa, kirjaukset on ohjattu eri hallinrionaloille valtionosuuksien maksajaministeriön mukaisesti. * 58 962 890,00 Investoinnit INVESTOINNIT Investointiohj elmassa talonralcennuksen määrärahat ovat kohteittain sitovia. Kunnallistekniikan sekä vesi- ja viemärilaitoksen rakentamismenot ovat sitovia investointiryhmänä 40.000 e alittavien kohteiden osalta, 40.000 e tai suuremmat hankkeet ovat kohteittain sitovia. Alle 10.000 euron hankinnat kuuluvat käyttötalouden puolelle. Investointien hankintamenon jaksottaminen voidaan tarkistaa tilinpäätöksen hyväksymisen yhteydessä taikka erillisellä valtuuston päätöksellä. OLENNAISET TAPAHTUMAT Osakkeiden ja os. osto 5,7 milj. euroa aiheutuu Vesi Oy:n kauppahintavelan osan konvertoinnista. Kadut ja yleiset alueet: Hautiaisenentie peruskorjaus on valmistunut, samoin Heittolanpolun kunnostus. Jokipiissä Kiertotietä on kunnostetti noin sadan metrin matkalta Kiuaskallion rinnetiehen on asennettu valaistus. Katuvalojen uusiminen valmistui marraskuun lopussa. Vanhoja katuvalaisimiaja niiden varsia uusittiin sekä huonokuntoiset pylväät vaihdettiin uusiin. Luopajärven koulun kohtaan (Vt 19 ) toteutettiin yhdessä Ely-keskuksen kanssa katuvalaistus. Teollisuusalueelle rakennettiin Lähdetien jatko 270m. P alvelupolku kevyenliikenteenväylineen rakennettiin syksyn aikana (110 metriä), samalla rakennettiin kevyenliikenteen väylä Koskitien varteen Palvelupolulta koulukeskukseen suuntaan. Järvien niitto on toteutettu elokuun alussa. Asfaltoinnit valmistui elokuun alussa. Vanhoja leikkikenttiä saneerattiin uusimalla ja lisäämällä leikkivälineitä. Niementien leikkikenttää laajennettiin asukkaiden toivomuksesta. Katujen ja kevyenliikenteen väylien peruspararinustöitä tehtiin mm. Hautiaisentiellä, Kiertotiellä ja Heittolanpolulla. Talonrakennuskohteet: Sivupellontien asuntolan sisä- ja ulomaalauksetjajätekatos on tehty. Koskuen koulun korjaustyöt on tehty ja maalämpöhanke valmistui marraskuun loppuun mennessä. Kirkonkylän koulun ja yläasteen ilmanvaidon parannus ja paloilmaisimien saneeraus on valmis. Kiinteistöj en ilmanvaihtokanavien nuohoukset ovat pääosin tehty. JAKK:ssa pääaulan lattia on uusittu. Vanhan paloaseman tilat on kunnostettu Jalasjärven Vesi Oy:n käyttöön. Palveluportin parkettilattian uusimisurakka vastaanotettiin 27.8.2014, lattiaralcennetta jouduttiin kuivaamaan useiden viikkojen ajan ennen parketin asennusta. INVESTOINNLT, TILINPAATOS 31.12 2014 INVESTOINTIOSA KUNTA Menotyhteensä Tulot yhteensä Nettomenot 2014 TA TA muutoks TA muut. jälkeen 31.12. Poikkeama 2487500 228059 2715559 7593215 4877656 184 000 0 184 000 326 791 142 791 2 303 500 228 059 2 531 559 7 266 424 4 734 865 59 Investoinnit KUNNANHALLITUS Kiinteä, aineeton ja irtain omaisuus KIINTEÄ OMAISUUS, menot Maa-alueiden osto KIINTEÄ OMAISUUS,tulot Maa-alueiden myynti AINEETON KÄYTTÖOMAISUUS, menot Osakkeet ja osuudet, osto AINEETON KÄYTTÖOMAISUUS, tulot Osakkeet ja osuudet, myynti IRTAINOMAISUUS,menot Kunnanhallituksen irtain yhteensä, menot: 2014 TA TA inuzitolcset TAnsuut. Jalkeen 31.12. Poikkeama 50 000 50 000 228 059 228 059 278 059 278 059 242 359 242 359 -35 700 -35 700 100000 100 000 0 100000 100 000 80559 80 559 -19441 -19 441 50 000 50 000 0 50 000 5 689 110 50 000 5 689 110 5 639 110 5 639 110 0 0 0 0 0 0 148 336 148 336 148 336 148 336 381500 190 500 0 0 381500 190 500 327688 160 494 -46163 -30 006 92 500 98 000 67 961 92 533 -24 539 -5 467 Atk:n kehittäminen, palvelimia ym. Ruokapalvelut 92 500 98 000 Sivistystoimen irtain yhteensä, menot: Luopajärven päiväkodin kalustaminen 60 000 60 000 0 60 000 60 000 52 351 52 351 -7 649 -7 649 131 000 15 000 90 000 16 000 10 000 0 131 000 15 000 90 000 16 000 10 000 114 842 8 100 89 800 16 942 0 -16 158 -6 900 -200 942 -10 000 709 559 6 259 157 5 549 598 228 895 128 895 609 559 6 030 262 5 420 703 Teknisen toimen irtain yhteensä, menot: Ruohonleikkurit, trimmerit Latu / rinnekone, väliraha Siivoustoimen konehankinta Rakennusvalvonnan ohjelmistopäivitys KIINTEÄ, AINEETON JA IRTAIN OMAISUUS Menot yhteensä 481 500 228 059 Tulot yhteensä 100 000 0 Nettomenot 381 500 228 059 60 100 000 Investoinnit TEKNINEN LAUTAKUNTA TALONRAKENNUS 2014 Jikkylle vuokratut rakennukset, menot Tk:n saneeraussuunnittelu, vanhan purku JIKKYN kiinteistöjen peruskorjaukset TK vuodeosasto/ ulkoseinän puuosat Hammashoitolan muuttotyöt Palveluportin parkettilattia 300 m 2 Palveluportin nuohous TK1, TK3 ja keittiö Sosiaalitoimen rakennukset, menot Sivupellontien asuntola, sisä-ja ulkomaalaus,jätekatos 310 000 100 50 15 100 25 20 TAmuut. TA ,,,iiitakset TA Julkeen 0 000 000 000 000 000 000 15 000 15 000 0 Sivistystoimen rakennukset, menot 515 000 0 Jokipiin päiväkoti keittiö ja nuohous Jokipiin päiväkoti räystäät, leikkivälineet TK C (päiväkodiksi muutos) sis. IV Hirvijärvi, putkiremontti ja kellarin vessat suunn. Koskuen koulun maalämpö Koskuen koulun korjaukset Koskue, Luopajärvi, Metsola IV-suunnittelu Luopajärven koulun maalaus Yläasteen luokkien ilmanvaihdon parannus Yläasteen vesikatteen maalaus Koulukeskuksen kuulutuslaitteisto Koulukeskus, rakennekorjaukset/toimenpide-ehd. Koulukeskus+ muut, paloilmaisimien saneeraus Koulukeskus, ovihallintaja murtohäIytysjijeste1mä Tenavatien pk:n ja TOKE:n sadevesijärj. KK Ala-asteen ulkomaalaus KK Ala-asteen nuohous Ala-asteiden koulukorjaukset Sivistystoimen rakennukset, tulot 10000 10000 50 000 10000 120 000 20 000 25 000 10 000 30 000 35 000 10 000 50 000 15000 20 000 18 000 20 000 12 000 50 000 0 Koskuen koulun maalämpö, rahoitusosuus Koskuen koulun korjaukset, muut tulot Vapaa-aikatoimen rakennukset, menot Kirjaston IV- automatiikka, LVI-säädöt Kirjastonnuohous 1-lyvinvointikeskuksen suunnittelu Wilholan 1V-automatiikka, tuulikaapin lisäpatteri liukuovet, kattovuodonj5lje, lattian korjaus ja lakkaus Teknisen toimen rakennukset, menot Vanha paloasema, LVI ja rakenteet suunnittelu Teollisuuskiinteistöjen korjaukset JAKK kiinteistöjen korjaukset Kunnan kiinteistöjen kuntoarviotja korjaussuunnittelu Muiden kunnan kiinteistöjen peruskorjaukset TALONRAKENNUS Menot yhteensä Tulot yhteensä Nettomenot 93 000 15 000 13000 50 000 10 000 -10 000 0 0 15 000 165 10 25 50 30 50 000 000 000 000 000 000 1 098 000 0 1 098 000 61 0 31.12. Po,kkea,na 310 000 106 853 -203 147 100 000 50 000 15 000 100 000 25 000 20 000 734 49 194 7406 4 529 26 719 18 271 -99 266 -806 -7594 -95 471 1 719 -1 729 15 000 15 000 515 000 16 797 16 797 331 187 1 797 1 797 -183 813 10 000 10 000 50 000 10000 120 000 20 000 25 000 10 000 40 000 35 000 10 000 40 000 15000 20 000 18 000 20 000 12 000 50 000 0 3 285 6887 4 034 2742 109 280 14 626 2 419 6350 51 959 22 000 5 976 11 913 15015 19 064 10 745 3 268 8 494 33 129 17 475 -6 715 -3 113 -45 966 -7258 -10 720 -5 374 -22 581 -3 650 11 959 -13 000 -4 024 -28 087 15 —936 -7255 -16 732 -3 506 -16 871 17 475 0 0 93 000 15 000 13000 50 000 16 371 1 104 26 733 3280 12997 0 16371 1104 -66 267 -11 720 -3 -50 000 15 000 10 456 .4 544 165 000 10 000 25 000 50 000 30 000 50 000 0 1 098 000 0 0 0 1 098 000 110 11 13 34 288 083 372 711 0 51123 -54 712 1 083 -11 628 -15 289 -30 000 1123 591 858 17475 574 383 -506 142 17475 -523 617 Investoinnit TEKNINEN LAUTAKUNTA JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS 2014 TA TAmuut. Jalkeen TA ii, uutokset Kadut,menot 821000 Katujenperuskorjaus Kevyt liikenteen tiet Liikenneturvallisuuskohteet Päällystekorjaukset (asfaltoinnit) Asfaltoinnit (Uusasfaltoinnit) Katujenvalaistus Tievalaistuksen uusiminen Katujen täyd.rakentaminen Lähdetie Jokipiin silta suunn. 2014 ja toteutus Suunnitteluraha seuraavalle vuodelle Ilkankallio 1,11,111 (kadut) Kivistönkylän risteyksen liikennejärjestelyt 140000 41 000 10 000 65 000 25 000 42000 400 000 10 000 53 000 10000 10 000 0 -80 000 80 000 15 000 31.12. Poikkeama 821000 681721 -139279 140000 41 000 10 000 65 000 25 000 42000 320 000 90 000 53 000 10000 10 000 118327 31 383 9 688 42 655 408 44081 309 898 73 371 32 387 14500 4 855 168 0 -21673 -9 617 -312 -22 345 -24 592 2081 -10 103 -16 629 -20 613 4500 -5 145 168 -15 000 -13 079 -13 079 15 000 Kadut, tulot Tievalaistuksen uusiminen/hankeraha Katujen valaistus Ympäristötyöt ja yleiset alueet, menot 84 000 84 000 0 84 000 84 000 77 000 0 77 000 80 421 70 921 9 500 55 438 Ympäristörakentaminen ja puistoj en saneeraus Hirvijärven uimaranta Järvien niitto Keskustan kuivatusojat 30 000 15 000 17000 15 000 30 000 15 000 17000 15 000 24 556 10 444 15680 4 759 -5 444 -4 556 -1320 -10 241 Lilkuntapaikat, menot 10 000 10 000 5 040 -4 960 Maankaatopaikka Kiuaskallio 10 000 10 000 5 040 -4 960 0 -21 562 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS Menotyhteensa 908000 0 908000 742199 -165801 Tulot yhteensä 84 000 0 84 000 80 421 -3 579 824 000 0 824 000 661 778 -162 222 Nettomenot 62 Investoinnit INVESTOINNIT YHTEENSÄ 2014 TA TA muutokset TA muut. Jalkeen KUNNANHALLITUS: KIINTEÄ, AINEETON JA IRTAJN OMAISUUS 228 059 Menot yhteensä 481 500 Tulot yhteensä 100 000 0 Nettomenot 381 500 228 059 TEKNINEN LAUTAKUNTA: TALONRAKENNUS Menot yhteensä Tulot yhteensä Nettomenot 31.12. Porkkeama 709 559 100 000 609 559 6 259 157 228 895 6 030 262 5 549 598 128 895 5 420 703 1 098 000 0 1 098 000 0 0 0 1 098 000 0 1 098 000 591 858 17 475 574 383 -506 142 17 475 -523 617 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS Menot yhteensä 908 000 Tulot yhteensä 84 000 Nettomenot 824 000 0 0 0 908 000 84 000 824 000 742 199 80 421 661 778 -165 801 -3 579 -162 222 KAIKKI INVESTOINNIT: Menot yhteensä Tulotyhteensä Nettomenot TA 2014 2 487 500 TA muut. TA muutokset jälkeen Poikkeama 7 593 215 4 877 656 184000 326791 142791 228 059 2 531 559 7 266 424 4 734 865 228 059 2 715 559 184000 2 303 500 31.12. 0 63 Talousarvion toteutuminen RAHOITUSOSAN TOTEUTUMISVERTAILU (Sisältäen sisäiset erät, JAKK ei mukana) TA 2014 TAmuutokset TA muutosten jälkeen -1 279 340,00 -1 816 172,00 Toteutuma 31122014 Poikkeama Varsinainen toiminta ja investoinnit Toiminnan raha virta Vuosi kate -536 832,00 1 022 518,79 -2 838 690,79 0,00 Satunnaiset erät -244 166,81 Tulorah. korjauserät 244 166,81 VO:n takaisinperinnän lisäkirjaus -244 166,81 Pysyvien vast. myyntivoitot/tappiot Investoinnit Investointimenot -2487 500,00 -228 059,00 -2 715 559,00 Rahoitusosuudet mv. 4877 655,62 96 792,45 Pysyvien vastaavien 184 000,00 hyöd. luovutustulot Toiminnan ja invest., -2 840 332,00 netto -7 593 214,62 -1 507 399,00 184 000,00 474 165,31 -193 372,86 -4 347 73100 -6 243 904,88 1 896 173,88 -201 455,28 201 455,28 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaam. muille Antolainasaam. liikelaitoksille Antolainasaam. muilta Antolainasaam. liikelaitoksilta lis. lis. väh. 110 000,00 110 000,00 5 877 324,33 5 767 324,33 3 500 000,00 3 500 000,00 8 500 000,00 -5 000 000,00 -844 808,00 -844 808,00 -9 000 000,00 8 155 192,00 -723 122,00 -723 122,00 0,00 -723 122,00 -2 305 661,00 -1 068 035,83 10 297 023,49 väh. Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lis. Pitkäaikaisten lainojen väh. Lyhytaikaisten lainojen muutos Vaikutus Imaksuvalmiuteen -798 262,00 -1 507 399,00 64 ci, 0) B B B LUKIO KUNTAYHTYMÄT IAPAA-AJANLTK -2 162 13 MPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLTK 63 690 65 851 B KUNNALLISTEKNISET PALVELUT 64 572 B PELASTUSTOIMI KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSJ 13 KAAVATEKN.,MAA-JAMETSÄTILAT 103 0 0 44 18 433 128 690 20 207 128 690 20 207 B LIIKENNE-JAYLEISETALUEET -14 -41 46 -14 2845 3017 736 3017 736 B TILAPALVELUT 735 114 649 66 194 0 429 115 20 107 0 114 4 3694 6 -45 -26 5 7 35 123 -222 3 -172 -1 198 195 195 1 021 597 5 1 028 212 4432 7118 1 026 B 1 279 50 177 4309 7339 1 071 623 0 HALLINTO TEKNINEN LTK — 1 021 B PERUSKOULUTJAILTAPÄIVÄHOITO MUU OPETUSTOIMI 4259 7339 1 071 623 0 B VARHAISKASVATUS HALLINTO 177 0 j j j 6 103 0 0 44 18 433 4 3694 0 429 115 20 107 0 114 MAASEUTUPALVELUT 3 B IK-OSTOT SIVISTYSLAUTAKUNTA B IK-TILAAJALAUTAKUNTA 63 310 0 1 55 17 696 10 4134 13 111 0 133 1 417 353 164 183 183 -29 338 13 57 207 0 1 11 -737 6 440 1 -12 238 -7 4 0 19 -19 0 0 0 363 24238 B SOSIAALIPALVELUJEN JAOSTO 956 -1716 24 -12 11353 498 46 13070 474 58 13070 474 58 -2294 39 -13 13905 5 532 64 16199 5 494 77 23875 367 16199 5 221 77 22918 367 B PALVELUTOIMINNOT 273 20 33 13 13 Poik keanaa 87 . arvio Toteutunut 31.12. muutosten 2014 jalkeen Talous 394 . 307 . Talousarvio 2014 307 Poikkeama . j B — — ci arviomuutokset Toteutunut 31.12. muutosten 2014 jalkeen . Talousarvio Talousarviomuutokset . Talous- Talous• arvio 2014 IlTuloarviot (1 000 euroa) Määrärahat (1000 euroa) YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVOIDEN TOTEUTUMISESTA KESKLJSJOHTO YLEISHALLTNTO KÄYTTÖTALOUSOSA L Talousarvion toteutuminen 0) 100 50 15 100 25 20 100 50 15 100 25 20 B B B B B B Tk:n saneeraussuunnittelu, vanhan purku IKKYN kiinteistöjen peruskorjaukset FK vuodeosasto/ ulkoseinän puuosat Kammashoitolan muuttotyöt 2 Palveluportin parkettilattia 300 m Palveluportin nuohous TK 1, TK3 ja keittiö ikkylle vuokratut rakennukset -8 7 5 27 18 -95 2 -2 -99 -1 -8 52 60 60 B Sivistysosaston irtain yhteensä 1 49 -16 131 131 B Eeknisen toirnen irtain yhteensä TALONRAKENNUS -30 160 -36 -104 115 5689 242 163 11 -115 191 50 278 267 22 191 50: 228’ 0 11 256 1 B B B 50 267 11 1 - Palvelutoiminnot irtain yhteensä Osakkeet ja osuudet IRTAIN OMAISUUS MNEETON KÄYTTÖOMAISUUS KIINTEÄ OMAISUUS Maa-alueet INVESTOINTIOSA B B B — 100 45 869 100 270 20600 24899 0 YHTEEN VETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVOIDEN TOTEUTUMISESTA TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ Satunnaiset erät Muut rahoitusmenot Korkomenot Muut rahoitustulot Korkotulot Valtionosuudet /erotulot ruLOSLASKELMAOSA r 0’ 100 45 869 100 270 20 600i 24899 49 563 271 148 81 47 179 21 25296 148 -19 1 310 -51 1 963 396 Talousarvion toteutuminen 0) 20 18 20 12 50 50 15 20 18 20 12 50 B B B B B B B B B B B B B B B Hirvijärvi, putkiremontti ja kellarin vessat suunn. Koskuen koulun maalämpö Koskuen koulun korjaukset Koskue, Luopajärvi, Metsola lV-suunnittelu Luopajärven koulun maalaus Yläasteen luokkien ilmanvaihdon parannus Yläasteen vesikatteen maalaus Koulukeskuksen kuulutuslaitteisto Koulukeskus, rakennekoijaukset/toimenpide-ehd. Koulukeskus + muut, paloilmaisimien saneeraus Koulukeskus, ovihallintaja murtohälytysjäijestelmä Tenavatien pk:nja TOKE:n sadevesijärj. KK Ala-asteen ulkomaalaus ItK Ala-asteen nuohous Ala-asteiden koulukorjaukset -10 10 B TK C (päiväkodiksi muutos) sis. IV 10 30 35 B 10 10 50 10 120 20 25 10 40 35 10 40 15 15 6 12 15 19 11 3 8 33 3 7 4 3 109 15 2 6 52 22 17 TalousToteutunut arvio 31.12. muutosten 2014 jalkeen Jokipiin päiväkoti räystäät, leikkivälineet 10 10 50 10 120 20 25 10 15 . Talousarviomiiutok set Jokipiin päiväkoti keittiö ja nuohous . Talousarvio 2014 Määrärahat (1000 euroa) B Sivistystoimen rakennukset B 0 U2 2 -4 12 -13 -4 -28 0 -1 -7 -17 -4 -17 -7 -3 -46 -7 -11 -5 -23 Poikkeama . Talousarvio 2014 0 . Talousarviomuutokset ITuloarviot (1 000 euroa) . 0 .1 16 1 TalousToteutunut arvio 31.12. muutosten 2014 alkeen YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVOIDEN TOTEUTUMISESTA Sivupellontien asuntola, sisä-ja ulkomaalaus, jätekatos Sosiaalitoimen rakennukset 1• keama Poik 16 1 Talousarvion toteutuminen cc 0) 0 Kivistönkylän risteyksen liikcnncjärjestelyt Suunnitteluraha seuraavalle vuodelle lokipiin silta suunn. 2014 ja toteutus Lähdetie Katujen täyd rakentaminen Tievalaistuksen uusiminen Katujen valaistus sfaltoinnit (Uusasfaltoinnit) Päällystekorjatikset (asfaltoinnit) Liikenneturvallisuuskohteet Kevyt liikenteen tiet Katujen peruskorjaus Kadut ULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS Muiden kunnan kiinteistöjen peruskorjaukset Kunnan kiinteistöjen kuntoarviotja korjaussuunnittelu B 8 8 B - B B B - 140 41 10 65 25 42 400 10 53 10 10 -80 80 +z 15 41 lö 65 25 42 320 90 53 10 10 140 5 0 43 0 44 310 73 32 15 118 31 - - -22 -25 2 -10 -17 -21 5 -5 -15 -22 -10 zzL iEi -15 35 50 50 IAKK kiinteistöjen korjaukset -12 13 25 25 8 -5 - l’eollisuuskiinteistöjen korjaukset -- 1 10 0 •! :- 11 15 13 50 . Poikkeama 10 . TalousToteutunut arvio 31.12. muutosten 2014 jalkeen 10 15 50 . Talous— arviomuutokset B B B ----1 13 B Talousarvio 2014 Vanha paloasema, LVI ja rakenteet suunnittelu reknisen toimen rakennukset Wilholan IV-autoniatiikka, tuulikaapin lisäpatteri liukuovet, kattovuodon jäljet, lattian korjaus ja laklcaus I-lyvinvointikeskuksen suunnittelu Kirjaston nuohous Kirjaston IV- automatiikka, LVl-siädöt Vapaa-aikatoimen rakennukset i2 Z > Määrärahat (1000 euroa) . 0 84 Talousarvio 2014 . Talousarviomuutokset [ruloarviot(1 000 euroa) - - . Talous arvio - - - jalkeen 0 84 muUtOSten YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVOIDEN TOTEUTUMISESTA 71 Toteutunut 31.12. 2014 -— -13 Poik keama Talousarvion toteutuminen (0 B -— 228 723 Lyhytaikaisten lainojen muutos 9 201 80 647 0 1 568 70 402 0 1 507 1 568 68 894 YHTEENSMI 9 000 0 Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen RAHO1TUSOSA YHTEENSÄ -- 723 •f•• 845 845 B Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys 201 :• 5 7 593j ...----—--.-- 0 10 2 716 B -----— 2 488 10 Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lis1iykset RAHOITUSOSA LNVESTOINTIOSAYHTEENS Maankaatopaikka Kiuaskallio LÅlkuntapalkat 110 184 1 507: 0 0 0 10 245IT68 894 . 1 507 1 507 3 500 -- . tTuIrviot(1 000 euroa) TalousTalousarvioarvio muutok2014 set 798 4 408 0 7 634 -723 8 155 201 -5 4 877 15 Keskustan kuivatusojat i 15 —1 -10 5 17; Järvien riiitto B -5 10 16 15 17 : 15 0 Hirvijärven uiniaranta 0 Poikkeama . -5 0 Toteutunut arvio 31.12. muutosten 2014 jalkeen . Talous- 25 0 . Talousarviomuutokset 30 B Ympäristörakentaminenja puistojen saneeraus . Talousarvio 2014 Määrärahat (1000 euroa) 30: 8 •j 1 E1 Talous- -1 238 9 530 10 245 80 647 70 402 — 5 000 5 767 143 1 068 15 445 j 8 500 5 877 327: Poik keama 2 306 5 916. — 3 500 110 184 arno . Toteutunut 31.12. muutosten 2014 jalkeen YHTEEN VETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVOIDEN TOTEUTUMISESTA Ympäristötyöt ja yleiset alueet Ilkankallio 1, II, III (kadut) L Talousarvion toteutuminen 70 Tilinpäätösiaskelmat kunta 71 Tulos- ja rahoLtuslaskelmat, tasee VIRALLINEN TULOSLASKELMA (JAKKmukana, ei sis. eriä) 2014 Toimin tatuotot: Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimin takulut: Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut 1 Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 2013 15 562 926,54 10643341,68 1 779 899,58 887 951,51 2 251 733,77 19 341 743,12 14315993,39 1 792 993,26 966 824,96 2 265 931,51 -64 027432,18 -66 586 177,16 -18 810 300,53 -20 722 221,40 -5 386 803,53 -1193071,78 -31 723 744,70 -2 426 250,64 -3466585,15 -1 020 675,85 -5 680 573,63 -1 400429,10 -31 487 444,55 -2 796 449,87 -3 180 334,32 -1 318 724,29 -48 464 505,64 -47 244 434,04 25 295 667,01 23 467 181,00 23 460 490,96 18 800 601,00 298 027,30 174 406,47 -130 072,33 -23 114,05 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset tuotot 1 Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutokset Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 72 156 55 -20 -18 363,10 284,83 875,81 454,74 617 589,76 -4 811 024,70 -2 062 668,10 -2 448 534,44 8 935 831,73 -1 445 078,34 1 676 272,59 1 445 295,78 32 620,38 217,44 1 708 892,97 Tulos-ja rahoituslaskelmat, taseet VIRALLINEN RAHOITUSLASKELMA (JAKK mukana, ei sisäisiä eriä) 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Vo:n takaisinperinnän lisäkirjaus Pysyvien vastaavien myyntivoitot Satunnaiset erät 2013 617589,76 -4811 024,70 8 935 831,73 -244 166,81 4 847 164,00 -296 078,19 -8 935 831,73 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vastaavien hyöd.luovutustulot -7 593 214,62 96 792,45 474 165,31 -2 077 808,50 77 988,00 14394635,16 5 162 725,24 9 231 909,92 jToim innan ja investointien rahavirta 229 998,50 244 166,81 -6 648 833,91 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 6 389 307,82 Investointien varsinaiset myyntitulot Investointien myyntivoitot/-tappiot 12 134 875,77 -201 455,28 -14 636 647,33 243 510,39 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman paäoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos Rahoituksen rahavirta 8 500 000,00 -9 000 000,00 0,00 -9 000 000,00 8 996 000,00 0,00 0,00 -35 113,15 -27 277,12 39253,15 463 322,30 614 206,37 1 041 437,62 -536 384,26 6 730 268,06 -13 880 107,55 Rahavarojen muutos 81 434,151 -1 745 231,78 Rahavarojen muutos 81 434,15[ -1 745 231,38 Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 7 988 776,69 7 907 342,54 73 7 907 342,54 9 652 573,92 Tulos- ja rahoituslaskelmat, taseet iÄ[LiNEN TASE VASTAAVAA 2013 2014 PYSYVÄT VASTAAVAT (JAKK mukana, ei sis.eriä) VASTATTAVAA 2014 2013 OMA PÄÄOMA Peruspäaoma Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 58 873,35 148 380,58 Muut pitkävaikutteiset men 23 333,51 71 413,77 Muut omat rahastot 30 714 600,47 30 714 600,47 3 078 303,35 4 523 599,13 Edeil. tilik. yläamä(alijään -10 756 152,75 -16 616 595,35 217,44 Tilikauden ylijäämä(alijään 1 708 892,97 A ineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet 6 510 791,33 6348 991,38 PAKOLLISET VARAUKSE Rakennukset 19 307 218,80 19 888 427,82 Kiinteät rakenteetja laittee 5 784 500,63 5 645 153,02 439 075,16 OIMEKSIANTOJEN PÄÄ MAT 583 263,33 Koneet ja kalusto 95 286,70 31 728,44 Ennakkomaksutja kesken 237 767,12 275 155,00 Muiden toim.antojen po 31 003,32 27 715,54 15 029 701,54 9 488 926,93 VIERAS PÄÄOMA 10 349 944,36 16 539 252,18 Pitkäaikainen 165 873,12 Lainat rah. Ja vak.laitoksilt 167 328,40 8 150 000,00 225 000,00 875 000,00 Si ijoitukset Muut saamiset Lainat julkisyhteisäiltä DIMEKSIANTOJENVA AT Muut velat 525 000,00 9 347 164,00 17 847 164,00 3 343,64 Lyhytaikainen Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahast.erit.katteet 3 343,64 Valtion toim eksiannot Lahjoitusrahast. pääomat eräiset hankinnat Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Eläkevaraukset 129 490,87 130 503,92 Kuntatodistus Lainat rah. ja vak.laitoksilt ÖJHTUVAT VASTAAVA’ 4 V Lainat Julkisyhteisäiltä Vaihto-omaisuus Saadut ennakot Aineet ja tarvikkeet Muu vaihto-omaisuus 9 000 000,00 575 000,00 350 000,00 9 000 000,00 150 000,00 350 000,00 4 221 965,01 Ostovelat 3 249 980,88 3 147 036,17 Muutvelatlliittymism.jam: 9 012 192,87 9 001 050,16 Siirtovelat 4 612 621,19 4 026 908,39 68 127 697,89 69 480 835,13 Saamiset VASTATTAVAA yhteensä Pitkäaikaiset saamiset 87 073,88 64 833,40 1 277 418,56 1 764 074,11 Muut saamiset 167 521,12 155 317,26 Siirtosaamiset 829 720,03 625 652,65 2 871 472,46 2 782 674,66 IV Rahat ja pankkisaam. 5117304,23 5 124 667,88 VASTAAVAA yhteensä 68 127 697,89 Muut saamiset Lyhytaikalset saamiset Myyntisaamiset III Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit 1 69 480 835,13 74 Tulos- ja rahoituslaskelmat, taseet KUNNAN TULOSLASKELMA (ei sis. eriä mukana, j JAKK) 2014 Toiminta tuotot: Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot 15 035 661,58 10 206 448,45 1 779 899,58 810 400,93 2238 912,62 17065 058,55 12 256 168,36 1 792 993,26 843 140,40 2 172 756,53 Toimin takulut: Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkHösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut -61 029 595,73 -60 666 280,35 -17 938 147,83 -18 520 665,44 -4918322,15 -1166612,80 -30 827 706,06 -2228919,73 -3466585,15 -483 302,01 -4 902 938,79 -1178421,00 -30 041 457,59 -2 399 000,52 -3 180 334,32 -443 462,69 Tolmintakate -45 993 934,15 -43 601 221,80 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 25 295 667,01 21 562 890,00 23 460 490,96 16 661 398,00 271 49 -140 -22 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaisettuotot 480,70 231,28 399,89 416,16 30 51 -30 -18 573,07 815,52 886,43 454,74 1 022 518,79 -3 446 285,42 -2 027 994,94 -2 397 796,67 8 935 831,73 1 Tilikauden tulos -1 005 476,15 Varausten ja rahastojen muutokset Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+) 3 091 749,64 1 344 000,00 1 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , 2013 338 523,85 Tuloslaskelman tunnusluvut 2014 Toimintatuotot/toimintakulut, % Vuosikate/poistot, % Vuosikate €/asukas Asukasmäärä Tulovero% 2013 24,6 -50,4 130 7 890 22,00 75 3 091 749,64 28,1 143,7 -431 7 996 20,50 Tulos- ja rahoituslaskelmat, taseet KUNNAN TULOSLASKELMA (sis. erät mukana, ei JAKK) 2014 Toimintatuotot: Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut: Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset Muut toimintakulut 1 Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 17 695 628,77 11 888 181,47 1 791 727,98 810 400,93 3205318,39 19 404 992,52 13 899 062,53 1 796 786,26 843 140,40 2 866 003,33 -63 689 562,92 -63 006 214,32 -17938 147,83 -18 520 665,44 -4918322,15 -1166612,80 -32 512 569,82 -2 245 005,92 -3 466 585,15 -1 442 319,25 -4 902 938,79 -1178421,00 -31 662 221,54 -2 422 810,64 -3 180 334,32 -1138822,59 -45 993 934,15 -43 601 221,80 25 295 667,01 21 562 890,00 23 460 490,96 16 661 398,00 271 480,70 49231,28 -140 399,89 -22 416,16 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 2013 30 51 -30 -18 573,07 815,52 886,43 454,74 1 022 518,79 -3 446 285,42 -2 027 994,94 -2 397 796,67 8 935 831 ,73 1 Tilikauden tulos -1 005 476,15 3 091 749,64 \t,usteri ja rar1dsiojrI rT1UutoKeI. 1 344 000,00 Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+) 338 523,85 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 76 3 091 749,64 Tu’os- ja rahoituslaskelmat, taseet L KUNNAN RAHOITUSLASKELMA (‘JAKK ei mukana) 2013 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -244 166,81 -3 446 285,42 8 935 831,73 -4 291 570,94 -244 166,81 -9 138 734,94 -7 593 214,62 96 792,45 474 165,31 -3 267 437,88 77 988,00 14 094 612,05 229 998,50 4 955 877,11 244 166,81 9 138 734,94 -6243904,88 12103137,54 1 022 518,79 4 847 164,00 VO:n takaisinperinnän lisäkirjaus Pysyvien vastaavien myyntivoitot/tappiot Investoinnin raha virta Investointimenot Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vastaavien hyöd.luovutustulot Investointien varsinaiset myyntitulot Investointien myyntivoitot/-tappiot [oiminnanja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset -201 455,28 -13 799 001,54 243 510,39 5 877 324,33 Lainakannan muutokset 8 500 000,00 Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys [yhytaikaisten lainojen muutos -9 000 000,00 0,00 -9 000 000,00 8 996 000,00 -35 113,15 -27 277,12 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos [hoituksen rahavirta -46 184,79 403 265,14 839 695,90 1 736 898,50 6 383 716,94 -11 896 054,56 IRahavaroien muutos 139 812,061 207 082,98 IRahavaroien muutos 139 812,061 207 082,981 3 177 110,12 3037298,06 2 830 215,08 Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 3 037 298,06 ( Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus,% Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä Toiminnan ja investointien rahavirta (5v.) € 77 2013 2014 1:3,0 -1U,1 -0,1 0,4 15 13 7 996 7 890 TP 201 0-2014 TP 2009-2013 -22 027 087,28 -13 905 602,98 Tulos-ja rahoituslaskelmat, taseet KUNNANTASE 2014 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset meno 82206,86 2013 (pJJAKK) 1 2014 VASTATTAVAA Peruspääoma 219 794,35 Muut omat rahastot Edeil. tilikausien ylijäämä(al Tilikauden ylijäämä(alijääm 2013 30714600,47 30714 600,47 1 898 223,61 3 242 223,61 -12 357 114,83 -19 600 414,10 338 523,85 3 091 749,64 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 6510791,33 6348991,38 PAKOLLISET VARAUKSI Rakennukset 19307 218,80 19 888 427,82 Eläkevaraukset Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 784 500,63 Koneet ja kalusto 409 497,12 Ennakkomaksut ja kesken eräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset 31 728,44 15222 089,01 10024282,06 167 328,40 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion tolmeksiannot Lahjoitusrahast.erit.katteet 130 503,92 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus j Muu vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset III Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit 4 833,40 5645153,02 230 635,79 TOIMEKSIANTOJEN PÄÅOMAT 95 286,70 Valtion toimeksiannot 3 343,64 Lahjoitusrahast. pääomat 275 155,00 237 767,12 Muut toimeksiantojen pääot 27 715,54 31 003,32 9 681 314,40 VIERAS PÄÄOMA 15701 606,39 Pitkäaikainen 165 873,12 Lainat rah. ja vakiaitoksilta 225 000,00 8 150 000,00 Lainat julkisyhteisöiltä 875 000,00 525 000,00 3 343,64 Muut velat 10 536 793,38 19 036 793,38 129 490,87 Lyhytaikainen Lyh.aik. joukkovelkakirjalaina 9 000 000,00 9 000 000,00 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 150 000,00 575 000,00 Lainat julkisyhteisöiltä 350 000,00 350 000,00 Lainat muilta luotonantajilta 688 504,60 688 504,60 Ostovelat 2 650 709,50 2 410 567,44 Muut velatlliittymism. ja mui 8 989 896,43 8 976 545,61 Siirtovelat 4 298 425,26 3712222,24 VASTATTAVAA yhteensä__________ . .1. 1 64833,40 66627332,71 63 179 007,07 TASEEN TUNNUSLUVUT 973 127,98 167 521,12 4 634 593,52 200 000,00 1 384 198,97 73151,61 Omavaraisuusaste % 509 607,55 Suhteel.velkaantuneisuu Kertynyt ylijäämä, 1000€ Kertynyt ylijäämä, €Jas 199 428,00 Lainat, €/asukas (Info: Lainat, €‘asukas, ilman JAKK vaikutusta) IV Rahat ja pankkisaam. 2977 110,12 VASTAAVAA yhteensä 86 627 33271 2837870,06 Lainakanta 31 .12.,1000€ Lainasaamiset 31 .12.1 000€ 63 179 007,07 Asukasmäärä 78 2014 2013 -12 019 -1 523 4 857 27,6 76,3 -16 509 -2 065 4 856 203 263 38 325 38 825 10 024 15702 7 890 7 996 30,9 73,9 Tilinpäätösiaskelmat konsemi 79 KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2014 Toimintatuotot: Toimintakulut: 65 922 598,51 66 075 652,18 -113 547 982,45 -114 490 469,59 13 785,71 7 141,54 -47 611 598,23 -48 407 675,87 25 295 667,01 25 547 205,59 23 460 490,96 22 307 239,11 79 051,55 192 693,63 -422342,03 -55 401,97 214 843,75 66 901,39 -265741,12 -70 147,69 3 025 275,55 -2 694 089,47 -4 443 188,95 -4 166 497,87 -1 -6 860 Osuus osakkuusyhteisöjen voitoista IToimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Satunnaiset erät 1 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet j Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 417 913,40 — 80 587,34 1 487 495,75 -177 623,40 -227 950,60 2 387,40 -108 041,05 -7 086 150,54 2013 2014 ITuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut, % Vuosikate/poistot, % Vuosikate €/asukas Asukasmäärä 2013 58,1 -68,1 383 7 890 57,7 64,7 -337 7 996 IKONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2014 Toiminnan rahavirta Vuosi kate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 2013 3 025 275,55 -2 694 089,47 8935831,73 -134475,18 -4283414,99 rivestoinnin rahavirta Investointi menot Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vastaavien hyöd.luovutustulot Investointien varsinaiset myyntitulot Investointien myyntivoitotl-tappiot -6 834 970,46 -6 759 762,67 100 537,45 101 967,50 265 393,83 741 474,62 489 985,23 46 917,86 251 489,39 218 475,97 -3 102 158,02 -4434074,07 fToimlnnanja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset -29 845,83 108 964,37 -28 981,75 154 567,99 Lainakannan muutokset 11 921 41050 5 603 555,50 -10 208 260,54 -g 770 276,99 140 650,78 8 437 549,70 Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset 278 881,69 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset -25 602,24 -3 295,52 1 917 989,70 -2 020 764,27 2080 128,64 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos [ahoituksen rahavirta IRahavaroien muutos -27 -388 768 387 5 136 566,90 329,06 634,28 616,88 769,65 -1 022 029,38 702 695,58 -1 022 029,38 702 695,58 b — Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 14 516 548,59 15538577,97 15538577,97 14835882,39 Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013 -40,5 44,9 0,3 -0,2 43 40 TP 2010-2014 TP 2009-2013 -41 757 602,43 -38 198 151,56 Investointien tulorahoitus,% Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Toiminnan ja investointien rahavirta, € 81 Tulos- ja rahoituslaskelmat, taseet KONSERNITASE VASTAAVAA 2014 VASTATTAVAA 2013 OMA PÄÄOMA 30 714 600,47 30714600,47 Peruspääoma 467 737,98 458 157,97 Arvonkorotusrahasto 764 384,06 638 378,29 3 4 rahastot Muut omat 302 568,45 252 707,76 Edeil. tilikausien ylijäämä(alijää -17 877 751,29 -14 647 928,44 -108 041,05 -7086 150,54 Tilikauden ylijäämä(alijäämä) 3360,00 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKE1 395 800,98 Aineettomat oikeudet 24 285,55 Muut pitkävaikutteiset menot 2 240.00 Ennakkomaksut AINEELLISET HYÖDYKKEET 7720615,25 7930 680,62 Maa-ja vesialueet 43 031 221,58 48 145 393,81 VÄHEMMISTÖOSUUDET Rakennukset 690 317,19 10 624 641,56 Kiinteät rakenteet ja laitteet 168206,89 POISTOERO JA VAPAAEHTO 491 5 104,97 4 Koneet ja kalusto 23 736,57 VARAUKSET 37 658,61 Muut aineelliset hyödykkeet Poistoero Ennakkomaksut ja kesken Vapaaehtolset varaukset 3 178 803,58 617 712,49 eräiset hankinnat SIJOITUKSET Osakkuusyhteisäosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Toimeksiantojen varat 8 358,24 1 258 324,70 26 401,72 224 159,30 287 870,90 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS Aineet ja tarvikkeet Keskenerälset tuotteet Valmiit tuotteet Muu vaihto-omaisuus SAAMISET Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset 2013 2014 851 940,36 160 036,83 218,87 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 88 893,79 Muut pakolliset varaukset 1 411 370,38 134 787,09 195 380,23 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMK Toimeksiantojen varat 204 404,70 197 414,50 419 940,53 1 988 264,55 447 803,63 1 965 446,24 428 396,46 297 596,55 464 374,28 503 135,46 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras ääoma 21 839 035,79 Lainat rah. ja vak.Iaitoksilta 2 098 465,34 Lainat julkisyhteisöiltä 10 181 129,01 Lainat muilta luotonant. 852 940,79 (sis. yO:n takaisinperintä koroton vieras p oma Pitkäaikainen 741,13 155 Ostovelat 1 422 176,41 218,87 Muut velatlliittymism. ja muut v Muut velat muille 328 163,10 11367757,91 2 942 494,24 17847164,00 1 661 792,59 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset 5 671 998,14 152,32 498 580,94 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 19 728 639,22 11 096437,73 Lainat rah. ja vak.laitoksilta, julkisyhteisöiltä, muilta luotonai ajilta 64 833.40 Lyhytaikainen koroton vieras p’ äoma 136 263,06 4 517 229,72 Saadut ennakot 5 400 374,26 4 735 033,64 Ostovelat 1472881,03 10079202,39 Muut velatiliittymism. ja muut v 4 075 430,64 9901153,65 9232877,17 0,00 Siirtovelat 2 378 446,24 Siirtosaamiset 1 1 098 490,91 1 058 876,79 VASTATTAVAA YHTEENSÄI 91 845 502,06! 91 769 369,921 III RAHOITUSARVOPAPERIT Rahoitusarvopaperit 3 387 053,14 3 004 057,29 IV RAHAT JA PANKKISAAMIS VASTAAVAA YHTEENSA 87 073,88 11 129495,45 12534520,68 91 769 369,92 82 TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % Suhteel.velkaarituneisuus% Kertynyt ylijäämä, 1000€ Kertynyt ylijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12.,1000€ Lainat, €)asukas Lainasaamiset 31121000€ Asukasmäärä 2013 2014 21,1 61,1 27,2 62,3 -17 986 -21 734 -2 280 53 847 6 825 26 7 890 -2 718 43 254 5 409 135 7 996 LIITTEET 83 Liitetiedot [ TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT7 rLiitetieto nro 1 Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät [- Pysyvien vastaavien aineettomatja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Johdannaissopimusten käsittely Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksen, joka on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisen lainan vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksella kiinteään korkoon. Sopimus on voimassa 16.6.2016 saakka. Olkaisut edellisen tilikauden tietoihin OKM/10/20312011, Perusteettoman edun takaisinperinnän johdosta tehtiin Jalasjärven kunnan ja JAKK Liikelaitoksen välinen kirjaus 4 151 549,63 euroa. Vaikutus kohdistui virallisen taseen 31 .12.2014 Edellisten tilikausien alijäämää vähentävästi 4 151 549,63 euroa, mikä aiheuttaa Oman pääoman Edellisten tilikausien jatkumattomuuden kyseisellä sumrnalla. Summa 4 151 549,63 kirjattiin peruskunnan puolella Siirtosaamisiin (l.a.) ja JAKK liikelaitoksen puolella Siirtovelkoihin (I.a.) ja Saatujen ennakkojen vähennykseksi. Vuoden 2013 laskelmiin, liitetfetoihirija tunnuslukuihin ei ole tehty muutoksia kirjausten johdosta. JAKK Liikelaitoksen tilinpäätöksessä vuokravakuustilit on siirretty tiliryhmään Muut saamiset (yht. 82 165,65€). Aiemmin olleet Rahoitusarvopapereissa ja laskettu rahoituslaskelmassaja taseessa rahavaroihin vuoteen 2013 saakka. Vuoden 2014 raholtuslaskelmassaja taseessa on myös tältä osin oikaistu vuoden 2013 vertailutiedot. Sama vaikutus ulottuu myös virallisiin laskelmiin (Kunta+JAKK LL.) ja konsernin laskelmiin tase-Ja rahoituslaskelman osalta. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset luotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuototja kulut sekä saamisetja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta, Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetel mällä. Vähemmistöos uudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Konsernissa ei ole tytäryhtiöitä (esim. asunto-osakeyhtiöitä), joiden poistoja pitäisi oikaista. (Menetelmä tytäräyhtiöillä, joilla ei ole suunnitelman mukaisia poistoja: Aineellisten hyödykkeiden poistot oikaistaan suunnitelman mukaisiksi. Jäännösarvojen ero kirjataan konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- ja alijäämän oikaisuksi). Osakkuusyhteisöt Kunnalla on yksi osakkuusyhteisö, jota ei ole yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Yhdisteltävät tiedot eivät ole oleellisia konsernin tasolla. 84 Uitetiedot TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT --------------- --.-----. Liitetieto nro 8 Toimintatuotot ja liiketoiminnan myyntituotot Konse rn i 2014 Palvelutoiminnot Terveys-ja sosiaalitoimi JIK-tilaajalautakunta EpShp ja Eskoon sos.palv.ky Koulutus Muut varsinaisen toiminnan tuotot YHTEENSÄ Kunta+JAKK 2014 10556774,68 30 548 605,42 12 173 646,21 29 591 003,54 12 000 289,98 5 354 553,48 S:joen kky, JAKK koul. Oy, JAKK LL. Vapaa-aika Tekninen toimi Muut tuotot Toimintatuotot yht. Aikuiskoulutuskeskus Liikevaihto Konserni 2013 17845793,40 65 922 598,51 65922598,51 496 640,88 46318,36 45 504,00 893 802,13 852 224,00 132 696,56 2 859 793,11 136 420,00 4 338 228,00 17926 124,53 66 075 652,18 14 986 025,72 16 913 216,00 485 829,09 2 211 667,75 91 071,73 15562926,54 216859,42 19341 743,17 66075652,18 Iverotuloien erittely 2014 2013 Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero 22 164 634,41 1 693 703,20 1 437 329,40 20 576 038,96 1 604 174,28 1 280 277,72 VEROTULOT YHTEENSÄ 25295667,01 23 460 490,961 Liitetieto nro 10 I 2014 Laskennalliset valtionosuudet Kunnan peruspalvelujen valtionosuus Verotuloihin perustuva valt.os. tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus JAKK valtionosuudet VO:n takaisinperintä JAKK IVALTIONOSUUDET YHTEENSÄ jVALTIONOSUUDET YHTEENSÄ, KONSERN[ 10942046,00 598 794,00 6 558 234,13 Liitetieto nro 9 Valtionosuuksien erittely Ku nta+JAKK 2013 16 406 5 391 -1 185 950 1 904 775,00 902,00 787,00 000,00 291,00 0,00 23 467 181,00 25 547 205,59 85 2013 16 430 5 447 -1 369 1 000 2 139 -4 847 18 800 22 307 780,00 664,00 882,00 000,00 203,00 164,00 601,00 239,11 r Liitetiedot TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Liitetieto nro 12 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Uudeksi poistosuunnitelmaksi Jalasjärven kunta/JAKK liikelaitos ottaa 1.1.2013 alkaen Työ- ja Elinkeinoministeriön Kirjanpitolautakuntajaoston 15.11.2011 antaman Ylelsohjeen kunnan ja kuntayhtymän suunnitelman mukaisista poisoista annetun suosituksen mukaiset poistoajat ja -menetelmät. Poistoaikana käytetään 1.1.2013 alkaen uuden suosituksen mukaisen poistosuunnitelman alarajan mukaista tasapoistoaikaa uusille hyödykkeille. Mikäli hyödykkeen teknis-taloudellinen pitoalka voidaan todeta alarajaa pidemmäksi, vol kunnanhallitus muuttaa hyödykeryhmän tai yksittäisen hyödykkeen poistoaikaa tai -menetelmää kunnanvaltuuston hyväksymän poistosuunnitelman sisältäminen ala- ja ylärajojen puitteissa. Perusparannuksien ja niihin rinnastettavien uusien hyödykkeiden osalta voidaan hyödyke suhteuttaa päähyödykkeen jäljellä olevaan poistaaikaan siten että uusi hyödyke saa poistoajakseen päähyödykkeen jäljellä olevan poistoajan tai vaihtoehtoisesti sille voidaan antaa uuden polstosuunnitelman mukainen uusi poistoaika. Suunnitelman mukaiset poistot lasketaan tasapoistomenetelmässä aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista sekä menojäännöspoistomenetelmässä menojäännöksestä. Kunnan taseessa 31.12.2012 olevaan omaisuuteen sovelletaan edelleen vanhaa poistosuunnitelmaa. Arvioidut poistoajatja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät 2014 ovat: Poistomenetelmä PYSYVÄT VASTAAVAT Poistomenetelmä menojäännöspoisto tasapoisto AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Kehittämismenot Aineettomat oikeudet L.iikearvo Muut pitkävaikutteiset menot ATK-ohjelmistot Muut AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset Tehdas- ja tuontantorakennukset Talousrakennukset Vapaa-ajan rakennukset Asuinrakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot Sillat laiturit ja uimalat Muut maa-ja vesialueet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Kaukolämpöverkko Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset Maakaasuverkko Muut putki- ja kaapeliverkot Sähkö-, vesi- ym,s.laitosen laitoskoneetja laitteet Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Liikenteen ohjauslaitteet 2 5 vuotta* 5 20 vuotta* 2 5 vuotta* ei suositella ei suositella 2 -5 vuotta 2 5 vuotta* ei suositella ei suositella - - - - ei suositella ei poistoaikaa 20 50 vuotta 20 30 vuotta 10-20 vuotta 20 30 vuotta 30 50 vuotta 5- 10 % 10-15% 15-20% 10- 15 % 5- 10% 15-20 vuotta 10 30 vuotta 15-30 vuotta 30 40 vuotta 30 40 vuotta 20 30 vuotta 15-20 vuotta 10-12 vuotta 20 25 vuotta 15-20 vuotta 10-20 vuotta 15 20 vuotta 10 15 vuotta 10- 15 vuotta 15-20% 10-25% 10-20% 7- 10 % - - - - - - - - - - - Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Koneet ja kalusto Rautaiset alukset Puiset alukset ja muut uivat työkoneet Muut kuljetusvälineet 15 20 vuotta 8-15 vuotta 4 7 vuotta 5- 10 vuotta - - Muut liikkuvat työkoneet Muut raskaat koneet Muut kevyet koneet Sairaala-, terveydenhuolto- yms.laitteet ATK-laitteet Muut laitteet ja kalusteet Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Arvo- ja taide-esineet PYSYVIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet ‘) erityisesta syysta voi olla enintaan u vuotta 10- 15 vuotta 5 53 3 - - - 10 vuotta 15 vuotta 5 vuotta 5 vuotta käytön mukainen poisto ei poistoaikaa ei poistoaikaa 86 7-10% 10- 15 % 15-20% 20 22 % 12- 15% 15-20% 15 25 - - 15-20% 20 25 % 20 25 % - - 15-20% 20 27 % 25-30% 25 30 % 20 25 % 25 30 % 20-30% 30 40 30 40 % - - - - - - Litetiedot 1. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Liitetieto nro 13 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten irivestointie n vastaavuudesta Keskimääräiset poistot ja investoinnit Kunta 2013-2019 Kunta 2012-2018 2013-2014 2012-2013 019 Suunnitelman mukaiset poistot 15 938 170 16 023 581 16 556 678 Poistonalaisten investointien omahankintameno 20 388 987 20 388 987 17 121 638 Poikkeama (€) -4 450 817 -4 365 406 564 960 Poikkeama (%) -22 -21 3 Selvitys: Jakk * lllkelaitoksen tarkastelujakso on 2 vuotta, koska liikelaitoksen toiminta päättyy 31.12.2015 ja luvat siirtyvät Seduun. Jalasjäiven kunnan tarkastelujakso Investointisuunnitelman mukaisesti on 7 vuotta. Llltetiedossa ei mukana Jalasjärvi/Kurikka 1.1.2016 kuntaliitoksen investointilukuja. Investointi-Ja poistotason poikkeama johtuu osin siitä, että tarkastelujaksoon ajoittuu suuri poistonalainen Investointihanke (Talousarvio 2015, Tei’veyskeskus saneeraus 1.700.000,00 . Liitetieto nro 14 1 Pakollisten varausten muutokset ‘ ) Sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuu, Eläkevastuu 1.1. *) Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Eläkevastuu 31.12. *) Potilasvahinkovakuutusmaksu 1 .1 .(ky) Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. (ky) Pakolliset varaukset yht. 1 Liitetieto nro Konserni 2014 2013 297 202 -72 428 0 596 831 031 396 0 0 297 596 0 0 16 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääoman korot kuntayhtymiltä Yhteensä 2014 15 413,01 28 507,14 43 920,15 87 Kunta+JAKK 2014 1. 2013 0 726 377 507 596 266 110 -79 297 428 396 : 2013 15 287,20 30 207,14 45 494,341 Liitetiedot TULOS LASKELMAA KOSKEVAT LHTETIEDOT Liitetieto nro 15 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Konserni 2014 Muut toimintatuotot Maa-ja vesialueiden Rakennusten myynti Osakkeet (huoneisto) Muut myyntivoitot Kunta+JAKK 2014 2013 { 2013 116 337,74 0,00 137 566,20 7 322,58 48 554,09 3 074,88 151 088,57 976,61 116 337,74 261 226,52 203 694,15 253 903,94 245 240,16 8 935 831 73 9 232 700,86 790,94 835,13 8 902,00 790,94 790,94 9 737,13 790,94 202 903,21 244 166,81 9 231 909,92 137 566,20 *Satunnaiset erät Myyntivoitot yhteensä: Muut toimintakulut Maa-ja vesialueiden Osakeet Muut myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä: Myyntivoitto - tappio 835,13 8 902,00 0,00 9 737,13 251 489,39 *Vesi• ja viemärilaitoksen myyntivoitto TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ILiitetieto nro 19 Konserni Arvon korotukset Maa- ja vesialueet Arvo 1.1. Arvonkorotukset Arvonkorotusten purku Arvo 31.12. Rakennukset *) Arvo 1.1. Arvon korotukset Arvonkorotusten purku Arvo 31.12. Arvonkorotukset yht. 2014 2013 63 600,00 63 600,00 63 600,00 63 600,00 404 137,42 514 419,95 9 580,00 394 557,42 110 282,53 404 137,42 458 157,42 47 737,42 88 48 554,09 3 074,88 - Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno3l.12. Poistamaton hankintameno 1.1. Lis. tilikauden aikana + Rahoitusos. Tilikaudella Väh. tilikauden aikana (myynnit+muuttulot)Siirrot erien välillä (+1-) PYSYVÄT VASTAAVAT (JAKK LIIKELAITOS MUKANA) [ - . 23 333,51 58 873,35 .- 48 080,26 98 980,48 71 413,77 Maaalueet Liittymismaksut 780 414,46 82 206,86 6 510 791,33 89 19 307 218,80 1 095 972,28 147 060,74 0,00 33 288,64 80 558,80 0,00 0,00. [ 19 888 427,82 481 474,62 - Raken nukset 5 784 500,63 645 608,60 1 103,90 44 769,62 583 263,33 174 026,48 439 075,16 318 214,65 Koneet ja kalusto —.• 5 645 153,02 838 082,94 96 792,45 Kiinteät rakenteet ja laitteet 167 328,40 0,00 10 191 610,46 25 221 312,00 0,00 10 191 610,46 2 062 668,10 1 915 607,36 31 728,44 32 217 502,53 32 299 709,39 81 662,70 0,00 81 662,70 0,00 78058,26 32 636 728,43 1 904 104,21 96 792,45 Aineellisetj. Aineettomat hyödykkee + aineelliset Yhteensä hyödykkeet 95 286,70 32 416 934,08 14 500,00 1 894 630,96 96 792,45 Keskeneräiset 0,00 0,00 0,00 25 221 312,00 25356406,44 5 890 565,69 6 025 660,13 Yhteensä 0,00 15867479,51 201 455,28 5 877 324,33 JVK saamiset AINEELLISET HYÖDYKKEET 10 024 282,06 —.••--•‘ 15 029 701,54 167 328,40 10 024 282,06 15 029 701,54 780 414,46 130 464,44 16921245 1 45528 3 339,33 15698267,06 200 000,00 5 873 985,00 Saamisetl muut yhteisöt --- JVK-, MUUT LAINAT JA SAAMISET 9488926,93 5 689 110,41 148 335,80 Yhteensä Saamiset konserniyhteisöt —.-- 910878,90 1 219 794,35 6 348 991,38 242 358,75 9 473,25 0,00 Muut Aineettomati pitkävaiki hyödykkeet Yhteensä menot - AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 148 380,58 9 473,25 Aineettomat oikeudet 9 199 917,01 Siirrot erien välilla Arvonalennukset tilikaudella Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 4 850 908,32 4 850 908,32 198 461,75 9 199 917,01 198 461,75 4850908,32 198461,75 Muut osakkeet yma 1 ja osuudet osuudet 1 3528677,96 5 689 110,41 17 871,36 Osakkeet Osakkeet 1 omistus konserniyhteisöt yhtiöt Kunta- OSAKKEET JA OSUUDET Poistamaton hankintamenol.1. Lisäykset Vähennykset Hankintameno 31.12. PYSYVIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET (JAKK LIIKELAITOS MUKANA) Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Liitetieto nro 21 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Liitetiedot Liitetiedot OMISTU KA MUISSA YHTSOISSA KOSKEVAT LIITETIEDOT Liifetieto nro 22-24 Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Kotipaikka Konsernin omistus osuus % Kunnan omistus osuus Omasta paa omasta L Kuntakonsernin osuus € Vieraasta Tillpaa kauden voitosta! omasta (sis. tappiosta kunnan myöntä mät lainat) Vieraasta paa omasta kunnan myön tämä laina Yhdistelty suhteellisesti peruspääoman mukaan: E-P.n Sairaanhoitopii Seinäjoki Eskoon sosiaalipaive Seinäjoki 448 % 5,35 % 4,48 % 5,35 % 2 129 237 7 439 336 -99 382 474 374 512 441 16 028 E-P:n Liitto Seinäjoen Koulutusku Seinäjoki 4,55% 4,55% 46 660 22 421 10 441 Seinäjoki 4,79 % 2 778 329 503 894 170 453 JIK-peruspaiveluliikel Kurikka 33,33 % 4,79 % 33,33 % 1 497 449 4 880 770 274 233 alasjärven Lämpö C Jalasjärvi 97,70 % 97,70 % 1 378 745 4 042 967 -72 138 alasjärven Uimahall Jalasjärvi 86,30 % 1 725 22 670 2 261 - alasjärven Urheiluh Jalasjärvi 86,30 % 96,00 % 146 780 8 253 6 091 - AKK koulutus Oy Iakk Opetus Oy Jalasjärvi 100,00 % 941 313 1 692 990 -253073 Jalasjärvi 100,00 100,00 % 100,00 45 510 0 -1 477 Iaiaasjärven Kuntak Jalasjärvi Jalasjärvi 100,00 % 100,00 658 841 6 004 977 2 031 0,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 96,27 % 845 551 5 537 21 100,00 % 100,00% 100,00 % 655 339 5 025 459 2 1 641 283 230 394 94 668 0 83 000 235 709 1 129 -6 609 81,00 % 470 149 - - - - - T ‘hdisteity nimelilsarvo enetelmäIlä: Kiinteistö Oy J:ven iinteistö Oy J:ven V iinteistö Oy Pentini iinteistö Oy Jaiaspi Jalasjärvi linteistö Oy Liikerati alasjärven Vesi Oy Jalasjärvi Jalasjärvi Jalasjärvi O/ 96,00 81,00 % 100,00 % Jalasjärvi O ia 5 580 555 100,00 % .ialasjärven Lämpö Oy:n vieraaseen pääomaan 5 467 91 8 683 737 -158 175 1 316 -2 796 sisältyvistä asiakkaiden Iiittymlssopimusmaksuista konsemin osuus on 1 389 466 € Yhdistelemätön Osakkuusyhteisö Jalasjärven Pankkital Jalasjärvi 38,81 38,81 % 122 831 Ei ole yhdistelty konsernitiiinpäätökseen, koska osuus oman pääoman muutoksesta ja tilikauden voitosta eivät ole oleeilisia konsernin tasolla. 90 - 321 982 - - - - 8 300 000 Liitetiedot TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Liitetieto nro 25 Saamisten erittely 2014 Pitkäaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 2013 1 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhyt aikaiset 1 256 693,00 354 171,86 688 50460 9 824 282,56 200 000,00 1 189 62938 9 824 282,56 1 456 693,00 1 189 629,38 1 051 415,81 746 564,64 478 51 1,92 8 739,35 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0,00 746 564,64 0,00 478 511,92 0,00 0,00 0,00 0,00 Saamiset osakkuusyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset yhteensä 9 824282,561 2 203 257,64 1 189 629,38 1 529 927,73 Liitetieto nro 26 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2014 2013 K Konserni Pitkäaikaiset siirtosaamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot Kelan korvaus työterv.huollos Valtionosuudet Vakuutuskorvaukset Projektitulot Muut tulojäämät Tulojäämät yhteensä 1 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yht. +JAKK Konserni +JAKK 0,00 0,00 0,00 0,00 21 005,37 0,00 72 580,60 33 788,00 10316,18 63 323,52 130 980,25 25 197,14 74 867,50 191 123,76 1 946 644,33 861 061,74 135 397,76 35 237,65 906 850,13 098 490,91 1 098 490,91 91 513 035,25 629 720,03 629 720,03 2332071,86 2 332 071,86 961 126,38 961 126,38 Liitetiedot TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT .——— Taseen vastattavia koskevat liitetiedo t Konsernin oman pääoman erien muutokset sekä siirrot erien välillä Liitetieto nro 28 Konserni 1 Konserni 2014 Peruspääoma 1.1. 2013 Kunta+JAKK Kunta+JAKK 2014 2013 30 714 600,47 30 714 600,47 30 714 600,47 30 714 600,47 30 714 600,47 30 714 600,47 30 714 600,47 30 714 467 737,98 578 020,50 -9 580,01 458 57,97I -110 282,52 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Arvonkorotusrahasto 1.1. 600,47 Arvonkorotusten lisäys Arvonkorotusten vähennys Arvonkorotusrahasto 31.12. 467 737,98 Muut omat rahastot 6 046 757,20 -7 172 762,97 856 873,95 1 1 397,20 -103 887,09 -1 445 295,78 -32 620,38 3 638 378,29 4 764 384,06 3 078 303,35 4 523 599,13 Rahaston pääoma 1.1. 4 764 384,06 Siirrot rahastoon tilikaudella Siirrot rahastosta tilikaudella Rahaston pääoma 31.12. 4 4 556 219,51 -21 734 078,98j -14 744 049,90 -14 907 702,38 -16 616 595,35 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Siirto vahinkorahastoon (*kts s.84. 4 151 549,63 -17 877 751,29 -14 647 928,44 -10 756 152,75 -16 616 595,35 Edellisen tilikauden virheen oikaisu Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. ylijäämä t Tilikauden : 4 523 599,13 3 856 327,69 96 121,46 -108 041,05 1 -7 086 150,54 217,44 14 212 643,53 23036 968,51 16 825 344,39 0ma pääoma yhteensä —i 708 892,97 20 330 497,22 .... Jasjärven kunta JAKK liikelaitos Jalasjärven Lämpö Oy Jalasjärven Vesi Oy E-P:n Sairaanhoitopiiri Eskoon sos.palv. Kuntayhtymä Konsernin muut omat rahastot 2013: 4 764 384,06 Rahastojen pääoma 1.1. -1 344 000,00 As Oy Jokipiintie, ei konsernissal3.1 -101 295,78 E-P:n Sairaanhoitopiiri 357 646,79 Eskoon sos.palvelujen kuntayhtymä 5 689 110,41 E-P:n Liitto -2 045,50 Seinäjoen koulutuskuntayhtymä -6,60 JAKK liikelaitos Seinäjoen Koulutuskuntayhtymä Eliminoinnit 2013 -1 331 606,68 Eliminoinnit 2014 -7 021 817,09 Rahaston pääoma 31.12. -35 204,68 Eliminoinnit 2012 -1 338 576,79 Eliminoinnit 2013 -1331606,68 -5 690 210,41 Rahaston pääoma 31.12. 3 638 378,29 Konsernin muut omat rahastot 2014: Rahastojen pääoma 1.1. 4 856 873,95 -59 697,56 -8 070,39 6,60 -3 498,76 4 420,49 -32 620,38 6 970,11 4 764 384,06 Konsernin edell. tilikausien yli-/alijäämä 2014: Konsernin edeli. tilikausien yli-/alijäämä 2013: Edell.tilikausien yli-/alijäämä 1.1. -21 734 078,98 Edell.tilikausien yli-/alijäämä 1.1. -14 744 049,90 EdelI. tilikausien virheen oikaisu 3 856 327,69 Edell. tilikausien virheen oikaisu -7 308,24 Eliminoinnit 2012 311 905,53 Eiiminok,nit 2013 -208 475,83 Edeli. tilikausien yli-Ialijäämä 31.12. -17 877 751,29 Edell. tilikausien yli-/alijäämä 31.1 -14 647 928,44 — 92 Liitetiedot TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vas tattavia koskevat liitetiedot Liitetieto nro 30 Erittely pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista veloista, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua. Pitkäaikaiset velat ——.— 2014 Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta Pitkäaikaiset velat yhteensä 2013 6 587 50000 0,00 6 587 500,00 0,00 Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä tase-erien se ventämiseksi Liitetieto nro 32 1 Pakolliset varaukset Konsemi 2014 . Muut pakolliset varaukset Eläkevastuu Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 0 428 396 Muut pakolliset varaukset yht. 428 396 Kunta+JAKK 2013 2014 2013 1 0 297 596 0 0 0 0 297 596 0 0 Liitetieto nro 33 Vieras pääoma 2014 kä LWtaikainen aikainen 2013 LyhytPT&ä aikainen aikainen Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot 1 770 468,06 Ostovelat Muut velat 19925,16 1 189 629,38 Siirtovelat 2 667,81 Yhteensä 0,00 1 773 135,87 1 189 629,38 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on äsenenä Saadut ennakot Ostovelat 230 917,79 Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0,00 230 917,79 0,00 Velat osakkuusyhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0,00 0,00 0,00 Saamiset yhteensä 2 004 053,66 1 189 629,38 0,001 598 069,33 * 4 851,08 602 920,41 ——_____ 93 237 373,89 1 128,83 238 502,72 0,00 841 423,13 Liitetiedot TASETrA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Liitetieto nro 36 Konserni 2013 Konsemi 2014 . Muiden velkojen erittely Muut velat Liittymismaksut 1 422 176,41 1 661 792,59 Muut velat (p.a.) (VO:n takaisinperint 9 347 164,00 17 847 000,00 Muut velat (l.a.) (yO:n takaisinperintä 8 500 000,00 8 500 000,00 1 472 881,03 2 338 110,56 20 742 221,441 30 346 903,15 Muut velat Muut velat yhteensä Kunta+JAKK Kunta+JAKK 2013 2014 9 347 164,00 17 847 000,00 8 500 000,00 8 500 000,00 501 050,16 512 192,87 9 347 164,00 17 847 000,00 Liitetieto nro 37 Konserni Kunta+JAKK Kunta+JAKK Konserni Siirtovelkoihin sisältyvät 2013 2013 olennaiset erät 2014 2014 Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät 4184031,23 5271 329,07 2 805 551,87 2 854 700,00 Lomapalkkajaksotus Tapaturma-, työttömyys-, 29916,84 9 344,00 20 045,00 30 666,48 ryhmähenkivakuutus 554 973,65 420 003,00 468 420,00 612 502,76 KuEL-maksut 34 805,00 5 765,00 100 934,20 102 746,14 Korkojaksotukset 42791,00 207,00 53 Opetus- ja kulttuuri, valtionosuuksien tasauserä 357 547,00 735 317,79 735 317,79 357 547,00 Lomatoimen valtionos.palautus 800,00 000,00 95 94 Osakemerkintä 302 845,00 385 926,84 4 141 889,25 2 895 443,00 Muut menojäämät 9 901 153,65 9 196 596,07 4 612 621,19 3 992 995,00 - 94 Liitetiedot VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Liltetieto nro 40 Velat joiden vakuudeksi on 1 annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Lainat julkisyhteisöiltä Vakuudeksi annetut kiinnitykset Lainat muilta luotonantajilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Lainojen vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä Konserni 2013 2014 Kunnalla ja JAKK:lIa ei ole 1100000,00 5 106 817,00 velkoja, joiden vakuudeksi olisi 1 351 312,74 597 915,00 annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 1 895 466,86 3 961 303,00 tai osakkeisiin. 7 632 633,47 7 632 633,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2995466,86 9068 120,00 8 983 946,21 8 230 548,00 Liitet!eto nro 44 Leasingvastuiden yhteismäärä Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Konserni 2014 2013 88 989,61 176 038,71 124 300,81 202 937,82 213 290,421 378 976,53 Kunta+JAKK 2014 2013 29 976,23 39 184,86 28 034,34 34 485,15 64 461,38 67 219,20 Liitetieto nro 45 Vastu usitoumukset Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Konserni 2014 Konserni Kunta+JAKK Kunta+JAKK 2013 2014 2013 9 420 000,00 11088715,59 8 200 676,99 8519 961,03 9 420 000,00 8 200 676,99 9 170 000,00 6 675 275,85 4 154 324,04 3 082 245,94 2288871,53 1 267 047,27 2 269 365,47 1 350 019,87 95 2 305 206,24 1 370 787,20 Liitetiedot VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITE11EDOT L__ Liitetieto nro 46 r Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista 2014 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus tak.kesk. kattarnattomista takausvastuista Kunnan mahd. vastuuta kattava osuus tak.kesk. rahastosta 31.12. 2013 36 447 287,69 35 169 663,42 0,00 25 198,62 0,00 23 586,70 Liltetieto nro 47 Muut taloudelliset vastuut Konserni 2013 2014 Sopimusvastuut Maankäyttösop. kunnalle aiheutuvat velv. 1) Sopimukseen sisältyvät lunastusvelvoitteet 2) Sitoumukset avustukseen 3) Sopimuksiin sisältyvät palautusvastuut 4) Vuokravastuut Muut vastuut Sopimusvastuut yhteensä: 5847627 62 659 Johdannaissopimukset Valuuttatermiinit Käypä arvo Kohde-etuuderi arvo Korkoterm iinit -247,99 Käypä arvo 32 332,50 Kohde-etuuden arvo 1 381 253 Arvonlisäveron palautusvastuu *) Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu **) 1 Kunta+JAKK 2014 2013 7546732 49 878 14119,34 752 993 29 173 — *) Palautuksena ja vähennyksenä käsitellyt arvonhisäverot uudisrakennusten ja perusparantamisen hankintamenoista, joihin liittyy mahdollinen palautusvelvollisuus kiinteistöt myytäessä tai niiden käyttötarkoituksen muuttuessa vähennykseen tai palautukseen oikeuttamattomaan tarkoitukseen (AVL 120). Palautusvastuuta määriteltäessä otetaan huomioon kiinteistöt, joiden osalta vastuun toteutuminen on todennäköistä investointi- tai taloussuunnitelmaan tai toimenpideohjelmaan perustuen. **) Sosiaali- ja terveydenhuollon sekä opetus-ja kulttuuritoimen perustamishankkeisiin saatujen valtionosuuksien palautusvastuut, STVOL 4:305, L opeteus- ja kulttuuritoimen rahotuksesta 7:30 § (vastuu voimassa 15 vuotta). Vastuut päättyvät vuosina 2015-2020. *) Jalasjärven Vesi ja viemärilaitoksen toiminta on myyty erilliselle kunnan 100 %:sesti omistamalle Jalasjärven Vesi Oy:lle. Kauppaan liittyvistä rakennuksista ei ole tehty erillistä laskelmaa, koska toiminta pysyy samana ja omistuspohja pysyy myös samana. 96 25 711 HENKILCSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOI Liitetieto nro 48 2014 Henkilöstön määrä 31.12. 463 134 16,00 10,00 Vakituiset Sijaiset ja märäaikaiset Palkkatuella Oppisop.koulutettavat (erillisrap.2014 alk) Yhteensä Liitetieto nro 2013 479 115 20 613 614 2014 1000€ 2013 1 000€ ‘ Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Peruspalvelutoiminta palkat ja palkkiot jaksotetut palkat investointien palkat henkilöstökorvaukset JAKK-Iiikelaitos palkat ja palkkiot sairas.vak.- ja tapaturmakorvaukset Eläkekulut Peruspalvelutoiminta JAKK-liikelaitos Muut henkilöstösivukulut Peruspalvelutoiminta Jaksotettujen lomap.sivukulut Investointien sivukulut Muut JAKK-liikelaitos Yhteensä 18222 2 126 -285 18910 4 192 -393 901 -29 2 253 -51 4 918 468 4903 838 0 61 1167 26 1 90 1177 162 25 577 28 086 Liitetieto nro 50 Tilintarkastajien palkkiot 2014 BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot 2013 21 801,93 16 997,92 682,00 6 904,32 5 123,06 1155,68 30543,93 22120,98 97 98 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET 99 Liikelaitos Valtuuston JAKkiIIe asettamat tavoitteet Valtuuston talousarviossa kuntalain mukaiselle liikelaitokselle hyväksymät toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet, jotka raportoidaan kunnanvaltuustolle osavuosikatsauksen 1-6 sekä tilinpäätöskertomuksen 31. 12. yhteydesssä. Lisäksi suppeampi raportointi kunnanjohtajalle neljännesvuosittain. Henkilöstö Vakituiset Määräaikaiset, sijaiset Yhteensä Muutoslkehitys +1JAKK Tunnusluvut 2012 2013 TA2014 2014 Polkk. 140 6 146 -37 23 1 24 -122 16 2 18 -3 19 0 19 -5 3 -2 1 -2 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Poikkeama Liikevaihto € 4354913,00 2 449 192,00 Liikevaihto €Iotp 85,25 -1 382 857,00 2071 620,00 -46,00 51 086 7,00 95,34 5 506,00 2403492,00 0,14 25 690 7,00 2 390 867,00 95,12 -338 306,00 1 904291,00 -15,00 25 135 7,00 -58 325,00 -0,22 -343 812,00 -499201,00 -15,14 -555,00 0,00 Tilikauden tulos € Saadut valtionosuudet Sij. pääoman tuotto % Opiskel ijatyöpäivät Toimipaikkojen 1km OLENNAISET TAPAHTUMAT Liikelaitoksen koulutustoiminnan painopiste oli ammatillisen lisäkoulutuksen (VDS), ammatillisen peruskoulutuksen ja oppisopim uskoulutuksen toteuttamisessa. JAKK Hikelaitoksen henkilöstömäärä vuoden lopussa oli 19 henkilöä. Näistä yksi on toistaiseksi lomautettu ja kaksi erilaisilla vapailla. Kouluttajia näistä on 12. JAKK liikelaitos toimii JAKK koulutus Oy:n kanssa yhteisissä vuokratiloissa. Liikelaitoksen osuus toimitilakuluista oli 152.907,52 euroa. Talous-, palkka-ja tietohallintopalveluton hankittu Jalasjärven kunnalta, Näiden kustannus on ollut yhteensä 48.93587 euroa. Varhaiseläkemenoperusteiset maksut olivat 265053,41 euroa. Seinäjoen koulutuskuntayhtymä ja Jalasjärven kunta solmivat kesäkuussa 2014 alesopimuksen, jonka tavoitteena on JAKK:n toimintojen yhdistäminen Seinäjoen koulutuskuntayhtymään viimeistään 1.1.2016. Valtuuston hyväksymät sitovat erät JAKKin talousarviossa: 196.003,41 € JAKKin peruspääoma Jalasjärven kunnalle maksettava peruspääoman korko 30.11.2013 Euribor 12kk + 0,1 100 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta/JAKKiilkelaitos Jalasjärven kunta / JAKK liikelaitos Tilinpäätös tilikaudelta 01.01.2014 - 31.12.2014 Sisällys Sisällysluettelo Toimintakertomustiedot Hallinto Tunnusluvut Tuloslaskelmat Taseet Rahoituslaskelma Esitys tilikauden tuloksen kasittelystä ja allekirjoitukset Tilinpäatösmerkinta Liitetiedot Tuloerät Käyttöomaisuuden myyntivoitotja -tappiot Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Investoinnit Taseen vastaavaa liitetiedot Taseen vastattavaa liitetiedot Liikelaitoksen ja kuntakonsernin saatavatja velat Lyhytaikainen vieras paaoma Henkilöstö Talousarviovertailu Liikelaitoksen tunnusluvut, kaavat 1 2-4 5 6 7 8 9 10 10 11 11 12-13 13 14-15 16 17 18 19 20 21-22 Tasekirja on säilytettava vähintaän 10 vuotta tilikauden paattymisesta eli 31.12.2024 asti (KPL 2:10.1). Tilikauden tositeaineisto on sailytettava vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jona tilikausi on päattynyt eli 31.12.2020 asti (KPL 2:10.2 §). Osoite Kurssitie 2 61600 Jalasjärvi Y-tunnus Kotipaikka 0208733-0 Jalasjärvi Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos 2 JAKK liikelaitos JAKK liikelaitos on Jalasjarven kunnan omistama kunnallinen liikelaitos. Liikelaitoksen kotipaikka on Jalasjarvi. JAKK liikelaitos on liiketaloudellisella periaatteella toimiva tulosvastuullinen yksikkö, jolla on Opetusministeriön maaraama toistaiseksi voimassa oleva yritysten kehittämistehtävä ja toimialakohtainen koulutusvelvoite, Täta tehtävaansä JAKK liikelaitos toteuttaa koulutus- ja kehittämistoimenpiteiden kautta. Koulutusta ohjaavat laki am matillisesta aikuiskoulutuksesta, laki ammatillista koulutuksesta ja muut näitä koulutuksia koskevat säädökset. JAKK liikelaitoksen pääopetuskieli on suomi. Tarvittaessa voidaan koulutusta järjestää muullakin kielellä Toimintakertomus Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Organisaatio, hallinto, strategia ja niissä tapahtuneet muutokset JAKK liikelaitoksen organisaatio v. 2014: Qpp1søpmus tatflntø 1 QsastopaJlikk Maarakenriu ja teknukka OsastopiiikS Kuljetus 1 Osastapäflikkö TaIonrakennus Organisaatio käsittää kolme kouluttavaa osastoa hallinnon sekä oppisopimustoimiston. JAKK liikelaitok sen vt. johtajana on toiminut Aila Katua ja vt. talousjohtajana Erkki Ala-Välkkilä, Osastopäällikköinä ovat toimineet Kuljetusosasto Man Välimaa, Maarakentaminen ja tekniikka Esa Martonen, Talonrakentami nen Harri Syrjälä ja Hallinto vt. talousjohtaja Erkki Ala-Välkkilä. — — - - Valtiovarainministeriö päätti sisällyttää kuntarakennelain (1698/2009) 15 §:n mukaisen Jalasjärven kun nan ja Seinäjoen kaupungin välisen erityisen kuntajakoselvityksen osaksi selityksen mahdollisuuksista liit tää Jalasjärven ammatillisen aikuiskoulutuskeskuksen toiminta Seinäjoen koulutuskuntayhtymään. Selvi tyksen tavoitteena oli selvittää, millä edellytyksillä Jalasjärven aikuiskoulutuskeskus ja Seinäjoen koulu tuskuntayhtymän Sedu Aikuiskoulutus —liikelaitoksen toiminnat voitaisiin yhdistää sekä millaista lisäarvoa siitä muodostuisi työ- ja elinkeinoelämälle sekä omaehtoisille aikuiskoulutusopiskelijoille. Tehtävään Val tiovarainministeriö nimesi dosentti Pentti Rauhalan. Tehdyn selvityksen jälkeen kesäkuussa 2014 Seinäjoen koulutuskuntayhtymä ja Jalasjärven kunta solmi vat aiesopimuksen, jonka tavoitteena on JAKK:n toimintojen yhdistäminen Seinäjoen koulutuskuntayhty mään viimeistään 1.1.2016. Yhdistymisen ohjaamista ja koordinointia varten perustettiin ohjausryhmä, jossa ovat Jalasjärven kunnan edustajina: Anna-Maija Koskela, Jaakko Ventelä, Osmo Metsä-Ketelä, Martti Alkula, Juha Luukko ja Erkki Hirsimäki ja Seinäjoen koulutuskuntayhtymän edustajina: Martti Paju lammi, Erkki Honkala, Jorma Vierula, Reija Lepola ja Pasi Artikainen. Jalasjärven kunta/JAKKilikelaitos Tasekirja 31.12.2014 3 Varhaiselakemenoperusteiset maksut olivat 265.053,41 euroa. JAKK liikelaitos toimii JAKK koulutus Oy:n kanssa yhteisissä vuokratiloissa. Liikelaitoksen osuus toimitila kuluista oli 152.907,52 euroa. Talous-, palkka-ja tietohallintopalvelut on hankittu Jalasjarven kunnalta. Näiden kustannus on ollut yhteensä 48.935,87 euroa. Liikelaitoksen toiminta, talous ja talousarvion toteutuminen Talousarvion toteutuminen Talousarvio oli tehty niin, että maksullinen palvelutoiminta on ollut Oy:llä koko tilikauden. Liikevaihto oli 2.390.866,99 euroa, kun talousarviossa liikevaihto oli 2.118.675 euroa. Alijäämä oli -338.306,41 euroa eli 12.524,41 euroa enemmän kuin talousarviossa (-325.782 euroa). Henkilöstökustannukset, 1.367.093,06 euroa, ovat 57,17% liikevaihdosta. Kun otetaan huomioon JAKK koulutus Oy:ltä hankittu asiantuntijapalvelu, osuus on 59,27 %. Talousarviossa henkilöstökustannukset olivat 1.324.375 euroa. Liikevaihdon jakauma toimialoittain (euroa ja % liikevaihdosta): 61,1% 1.460.341 Kuljetus-logistiikka 17,5% 418.173 Maarakennus ja tekniikka 9,8% 235.056 Talonrakennus 11,6% Muut (opso, hankkeet, ym.) 277.297 Toiminta Liikelaitoksen koulutustoiminnan painopiste oli ammatillisen lisäkoulutuksen (VOS), ammatillisen perus koulutuksen ja oppisopimuskoulutuksen toteuttamisessa. Henkilöstö JAKK liikelaitoksen henkilöstömäärä vuoden lopussa oli 19 henkilöä. Näistä yksi on toistaiseksi lomautet tu ja kaksi erilaisilla vapailla. Kouluttajia näistä on 12. Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos Tasekirja 31.12.2014 4 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä JAKK liikelaitoksen toiminnassa noudatetaan: Jalasjärven kunnan taloudenhoidon toimintaohjetta (kunnanhallitus 12.1.1998 §7), Jalasjarven kunnan johtosaantöa (kunnanvaltuusto 20.11.2009), Jalasjärven kunnan Talousarviota 2014 taloussuunnitelma 2012-2015 JAKK liikelaitoksen kunnanvaltuuston 20.11 .2009 hyvaksymaä johtosaäntöä JAKK johtokunnan 10.1.2013 §11 ja 6.5.2013 §50 hyväksymat nimenkirjoitukseen oikeutetut JAKK johtokunnan 18.12.2013 §107 hyvaksymät tositteiden hyväksyjät JAKK johtokunnan 29.1.2014 §5 hyväksymat paatösohjeet JAKK johtokunnan 31.1.2012 §21 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma toimintaa sääteleviä lakeja ja säädöksiä sekä rahoittajien antamia ohjeita ja määräyksiä JAKKin johtokunnan 26.8.2008 §33, 30.6.2010 §78 ja 10.8.2010 §87 hyväksymät hankintaohjeet. - - - - - - - - - - JAKK liikelaitoksen sisäisen valvonta kohdentuu: O lakien, asetusten, säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisen valvontaan O tavoitteiden toteutumisen ja varojen käytön valvontaan, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyyden ja luotettavuuden valvontaan O riskien hallinnan järjestämiseen O omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvontaan O sopimustoiminnan valvontaan O pedagogisten prosessien valvontaan, arviointiin ja auditointiin O lisäksi tilintarkastaja sekä Jalasjärven kunnan tilintarkastuslautakunta tekevät ulkoisen arvion si säisen tarkastuksen järjestämisestä. Arvio riskeistä, epävarmuustekijöistä, sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista asioista JAKK liikelaitoksen koulutustoiminnan suurin haaste on kustannus- ja tulorakenteen korjaaminen. Tulojen kasvattamisen mahdollisuudet ovat vähäiset. Tuloista noin 93 % muodostuu ammatillisen lisäkoulutuk sen, ammatillisen peruskoulutuksen sekä oppisopimuskoulutuksen valtionosuuksista. Loput tuloista koostuvat lähinnä työtoiminnan tuloista sekä vuokratuotoista. Toiminnallisesti liikelaitoksen tulotasoon voidaan vaikuttaa lähinnä vain oppisopimuskoulutuksen ja työtoiminnan kautta. Vuonna 2014 menot ovat olleet 3.082.892,37 euroa, josta henkilöstömenot 1.367.093,06 euroa. Varhais eläkemenoperusteiset maksut ovat 265.053,41 euroa. Henkilöstömenojen arvio vuodelle 2015 on 1.544.421 euroa. Vuoden 2015 toimintaan vaikuttavat kuntaliitosselvitykset, JAKKISedu-selvitys ja 0km-lupa-asiat sekä näiden eteneminen. Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta/JAKKiilkelaitos 5 Hallinto JAKK liikelaitoksen johtokuntaan kuuluvat seuraavat henkilöt: jasen varalla Metsa-Ketelä Osmo, pj Kivistö Liisa, vpj., pankinjohtaja Antila Pauli, yrittajä Halonen Elisa, kouluttaja, työnohjaaja Kangasniemi Martti, yritysneuvoja Alanen Ossi, liikenteenharjoittaja Kulmala Varpu-Liisa Mattila Terho Kuusinen Jaana, toimistosihteeri Hakamaa Markku, maanviljelijä Lisäksi läsnäolo-oikeus on kunnan edustajilla: Kunnanhallituksen edustaja: Ojajärvi Anne Kunnanhallituksen puheenjohtaja: Ventelä Jaakko Kunnanjohtaja Luukko Juha Esittelijänä johtokunnan kokouksissa on toiminut: vt. johtaja Aila Katila - Läsnäolo- ja puheoikeus johtokunnan kokouksissa vuonna 2014 on ollut: vt. talousjohtaja Erkki Ala-Välkkilällä - Tilintarkastusyhteisönä v. 2014 toimi BDO Audiator Oy, vastuullisena tilintarkastajana Asko Vanhatupa. Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta/JAKKiilkelaitos JAKK liikelaitoksen tunnusluvut TA 2014 TP 2014 Ero TA 2013 TP 2013 16 0 16 -27 19 0 19 -5 3 0 3 21 39 4 43 -107 23 1 24 -122 2118675 -326 -15 75 8,6 7,5 1,8 23 797 16 2390867 -338 306 -15 34,1 1,5 272 192 -337 980 2342938 -158 769 -3,8 95 4354913 -1 382 857 -46 74 7,5 33 (10,0)) 137 (2,7) 51 086 24 Henkilöstö Vakituiset määräaikaiset Yhteensä Muutos/kehitys -+1JAKK liikelaitoksen tunnusluvut Liikevaihto€ Tilikauden tulos € Sij.pääoma tuotto% Omavaraisuusaste % Quickratio Myyntisaamisten kierton. Ostovelkojen kiertonop. Opiskelijatyöpäivät Henkilömäärä Peruspääoman korko % 3O1ior -40,9 - - - 25 135 19 1 338 3 30 000 1 178 845 30.11 Euribor-i-O,1 Toimipaikkojen 1km Liikevaihto €/otp Liikevaihto €/neliö 7 89,0 7 95,1 0 -338 6,9 7 78,1 7 85 Toiminnan laajuustiedot Taloudellinen tulos 1000€ Mittari: tulos Asiakaspalute Mittari: Opiskelija-asiakaspalute keskiarvo yleisarvosana Vaikuttavuus Mittari: 3kk työvoimakoulutuksien jälkeen töissä tai muussa toimipisteessä % Investoinnit Rakennusinvestoinnit 1000€ Irtain omaisuus 1000€ - - - - 4,18 4,09 TEM - 174 -1 382 - - - 4,04 TEM 0 208 6 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos Tuloslaskelma 01.01 Liikevaihto Liikeylijäämä 01.01 (-) -197 383,30 0,00 -946 369,01 -1143 752,31 31.12.2013 4 -468 481,38 -26 458,98 -34 673,16 0,00 -400 707,34 0,00 -1 598 614,02 -1367093,06 -34 673,16 -537 373,84 953,65 -837 825,36 -161 817,58 -50 737,77 0,00 -600 -1999321,36 -3201198,90 -50 737,77 -875 261,60 -1554 747,01 137 121,66 4647,29 36874,16 126 019,96 -844,77 -697,89 354 91 3,08 93174,98 123 684,56 -2201 555,96 -872 152,70 (-alijäämä) (-alijäämä)ennen - 13 52115 77550,58 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut Muille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut 161 351,46 -1177,98 -1321,01 139 269,96 satunnaisia eriä Satunnaiset tuotot ja -kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset 31.12.2014 2390 866,99 Liiketoiminnan muut tuotot Tuetja avustukset Materiaalit ja palvelut Aineet tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys (÷) tai vähennys Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Ylijäämä - -439 602,19 -1 415 477,05 -439602,19 -1 415 477,05 101 295,78 32620,38 -338 306,41 -1 382 856,67 kulut Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapeht. varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen vähennys (+) Tuloverot Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 01.01 -31.12.2014 Tuloslaskelman tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto % Voitto % -15 % -15 % -18 % 01.01 31.12.2013 - -37,0% -37,0 % -22,8 % 7 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos Tase VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Koneet ja kalusto Ennakkomaksutja keskeneräiset hankinnat 173 76621 208 439,37 361594 361594 82 24048 319 788,35 2203 796,28 146676,14 82 165,65 395 053,61 2715779,77 116045,10 Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit 2 671 472,46 2 583 246,66 Rahat ja pankkisaamiset 2140194,11 2286797,82 7741 549,97 8391143,92 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Muut saamiset Myyntisaamiset Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä Siirtosaamiset Siirtosaamiset kunnalta/kuntayhtymältä VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013 OMA PÄÄOMA 196 003,41 1180079,74 1600962,08 -338 306,41 196 003,41 1281375,52 2 983 818,75 -1 382 856,67 2638738,82 3078341,01 0,00 614 769,15 4221 965,01 751 647,20 22 296,44 4465745,56 24 504,55 314 586,15 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 5102811,15 5312802,91 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 7741 549,97 8391143,92 Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) OMA PAAOMA YHTEENSA VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Saadut ennakot Ostovelat Korottomat velat kunnalt&kuntayhtymältä Muut velatlLiittymismaksut ja muut velat Siirtovelat Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 euroa CurrentRatio QuickRatio 1.1.2014-31.12.2014 1.1.2013-31.122013 34,1 % 205,6 % 1 263 1,4 1,4 73,8 % 23,9 % 1 601 7,1 7,1 8 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos Tasekirja 31.12.2014 Rahoituslaskelma 2014 2013 -600 953,65 -1 554 747,01 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset 34673,16 50 737,77 161 351,46 139 269,96 0,00 -93 174,98 -404 929,03 -1 457 914,26 Investointimenot 0,00 0,00 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 1 489 652,89 -404 929,03 31 738,63 0,00 0,00 0,00 39253,15 511 983,49 -1 188768,75 44 559,39 233 937,54 0,00 -72 050,28 -209 991,76 -996 424,65 Rahoituksen rahavirta 346551,12 -1 984052,99 Rahavarojen muutos -58 377,91 -1 952 314,36 Rahavarat kauden lopussa 31.12 4 811 666,57 4 870 044,48 Rahavarat kauden alussa 1.1 4 870 044,48 6 822 358,84 -58 377,91 -1 952 314,36 0,00 0,00 Rahoitustuotot ja —kulut Satunnaiset erät Tuloverot Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnaltalkuntayhtymältä Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnal ta/kuntayhtymältä Korottomien velkojen muutos muilta Rahavarojen muutos Erotus Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta 5 vuodelta 1.1.2014-31.1 2.2014 -204 81700 1.1.2013-31.1 2.2013 -393 470,49 Investointien tulorahoitus, % 0 0 Pääomamenojen tulorahoitus, % 0 0 481 319 Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv 9 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä JAKK liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden 1.1- 31,12.2014 alijäämä -338.306,41 euroa siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään ja, että varauksia tilikauden tuloksesta ei tehdä. Johtokunta ja liikelaitoksen johtaja allekirjoittavat JAKK liikelaitoksen vuoden 2014 tilinpäätökseri ja antavat sen tilintarkastajalle tarkastettavaksi ja kunnanhallitukselle yhdistettäväksi Jalasjärven kunnan tilinpäätökseen. Allekirjoitukset Jalasjärvi ..2O15 : Johtokunnan puheenjohtaja Osmo Metsä-Ketelä Johtokunnan jäsen Elisa H1 n Johtokunnan jäsen Liisa Kivistö Johtokunnan jäsen Pauli Antila Johtokunnan jäsen Martti Kangasniemi vt Johtaja JAKK liikelaitos Aila Katila Tilinpäätösmerkintä Olemme tarkastaneet Jalasjärven kunta / JAKK liikelaitoksen tilinpäätöksen. Jalasjärvi / BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö Asko Vanhatupa JHTT, HTM . .2015 -., 10 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos Tilinpäätöksen laatimista koskevat 1 iitetiedot Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kunnan valtuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Tilinpäätöksessä on noudatettu suoriteperustetta. Tulot ja menot on kirjattu tilikauden aikana suoriteperusteisesti. Varastoa eikä valuuttamääräisiä velkoja tai saatavia tilinpäätöshetkellä ole. Valtionosuudet on kirjattu suoriteperusteisesti oppisopimus ammatillinen peruskoulutus rahoituksen osalta, muuten valtio-osuudet on kirjattu maksuperusteisesti. JAKK liikelaitoksen taseeseen on toimintavuosien 2005 2010 aikana kertynyt tulouttamatonta oppisopimuskoulu tukseen saatua valtionosuutta yhteensä 4 151 549,63 euroa. Käyttämättä jäänyt valtionosuus sisältyy opetus-ja kulttuuriministeriön takaisinperintäpäätökseen 5.11.2011, dnro 5/203/2007, jossa Jalasjärven kunnan maksettavaksi määrättiin 34847 164 euroa. Erä (4 151 549,63 euroa) maksetaan rahana kunnalle vuoden 2015 aikana. Vuoden 2014 tilinpäätöksessä erä on siirretty saaduista ennakoista siirtovelaksi Jalasjärven kunnalle. - Nordean vuokravakuustilit on siirretty rahoitusarvopapereista muihin saamisiin. Tuloerät Vuosi 2014 Vuosi 2013 2,027.092,50 3.941.35971 100.792,17 100.640,00 8.749,08 35.439,50 1.508.893,21 1.663.648,43 VOS oppisop.tutk.tav.lisäk. 206.306,38 142.634,68 VOS oppisop.ammatill.perusk. 108.484,80 158.198,21 93.686,58 153.664,36 180,28 672.472,36 191.975,23 918.410,80 58.408,39 136.465,33 Koulutusmyyntisopimukset VOS ammatillinen peruskoulutus VOS henkilöstökoulutus VOS omaehtoinen Oppisop.koulutus muut 96.251 37 Yhteishankintakoulutus Työvoimakoulutus Muut Myyntisopimukset Työtoiminnan tuotot Ravintolan myyntituotot 18584 Tilojen vuokratuotot 14.776,95 17.203,66 Muut Tuotot 98.613,92 259.630,54 2.390.866,99 4.354.91 3,08 LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot kertap. kaluston myyntituotto muut tuotot - - Yhteensä Liiketoiminnan muut kulut pysyvien vastaavien myyntitappiot - 2014 2013 12.233,32 93.174,98 1.14686 13.521,15 0,00 93.174,98 11 .535,71 11 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos I1 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomienja aineel listen hyödykkeiden hank intamenoista arvioid un taloudellisen käyttöiän mukaan Arvioid ut poistoajat ja ni itä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: PYSWAT VASTAAVAT POISTOMENETELMA POISTOAIKA/V POISTO PROSENTTI AI NEETTOMAT HYÖDYKKEET Tietoliikenneohjelmistot AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa-alueet Rakennukset Asuinrakennukset, kivi Asuinrakennukset, puu Hallinto-ja laitosrak, kivi Hallinto- ja laitosrak, puu Tehdas-ja tuotantorak. Muut rakennukset, kivi Muut rakennukset, puu Kiinteät rakenteet ja laitteet Maa-ja vesirakenteet Urheilukentät Pu istot/ulkoilualueet Kaatopaikka Keskuston Tiet Johtoverkostot Muut kiint. Rakenteet ja laitteet Tievalaistuslaitteet Paineenkorotusasemat Vedenottamot Puhdistamon laitteet Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet Muut liikkuvat koneet (autot yms.) Muut liikkuvat koneet (raskaat koneet) Muut koneet ja kalusto Muut koneetja kalusto (terveysk eskus) PYSWIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet Tasapoisto 3 Ei poistoa Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 50 40 50 40 30 50 40 Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Menojäännösp. 30 20 30 20 20 8 (40 v) Menojäännösp. Menojäannösp. Menojäännösp. Menojäännösp. 15 15 15 15 Tasapoisto Tasapoisto 10 5 Tasapoisto 10 Tasapoisto Tasapoisto 5 10 Ei poistoa (20 (20 (20 (20 v) v) v) v) 12 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta / JAKK liikelaitos Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioid ut poistoajat ja poistomenetelmät ovat: Muut pitkävaikutteiset menot 3-4 vuotta tasapoisto Rakennukset 15-44 vuotta tasapoisto Koneet ja kalusto 3-10 vuotta tasapoisto Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta. Suunnitelman mukaiset poistot 2014TP 2013TP 34.673,16 50.737,77 34.673,16 50.737,77 Poistonalaisten investointien omahankintameno. Kahden vuoden keskiarvo Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien oma hankintameno Poikkeama euroa 70 % Poikkeama % Yllä olevat tunnusluvut on laskettu poikkeavalla tavalla, koska maksullinen palvelutoiminta on siirretty liikelaitokselta JAKK koulutus Oy:öön, investointeja ei ole tarkoitus tehdä enää liikelaitoksen puolella. 2014 2013 208.439,37 1.659.270,99 luovutukset 290.687,72 siitä:tasearvo 34.673,16 -1.109.406,53 -50.737,37 173.766,21 208.439,37 Investoinnit Pysyvät vastaavat 1.1 + lisäykset -rahoitusosuudet - -poistot +arvonkorotukset Pysyvät vastaavat 31.12 13 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos 14 Taseen vastaavaa liitetiedot Pysyvät vastaavat Tase-erittely 31.12.2013 Käyttöomaisuus Aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Yhteensä Rakennukset Muut pitkävai- Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31 .1 2.2014 0 Yhteensä kalusto kutteiset menot Poistamaton hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennuksetja niiden palaut. Poistamaton hankintameno 31.12.2014 Koneet ja 0 0 0,00 208.439,37 208.439,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0,00 34.673,16 0,00 34.673,16 0 0 0,00 173.766,21 173.766,21 0 0 Olen naiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista Osakkeet ja osuudet 1.1.2014 3615,94 Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilanne 31.12.2014 3615,94 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta/JAKKIIIke/aitos Muut saamiset: Nordrea vuokravakuus/YIT oyj Nordrea vuokravakuus/JOT-STEEL Nordea vuokravakuus/Ruskesuon Nordea vuokravakuus/Sponda Fun 2014 2013 28 965,76 23 851,70 28 933,08 2 578,26 2 575,35 26 844,48 26 814,47 82 240,20 82 165,65 2014 2013 23 842,75 Siirtosaamiset 2 230,47 Tapaturma, työttömyys, ryhmah. Jaks. Tapaturma, työttömyys, ryhmäh. Jaks, 34269 10 327,56 Kunta Jakk sis.Iainan korko Hanke varastokalusteiden tark.toim. 15 179,65 Lask. 20.2.2015 kirj. Siirtos. Eläkem.per. ja varhe loppulasku 25 525,90 5 040,32 1 488,00 Vuokratakuusaaminen AIv-saaminen 86541,55 1 382,36 TTS 500,00 Palkkaennakko Yhteensä Osakkeet Aike International Oy Foodwest Oy Hinkutiimi Oy Oy Nordic Eco Linen Group Oy Kirjanpitoarvo yhteensä Muut arvopaperit Mandatum Life 114 162,74 146676,14 116.045,10 2014 2013 2 osaketta 2 osaketta 10 osaketta 1 osake 10 osaketta 1 osake 2 osaketta 2 osaketta 361 5,94 3615,94 2014 2 671 472,46 2013 2 556 515,08 15 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos Taseen vastattavaa liitetiedot Tase-erittely 31.12.2014 Oman pääoman muutokset tilikauden aikana Peruspaaoma 1.1. Lisaykset tilikaudella Vahennykset tilikaudella Peruspaaoma 31.12. 2014 2013 196 003,41 196 003,41 0,00 0,00 196 003,41 196 003,41 1 281 375,52 1 313 995,90 0,00 0,00 101 29578 32 620,38 1180 079,74 1 281 375,52 1 600 962,08 2.983.818,75 -338 306,41 -1 382 856,67 2 638 738,82 3 078 341,01 Arvon korotusrahasto 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Arvonkorotusrahasto 31.12. Muut omat rahastot Rahaston pääoma 1.1. Siirrot rahastoon tilikaudella Siirrot rahastosta tilikaudella Rahaston pääoma 31.12. Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 31.12. Tilikauden yli/alijäämä Oma pääoma yhteensä 16 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos 17 JAKK liikelaitoksen ja Jalasjärven kuntakonsernin saatavat ja velat (ei pakollinen tieto) 2013 2014 Saatavat&Myntis. Velat&ostov. Saatavat&Myntis. Velat&ostov. EMO 50 437,83 15 497,77 Jalasjärven kunta 4 151_549,63 KU NTAYHTYMÄT Seinäjoen koulutuskuntayhtymä 4 120,00 4 070,00 166,00 1 951,50 J IK- peruspalveluliikelaitoskuntayhtymä TYTÄRYHTEISÖT Jalasjärven Uimahalli Oy Jalasjärven Lämpö Oy JAKK koulutus Oy 271 339,25 532 617,89 217434,48 524405,13 Tasekirja 3112.2014 Jalasjärven kunta/JAKKiilkelaitos Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot, oleelliset erät 2014 2013 OPH, valtionavustuksia kehittamishankkeisiin, 35 000,00 jotka jatkuvat seuraavalle vuodelle 0,00 Työvoimakoulutusten ennakkomaksut Valtionosuus, oppisopimus ammatillinen 4 171 645,95 peruskoulutus, kirjattu suoriteperusteisesti Valtionosuus, oppisopimus tutktav. 15 319,06 lisäkoulutus, kirjattu suoriteperusteisesti Muut velat Ennakonpidätykset Sotut 20 986,06 22 956,27 1 310,38 1 548,28 196 413,91 254 157,41 Siirtovelat 57 954,12 Vakuutusmaksut Laskennalliset palkat/jaksotus Siirtovelat palkat ( osakk-joulukuu 2014) Velka Jalasjärven kunnalle, takaisinperintä Muut siirtovelat Valtion osuuden palautusta kunnalle Tapaturmatyött,ryhmäh. Loppulasku Johtajan työpanoslaskelma 20 061,72 4 151 549,63 79 897,00 2 378,27 13 658,10 Tammikuun vuokra tullut jo joulukuussa 787,40 Jokipohjan sähkölasku joulukuulle 999,53 4 465 745,56 18 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos Henkilöstö 31.12.2013 2014 2011 140 177 23 18 Toistaiseksi voimassaolevat 2013 2012 1 1 6 6 19 24 146 183 Naiset 8 52 52 67 Miehet 11 94 94 116 Yhteensä 19 24 146 183 48,45 46,8 45,21 Määräaikaiset Yhteensä 48,45 Keski-ikä Henkilöstökulut 2014 2014 2013 Palkat ja palkkiot 872 152,70 2 201 555,96 Eläkekulut 412 545,54 676 612,58 82 394,82 323 030,36 1 367 093,06 3 201 198,90 Muut henkilösivukulut 19 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta /JAKK liikelaitos Talousarviovertailu Koulutusmyyntisopimukset VOS ammatillinen peruskoulutus VOS henkilöstökoulutus VOS omaehtoinen VOS oppisop. tutk.tav.lisäk. VOS oppisop.amatill.perusk. Oppisop.koulutus muut Yhteishankintakoulutus Työvoimakoulutus Muut myyntisopimukset Työtoiminnan tuotot Ravintolan myyntituotot Tilojen vuokratuotot Muut tuotot LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut luotot Materiaalit ja palvelut Aineet tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys (i-) tai vähennys (-) Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja —kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN SAT. ERIÄ Rahastojen muutos +/YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN VARAUKSIA TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) Vuosi 2014 2 219 067,73 100 739,00 8 749,08 1 508 893,21 108 484,80 206 306,38 93 686,58 180,28 192 028,40 58 408,39 14776,95 98613,92 2 390 866,99 91071,73 -1143752,31 -197 383,30 -197 383,30 0,00 -946 369,01 -1 367 093,06 -872 152,70 -494 940,36 -412 545,54 -82 394,82 -34 673,16 -34 673,16 -537 373,84 -600 953,65 161 351,46 36 874,16 126 019,96 -844,77 -697,89 -439 602,19 101 295,78 -338 306,41 -338 306,41 TA 2014 2 052 975,00 105 000,00 10000,00 1 507 755,00 151 000,00 120 000,00 159 220,00 54 000,00 11700,00 2118675,00 116 360,00 -1 682 879,00 -157 482,00 -157 482,00 -1 525 397,00 -800 433,00 -636 274,00 -164 159,00 -120 892,00 -43 267,00 -20 000,00 -20 000,00 -159 985,00 -428 262,00 102 480,00 240,00 102 240,00 0,00 0,00 -325 782,00 0,00 -325 782,00 -325 782,00 Vuosi 2013 3.941.359,71 100.640,00 35.439,50 1.663.648,43 142.634,68 158.198,21 153.664,36 96.251,37 672.472,36 918.410,80 136.465,33 185,84 17.271,66 259.630,54 4.354.913,08 93.174,98 -1.999.321,36 -400.707,34 -400.707.34 0 -1.598.614,02 -3.201.198,90 -2.201.555,96 -999.642,94 -676.61 2,58 -323.030,36 -50.737,77 -50.737,77 -875.261 60 -1.554.747,01 139.269,96 137.121,66 4.647,29 -1.177,98 -1.321,01 -1.415.477,05 32.620,38 -1.382.856,67 -1.382.856,67 20 Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta/JAKKiilkelaitos 21 Liikelaitoksen tunnusluvut Tuloslaskelman tunnusluvut: Sijoitetun pääoman tuotto, % =100*(Yli•/alijäämä ennen satunnaisia eria + Kunnalle maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Tunnusluvun tase-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona. Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 100* (Yli-/ alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut pääoma ÷ Lainat kunnalta + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) = + Korvaus peruspääomasta) / (Oma Tunnusluvun tase-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona. Voitto, % = 100* (Yli-/alijäämä ennen varauksia! Liikevaihto) Tunnusluvun tase-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona. Rahoituslaskelman tunnusluvut: Investointien tulorahoitus, %: = 100* (Ylijäämä(alijäämä)ennen satunnaisia eriä+ Poistot ja arvonalentumiset—Tuloverot)/lnvestointien omahankintameno Pääomamenojen tulorahoitus, % =100*(Ylijäämä(alijäämä)ennen satunnaisia eriä+ Poistot ja arvonalentumiset—Tuloverot) I(lnvestointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys ÷ Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate = (Ylijäämä(alijäämä)ennen satunnaisia eriä± Poistot ja arvonalentumiset + Korkokulut Tuloverot) / (Korkokulut - Kassan riittävyys (pv) 365 pv * Rahavarat 31.12.! Kassasta maksut tilikaudella jossa rahavarat 31.12 = Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset ja Kassasta maksut tilikauden aikana kootaan seuraavista tilikauden ja rahoituslaskelman eristä: + Lainanlyhennykset) Tasekirja 31.12.2014 Jalasjärven kunta/JAKK liikelaitos Tuloslaskelmasta: Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Liiketoiminnan muut kulut Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys Valmistus omaan käyttöön Korkokulut kunnalle /kuntayhtymälle Korkokulut muille Korvaus peruspääomasta Tuloverot Muut rahoituskulut - - Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainasaamisten lisäykset kunnalle / kuntayhtymälle Antolainasaamisten lisäykset muille Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle / kuntayhtymälle Pitkäaikaisten lainojen vähennys muille Taseen tunnusluvut Quick ratio = (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) miten hyvin lyhytaikaisesti sidotuilla varoilla pystytään kattamaan lyhytaikaiset velat hyvä: yli 2, tyydyttävä: 0,5 -1, heikko alle 0,5 — - - Current ratio = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset )I (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) kertoo nopeakiertoisen omaisuuden ja nopeakiertoisten velkojen suhteen hyvä: yli 1, tyydyttävä: 0,5 -1, heikko: alle 0,5 — - - Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma — Saadut Ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100* (Vieras pääoma Saadut ennakot)/ Käyttötulot käyttötulot muodostuvat tilikauden liikevaihdosta, liiketoiminnan muista tuotoista sekä tuesta ja avustuksesta kunnalta/kuntayhtymältä — - Kertynyt ylijäämä (alijäämä) =Edellisten tilikausien Ylijäämä (alijäämä)+Tilikauden Ylijäämä (alijäämä) Lainakanta 31.12. = Vieraspääoma — (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainasaamiset 31.12 = Sijoituksiin merkityt jvk — lainasaamiset ja muut lainasaamiset 22 Vuonna 2014 kirjanpidossa käytetyt kirjat, kortistot ja luettelot: Virallinen päiväkirja Talousarvion toteutumisvertailu Tase-erittelyjen listaus Vientilistaukset talousarvio- ja tasetileistä Tasekirja Myynti- ja ostoreskontran lista ukset Palkkakorttilistaukset Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luettelot Jalasjärvi Kauppahintasaatavien kortit Annettujen takausten kortit Annettujen haltijavelkakirjojen kortit Asuntolainalistaukset Ottolainojen listaus Antolainojen kortit Tase-erittelyt (saidoselvitykset) 3 . 0 3. 2015 JALASJÄRVEN KUNNANHALLITUS 7 h /1 /)m’ gQ /7 ‘/C; fU; 7/ lic77& Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen. Jalasjärvellä / . . 2015 BDO Audiator Oy J HTT-yhteisö Asko Vanhatupa JHTT 123 124