sk žgp lp 2011 13.6.2012 končno - ŽGP

Transcription

Letno poročilo
SKUPINA SŽ – ŽGP
za leto 2011
april 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Poslovno poročilo 2011
Stran: 3
Kazalo:
Nagovor uprave ................................................................................................................................... 6
1.
UVOD............................................................................................................................................. 8
1.1
Temeljni podatki o obvladujoči Družbi ................................................................................. 8
1.2
Temeljni podatki o odvisnih družbah................................................................................... 14
1.3
Pomembnejši podatki o poslovanju ..................................................................................... 15
1.4
Pomembnejši dogodki .......................................................................................................... 16
2
POSLOVNO POROČILO ............................................................................................................ 18
2.1
Sistem vodenja in upravljanja .............................................................................................. 18
2.2
Temeljne razvojne usmeritve ............................................................................................... 20
2.3
Gospodarska gibanja in konkurenca .................................................................................... 22
2.4
Sodelovanje v mednarodnem prostoru................................................................................. 23
2.5
Analiza poslovanja Skupine SŽ – ŽGP................................................................................ 24
2.6
Analiza poslovanja SŽ – ŽGP d.d........................................................................................ 29
2.7
Informacijska tehnologija .................................................................................................... 44
2.8
Upravljanje tveganj .............................................................................................................. 45
2.9
Zaposleni .............................................................................................................................. 46
2.10
Investicijska vlaganja ........................................................................................................... 53
2.11
Raziskave in razvoj .............................................................................................................. 54
2.12
Sistem vodenja kakovosti .................................................................................................... 55
2.13
Sistem ravnanja z okoljem ................................................................................................... 55
3
RAČUNOVODSKO POROČILO ................................................................................................ 57
3.1
Splošna pojasnila k računovodskim izkazom ...................................................................... 57
3.2
Računovodski izkazi s pojasnili za Skupino SŽ – ŽGP ....................................................... 66
3.2.1 Bilanca stanja Skupine SŽ – ŽGP (31.12.2011) .............................................................. 66
3.2.2
3.2.3
3.2.4
3.2.5
3.2.6
Izkaz poslovnega izida Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2011 do 31.12.2011 ................. 69
Izkaz denarnih tokov Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2011 do 31.12.2011 .................... 72
Izkaz gibanja kapitala za leto 2010.................................................................................. 74
Izkaz gibanja kapitala za leto 2011.................................................................................. 75
Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja ................................................................... 76
3.2.6.1 Neopredmetena sredstva .......................................................................................... 76
3.2.6.2 Opredmetena sredstva .............................................................................................. 77
3.2.6.3 Naložbene nepremičnine .......................................................................................... 79
3.2.6.4 Dolgoročne finančne naložbe................................................................................... 80
3.2.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve .................................................................................. 80
3.2.6.6 Odložene terjatve za davek ...................................................................................... 81
3.2.6.7 Zaloge ...................................................................................................................... 81
3.2.6.8 Kratkoročne finančne naložbe ................................................................................. 83
3.2.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve ................................................................................. 83
3.2.6.10 Denarna sredstva .................................................................................................... 84
3.2.6.11 Aktivne časovne razmejitve ................................................................................... 84
3.2.6.12 Kapital .................................................................................................................... 85
3.2.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije...................... 85
3.2.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti ........................................................ 86
3.2.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti ....................................................... 86
3.2.6.16 Pasivne časovne razmejitve ................................................................................... 88
3.2.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida .............................................................. 88
3.2.7.1 Čisti prihodki od prodaje ......................................................................................... 88
3.2.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje ....................................... 90
3.2.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve ......................................................... 90
Stran 4
Skupina SŽ - ŽGP
3.2.7.4 Drugi poslovni prihodki ........................................................................................... 90
3.2.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev........................................................................... 91
3.2.7.6 Stroški dela............................................................................................................... 92
3.2.7.7 Odpisi vrednosti ....................................................................................................... 93
3.2.7.8 Drugi poslovni odhodki ........................................................................................... 93
3.2.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil ........................................................................... 94
3.2.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev.................................................................. 94
3.2.7.11 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti ............................................................. 94
3.2.7.12 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti............................................................. 94
3.2.7.13 Drugi prihodki ........................................................................................................ 94
3.2.7.14 Drugi odhodki ........................................................................................................ 94
3.2.7.15 Poslovni izid........................................................................................................... 95
3.2.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala .................................................................................. 95
3.2.9 Izvenbilančna evidenca.................................................................................................... 95
3.2.10 Podatki o posebnih skupinah zaposlenih ......................................................................... 96
3.2.11 Stroški revizije ................................................................................................................. 97
3.2.12 Kazalniki.......................................................................................................................... 98
3.2.13 Poslovanje družb v skupini .............................................................................................. 98
3.2.14 Dogodki po datumu bilance ............................................................................................. 99
3.2.15 Izjava poslovodstva ......................................................................................................... 99
3.3
Računovodsko poročilo SŽ - ŽGP d.d. .............................................................................. 100
3.3.1 Bilanca stanja SŽ – ŽGP d.d. (31.12.2011) ................................................................... 100
3.3.2 Izkaz poslovnega izida Družbe SŽ – ŽGP d.d. za obdobje od 01.01.2011 do 31.12.2011.......... 103
3.3.3 Izkaz denarnih tokov SŽ – ŽGP d.d. za obdobje 01.01.2011 do 31.12.2011 ................ 106
3.3.4 Izkaz gibanja kapitala za leto 2010................................................................................ 108
3.3.5 Izkaz gibanja kapitala za leto 2011................................................................................ 108
3.3.6 Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja ................................................................. 109
3.3.6.1 Neopredmetena sredstva ....................................................................................... 109
3.3.6.2 Opredmetena sredstva ........................................................................................... 109
3.3.6.3 Naložbene nepremičnine ....................................................................................... 112
3.3.6.4 Dolgoročne finančne naložbe................................................................................. 112
3.3.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve ................................................................................ 115
3.3.6.6 Odložene terjatve za davek .................................................................................... 115
3.3.6.7 Zaloge .................................................................................................................... 115
3.3.6.8 Kratkoročne finančne naložbe ............................................................................... 117
3.3.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve ............................................................................... 117
3.3.6.10 Denarna sredstva .................................................................................................. 118
3.3.6.11 Aktivne časovne razmejitve ................................................................................. 119
3.3.6.12 Kapital .................................................................................................................. 119
3.3.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije.................... 119
3.3.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti ...................................................... 120
3.3.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti ..................................................... 120
3.3.6.16 Pasivne časovne razmejitve ................................................................................. 122
3.3.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida ................................................................ 123
3.3.7.1 Čisti prihodki od prodaje ....................................................................................... 123
3.3.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje ..................................... 124
3.3.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve ....................................................... 124
3.3.7.4 Drugi poslovni prihodki ......................................................................................... 124
3.3.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev......................................................................... 125
3.3.7.6 Stroški dela............................................................................................................. 126
3.3.7.7 Odpisi vrednosti ..................................................................................................... 127
3.3.7.8 Drugi poslovni odhodki ......................................................................................... 127
3.3.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil ......................................................................... 128
3.3.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev................................................................ 128
3.3.7.11 Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb ................................. 128
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 5
3.3.7.12 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti ........................................................... 128
3.3.7.13 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti........................................................... 129
3.3.7.14 Drugi prihodki ...................................................................................................... 129
3.3.7.15 Drugi odhodki ...................................................................................................... 129
3.3.7.16 Davek od dohodkov pravnih oseb ........................................................................ 129
3.3.7.17 Poslovni izid......................................................................................................... 129
3.3.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala .................................................................................... 130
3.3.9. Izvenbilančna evidenca..................................................................................................... 130
3.3.10 Kazalniki ......................................................................................................................... 132
3.3.11 Izjava poslovodstva ........................................................................................................ 133
4
NEODVISNO REVIZORSKO MNENJE .................................................................................. 134
Stran 6
Skupina SŽ - ŽGP
Nagovor uprave
Potrebe Skupine SŽ in ostalih poslovnih partnerjev predstavljajo vodilo našega poslovanja.
Nenehno si prizadevamo za boljše razumevanje potreb in želja na trgu. Skozi našo storitev
ponujamo inovativne rešitve ter skušamo skupaj s poslovnimi partnerji vzpostaviti in povezati
celosten del njihovega informacijskega sistema. Natančnost, premišljena metodologija,
odličnost storitve na vseh ravneh, fleksibilnost, delo v zastavljenih časovnih rokih in
stroškovna učinkovitost – vse to zagotavlja zadovoljstvo in celo preseganje pričakovanj naših
poslovnih partnerjev. Želimo prispevati k skupnemu uspehu in zato z našimi poslovnimi
partnerji gradimo dolgoročen partnerski odnos.
Ljudje so naša prednost. Njihov razvoj s pomočjo usposabljanja, izmenjave idej, znanj in
izkušenj so ključnega pomena pri našem poslovanju. Zaposlene v našem podjetju spodbujamo
k raziskovanju in razvijanju lastnih talentov, da so usposobljeni za doseganje skupnih ciljev.
Pravičnost, dobra komunikacija in delovni odnosi predstavljajo ključ za doseganje skupnega
cilja.
Zavedamo se, da je nenehno investiranje v inovacije in novosti tako na procesni ravni kakor
tudi v končne izdelke predpogoj za zadovoljevanje zahtev poslovnih partnerjev. Naš cilj
predstavlja vodilni položaj z našimi ključnimi poslovnimi aktivnostmi. Potrebe poslovnih
partnerjev, razvijajoča tržišča, nove tehnologije, strokovna znanja, izkušnje ter ideje naših
ljudi po svetu so tiste, ki ženejo in usmerjajo naše inovacije.
Spoštujemo in se učimo iz posameznih poslovnih izkušenj in kultur ter ponujamo znanje, ki je
prilagojeno lokalnim potrebam. Naša globalna mreža vključuje ekipe, orodja in druge storitve
za zagotavljanje skladnih, primerljivih in doslednih storitev našim mednarodnim poslovnim
partnerjem. Kot ponosni člani podjetja v Skupini SŽ delimo in izmenjujemo lokalno in
mednarodno strokovno znanje in izkušnje, z namenom nenehnih izboljšav vseh vidikov
našega poslovanja.
Leto 2011 je za Skupino SŽ - ŽGP Ljubljana, kljub zaostrenim razmeram poslovanja, uspešno
poslovno leto. Realizirani so bili vsi zastavljeni cilji in naše finančne rezultate lahko
opisujemo s presežki. Postajamo pomemben igralec na slovenskem gradbenem trgu in s svojo
kvaliteto, zanesljivostjo in cenovno konkurenčnostjo, rastemo iz leta v leto. Seveda je ta rast
kontrolirana ravno zaradi stalnih sprememb, ki so edina stalnica v ekonomsko nestabilnih
razmerah na trgu. Svojo dejavnost uspešno širimo tudi na trgih Republike Srbije in Republike
Črne gore, saj v obeh primerih za nami ostajajo uspešno izvedeni projekti in vzpostavljena
strateška partnerstva, ki so osnova za naprej. Vsekakor želimo postati najboljše gradbeno
podjetje v Sloveniji pri čemer naša konkurenca niso več slovenska gradbena podjetja ampak
se srečujemo s konkurenco iz tujine. Uresničujemo zastavljeni strateški program razvoja, ki
smo ga poimenovali Modra pot, iz dneva v dan smo bližje temu cilju.
Področje svojega delovanja bomo razširili na celotno področje nizkih gradnenj pri čemer še
vedno ostajamo konzervativni in previdni pri tem širjenju. Zgodovina nas uči, da je edino taka
usmeritev pravilna, saj težko računamo, da bomo perspektivno lahko zagotavljali stalno rast v
poslovanju, ki smo ji priča v nekaj preteklih letih. Poleg že pridobljene največje reference na
segmentu Vozne mreže v Sloveniji (zamenjava Kontaktnega vodnika Divača – Koper), smo
podpisali ekskluzivno pogodbo s podjetjem Scheidt&Bachmann iz Nemčije preko katerega
bomo resno vstopili v svet signalno - varnostnih naprav na železnici, s projektom GSM-R pa
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 7
skupaj s svojim partnerjem Nokia – Siemens Networks nameravamo vstopiti tudi na
podpročje telekomunikacij.
Ocenjujemo, da sta pred nami še dve leti časa za usposobitev družbe na področju gradnje
predorov in rekonstrukcije le – teh, pri čemer smo z zaključenim projektom obnove predorov
Križiški, Ležeški in Jurgovo, tudi na tem področju naredili prve korake. Sanacije predorskih
oblog so ena od široke palete dejavnosti, ki jo lahko ponudimo na trgu. Osnovni problem pri
razvoju teh dejavnosti je pomanjkanje tovrstnih gradenj in s tem povezanih razpisov v
Sloveniji, zaradi česar smo nastopili s svojo ponudbo tudi v Republiki Srbiji skupaj z našim
partnerjem Putevi Užice d.d.. Za vsak tak projekt moramo biti usposobljeni in pripravljeni v
smislu zadostnih referenc, finančnih linij za izdajo bančnih garancij in kadrovskih
potencialov. Vse te aktivnosti že dve leti izvajamo v okviru priprav na izgradnjo nove proge
Divača – Koper, kjer bomo nastopili s svojo ponudbo. Odvisno je tudi od tega kako bo
naročnik dela oddajal, predvsem kako bo določil sklope oddaje del.
Rezultati poslovanja v letu 2011 so dobra osnova za uspešno poslovanje v letu 2012.
Stran 8
Skupina SŽ - ŽGP
1. UVOD
1.1 Temeljni podatki o obvladujoči Družbi
Naziv družbe
SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d.
Naslov
Ob zeleni jami 2, 1000 Ljubljana
Država
Slovenija
Telefon
Telefaks
Spletna stran
01/29 12 205
01/29 13 280
www.sz-zgp.si
Vodstvo Družbe
Direktor Leon Kostiov
Organi Družbe so
- Skupščina
- Nadzorni svet
- Uprava
Člani nadzornega sveta
Predsednik:
Namestnik predsednika:
Člani:
Glavna dejavnost
Goran Brankovič
Matilda Kočar
Marjan Zaletelj, Simon Kovačič, Marko Čepon in Božo Božovič
42.120 - novogradnje, obnova in vzdrževanje spodnjega in zgornjega
ustroja železniških prog, obnova industrijskih tirov ter drugih objektov
železniške infrastrukture.
Certifikat kakovosti
ISO 9001:2000 / oktober 2010 / BVQ - recertifikacija
Transakcijski račun
SI56 0292 3001 1998 361 (Nova Ljubljanska banka d.d.)
SI56 0700 0000 1371 767 (Gorenjska banka d.d.)
SI56 2420 3900 1552 252 (Raiffeisen banka d.d.)
SI56 2900 0005 5465 233 (Unicredit banka Slovenija d.d.)
Registrska številka
Matična štev. podjetja
ID za DDV
10011300
5143004000
SI46621474
Skupina SŽ - ŽGP
Dejavnosti SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. po statutu 2011
Dejavnost Družbe je:
B/08 Pridobivanje rudnin in kamnin
B/08.1 Pridobivanje kamna, peska in gline
B/08.11 Pridobivanje kamna
B/08.110 Pridobivanje kamna
B/08.12 Pridobivanje gramoza, peska, gline
B/08.120 Pridobivanje gramoza, peska, gline
B/08.9 Pridobivanje drugih rudnin in kamnin
B/08.91 Pridobivanje mineralov za kemikalije in gnojila
B/08.910 Pridobivanje mineralov za kemikalije in gnojila
B/08.99 Drugo pridobivanje rudnin in kamnin
B/08.990 Drugo pridobivanje rudnin in kamnin
C/16.24 Proizvodnja lesene embalaže
C/16.240 Proizvodnja lesene embalaže
C/19 Proizvodnja koksa in naftnih derivatov
C/19.2 Proizvodnja naftnih derivatov
C/23.5 Proizvodnja cementa, apna, mavca
C/23.51 Proizvodnja cementa
C/23.510 Proizvodnja cementa
C/23.52 Proizvodnja apna in mavca
C/23.520 Proizvodnja apna in mavca
C/23.6 Proizvodnja izdelkov iz betona, cementa, mavca
C/23.61 Proizvodnja betonskih izdelkov za gradbeništvo
C/23.610 Proizvodnja betonskih izdelkov za gradbeništvo
C/23.630 Proizvodnja sveže betonske mešanice
C/23.64 Proizvodnja malte
C/23.640 Proizvodnja malte
C/23.65 Proizvodnja izdelkov iz vlaknatega cementa
C/23.650 Proizvodnja izdelkov iz vlaknatega cementa
C/23.69 Proizvodnja drugih izdelkov iz betona, cementa, mavca
C/23.690 Proizvodnja drugih izdelkov iz betona, cementa,mavca
C/23.7 Obdelava naravnega kamna
C/23.9 Proizvodnja brusilnih sredstev in drugih nekovinskih mineralnih izdelkov
C/23.91 Proizvodnja brusilnih sredstev
C/23.910 Proizvodnja brusilnih sredstev
C/23.99 Proizvodnja drugih nekovinskih mineralnih izdelkov
C/23.990 Proizvodnja drugih nekovinskih mineralnih izdelkov
38 Zbiranje in odvoz odpadkov ter ravnanje z njimi; pridobivanje sekundarnih surovin
C/38.1 zbiranje in odvoz odpadkov
C/38.11 zbiranje in odvoz nenevarnih odpadkov
C/38.110 Zbiranje in odvoz nenevarnih odpadkov
C38.12 Zbiranje in odvoz nevarnih odpadkov
C38.120 Zbiranje in odvoz nevarnih odpadkov
E/38.2 Ravnanje z odpadki
E/38.21 Ravnanje z nenevarnimi odpadki
Stran: 9
Stran 10
E/38.210 Ravnanje z nenevarnimi odpadki
E/38.22 Ravnanje z nevarnimi odpadki
E/38.220 Ravnanje z nevarnimi odpadki
E/38.3 Pridobivanje sekundarnih surovin
E/38.31 Demontaža odpadnih naprav
E/38.310 Demontaža odpadnih naprav
E/38.32 Pridobivanje sekundarnih surovin iz ostankov in odpadkov
E/38.320 Pridobivanje sekundarnih surovin iz ostankov in odpadkov
E/39 Saniranje okolja in drugo ravnanje z odpadki
E/39.0 Saniranje okolja in drugo ravnanje z odpadki
F GRADBENIŠTVO
41 Gradnja stavb
41.1 Organizacija izvedbe stavbnih projektov
41.2 Gradnja stanovanjskih in nestanovanjskih stavb
42 Gradnja inženirskih objektov
42.1 Gradnja cest in železnic
42.11 Gradnja cest
42.110 Gradnja cest
42.12 Gradnja železnic in podzemnih železnic
42.120 Gradnja železnic in podzemnih železnic
42.13 Gradnja mostov in predorov
42.130 Gradnja mostov in predorov
42.2 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture
42.21 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za tekočine in pline
42.210 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za tekočine in pline
42.22 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za elektriko in telekomunikacije
42.220 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za elektriko in telekomunikacije
42.9 Gradnja drugih inženirskih objektov
42.91 Gradnja vodnih objektov
42.910 Gradnja vodnih objektov
42.99 Gradnja drugih objektov nizke gradnje
42.990 Gradnja drugih objektov nizke gradnje
43 Specializirana gradbena dela
43.1 Pripravljalna dela na gradbišču
43.11 Rušenje objektov
43.110 Rušenje objektov
43.12 Zemeljska pripravljalna dela
43.120 Zemeljska pripravljalna dela
43.13 Testno vrtanje in sondiranje
43.130 Testno vrtanje in sondiranje
43.2 Inštaliranje pri gradnjah
43.21 Inštaliranje električnih napeljav in naprav
43.210 Inštaliranje električnih napeljav in naprav
43.22 Inštaliranje vodovodnih, plinskih in ogrevalnih napeljav in naprav
43.220 Inštaliranje vodovodnih, plinskih in ogrevalnih napeljav in naprav
Skupina SŽ - ŽGP
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 11
43.29 Drugo inštaliranje pri gradnjah
43.290 Drugo inštaliranje pri gradnjah
43.3 Zaključna gradbena dela
43.31 Fasaderska in štukaterska dela
43.310 Fasaderska in štukaterska dela
43.32 Vgrajevanje stavbnega pohištva
43.320 Vgrajevanje stavbnega pohištva
43.33 Oblaganje tal in sten
43.330 Oblaganje tal in sten
43.34 Steklarska in pleskarska dela
43.341 Steklarska dela
43.342 Pleskarska dela
43.39 Druga zaključna gradbena dela
43.390 Druga zaključna gradbena dela
43.9 Krovstvo in druga specializirana gradbena dela
43.91 Postavljanje ostrešij in krovska dela
43.910 Postavljanje ostrešij in krovska dela
43.99 Druga specializirana gradbena dela
43.990 Druga specializirana gradbena dela
G/45.2 Vzdrževanje in popravila motornih vozil
G/45.3 Trgovina z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila
G/45.31 Trgovina na debelo z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila
G/45.310 Trgovina na debelo z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila
G/45.32 Trgovina na drobno z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila
G/45.320 Trgovina na drobno z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila
G/45.4 Trgovina, vzdrževanje in popravila motornih koles; trgovina z njihovimi deli in
opremo
opremo
opremo
G/46.12 Posredništvo pri prodaji goriv, rud, kovin, tehničnih kemikalij
G/46.120 Posredništvo pri prodaji goriv, rud, kovin, tehničnih kemikalij
G/46.13 Posredništvo pri prodaji lesa in gradbenega materiala
G/46.130 Posredništvo pri prodaji lesa in gradbenega materiala
G/46.14 Posredništvo pri prodaji strojev, industrijske opreme, ladij, letal
G/46.140 Posredništvo pri prodaji strojev, industrijske opreme, ladij, letal
G/46.62 Trgovina na debelo z obdelovalnimi stroji
G/46.620 Trgovina na debelo z obdelovalnimi stroji
G/46.63 Trgovina na debelo z rudarskimi in gradbenimi stroji
G/46.630 Trgovina na debelo z rudarskimi in gradbenimi stroji
G/46.64 Trgovina na debelo s stroji za tekstilno industrijo
G/46.52 Trgovina na debelo z elektronskimi in telekomunikacijskimi napravami in deli
G/46.520 Trgovina na debelo z elektronskimi in telekomunikacijskimi napravami in deli
G/46.66 Trgovina na debelo s pisarniškimi stroji in opremo
G/46.660 Trgovina na debelo s pisarniškimi stroji in opremo
G/46.69 Trgovina na debelo z drugimi napravami in opremo
G/46.690 Trgovina na debelo z drugimi napravami in opremo
G/46.7 Druga specializirana trgovina na debelo
Stran 12
Skupina SŽ - ŽGP
G/46.71 Trgovina na debelo s trdimi, tekočimi in plinastimi gorivi
G/46.710 Trgovina na debelo s trdimi, tekočimi in plinastimi gorivi
G/46.72 Trgovina na debelo s kovinami in rudami
G/46.720 Trgovina na debelo s kovinami in rudami
G/46.73 Trgovina na debelo z lesom, gradbenim materialom in sanitarno opremo
G/46.730 Trgovina na debelo z lesom, gradbenim materialom in sanitarno opremo
G/46.74 Trgovina na debelo s kovinskimi proizvodi, inštalacijskim materialom, napravami za
ogrevanje
G/46.740 Trgovina na debelo s kovinskimi proizvodi, inštalacijskim materialom, napravami
za ogrevanje
G/46.75 Trgovina na debelo s kemičnimi izdelki
G/46.750 Trgovina na debelo s kemičnimi izdelki
G/46.76 Trgovina na debelo z drugimi polizdelki
G/46.760 Trgovina na debelo z drugimi polizdelki
G/46.77 Trgovina na debelo z ostanki in odpadki
G/46.770 Trgovina na debelo z ostanki in odpadki
G/47.52 Trgovina na drobno v specializiranih prodajalnah z gradbenim materialom,
kovinskimi izdelki, barvami in steklom
G/47.520 Trgovina na drobno v specializiranih prodajalnah z gradbenim materialom,
kovinskimi izdelki, barvami in steklom
49.1 Železniški potniški promet
49.100 Železniški potniški promet
49.2 Železniški tovorni promet
49.200 Železniški tovorni promet
49.3 Drug kopenski potniški promet
49.31 Mestni in primestni kopenski potniški promet
49.310 Mestni in primestni kopenski potniški promet
49.39 Drug kopenski potniški promet
49.391 Medkrajevni in drug cestni potniški promet
H/49.3 Drug kopenski potniški promet
H/49.41 Cestni tovorni promet
H/49.410 Cestni tovorni promet
H/52.1 Skladiščenje
H/52.2 Spremljajoče prometne dejavnosti
H/52.21 Spremljajoče storitvene dejavnosti v kopenskem prometu
H/53.2 Druga poštna in kurirska dejavnost
H/55.20 Dejavnost počitniških domov in podobnih nastanitvenih obratov za kratkotrajno
bivanje
H/55.201 Počitniški domovi in letovišča
I/55.2 Dejavnost počitniških domov in podobnih nastanitvenih obratov za kratkotrajno
bivanje
I/55.201 Počitniški domovi in letovišča
J/63.1 Obdelava podatkov in s tem povezane dejavnosti; obratovanje spletnih portalov
J/63.11 Obdelava podatkov in s tem povezane dejavnosti
J/63.110 Obdelava podatkov in s tem povezane dejavnosti
J/63.12 Obratovanje spletnih portalov
J/63.120 Obratovanje spletnih portalov
Skupina SŽ - ŽGP
J/64.2 Dejavnost holdingov
L/68.1 Trgovanje z lastnimi nepremičninami
LI68.2 Oddajanje in obratovanje lastnih ali najetih nepremičnin
LI68.20 Oddajanje in obratovanje lastnih ali najetih nepremičnin
L/68.200 Oddajanje in obratovanje lastnih ali najetih nepremičnin
L/68.3 Poslovanje z nepremičninami za plačilo ali po pogodbi
L/68.31 Posredništvo v prometu z nepremičninami
L/68.310 Posredništvo v prometu z nepremičninami
L/68.32 Upravljanje nepremičnin za plačilo ali po pogodbi
L/68.320 Upravljanje nepremičnin za plačilo ali po pogodbi
M/69.2 Računovodske, knjigovodske in revizijske dejavnosti; davčno svetovanje
M/70.2 Podjetniško in poslovno svetovanje
71 Arhitekturno in tehnično projektiranje; tehnično preizkušanje in analiziranje
M/71.1 Arhitekturno in tehnično projektiranje in s tem povezano svetovanje
M/71.11 Arhitekturna in urbanistična dejavnost
M/71.111 Arhitekturno projektiranje
M/71.112 Krajinsko arhitekturno, urbanistično in drugo projektiranje
M/71.12 Tehnično projektiranje in s tem povezano svetovanje
M/71.121 Geofizikalne meritve, kartiranje
M/71.129 Druge inženirske dejavnosti in tehnično svetovanje
M/71.2 Tehnično preizkušanje in analiziranje
72 Znanstvena raziskovalna in razvojna dejavnost
M/72.1 Raziskovalna in razvojna dejavnost na področju naravoslovja in tehnologije
M/73.2 Raziskovanje trga in javnega mnenja
M/74.3 Prevajanje in tolmačenje
77 Dajanje v najem in zakup
N/77.3 Dajanje strojev, naprav in drugih opredmetenih sredstev v najem in zakup
N/77.31 Dajanje kmetijskih strojev in opreme v najem in zakup
N/77.310 Dajanje kmetijskih strojev in opreme v najem in zakup
N/77.32 Dajanje gradbenih strojev in opreme v najem in zakup
N/77.33 Dajanje pisarniške opreme in računalniških naprav v najem in zakup
N/77.39 Dajanje drugih strojev, naprav in opredmetenih sredstev v najem in zakup
N/77.34 Dajanje vodnih plovil v najem in zakup
N/77.340 Dajanje vodnih plovil v najem in zakup
N/77.35 Dajanje zračnih plovil v najem in zakup
Stran: 13
Stran 14
Skupina SŽ - ŽGP
N/77.350 Dajanje zračnih plovil v najem in zakup
N/81.2 Čiščenje
N/81.21 Splošno čiščenje stavb
N/81.210 Splošno čiščenje stavb
N/81.22 Drugo čiščenje stavb, industrijskih naprav in opreme
N/81.220 Drugo čiščenje stavb, industrijskih naprav in opreme
N/82.1 Pisarniške dejavnosti
N/82.11 Nudenje celovitih pisarniških storitev
N/82.110 Nudenje celovitih pisarniških storitev
N/82.19 Fotokopiranje, priprava dokumentov in druge posamične pisarniške dejavnosti
N/82.190 Fotokopiranje, priprava dokumentov in druge posamične pisarniške dejavnosti
N/82.99 Druge nerazvrščene spremljajoče dejavnosti za poslovanje
N/82.990 Druge nerazvrščene spremljajoče dejavnosti za poslovanje
Družba poleg registrirane dejavnosti opravlja tudi druge dejavnosti, potrebne za njen obstoj in
izvajanje registrirane dejavnosti. O spremembah in dopolnitvah dejavnosti zaradi uskladitve s
predpisi ali zahtevami inšpekcijskih organov odloča Nadzorni svet.
1.2 Temeljni podatki o odvisnih družbah
Naziv Družbe
Kamnolom Verd
SŽ ŽGP DOO Beograd
SŽ - Željezničko grañevinsko
preduzeče
Naslov:
Verd 145,
1360 Vrhnika
Jurija Gagarina 32,
10070 Novi Beograd
Jovana Tomaševića 13,
Podgorica
Država:
Slovenija
Srbija
Črna Gora
Leto ustanovitve
1998
2009
2010
Osnovni kapital
3.622.460 evrov
50.000 evrov
1 evro
Delež lastništva
SŽ – ŽGP Ljubljana
67,66 %
100 %
100 %
08.110
Pridobivanje kamnitih
agregatov za potrebe železnic
(tolčenec) in ostalih gradbenih
materialov.
SI56 0292 3005 1892 230
(Nova Ljubljanska banka)
45.230
Gradnja šol, železniških prog,
letališč in športnih objektov
45.250
Razna gradbena in specialna
dela
RS35170003000885000219
(UniCredit Bank Srbija AD)
510000000004300147
(Crnogorska komercialna
banka AD Podgorica)
Osnovna dejavnost
Transakcijski račun
SI56 2420 3905 4010 822
(Raiffeisen banka)
Registrska številka
1/31351
20572205
5-0589437/001
Matična številka
1278061
20572205
02807262
Davčna številka
SI 34750720
106293053
30/31–09852-0
Certifikat kakovosti
-
-
-
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 15
1.3 Pomembnejši podatki o poslovanju
Poslovni prihodki (tisoč evrov)
Poslovni odhodki (tisoč evrov)
EBIT - poslovni izid iz poslovanja (tisoč evrov)
EBITDA (tisoč evrov)
Čisti poslovni izid pred obdavčitvijo (tisoč evrov)
Skupina SŽ - ŽGP
2011
2010
57.192
58.802
50.320
53.228
6.872
5.574
8.129
6.509
6.725
5.429
Sredstva (tisoč evrov)
Kapital (tisoč evrov)
Krediti (tisoč evrov)
40.250
13.441
9.304
47.683
12.002
7.736
84,4
112,0
120,3
37.130
11.594
8.695
45.938
11.630
7.194
80,8
99,7
120,9
Donosnost vloženega kapitala - ROCE
Dobičkovnost poslovnih prihodkov
Čista dobičkonosnost kapitala - ROE
Čista donosnost sredstev - ROA
30,8%
12,0%
71,9%
15,3%
30,6%
9,5%
60,9%
13,0%
100,9
126,8
117,9
117,9
32,8%
12,0%
61,1%
13,1%
33,3%
10,0%
66,7%
14,1%
98,5
119,8
91,6
92,9
Dodana vrednost na zaposlenega (evrov)
48.849
47.440
103,0
49.899
49.242
101,3
381
366
382
379
99,7
96,5
355
346
341
340
104,1
101,8
Število zaposlenih (31. 12.)
Povprečno število zaposlenih
Indeks
97,3
94,5
123,3
124,9
123,9
SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
2011
2010 Indeks
55.578
55.825
99,6
48.895
50.221
97,4
6.683
5.604 119,2
7.653
6.267 122,1
5.434
5.587
97,3
Legenda kazalnikov:
EBITDA = EBIT + amortizacija
Dobičkonosnost poslovnih prihodkov = dobiček iz poslovanja/prihodki od poslovanja
ROCE = EBIT/povprečni kapital + povprečni dolgovi
ROE = čisti dobiček/povprečni kapital
ROA = čisti dobiček/povprečna sredstva
Dodana vrednost na zaposlenega = razlika med poslovni prihodki in vsoto stroškov blaga, materiala, storitev in
drugih poslovnih odhodkov na povprečno število zaposlenih na podlagi
delovnih ur
Stran 16
Skupina SŽ - ŽGP
1.4 Pomembnejši dogodki
1.
V začetku leta je Nadzorni svet Družbe Kamnolom Verd d.o.o. sprejel sklep, da bo
podjetje SŽ - ŽGP d.d. vodilo poslovne knjige za Kamnolom Verd d.o.o.. Preko poletja
se je vzpostavilo otvoritveno stanje v programu Navision. V oktobru se je vzpostavilo
tekoče stanje do 31.8.2011.
2. Pričetek sanacije poslovanja Družbe Kamnolom Verd d.o.o..
3. Ureditev parkirnega prostora na sedežu Družbe - Ob zeleni jami 2.
4. Izvedba najnujnejših vzdrževalnih del na strehi delavnice Mehanizacije v Fužinah.
5. Ureditev tira za gariranje vagonov v Toplarni ter sklenjen dogovor s Kamnolomom Verd
d.o.o. za gariranje, s čimer smo znižali stroške gariranja.
6. Prestavitev deponije pragov iz Laz v Hoče zaradi primernejše lokacije.
7. Tiskanje Biltena Družbe SŽ – ŽGP d.d. tudi v angleškem jeziku.
8. Ureditev spletne strani Družbe SŽ – ŽGP d.d.
9. V skladu z novo zakonodajo smo nabavili kontejnerje za ločevanje odpadkov na upravi in
v mehanizaciji. S tem je zagotovljeno ločeno zbiranje odpadkov.
10. Zaključek in revizija računovodskih izkazov za leto 2010.
11. Aktivne delavnice AT Karney in sicer:
- Delavnica SLA in procesi v FRS – Procesi: fakturiranja, materialnega poslovanja,
popis zalog, popis osnovnih sredstev….
- Delavnica SLA in kontroling. V seznamu strokovnih storitev je bilo potrebno
opredeliti lokacijo izvajanja, razpoložljivost, reakcijski čas, čas dobave storitve, kdo
bo naročal storitev, komu…
- Izračun letnega stroška dela za: FIN (finance), RAČ (računovodstvo), CO
(kontroling), KA (kadri), OPZ (organizacijsko pravne zadeve), IT (informatika), RKO
(razvoj, kakovost, okolje), NEP (nepremičnine) in NINV (nabava in investicije).
12. V začetku avgusta smo posredovali podatke Družbe SŽ - ŽGP d.d. in Kamnolom Verd
d.o.o. podjetju AVALON d.o.o., zaradi cenitev podjetij v zvezi z pogodbo o
obvladovanju, januarja 2011 pa še v zvezi z vrednotenjem naložbe SŽ - ŽGP d.d. v
družbo Kamnolom Verd d.o.o..
13. Povečalo se je število poročil za matično podjetje SŽ d.o.o., AUKN, Finančno komisijo
Nadzornega sveta.
14. Pridobitev kratkoročnega vira financiranja za potrebe obratnih sredstev.
15. Zbiranje podatkov o dodatnih dodelavah v programu Navissionu za vsako delovno
področje na podlagi zahtev SŽ d.o.o. po zbiranju informacij o funkcionalnosti
informacijskih sistemov in prilagodljivosti SAP sistemu.
16. Dne 23.11.2011 smo izplačali dividende.
17. Izdelava planskih izkazov za Družbe v skupini SŽ - ŽGP.
18. Investicija v prostore SŽ d.o.o. na Parmovi ulici - selitev delavnic in skladišč
Mehanizacije zaradi racionalizacije stroškov. Investicija se nadaljuje še v letu 2012.
19. Dokončanje deviacije proge Grosuplje - Kočevje v Predolah v oktobru 2011, od km 6 +
237 do km 7 + 042, ki vključuje tudi izgradnjo cestnega podvoza. Dogodek je pomemben
toliko, ker je to ena redkih novogradenj na omrežju Slovenskih železnic, pa čeprav v
omenjeni dolžini.
20. V oktobru in novembru je izveden tehnični pregled na objektu ˝ Nadgradnja proge
Pragersko - Ormož - Murska Sobota, na odseku Ptuj - Mekotnjak ˝. Dogodek je
pomemben, ker je popolno dokončanje tega objekta pogoj za nadaljevanje del na objektu
˝Nadgradnja proge Pragersko - Ormož - Murska Sobota - 2. etapa ˝, katerega načrtujemo
v letu 2012.
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 17
21. V oktobru in novembru 2011 smo polagali PORR-ove panele v predorih Križiški,
Jurgovski in Ležeški. Dogodek je pomemben, ker je lokacija predorov med postajama
Pivka in Gornje Ležeče prva lokacija na Slovenskih železnicah, na kateri so se ti paneli
vgrajevali.
22. V decembru 2011 dokončanje dela na objektu ˝Nadgradnja železniške postaje Hodoš ˝.
Dela so se opravljala med junijem 2011 in decembrom 2011. Dogodek je pomemben
zato, ker je železniška postaja Hodoš sedaj elektrificirana kot prvi odsek na progi
Pragersko - Murska Sobota - Hodoš in zato, ker se bo sedaj na tej osnovi predvidoma do
leta 2016 elektrificiralo celoten odsek Pragersko - Murska Sobota - Hodoš.
23. Pridobitev obratovalnega dovoljenja za »Progovzdrževalni stroj za višinsko in smerno
uravnavo tira z istočasnim podbijanjem dveh pragov, tip DUOMATIC 08 – 32 U«;
proizvajalec Plasser & Theurer – Avstrija in za »Težko motorno drezino, tip VMT 980
GR«; proizvajalec GEISMAR, Francija.
24. Nabava dveh dvopotnih bagrov in enih robotskih klešč kot priključno orodje, izdelava
stroja »Barun« - t.j. stroj za polaganje betonskih panelov na podlagi izuma in patentne
rešitve naših delavcev Mehanizacije, nabava stroja za zatiranje plevela na železniški
progi, kar pomeni za družbo novo dejavnost in prihodek iz tega naslova.
25. Izdelava kataloga zaščitnih sredstev, ki nam omogoča jasen pregled naših sprejetih zahtev
pri nabavi zaščitnih sredstev.
26. Uvedba stečaja drugega največjega družbenika Družbe Kamnolom Verd d.o.o. - SCT d.d.
27. Menjava izvajalca vrtalno minerskih del v Kamnolomu Verd d.o.o.
28. Delovna nesreča rudniškega kamiona v Kamnolomu Verd d.o.o.
29. Prezaposlitev 12 zaposlenih iz Družbe Kamnolom Verd d.o.o. v Družbo ŽGP d.d.
Pomembnejši dogodki po koncu poslovnega leta 2011
30. Dokončan postopek revizije javnega naročila za objekt Nadgradnje proge na odseku
Pragersko – Kidričevo in Mekotnjak – Murska Sobota.
31. Podpis letne pogodbe za izvedbo strojnih regulacij tirov in kretnic s SŽ Infrastrukturo
d.o.o.
32. Podpis pogodbe za nadaljevanje del na progi Grosuplje – Kočevje (odsek Ortnek –
Ribnica).
33. Prevzem stroja za zatiranje rastja na progah.
34. Dokončanje obnove delavniških prostorov na območju Železniškega muzeja in
združevanje enote Mehanizacija na eni lokaciji.
Stran 18
Skupina SŽ - ŽGP
2 POSLOVNO POROČILO
2.1 Sistem vodenja in upravljanja
Sistem vodenja in upravljanja omogoča preglednost poslovanja Družbe SŽ – ŽGP d.d. in
odvisnih družb za delničarje in zaposlene. V tej smeri delujejo vsi organi družb.
Dvotirni sistem upravljanje
SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. upravljajo delničarji preko organov Družbe, to sta Skupščina in
Nadzorni svet. Pristojnosti organov Družbe opredeljuje Zakon o gospodarskih družbah in na
njegovi podlagi sprejeti Statut Družbe in Poslovnik o delu Nadzornega sveta.
Skupščina
Skupščina odloča o najpomembnejših vprašanjih določenih v zakonu in statutu Družbe. Med
drugim odloča o uporabi bilančnega dobička in pokrivanju izgube, podelitvi razrešnice
nadzornemu svetu in poslovodstvu, statusnih spremembah in spremembah osnovnega kapitala
ter imenovanju in razrešitvi članov Nadzornega sveta.
Nadzorni svet
Sestava Nadzornega sveta SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
Na zadnji dan leta 2011 so Nadzorni svet sestavljali:
Ime in priimek
Goran Brankovič
Matilda Kočar
Marjan Zaletelj
Simon Kovačič
Marko Čepon
Božo Božovič
Mandat
od
od
od
od
od
od
01.01.2011
01.01.2011
01.01.2011
01.01.2011
01.01.2011
01.01.2011
Funkcija
do
do
do
do
do
do
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
predsednik
namestnica predsednika
član
član
član
član
31.12.2011
31.12.2011
21.03.2011
31.12.2011
predsednik
namestnik predsednika
član
član
Sestava Nadzornega sveta Kamnolom Verd d.o.o.
Na zadnji dan leta 2011 so Nadzorni svet sestavljali:
Ime in priimek
Leon Kostiov
Franc Rainer
Nada Drobne Popović
Dušan Žičkar
Mandat
od
od
od
od
01.01.2011
01.01.2011
01.01.2011
29.03.2011
Funkcija
do
do
do
do
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 19
Delovanje Nadzornega sveta
Pravna podlaga za delovanje Nadzornega sveta so Zakon o gospodarskih družbah, Statut
Družbe in Poslovnik o delu Nadzornega sveta. Nadzorni svet izvaja svoje pristojnosti in
opravlja svoje naloge na sejah in preko komisij Nadzornega sveta.
Najpomembnejše pristojnosti Nadzornega sveta so: nadzor vodenja poslov, imenovanje in
odpoklic uprave ter dajanje soglasij k letnemu načrtu SŽ – ŽGP d.d., nakupu, prodaji oz.
obremenitvi nepremičnin, najemanju kreditov ali posojil v vrednosti nad 300 tisoč evrov in
sklepanje pravnih poslov v vrednosti nad 300 tisoč evrov.
Komisije Nadzornega sveta
Konec leta 2011 so v okviru Nadzornega sveta SŽ – ŽGP d.d. delovale naslednje komisije:
- Kadrovska komisija v sestavi Goran Brankovič (predsednik), Marjan Zaletelj (namestnik
predsednika), Silvo Berdajs in Božo Božovič (člana).
-
Komisija za gospodarjenje in ekonomiko poslovanja v sestavi Matilda Kočar
(predsednica), Simon Kovačič (namestnik predsednice) in Marko Čepon (član).
-
Komisija za infrastrukturo v sestavi Goran Brankovič (predsednik), Rafael Drstvenšek
(namestnik predsednika), Marjan Zaletelj in Silvo Berdajs (člana).
-
Komisija za spremljanje stroškov v sestavi Goran Brankovič (predsednik), Matilda Kočar
(namestnica predsednice), Rafael Drstvenšek in Silvo Berdajs (člana).
Uprava
S statutom o ustanovitvi Družbe SŽ – ŽGP d.d. posle vodi direktor Leon Kostiov, ki je bil
imenovan dne 10.10.2007 za petletni mandat.
V skladu z Družbeno pogodbo o ustanovitvi družbe z omejeno odgovornostjo, družbo
Kamnolom Verd d.o.o. vodi direktor Matjaž Komprej od 01.03.2011.
Zaposleni na podlagi individualnih pogodb: Veljko Flis (tehnični direktor), Biljana Vojnović
(vodja Tehnične službe), Olga Zupančič (vodja Komerciale), Mateja Čepon (vodja Splošne
službe), Rina Osojnik (vodja Računovodstva), Aleksander Turšič (vodja Operative), Branko
Bitenc (glavni inženir), Jozo Barunčič (vodja Mehanizacije) in Igor Hauptman (notranji
kontrolor).
Upravljanje odvisnih družb
SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. ima tri odvisne Družbe:
Naziv družbe
Lastniški delež SŽ - ŽGP d.d.
poslovodja
Kamnolom Verd d.o.o.
67,66 %
Matjaž Komprej
100,00 %
Leon Kostiov
SŽ – Željeznićko grañevinsko preduzeće
100,00 %
Veljko Flis
Stran 20
Skupina SŽ - ŽGP
Družbi SŽ – ŽGP DOO Beograd in SŽ – Željeznićko grañevinsko preduzeće upravlja SŽ –
ŽGP d.d. neposredno in nimata Nadzornega sveta. Družba Kamnolom Verd d.o.o. ima poleg
Skupščine tudi Nadzorni svet.
Organigram Skupine SŽ - ŽGP
SŽ - ŽGP Ljubljana d.d.
KAMNOLOM VERD
d.o.o.
SŽ – ŽGP DOO
BEOGRAD
SŽ - ŽGP
PODGORICA
Izjava o upravljanju Družbe
Uprava in Nadzorni svet Družbe izjavljata, da SŽ – ŽGP d.d., pri svojem delu in poslovanju
spoštuje Kodeks upravljanja družb s kapitalskimi naložbami države, ki ga je sprejela Agencija
za upravljanje kapitalskih naložb Republike Slovenije 18. januarja 2011 in je dostopen na
njeni spletni strani, http://www.auknrs.si/pomembni dokumenti/, s posameznimi odstopanji,
ki so razkrita in pojasnjena v nadaljevanju.
Točka 46:
Člani Nadzornega sveta imajo pravico do sejnine in povračil stroškov zaradi opravljanja
funkcije. Skupščina Družbe je sprejela sklep, s katerim je določila plačilo za opravljanje
funkcij članov Nadzornega sveta, ki je usklajen z Merili za plačilo članom nadzornih organov
družb s kapitalskimi naložbami države.
Točka 72:
Nadzorni svet ni imenoval Revizijske komisije.
2.2 Temeljne razvojne usmeritve
Vizija
Smo rastoče, misleče, inovativno, vodilno podjetje za kvalitetno gradnjo in vzdrževanje varne
železniške infrastrukture v regiji JV Evrope. Smo podjetje, ki raste na podlagi lastnega znanja,
inovativnosti, zagnanosti in mentalitete zmagovalcev. Imamo visoko raven tehnološke
opremljenosti, tako da uspešno obvladujemo izzive sedanjosti in prihodnosti.
Naš poslovni prostor so poleg Slovenije tudi države bivše Jugoslavije. Uspešno smo delovali
na področju Srbije ter Črne Gore, vizija Družbe v letu 2012 pa je delovati tudi na drugih trgih,
doma pa ohraniti enak tržni delež, kot smo ga dosegali v zadnjem tri – letnem obdobju.
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 21
Tehnologija
Posodabljamo strojni in vozni park, med drugim vlagamo v specializirane gradbene progovne
stroje in drobno mehanizacijo, ki nadomesti drago ročno delo. V zadnjih dveh letih smo v
nova osnovna sredstva, predvsem v železniške vzdrževalne stroje, investirali preko 3 mio
evrov. Za to področje v letu 2012 je predvideno nekaj manj investicij, v letu 2013 pa
planiramo nabavo novega stroja za vzdrževanje železniških prog, poleg zamenjave nekatere
iztrošene gradbene opreme in transportnih sredstev.
Z investicijo v obnovo mehaničnih delavnic na Parmovi v Ljubljani, smo si zagotovili
možnost večjih vzdrževalnih del na naši mehanizaciji ter s tem, ne le zmanjšanje stroškov
vzdrževanja, ampak tudi racionalizacijo - boljši izkoristek delovnega časa.
Nakup nove opreme za kemično zatiranje plevela na progah nam bo omogočal dvakrat letno
zasedenost skupine in pridobitev prihodkov na novem segmentu, ki ga do sedaj nismo imeli.
Spada v redno vzdrževanje prog in predstavlja reden vir prihodka za Družbo, saj so ta dela del
obvezne gospodarske javne službe, za katero država zagotavlja stalen vir financiranja.
Prevzem osnovne opreme je že izveden, v januarju 2012 pa je bila za prevzem pripravljena
dodatno naročena kontejnerska nadgradnja.
Lastna tehnologija in prenova dvigala za polaganje betonskih panelov nam je že v letih 2010
in 2011 dala konkurenčno prednost pri obnovi predorov na trdni podlagi (projekt Košana –
Gornje Ležeče). Pridobljeno znanje in oprema nam omogočata konkurenčno prednost pri
obnovi predorov.
Družba kamnolom Verd d.o.o. proizvaja apnenčeve drobljene agregate za potrebe železniške
infrastrukture, nizkih gradenj ter agregate za potrebe pri izvedbah visokih gradenj in
hidrotehničnih objektov. Družba je poznana predvsem kot dobavitelj tolčenca za izgradnjo in
adaptacijo železniške infrastrukture.
Inovativnost in nagrajevanje
-
Spodbujamo sodelavce k reševanju problemov in jih stimuliramo.
Nagrajevali bomo inovativne dejavnosti, uvajamo boljše in »ažurnejše« nagrajevanje
(med drugim za dosego racionalizacije postopkov pri gradnji).
Znanje (zbiranje in prenos)
-
-
Z intranetno povezavo znotraj Družbe in v celotnem sistemu Slovenskih železnic
d.o.o. smo že v veliki meri omogočili hitro izmenjavo informacij. V letu 2012 bomo
dostop do teh podatkov še povečali.
Vsi zaposleni, ki se izobražujejo, usposabljajo in pridobivajo nova znanja ter tako
postajajo »skrbniki znanj«, so dolžni o novostih informirati tudi ostale v Družbi, ki ta
znanja potrebujejo pri svojem delu. Povzetke o udeležbah na seminarjih ter o
dosegljivosti gradiva so dolžni objavljat na intranetu.
Vpeljava mentorstva za vse novo zaposlene ter prenašanje znanj. Mladim
strokovnjakom ponudimo kompetentnega mentorja, t.j. zagotovimo strokovnjaka na
področju ali projektu.
Stran 22
Skupina SŽ - ŽGP
Cilji kakovosti
-
Ohraniti standard kakovosti ISO 9001.
Enkrat letno izvesti notranjo presojo, po potrebi kontrolne presoje.
Uspešno izvesti certifikacijsko presojo v letu 2013.
Obravnavati in reševati vse kurativne ukrepe in zapisane neskladnosti.
Organizirati izobraževanje za notranje presojevalce.
Ekološki cilji
-
Poznavanje procesov dela v Družbi, stalna identifikacija potencialnih nevarnosti za
okolje in postopanje skladno z veljavno okoljsko zakonodajo.
Redno izvajanje poučevanja za krepitev okoljske zavesti. Do narave in okolja se
obnašamo odgovorno.
Ločeno zbiranje odpadkov.
Pri svojem delu uporabljamo ekološko prijazne materiale, stroje in mehanizacijo
najvišjega ekološkega standarda, z nevarnimi odpadki ravnamo odgovorno in skrbno.
Izvedli bomo certifikacijo sistema varovanja okolja in pridobili certifikat ISO 14000,
ki bo postal sestavni del Poslovnika kakovosti Družbe.
2.3 Gospodarska gibanja in konkurenca
Gradbeništvo v Sloveniji
Gradbeništvo je dejavnost, ki obsega pripravljalna dela, gradbena dela na visokih in
inženirskih gradnjah, montažo gradbenih inštalacij ter zaključna dela v gradbeništvu.
Gradbeništvo pa je tudi dejavnost, kjer se najprej čutijo negativni učinki kriznih razmer v
celotnem gospodarstvu. Je pa gradbeništvo tudi ena prvih dejavnosti, ki po krizi začenja s
pozitivnim ciklusom.
V letu 2010 se je gradbena aktivnost v Sloveniji, v primerjavi s predhodnim letom, zniževala.
V primerjavi z vrhom, ki je bil dosežen septembra 2008, je bila v decembru 2010 nižja skoraj
za polovico. V panogi gradbeništvo je bilo le v letu 2009 odpuščenih 4.642 delavcev. V letu
2010 je imelo kar 27 % vseh gradbincev blokiran račun. Delež gradbenih podjetij v vseh
postopkih insolventnosti v letu 2010 je 17 %, v letu 2011 pa se je število teh še bistveno
povečalo.
Napovedi za gradbeni sektor
Na Uradu RS za makroekonomske analize in razvoj (UMAR) ocenjujejo, da se bodo izrazito
negativna gibanja v gradbeni dejavnosti, ki smo jih beležili v zadnjih letih, postopoma
umirjala, vendar v posameznih segmentih gradnje tudi v zadnjem četrtletju 2011 ni bilo rasti.
Tako je na podlagi podatkov o izdanih gradbenih dovoljenjih tudi v letu 2012 pričakovati
upadanje investicij predvsem na področju stanovanjske gradnje, nekoliko manj pa na ostalih
področjih.
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 23
Okolje in trg
Družba deluje predvsem na slovenskem trgu, za katerega pa je značilno:
- Gospodarska rast se bo v naslednjih letih gibala med 2,2 % in 2,6 %, oziroma ob
upoštevanju dodatnih ukrepov ekonomskih politik med 1,8 % in 2,2 %.
- Inflacija se bo v naslednjih letih gibala med 2,2 % in 3 %.
- V letu 2011 je povprečno število delovno aktivnih še vedno za 1,2 % nižje kot leta
2010, v letu 2012 pa se pričakuje 0,3 % padec. Ob upoštevanju dodatnih ukrepov
ekonomskih politik pa je v letu 2011 nižje za 1,6 %, v letu 2012 pa za 0,9 %.
- Stopnja brezposelnosti se bo še povečala v letu 2012 za 8 %.
- Rast produktivnosti je bila v letu 2011 3,4 %, v letu 2012 pa naj bi se nekoliko
zmanjšala, in sicer bo znašala 2,9 %.
Po dolgoletnem trendu rasti dejavnosti gradbeništva v Evropi je v zadnjih mesecih leta 2008 v
tej dejavnosti opazen bistven padec aktivnosti. Padanje indeksa rasti je zaznati konec leta
2008, kar se je nadaljevalo v celotnem letu 2009, 2010, 2011 in 2012.
2.4 Sodelovanje v mednarodnem prostoru
Analiza trga storitev v Sloveniji in predvsem neenakomernost vlaganj v slovenski železniški
sistem sta narekovala potrebo po zagotovitvi tržne niše tudi izven meja Slovenije. Z ozirom na
to, da je klasičnih železniških investicij tudi na območju bivše skupne države malo ter, da so
pogoji javnih naročil taki, da so vrata povsod na široko odprta tujim izvajalcem, za domače
izvajalce pa so restriktivni v smislu finančnih pogojev in pogojev referenc ter zaradi
prihajajoče recesije in širjenja trga, smo se odločili za prisotnost na trgu držav bivše
Jugoslavije
Tako je bila leta 2009 ustanovljena Družba SŽ ŽGP DOO Beograd v Republiki Srbiji, leta
2010 pa v Republiki Črni gori Družba SŽ – Željezničko grañevinsko preduzeče d.o.o.
Menimo, da je bila poslovna politika pri osvojitvi tržnega deleža v Republiki Srbiji pravilna
ter bo dolgoročno bistveno pripomogla k stabilnosti in uspešnosti Družbe SŽ - ŽGP d.d., kar
nam priznavajo tudi vsi domači in predvsem tuji konkurenti, ki so nas pričeli obravnavati kot
sebi enake.
Prejeli smo priznano sposobnost za izvedbo del na sanaciji in rekonstrukciji tramvajskih prog
in kontaktne mreže v Beogradu skupaj z drugimi ponudniki, kot so: Strabag A.G., Alpina Bau
GmbH, Porr Technobau und Umwelt A.G., Swietelsky Bauesellschaft GmbH, Balkan –
Gradnja d.o.o. in Intermost Beograd d.o.o.
Do leta 2010 SŽ – ŽGP d.d. na črnogorskem trgu ni bila prisotna. V letu 2010 smo v skladu s
strategijo osvajanja novih tržišč pričeli z aktivnostmi na tem tržišču. Kot prva priložnost za
uresničitev te strategije je bila zmaga na javnem razpisu za izvedbo projekta Dela na potnih
prehodih (20x) na železniški progi Črne Gore.
Ugotovitev vodstva Družbe je, da je bil prvi projekt izveden uspešno. Pri naročniku smo si
prislužili sloves zanesljivega in kvalitetnega izvajalca, kar je jasno izrazil na zadnjem
sestanku v mesecu januarju leta 2012, ko smo dogovarjali termin izvedbe tehničnega pregleda
izvedenih del in s tem dokončnega prevzema le teh.
Stran 24
Skupina SŽ - ŽGP
2.5 Analiza poslovanja Skupine SŽ – ŽGP
Prihodki in odhodki ter poslovni izid
v 000 evrov
70.000
60.000
57.192 58.802
50.320
53.228
50.000
40.000
30.000
20.000
6.872 5.574
10.000
5.353 4.372
0
Poslovni prihodki
Poslovni odhodki
2011
Poslovni izid iz
poslovanja
2010
Čisti poslovni izid
Leta 2011 je Skupina SŽ – ŽGP ustvarila 57.538 tisoč evrov celotnih prihodkov (od tega
poslovni prihodki v višini 57.192 tisoč evrov). Celotni odhodki so znašali 50.814 tisoč evrov
(od tega poslovni odhodki v višini 50.320 tisoč evrov).
Dosežene temeljne kategorije poslovanja izkaza poslovnega izida
Izkaz poslovnega izida (tisoč evrov)
2011
2010
Indeks
Poslovni prihodki
Prihodki iz prodaje
- prihodki na domačem trgu
- prihodki na tujem trgu
Sprememba vr. zalog in nedokončane proizv.
Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
Drugi poslovni prihodki
57.192
54.506
54.475
31
1.350
390
947
58.802
57.633
57.584
49
217
116
835
Poslovni odhodki
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
Stroški materiala
Stroški energije
Stroški storitev
Stroški dela
Amortizacija
Drugi poslovni odhodki
50.320
141
8.746
1.156
27.026
10.399
1.257
1.594
53.228
23
12.750
1.143
25.358
10.858
935
2.160
Poslovni izid iz poslovanja
EBITDA
Rezultat finančnih gibanj
Rezultat drugih gibanj
6.872
8.129
-139
-8
5.574
6.509
-234
89
Celotni poslovni izid
Davek iz dobička
Odloženi davki
a) večinski lastniki
b) manjšinski lastniki
6.725
1.312
-59
5.353
5.316
37
5.429
1.044
-13
4.372
4.427
-55
97,3
94,6
94,6
63,8
621,9
334,6
113,3
94,5
0,0
68,6
101,1
106,6
95,8
134,4
73,8
123,3
124,9
59,5
0,0
123,9
125,7
0,0
122,4
120,1
0,0
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 25
Skupina SŽ – ŽGP je izkazala pozitiven rezultat iz poslovanja v višini 6.872 tisoč evrov in
čisti dobiček v višini 5.353 tisoč evrov (večinski lastniki 5.316 tisoč evrov, manjšinski lastniki
37 tisoč evrov).
V primerjavi z letom 2010 je bil čisti poslovni izid višji za 981 tisoč evrov.
Prihodki
Skupina SŽ – ŽGP je leta 2011 dosegla 57.192 tisoč evrov poslovnih prihodkov, ki so za
2,7 % nižji kot leto prej. Z največjim delom (70,1 %) jih sestavljajo prihodki iz razmerij do
družb v skupini v višini 40.107 tisoč evrov, od tega je največ ustvarilo SŽ – ŽGP d.d., in sicer
40.102 tisoč evrov. Leta 2011so bila iz tega naslova realizirana tudi sredstva za vzdrževanje
javne železniške infrastrukture – strojne regulacije v višini 943 tisoč evrov (leto prej 1.135
tisoč evrov).
Ostale prihodke iz razmerij do drugih, ki so doseženi v višini 14.368 tisoč evrov, je največ
ustvarilo SŽ – ŽGP d.d. 91,5 %, predvsem od prodanih storitev za opravljena dela po
naročilih in javnih razpisih, 6 % se nanaša na prodane kamenine in 2,5 % pa na storitve ob
obnovi potnih prehodov v Črni gori.
Zaloge proizvodov in nedokončane proizvodnje so se povečale na 1.350 tisoč evrov (leto prej
217 tisoč evrov). Ob izdelavi zaključnega računa za leto 2011 je bila narejen popravek napake
preteklih let, ker je bilo ugotovljeno, da so bile zaloge glede na ustvarjene proizvodne stroške
v letu 2010 podcenjene.
Prevrednotovalni poslovni prihodki znašajo 339 tisoč evrov (leto prej 33 tisoč evrov), od tega
iz naslova poplačil dvomljivih terjatev za katere je Družba v preteklosti že oblikovala
popravek vrednosti 337 tisoč evrov.
Finančni prihodki so bili doseženi v višini 277 tisoč evrov (leto prej 132 tisoč evrov). V tem
so zajeti finančni prihodki iz naslova danih posojil drugim (2 tisoč evrov), obresti (109 tisoč
evrov), iztrženih popustov (81 tisoč evrov) ter drugi manjši finančni prihodki.
Drugi prihodki v višini 69 tisoč evrov (leto prej 111 tisoč evrov) so v večini prejete
odškodnine.
Struktura prihodkov
Čisti prihodki
od prodaje
94,731 %
Finančni
prihodki
,481 %
Drugi
prihodki iz
poslovanja
4,668 %
Stran 26
Skupina SŽ - ŽGP
Odhodki
Skupina SŽ – ŽGP je pri poslovanju ugotovila 50.814 tisoč evrov odhodkov, leto prej 53.616
tisoč evrov. Sestavljajo jih poslovni odhodki s 99,0 - odstotnim deležem, finančni odhodki
imajo 0,8 - odstotni delež in drugi odhodki 0,2 - odstotnega.
Stroški materiala (8.314 tisoč evrov) sestavljajo 16,5 % poslovnih odhodkov, glede na leto prej
so bili manjši za 32,33 %, predvsem iz naslova manjše nabave izdelavnega materiala.
Strošek energije predstavlja 2,3 % poslovnih odhodkov. V letu 2011 je znašal 1.156 tisoč
evrov (leto prej 1.143 tisoč evrov). Gorivo je bilo v največji meri porabljeno za delovanje
progovne in gradbene mehanizacije ter transportnih sredstev, strošek goriva za ta namen je
znašal 835 tisoč evrov. Druga energija je bila porabljena za razsvetljavo, ogrevanje in
tehnološko vodo.
Celotne odhodke sestavljajo z 53,19 % - odstotnim deležem stroški storitev (27.026 tisoč
evrov, leto prej 25.358 tisoč evrov).
Med stroški storitev so bili največji, 69,7 %, stroški storitev pri proizvodnji (18.780 tisoč
evrov), velik strošek 12,6 % so bile še prevozne storitve (3.399 tisoč evrov) ter intelektualne in
osebne storitve 8,0 % (2.171 tisoč evrov).
Storitve vzdrževanja (506 tisoč evrov) predstavljajo 1,9 % v strukturi storitev. Glede na
preteklo leto (419 tisoč evrov) so se povečale za 20,8 %, predvsem zaradi nepredvidenih
dodatnih vzdrževalnih del pri težki progovni mehanizaciji (vlak za prevoz tirnic, motor na
nivelirnem ravnalniku in motor stroju za pluženje gramozne grede).
Intelektualne storitve so bile glede na leto prej večje za 34,2 %, saj so se povečali tako stroški
zdravniških pregledov, kot tudi druge intelektualne storitve, od tega so največji del stroški
projektne dokumentacije in stroški za izdelavo PID – ov.
Stroški reklame, propagande in reprezentance (71 tisoč evrov) zaostajajo za preteklim letom (81
tisoč evrov) za 11,7 %.
Postavka stroški drugih storitev združuje stroške najemnin, stroške storitev pri proizvodnji,
stroške fizičnih oseb skupaj z dajatvami in stroške drugih storitev.
Stroški dela v skupni višini 10.399 tisoč evrov predstavljajo 20,5 % vseh poslovnih odhodkov
v letu 2011 in so za 4,2 % (776 tisoč evrov) manjši od načrtovanih, saj nismo izplačali
planirane plače na podlagi uspešnosti poslovanja. Plače in nadomestila v strukturi stroškov
dela sestavljajo 73,8 % (7.671 tiso evrov), stroški socialnih zavarovanj 13,2 % (74 tisoč
evrov), ostali stroški dela pa 13,0 %(1.353 tisoč evrov).
Stroški odpisov – pomenijo 5,1 % poslovnih odhodkov, z 48,6 % delom je amortizacija
neopredmetenih dolgoročnih in opredmetenih osnovnih sredstev. Glede na leto prej je bil
strošek amortizacije, ki znaša 1.257 tisoč evrov, večji za 34,4 % predvsem zaradi novih
osnovnih sredstev in vlaganja v izboljšave obstoječih.
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 27
Drugi poslovni odhodki v višini 265 tisoč evrov so bili v primerjavi z letom 2010 manjši za
71,9 % ali 678 tisoč evrov predvsem zaradi manjšega oblikovanja rezervacij za jubilejne
nagrade in odpravnine.
Na čisti poslovni izid vplivajo tudi finančni odhodki, ki so leta 2011 znašali 416 tisoč evrov
in jih sestavljajo obresti od finančnih obveznosti (307 tisoč evrov) in obresti iz poslovnih
obveznosti – (109 tisoč evrov).
Drugi odhodki v višini 77 tisoč evrov se nanašajo predvsem na kazni po pogodbah (46 tisoč
evrov za SŽ) in donacijo (20 tisoč evrov za SŽ).
Struktura odhodkov
Stroški
energije
2,275 %
Stroški storitev
53,188 %
Stroški
materiala
17,490 %
Amortizacija
2,473 %
Drugi odhodki
,152 %
Ostali stroški
3,138 %
Stroški dela
20,465 %
Finančni
odhodki
,819 %
Stran 28
Skupina SŽ - ŽGP
Premoženjsko finančno stanje
V 000 evrov
Na dan
31.12.2011
Na dan
31.12.2010
indeks
SREDSTVA
40.250
47.683
84,4
A. Dolgoročna sredstva
14.672
13.582
108,0
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve
53
55
97,0
13.464
12.271
109,7
1.032
1.072
96,3
IV. Dolgoročne finančne naložbe
7
8
79,4
V. Dolgoročne poslovne terjatve
0
0
64,9
116
175
66,0
25.556
34.058
75,0
0
0
0,0
3.929
2.506
156,8
II. Opredmetena osnovna sredstva
III. Naložbene nepremičnine
VI. Odložene terjatve za davek
B. Kratkoročna sredstva
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
II. Zaloge
III. Kratkoročne finančne naložbe
2
4
41,3
IV. Kratkoročne poslovne terjatve
21.491
29.220
73,6
135
2.328
5,8
22
42
51,9
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
40.250
47.683
84,4
A. Kapital
13.441
12.002
112,0
1.567
2.226
70,4
1.203
1.262
95,3
V. Denarna sredstva
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
2. Druge rezervacije
C. Dolgoročne obveznosti
I. Dolgoročne finančne obveznosti
II. Dolgoročne poslovne obveznosti
III. Odložene obveznosti za davek
Č. Kratkoročne obveznosti
I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev
364
963
37,8
4.448
5.367
82,9
4.436
5.367
82,7
12
0
0,0
0
0
0,0
20.040
23.080
86,8
0
0
0,0
II. Kratkoročne finančne obveznosti
6.130
3.219
190,4
III. Kratkoročne poslovne obveznosti
13.910
19.860
70,0
755
5.008
15,1
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
Bilančna vsota je na dan 31. december 2011 znašala 40.250 tisoč evrov in je za 15,6 %
odstotkov oziroma 7.433 tisoč evrov nižja kot na dan 31. december 2010. Zmanjšanje je
predvsem posledica zmanjšanja kratkoročnih sredstev za 8.502 tisoč evrov.
Dolgoročna sredstva sestavljajo z največjim delom, 92 %, opredmetena osnovna sredstva
(13.464 tisoč evrov), ki so večja za 1.193 tisoč evrov zaradi novih pridobitev (1.346 tisoč
evrov).
Med kratkoročnimi sredstvi so se zmanjšale kratkoročne poslovne terjatve za 7.729 tisoč
evrov in denarna sredstva za 2.193 tisoč evrov, večje pa so zaloge za 1.423 tisoč evrov. Po
stanju konec decembra 2011 znašajo zaloge 3.929 tisoč evrov.
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 29
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve (22 tisoč evrov) so kratkoročno odloženi stroški.
V obveznostih do virov sredstev ima kapital 33,4 % strukturni delež. Na spremembo vrednosti
kapitala s 12.002 tisoč evrov na 13.441 tisoč evrov je vplival dobiček tekočega leta 4.737 tisoč
evrov, ki je glede na preteklo leto (3.228 tisoč evrov) večji za 1.509 tisoč evrov.
Dolgoročne rezervacije (1.567 tisoč evrov) so v največjem delu rezervacije za odpravnine in
jubilejne nagrade (1.203 tisoč evrov). Zmanjšale so se druge dolgoročne rezervacije, za 595
tisoč evrov.
Dolgoročne obveznosti v višini 4.448 tisoč evrov so predvsem finančne obveznosti iz naslova
dolgoročnih kreditov in so manjše glede na konec leta 2010 za 1.258 tisoč.
Kratkoročne obveznosti (20.040 tisoč evrov) so glede na konec decembra 2010 manjše za
3.039 tisoč evrov. Finančne obveznosti so večje za 2.911 tisoč evrov. Kratkoročne poslovne
obveznosti so manjše za 5.950 tisoč evrov, največ kratkoročne obveznosti do dobaviteljev za
4.658 tisoč evrov in druge kratkoročne obveznosti za 1.338 tisoč evrov.
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve (755 tisoč evrov) so kratkoročno odloženi prihodki
v vrednosti 659 tisoč evrov, ugotovljeni pri gradbenih storitvah ter vnaprej vračunani stroški v
vrednosti 96 tisoč evrov.
2.6 Analiza poslovanja SŽ – ŽGP d.d.
Družba SŽ - ŽGP d.d. je poslovno leto 2011 zaključila pozitivno. Rezultat po obdavčitvi je
4.140 tisoč evrov. Zastavljeni cilji in programi so bili skoraj v celoti realizirani.
Kriza, ki se je odražala v slovenskem in tudi v evropskem gospodarstvu, posebno pa še v
gradbeništvu, je tudi SŽ – ŽGP d.d. povzročala velike težave. Kljub temu, da je bilo naročil v
mejah pričakovanj in tudi v količini, ki je pokrivala kapacitete Družbe, smo se zaradi mnogih
stečajev in otežene likvidnosti ter plačilne sposobnosti gradbenih družb srečevali s
problemom zagotavljanja gradbenih materialov, še posebej podlivnih betonov in krivljenja ter
polaganja armature.
Velika konkurenca, tudi tuja, pri pridobivanju večjih novih del ter ohlapna zakonodaja sta
vzrok za dolgotrajne postopke vse od projektne odločitve pa do izbora izvajalca. To se kaže
predvsem pri dveh železniških razpisih, ki še nista zaključena, čeprav je bilo oddajanje
ponudb že konec leta 2010. Nekateri postopki javnih naročil pa trajajo tudi že več kot dve leti
brez dokončne odločitve (še posebej projekt ERTMS level 1, kjer je obseg naših storitev
precejšen).
Tudi v letu 2011 nam je bila ključnega pomena skrb za obvladovanje, optimizacijo in
racionalizacijo vseh poslovnih procesov. Realizirali smo glavnino planiranih investicij, ki
nam bodo omogočale večjo produktivnost in kvalitetnejše delo, na drugi strani pa si s tem
zagotovimo manjšo odvisnost od ponudnikov teh storitev na trgu.
Na dan 31.12.2011 je bilo v SŽ – ŽGP d.d. zaposlenih 355 delavcev. Zaposlovali smo tudi
tuje delavce, predvsem za izvajanje proizvodnih del na področju mehanizacije in gradbene
operative.
Stran 30
Skupina SŽ - ŽGP
V letu 2011 smo nadaljevali z deli, ki smo jih pridobili že v letu 2010, novo pridobljena dela
pa presegajo 24 mio evrov.
Pomembnejša postavka, ki je vplivala na čisti poslovni izid leta 2011 je slabitev vrednosti
naložbe v odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o.
Obrazložitev slabitve dolgoročne finančne naložbe SŽ – ŽGP d.d.
V Pismu poslovodstva revizijske hiše ABC REVIZIJA d.o.o. je opozorilo, da je potrebno
oceniti ali obstaja dokaz o morebitni oslabljenosti naložbe v družbo Kamnolom Verd d.o.o. V
kolikor je knjigovodska vrednost finančnih naložb na presečni dan za več kot 20 % večja od
sorazmernega dela knjigovodske vrednosti celotnega kapitala podjetja, v katerem ima podjetje
naložbo, je potrebno opraviti preizkus za ocenitev slabitve finančne naložbe.
Na podlagi Poročila o ocenjevanju vrednosti lastniškega kapitala Družbe Kamnolom Verd
d.o.o. na dan 31.12.2011 je ocenjena vrednost 100% lastniškega kapitala za omejeno tržni
kontrolni lastniški delež 3.395 tisoč evrov. Ocenjena vrednost lastniškega kapitala za omejeno
tržni 67,66 % delež pa 2.297 tisoč evrov. Na podlagi navedenega smo naložbo v Kamnolom
Verd d.o.o. slabili za 1.075 tisoč evrov.
tisoč evrov
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
55.825 55.578
50.221 48.895
5.604 6.683
Poslovni prihodki Poslovni odhodki
2010
Poslovni izid iz
poslovanja
4.531 4.140
2011
Leta 2011 je SŽ – ŽGP d.d. ustvarila 55.809 tisoč evrov celotnih prihodkov (od tega poslovni
prihodki v višini 55.578 tisoč evrov). Celotni odhodki so znašali 50.375 tisoč evrov (od tega
poslovni odhodki v višini 48.895 tisoč evrov).
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 31
Poslovni prihodki
Čisti prihodki iz prodaje
- Prihodki na domačem trgu
- Prihodki na tujem trgu
Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje
Poslovni odhodki
Stroški materiala
Stroški energije
Stroški storitev
Stroški dela
Amortizacija
Ostali stroški
Poslovni izid iz poslovanja (EBIT)
EBITDA
Finančni prihodki
Finančni odhodki
Drugi prihodki
Drugi odhodki
2011
2010
Indeks
55.578
53.129
53.437
31
845
390
874
48.895
28
10.199
792
26.508
9.495
970
902
6.683
7.653
200
1.403
-1.203
31
77
-46
5.434
4.140
2011
55.825
54.896
54.847
49
10
103
816
50.221
28
13.740
760
24.347
9.770
663
913
5.604
6.267
137
230
-93
98
22
76
5.587
4.531
Indeks
99,6
96,8
97,4
63,8
0,0
378,0
107,1
97,4
100,0
74,2
104,3
108,9
97,2
146,3
98,8
119,2
122,1
146,2
609,6
0,0
31,8
343,3
0,0
97,3
91,4
SŽ – ŽGP d.d. je izkazalo pozitiven rezultat iz poslovanja v višini 6.683 tisoč evrov in čisti
dobiček v višini 4.140 tisoč evrov. Na višino dobička pomembno vpliva slabitev finančne
naložbe v višini 1.075 tisoč evrov. Pozitiven vpliv pa imajo finančni prihodki iz naslova
poslovnih terjatev do družb v skupini višini 109 tisoč evrov in finančni prihodki iz poslovnih
terjatev do drugih, predvsem iztrženi popusti 80 tisoč evrov.
V primerjavi z letom 2010 je bil čisti poslovni izid nižji za 391 tisoč evrov , predvsem zaradi
slabitve finančne naložbe.
Prihodki
SŽ – ŽGP d.d. je leta 2011 doseglo 55.578 tisoč evrov poslovnih prihodkov, ki so za 0,4 %
nižji kot leto prej. Z največjim delom (72,5 %) jih sestavljajo prihodki iz razmerij do družb v
skupini v višini 40.295 tisoč evrov. Leta 2011so bila iz tega naslova realizirana sredstva za
vzdrževanje javne železniške infrastrukture – strojne regulacije v višini 943 tisoč evrov (leto
prej 1.135 tisoč evrov).
Med ostalimi prihodki so pomembnejši prihodki od prodanih storitev za opravljena dela po
naročilih in javnih razpisih (12.936 tisoč evrov), prihodki od nastanitev (170 tisoč evrov) in
prihodki od najemnin (36 tisoč evrov).
Stran 32
Skupina SŽ - ŽGP
Prevrednotovalni poslovni prihodki znašajo 314 tisoč evrov (leto prej 14 tisoč evrov), od tega
predvsem plačilo dvomljivih terjatev 308 tisoč evrov, za katere je Družba v preteklosti že
oblikovala popravek.
Finančni prihodki so bili doseženi v višini 200 tisoč evrov (leto prej 137 tisoč evrov). V tem
so zajeti finančni prihodki iz naslova danih posojil drugim (2 tisoč evrov), obresti (109 tisoč
evrov), iztrženih popustov (81 tisoč evrov) ter drugi manjši finančni prihodki.
Drugi prihodki v višini 31 tisoč evrov (leto prej 98 tisoč evrov) so v večini prejete
odškodnine.
Struktura prihodkov
Čisti
prihodki od
prodaje
95,781 %
Finančni
prihodki
,361 %
Drugi
prihodki
,056 %
Drugi
prihodki iz
poslovanja
3,802 %
Odhodki
SŽ – ŽGP d.d. je pri poslovanju ugotovilo 50.375 tisoč evrov odhodkov, leto prej 50.474 tisoč
evrov. Sestavljajo jih poslovni odhodki s 97,1 - odstotnim deležem, finančni odhodki imajo
2,8 - odstotni delež in drugi odhodki 0,2 - odstotnega.
Stroški materiala
tisoč evrov
Stroški materiala
Stroški energije
Stroški nadomestnih delov
Odpis drobnega inventarja
Stroški pisarniškega materiala
Drugi materialni stroški
Stroški materiala
2011
2010
Indeks
141
9.788
792
118
125
29
25
11.020
0
13.448
760
126
155
24
15
14.528
0,0
72,8
104,3
93,8
80,3
123,4
170,6
75,9
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 33
Stroški materiala (9.788 tisoč evrov) sestavljajo 20 % poslovnih odhodkov, glede na leto prej
so bili manjši za 27,2 %, predvsem iz naslova manjše nabave izdelavnega materiala.
tisoč evrov
2011
2010
Indeks
Izdelavni material
Mazivo, material lastni izdelki
9.739
49
13.401
47
72,7
103,1
Skupaj material
9.788
13.448
72,8
Stroški energije
tisoč evrov
2011
2010
Indeks
Skupaj elektrika
Skupaj gorivo
Kurivo za ogrevanje in plin
78
631
83
100
600
60
78,1
105,2
138,0
Stroški energije
792
760
104,3
Strošek energije sestavlja 1,6 % poslovnih odhodkov in je znašal 792 tisoč evrov (leto prej
760 tisoč evrov). Gorivo je bilo v največji meri porabljeno za delovanje progovne in gradbene
mehanizacije ter transportnih sredstev, strošek goriva za ta namen je znašal 631 tisoč evrov
(leto prej 600 tisoč evrov). Druga energija je bila porabljena za razsvetljavo in ogrevanje.
Poslovne odhodke sestavljajo z 54,21 % - odstotnim deležem stroški storitev (26.508 tisoč
evrov, leto prej 24.347 tisoč evrov).
tisoč evrov
Prevozne storitve
Storitve vzdrževanja
Povračila stroškov delavcem
Storitve plačilnega prometa, bančne storitve
Intelektualne in osebne storitve
Zavarovalne premije
Reklama, propaganda in reprezentanca
Stroški drugih storitev
Stroški storitev
2011
2010
Indeks
3.384
438
507
295
2.183
181
68
19.450
26.508
4.948
335
460
225
1.750
179
72
16.377
24.347
68,4
130,9
110,1
131,1
124,7
101,0
94,0
118,8
108,9
Med stroški storitev so bili največji 70,3 % stroški storitev pri proizvodnji (18.639 tisoč evrov),
velik strošek 12,8 % so bile še prevozne storitve (3.384 tisoč evrov) ter intelektualne in osebne
storitve 8,2 % (2.183 tisoč evrov).
Stroški prevoznih storitev (3.384 tisoč evrov) so za 31,6 % nižji kot v letu prej (4.948 tisoč
evrov), predvsem zaradi spremenjene tehnologije del.
Storitve vzdrževanja (438 tisoč evrov) predstavljajo 1,7 % v strukturi storitev. Glede na
preteklo leto (335 tisoč evrov) so se povečale za 30,9 %, predvsem zaradi nepredvidenih
dodatnih vzdrževalnih del pri težki progovni mehanizaciji (vlak za prevoz tirnic, motor na
nivelirnem ravnalniku in motor stroju za pluženje gramozne grede).
Stran 34
Skupina SŽ - ŽGP
V primerjavi s preteklim letom so se za 10,1 % povečala povračila delavcem (prevozi SP-3 za
61,8 %, izobraževanje za 30,2 %, kilometrina za 15,2 %).
Stroški bančnih storitev, provizij in zavarovanj (476 tisoč evrov) predstavlja v strukturi
storitev 1,8 % (leto prej 196 tisoč evrov). Največ (za 21,2 %) so se povečali stroški bančnih
garancij.
Intelektualne storitve so bile glede na leto prej večje za 24,7%, saj so se povečali tako stroški
zdravniških pregledov (7 % več zdravniških pregledov), kot tudi druge intelektualne storitve
1.646 tisoč evrov (prej 1.170 tisoč evrov), od tega so največji del stroški projektne
dokumentacije (901 tisoč evrov) in stroški za izdelavo PID – ov (387 tisoč evrov).
Stroški reklame, propagande in reprezentance (69 tisoč evrov) zaostajajo za preteklim letom (72
tisoč evrov) za 3,9 %.
Postavka stroški drugih storitev združuje v glavnem stroške najemnin, stroške storitev pri
proizvodnji, stroške fizičnih oseb skupaj z dajatvami..
Stroški storitev pri proizvodnji (18.639 tisoč evrov), ki so bili glede na leto prej večji za 21,4 %
sestavljajo stroški storitev podizvajalcev (14.323 tisoč evrov), indeks glede na lansko leto je
61,9 %.
Za izvedbo del najemamo tako delovno silo, kot tudi mehanizacijo in transportna sredstva.
Stroški najetih delavcev (1.787 tisoč evrov) in najete mehanizacije (1.681 tisoč evrov) ter
stroški sodelovanja (848 tisoč evrov).
Stroški najemnin so znašali 408 tisoč evrov in so za 31,5 % nižji kot v letu prej (596 tisoč
evrov), predvsem zaradi 85,9 % manjših stroškov najema deponij.
Stroški dela
tisoč evrov
stroški plač
stroški socialnih zavarovanj
drugi stroški dela
Stroški dela
2011
Načrt
2011
% dos.
načrta
2010
Indeks
11/10
7.056
1.263
1.176
9.495
7.577
1.337
1.203
10.117
93,1
94,5
97,8
93,9
7.359
1.273
1.138
9.770
95,9
99,2
103,3
97,2
Stroški dela v skupni višini 9.495 tisoč evrov predstavljajo 19,4 % vseh poslovnih odhodkov
v letu 2011 in so za 2,8 % (274 tisoč evrov) manjši od načrtovanih, saj nismo izplačali
planirane plače na podlagi uspešnosti poslovanja. Plače in nadomestila v strukturi stroškov
dela sestavljajo 87,6 % in so za 6,9 % (521 tisoč evrov) manjše od načrtovanih. Stroški
socialnih zavarovanj so manjši od načrtovanih za 5,5 % (74 tisoč evrov), ostali stroški dela pa
so za 6,1 % manjši od načrtovanih.
Povprečno število zaposlenih v letu 2011 je 346 delavcev in je manjše od načrtovanega za 14
delavcev. Število zaposlenih se je v obdobju od 1. 1. do 31. 12. 2011 zmanjšalo za 14
delavcev (stanje 31. 12. 2011: 355 delavcev), od tega je bilo 31 prihodov in 17 odhodov (od
tega 9 upokojitev)
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 35
V primerjavi z letom 2010 so stroški dela manjši za 6,1 % (622 tisoč evrov). Povprečno
število zaposlenih v letu 2011 je v primerjavi z letom 2010 večje za 6 delavcev. V septembru
smo zaradi bistvenega zmanjšanja potreb po kamnitih agregatih 12 delavcev z Družbe
Kamnolom Verd d.o.o. prerazporedili v SŽ ŽGP d.d. Zaposlili smo jih predvsem na delovnih
mestih Operative in Mehanizacije.
Izhodiščna plača se v letu 2011 ni spremenila in je bila na isti ravni kot v letu 2010.
Stroški odpisov – pomenijo 2 % poslovnih odhodkov, z največji delom je amortizacija
strošek amortizacije, ki znaša 935 tisoč evrov, večji za 46,3 % predvsem zaradi novih
osnovnih sredstev in vlaganja v izboljšave obstoječih.
tisoč evrov
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NDS in OOS
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
2011
Načrt
2011
% dos.
načrta
2010
Indeks
11/10
11
762
129
902
26
110
440
577
40,7
690,4
29,2
156,3
30
101
781
912
34,8
752,6
16,5
98,8
83,5 % ali 652 tisoč evrov predvsem zaradi manjšega oblikovanja rezervacij za jubilejne
nagrade in odpravnine. 762 tisoč evrov stroškov sestavljajo prevrednotovalni poslovni
odhodki, ki so nastali predvsem zaradi slabitve terjatve do kupcev v državi in tujini.
Na čisti poslovni izid pomembno vplivajo finančni odhodki, ki so leta 2011 znašali
1.403 tisoč evrov in jih sestavljajo odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb 1.075
tisoč evrov, odhodki od finančnih obveznosti – zamudne obresti (263 tisoč evrov) in odhodki
iz poslovnih obveznosti – zamudne obresti (64 tisoč evrov) .
Drugi odhodki v višini 77 tisoč evrov se nanašajo predvsem na kazni po pogodbah (46 tisoč
evrov za SŽ) in donacijo (20 tisoč evrov za SŽ).
Struktura odhodkov
Stroški
storitev
52,622 %
Stroški
energije
1,572 %
Amortizacija
1,926 %
Drugi odhodki
,151 %
Finančni
odhodki
2,785 %
Stroški
materiala
20,302 %
Ostali stroški
1,793 %
Stroški dela
18,849 %
Stran 36
Skupina SŽ - ŽGP
Premoženjsko finančno stanje
Na dan
31.12.2011
Na dan
31.12.2010
indeks
SREDSTVA
II. Zaloge
V. Denarna sredstva
37.130
13.170
42
9.626
1.032
2.354
0
116
23.938
0
2.627
202
21.035
75
21
45.938
13.008
38
8.291
1.072
3.431
0
175
32.893
0
1.904
204
28.566
2.218
38
80,8
101,2
111,9
116,1
96,3
68,6
64,9
66,0
72,8
0,0
138,0
98,8
73,6
3,4
56,6
A. Kapital
37.130
11.594
1.393
1.118
274
4.383
4.371
12
0
19.097
0
5.401
13.696
663
45.938
11.630
2.098
1.262
836
5.198
5.198
0
0
22.099
0
2.552
19.546
4.914
80,8
99,7
66,4
88,6
32,8
84,3
84,1
0,0
0,0
86,4
0,0
211,6
70,1
13,5
V 000 evrov
Bilančna vsota je na dan 31. december 2011 znašala 37.130 tisoč evrov in je za 19,2 %
odstotkov oziroma 8.809 tisoč evrov nižja kot na dan 31. december 2010. Zmanjšanje je
predvsem posledica zmanjšanja kratkoročnih sredstev za 8.954 tisoč evrov.
Dolgoročna sredstva sestavljajo z največjim delom 73,1 % opredmetena osnovna sredstva
(9.626 tisoč evrov), ki so večja za 1.335 tisoč evrov zaradi novih pridobitev (1.287 tisoč
evrov).
Med kratkoročnimi sredstvi so se zmanjšala denarna sredstva za 2.143 tisoč evrov in
kratkoročne poslovne terjatve za 7.440 tisoč evrov, večje pa so zaloge za 723 tisoč evrov. Po
stanju konec decembra znašajo zaloge 2.627 tisoč evrov.
Med kratkoročnimi terjatvami, ki so dosežene v višini 21.035 tisoč evrov, so manjše tako
terjatve do kupcev za 1.618 tisoč evrov, kot tudi ostale kratkoročne terjatve za 3.786 tisoč
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 37
evrov in znašajo konec obdobja 1.807 tisoč evrov. Med temi so vštete terjatve do državnih in
drugih inštitucij 324 tisoč evrov , terjatve do zaposlencev 16 tisoč evrov, dani avansi za
storitve 10 tisoč evrov, zadržana plačila 1.686 tisoč evrov in oslabitve zadržanih plačil 230
tisoč evrov.
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve (21 tisoč evrov) so kratkoročno odloženi stroški
(21tisoč evrov).
Dolgoročne rezervacije (1.393 tisoč evrov) so v največjem delu rezervacije za odpravnine in
jubilejne nagrade (1.118 tisoč evrov), ki so glede na preteklo leto manjše za 144 tisoč evrov,
predvsem zaradi manj oblikovanih rezervacij.
Dolgoročne obveznosti v višini 4.383 tisoč evrov so predvsem finančne obveznosti iz naslova
dolgoročnih kreditov in so manjše glede na konec leta 2010 za 1.258 tisoč. Kratkoročni del
dolgoročnih posojil znaša 1.583 tisoč evrov.
Kratkoročne obveznosti (19.097 tisoč evrov) so glede na konec decembra 2010 manjše za
3.002 tisoč evrov. Finančne obveznosti so večje za 2.849 tisoč evrov zaradi prenosa
kratkoročnega dela dolgoročnih kreditov v višini 1.583 tisoč evrov in povečanja kratkoročnega
zadolževanja za potrebe obratnih sredstev v letu 2011.
Kratkoročne poslovne obveznosti so glede na leto 2010 manjše za 5.851 tisoč evrov, največ so
se zmanjšale kratkoročne obveznosti do dobaviteljev in sicer za 4.448 tisoč evrov in drugih
kratkoročnih obveznosti za 1.303 tisoč evrov.
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve (663 tisoč evrov) so v glavnini kratkoročno
odloženi prihodki v višini 659 tisoč evrov in vnaprej vračunani stroški (4 tisoč evrov).
Sestava sredstev
Sestava obveznosti do virov sredstev
100 %
100 %
90 %
90 %
80 %
80 %
70 %
70 %
60 %
60 %
50 %
50 %
40 %
40 %
30 %
30 %
20 %
20 %
10 %
10 %
0%
31. december 2011
Osnovna sredstva
Terjatve
Druga sredstva
31. december 2010
Dolgoročne finančne naložbe
Zaloge
0%
31. december 2011
Kapital
Dolgoročne obveznosti
Kratkoročne PČR
31. december 2010
Dolgoročne rezervacije
Kratkoročne obveznosti
Stran 38
Skupina SŽ - ŽGP
Denarni tokovi
tisoč evrov
Denarni tok pri poslovanju
Postavke izkaza poslovnega izida
Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih
terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a+b)
Denarni tok pri naložbenju
Prejemki pri naložbenju
Izdatki pri naložbenju
Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a+b)
Denarni tok pri financiranju
Prejemki pri financiranju
Izdatki pri financiranju
Prebitek prejemkov pri financiranju ali pribitek izdatkov pri financiranju (a+b)
Denarni tok obdobja
Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
Začetno stanje denarnih sredstev
Končno stanje denarnih sredstev (x + y)
2011
2010
5.668
5.270
-2.605
3.063
-8.149
-2.878
6
-2.905
-2.899
27
-3.232
-3.205
4.238
-6.545
-2.307
6.858
-7.022
-165
-2.143
2.218
75
-6.248
8.466
2.218
Družba je v letu 2011 ustvarila pozitiven denarni tok pri poslovanju v višini 75 tisoč evrov,
kar je posledica začetnega stanja denarnih sredstev 2.218 tisoč evrov in presežka prejemkov
denarnih sredstev iz poslovanja nad denarnimi izdatki 3.063 tisoč evrov. Dobiček iz
poslovanja pred amortizacijo Družbe v letu 2011 znaša 7.653 tisoč evrov.
Denarni tok pri poslovanju
Spremembe neto obratnega kapitala so pozitivno vplivale na prosti denarni tok. Znižale so se
tako poslovne terjatve za 7.642 tisoč evrov zaradi učinkovitejšega obvladovanja terjatev, kot
tudi poslovne obveznosti za 5.839 tisoč evrov, predvsem zaradi nižjih kratkoročnih poslovnih
obveznosti do dobaviteljev.
Denarni tok pri naložbenju je bil negativen v višini 2.899 tisoč evrov.
Denarni tok pri financiranju je bil negativen v višini 2.307 tisoč evrov in je posledica
povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti v višini 2.849 tisoč evrov, izplačila dividend
4.004 tisoč evrov ter odplačila obresti za najeta posojila v višini 290 tisoč evrov.
Analiza finančnega položaja
Analiza finančnega položaja SŽ – ŽGP d.d. je pripravljena po podatkih bilance stanja na dan
31. december 2011. Finančni položaj analiziramo z vidika neto dolga, kot razliko med
terjatvami in dolgovi in kot presežek materialnih sredstev nad kapitalom.
Leta 2011 so se vse obveznosti SŽ – ŽGP d.d. zmanjšale za 8.773 tisoč evrov, vse terjatve pa
za 10.771 tisoč evrov. Kratkoročno je Družba neto upnik, dolgoročno pa neto dolžnik.
Skupina SŽ - ŽGP
tisoč evrov
Kratkoročne terjatve
31. 12. 2011
21.333
19.759
31. 12. 2010
31.026
27.012
Razlika
-9.694
-7.253
Indeks
68,8
73,1
1.573
2.354
5.776
3.422
4.014
3.431
7.296
3.864
2.441
-1.077
-1.520
-442
39,2
68,6
79,2
88,6
31. 12. 2011
12.295
2.627
9.668
31. 12. 2010
10.233
1.904
8.329
Razlika
2.062
723
1.339
Indeks
120,2
138,0
116,1
12.295
2.627
9.668
11.538
10.233
1.904
8.329
11.630
2.062
723
1.339
-92
120,2
138,0
116,1
99,2
31. 12. 2011
24.050
19.906
31. 12. 2010
32.930
27.012
Razlika
-8.880
-7.106
Indeks
73,0
73,7
4.144
12.022
17.314
5.918
11.760
18.926
-1.774
262
-1.612
70,0
102,2
91,5
Neto kratkoročna terjatev
Dolgoročne terjatve
Neto dolgoročni dolg
tisoč evrov
Neto dolg
Obveznosti skupaj
Terjatve skupaj
Stran: 39
Materialna sredstva
Zaloge
Osnovna sredstva
Kapital
Financiranje dolgoročnih naložb
tisoč evrov
Kratkoročna sredstva
Obratni kapital
Dolgoročne naložbe
Dolgoročni viri
Konec leta 2011 je bilo z dolgoročnimi viri financiranih 44,5 % dolgoročnih naložb, konec
leta 2010 60,9 %. Razmerje med kratkoročnimi sredstvi in kratkoročnimi obveznostmi je
konec decembra 2011 znašalo 1,21, konec decembra 2010 pa 1,22.
Kazalniki poslovanja
SŽ - ŽGP
FINANČNI KAZALNIKI:
EBIT – Poslovni izid iz poslovanja
EBITDA
Gospodarnost poslovanja
Dobičkovnost poslovnih prihodkov
Čista dobičkonosnost kapitala - ROE
Čista dobičkonosnost sredstev - ROA
Finančne obveznosti / kapital
Dodana vrednost na zaposlenega / leto
Delež stroškov dela v poslovnih prihodkih
Število zaposlenih (31. 12.)
Povprečno število zaposlenih
Enota
2007
2008
2009
2010
2011
tisoč evrov
tisoč evrov
tisoč evrov
koeficient
koeficient
1.581
2.043
1.148
105,2
0,05
3.697
4.138
3.430
108,1
0,08
4.011
4.582
3.310
110,2
0,09
5.604
6.267
4.531
111,2
0,10
6.683
7.653
4.140
113,0
0,12
%
%
koeficient
evrov
koeficient
40,7%
3,0%
92,3%
8,2%
58,0%
10,5%
66,7%
14,1%
61,1%
13,1%
2,10
0,83
0,33
0,67
0,84
32.135
44.549
44.518
49.242
49.899
21,4%
288
282
16,9%
324
303
20,9%
319
326
17,5%
341
340
17,1%
355
346
Stran 40
Skupina SŽ - ŽGP
Družba Kamnolom Verd d.o.o.
4.500
4.000
3.875
3.762
3.500
3.128
2.968
3.000
tisoč evrov
2.500
2.000
1.500
1.000
500
160
115
0
-113
-500
Poslovni prihodki
Poslovni odhodki
2010
Poslovni izid iz
poslovanja
-171
2011
Leta 2011 je Družba ustvarila 3.219 tisoč evrov celotnih prihodkov (od tega poslovni prihodki
v višini 3.128 tisoč evrov). Celotni odhodki so znašali 3.028 tisoč evrov (od tega poslovni
odhodki v višini 2.968 tisoč evrov).
Poslovni prihodki
Prihodki iz prodaje
- prihodki na domačem trgu
- prihodki na tujem trgu
Sprememba vr. zalog in nedokončane proizv.
Poslovni odhodki
Stroški materiala
Stroški energije
Stroški storitev
Stroški dela
Amortizacija
Poslovni izid iz poslovanja
EBITDA
Finančni prihodki
Finančni odhodki
Drugi prihodki
Drugi odhodki
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
2011
2011
3.128
2010
Indeks
Indeks
83,1
2.551
2.551
0
505
0
72
2.967
0
135
363
598
898
283
690
3.762
3.536
3.536
0
207
0
19
3.875
0
153
383
745
1.077
269
1.248
161
444
53
60
-7
38
1
-113
156
3
74
-71
13
0
0,0
284,9
1.766,7
81,2
9,9
292,3
0,0
37
191
115
13
-171
-171
284,6
0,0
0,0
72,1
72,1
0,0
244,1
0,0
378,9
76,6
0,0
88,2
94,8
80,3
83,3
105,2
55,3
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 41
Družba je izkazala pozitiven rezultat iz poslovanja v višini 161 tisoč evrov in čisti dobiček v
višini 115 tisoč evrov.
Družba je leta 2011 dosegla 3.128 tisoč evrov poslovnih prihodkov, ki so za 16,8 % nižji kot
leto prej. Z največjim delom (54 %) jih sestavljajo prihodki iz razmerij do družb v skupini v
višini 1.689 tisoč evrov.
Med ostalimi prihodki so pomembnejši prihodki od prodanega materiala po naročilih (862
tisoč evrov), prihodki iz naslova spremembe vrednosti zalog proizvodov in nedokončane
proizvodnje (505 tisoč evrov) in drugi poslovni prihodki (47 tisoč evrov).
V letu 2011 smo pričeli s prostorskimi izmerami površinskega stanja kamnoloma v skladu s
predpisano zakonodajo (Pravilnik o rudarskem merjenju, merski dokumentaciji in rudarskih
kartah, Ur. L. RS št 83/2003) z metodo terestičnega laserskega skeniranja, katerega rezultat
je 3D ploskovni model stanja kamnoloma. Izračunana skupna količina zalog je bila 197.715
m3. Ob izdelavi zaključnih računov je bilo naknadno ugotovljeno, da je vrednost zalog na dan
31.12.2010 podcenjena. Za razliko 392 tisoč evrov smo popravili napako preteklih let, ki se
izkazuje v prenesenih dobičkih. Po stanju na dan 31.12.2011 so se zaloge povečale in znašajo
1.270 tisoč evrov.
Družba je ustvarila 3.028 tisoč evrov odhodkov, leto prej 3.949 tisoč evrov. Sestavljajo jih
poslovni odhodki z 98 % deležem in finančni odhodki imajo 2,8 % delež.
Stroški materiala (498 tisoč evrov) sestavljajo 16,8 % poslovnih odhodkov, glede na leto prej
so bili manjši v vseh postavkah skupaj za 7,1 %, razen pri drugih materialnih stroških.
Strošek energije sestavlja 12,3 % poslovnih odhodkov. V letu 2011 je znašal 363 tisoč evrov
(leto prej 383 tisoč evrov). Gorivo je bilo v največji meri porabljeno za delovanje strojev in
prevoznih sredstev. Tehnološko vodo potrebujemo pri proizvodnji pranih betonskih frakcij.
Delež stroškov storitev (598 tisoč evrov, leto prej 745 tisoč evrov) predstavlja 20,1 % delež
poslovnih odhodkov. Med stroški storitev sta bila največja stroška storitev podizvajalcev pri
proizvodnji 32,1 % (192 tisoč evrov), velik strošek 28,9 % so bili tudi stroški najema zemljišč
(173 tisoč evrov). Postavka stroški drugih storitev v strukturi storitev predstavlja 67,8 % in
združuje stroške najemnin, stroške storitev pri proizvodnji, stroške fizičnih oseb skupaj z
dajatvami in stroške drugih storitev.
Stroški dela v skupni višini 898 tisoč evrov predstavljajo 30,2 % vseh poslovnih odhodkov v
letu 2011 in so za 18,4 % (203 tisoč evrov) manjši od načrtovanih. Povprečno je bilo v letu
2011 zaposlenih 35 delavcev in je manjše od načrtovanega za 6 delavcev.
Stroški odpisov – pomenijo 28,3 % poslovnih odhodkov, z največji deležem amortizacije
strošek amortizacije, ki znaša 283 tisoč evrov, večji za 5 %.
17,8 % ali 29 tisoč evrov, predvsem zaradi manjših rezervacij za jubilejne nagrade in
odpravnine. 553 tisoč evrov stroškov sestavljajo prevrednotovalni poslovni odhodki, ki so
nastali predvsem zaradi slabitve terjatve do kupcev.
Na čisti poslovni izid vplivajo finančni odhodki, ki so leta 2011 znašali 60 tisoč evrov.
Stran 42
Skupina SŽ - ŽGP
Bilančna vsota je na dan 31. december 2011 znašala 5.744 tisoč evrov in je za 6,1 % oziroma
330 tisoč evrov višja kot na dan 31. december 2010.
v tisoč evrov
SREDSTVA
I. Neopredm. sr. in dolgoročne AČR
II. Zaloge
V. Denarna sredstva
Č. ZUNAJBILANČNA AKTIVA
v tisoč evrov
A. Kapital
E. ZUNAJBILANČNA PASIVA
Na dan
31.12.2011
Na dan
31.12.2010
5.744
3.835
11
3.825
0
0
0
0
1.908
0
1.302
0
592
15
0
2.207
5.414
3.981
17
3.964
0
0
0
0
1.428
0
399
0
1.021
7
4
2.140
Na dan
31.12.2011
Na dan
31.12.2010
5.744
4.105
174
65
65
0
0
1.308
0
729
580
92
2.207
5.414
3.729
128
169
0
0
0
1.293
0
667
626
94
2.140
indeks
11 / 10
106,11
96,34
63,96
96,48
0,0
0,0
0,0
0,0
133,65
0,0
325,86
0,0
57,95
204,00
9,78
103,12
indeks
11 / 10
106,11
110,09
136,23
38,13
0,0
0,0
0,0
101,19
0,0
109,22
92,63
97,40
103,12
Dolgoročna sredstva sestavljajo z največjim delom 66,8 % opredmetena osnovna sredstva
(3.941 tisoč evrov), ki so manjša za 146 tisoč evrov.
Med kratkoročnimi sredstvi so povečana denarna sredstva za 8 tisoč evrov, zmanjšane so
kratkoročne poslovne terjatve za 429 tisoč evrov, večje pa so zaloge gotovih proizvodov za
897 tisoč evrov. Po stanju konec decembra znašajo zaloge 1.302 tisoč evrov.
Med kratkoročnimi terjatvami, ki so dosežene v višini 592 tisoč evrov, so manjše tako
terjatve do podjetij v skupini 210 tisoč evrov, terjatve do kupcev za 179 tisoč evrov, kot tudi
ostale kratkoročne terjatve za 40 tisoč evrov.
Denarna sredstva 15 tisoč evrov so višja v primerjavi s stanjem konec leta 2010 za 8 tisoč
evrov.
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 43
V obveznostih do virov sredstev ima kapital 71,5 % strukturni delež.
Dolgoročne rezervacije (174 tisoč evrov) so v največjem delu rezervacije za odpravnine in
jubilejne nagrade (85 tisoč evrov).
Dolgoročne obveznosti v višini 65 tisoč evrov so finančne obveznosti iz naslova dolgoročnih
finančnih obveznosti zaradi najema in so manjše glede na konec leta 2010 za 104 tisoč evrov,
predvsem zaradi prenosa glavnic med kratkoročne obveznosti, ki zapadejo v plačilo do konca
leta 2012.
Kratkoročne obveznosti (1.308 tisoč evrov) so glede na konec decembra 2010 večje za 15
tisoč evrov. Finančne obveznosti so večje za 62 tisoč evrov zaradi kratkoročnih kreditov, ki
zapadejo v plačilo do konca leta 2012 v višini 141 tisoč evrov in odplačil v letu 2011 v višini
140 tisoč evrov. Kratkoročne poslovne obveznosti so manjše za 46 tisoč evrov zaradi nižjih
obveznosti do podjetij v skupini.
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve (92 tisoč evrov) so predvsem vnaprej vračunani
stroški , ki se nanašajo na zavarovanje in koncesnino.
Družba SŽ – ŽGP Beograd
Osnovna dejavnost Družbe je gradnja šol, železniških prog, letališč in športnih objektov.
Poudarki poslovanja
v tisoč evrov
opis
Poslovni prihodki
Poslovni odhodki
Kapital
2011
2010
indeks
11/10
96
74
15
72
1.324
1.250
4
55
7,3
5,9
375,0
130,9
V letu 2011 je Družba dosegla na trgu 96 tisoč EUR prihodkov iz poslovanja in 74 tisoč
EUR odhodkov iz poslovanja. Največji poslovni odhodki so stroški intelektualnih storitev
41,9 %, stroški najema 29,7 % in stroški storitev pri ustvarjanju proizvodov in storitev
20,3 %.
Rezultat iz poslovanja znaša 22 tisoč EUR. Čisti poslovni izid je 15 tisoč EUR, ki je boljši
od preteklega leta 375 % (za 11 tisoč evrov).
V letu 2011 ni bilo niti enega javnega razpisa v Beogradu za obnovo tramvajskih prog,
kljub temu, da so ob zaključku leta 2010 bili predvideni trije projekti.
Stran 44
Skupina SŽ - ŽGP
Družba SŽ – ŽGP Podgorica
Osnovna dejavnost Družbe so razna gradbena in specialna dela.
Poudarki poslovanja
v tisoč evrov
opis
Poslovni prihodki
Poslovni odhodki
Kapital
2011
2010
385
346
376
337
8
8
16
8
indeks
11/10
7,3
5,9
375,0
100,0
V letu 2011 je Družba dosegla na trgu 385 tisoč EUR prihodkov iz poslovanja in 376 tisoč
EUR odhodkov iz poslovanja. Največji poslovni odhodki so stroški materiala 53,9 %, in
stroški storitev pri ustvarjanju proizvodov in storitev 38,8 %.
Rezultat iz poslovanja znaša 8 tisoč EUR, čisti poslovni izid je prav tako 8 tisoč EUR ter
tako ostaja na istem nivoju kot v preteklem letu. Kapital znaša 16 tisoč evrov in se je
glede na predhodno leto povečal za 100%
2.7 Informacijska tehnologija
V Družbi vodimo informacijsko dejavnost samostojno, neodvisno od dejavnosti ostalih družb
v sistemu Slovenskih železnic. Zaradi planirane prerazporeditve nekaterih del na Holding
Slovenske železnice je predvideno poenotenje informacijske tehnologije.
Poslovne aplikacije za področja: računovodstva, financ, materiala, osnovnih sredstev in
nabave so pokrite s programom Navision. Izdelava kalkulacij je delno pokrita s programom
Blist. Za evidentiranje prisotnosti delavcev na delovnih mestih uporabljamo program
prisotnosti od Družbe Špica.
V letu 2011 smo nabavili več novih računalnikov (stabilnih in prenosnih), monitorjev in
tiskalnikov v vrednosti 16 tisoč evrov. Investicijska programska oprema v vrednosti 18 tisoč
evrov, ki smo jo nabavili letu 2011, pa je sledeča:
- računalniški program Autocad, ki zagotavlja možnost odpiranja in pregleda projektov
ter priprave načrtov in tehnologije gradbišča,
- program za planiranje, razporejanje mehanizacije po strojih in delavcih.
Za potrebe vzdrževanja računalniških programov imamo sklenjenih več pogodb. Strošek,
evidentiran v letu 2011 je 35 tisoč evrov. Glede na predhodnje leto beležimo 1,7 % porast
stroškov za servisiranje.
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 45
2.8 Upravljanje tveganj
V SŽ ŽGP d.d. izvajamo različne sistemske in operativne ukrepe za obvladovanje in
zmanjšanje tveganj na vseh področjih.
Preko že uveljavljenega standarda kakovosti ISO 9001, izvajamo skladno s sistemom
notranje, recertifikacijske in kontrolne presoje. Širimo krog izobraženih notranjih
presojevalcev in izsledki notranjih presoj so vodilo za izvajanje korektivnih ukrepov. Sistem
kakovosti je naravnan preventivno, s preventivnimi in korektivnimi ukrepi spodbujamo
odpravo neskladnosti, izboljšave in obvladovanje tveganj.
Izvajamo začetne aktivnosti za vpeljavo standarda ISO 14001 s področja varovanja okolja.
Vključeni smo v sistem varnega upravljanja za upravljavca in prevoznika v železniškem
prometu, s čemer zagotavljamo varno opravljanje svojih dejavnosti v pogojih delujočega
železniškega prometa.
Obvladovanje poslovnih tveganj
Gospodarsko okolje v segmentu gradbeništva beleži izrazito negativne trende. Iz dneva v dan
smo priča stečajem nekdaj gradbenih gigantov na slovenskem trgu. Posledično je pritisk na
trg izvajanja storitev iz našega obsega poslovanja iz dneva v dan večji. Poslovna politika, ki jo
imamo, se je do sedaj izkazala za pravilno, saj se kriza v gradbeništvu na naše poslovanje ni
odrazila negativno.
Osnovno vodilo pri obvladovanju poslovnih tveganj je širjenje trga storitev, za katere smo
usposobljeni, na (za sedaj) trge bivše skupne države. Predvsem s tem namenom smo
ustanovili hčerinski podjetji v Beogradu in Podgorici, ki že sedaj po dobrem letu aktivnosti
opravičujeta svoj obstoj.
Naslednji korak k zagotavljanju stabilnega poslovnega okolja je v povezovanju s strateškimi
partnerji in krepitvi tržnega položaja na osnovi vzajemnosti med poslovnimi strateškimi
partnerji iz Slovenije in tujine. S tem namenom smo že navezali stike ob izraženem
obojestranskem interesu s podjetji kot so DB BahnBau, HochTieff in STRABAG Rail, vsi iz
Nemčije. Osnovni pogoj, ki ga v teh razgovorih postavljamo, je jasna definicija vzajemnosti
na skupnih delih tako v Sloveniji, kot tudi v Nemčiji. V sodelovanju s strateškimi partnerji
želimo stalno nadgrajevati produkte, ki jih lahko ponudimo na trgu po eni strani in
povečevanje obsega storitev na drugi strani.
Obvladovanje finančnih tveganj
Na trgu se srečujemo z različnimi vrstami poslovnih tveganj in skušamo s svojimi delovanjem
v največji možni meri tveganja zmanjševati.
Stran 46
Skupina SŽ - ŽGP
Valutno tveganje
Z obvladovanjem valutnega tveganja zmanjšujemo izpostavljenost spremembam deviznega
tečaja. Celotno poslovanje Družbe je vezano na domačo valuto, tako da v letu 2011 nismo bili
izpostavljeni valutnemu tveganju. Vsi najeti krediti so v domači valuti.
Obrestno tveganje
Obrestno tveganje je tveganje neugodne spremembe obrestne mere. V letu 2011 se je obrestna
mera EURIBOR gibala dokaj ugodno, povečal pa se je pribitek bank oz. ponudnikov
financiranja tako, da so se obrestne mere za najete kredite v letu 2011 glede na leto 2010
zvišale. Zviševanje obrestnih mer je posledica gospodarske recesije. Menimo, da je
izpostavljenost obrestnemu tveganju zmerna.
Likvidnostno tveganje
Likvidnostno tveganje opredeljujemo kot nevarnost neusklajene dospelosti sredstev in
obveznosti do virov sredstev.
Dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe v posojila, jamstva,… zavarujemo z meničnim
jamstvom, v posameznih primerih pa tudi z vpisom hipoteke na nepremičnine.
Terjatve do kupcev pred nastankom poslovnega dogodka preverjamo z izračunom bonitet,
stalno pa spremljamo stanje terjatev in ukrepamo ob pretiranem povečanju zapadlih
neplačanih terjatev.
V letu 2011 smo likvidnostno tveganje obvladovali s planiranjem in upravljanjem denarnih
sredstev. Potrebe po likvidnih sredstvih smo ugotavljali na mesečni in tedenski ravni. Za
zagotavljanje tekoče likvidnosti imamo najet limit v višini 2 mio evrov. V letu 2011 smo
pridobili tudi kratkoročni kredit v vrednosti 4 mio evrov za potrebe financiranja obratnih
sredstev.
Kreditno tveganje
Kreditno tveganje obvladujemo s sprotnim ugotavljanjem bonitete poslovnih partnerjev.
Terjatve spremljamo glede na boniteto kupcev. Za terjatve zapadle več kot 30 dni po
zapadlosti intenzivno izvajamo postopke izterjave. Menimo, da je izpostavljenost kreditnemu
tveganju zmerna.
2.9 Zaposleni
V Skupini SŽ – ŽGP je bilo na dan 31.12.2011 zaposleno 382 delavcev, kar je za 1 manj kot
na dan 31.12.2010.
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 47
Kadrovska gibanja
Število zaposlenih je bilo naslednje:
Stanje 31. 12.
2011
2010
382
383
355
341
26
42
0
0
1
0
Družba
Skupina SŽ - ŽGP
SŽ - ŽGP d.d.
SŽ ŽGP d.o.o. Podgorica
Povprečno število
2011
2010
384
381
346
340
37
41
0
0
1
0
Zaposlovanje in prenehanje delovnega razmerja
Prikaz prenehanj po vzrokih razrešitve:
Vzrok razrešitve
Starostna upokojitev
Invalidska upokojitev
Smrt
Po programu reševanja presežnih delavcev – odpoved pogodbe iz poslovnih razlogov
Prehodi v Družbe Skupine SŽ
Mirovanje delovnega razmerja (suspenz pogodbe o zaposlitvi)
Sporazumno prenehanje
Prenehanje delovnega razmerja za določen čas
Izredna odpoved pogodbe o zaposlitvi (ZDR 111. člen)
Skupaj
Število
delavcev
9
2
2
0
12
0
7
3
0
35
Delovno razmerje je v Skupini SŽ – ŽGP letu 2011 prenehalo 35 delavcem, od tega je 12
delavcev prešlo iz Družbe Kamnolom Verd d.o.o. v SŽ – ŽGP d.d.
Za delavce, ki so se upokojili smo izplačali odpravnino 55 tisoč evrov, kar je za 14,1 % manj
kot v letu prej (64 tisoč evrov).
Starostna struktura zaposlenih v Skupini ŽGP
SKUPINA ŽGP
Starost
od 18 - 30 let
od 31 - 40 let
od 41 - 50 let
od 51 - 60 let
nad 61 let
Skupaj
31.12.2011
moški
67
64
92
113
13
349
ženske
1
8
8
13
2
32
31.12.2010
moški
74
53
104
114
8
353
ženske
2
7
9
12
0
30
indeks 11 / 10
89,5
120,0
88,5
100,0
187,5
99,5
33,1 % zaposlenih v starosti od 51 – 60 let predstavlja največjo starostno skupino.
Stran 48
Skupina SŽ - ŽGP
Zaposleni po stopnji formalne izobrazbe
Skupina SŽ - ŽGP
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
Skupaj
31.12.2011
Število delavcev
46
42
4
158
80
24
25
2
0
381
31. 12. 2010
%
12,1
11,0
1,0
41,5
21,0
6,3
6,6
0,5
0,0
100,0
Število delavcev
42
43
0
191
66
23
15
3
0
383
%
11,0
11,2
0,0
49,9
17,2
6,0
3,9
0,8
0,0
100,0
Štipendiranje
V letu 2011 smo imeli sklenjene dve pogodbi o štipendiranju za izobraževanje na Univerzi v
Ljubljani, Fakulteti za gradbeništvo in geodezijo, univerzitetni program Gradbeništvo,
prometna smer. Štipendista bosta pridobila naziv univerzitetni diplomirani inženir
gradbeništva.
Tožbeni postopki v zvezi s pravicami in obveznostmi iz delovnega razmerja
V letu 2011 je potekal 1 postopek v zvezi s pravicami iz delovnega razmerja in sicer zaradi
izplačila nadurnega dela. Postopek se je končal s sodno poravnavo na osnovi katere je Družba
zaposlenemu nakazala 1.135,00 evrov bruto na račun glavnice in 265,00 evrov na račun
zamudnih obresti.
Izobraževanje izvršilnih železniških delavcev
Vrste izobraževanja in usposabljanja v Skupini SŽ - ŽGP
Strokovno usposabljanje izvršilnih železniških delavcev
Strokovno izpopolnjevanje in redno ter izredno preverjanje strokovne
usposobljenosti po zakonskih in podzakonskih predpisih
Število
udeležencev
0
117
Skupaj
Usposabljanje za izvršilno delovno mesto v Skupini SŽ - ŽGP
Strojevodja
Prometnik
Vlakovodja
Vzdrževalec prog, objektov in opreme proge
Voznik progovnih vozil
Ostalo (kretnik, odjavnik, progovni čuvaj, vzdrževalci)
Dokvalifikacije za drugo vrsto vozila
Dokvalifikacije za drugo vrsto naprave, drugo postajo,
Skupaj
117
Število
kandidatov
16
16
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 49
Izobraževanje ob delu
Stopnja oz. raven izobraževanja
Število delavcev,
ki so se
izobraževali
Število delavcev,
ki so končali
izobraževanje
2
2
0
podiplomski študijski programi:
magistrski znanstveni študijski programi
magistrski strokovni študijski programi
specialistični študijski programi
univerzitetni študijski programi
visokošolski strokovni študijski programi
višješolski strokovni študijski programi
srednje strokovno oz. tehniško izobraževanje
srednje poklicno izobraževanje
Skupaj
Dodana vrednost
Dodana vrednost na zaposlenega v Skupini SŽ – ŽGP se je povečala za 3 % glede na preteklo
leto.
Dodana vrednost na zaposlenega v evrih
51.000
48.849
47.440
48.000
45.000
43.426
43.779
2008
2009
42.000
39.000
36.000
34.006
33.000
2007
2010
2011
Plače
Predpisi, ki so urejali uresničevanje plačne politike
Predpisi, ki so urejali uresničevanje plačne politike v letu 2011 so:
-
Kolektivna pogodba za dejavnost železniškega prometa.
Zakon o minimalni plači (ZM in P).
Zakon o višini povračil stroškov v zvezi z delom in nekaterih drugih prejemkov
(ZPSDP).
Zakon o začasni določitvi osnove za določanje plač in drugih prejemkov iz delovnega
razmerja (ZZDODP).
Zakon o zajamčenih osebnih dohodkih (ZZOD).
Posebna pogodba k kolektivni pogodbi za dejavnost železniškega prometa.
Delodajalec izplača plače delavcem v denarni obliki najpozneje do 15. v tekočem mesecu za
pretekli mesec.
Stran 50
Skupina SŽ - ŽGP
Gibanje izhodiščne plače
Izhodiščna plača 424,09 evrov ostaja na isti ravni kot v letu 2010 in se ni spreminjala.
Zneski izhodiščnih plač po posameznih tarifnih razredih in eskalacijska lestvica so določeni v
tarifni prilogi Kolektivne pogodbe za dejavnost železniškega prometa. Izhodiščne plače, ki so
minimum vsakega tarifnega razreda, se zagotavljajo s količniki. Delodajalec v pogodbi o
zaposlitvi delavca opredeli osnovno bruto plačo s plačilnim razredom in zneskom osnovne
bruto plače v EUR, in sicer na podlagi zahtevnosti določenega delovnega mesta, na katero je
delavec razporejen, izražene s plačilnim razredom delovnega mesta in dodatnih plačilnih
razredov za neposredno vodenje.
Primerjava bruto in neto plače
Skupina SŽ - ŽGP
Bruto plača
Neto plača
2011
2010
Indeks
1.637,51
1.052,08
1.664,70
1.068,71
98,37
98,44
Skupina SŽ – ŽGP v soglasju s sindikati določi tarifni razred posameznega delovnega mesta,
tako da ga razvrsti v enega od tarifnih razredov po zahtevani stopnji izobrazbe (poklica).
Delovna mesta, ki so razvrščena v tarifne razrede, se v sodelovanju s sindikati razvrstijo v
plačilne razrede po zahtevnosti del.
Povprečna bruto plača se je v SŽ – ŽGP d.d. v vseh tarifnih razredih znižala v primerjavi s
preteklim letom za 1,6 %, kar je posledica inflacije v letu 2011 in izplačila plače na podlagi
uspešnosti poslovanja v letu 2010, v letu 2011 pa plače na podlagi uspešnosti poslovanja
nismo izplačali.
Primerjava povprečne plače v Skupini SŽ - ŽGP s povprečnimi plačami vseh zaposlenih v
Republiki Sloveniji:
Plača
Bruto plača
Neto plača
Skupina SŽ - ŽGP
2011
2010
1.637,51
1.664,70
1.052,08
1.068,71
Republika Slovenija
2011
2010
1524,65
1494,88
987,39
966,62
Indeks
ŽGP/RS 2011
ŽGP/RS 2010
107,40
106,55
111,36
110,56
Primerjava povprečne plače v Skupini SŽ - ŽGP s povprečnimi plačami vseh zaposlenih v
dejavnosti gradnje železnic in podzemnih železnic:
Plača
Bruto plača
Neto plača
Skupina SŽ - ŽGP
2010
2009
1.637,51
1.664,70
1.052,08
1.068,71
42.120 gradnje železnic
2010
2009
1423,03
1353,05
952,79
912,17
Indeksi
ŽGP/PR 2011
115,07
110,42
Indeksi
ŽGP/PR 2010
123,03
117,16
Plača delavca je sestavljena iz osnovne plače, dodatkov in nadomestil. Plača delavca,
obračunana v skladu s Kolektivno pogodbo, pomeni za delodajalca tisti minimum, ki ga
neposredno zavezuje pri plačilu delavca.
Delodajalec se zavezuje, da bo vključil v veljavni plačni sistem ugotavljanje in enkratno
izplačilo dela plače na podlagi uspešnosti poslovanja, ki se izplača do 20. decembra. Kriterije
za določitev in višino tega dela plače določita delodajalec in sindikati s splošnim aktom.
Skupina SŽ - ŽGP
Stran: 51
Regres za letni dopust
Pravica delavca do izplačila regresa za letni dopust je vezana na pravico do letnega dopusta.
Regres za letni dopust pripada delavcem enkrat letno in se izplača do konca junija. Višina
regresa je določena v tarifni prilogi oz. znaša 75 % povprečne bruto plače v Republiki
Sloveniji.
V letu 2011 je znašal regres v Skupini SŽ - ŽGP bruto 1.053,26 evrov na delavca in je bil za
1,4 % višji kot preteklo leto. Skupaj smo izplačali za 414 tisoč evrov regresa, kar je za 2,2 %
več kot v letu 2010.
Prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje
V Skupini SŽ – ŽGP je bilo plačano dodatno pokojninsko zavarovanje na dan 31.12.2011 299
zaposlenim, kar je za 2,6 % manj kot v preteklem letu, ko je bilo plačano 307 zaposlenim.
Področje zdravstvenih in socialnih zahtev
V Skupini SŽ - ŽGP je leta 2011 bolniški stalež znašal 5,0 % vseh obračunanih ur.
Povprečno število ur bolniškega staleža na delavca se je mesečno povečalo za 0,9 ure ali
10,4 %, in sicer število ur bolniškega staleža do 30 dni v breme podjetja za 5,9 odstotne točke
ali 0,3 ure na delavca v mesecu, prav tako se je povečalo število ur nad 30 dni v breme ZZZS,
vendar za 16,6 odstotne točke ali 0,6 ure na delavca v mesecu.
Izraba delovnega časa in odsotnosti z dela
Struktura izrabe delovnega časa in odsotnosti z dela
Skupina SŽ ŽGP
Opis ur
Fond ur na delavca (evidentirane ure)
Skupaj plačane ure
Ure rednega dela
Ure nadurnega dela
Ure odsotnosti z dela:
- letni dopust
- praznik
- bolniška
- do 30 dni
- nad 30 dni
- drugo
2011
Število ur
Delež v %
2.080
870.136
631.202
76.729
162.205
86.347
23.150
43.976
24.600
19.376
8.732
2010
Število ur
Delež v %
2.088
100,0
72,5
8,8
20,5
9,9
2,7
5,1
2,8
2,2
1,0
862.113
632.070
72.477
157.566
88.760
17.230
39.564
23.064
16.500
12.012
100,0
73,3
8,4
20,3
10,3
2,0
4,6
2,7
1,9
1,4
Stran 52
Skupina SŽ - ŽGP
Preventivno zdravstveno varstvo
Opravljeni preventivni zdravstveni pregledi leta 2011 v primerjavi z letom 2010:
Vrsta pregleda
2011
2010
Indeks
Redni preventivni periodični zdravniški pregledi
Izredni zdravstveni pregledi
Število cepljenj proti klopnemu meningitisu
146
0
21
145
0
0
100,7
0,0
0,0
Skupaj
167
145
115,2
Strošek zdravniških pregledov je znašal 32 tisoč evrov, povprečno na en pregled 221 evrov.
Problematika invalidov
Konec leta 2011 je bilo zaposlenih v SŽ – ŽGP d.d. 39 invalidov, kar je 10,99 % vseh
zaposlenih. Invalidi so razporejeni na delovna mesta v skladu s preostalo delovno zmožnostjo
po odločbi Invalidske komisije, prav tako 3 delavci z zmanjšano delovno zmožnostjo, ki pa so
razporejeni po oceni Medicine dela. Invalidnost je v 30 primerih posledica bolezni, v 7
primerih poškodbe pri delu in v 2 primerih poškodbe izven dela.
24 delavcev invalidov je zaposlenih v enoti Nastanitve, kjer opravljajo dela čuvanja objektov,
čiščenja ter hišniška opravila. Preostalih 15 pa opravlja delo v drugih službah na delovnih
mestih kot so: referent za splošne zadeve, vzdrževalec, progovni čuvaj, skladiščnik,
ključavničar, pomožni delavec in kurir.
Med invalidi III. in II. kategorije delajo 3 delavci polovični delovni čas 4 ure, 1 delavec 6 ur,
polovico delovnega časa oz. 2 uri pa povrne ZPIZ ali pa prejemajo delno pokojnino.
V primerjavi z letom 2010 se je število invalidov povečalo za enega.
S SŽ-ŽIP storitve, smo se dogovorili o zaposlitvi 1 invalida.
Varnost in zdravje pri delu
Število poškodb pri opravljanju dela
Število poškodb na 1000 zaposlenih (pogostost)
Število izgubljenih delovnih dni zaradi poškodb na delu - skupaj
Število izgubljenih delovnih dni zaradi poškodb na delu na poškodbo
2011
2010
12
0
335
61
7
0
341
49
V letu 2011 mineva 16 let od zadnje smrtne poškodbe v SŽ – ŽGP d.d. v zvezi z delom in
osem let od zadnje smrtne poškodbe na pot na delo.
V Skupini SŽ – ŽGP skrbimo za varno in urejeno delo. Zaposlenim omogočamo in od njih
tudi zahtevamo uporabo osebne zaščitne opreme. Redno se dogovarjamo na preventivne
zdravstvene preglede, pri delih na gradbiščih jim v največji možni meri zagotavljamo tople
obroke, stalno organiziramo tople napitke in pitno vodo ter organiziramo prevoze na
gradbišča.
Skupina SŽ - ŽGP
2.10
Stran: 53
Investicijska vlaganja
Skupina ŽGP
tisoč evrov
2011
2010
Indeks
Oprema
158
391
40,3
Cestna vozila in prekladalna mehanizacija
948
4.063
23,3
Objekti in naprave
189
480
39,4
40
46
88,2
0
0
0,0
Informatika
Finančne naložbe
Drugo
Skupaj Skupina SŽ - ŽGP
11
0
0,0
1.346
4.980
27,0
V Skupini SŽ – ŽGP smo investirali v letu 1.346 tisoč evrov (leto prej 4.980 tisoč evrov).
Največji delež 69,02 % zavzemajo stroji in vozila Mehanizacije Družbe SŽ – ŽGP d.d.
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
2011
2010
Indeks
Oprema
149
178
83,8
929
4.036
23,0
Objekti in naprave
164
480
34,2
34
46
73,5
0
1
0,0
11
0
0,0
1.287
4.740
27,2
Informatika
Finančne naložbe
Drugo
Skupaj ŽGP
V letu 2011 smo v Družbi SŽ – ŽGP d.d. investirali 1.287 tisoč evrov, kar pomeni 70,8 %
doseganje poslovnega načrta za leto 2011 in 27,2 % doseganje realiziranih investicij v letu
2010. Knjižili smo tudi investicije v napravo za škropljenje, tovorno vozilo MAN,
odsesevalno napravo, sledilne naprave in obnovo delavnice na Parmovi ulici, ki pa še niso
zaključene, zato jih vodimo kot investicije v teku, ki v letu 2011 znašajo 628 tisoč evrov.
tisoč evrov
Oprema
2011
2010
Indeks
9
214
4,13
19
27
70,00
Objekti in naprave
25
0
0,0
Informatika
7
0
0,0
Finančne naložbe
0
Drugo
0
0
0,0
Skupaj
59
241
24,6
0,0
V letu 2011 smo skupaj investirali 59 tisoč evrov, kar pomeni 9,9 % doseganje poslovnega
načrta za leto 2011 in 24,6 % doseganje realiziranih investicij v letu 2010. Knjižili smo tudi
investicije v pralnico jalovine, ki pa še ni zaključena, zato jo vodimo kot investicijo v teku, ki
v letu 2011 znaša 129 tisoč evrov.
Stran 54
2.11
Skupina SŽ - ŽGP
Raziskave in razvoj
Na gradbišču »Obnova odseka proge Košana –
Gornje Ležeče: 2. faza«, se je pojavila potreba po
manipulaciji z betonskimi elementi proizvajalca
PORR za neposredno pritrditev tirnic na betonsko
ploščo. Gradbeni elementi proge v predoru nikakor
niso omogočali delo z obstoječo mehanizacijo, ki
obratuje na žerjavni progi razpona 3310 mm, zato je
bilo potrebno izdelati stroj, ki bo omogočal delo na
žerjavni progi razpona 2500 mm.
Mehanizacija je z lastnim znanjem in delom izdelala:
- stroj, ki omogoča manipulacijo z betonskimi paneli na kranski stezi razpona 2500 mm
in na ta način omogočila SŽ – ŽGP d.d., da izvede dela v predorih brez dodatnega
oviranja prometa, ki se je odvijal po sosednjem tiru.
- vrtljivo piramido z vozičkom in panelni jarem z drsnimi prijemali kot orodje za prijem
in prenos betonskih panelov za prevoz stroja do gradbišča in nazaj.
Ocenili smo, da bomo za dosego zahtevane natančnosti pri polaganju panelov potrebovali
veliko delovnih dni, kar je potrdil tudi predstavnik PORR-a, to pa bi povzročilo veliko
stroškov in prekoračitev roka za dokončanje del. Zaradi teh okoliščin smo izdelali nekaj
pripomočkov, s katerimi smo delovni proces vgrajevanja panelov optimizirali in izvedli v
najkrajšem možnem času:
-
pripomoček 1: dosegli smo natančno polaganje prvega - začetnega dela panela,
pripomoček 2: dosegli smo natančno polaganje drugega konca panela,
pripomoček 3: izdelali smo tirno merilo za kontrolo meritev prečne in vzdolžne,
postavitve panelov, katerega polagamo na podložne plošče vgrajene v panele in s tem
preverimo lego panela z milimetrsko natančnostjo.
V Kamnolomu Verd d.o.o. zaradi dotrajanosti tehnološke in mobilne opreme je prioritetna
naloga zagotoviti ustrezne informacije o možnostih zamenjav oz. menjave posameznih
sklopov opreme, kar zahteva primerne analize trenutnega stanja in iskanja možnosti
najustreznejših alternativ.
Na osnovi predvidenih potreb se načrtuje menjava nakladalne opreme v primarni proizvodnji,
menjava primarnega sistema drobljenja z ustrezno dozirno tehnologijo in prilagajanje vrtalno
minerskih del pogojem na kopu.
V prihodnosti pa bodo glede na prostorske možnosti potekale aktivnosti v smislu pridobivanja
dovoljenj na področju predelave gradbenih odpadkov in iskanju možnosti razširitve
proizvodnega asortimana.
Skupina SŽ - ŽGP
2.12
Stran: 55
Sistem vodenja kakovosti
V SŽ – ŽGP d.d. smo tudi v letu 2011 izvajali sistem vodenja kakovosti, katerega podlaga je
ISO 9001:2008. Certifikat smo pridobili v letu 2001 in vse kontrolne presoje do sedaj so
potrdile njegovo upravičenost. Zadnja kontrolna presoja sistema vodenja kakovosti je bila
opravljena decembra 2011.
V Družbi vzdržujemo sistem vodenja kakovosti na vseh področjih delovanja, kar tudi
prenašamo v prakso, možnosti za izboljševanje pa nenehno in sistematično zaznavamo.
Dokazujemo sposobnost, da dosledno dobavljamo proizvode, ki izpolnjujejo zahteve
odjemalcev, zahteve ustrezne zakonodaje in regulative ter na ta način izboljšujemo
zadovoljstvo odjemalcev. Prav tako spoštujemo naše dobavitelje, saj lahko le z najboljšimi in
zanesljivimi dobavitelji ponudimo in izvedemo celotno storitev.
Utrjujemo zavedanje, da je sistem vodenja kakovosti ključno orodje za doseganje cilja, to je
nenehna rast zadovoljstva vseh deležnikov, s končnim namenom: doseganje poslovne
uspešnosti in učinkovitosti.
V mesecu aprilu 2011 je bila izvedena notranja presoja sistema vodenja kakovosti, ki
predstavlja učinkovito orodje vodstva pri nenehnih izboljšavah. Na opravljeni notranji presoji
je bilo podanih 9 zapisov o neskladnosti, katere smo vse odpravili. Usklajena in spremenjena
sta bila dva organizacijska predpisa OP 3 in OP 6.
Vodstvo in zaposleni si sistematično prizadevamo za trajno uspešnost podjetja. Vodstveni
pregled za obdobje jan. – sept. 2011 je bil izveden in pregledan, na zadnji kontrolni presoji
decembra 2011 so bila podana pomembna priporočila, ki še vedno ostajajo aktualna.
Prepričani smo, da so notranje presoje za SŽ – ŽGP d.d. koristne in resnično orodje vodstva
za nenehno izboljševanje stanja v Družbi.
Družba Kamnolom Verd d.o.o. ima vzpostavljen sistem kontrole proizvodnje, kar izkazuje z
EC Certifikatom kontrole proizvodnje. Kontrola proizvodnje je osnovni pogoj za uspešno
delovanje Družbe in oskrbovanja kupcev.
Kamnolom Verd d.o.o. je kot proizvajalec gradbenih proizvodov – kamenih agregatov
opravila začetni tipski preizkus, izvaja kontrolo proizvodnje in preizkušanje vzorcev s
predpisanim programom
2.13
Sistem ravnanja z okoljem
V letu 2011 smo na podlagi večletnih stalnih pritožb krajanov naselja Laze, posredovanja
Občine Dol, inšpektorjev, ipd. z območja železniške postaje Laze umaknili deponijo lesenih
železniških pragov s postrojenjem za njihovo montažo in jo preselili v Hoče pri Mariboru, v
neposredno bližino podjetja Impregnacija d.o.o., ki se že vrsto let ukvarja z impregnacijo lesa,
med drugim tudi lesenih železniških pragov.
Stran 56
Skupina SŽ - ŽGP
Na Upravi SŽ – ŽGP d.d. smo nabavili zabojnike za ekološki otok, kjer sedaj ločujemo in
oddajamo odpadke v skladu z Odlokom na nivoju mesta Ljubljane in v skladu s sprejeto
Uredbo o odpadkih, ki je stopila v veljavo z letom 2012.
Družba Kamnolom Verd d.o.o. je kot koncesionar in izvajalec rudarskih del zavezan, da
izvaja ustrezne ukrepe za zmanjševanje vplivov na okolje in izvaja sanacijo degradiranega
prostora.
Ker se zavedamo, da je dejavnost rudarjenja povezana z določenimi vplivi na okolje imamo v
okviru obratovalnega monitoringa vzpostavljen sistem kontrole vplivov na okolje s katerim
zasledujemo ključne parametre proizvodnje.
Skupina SŽ – ŽGP
Računovodsko poročilo 2011
Stran 57
3 RAČUNOVODSKO POROČILO
3.1 Splošna pojasnila k računovodskim izkazom
Slovenske železnice d.o.o. so obvladujoča Družba Skupine SŽ - ŽGP v poslovnem sistemu
slovenskih železniških družb, ki posluje po pravilih dejanskega koncerna.
Skupino SŽ - Slovenske železnice d.o.o. sestavljajo Družbe:
- SŽ d.o.o.,
- SŽ – Tovorni promet d.o.o.,
- SŽ – Potniški promet d.o.o.,
- SŽ – Infrastruktura d.o.o.,
- SŽ Centralne delavnice Ljubljana d.o.o.,
- SŽ ŽIP storitve Ljubljana d.o.o.,
- Calidus,
- SŽ Železniška tiskarna Ljubljana d.d.,
- SŽ Železniški zdravstveni dom,
- SŽ Prometni institut Ljubljana d.o.o.,
- SŽ Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d.
Skupino SŽ - ŽGP sestavljajo obvladujoča Družba SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. in odvisne Družbe:
- Kamnolom Verd d.o.o, Verd 145, 1360 Vrhnika s 67,66 % deležem v osnovnem kapitalu.
- SŽ ŽGP DOO Beograd, Jurija Gagarina 32, Novi Beograd, Srbija, s 100 % deležem v
osnovnem kapitalu.
- SŽ ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE, Jovana Tomaševića 13, Podgorica,
Črna gora, s 100 % deležem v kapitalu.
Računovodski izkazi Skupine SŽ – ŽGP so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi
standardi in Zakonom o gospodarskih družbah ter temeljnim računovodskim predpostavkam, ki so
obrazložene v nadaljevanju.
Temeljne računovodske predpostavke in kakovostne značilnosti računovodenja, ki jih upoštevamo
pri sestavitvi skupinskih računovodskih izkazov so:
- upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov,
- upoštevanje časovne neomejenosti delovanja,
- upoštevanje resnične in poštene predstavitve,
- računovodski izkazi so razumljivi, ustrezni, zanesljivi in primerljivi.
V skupinskih računovodskih izkazih je skupina predstavljena, kot da bi šlo za eno samo podjetje.
Skupino sestavljajo:
- obvladujoče podjetje,
- podjetja odvisna od njega zaradi deleža v kapitalu,
- podjetja, odvisna od njega zaradi prevladujočega vpliva iz drugih razlogov.
V primeru obvladujočega podjetja in od njega odvisnih podjetij gre za popolno uskupinjevanje.
Popolno uskupinjevanje je združevanje računovodskih izkazov obvladujočega podjetja in od njega
odvisnih podjetij od postavke do postavke tako, da se seštejejo sorodne postavke sredstev, dolgov,
Stran 58
____________________
Računovodsko poročilo 2011___________________ ____ Skupina SŽ -ŽGP
kapitala, prihodkov in odhodkov. Ker se skupina predstavi, kot da gre za eno samo podjetje, je
treba:
- izločiti finančne naložbe obvladujočega podjetja v kapital oziroma dolgove odvisnih podjetij
in deleže obvladujočega podjetja v kapitalu oziroma dolgovih odvisnih podjetij pa tudi
medsebojne finančne naložbe in deleže v kapitalu in v čistem dobičku;
- izločiti medsebojne terjatve in poslovne dolgove;
- izločiti medsebojne prihodke in odhodke;
- izločiti neiztržene čiste dobičke in čiste izgube, ki so posledica notranjih poslov znotraj
skupine;
- posebej izkazati manjšinske deleže v kapitalu in čistem dobičku.
Skupinsko letno poročilo obvladujoče Skupine Slovenske železnice, d.o.o. je mogoče pridobiti na
naslovu: Kolodvorska 11, 1000 Ljubljana.
Skupinsko letno poročilo za Skupino SŽ - ŽGP se hrani na sedežu Družbe SŽ – ŽGP d.d., Ob zeleni
jami 2, 1000 Ljubljana.
Sprememb računovodskih usmeritev in metod vrednotenja sredstev in dolgov v zaključenem
poslovnem letu ni bilo.
Skupina SŽ - ŽGP ima poslovno leto enako koledarskemu. Skupina SŽ - ŽGP je uskladila poslovne
knjige z ugotovitvami pri popisu sredstev in obveznosti do virov sredstev.
Običajno razkrivamo in dodatno pojasnjujemo tiste postavke v računovodskih izkazih, ki presegajo
10 % vrednosti sredstev oziroma virov sredstev oziroma, ki presegajo 10 % vseh prihodkov
oziroma odhodkov.
V kolikor so posamezne postavke, ki so označene v bilanci stanja z arabskimi številkami, združene,
je njihova sestava razvidna v pojasnilih teh postavk.
Vse kategorije sredstev, dolgov prihodkov in stroškov oziroma odhodkov so izražene v EUR brez
centov.
Negativni poslovni izid ali delni negativni izid, stroške in odhodke prikazujemo z negativnim
predznakom.
SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. ima poslovno leto enako koledarskemu.
Pripoznavanje terjatev in obveznosti za odloženi davek
Terjatve za odloženi davek se pripoznajo za zneske davka od dobička, ki bodo povrnjeni v
prihodnjih obdobjih in so posledica:
- odbitnih začasnih razlik.
Terjatve za odloženi davek se pripoznajo le, če je verjetno, da bo v prihodnje na razpolago
obdavčljiv dobiček, v breme katerega bo mogoče izrabiti odbitne začasne razlike, neizrabljene
davčne izgube in davčne dobropise. Podjetje obračuna odloženi davek z uporabo metode obveznosti
po bilanci stanja.
Stran 59
Oblikovanje rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi
V skladu s 15. točko Uvoda SRS 2006 so bile oblikovane dolgoročne rezervacije za dolgoročne
zaslužke zaposlencev za odpravnine ob upokojitvi in jubilejne nagrade.
Družba je zaposlenim v skladu s predpisi kolektivne pogodbe dolžna izplačati odpravnine ob
njihovi upokojitvi ter jubilejne nagrade. Za ta namen so oblikovane dolgoročne rezervacije v višini
ocenjenih bodočih izplačil, diskontiranih na dan bilance stanja. Izračun je izdelan za vsakega
posameznega delavca, tako da je na podlagi individualnih podatkov izračunan strošek odpravnin ob
upokojitvi in strošek pričakovanih jubilejnih nagrad do upokojitve.
Posamezne računovodske usmeritve
Bilanca stanja je temeljni računovodski izkaz, v katerem je resnično in pošteno prikazano stanje
sredstev in obveznosti do njihovih virov v določenem trenutku.
Pri pripravi bilance stanja smo uporabili načelo izvirnih vrednosti, ki je bilo pri ustreznih postavkah
prilagojeno Slovenskim računovodskim standardom in ustreznim predpisom Republike Slovenije.
Izkaz poslovnega izida je temeljni računovodski izkaz, v katerem je resnično in pošteno prikazan
poslovni izid za poslovno leto. Izkaz poslovnega izida je sestavljen po I. različici SRS 25.
Izkaz denarnih tokov je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno prikazane
spremembe stanja denarnih sredstev za poslovno leto.
Izkaz denarnih tokov je izdelan po II. Različici (posredna metoda) Slovenskega računovodskega
standarda 26 kot stopenjski izkaz. Denarne tokove pri poslovanju pridobimo iz bilance stanja in
izkaza poslovnega izida, za denarne tokove pri naložbenju in financiranju se podatki pridobijo iz
analitskih poslovnih knjig, ter se tako ugotavljajo po neposredni metodi. Sestavine denarnih
sredstev so denarna sredstva v blagajni in na transakcijskem računu.
Izkaz gibanja kapitala je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno prikazane
spremembe sestavin kapitala za poslovno leto.
a) Neopredmetena sredstva
Neopredmeteno sredstvo je razpoznavno nedenarno sredstvo, ki praviloma fizično ne obstaja.
Neopredmetena sredstva zajemajo dolgoročne premoženjske pravice.
Neopredmetena dolgoročna sredstva lahko zajemajo:
- dolgoročno odložene stroške razvijanja,
- naložbe v pridobljene pravice do industrijske lastnine (koncesije, patente, licence, blagovne
znamke….) in,
- dobro ime prevzetega podjetja, kot presežek nabavne vrednosti prevzetega podjetja nad
pošteno vrednostjo pridobljenih sredstev, zmanjšano za njegove dolgove in pogojne
obveznosti.
Dolgoročne aktivne časovne razmejitve so dolgoročno odloženi stroški.
Stran 60
____________________
Družba uporablja model nabavne vrednosti in torej vodi neopredmetena sredstva po njihovi nabavni
vrednosti, zmanjšani za amortizacijske popravke vrednosti in nabrane izgube zaradi oslabitve.
Neopredmetena sredstva smo razvrstili na neopredmetena sredstva s končnimi dobami koristnosti.
b) Opredmetena sredstva
Opredmeteno osnovno sredstvo je sredstvo v lasti ali finančnem najemu, ki se uporablja pri
ustvarjanju proizvodov ali opravljanju storitev oziroma dajanju v najem ali za pisarniške namene ter
se bo ob pričakovanjih uporabljalo v več kot enem obračunskem obdobju.
Skupina SŽ - ŽGP razvršča sredstva kot drobni inventar med opredmetenimi osnovnimi sredstvi, če
ima sredstvo dobo uporabnosti daljšo od enega leta in katerega posamična nabavna vrednost ne
presega protivrednosti 500 EUR.
Kot opredmetena osnovna sredstva se lahko štejejo tudi nadomestni deli večjih vrednosti, ki se
morajo amortizirati ne glede na začetek njihove uporabe. Nadomestni deli, ki se uporabljajo pri
enem samem osnovnem sredstvu, se amortizirajo v dobi koristnosti tega sredstva. Nadomestni deli,
namenjeni popravilom ali vzdrževanju, se obravnavajo kot material za vzdrževanje.
V Skupini SŽ - ŽGP velja načelo, da se opredmetena osnovna sredstva ob novih nabavah vštevajo
vedno med opremo ali med drobni inventar glede na to, kjer Družba že izkazuje istovrstna osnovna
sredstva.
Dejansko nabavno vrednost opredmetenega osnovnega sredstva sestavljajo njegova nakupna
vrednost in vsi stroški, ki jih je mogoče neposredno pripisati njegovi usposobitvi za nameravano
uporabo.
Skupina SŽ - ŽGP je ob prehodu na SRS (2006) prevzela nabavno metodo vrednotenja, ki se
uporablja za celotno skupino opredmetenih osnovnih sredstev. Družba meni, da na dan 31.12.2011
ne obstajajo znamenja oslabitev sredstev.
Opredmetena osnovna sredstva so zemljišča, zgradbe, proizvajalna oprema, druga oprema.
c) Naložbene nepremičnine
Naložbena nepremičnina je nepremičnina, posedovana, da bi prinašala najemnino in/ali povečevala
vrednost dolgoročne naložbe. Naložbene nepremičnine so:
- zemljišča, posedovana za povečanje vrednosti dolgoročne naložbe,
- zemljišča, za katera podjetje ni določilo prihodnje uporabe,
- zgradbe v lasti ali finančnem najemu, oddane v enkratni ali večkratni poslovni najem,
- prazne zgradbe, posedovane za oddajo v enkratni ali večkratni poslovni najem.
d) Dolgoročne finančne naložbe
Finančen naložbe so sredstva, ki jih ima naložbenik, da bi z donosi, ki izhajajo iz njih, kratkoročno
povečevalo svoje finančne prihodke; ti se razlikujejo od poslovnih prihodkov, ki izhajajo iz prodaje
proizvodov in opravljanja storitev v okviru njegovega rednega delovanja.
Finančne naložbe so naložbe v kapital drugih podjetij, naložbe v dolgove drugih podjetij, države,
območja in občine ali drugih izdajateljev in dana posojila. So sestavni del finančnih instrumentov
podjetja, z namenom povečevanja finančnih prihodkov.
Skupina SŽ - ŽGP je finančne naložbe razvrstila za prodajo razpoložljiva finančna sredstva; so
neizpeljana finančna sredstva, ki so razvrščena kot razpoložljiva za prodajo in niso opredeljena kot:
-
Stran 61
finančna sredstva izmerjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida,
finančne naložbe v posesti do zapadlosti v plačilo,
posojila in terjatve
e) Dolgoročne poslovne terjatve
Glede na zapadlost v plačilo, se terjatve razčlenjujejo na dolgoročne in kratkoročne. Kratkoročne
terjatve se praviloma udenarijo v letu dni. Vse druge terjatve se štejejo kot dolgoročne terjatve.
f) Zaloge
Zaloge so praviloma sredstva v opredmeteni obliki, ki bodo porabljena pri ustvarjanju proizvodov
ali opravljanju storitev oziroma pri proizvajanju za prodajo ali prodana v okviru rednega delovanja.
Zaloga materiala zajema količine v skladišču, dodelavi in predelavi pa tudi na poti od dobavitelja,
če jih je kupec že prevzel.
Zaloge materiala
Družba vodi zaloge po njihovi nabavni ceni, ki vključuje nakupno ceno, dajatve v zvezi z uvozom
in neposredne stroške nabave. V bilanci stanja Skupine so zaloge ovrednotene po njihovi nabavni
vrednosti, zmanjšani za popravke vrednosti drobnega inventarja v uporabi.
Pri porabi zalog materiala se uporablja metoda drseče povprečne cene, ki je izračunana kot
povprečje iz začetne vrednosti in količine v mesecu in vrednosti ter količine novih nakupov oziroma
prejemov v mesecu.
Zaloge materiala sestavljajo zaloge materiala in surovin, zaloge rezervnih delov, goriva in maziva,
pisarniškega materiala in ostalega materiala. Največji del zalog predstavljajo zaloge
gornjegradbenega materiala. Drobni inventar, katerega evidenca se vodi v okviru zalog materiala, se
ob izdaji v uporabo v celoti (100 %) odpiše po metodi posrednega odpisovanja (preko kontov
popravkov vrednosti) v breme stroškov materiala.
Najkasneje, ob koncu obračunskega obdobja, se preveri uporabnost vseh vrst zalog. Zaloge, ki jih ni
mogoče več uporabljati v poslovnem procesu, se zmanjšajo na znesek iztržljive vrednosti. Čista
iztržljiva vrednost je ocenjena prodajna cena, zmanjšana za stroške, ki so potrebni, če bi prišlo do
prodaje. Če zaloge ni mogoče odprodati, se vrednost take zaloge v celoti odpiše.
Zaloge nedokončane proizvodnje
V zalogah nedokončane proizvodnje se izkazujejo projekti gradnje za znanega investitorja. Zaloge
se spremljajo po projektih in se vrednotijo po zoženi lastni ceni. Stanje zalog na dan bilanciranja se
določi z uporabo metodologije, po kateri sta osnovna kriterija za določanja stanja zalog
nedokončane proizvodnje doseženi kumulativni stroški projekta, vrednoteni po zoženi lastni ceni in
dosežena stopnja dokončanja in prodaje projekta.
Pri postavljeni metodologiji vrednotenja zalog projektov se uporablja naslednja načela:
- prihodek projekta mora biti sorazmeren stopnji dokončanosti projekta (stopnja dokončanosti
projekta = vsi nastali stroški projekta / ocenjeni stroški projekta)
- vrednost zaloge projekta se zmanjšuje sorazmerno s stopnjo dokončanja in prodaje, oziroma
odhodki so sorazmerni stopnji dokončanja del in prodaje.
Stran 62
____________________
Zaloge proizvodov
Zaloge lastnih proizvodov se med letom vrednotijo po kalkulativni stalni oziroma planski ceni, ki se
konec leta uskladi s knjiženjem odmikov na dejansko stroškovno ceno.
g) Kratkoročne poslovne terjatve
Terjatve so na premoženjskopravnih in drugih razmerjih zasnovane pravice zahtevati od določene
osebe plačilo dolga, dobavo kakih stvari ali izvedba kake storitve.
Kratkoročne poslovne terjatve so lahko terjatve do podjetij v skupini, do kupcev doma in v tujini ter
terjatve do drugih: do države, zaposlenih, povezane s finančnimi prihodki, terjatve na podlagi
predujmov, kratkoročne varščine. Terjatve vseh vrst se v začetku izkazujejo z zneski, ki izhajajo iz
ustreznih listin, ob predpostavki, da bodo poplačani.
Pri prevrednotovanju terjatev zaradi njihove oslabitve se uporabljajo metode oblikovanja popravka
vrednosti terjatev in sicer:
- prevrednotovanje zaradi oslabitve v višini 100% vrednosti se izvede pri terjatvah, starejših
od enega leta od valute,
- posamezne terjatve, za katere se ve, da so neizterljive ali, da je zelo majhna možnost
izterjave (glede na slabo finančno stanje kupca, uvedbo prisilne poravnave ali stečaja), se
oslabijo individualno, v višini 100 % ali manj.
h) Aktivne časovne razmejitve
Aktivne (usredstvene) časovne razmejitve obravnavamo kot terjatve v širšem pomenu. Zajemajo
kratkoročno odložene stroške oziroma odhodke ter kratkoročno nezaračunane prihodke.
i) Kapital
Celotni kapital predstavlja obveznost do lastnikov Družbe, ki zapade v plačilo, ko Družba preneha
delovati, pri čemer se njegova velikost popravi glede na tedaj dosegljivo ceno čistega premoženja
Družbe.
Opredeljen je z zneski, ki so jih vložili lastniki, ter z zneski, ki so se pojavili pri poslovanju in
pripadajo lastnikom. Zmanjšujejo ga izgube pri poslovanju, odkupljene lastne delnice in lastni
poslovni deleži ter dvigi (izplačila).
Celotni kapital sestavljajo:
- Vpoklicani kapital (osnovni kapital in nevpoklicni kapital kot odbitna postavka).
- Kapitalske rezerve (zneski, ki presegajo zneske osnovnih vložkov ali emisijske zneske
delnic), ali zneski, ki presegajo knjigovodske vrednosti pri odtujitvi predhodno pridobljenih
lastnih delnic oziroma lastnih poslovnih deležev (vplačani presežek kapitala)…
- Rezerve iz dobička (namensko zadržan del čistega dobička iz prejšnjih let).
- Presežek iz prevrednotenja (povečanje knjigovodske vrednosti sredstev po modelu
prevrednotenja).
- Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let ali prenesena čista izguba iz prejšnjih let.
- Čisti poslovni izid poslovnega leta.
Stran 63
j) Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije
Rezervacije se oblikujejo za sedanje obveze, ki izhajajo iz obvezujočih preteklih dogodkov in se
bodo po predvidevanjih poravnale v obdobju, ki ni z gotovostjo določeno, ter katerih velikost je
možno zanesljivo oceniti.
Med dolgoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami se izkazujejo odloženi prihodki, ki bodo v
obdobju, daljšem od leta dni, pokrili predvidene odhodke. Med dolgoročno odložene prihodke
uvrščamo tudi državne podpore in donacije, prejete za pridobitev osnovnih sredstev oziroma za
pokrivanje določenih stroškov. Namenjene so za pokrivanje stroškov amortizacije teh sredstev in se
porabljajo s prenašanjem med poslovne prihodke.
Pogojne dolgoročne obveznosti se ne obravnavajo kot rezervacije.
Znesek pripoznan kot rezervacija, je najboljša ocena izdatkov, potrebnih za poravnavo na dan
bilance stanja obstoječe, praviloma dolgoročne obveze. Vrednost rezervacije mora biti enaka
sedanji vrednosti izdatkov, ki so po pričakovanju potrebni za poravnavo obveze.
Rezervacije za dobro izvedbo del
Rezervacije za dobro izvedbo del Družba oblikuje pri projektih oziroma pogodbah, pri katerih
neizogibni stroški izpolnjevanja pogodbenih obvez presegajo gospodarske koristi, ki se pričakujejo
od nje.
Znesek, pripoznan kot rezervacija je najboljša ocena izdatkov, potrebnih za poravnavo na koncu
poročevalskega obdobja. Družba oblikuje rezervacije za dobro izvedbo del na podlagi in v primeru:
- Kadar se ugotovi, da so se pojavila na določenem projektu dela, ki niso zajeta v predračunu
in jih naročnik ne prizna, ker niso bila dogovorjena in jih ne namerava plačati. Za
nepredvidena dela, ki jih projektant ni predvidel in jih naročnik prizna, Družba ne oblikuje
rezervacije iz navedenega naslova.
- Kadar gre za tehnološko zahteven, nepoznan projekt, ki ga izvajamo prvič in se v teku
projekta izkažejo dodatni nepričakovani stroški, ki bi povzročili izgubo.
- Družba oblikuje rezervacije za dobro izvedbo del v vrednosti dodatnih nepredvidenih del na
podlagi izdelanega predračuna.
- Kadar obstaja verjetnost, da se bo podaljšal rok dokončanja del in so v pogodbi določene
pogodbene kazni (penali).
Družba oblikuje rezervacijo za dobro izvedbo del v vrednosti izračunane kazni po posamezni
pogodbi.
V primeru, da obstaja verjetnost dodatnih del, ki niso priznani s strani naročnika in hkrati verjetnost
prekoračitve pogodbenega roka, Družba oblikuje rezervacije za oba tveganja.
Rezervacije za garancijsko dobo
Rezervacije so oblikovane procentualno od vrednosti garancij za garancijsko dobo oziroma okvirno
glede na ocenjeno tveganje napak objektov v garancijski dobi.
Za objekte, ki so zavarovani preko zavarovalnic Družba ne oblikuje rezervacij. Zahtevek za
oblikovanje rezervacij izda odgovorni vodja del na posameznem projektu.
Stran 64
____________________
Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine.
Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine se oblikujejo na podlagi aktuarskega izračuna za
posamezno poslovno leto.
k) Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti
Dolgoročni dolgovi so pripoznane obveznosti v zvezi s financiranjem lastnih sredstev, ki jih je treba
v obdobju daljšem od leta dni vrniti oziroma poravnati. Dolgoročni dolgovi so lahko finančni ali
poslovni. Finančni dolgovi se pojavljajo, ko posojilodajalci vnašajo v podjetje denarna sredstva,
poslovni pa se pojavljajo, ker dobavitelji vnašajo v podjetje prvine potrebne pri ustvarjanju
proizvodov in opravljanju storitev.
Dolgoročni dolgovi se razčlenjujejo na tiste, pri katerih se kot financerji pojavljajo banke ter druge
pravne in fizične osebe v državi in v tujini. Razčlenjujejo se tudi na tiste do uskupinjenih podjetij in
na druge.
Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Stanje dolgoročnih finančnih in poslovnih obveznosti izvira iz ustreznih pogodb.
V kolikor tako predvidevajo pogodbe, je stanje konec leta preračunano po referenčnem tečaju ECB
glede na valuto.
l) Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti
Kratkoročni dolgovi so pripoznane obveznosti v zvezi s financiranjem lastnih sredstev, ki jih je
treba najkasneje v letu dni vrniti oziroma poravnati.
Kratkoročni dolgovi so poslovni ali finančni. Kratkoročni finančni dolgovi so dobljena kratkoročna
posojila na podlagi posojilnih pogodb in izdani kratkoročni vrednostni papirji. Kratkoročni poslovni
dolgovi so kratkoročni krediti dobaviteljem za kupljeno blago ali storitve, obveznosti do
zaposlencev, obveznosti do financerjev v zvezi z obrestmi in podobnimi postavkami, obveznosti do
države ter kratkoročne obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida. Posebna vrsta
kratkoročnih dolgov so obveznosti do kupcev za dobljene predujme pa tudi za prejete varščine.
Kratkoročni dolgovi se razčlenjujejo na tiste do uskupinjenih podjetij in druge, pri katerih se kot
financerji pojavljajo banke, pa tudi druge pravne in fizične osebe v državi in v tujini.
m) Pasivne časovne razmejitve
Pasivne (udolgovljene) časovne razmejitve obravnavamo kot dolgove v širšem pomenu. Zajemajo
kratkoročno vnaprej zaračunane stroške oziroma odhodke ter kratkoročno odložene prihodke.
n) Čisti prihodki od prodaje
Prihodki so povečanja gospodarskih koristi v obračunskem obdobju v obliki povečanj sredstev ali
zmanjšanja dolga in prek poslovnega izida vplivajo na velikost kapitala. Razčlenjujejo se na
poslovne, finančne in druge prihodke.
Prihodki od prodaje sestavljajo prodajne vrednosti prodanih proizvodov oziroma trgovskega blaga
in materiala in opravljenih storitev v obračunskem obdobju. Razčlenjujejo se na prihodke od
prodaje lastnih poslovnih učinkov (proizvodov in storitev) ter prihodke od prodaje trgovskega blaga
in materiala. Zneski, zbrani v korist tretjih oseb, kot so obračunani davek na dodatno vrednost in
Stran 65
druge dajatve, niso sestavina prihodkov od prodaje. Podobno tudi zneski, zbrani v korist
zastopanega, niso sestavina prihodkov od prodaje (prihodek od prodaje je le storitev zastopnika).
Finančni prihodki so prihodki od naložbenja. Pojavljajo se v zvezi s finančnimi naložbami pa tudi v
zvezi s terjatvami. Razčlenjujejo se na tiste, ki niso odvisni od poslovnega izida drugih (npr. prejete
obresti) in finančne prihodke, ki so odvisni od poslovnega izida drugih (npr. prejete dividende).
Drugi poslovni prihodki, povezani s poslovnimi učinki, so subvencije, dotacije, regresi,
kompenzacije, premije in podobni prihodki. Državne podpore, prejete za pridobitev opredmetenih
osnovnih sredstev, ostajajo začasno med dolgoročnimi rezervacijami in se prenašajo med poslovne
prihodke skladno z amortiziranjem ustreznih opredmetenih osnovnih sredstev.
Družba pripozna prihodke, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano s
povečanjem sredstev ali z zmanjšanjem dolga in je to povečanje mogoče zanesljivo izmeriti.
Poslovni prihodki se pripoznajo, ko se upravičeno pričakuje, da bodo vodili do prejemkov.
Prihodki iz naslova gradbenih del se pripoznajo po metodi stopnje dokončanosti del.
n) Stroški blaga, materiala in storitev
Ob začetnem pripoznanju se stroški razčlenjujejo po izvirnih vrstah. Med stroški ni izgub zaradi
oslabitve sredstev, ki se obravnavajo kot prevrednotovalni odhodki in dopolnjujejo redne odhodke.
Stroški materiala so izvirni stroški kupljenega materiala, ki se neposredno porablja pri ustvarjanju
poslovnih učinkov, pa tudi stroški materiala, ki nimajo take narave in so zajeti v ustrezne namenske
(funkcionalne) skupine posrednih poslovnih stroškov.
Neposredni stroški materiala so stroški surovin, drugih materialov in kupljenih delov ter
polproizvodov, katerih porabo je mogoče povezovati z ustvarjanjem poslovnih učinkov. Med
posredne stroške materiala uvrščamo stroške pomožnega materiala za vzdrževanje opredmetenih
osnovnih sredstev, drobnega inventarja, z dobo koristnosti do 1 leta in katerega posamična nabavna
vrednost ne presega 100 EUR, nadomestnih delov za servisiranje proizvodov po njihovi prodaji,
pisarniški material, strokovna literatura in drugi.
S stroški materiala so mišljeni tudi vračunani stroški kala, razsipa, okvar in loma.
Družba uporablja metodo drsečih povprečnih cen. Stroški materiala se zaradi spremembe kupne
moči valute ne prevrednotujejo.
Stran 66
____________________
3.2 Računovodski izkazi s pojasnili za Skupino SŽ – ŽGP
3.2.1 Bilanca stanja Skupine SŽ – ŽGP (31.12.2011)
(V EUR)
SREDSTVA
1. Dolgoročne premoženjske pravice
2. Dobro ime
3. Predujmi za neopredmetena sredstva
4. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja
5. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve
1. Zemljišča in zgradbe
a) Zemljišča
b) Zgradbe
2. Proizvajalne naprave in stroji
a) Oprema
b) Drobni inventar
3. Druge naprave in oprema
4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
a) Delnice in deleži v družbah v skupini
b) Delnice in deleži v pridruženih družbah
c) Druge delnice in deleži
č) Druge dolgoročne finančne naložbe
2. Dolgoročna posojila
a) Dolgoročna posojila družbam v skupini
b) Dolgoročna posojila drugim
c) Dolgoročno nevplačani vpoklicani kapital
1. Dolgoročne poslovne terjatve do družb v skupini
2. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev
3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih
Na dan
31.12.2011
40.249.948
14.671.676
53.275
47.063
0
0
0
6.212
13.463.655
2.713.168
1.348.602
1.364.565
9.272.832
9.214.255
58.576
0
1.477.655
1.341.689
135.966
1.032.139
6.649
0
0
0
0
0
6.649
0
6.649
0
206
0
0
206
115.754
Na dan
31.12.2010
47.682.825
13.582.425
54.915
42.491
0
0
0
12.424
12.271.101
2.803.201
1.480.353
1.322.848
8.325.204
8.260.793
64.411
0
1.142.697
958.836
183.861
1.072.328
8.378
0
0
0
0
0
8.378
0
8.378
0
317
0
0
317
175.385
II. Zaloge
1. Material
a) Material
b) Nadomestni deli
c) Drobni inventar in embalaža
2. Nedokončana proizvodnja
3. Proizvodi in trgovsko blago
4. Predujmi za zaloge
25.556.478
0
3.928.643
1.777.258
1.538.988
184.227
54.042
832.616
1.292.510
26.259
1.729
34.058.370
0
2.506.105
2.118.108
1.955.761
123.397
38.950
0
383.150
4.848
4.184
BS po SRS 2006
Stran 67
1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil
b) Druge delnice in deleži
c) Druge kratkoročne finančne naložbe
2. Kratkoročna posojila
a) Kratkoročna posojila družbam v skupini
b) Kratkoročna posojila drugim
c) Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital
1. Kratkoročna poslovne terjatve do družb v skupini
2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
a) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v državi
b) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v tujini
3. Kratkoročna poslovne terjatve do drugih
a) Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
b) Kratkoročne terjatve do zaposlencev
c) Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki, do drugih
č) Kratkoročne poslovne terjatve na podlagi predujmov
d) Kratkoročne varščine
e) Ostale kratkoročne poslovne terjatve do drugih
V. Denarna sredstva
1. Denarna sredstva v blagajni in takoj udenarljive vrednostnice
2. Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih institucijah
1. Kratkoročno odloženi stroški oziroma odhodki
2. Kratkoročno nezaračunani prihodki
3.Vrednotnice in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve
Na dan
31.12.2011
0
0
0
0
1.729
0
1.729
0
21.491.363
17.431.596
2.150.240
2.150.191
49
1.909.527
369.250
15.939
0
11.791
1.510.087
2.459
134.742
629
134.113
21.794
21.794
0
0
Na dan
31.12.2010
0
0
0
0
4.184
0
4.184
0
29.219.949
19.122.895
4.243.919
4.242.375
1.544
5.853.135
1.020.018
15.970
533
20.664
4.735.717
60.232
2.328.132
117
2.328.015
42.030
40.388
0
1.642
39.441.457
32.846.454
A. Kapital
I. Vpoklicani kapital
1. Osnovni kapital
2. Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka)
II. Kapitalske rezerve
III. Rezerve iz dobička
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže
3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka)
4. Statutarne rezerve
5. Druge rezerve iz dobička
IV. Presežek iz prevrednotenja
V. Preneseni čisti poslovni izid
1. Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let
2. Prenesena čista izguba iz prejšnjih let
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta
1. Čisti dobiček poslovnega leta
2. Čista izguba poslovnega leta
VII. Uskupinjevalni popravek kapitala
VIII. Kapital manjšinskih lastnikov
40.249.948
13.440.581
3.152.412
3.152.412
0
0
4.227.904
315.241
0
0
315.241
3.597.422
0
0
0
0
4.737.411
4.737.411
0
-4.786
1.327.640
1.566.927
47.682.825
12.001.928
3.152.412
3.152.412
0
171.941
4.227.904
315.241
0
0
315.241
3.597.422
0
0
0
0
3.228.335
3.228.335
0
15.427
1.205.909
2.225.509
BS po SRS 2006
Stran 68
____________________
a) Dolgoročne rezervacije iz prejetih dotacij za osnovna sredstva
b) Druge dolgoročne rezervacije
3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
1. Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini
2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank
a) Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
b) Dolgoročne finančne obveznosti do tujih bank
3. Dolgoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic
4. Druge dolgoročne finančne obveznosti
1. Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
a) Dolgoročne poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev
b) Dolgoročne poslovne obveznosti do tujih dobaviteljev
3. Dolgoročne menične obveznosti
4. Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5. Druge dolgoročne poslovne obveznosti
1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini
2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank
a) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v državi
b) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v tujini
3. Kratkoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic
4. Druge kratkoročne finančne obveznosti
a) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi
b) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v tujini
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
a) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v državi
b) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v tujini
3. Kratkoročne menične obveznosti
4. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti
a) Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
b) Kratkoročne obveznosti do države in državnih institucij
c) Druge kratkoročne poslovne obveznosti do drugih
1. Kratkoročno odloženi prihodki
2. Kratkoročno vnaprej vračunani stroški in odhodki
Na dan
31.12.2011
1.203.158
363.769
39.451
324.318
0
4.447.515
4.435.842
0
3.728.046
3.728.046
0
0
707.797
11.672
0
0
0
0
0
0
11.672
0
20.040.389
0
6.130.013
0
5.576.012
5.576.012
0
0
554.000
554.000
0
13.910.376
643.907
8.226.912
7.899.983
326.929
0
1.396
5.038.162
746.023
1.027.148
3.264.991
754.537
658.990
95.547
Na dan
31.12.2010
1.262.196
963.313
43.953
919.360
0
5.367.435
5.367.196
0
4.986.392
4.986.392
0
0
380.804
0
0
0
0
0
0
0
0
239
23.079.720
0
3.219.484
0
2.750.151
2.750.151
0
0
469.333
469.333
0
19.860.236
523.358
12.885.348
9.717.475
3.167.873
0
75.171
6.376.359
631.657
1.985.904
3.758.798
5.008.234
4.892.116
116.118
39.441.457
32.846.454
BS po SRS 2006
Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v
povezavi z njimi.
Stran 69
3.2.2 Izkaz poslovnega izida Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2011 do 31.12.2011
(V EUR)
IPI po SRS 2006
01.-12.2011
01.-12.2010
1. Čisti prihodki od prodaje
a) Prihodki na domačem trgu
1. Transportni prihodki na domačem trgu
a)Transportni prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Transportni prihodki iz razmerij do pridruženih družb
c) Transportni prihodki iz razmerij do drugih
2. Ostali prihodki na domačem trgu
a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Ostali prihodki iz razmerij do pridruženih družb
c) Ostali prihodki iz razmerij do drugih
b) Prihodki na tujem trgu
1. Transportni prihodki
2. Ostali prihodki
b) Ostali prihodki iz razmerij do drugih
2. Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje
3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
4. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki)
a) Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
b) Prevrednotovalni poslovni prihodki
5. Stroški blaga, materiala in storitev
a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
2. Stroški materiala
3. Stroški energije
4. Stroški nadomestnih delov
5. Odpis drobnega inventarja
6. Stroški pisarniškega materiala
7. Drugi materialni stroški
b) Stroški storitev
1. Prevozne storitve
2. Storitve vzdrževanja
3. Povračila stroškov delavcem
4. Storitve plačilnega prometa, bančne storitve
5. Intelektualne in osebne storitve
6. Zavarovalne premije
7. Reklama, propaganda in reprezentanca
8. Stroški po pravilniku RIV
9. Stroški po pravilniku RIC
10. Stroški drugih storitev
54.506.105
54.474.973
0
0
0
0
54.474.973
40.106.515
0
14.368.458
31.131
0
31.131
5.378
25.754
1.349.611
389.720
946.745
607.418
339.327
37.069.865
10.043.395
141.268
8.313.502
1.155.884
239.800
133.071
32.231
27.639
27.026.470
3.399.624
506.498
509.862
300.204
2.170.536
220.954
71.190
0
0
19.847.603
57.633.171
57.584.385
0
0
0
0
57.584.385
25.391.434
1.231.824
30.961.127
48.786
0
48.786
4.710
44.076
217.002
116.483
835.358
802.565
32.793
39.274.599
13.916.708
23.172
12.280.268
1.143.498
258.623
165.564
27.445
18.138
25.357.892
4.961.743
419.406
471.861
228.268
1.617.405
214.855
80.644
0
0
17.363.710
6. Stroški dela
a) Stroški plač
b) Stroški socialnih zavarovanj
1. Stroški pokojninskih zavarovanj
2. Drugi stroški socialnih zavarovanj
c) Drugi stroški dela
7. Odpisi vrednosti
10.399.173
7.670.784
1.375.349
803.707
571.642
1.353.040
2.585.482
10.857.756
8.134.698
1.410.438
803.795
606.642
1.312.621
2.151.617
Stran 70
____________________
IPI po SRS 2006
01.-12.2011
01.-12.2010
1.256.514
13.564
1.315.404
265.489
6.872.170
0
0
0
0
0
935.100
30.835
1.185.682
943.713
5.574.329
0
0
0
0
0
10. Finančni prihodki iz danih posojil
a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini
b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb
a) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v skupini
b) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v drugih družbah
1.727
0
1.727
275.273
102.410
172.863
0
0
0
22.128
0
22.128
110.085
50.686
59.399
0
0
0
13. Finančni odhodki iz finančnih obveznostih
a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini
b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
c) Finančni odhodki iz izdanih obveznic
č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
307.409
0
266.518
0
40.891
163.823
0
101.570
0
62.253
108.867
20.493
44.210
44.164
68.877
77.258
1.312.070
-59.380
5.353.062
5.315.869
37.194
202.558
4.132
124.011
74.415
111.113
22.379
1.043.603
-13.397
4.371.893
4.427.252
-55.358
a) Amortizacija
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NDS in OOS
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8. Drugi poslovni odhodki
Poslovni izid iz poslovanja (1 ± 2 + 3 + 4 - 5 - 6 - 7 - 8)
9. Finančni prihodki iz deležev
a) Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini
b) Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah
c) Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah
č) Finančni prihodki iz drugih naložb
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
a) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini
b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti
c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
15. Drugi prihodki
16. Drugi odhodki
17. Davek iz dobička
18. Odloženi davki
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
a) večinski lastniki
b) manjšinski lastniki
povezavi z njimi.
Stran 71
Izkaz drugega vseobsegajočega donosa Skupine SŽ – ŽGP v obdobju od 1.1. 2011 do 31.12.2011
(V EUR)
Opis
tekoče obdobje
20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih
sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev
21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev,
razpoložljivih za prodajo
22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih
izkazov podjetij v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev)
prejšnje obdobje
Indeks
5.353.062
4.371.894
122,4
-18
-8.261
0,2
5.353.044
4.363.633
122,7
23. Druge sestavine vseobsegajočega donosa
24. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja
(19 + 20 + 21 + 22 + 23)
Dodatek
Bilančni dobiček Skupine SŽ – ŽGP na dan 31.12.2011
(V EUR)
Opis
Znesek
a)
Čisti poslovni izid poslovnega leta
b)
c)
Preneseni čisti dobiček / prenesena čista izguba
Zmanjšanje rezerv iz dobička
Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (zakonskih rezerv,
rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže, ter statutarnih rezerv)
Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (drugih rezerv iz
dobička)
č)
d)
e)
Bilančni dobiček / bilančna izguba (a + b + c - č - d)
4.737.411
0
0
0
0
4.737.411
Stran 72
____________________
3.2.3 Izkaz denarnih tokov Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2011 do 31.12.2011
(V EUR)
Izkaz denarnih tokov (II. različica)
A
B
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Postavke izkaza poslovnega izida
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih
obveznosti
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
b) terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
Začetne manj končne poslovne terjatve
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
Začetne manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
Začetne manj končne zaloge
Končni manj začetni poslovni dolgovi
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a+b)
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
a) Prejemki pri naložbenju
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
b) Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a+b)
C
a)
b)
c)
Č
x)
y)
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
Prejemki pri financiranju
Prejemki od vplačanega kapitala
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki pri financiranju
Izdatki za dane obresti, ki se ne nanašajo na financiranje
Izdatki za vračila kapitala
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
Prebitek prejemkov pri financiranju ali pribitek izdatkov pri financiranju (a+b)
Končno stanje denarnih sredstev
Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
Začetno stanje denarnih sredstev
Leto 2011
Leto 2010
6.830.457
6.528.268
55.020.472
58.031.760
-46.871.203
-50.327.256
-1.318.812
-1.176.236
-3.570.133
-9.049.730
7.488.082
-14.926.533
26.448
48.156
0
0
0
0
-1.030.172
-85.768
-5.540.459
915.684
-4.514.032
4.998.731
0
0
3.260.324
-2.521.462
6.271
27.447
1.727
23.602
0
0
360
1.015
0
0
4.184
2.830
0
0
-3.035.507
-3.229.988
-19.945
-14.750
-3.015.562
-3.205.207
0
0
0
-10.031
0
0
-3.029.236
-3.202.541
4.586.230
6.976.189
1.237.547
6.485.896
3.348.683
490.293
-7.010.708
-7.580.019
-335.808
-150.404
0
0
-2.389.646
-1.306.646
-293.191
-2.361.364
-3.992.063
-3.761.605
-2.424.478
-603.830
-2.193.390
-6.327.833
2.328.132
8.655.965
134.742
2.328.132
Dodatek k izkazu denarnih tokov
(naložbenje in financiranje brez posredovanja denarnih sredstev)
Povečanje opr. osn. sredstev, povezano s hkratnim povečanjem osnovnega kapitala s stvarnimi
vložki, in ne z denarnimi vplačili
Povečanje nevpl. vpisanega kapitala, povezano s hkratnim povečan. osnovnega kapitala
Druge pomembnejše spremembe na strani naložbenja in financiranja brez posredovanja denarnih
sredstev
Stran 73
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Stran 74
Skupina SŽ - ŽGP
Izkaz gibanja kapitala Skupine SŽ – ŽGP
3.2.4 Izkaz gibanja kapitala za leto 2010
( v EUR)
Osnovni
kapital
I/1
Kapitalske
rezerve
II
Zakonske
rezerve
Statutarne
rezerve
III/1
III/4
Druge rez. iz
dobička
III/5
Prenesen
čisti dobiček
V/1
Čisti dobiček
poslov. leta
VI/1
Prevedbeni
popravek
kapitala
VII
Skupaj
kapital
večinskih
lastnikov
Kapital
manjšin
lastnikov
VIII
IX
Skupaj
kapital
X
A.1.
Stanje konec prejšnjega poročevalskega
obdobja
3.152.412
0
315.241
315.241
3.844.818
2.342.737
0
11.857
9.982.306
1.261.291
11.243.598
A.2.
Začetno stanje poročevalskega obdobja
3.152.412
0
315.241
315.241
3.844.818
2.342.737
0
11.857
9.982.306
1.261.291
11.243.598
B.1.
Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z
lastniki
0
0
0
0
-700.518
-3.076.702
0
0
-3.777.220
0
-3.777.220
-700.518
-3.076.702
0
0
g)
B.2.
B.3.
Izplačilo dividend
Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega
obdobja
a)
Vnos čistega poslovnega izida
poročevalskega obdobja
e)
Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe
računovodskih izkazov podjetij v tujini
Spremembe v kapitalu
Razporeditev dela čistega dobička
poročevalskega obdobja na druge sestavine
kapitala po sklepu organov vodenja in
b) nadzora
č)
Poravnava izgube kot odbitne sestavine
kapitala
f)
Druge spremembe v kapitalu
C.
Končno stanje poročevalskega obdobja
E
BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA
0
0
0
0
-3.777.220
4.415.422
3.570
4.427.253
0
171.941
0
0
453.122
733.965
453.122
315.241
315.241
3.597.422
-55.359
4.363.632
4.427.253
-55.359
4.371.894
-11.831
3.570
-8.261
-1.187.087
0
171.941
-23
171.918
-8.261
171.941
-23
171.918
10.796.019
1.205.909
12.001.928
3.228.335
15.184
3.243.519
-733.965
171.941
171.941
4.418.992
-453.122
733.965
3.152.412
-3.777.220
0
3.228.335
3.228.335
15.427
Skupina SŽ - ŽGP
Stran 75
( v EUR)
Osnovni
kapital
I/1
A.1.
Stanje konec prejšnjega poročevalskega
obdobja
b)
Začetno stanje poročevalskega obdobja
B.1.
Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z
lastniki
B.2.
B.3.
Zakonske
rezerve
Statutarne
rezerve
II
III/1
III/4
171.941
315.241
315.241
Druge rez. iz
dobička
III/5
3.597.422
a)
Vnos čistega poslovnega izida
e)
Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe
računovodskih izkazov podjetij v tujini
a)
Razporeditev preostalega dela čistega dobička
primerjalnega poročevalskega obdobja na
druge sestavine kapitala
č)
Poravnava izgube kot odbitne sestavine
kapitala
f)
Druge spremembe v kapitalu
C.
Končno stanje poročevalskega obdobja
E
Čisti dobiček
poslov. leta
VI/1
0
Prevedbeni
popravek
kapitala
VII
3.228.335
15.427
176.865
Skupaj
kapital
večinskih
lastnikov
Kapital
manjšin
lastnikov
VIII
IX
Skupaj
kapital
X
10.796.019
1.261.291
11.243.598
176.865
84.537
261.402
3.152.412
171.941
315.241
315.241
3.597.422
176.865
3.228.335
15.427
10.972.884
1.261.291
11.243.598
0
0
0
0
0
-4.003.853
0
0
-4.003.853
0
-4.003.853
Izplačilo dividend
Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega
obdobja
Prenesen
čisti dobiček
V/1
Prilagoditve za nazaj
A.2.
g)
3.152.412
Kapitalske
rezerve
-4.003.853
0
0
0
0
0
20.195
-4.003.853
5.315.869
-20.213
5.315.869
20.195
0
-171.941
0
0
0
0
5.315.869
-37.194
5.353.044
5.315.869
-37.194
5.353.062
-20.213
-8.261
0
-171.941
-18
3.806.793
-3.806.793
3.228.335
-3.228.335
0
578.458
-578.458
0
-171.941
3.152.412
-4.003.853
0
-171.941
315.241
315.241
3.597.422
0
4.737.411
4.737.411
-4.786
12.112.940
-171.918
-171.918
1.327.640
13.440.581
4.737.411
Stran 76
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Razkritja postavk v računovodskih izkazih Skupine SŽ – ŽGP
3.2.6 Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja
3.2.6.1 Neopredmetena sredstva
V strukturi sredstev zajemajo 0,13 % (31.12.2010 0,12%).
Neopredmetena sredstva so izkazana po izvirni vrednosti, se časovno enakomerno amortizirajo,
popravek vrednosti oblikuje strošek amortizacije. Dobe koristnosti neopredmetenih sredstev so
končne.
Pregled uporabljenih letnih amortizacijskih stopenj
Najvišja
Pravica do uporabe računalniških
programov
20%
Na podlagi sprememb SRS 2006 z dne 25.11.2009, ki se uporabljajo s 01.01.2010 smo vlaganja v
opredmetena osnovna sredstva v tuji lasti prekvalificirali iz neopredmetenih dolgoročnih sredstev
v opredmetena osnovna sredstva.
(V EUR)
Dolgoročne
premož.
pravice
Druge
dolgoročne
aktivne čas.
razm.
Skupaj NDS
224.042
12.424
236.466
20.583
0
20.583
0
-6.212
-6.212
244.626
6.212
250.837
181.551
0
181.551
16.012
0
16.012
197.563
0
197.563
Stanje 01.01.2011
42.491
12.424
54.915
Stanje 31.12.2011
47.063
6.212
53.275
Opis
Nabavna vrednost
Stanje 01.01.2011
Povečanja
Zmanjšanja
Stanje 31.12.2011
Popravek vrednosti
Stanje 01.01.2011
Amortizacija
Stanje 31.12.2011
Neodpisana vrednost
Povečanja nabavne vrednosti dolgoročnih premoženjskih pravic predstavljajo računalniški
programi v vrednosti 20.583 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 77
3.2.6.2 Opredmetena sredstva
Izhodiščna vrednost opredmetenih osnovnih sredstev je bila določena na dan 1. januarja 1993 v
postopku lastninskega preoblikovanja podjetja na temelju metodologije za vrednotenje sredstev.
Osnovna sredstva, pridobljena po 1. januarju 1993 so vrednotena po nabavnih vrednostih.
Skupina SŽ - ŽGP časovno enakomerno amortizira osnovna sredstva v času pričakovane dobe
koristnosti posameznega osnovnega sredstva.
Gradbeni objekti
Proizvodna oprema
Računalniška oprema
Motorna vozila
Druga oprema
Najnižja
Najvišja
0,5 %
7,0 %
20,0 %
5,0 %
2,0 %
15,00%
20,0 %
33,3 %
20,0 %
50,0 %
Popravek vrednosti, povezan z amortizacijo, se ne pojavlja pri zemljiščih, naložbenih
nepremičninah (zemljišče), ter pri opredmetenih osnovnih sredstvih v pridobivanju.
Sprememb računovodskih usmeritev glede evidentiranja in vrednotenja opredmetenih osnovnih
sredstev v letu 2011 ni bilo.
Uprava meni, da knjigovodska vrednost opredmetenih osnovnih sredstev dobro izraža pošteno
vrednost opredmetenih osnovnih sredstev.
Opredmetena osnovna sredstva na dan 31. december 2011
(v EUR)
Opis
Zemljišča
Zgradbe
Proizvajalne
naprave in
stroji
Oprema v
finančnem
najemu
Drobni
inventar
Osnovna
sredstva,ki se
pridobivajo
Skupaj OOS
1.480.353
6.551.422
26.868.589
2.024.391
369.256
1.142.697
38.436.709
Nabavna vrednost
Stanje 01.01.2011
Povečanja
40.190
155.408
2.144.989
471.974
34.218
334.985
3.181.764
-171.941
-242.813
-220.358
-560.159
-15.381
-26
-1.210.678
0
0
702
0
0
0
702
1.348.602
6.464.017
28.793.922
1.936.206
388.093
1.477.655
40.408.495
Stanje 01.01.2011
0
5.228.574
20.187.916
444.272
304.845
0
26.165.607
Povečanja
0
0
257.568
0
0
0
257.568
Zmanjšanja
0
-238.507
-208.789
-257.568
-14.042
0
-718.906
Amortizacija
0
109.384
844.499
247.905
38.713
0
1.240.502
Povečanja iz prevrednotovanja
0
0
70
0
0
0
70
Stanje 31.12.2011
0
5.099.451
21.081.264
434.609
329.516
0
26.944.840
Stanje 01.01.2011
1.480.353
1.322.848
6.680.673
1.580.119
64.411
1.142.697
12.271.101
Stanje 31.12.2011
1.348.602
1.364.565
7.712.658
1.501.597
58.576
1.477.655
13.463.655
Zmanjšanja
Povečanja iz prevrednotovanja
Stanje 31.12.2011
Popravek vrednosti
Neodpisana vrednost
Družba ima na dan 31.12.2011 opredmetena osnovna sredstva, obremenjena z zastavnimi
pravicami:
Stran 78
-
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Podbijalka Duomatic v vrednosti 1.470.000 EUR (vpis zastavne pravice v letu 2012),
drezina TMD/VMT v vrednosti 569.642 EUR,
dva bagra v vrednosti 271.587 EUR
parcelne številke 1419/68, 1419/69 in 1419/70 vl. št. 1474 k.o. Verd v vrednosti 141.014
EUR.
Odprte obveznosti za opredmetena osnovna sredstva in drobni inventar med opredmetenimi
sredstvi na dan 31.12.2011 obsegajo:
- obveznosti do dobaviteljev v vrednosti 227.033 EUR,
- obveznosti iz naslova finančnega najema v vrednosti 1.898.140 EUR.
Opredmetena osnovna sredstva v strukturi sredstev zajemajo 33,37 % (31.12.2010 25,73 %).
Zemljišča
V letu 2008 je bila sklenjena najemna pogodba z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. za
zemljišče, parcelne št.: 1420-76, 1419/80,1419/77,1419/78,1419/81,1419/82; za dobo veljavnosti
koncesijske pogodbe. V letu 2008 smo navedeno zemljišče prenesli iz zemljišč v naložbene
nepremičnine.
Na podlagi sodne poravnave (Opr.št.P 311//2009) smo v letu 2010 zavedli v poslovne knjige
zemljišča, parcelne številke: 888, 871/1, 871/3, 871/4, 871/5, 880, 883, 886, 887, 889 in 890.
Vrednost navedenih zemljišč na dan 31.12.2010 znaša 171.941 EUR. V marcu 2011 sta družbi na
podlagi dodatno pridobljene dokumentacije ugotovili, da sodna poravnava ne ustreza dejanskemu
in pravnemu stanju, zato sta sklenili sporazum, s katerim se je stanje v zemljiški knjigi in v
poslovnih knjigah obeh družb vrnilo v stanje pred podpisom sodne poravnave. Na podlagi
notarskega zapisa z dne 15.05.2011 smo navedeno zemljišče izločili iz knjigovodskih evidenc.
V letu 2011 se je nabavna vrednost zemljišč povečala zaradi prekvalifikacije iz naložbenih
nepremičnin v zemljišča, v vrednosti 40.189 EUR, ker kot naložbena nepremičnina za opravljanje
dejavnosti najemnika niso potrebna.
Zgradbe
V letu 2011 smo povečali nabavno vrednost zgradb za osnovno dejavnost v vrednosti 74.171
EUR, ter nabavno vrednost počitniških kapacitet v vrednosti 18.032 EUR.
V vrednosti 63.205 smo povečali nabavno vrednost zgradb zaradi prenosa iz lastnih investicij
počitniških kapacitet v Bohinju.
Zmanjšali smo nabavno vrednost zgradb za 242.813 EUR in popravke vrednosti zgradb za
238.507 EUR
Proizvajalna oprema in drobni inventar med opredmetenimi osnovnimi sredstvi
Povečanje nabavne vrednosti proizvajalne opreme v vrednosti 727.460 EUR izvira iz:
- nakupa opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 120.312 EUR,
- oprema za nakladanje, transport in zveze v vrednosti 368.199 EUR,
Skupina SŽ - ŽGP
-
_____
Stran 79
nakupa računalniške in druge opreme za zbiranje in obdelavo podatkov v vrednosti
15.849 EUR,
pisarniška oprema in drugo pohištvo v vrednosti 80.827 EUR,
merilne in kontrolne naprave v vrednosti 31.824 EUR,
nakupa ostale opreme v vrednoti 110.449 EUR,
Na podlagi poplačila leasinga smo prenesli opremo na leasing v proizvajalno opremo z nabavno
vrednostjo 560.159 EUR in popravkom vrednosti 257.569 EUR.
Prenesli smo tudi drezino TMD 46 iz opreme v pridobivanju na proizvajalno opremo v vrednosti
857.370 EUR.
Zmanjšanje nabavne vrednosti proizvajalne opreme za 220.358 EUR in popravkov vrednosti za
208.789 EUR je posledica odpisa ob inventuri in medletne prodaje.
Finančni najem
Povečana nabavna vrednost finančnega najema so vozila in gradbeni stroji v vrednosti 471.974
EUR. Iz finančnega najema smo prenesli na opremo za osnovno dejavnost v vrednosti 390.310
EUR nabavne vrednosti in 185.712 EUR popravka vrednosti. Na transportno opremo smo
prekvalificirali 169.849 EUR nabavne vrednosti in 71.856 EUR popravka vrednosti.
Osnovna sredstva, ki se pridobivajo
-
lastna investicija Parmova v vrednosti 295.988 EUR,
naprava za škropljenje v vrednosti 375.496 EUR,
tovorno vozilo Man v vrednosti 228.194 EUR,
dani avansi v vrednosti 135.966 EUR,
ostala sredstva v pridobivanju v vrednosti 442.011 EUR.
3.2.6.3 Naložbene nepremičnine
Knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin bistveno ne odstopa od poštene vrednosti. V letu
2008 smo po najemni pogodbi z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. prekvalificirali zemljišče
v naložbeno nepremičnino. Zemljišče je bilo ocenjeno v letu 2007 po metodi
nabavnovrednostnega načina. Zaradi nepoznavanja in težkega ocenjevanja razmer ter velike
verjetnosti nadaljevanja kamnoloma tudi po izteku aktualne koncesijske pogodbe se zemljišče kot
naložbena nepremičnina ne amortizira.
Naložbene nepremičnine na dan 31.12.2011
(v EUR)
Opis
Zemljišče
Skupaj
1.072.328
Zmanjšanje
1.072.328
-40.190
Stanje 31.12.2011
1.032.139
1.032.139
Nabavna vrednost
Stanje 31.12.2010
-40.190
Stran 80
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
V letu 2011 se je vrednost naložbenih nepremičnin zmanjšala za 3.077 m2 v vrednosti 40.190
EUR, ker navedena zemljišča kot naložbena nepremičnina za opravljanje dejavnosti najemnika
niso potrebna. Prihodki od naložbenih nepremičnin v letu 2011 znašajo 172.634 EUR.
3.2.6.4 Dolgoročne finančne naložbe
Sestava, gibanje in stanje dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih posojil na dan
31.12.2011
(v EUR)
Posojila
delavcem za
nakup
stanovanj
Dolgoročni del
Kratkoročni del
Stanje 31.12.2010
Gibanje 2011
Povečanja
Zmanjšanja (odplačila)
Zmanjšanje (odpis)
Prevrednotovanje (slabitev)
Kratkoročni del dolgoročnih finančnih naložb
Stanje 31.12.2011
12.562
-4.184
8.378
4.184
-4.184
0
0
(1.729)
6.649
Dolgoročne finančne naložbe v strukturi sredstev zajemajo 0,02 % (31.12.2010 0,02 %).
Dolgoročne finančne naložbe sestavljajo deleži podjetij v skupini in dolgoročna posojila drugim.
3.2.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve
Popravek vrednosti je oblikovan zaradi obveznosti do Stanovanjskega in Odškodninskega sklada v
vrednosti 30 % preostalih dolgoročnih terjatev. Prevrednotenje je opravljeno skladno s sklenjenimi
pogodbami z vrednostjo stanovanjske točke na dan 31.12.2011 ( 0,894 EUR).
Stanje in spremembe vrednosti dolgoročnih poslovnih terjatev v letu 2011
(v EUR)
Dolgoročne
poslovne terjatve
Dolgoročni del
30% stanovanjski in odškodninski sklad
Kratkoročni del
Stanje 31.12.2010
Gibanje 2011
Povečanja
Prevrednotovanje
Popravek vrednosti
Kratkoročni del dolgoročnih poslovnih terjatev
Stanje 31.12.2011
317
3.291
7.362
10.970
0
-7.229
-1.122
-2.413
206
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 81
Dolgoročne terjatve iz poslovanja so dolgoročni krediti, dani kupcem za odkup stanovanj po
Stanovanjskem zakonu.
Dolgoročne poslovne terjatve niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
3.2.6.6 Odložene terjatve za davek
Družba je oblikovala terjatve za odloženi davek v višini 115.754 EUR in sicer iz naslova
dolgoročnih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine v višini 111.848 EUR in rezervacij za
inventurne viške v višini 3.906 EUR. Pri preračunu terjatev za odloženi davek je bila uporabljena
davčna stopnja 20 %.
Odložene terjatve za davek
(v EUR)
SKUPAJ
31.12.2011
31.12.2010
115.754
175.385
3.2.6.7 Zaloge
Pri popisu na dan 31.12.2011 je Popisna komisija ugotovila višek zalog materiala v vrednosti 475
EUR in primanjkljaj v vrednosti 819 EUR.
Pri pregledu zastarelosti zalog materiala smo slabili material v vrednosti 6.876 EUR. Zaradi
neuporabnosti pa smo izločili material v vrednosti 5.362 EUR.
Družba nima zalog, zastavljenih kot jamstvo za poplačilo obveznosti.
Družba ocenjuje, da je knjigovodska vrednost zalog dober približek iztržljivi vrednosti zalog.
Zaloge materiala
Zaloge materiala v strukturi sredstev zajemajo 4,41 % (31.12.2010 4,44 %).
Zaloge materiala sestavljajo:
- osnovni izdelavni material v vrednosti 1.451.019 EUR,
- material v dodelavi v vrednosti 59.648 EUR,
- rezervni deli v vrednosti 184.227 EUR,
- starorabni material v vrednosti 7.771 EUR,
- goriva in maziva v znesku 13.415 EUR,
- pisarniški material v znesku 5.514 EUR,
- čistila ter ostali material v znesku 1.622 EUR,
- drobni inventar v vrednosti 54.042 EUR.
Stran 82
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Sestava zalog
(v EUR)
2011
2010
1.538.988
184.227
54.042
832.616
1.955.761
123.397
38.950
0
2011
2010
Proizvodi in trgovsko blago
Predujmi za zaloge
1.292.510
26.259
383.150
4.848
Skupaj zaloge
3.928.643
2.506.105
Material
Nadomestni deli
Drobni inventar
Nedokončana proizvodnja
Končno stanje zalog materiala se je oblikovalo:
(v EUR)
2011
Stanje zalog 31.12.2010
Nabava v letu 2011
Poraba v letu 2011
2.118.108
7.828.935
8.169.785
1.777.258
Zalogo drobnega inventarja sestavljajo:
- drobna orodja in naprave v vrednosti 20.408 EUR,
- osebna varstvena oprema v vrednosti 21.033 EUR,
- pnevmatike v vrednosti 12.601 EUR.
Končno stanje zalog drobnega inventarja se je oblikovalo:
(v EUR)
2011
Stanje drobnega inventarja 31.12.2010
Nabava v letu 2011
Poraba v letu 2011
38.950
140.224
125.132
54.042
Družba v letu 2011 izkazuje 832.616 EUR nedokončane proizvodnje iz naslova ne zaračunanih,
opravljenih storitev ter porabljenega materiala pri obnovi in vzdrževanju železniških prog.
Zaloge proizvodov in trgovskega blaga
Pri ugotavljanju vrednosti zalog smo ugotovili napako preteklih let. V letu 2010 so bile zaloge
vrednotene na 372.820 EUR za 143.418 m3 po stanju na dan 31.12.2010. Ugotovili smo, da so bile
zaloge glede na ustvarjene proizvodne stroške v letu 2010 podcenjene za 392.366 EUR. V letu
2011 so se zaloge proizvodov povečale in znašajo na dan 31.12.2011 1.269.761 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 83
Vrednost zalog lastnih proizvodov znaša 22.749 EUR in so sestavljene iz hektometerskih kamnov,
mejnih kamnov in ločnic za potrebe Operative pri izvedbi projektov.
3.2.6.8 Kratkoročne finančne naložbe
Kratkoročne finančne naložbe v strukturi sredstev obsegajo 0,00 % (31.12.2010 0,01 %).
Izkazana vrednost izhaja iz izvirnih knjigovodskih listin.
Kratkoročne finančne naložbe
(v EUR)
Kratkoročna posojila
Kratkoročni del dolgoročnih posojil delavcem
Skupaj kratkoročne finančne naložbe
2011
2010
1.729
1.729
4.184
4.184
Kratkoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
3.2.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve
Terjatve iz poslovanja do podjetij v skupini 31.12.2011
(v EUR)
2011
2010
Slovenske železnice d.o.o.
SŽ Tovorni promet d.o.o.
SŽ Infrastruktura d.o.o.
SŽ Potniški promet d.o.o.
SŽ Centralne delavnice d.o.o.
Calidus, Savudrija
408
7.040
17.409.707
7.108
1.956
5.377
19.104.807
0
0
0
13.378
4.710
Skupaj terjatve do podjetij v skupini
17.431.596
19.122.895
Kratkoročne poslovne terjatve obsegajo 53,50 % sredstev (31.12.2010 61,28 %).
Kratkoročne terjatve iz poslovanja niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Sestava kratkoročnih poslovnih terjatev 31.12.2011
(v EUR)
2011
2010
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini
17.431.596
19.122.895
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v državi
Kratkoročne terjatve do drugih kupcev v tujini
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
Kratkoročne terjatve do zaposlencev
Kratkoročne terjatve v zvezi s fin. prihodki do drugih
Kratkoročne poslovne terjatve iz predujmov
Kratkoročne varščine
17.431.596
2.150.191
49
2.150.240
369.250
15.939
0
11.791
1.510.087
19.122.895
4.242.375
1.544
4.243.919
1.020.018
15.970
533
20.664
4.735.717
Stran 84
_______________
Ostale kratkoročne terjatve do drugih
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
Skupaj kratkoročne poslovne terjatve
Skupina SŽ - ŽGP
2011
2010
2.459
1.909.527
21.491.363
60.232
5.853.135
29.219.949
Starostna struktura terjatev 31.12.2011
(v EUR)
Nezapadle
Zapadle od 0 do 30 dni
Zapadle nad 30 do 60 dni
Zapadle nad 360 dni
17.959.454
2.595.347
440.436
366.706
523.361
643.343
1.365.067
Skupaj poslovne terjatve
23.893.714
Popravek vrednosti terjatev 31.12.2011
(v EUR)
Stanje 31.12.2010
1.472.147
Dodatno oblikovanje popravka za terjatve
Zmanjšanje za odpisane in plačane terjatve
1.303.166
-372.962
Stanje popravka vrednosti terjatev 31.12.2011
2.402.351
Popravek vrednosti terjatev se nanaša na popravek kratkoročnih terjatev do kupcev, popravek
kratkoročnih terjatev za zadržana sredstva in popravek kratkoročnih terjatev za obresti. Poslovne
terjatve niso zavarovane.
3.2.6.10 Denarna sredstva
Denarna sredstva:
- gotovina v blagajni v vrednosti 629 EUR (31.12.2010 117 EUR),
- denarna sredstva na poslovnem računu v vrednosti 134.113 EUR (31.12.2010
2.328.015 EUR)
Skupaj denarna sredstva na dan 31.12.2011 predstavljajo 134.742 EUR.
3.2.6.11 Aktivne časovne razmejitve
Aktivne časovne razmejitve se v celoti nanašajo na kratkoročno odložene stroške, v vrednosti
21.794 EUR (31.12.2010 42.030 EUR)
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 85
3.2.6.12 Kapital
Osnovni kapital Skupine SŽ - ŽGP znaša 3.152.412 EUR in je razdeljen na 755.444 navadnih
prosto prenosljivih imenskih kosovnih delnic. Vse delnice so enake in imajo enake glasovalne
pravice.
Knjigovodska vrednost delnice in dobiček/izguba na delnico
(v EUR)
31.12.2011
31.12.2010
17,79
7,09
15,89
4,27
Knjigovodska vrednost delnice
Dobiček / Izguba na delnico
Število delnic in delež v kapitalu na dan 31.12.2011
(v EUR)
Rafael d.o.o. Sevnica
Mali delničarji
SKUPAJ
Število delnic
Delež (%)
602.995
92.062
60.387
755.444
79,82
12,19
7,99
100,00
3.2.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije
Dolgoročne rezervacije in pasivne časovne razmejitve
(v EUR)
Stanje predhodnega obdobja
Nova oblikovanja
Odprava in poraba
Stanje na koncu obdobja
31.12.2011
31.12.2010
2.225.509
226.595
-885.177
1.566.927
2.134.205
827.291
-735.987
2.225.509
Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
Na dan 31.12.2011 smo oblikovali rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi v
vrednosti 54.504 EUR in porabili rezervacije v vrednosti 169.928 EUR. Rezervacije za pokojnine
in podobne obveznosti na dan 31.12.2011 znašajo 1.203.158 EUR, kar je vrednost predvidenih
izplačil za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi po aktuarskem izračunu na dan
31.12.2011.
Druge rezervacije
Druge rezervacije obsegajo:
- rezervacije za odpravo napak v garancijski dobi v vrednosti 660 EUR,
- rezervacije iz naslova prejete državne podpore za zaposlene invalide v vrednosti
275.658 EUR,
- druge rezervacije v vrednosti 87.451 EUR.
Rezervacije med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 3,88 % (31.12.2010 4,67 %).
Stran 86
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
3.2.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti
(v EUR)
Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
Kratkoročni del dolgoročnih fin. obveznosti do bank
Druge dolgoročne finančne obveznosti
Dolgoročne poslovne obveznosti - druge
Odložene obveznosti za davek
Skupaj finančne in poslovne obveznosti
31.12.2011
31.12.2010
5.452.242
-1.724.197
707.797
4.435.842
11.672
0
4.447.515
6.819.246
-1.832.854
380.804
5.367.196
0
239
5.367.435
Seznam dolgoročnih kreditnih pogodb
(v EUR)
Kreditodajalec
Pogodba
Datum
pogodbe
Višina
pogodbe
Stanje na dan
31.12.2011
UniCredit
Banka Slovenija
d.d.
K 1793/2010
13.9.2010
4.000.000
3.000.000
Banka Celje
d.d.
064779/9
21.12.2010
1.800.000
1.470.000
Raiffeisen
banka d.d.
51/12604/10/138
28.12.2010
685.896
569.642
Raiffeisen
banka d.d.
21/12602/10/138
28.12.2010
327.012
271.586
Raiffeisen
banka d.d.
51/11836/09/138,
Aneks št. 3
24.11.2009;
6.09.2011
221.363
141.013
Namen
pogodbe
Obrestna
mera
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
6M
EURIBOR +
2,25%
3M
EURIBOR +
2,45%
3M
EURIBOR +
2,80%
3M
EURIBOR +
2,80%
3M
EURIBOR +
3,50%
Zavarovanje
Rok
vračila
menice
11.09.2014
menice,
zastavna
pravica
menice,
zastavna
pravica
menice,
zastavna
pravica
31.12.2015
menice,
hipoteka
28.9.2012
31.12.2015
31.12.2015
Dolgoročne finančne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 11,00 %
(31.12.2010 11,26 %).
3.2.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev zajemajo 49,20
% (31.12.2010 48,40 %).
Evidentirane so po izvirnih vrednostih iz ustreznih dokumentov (računov, pogodb). Obveznosti do
dobaviteljev iz tujine so preračunane na dan 31.12.2011 po referenčnem tečaju ECB glede na
valuto.
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 87
Kratkoročne finančne obveznosti
Seznam kratkoročnih kreditnih pogodb
(v EUR)
Kreditodajalec
Pogodba
Datum
pogodbe
Višina
pogodbe
Stanje na dan
31.12.2011
Namen
pogodbe
Raiffeisen
banka d.d. limit
57/101238/10/
138, aneks
1,aneks2
23.12.2011
2.000.000
358.901
Kredit - limit za
obratna sredstva
Raiffeisen
banka d.d.
52/12999/11/1
38
14.11.2011
3.000.000
3.000.000
Kredit za
obratna sredstva
Raiffeisen
banka d.d.
57/101227/1
0/138,
Aneks št.5
9.6.2010,
23.12.2011
470.000
467.233
Kredit - limit
za obratna
sredstva
Obrestna
mera
3M
EURIBOR+
3,50%
3M
EURIBOR+
2,75%
3M
EURIBOR+
3,70%
Zavarovanje
Rok vračila
menice
29.12.2012
menice
30.04.2012
Menice,
poroštvo SŽ
ŽGP
28.12.2012
Kratkoročno dobljena posojila
(v EUR)
31.12.2011
31.12.2010
Kratk.del dolgoročnih finančnih obveznosti do bank
Kratkoročno dobljena posojila pri bankah
Obresti iz posojil
1.724.197
3.826.133
25.682
1.832.854
885.906
31.391
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti do bank
5.576.012
2.750.151
Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi v vrednosti 554.000 EUR predstavlja
kratkoročni del dolgoročnega finančnega najema.
Kratkoročne poslovne obveznosti
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v skupini
(v EUR)
31.12.2011
31.12.2010
SŽ-ŽIP d.o.o.
SŽ Zdravstveni dom
SŽ Tiskarna
SŽ Centralne delavnice
SŽ tovorni promet d.o.o.
Calidus Savudrija
102.768
0
5.961
108.851
49.657
79.982
10.286
280.216
6.186
114.830
3.495
1.812
223.040
172.102
0
0
0
8.079
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti
643.907
523.358
Stran 88
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
(v EUR)
Obveznosti do dobaviteljev v državi
Obveznosti do dobaviteljev v državi - obresti
Skupaj domači dobavitelji
Obveznosti do dobaviteljev v tujini
Obveznosti do dobaviteljev v tujini - obresti
31.12.2011
7.733.643
166.340
7.899.983
326.881
48
31.12.2010
9.473.044
244.431
9.717.475
3.165.796
2.077
326.929
8.226.912
3.167.873
12.885.348
Skupaj tuji dobavitelji
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
(v EUR)
Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
Kratkoročne obveznosti do države in drugih institucij
Druge kratkoročne obveznosti do drugih
31.12.2011
746.023
1.027.148
3.264.991
31.12.2010
631.657
1.985.904
3.758.798
5.038.162
6.376.359
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do drugih
Starostna struktura poslovnih obveznosti 31.12.2011
(v EUR)
Nezapadle
Zapadle nad 360 dni
10.300.599
2.659.894
586.412
87.248
29.381
35.988
211.860
Skupaj poslovne obveznosti
13.910.376
3.2.6.16 Pasivne časovne razmejitve
Pasivne časovne razmejitve v letu znašajo 754.537 EUR (31.12.2010 5.008.234 EUR) in
predstavljajo kratkoročno odložene prihodke v vrednosti 658.990 EUR, ugotovljene pri gradbenih
storitvah ter vnaprej vračunane stroške v vrednosti 95.547 EUR.
3.2.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida
3.2.7.1 Čisti prihodki od prodaje
Čisti prihodki od prodaje obsegajo 94,73 % vseh prihodkov (2010 97,61 %).
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 89
Čisti prihodki od prodaje
(v EUR)
Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu
2011
54.474.973
31.131
2010
57.584.385
48.786
Skupaj čisti prihodki od prodaje
54.506.105
57.633.171
2011
2010
(v EUR)
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do drugih
Skupaj čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
40.106.515
14.368.458
54.474.973
25.391.434
30.961.127
57.584.385
Največji del prihodkov predstavljajo prihodki, doseženi pri opravljanju osnovne dejavnosti, to je
obnova železniških prog.
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na domačem trgu
(v EUR)
31.12.2011
31.12.2010
4.945
23.499.687
16.593.580
8.303
11.986
25.397.448
0
0
40.106.515
25.391.434
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na tujem trgu
(v EUR)
2011
2010
5.378
5.378
4.710
4.710
2011
2010
Dela na železniški infrastrukturi
Prihodki od prodaje kamenin
Najemnine
Priračuni stroškov
Prihodki od nastanitve
Drugi prihodki
53.384.054
846.857
40.136
16.590
161.611
56.857
55.276.866
2.053.188
65.610
30.617
179.425
27.465
54.506.105
57.633.171
Calidus d.o.o.
Čisti prihodki od prodaje po vrstah prihodkov
(v EUR)
Stran 90
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
3.2.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje
V letu 2011 so se povečale zaloge nedokončane proizvodnje iz naslova povečanja gotovih
proizvodov v višini 516.995 EUR in iz naslova nedokončane proizvodnje v vrednosti 832.616
EUR, skupaj v vrednosti 1.349.611 EUR.
3.2.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
Usredstveni lastni proizvodi in storitve izhajajo iz investicij v lastni režiji v vrednosti 389.720
EUR in so bile namenjene za:
- ureditev parkirišča v vrednosti 67.202 EUR,
- obnova delavnic na Parmovi v vrednosti 239.634 EUR,
- ureditev tirne povezave v Fužinah v vrednosti 82.884 EUR.
3.2.7.4 Drugi poslovni prihodki
Sestava drugih poslovnih prihodkov
(v EUR)
2011
2010
Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij
Drugi prihodki
473.786
133.632
636.617
165.948
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
Prevrednotovalni poslovni prihodki iz naslova obratnih sredstev
Prevrednotovalni poslovni prihodki pri opredmetenih osnovnih
sredstvih
Odpisi obveznosti iz prejšnjih let
Prevrednotovalni poslovni prihodki
607.418
337.440
802.565
19.591
360
1.527
339.327
1.015
12.187
32.793
946.745
835.358
Prihodki od odprave rezervacij so:
- prihodki od odprave rezervacije za dobro izvedbo del v vrednosti 256.784 EUR,
- prihodki od odprave rezervacij iz naslova jubilejnih nagrad in odpravnin v višini 101.790
EUR,
- prihodki od odprave rezervacij za invalide nad kvoto v vrednosti 110.710 EUR,
- prihodki od odprave rezervacij za inventurne viške v vrednosti 4.502 EUR.
Drugi prihodki so:
- prihodki iz naslova trošarin v vrednosti 85.623 EUR,
- drugi prihodki v vrednosti 48.009 EUR.
Prevrednotovalni prihodki iz naslova obratnih sredstev so:
- prevrednotovalni prihodki do kupcev v državi iz naslova že oblikovanih popravkov
terjatev oziroma slabitve terjatve do kupca Primorje d.d. v vrednosti 230.287 EUR in do
ostalih kupcev v vrednosti 107.153 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 91
3.2.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
Stroški blaga, materiala in storitev med vsemi odhodki zajemajo 72,95 % (2010 73,25 %).
(v EUR)
2011
2010
141.268
23.172
Stroški materiala
8.313.502
12.280.268
Stroški energije
1.155.884
1.143.498
239.800
258.622
133.071
165.564
32.231
27.445
27.639
18.138
10.043.395
13.916.708
Skupaj stroški materiala
Stroški materiala med vsemi odhodki obsegajo 16,36 % (2010 22,90 %).
Največji del stroškov materiala predstavljajo stroški izdelavnega materiala za obnovo železniških
prog (železniške tirnice, železniški pragi, železniške kretnice ter pritrdilni in nasipni material).
Material je pretežno iz uvoza, njegov strošek pa je odvisen predvsem od obsega opravljenih del.
Stroški energije
Stroški energije med vsemi odhodki obsegajo 2,27 % (2010 2,13 %).
Stroške energije sestavljajo stroški:
- diesel goriva za pogon progovne, gradbene in transportne mehanizacije v vrednosti
494.656 EUR,
- motornega goriva v vrednosti 340.375 EUR,
- električne energije v vrednosti 223.207 EUR,
- stroški ogrevanja prostorov v vrednosti 85.746 EUR,
- stroški plina v vrednosti 6.136 EUR,
- tehnološka voda v vrednosti 5.764 EUR.
Stroški storitev
Stroški storitev med vsemi odhodki obsegajo 53,19 % (2010 47,29 %).
Stroški intelektualnih in osebnih storitev sestavljajo:
- druge intelektualne storitve: razpisna, tehnična, projektna dokumentacija v vrednosti
1.592.043 EUR,
- stroški izvedencev, svetovalcev in revizije v vrednosti 346.384 EUR,
- odvetniške in notarske storitve v vrednosti 52.588 EUR,
- zdravniški pregledi v vrednosti 32.458 EUR,
- računalniška obdelava podatkov v vrednosti 38.900 EUR,
- ostale intelektualne storitve v vrednosti 108.162 EUR.
Stroške prevoznih storitev sestavljajo:
Stran 92
-
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
prevozi v železniškem prometu v vrednosti 1.024.592 EUR,
prevozi v cestnem prometu v vrednosti 2.300.317 EUR,
telefonske storitve v vrednosti 70.584 EUR,
poštne storitev v vrednoti 4.131 EUR.
Stroške drugih storitev sestavljajo:
- storitve podizvajalcev pri obnovi in vzdrževanju železniških prog v vrednosti 18.779.768
EUR,
- stroški najemnin v vrednosti 436.797 EUR,
- stroški avtorskih honorarjev, sejnin zunanjim članom Nadzornega sveta v vrednosti
165.622 EUR,
- drugi stroški v vrednosti 254.879 EUR,
- stroški storitev pri proizvodnji proizvodov v vrednosti 210.537 EUR.
Vrste storitev
(v EUR)
2011
2010
3.399.624
4.961.743
506.498
419.406
509.862
471.861
300.204
228.268
2.170.536
1.617.405
220.954
214.855
71.190
80.644
19.847.603
17.363.710
Skupaj stroški storitev
27.026.470
25.357.892
Prevozne storitve
Zavarovalne premije
Reklama in reprezentanca
3.2.7.6 Stroški dela
Stroški dela med vsemi odhodki obsegajo 20,47 % (2010 20,25 %).
Sestava stroškov dela
(v EUR)
Stroški plač
Stroški socialnih zavarovanj
- stroški pokojninskih zavarovanj
- drugi stroški socialnih zavarovanj
Drugi stroški dela
Skupaj stroški dela
2011
2010
7.670.784
1.375.349
803.707
571.642
1.353.040
10.399.173
8.134.698
1.410.438
803.795
606.642
1.312.621
10.857.756
Drugi stroški dela so stroški za:
- prevoz na delo in iz dela v vrednosti 264.873 EUR,
- malica v vrednosti 614.546 EUR,
- regres v vrednosti 414.019 EUR,
- drugi stroški v vrednosti 59.602 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 93
3.2.7.7 Odpisi vrednosti
Odpisi vrednosti med vsemi odhodki zajemajo 5,09 % (2010 4,01 %).
Amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev v vrednosti 1.240.502 EUR sestavljajo:
- amortizacija zgradb v vrednosti 109.384 EUR,
- amortizacija opreme v vrednosti 844.500 EUR,
- amortizacija opreme v najemu v vrednosti 247.905 EUR,
- amortizacija drobnega inventarja med opredmetenimi osnovnimi sredstvi v vrednosti
38.713 EUR.
Odpise vrednosti sestavljajo
(v EUR)
2011
2010
Amortizacija:
- Amortizacija neopredmetenih sredstev
- Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev
1.256.514
16.012
1.240.502
935.100
11.457
923.643
Prevrednotovalni odhodki:
- Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih
dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih
1.328.968
1.216.517
13.564
30.835
- Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
1.315.404
1.185.682
Skupaj odpisi vrednosti
2.585.482
2.151.617
Prevrednotovalne odhodke pri obratnih sredstvih sestavljajo:
- prevrednotovalni odhodki do kupcev iz naslova terjatev v vrednosti 1.072.831 EUR,
- prevrednotovalni odhodki do kupcev iz naslova varščin v vrednosti 230.335 EUR
- prevrednotenje zalog v vrednosti 12.238 EUR.
Največja vrednost prevrednotovalnih odhodkov predstavlja popravek terjatve do Primorja d.d. v
vrednosti 668.731 EUR in SCT d.d. v vrednosti 344.332 EUR.
3.2.7.8 Drugi poslovni odhodki
Drugi poslovni odhodki med vsemi odhodki obsegajo 0,52 % (2010 1,76 %).
Med dajatvami, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov je evidentirano
nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča in davek za zemljišče Cres ter razne pristojbine.
Sestava drugih poslovnih odhodkov
(v EUR)
Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov
Izdatki za varstvo okolja
Štipendije dijakom in študentom
Drugi stroški
Rezervacije
Skupaj drugi poslovni odhodki
2011
2010
162.998
6.879
4.058
27.451
64.103
265.489
71.067
5.509
7.493
173.722
685.923
943.713
Stran 94
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
3.2.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil
(v EUR)
2011
2010
Finančni prihodki iz posojil, danim drugim
1.727
22.128
Skupaj finančni prihodki od dolgoročnih terjatev
1.727
22.128
2011
2010
102.410
172.863
275.273
50.686
59.399
110.085
2011
2010
266.518
40.891
307.409
101.570
62.253
163.823
3.2.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
(v EUR)
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
Skupaj finančni prihodki iz poslovnih terjatev
3.2.7.11 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
(v EUR)
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
Skupaj finančni odhodki iz finančnih obveznosti
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank sestavljajo:
- finančni odhodki iz kratkoročnih posojil v vrednosti 45.029 EUR,
- finančni odhodki iz dolgoročnih posojil v znesku 221.489 EUR.
3.2.7.12 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
(v EUR)
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini
Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in menične
obveznosti
Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
Skupaj finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
3.2.7.13 Drugi prihodki
Drugi prihodki v vrednosti 68.877 EUR so:
- prejete odškodnine v vrednosti 64.792 EUR
- ostali drugi prihodki v vrednosti 4.085 EUR.
3.2.7.14 Drugi odhodki
Drugi odhodki v vrednosti 77.258 EUR so:
- penali po pogodbi v vrednosti 46.198 EUR,
2011
2010
20.493
4.132
44.210
44.164
108.867
124.011
74.415
202.558
Skupina SŽ - ŽGP
-
_____
Stran 95
ostali drugi odhodki v vrednosti 31.060 EUR.
3.2.7.15 Poslovni izid
Če bi se izvedlo prevrednotovanje kapitala na podlagi rasti cen življenjskih potrebščin v letu 2011
(0,026), bi bil poslovni izid nižji za 312.050 EUR in bi bil čisti poslovni izid pozitiven v vrednosti
4.947.741 EUR (z upoštevanjem vpliva obračuna davka od dohodka pravnih oseb).
3.2.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala
Sestava kapitala na dan 31. 12. 2011
(v EUR)
Sestavina kapitala
Osnovni kapital
Rezerve iz dobička
Čisti dobiček poslovnega leta
Uskupinjevalni popravek kapitala
Kapital manjšinjskih lastnikov
Skupaj kapital
31.12.2011
3.152.412
4.227.904
4.737.411
-4.786
1.327.640
13.440.581
Na dan 31.12.2011 izkazuje Skupina SŽ - ŽGP v Izkazu poslovnega izida čisti poslovni izid
poslovnega leta v vrednosti 5.353.062 EUR. Čisti dobiček Skupine se v bilanci stanja poračuna s
preteklimi dobički/izgubami. V letu 2011 se je čisti dobiček Skupine v bilanci stanja poračunal s
preteklo izgubo v vrednosti 615.651 EUR in znaša 4.737.411 EUR.
3.2.9 Izvenbilančna evidenca
Izvenbilančno evidenco sestavljajo
(v EUR)
2011
Prejete menice
Dane menice
Dane bančne garancije
Dane bančne garancije skupini
Dane menice skupini
Prejete garancije
Zastavne pravice na premičnini
Zemljišče gozd 26.167 m2
Tožbe
Skupaj izvenbilančna evidenca
1.114.815
9.124.023
23.091.415
143.624
4.189.543
51.471
982.243
13.078
12.066
719.179
39.441.457
Dane menice v vrednosti 13.313.566 EUR so menice za zavarovanje:
- resnost ponudbe v vrednosti 59.562 EUR,
- garancijske dobe in kvalitetne izvedbe po pogodbah v vrednosti 3.521.910 EUR,
- dolgoročnih in kratkoročnih finančnih in poslovnih obveznosti v vrednosti 9.732.093 EUR.
Stran 96
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Dane bančne garancije v vrednosti 23.235.039 EUR so kupcem predane bančne garancije, ki so
veljavne na dan 31.12.2011 in so izdane za:
- kvalitetno izvedbo del v vrednosti 7.814.275 EUR,
- odpravo napak v garancijski dobi v vrednosti 78.477 EUR,
- resnost ponudbe v vrednosti 13.469.388 EUR,
- zadržana plačila v vrednosti 1.872.899 EUR.
Zastavne pravice v vrednosti 982.243 EUR so na opredmetenih osnovnih sredstvih in ustrezajo
stanju obveznosti do bank na dan 31.12.2011:
- drezina TMD/VMT v vrednosti 569.642 EUR,
- dva bagra v vrednosti 271.587 EUR,
- parcelne številke 1419/68, 1419/69 in 1419/70 vl. št. 1474 k.o. Verd v vrednosti 141.014
EUR.
3.2.10 Podatki o posebnih skupinah zaposlenih
Skupni prejemki posebnih skupin v letu 2011
(v EUR)
Funkcija v podjetju
Fiksni
prejemki
Variabilni
prejemki
Povračila
stroškov
Zavarovalna
premija
Sejnine
SKUPAJ
Leon Kostiov
80.827
18.055
2.789
360
-
102.031
Boris Kovačič
7.243
5
721
52
-
8.021
Matjaž Komprej
27.194
608
2.489
217
-
30.507
Veljko Flis
78.763
30
11.583
360
Nada Drobne P.
10.414
812
90
360
-
11.676
Božo Božovič
33.809
1.283
1.770
360
8.936
46.157
Marko Čepon
90.735
30.307
1.195
2.940
360
9.484
44.285
Goran Brankovič
-
-
-
-
14.671
14.671
Marjan Zaletelj
-
-
-
-
9.128
9.128
Matilda Kočar
-
-
-
-
11.498
11.498
Simon Kovačič
-
-
-
-
9.135
9.135
Rafael Drstvenšek
-
-
-
-
2.344
2.344
Silvo Berdajs
-
-
-
-
3.512
3.512
Ostali indiv.
421.081
34.957
18.542
2.880
-
477.460
Skupaj
689.638
56.944
40.923
4.949
68.708
861.162
Opis funkcij članov organa vodenja ali nadzora je naveden v točki 2.1 Poslovnega poročila.
Poslovne terjatve do članov uprave, Nadzornega sveta in notranjih lastnikov na dan 31.12.2011
znašajo 12.129 EUR. Nanašajo se na terjatve iz naslova danih dolgoročnih posojil v vrednosti
8.291 EUR, terjatve do notranjih lastnikov za bivanje v naseljih v vrednosti 3.570 EUR, ter ostale
terjatve v vrednosti 268 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 97
Poslovne terjatve do članov uprave
(v EUR)
2011
Uprava
Zaposleni po individualnih pogodbah
134
134
Notranji lastniki
11.861
Skupaj poslovne terjatve posebnih skupin
12.129
Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave, Nadzornega sveta in notranjih lastnikov na
dan 31.12.2011 znašajo 321.210 EUR.
Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave
(v EUR)
2011
Uprava
12.136
Nadzorni svet
40.557
5.773
Notranji lastniki
262.744
Skupaj dolgoročni in kratkoročni dolgovi posebnih skupin
321.210
Dolgovi do članov uprave so predvsem plače in sejnine.
Odplačila iz naslova vračil posojil posebnih skupin v letu 2011
(v EUR)
2011
Notranji lastniki
2.143
Skupaj
2.143
3.2.11 Stroški revizije
V letu 2011 ima Družba izkazane stroške revizije računovodskih izkazov za leto 2010 z revizijsko
hišo ABECEDA REVIZIJSKA DRUŽBA d.o.o. v višini 15.600 EUR. Z revizijsko družbo ABC
REVIZIJA Družba za revizijo in sorodne storitve d.o.o. je sklenjena pogodba s Slovenskim
železnicam d.o.o. za revizijo poslovnega leta 2011 v vrednosti 8.500 EUR.
Stran 98
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
3.2.12 Kazalniki
(v %)
2011
2010
Kazalniki stanja financiranja
Stopnja lastniškosti financiranja
Stopnja dolgoročnosti financiranja
kapital
obveznosti do virov sredstev
vsota kapitala in dolgoročnih dolgov
(skupaj z dolgoročnimi rezervacijami)
33,18
25,17
48,09
41,09
33,51
25,85
Kazalniki stanja investiranja
Stopnja osnovnosti investiranja
Stopnja dolgoročnosti investiranja
osnovna sredstva
(po neodpisani vrednosti)
sredstva
vsota osnovnih sredstev (po neodpisani
vrednosti), dolgoročnih finančnih naložb in
dolgoročnih terjatev
sredstva
33,52
25,87
Kazalniki vodoravnega finančnega ustroja
kapital
osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti)
99,02
97,37
Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih
obveznosti (hitri koeficient)
likvidna sredstva
kratkoročne obveznosti
0,68
10,09
Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih
obveznosti (pospešeni koeficient)
vsota likvidnih sredstev in kratkoročnih
terjatev
109,41
136,69
kratkoročna sredstva
129,22
147,57
poslovni prihodki
poslovni odhodki
112,98
110,47
čisti dobiček v poslovnem letu
povprečni kapital (brez čistega poslovnega
izida proučevanega leta)
51,17
45,26
Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev
Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih
obveznosti (kratkoročni koeficient)
Kazalniki gospodarnosti
Koeficient gospodarnosti poslovanja
Kazalniki dobičkonosnosti
Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
3.2.13 Poslovanje družb v skupini
V poslovnem letu 2011 je Skupina SŽ - ŽGP poslovala z obvladujočo družbo in z njo povezanimi
družbami. Pri teh poslih ni bila prikrajšana ali oškodovana.
Istočasno poudarjamo, da ni bilo dejanj, ki bi jih Skupina SŽ - ŽGP storila ali opustila na pobudo
ali v interesu obvladujoče Družbe.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 99
3.2.14 Dogodki po datumu bilance
Po datumu bilance stanja in izkaza poslovnega izida ni bilo poslovnih dogodkov, ki bi vplivali na
resničnost in poštenost prikazanih računovodskih izkazov.
3.2.15 Izjava poslovodstva
Poslovodstvo Skupine SŽ - ŽGP potrjuje računovodske izkaze za poslovno leto 2011 (od poglavja
3.2.1 do poglavja 3.2.5), pojasnila k računovodskim izkazom (od poglavja 3.2.6 do poglavja
3.2.8), ter uporabljene računovodske usmeritve.
Računovodski izkazi s pojasnili so bili izdelani na podlagi predpostavk o nadaljnjem poslovanju
Skupine, v skladu z veljavno zakonodajo ter Slovenskimi računovodskimi standardi.
Ljubljana, dne 30.03.2012
Stran 100
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
3.3 Računovodsko poročilo SŽ – ŽGP d.d.
3.3.1 Bilanca stanja SŽ – ŽGP d.d. (31.12.2011)
(V EUR)
BS po SRS 2006
Na dan
31.12.2011
Na dan
31.12.2010
SREDSTVA
1. Dolgoročne premoženjske pravice
2. Dobro ime
3. Predujmi za neopredmetena sredstva
4. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja
5. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve
1. Zemljišča in zgradbe
a) Zemljišča
b) Zgradbe
2. Proizvajalne naprave in stroji
a) Oprema
b) Drobni inventar
3. Druge naprave in oprema
4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
b) Delnice in deleži v pridruženih družbah
c) Druge delnice in deleži
č) Druge dolgoročne finančne naložbe
2. Dolgoročna posojila
a) Dolgoročna posojila družbam v skupini
b) Dolgoročna posojila drugim
c) Dolgoročno nevplačani vpoklicani kapital
37.129.664
13.169.965
42.384
42.384
0
0
0
0
9.625.740
1.488.877
638.310
850.567
6.849.394
6.804.218
45.176
0
1.287.469
1.209.762
77.707
1.032.139
2.353.743
2.347.094
2.347.094
0
0
0
6.649
0
6.649
0
45.938.325
13.008.068
37.890
37.890
0
0
0
0
8.291.070
1.554.021
770.061
783.960
5.695.037
5.652.708
42.329
0
1.042.012
935.043
106.969
1.072.328
3.431.078
3.422.700
3.422.700
0
0
0
8.378
0
8.378
0
206
0
0
206
115.753
317
0
0
317
175.385
23.938.324
0
32.892.508
0
2.627.077
1.745.453
1.514.309
177.102
54.042
832.616
22.749
1.904.000
1.888.822
1.733.600
116.272
38.950
0
10.330
26.259
4.848
1. Dolgoročne poslovne terjatve do družb v skupini
2. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev
3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih
II. Zaloge
1. Material
a) Material
b) Nadomestni deli
c) Drobni inventar in embalaža
2. Nedokončana proizvodnja
3. Proizvodi in trgovsko blago
4. Predujmi za zaloge
Skupina SŽ - ŽGP
_____
BS po SRS 2006
1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil
b) Druge delnice in deleži
c) Druge kratkoročne finančne naložbe
2. Kratkoročna posojila
a) Kratkoročna posojila družbam v skupini
b) Kratkoročna posojila drugim
c) Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital
1. Kratkoročna poslovne terjatve do družb v skupini
2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
a) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v državi
b) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v tujini
3. Kratkoročna poslovne terjatve do drugih
a) Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
b) Kratkoročne terjatve do zaposlencev
c) Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki, do drugih
č) Kratkoročne poslovne terjatve na podlagi predujmov
d) Kratkoročne varščine
e) Ostale kratkoročne poslovne terjatve do drugih
V. Denarna sredstva
1. Denarna sredstva v blagajni in takoj udenarljive vrednostnice
2. Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih institucijah
1. Kratkoročno odloženi stroški oziroma odhodki
2. Kratkoročno nezaračunani prihodki
3.Vrednotnice in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve
A. Kapital
I. Vpoklicani kapital
1. Osnovni kapital
2. Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka)
II. Kapitalske rezerve
III. Rezerve iz dobička
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže
3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka)
4. Statutarne rezerve
5. Druge rezerve iz dobička
IV. Presežek iz prevrednotenja
V. Preneseni čisti poslovni izid
1. Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let
2. Prenesena čista izguba iz prejšnjih let
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta
1. Čisti dobiček poslovnega leta
2. Čista izguba poslovnega leta
Stran 101
Na dan
31.12.2011
201.729
0
0
0
0
201.729
200.000
1.729
0
21.034.821
17.445.303
1.873.116
1.873.067
49
1.716.402
233.024
15.501
0
9.739
1.455.699
2.439
74.697
628
74.069
21.375
21.375
0
0
38.674.682
Na dan
31.12.2010
204.184
0
0
0
0
204.184
200.000
4.184
0
28.566.427
19.482.061
3.491.447
3.489.903
1.544
5.592.919
865.723
14.382
533
5.400
4.699.519
7.362
2.217.897
116
2.217.781
37.749
37.749
0
0
32.258.074
37.129.664
11.594.387
3.152.412
3.152.412
0
0
4.227.904
315.241
0
0
315.241
3.597.422
0
74.242
74.242
0
4.139.829
4.139.829
0
45.938.325
11.630.352
3.152.412
3.152.412
0
171.941
4.227.904
315.241
0
0
315.241
3.597.422
0
0
0
0
4.078.095
4.078.095
0
1.392.888
1.118.475
2.097.753
1.262.196
Stran 102
_______________
BS po SRS 2006
a) Dolgoročne rezervacije iz prejetih dotacij za osnovna sredstva
b) Druge dolgoročne rezervacije
3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
1. Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini
2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank
a) Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
b) Dolgoročne finančne obveznosti do tujih bank
3. Dolgoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic
4. Druge dolgoročne finančne obveznosti
1. Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
a) Dolgoročne poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev
b) Dolgoročne poslovne obveznosti do tujih dobaviteljev
3. Dolgoročne menične obveznosti
4. Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5. Druge dolgoročne poslovne obveznosti
1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini
2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank
a) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v državi
b) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v tujini
3. Kratkoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic
4. Druge kratkoročne finančne obveznosti
a) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi
b) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v tujini
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
a) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v državi
b) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v tujini
3. Kratkoročne menične obveznosti
4. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti
a) Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
b) Kratkoročne obveznosti do države in državnih institucij
c) Druge kratkoročne poslovne obveznosti do drugih
1. Kratkoročno odloženi prihodki
2. Kratkoročno vnaprej vračunani stroški in odhodki
Skupina SŽ - ŽGP
Na dan
31.12.2011
274.413
39.072
235.341
0
Na dan
31.12.2010
835.557
43.550
792.007
0
4.382.921
4.371.249
0
3.728.046
3.728.046
0
0
643.203
11.672
0
0
0
0
0
0
11.672
0
19.096.914
0
5.197.789
5.197.789
0
4.986.392
4.986.392
0
0
211.397
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22.098.637
0
5.401.373
0
4.967.077
4.967.077
0
0
434.296
434.296
0
2.552.328
0
2.208.120
2.208.120
0
0
344.208
344.208
0
13.695.541
1.021.318
7.982.111
7.658.917
323.194
0
0
4.692.112
573.652
894.204
3.224.256
19.546.309
1.121.800
12.429.693
9.264.666
3.165.027
0
0
5.994.816
569.401
1.872.560
3.552.855
662.554
658.990
3.564
38.674.682
4.913.794
4.892.116
21.678
32.258.074
povezavi z njimi.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 103
3.3.2 Izkaz poslovnega izida Družbe SŽ – ŽGP d.d. za obdobje od 01.01.2011 do 31.12.2011
(V EUR)
IPI po SRS 2006
1. Čisti prihodki od prodaje
a) Prihodki na domačem trgu
1. Transportni prihodki na domačem trgu
a)Transportni prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Transportni prihodki iz razmerij do pridruženih družb
c) Transportni prihodki iz razmerij do drugih
2. Ostali prihodki na domačem trgu
b) Ostali prihodki iz razmerij do pridruženih družb
c) Ostali prihodki iz razmerij do drugih
b) Prihodki na tujem trgu
1. Transportni prihodki
2. Ostali prihodki
b) Ostali prihodki iz razmerij do drugih
2. Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje
3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
4. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki)
a) Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
b) Prevrednotovalni poslovni prihodki
5. Stroški blaga, materiala in storitev
a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
2. Stroški materiala
3. Stroški energije
4. Stroški nadomestnih delov
5. Odpis drobnega inventarja
6. Stroški pisarniškega materiala
7. Drugi materialni stroški
b) Stroški storitev
1. Prevozne storitve
2. Storitve vzdrževanja
3. Povračila stroškov delavcem
4. Storitve plačilnega prometa, bančne storitve
5. Intelektualne in osebne storitve
6. Zavarovalne premije
7. Reklama, propaganda in reprezentanca
8. Stroški po pravilniku RIV
9. Stroški po pravilniku RIC
10. Stroški drugih storitev
6. Stroški dela
a) Stroški plač
b) Stroški socialnih zavarovanj
1. Stroški pokojninskih zavarovanj
2. Drugi stroški socialnih zavarovanj
c) Drugi stroški dela
7. Odpisi vrednosti
a) Amortizacija
01.-12.2011
01.-12.2010
53.468.476
53.437.345
0
0
0
0
53.437.345
40.295.404
0
13.141.940
31.131
0
31.131
5.378
25.754
845.035
389.720
874.431
560.253
314.179
37.527.334
11.019.514
141.268
9.787.912
792.489
118.408
125.132
29.036
25.270
26.507.820
3.383.924
438.368
506.832
294.783
2.183.171
181.410
68.807
0
0
19.450.526
54.895.704
54.846.918
0
0
0
0
54.846.918
25.635.681
0
29.211.237
48.786
0
48.786
4.710
44.076
10.330
103.107
816.221
802.406
13.815
38.875.177
14.527.889
0
13.447.908
759.719
126.185
155.734
23.527
14.816
24.347.288
4.947.825
334.833
460.500
224.891
1.750.534
179.653
71.632
0
0
16.377.419
9.495.400
7.055.829
1.263.277
736.758
526.519
1.176.294
1.743.684
9.769.729
7.358.517
1.272.816
722.582
550.234
1.138.396
795.368
970.442
663.225
Stran 104
_______________
IPI po SRS 2006
Skupina SŽ - ŽGP
01.-12.2011
01.-12.2010
10.746
762.496
128.670
6.682.574
0
0
0
0
0
1.727
0
1.727
30.835
101.308
780.823
5.604.265
0
0
0
0
0
22.128
0
22.128
198.634
109.086
89.548
114.941
64.057
50.884
12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb
a) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v skupini
b) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v drugih družbah
13. Finančni odhodki iz finančnih obveznostih
a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini
b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
c) Finančni odhodki iz izdanih obveznic
č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
a) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini
b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti
c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
1.075.606
1.075.606
0
263.313
0
237.955
0
25.358
64.291
20.429
41.861
2.001
0
0
0
102.291
0
73.703
0
28.588
127.899
4.071
123.372
456
15. Drugi prihodki
16. Drugi odhodki
17. Davek iz dobička
18. Odloženi davki
(1±2+3+4-5-6-7-8+9+10+11-12-13-14+15-16-17±18)
31.178
76.684
1.234.759
-59.631
4.139.829
98.109
22.338
1.042.551
-13.147
4.531.217
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NDS in OOS
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8. Drugi poslovni odhodki
Poslovni izid iz poslovanja (1 ± 2 + 3 + 4 - 5 - 6 - 7 - 8)
9. Finančni prihodki iz deležev
a) Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini
b) Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah
c) Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah
č) Finančni prihodki iz drugih naložb
10. Finančni prihodki iz danih posojil
a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini
b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
povezavi z njimi.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 105
Izkaz drugega vseobsegajočega donosa SŽ - ŽGP d.d. v obdobju od 1.1. do 31.12.2011
(v EUR)
Opis
tekoče obdobje
prejšnje obdobje
Indeks
20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih
sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev
21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev,
razpoložljivih za prodajo
22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih
izkazov podjetij v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev)
4.139.829
4.531.217
0
0
0
0
0
0
23. Druge sestavine vseobsegajočega donosa
0
4.139.829
0
4.531.217
24. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja
(19 + 20 + 21 + 22 + 23)
0,90
0,90
Prikaz bilančnega dobička na dan 31.12.2011
(V EUR)
Opis
Znesek
a)
Čisti poslovni izid poslovnega leta
b)
c)
Preneseni čisti dobiček / prenesena čista izguba
Zmanjšanje rezerv iz dobička
Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (zakonskih rezerv,
rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže, ter statutarnih rezerv)
Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (drugih rezerv iz
dobička)
č)
d)
e)
Bilančni dobiček / bilančna izguba (a + b + c - č - d)
4.139.829
74.242
0
0
0
4.214.071
Stran 106
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
3.3.3 Izkaz denarnih tokov SŽ – ŽGP d.d. za obdobje 01.01.2011 do 31.12.2011
(V EUR)
Izkaz denarnih tokov (II. različica)
A
B
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Postavke izkaza poslovnega izida
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih
obveznosti
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
b) terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
Začetne manj končne poslovne terjatve
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
Začetne manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
Začetne manj končne zaloge
Končni manj začetni poslovni dolgovi
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a+b)
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
a) Prejemki pri naložbenju
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
b) Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a+b)
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
a) Prejemki pri financiranju
Prejemki od vplačanega kapitala
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
b) Izdatki pri financiranju
Izdatki za dane obresti, ki se ne nanašajo na financiranje
Izdatki za vračila kapitala
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali pribitek izdatkov pri financiranju (a+b)
Č
Končno stanje denarnih sredstev
x) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
y) Začetno stanje denarnih sredstev
Leto 2011
Leto 2010
5.668.357
53.796.216
5.270.202
55.267.638
-46.809.047
-1.318.812
-48.822.265
-1.175.171
-2.605.154
7.844.009
16.374
0
0
-723.077
-5.229.646
-4.512.814
0
-8.148.552
-14.513.117
45.641
0
0
-76.446
1.507.312
4.888.058
0
3.063.203
-2.878.350
6.271
1.727
0
360
0
4.184
0
-2.905.428
-17.340
-2.888.088
0
0
0
27.447
23.602
0
1.015
0
2.830
0
-3.232.317
-13.364
-3.058.922
0
-10.031
-150.000
-2.899.157
-3.204.870
4.237.547
0
1.237.547
3.000.000
6.857.638
0
6.485.896
371.742
-6.544.793
-290.284
0
-2.249.605
-12.841
-3.992.063
-2.307.246
-7.022.273
-105.048
0
-1.155.620
-2.000.000
-3.761.605
-164.635
-2.143.200
2.217.897
-6.247.855
8.465.752
74.697
2.217.897
C
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Dodatek k izkazu denarnih tokov
(naložbenje in financiranje brez posredovanja denarnih sredstev)
Povečanje opr. osn. sredstev, povezano s hkratnim povečanjem osnovnega kapitala s stvarnimi
vložki, in ne z denarnimi vplačili
Povečanje nevpl. vpisanega kapitala, povezano s hkratnim povečan. osnovnega kapitala
Druge pomembnejše spremembe na strani naložbenja in financiranja brez posredovanja denarnih
sredstev
Stran 107
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Stran 108
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Izkaz gibanja kapitala SŽ – Železniško gradbeno podjetje d.d.
( v EUR)
Opis
III/1
III/4
Druge
rez. iz
dobička
III/5
3.152.412
315.241
315.241
3.844.818
3.076.702
10.704.414
3.152.412
315.241
315.241
3.844.818
3.076.702
10.704.414
0
0
0
-700.518
-3.076.702
-3.777.220
0
0
0
-700.518
-3.076.702
-3.777.220
0
0
0
4.531.217
4.531.217
0
0
4.531.217
4.531.217
0
0
Osnovni Kapitalske
kapital
rezerve
I/1
A.1
A.2
B.1
Stanje konec prejšnjega
Začetno stanje 1. 1. 2010
Spremembe lastniškega
kapitala – transakcije z
lastniki
g) Izplačilo dividend
B.2
B.3
C.
Celotni vseobsegajoči donos
Vnos čistega poslovnega
a) izida poročevalskega
obdobja
b)
Razporeditev dela čistega
dobička poročevalskega obdobja
na druge sestavine kapitala po
sklepu organov vodenja in
nadzora
f)
Druge spremembe v
kapitalu
Končno stanje poročevalskega
obdobja
II
0
0
171.941
Zakonske Statutarne
rezerve
rezerve
Preneseni
čisti
dobiček
V/1
Čisti
dobiček
posl. leta
VI/1
171.941
453.122
-453.122
171.941
0
171.941
171.941
3.152.412
Skupaj
kapital
VII
315.241
315.241
3.597.422
0
4.078.095
11.630.352
Preneseni
čisti
dobiček
V/1
Čisti
dobiček
posl. leta
VI/1
Skupaj
kapital
VII
( v EUR)
Opis
A.1
A.2
B.1
Stanje konec prejšnjega
Začetno stanje 1. 1. 2010
Spremembe lastniškega
kapitala – transakcije z
lastniki
g) Izplačilo dividend
B.2
B.3
C.
Celotni vseobsegajoči donos
Vnos čistega poslovnega
a) izida poročevalskega
obdobja
f)
Druge spremembe v
kapitalu
Končno stanje poročevalskega
obdobja
I/1
II
III/1
III/4
Druge
rez. iz
dobička
III/5
3.152.412
171.941
315.241
315.241
3.597.422
4.078.095
0
11.630.352
3.152.412
171.941
315.241
315.241
3.597.422
4.078.095
0
11.630.352
0
0
0
0
0
-4.003.853
0
-4.003.853
0
0
0
0
0
-4.003.853
0
-4.003.853
0
0
0
0
0
0
4.139.829
4.139.829
0
0
0
0
0
0
4.139.829
4.139.829
0
-171.941
0
0
0
0
0
-171.941
0
-171.941
0
0
0
0
0
-171.941
3.152.412
0
315.241
315.241
3.597.422
74.242
4.139.829
11.594.387
4.214.071
4.214.071
Osnovni Kapitalske
kapital
rezerve
Zakonske Statutarne
rezerve
rezerve
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 109
Razkritja postavk v računovodskih izkazih SŽ – ŽGP d.d.
3.3.6 Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja
3.3.6.1 Neopredmetena sredstva
V strukturi sredstev zajemajo 0,11 % (31.12.2010 0,08 %).
Neopredmetena sredstva so izkazana po izvirni vrednosti, se časovno enakomerno amortizirajo,
popravek vrednosti oblikuje strošek amortizacije. Dobe koristnosti neopredmetenih sredstev so
končne.
Trajanje dobe koristnosti:
- pravice do uporabe računalniških programov 5 let .
Neopredmetena sredstva na dan 31. december 2011
(V EUR)
Dolgoročne
premož. pravice
Nabavna vrednost
Stanje 01.01.2011
Povečanja
Stanje 31.12.2011
113.508
17.978
131.486
Popravek vrednosti
Stanje 01.01.2011
Zmanjšanja
Amortizacija
Stanje 31.12.2011
Neodpisana vrednost
Stanje 01.01.2011
Stanje 31.12.2011
75.618
13.483
89.101
37.890
42.384
Na podlagi sprememb SRS 2006 z dne 25.11.2009, ki se uporabljajo s 01.01.2010 smo vlaganja v
opredmetena osnovna sredstva v tuji lasti prekvalificirali iz neopredmetenih dolgoročnih sredstev
v opredmetena osnovna sredstva.
3.3.6.2 Opredmetena sredstva
Izhodiščna vrednost opredmetenih osnovnih sredstev je bila določena na dan 1. januarja 1993 v
postopku lastninskega preoblikovanja podjetja na temelju metodologije za vrednotenje sredstev.
Osnovna sredstva, pridobljena po 1. januarju 1993 so vrednotena po nabavnih vrednostih.
Družba časovno enakomerno amortizira osnovna sredstva v času pričakovane dobe koristnosti
posameznega osnovnega sredstva.
Popravek vrednosti, povezan z amortizacijo, se ne pojavlja pri zemljiščih, naložbenih
nepremičninah (zemljišče), ter pri opredmetenih osnovnih sredstvih v pridobivanju.
Stran 110
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Najnižja
Najvišja
Gradbeni objekti
0,5 %
10,00%
Proizvodna oprema
7,0 %
20,0 %
Računalniška oprema
20,0 %
20,0 %
Motorna vozila
14,3 %
20,0 %
Druga oprema
2,0 %
33,3 %
Sprememb računovodskih usmeritev glede evidentiranja in vrednotenja opredmetenih osnovnih
sredstev v letu 2011 ni bilo.
Uprava Družbe meni, da knjigovodska vrednost opredmetenih osnovnih sredstev dobro izraža
pošteno vrednost opredmetenih osnovnih sredstev.
Družba ima na dan 31.12.2011 opredmetena osnovna sredstva, obremenjena z zastavnimi
pravicami:
- Podbijalka Duomatic v vrednosti 1.470.000 EUR (vpis zastavne pravice v letu 2012),
- dva bagra v vrednosti 271.587 EUR.
Odprte obveznosti za opredmetena osnovna sredstva in drobni inventar med opredmetenimi
sredstvi na dan 31.12.2011 obsegajo:
- obveznosti do dobaviteljev v vrednosti 225.524 EUR,
- obveznosti iz naslova finančnega najema v vrednosti 1.585.243 EUR,
Opredmetena osnovna sredstva v strukturi sredstev zajemajo 25,86 % (31.12.2010 18,05 %).
Opredmetena osnovna sredstva na dan 31. december 2011
(v EUR)
Proizvajalne
naprave in
stroji
Oprema v
finančnem
najemu
Drobni
inventar
Osnovna
sredstva, ki se
pridobivajo
Skupaj OOS
770.061
40.190
-171.941
638.310
4.681.968 21.783.445
130.690 2.076.834
-121.894
-215.855
4.690.764 23.644.424
1.388.345
453.074
-498.786
1.342.633
303.248
27.855
-15.381
315.723
1.042.012
245.457
0
1.287.469
29.969.079
2.974.100
-1.023.856
31.919.323
0
0
0
0
0
3.898.008 17.190.464
0
241.233
-121.894
-205.448
64.083
684.010
3.840.197 17.910.259
328.617
0
-241.233
185.195
272.580
260.919
0
-14.042
23.670
270.548
0
0
0
0
0
21.678.009
241.233
-582.616
956.958
22.293.584
Zemljišča
Nabavna vrednost
Stanje 01.01.2011
Povečanja
Zmanjšanja
Stanje 31.12.2011
Popravek vrednosti
Stanje 01.01.2011
Povečanja
Zmanjšanja
Amortizacija
Stanje 31.12.2011
Zgradbe
Neodpisana vrednost
Stanje 01.01.2011
770.061
783.960
4.592.981
1.059.727
42.329
1.042.012
8.291.070
Stanje 31.12.2011
638.310
850.567
5.734.165
1.070.053
45.176
1.287.469
9.625.740
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 111
Zemljišča
V letu 2008 je bila sklenjena najemna pogodba z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. za
zemljišče, parcelne št.: 1420-76, 1419/80,1419/77,1419/78,1419/81,1419/82; za dobo veljavnosti
koncesijske pogodbe. Navedeno zemljišče je bilo v letu 2008 prekvalificirano v naložbeno
nepremičnino.
Na podlagi sodne poravnave (Opr. št. P 311/2009) smo v letu 2010 zavedli v poslovne knjige
zemljišča, parcelne številke: 888, 871/1, 871/3, 871/4, 871/5, 880, 883, 886, 887, 889 in 890.
Vrednost navedenih zemljišč na dan 31.12.2010 znaša 171.941 EUR. V marcu 2011 sta družbi na
podlagi dodatno pridobljene dokumentacije ugotovili, da sodna poravnava ne ustreza dejanskemu
in pravnemu stanju, zato sta sklenili sporazum, s katerim se je stanje v zemljiški knjigi in v
poslovnih knjigah obeh družb vrnilo v stanje pred podpisom sodne poravnave. Na podlagi
notarskega zapisa z dne 15.05.2011 smo navedeno zemljišče izločili iz knjigovodskih evidenc.
V letu 2011 se je nabavna vrednost zemljišč povečala zaradi prekvalifikacije iz naložbenih
nepremičnin v zemljišča, v vrednosti 40.189 EUR, ker kot naložbena nepremičnina za opravljanje
dejavnosti najemnika niso potrebna.
Zgradbe
V letu 2011 smo povečali nabavno vrednost zgradb za osnovno dejavnost v vrednosti 49.452
EUR, ter nabavno vrednost počitniških kapacitet v vrednosti 18.032 EUR.
V vrednosti 63.205 smo povečali nabavno vrednost zgradb zaradi prenosa iz lastnih investicij
počitniških kapacitet v Bohinju.
Proizvajalna oprema in drobni inventar med opredmetenimi osnovnimi sredstvi
Povečanje nabavne vrednosti proizvajalne opreme v vrednosti 720.677 EUR izvira iz nakupa:
- opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 120.312 EUR,
- opreme za nakladanje, transport in zveze v vrednosti 368.199 EUR,
- računalniške in druge opreme za zbiranje in obdelavo podatkov v vrednosti 15.849 EUR,
- pisarniške opreme in drugega pohištva v vrednosti 80.827 EUR,
- merilne in kontrolne naprave v vrednosti 31.824 EUR,
- ostale opreme v vrednoti 103.666 EUR.
Na podlagi poplačila leasinga smo prenesli opremo na leasing v proizvajalno opremo z nabavno
vrednostjo 498.786 EUR in popravkom vrednosti 241.233 EUR.
Drezino TMD 46 smo prenesli iz opreme v pridobivanju na proizvajalno opremo v vrednosti
857.370 EUR.
Zmanjšanje nabavne vrednosti za 215.854 EUR in popravkov vrednosti za 205.449 EUR
proizvajalne opreme je posledica odpisa ob inventuri in medletne prodaje le teh.
Stran 112
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Finančni najem
Povečana nabavna vrednost finančnega najema so vozila in gradbeni stroji v vrednosti 453.074
EUR. Iz finančnega najema smo prenesli na opremo za osnovno dejavnost v vrednosti 328.937
EUR nabavne vrednosti in 169.378 EUR popravka vrednosti. Na transportno opremo smo prenesli
169.849 EUR nabavne vrednosti in 71.855 EUR popravka vrednosti.
Osnovna sredstva, ki se pridobivajo
-
lastna investicija Parmova v vrednosti 295.988 EUR,
naprava za škropljenje v vrednosti 375.496 EUR,
tovorno vozilo Man v vrednosti 228.194 EUR,
dani avansi v vrednosti 77.707 EUR,
ostala sredstva v pridobivanju v vrednosti 310.084 EUR.
3.3.6.3 Naložbene nepremičnine
Naložbene nepremičnine na dan 31.12.2011
(v EUR)
Zemljišče
Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 31.12.2010
Zmanjšanje
1.072.328
-40.190
1.072.328
-40.190
Stanje 31.12.2011
1.032.139
1.032.139
Uprava Družbe meni, da knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin bistveno ne odstopa od
poštene vrednosti. V letu 2008 smo po najemni pogodbi z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o.
prekvalificirali zemljišče v naložbeno nepremičnino. Zemljišče je bilo cenjeno v letu 2007 po
metodi nabavnovrednostnega načina. Zaradi nepoznavanja in težkega ocenjevanja razmer ter
velike verjetnosti nadaljevanja kamnoloma tudi po izteku aktualne koncesijske pogodbe, se
zemljišče kot naložbena nepremičnina ne amortizira.
V letu 2011 se je vrednost naložbenih nepremičnin zmanjšala za 3.077 m2 v vrednosti 40.190
EUR, ker navedena zemljišča kot naložbena nepremičnina za opravljanje dejavnosti najemnika
niso potrebna.
Prihodki od naložbenih nepremičnin v letu 2011 znašajo 172.634 EUR.
3.3.6.4 Dolgoročne finančne naložbe
Dolgoročne finančne naložbe v strukturi sredstev zajemajo 6,34 % (31.12.2010 7,47 %).
Dolgoročne finančne naložbe sestavljajo deleži podjetij v skupini in dolgoročna posojila drugim.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 113
Sestava, gibanje in stanje dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih posojil na dan 31.12.2011
(v EUR)
Dolgoročni del
Kratkoročni del
Stanje 31.12.2010
Gibanje 2011
Povečanja
Zmanjšanje (odpis)
Prevrednotovanje (slabitev)
Kratkoročni del dolgoročnih finančnih naložb
Stanje 31.12.2011
Deleži v
podjetjih v
skupini
Posojila
delavcem za
nakup
stanovanj
SKUPAJ
3.422.700
0
3.422.700
12.562
-4.184
8.378
3.435.262
-4.184
3.431.078
0
0
0
-1.075.606
0
4.184
-4.184
0
0
-1.729
4.184
-4.184
0
-1.075.606
-1.729
2.347.094
6.649
2.353.743
Deleži podjetij v skupini
Družba izkazuje dolgoročno finančno naložbo do:
- Odvisne Družbe Kamnolom Verd d.o.o., ki jo je skupaj s še štirimi gradbenimi podjetji
(SCT d.d. Ljubljana, Gradis d.d. Ljubljana, Cestno podjetje d.d. Ljubljana, Gradbeno
podjetje Grosuplje d.d.) ustanovilo 14. decembra 1998 (datum vpisa v sodni register).
Kamnolom je pred tem posloval kot enota v sestavi SŽ – Železniškega gradbenega
podjetja Ljubljana d.d..
- Odvisne Družbe SŽ ŽGP DOO BEOGRAD, ustanovljene 18.09.2009 v 100 % lastništvu.
- Odvisne Družbe SŽ - ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE, ustanovljene
14.10.2010 v 100 % lastništvu.
Družba je deleže podjetij v skupini uvrstila med za prodajo razpoložljiva finančna sredstva. To so
tista neizpeljana finančna sredstva, ki so razvrščena kot razpoložljiva za prodajo ali ki niso
razvrščena kot:
- posojila,
- finančne naložbe v posesti do zapadlosti v plačilo,
- finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti.
Družba vrednoti dolgoročno finančno naložbo po modelu nabavne vrednosti. Dolgoročno
finančno naložbo izkazujemo torej po nakupni ceni, povečani za stroške posla in zmanjšano za
morebitno oslabitev, ki se takoj pripozna v poslovnem izidu.
V letu 2011 smo na podlagi izdelane cenitve vrednosti lastniškega kapitala na dan 31.12.2011 s
strani pooblaščenega cenilca podjetij za namen računovodskega poročanja, slabili dolgoročno
finančno naložbo v družbo Kamnolom Verd d.o.o. v vrednosti 1.075.606 EUR.
Stran 114
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Podatki o odvisnih družbah na dan 31.12.2011:
(V EUR)
Firma in sedež
1) Kamnolom Verd d.o.o.
Verd 145, 1360 Vrhnika
2) SŽ ŽGP D.O.O. BEOGRAD
Jurija Gagarina 32, Beograd - Novi Beograd
3) SŽ ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE
Jovana Tomaševića 13, Podgorica, Črna gora
Vrednost
dolgoročne
finančne
naložbe
Delež v
kapitalu
(%):
Vrednost
kapitala:
Čisti poslovni
izid
(01-12/2010)
2.347.094
67,66
4.105.258
115.008
50.000
100,00
55.112
14.908
1
100,00
8.181
7.711
Revizijska hiša ABC revizija d.o.o. je opozorila, da je potrebno oceniti ali obstaja dokaz o
morebitni oslabljenosti naložbe v družbo Kamnolom Verd d.o.o. V kolikor je knjigovodska
vrednost finančne naložbe na presečni dan za več kot 20 % višja od sorazmernega dela
knjigovodske vrednosti celotnega kapitala Družbe, v katerem ima podjetje naložbo, je potrebno
opraviti preizkus za ocenitev slabitve finančne naložbe.
V primeru, da cenilec oceni, da je delež naložbe SŽ ŽGP Ljubljana d.d. (67,66 %) vreden toliko,
kot je izkazan sorazmerni del knjigovodske vrednosti kapitala Družbe ali več, ni potrebno opraviti
slabitve. Če pa cenilec oceni, da je delež naložbe SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. (67,66 %) vreden manj,
kot je izkazan sorazmerni del knjigovodske vrednosti kapitala Družbe, je naložbo potrebno slabiti
do ocenjene vrednosti.
Na podlagi Poročila o ocenjevanju vrednosti lastniškega kapitala Družbe na dan 31.12.2011 je
ocenjena vrednost 100 % lastniškega kapitala za omejeno tržni kontrolni lastniški delež 3.395
tisoč EUR. Ocenjena vrednost lastniškega kapitala za omejeno tržni 67,66 % delež pa 2.297 tisoč
EUR. Na podlagi navedenega je SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. na dan 31.12.2011 naložbo v Družbo
Kamnolom Verd d.o.o. slabil za 1.075.606 EUR.
Ocena vrednosti naložbe temelji na donosu zasnovanem načinu ocenjevanja vrednosti z uporabo
metode diskontiranih denarnih tokov s postopkom celotnega kapitala.
Cenitveno poročilo je pripravil pooblaščeni cenilec vrednotenja podjetij.
Druge dolgoročne finančne naložbe
Dolgoročne finančne naložbe v obliki dolgoročno danih posojil se zmanjšujejo za odplačane
zneske in za zneske, ki prehajajo v okvir kratkoročnih finančnih naložb, ker zapadejo v plačilo v
letu ali prej. Sredstva se obrestujejo z 2 do 3 % obrestno mero.
Družba je dolgoročna posojila razvrstila med finančne naložbe v posojila, merjena po nabavni
vrednosti.
Dolgoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 115
3.3.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve
Popravek vrednosti je oblikovan zaradi obveznosti do Stanovanjskega in Odškodninskega sklada v
vrednosti 30 % preostalih dolgoročnih terjatev. Prevrednotenje je opravljeno skladno s sklenjenimi
pogodbami z vrednostjo stanovanjske točke na dan 31.12.2011 (0,894 EUR).
Stanje in spremembe vrednosti dolgoročnih poslovnih terjatev v letu 2011
(v EUR)
Dolgoročne
poslovne terjatve
Dolgoročni del
30% stanovanjski in odškodninski sklad
Kratkoročni del
Stanje 31.12.2010
Gibanje 2011
Povečanja
Prevrednotovanje
Popravek vrednosti
Kratkoročni del dolgoročnih poslovnih terjatev
Stanje 31.12.2011
317
3.291
7.362
10.970
0
-7.229
-1.122
-2.413
206
Dolgoročne terjatve iz poslovanja so dolgoročni krediti, dani kupcem za odkup stanovanj po
Stanovanjskem zakonu.
Dolgoročne poslovne terjatve niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
3.3.6.6 Odložene terjatve za davek
Družba je oblikovala terjatve za odloženi davek v višini 115.753 EUR in sicer iz naslova
dolgoročnih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine v višini 111.847 EUR in rezervacij za
inventurne viške v višini 3.906 EUR. Pri preračunu terjatev za odloženi davek je bila uporabljena
davčna stopnja 20 %.
(v EUR)
SKUPAJ
31.12.2011
31.12.2010
115.754
175.385
3.3.6.7 Zaloge
Pri popisu na dan 31.12.2011 je Popisna komisija ugotovila višek v vrednosti 475 EUR in
primanjkljaj v vrednosti 819 EUR.
Pri pregledu zastarelosti zalog materiala smo slabili material v vrednosti 6.876 EUR. Zaradi
neuporabnosti pa smo izločili material v vrednosti 5.362 EUR.
Družba nima zalog, zastavljenih kot jamstvo za poplačilo obveznosti. Družba ocenjuje, da je
knjigovodska vrednost zalog dober približek iztržljivi vrednosti zalog.
Stran 116
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Zaloge materiala
Zaloge materiala v strukturi sredstev zajemajo 4,70 % (31.12.2010 4,11 %).
Zaloge materiala sestavljajo:
- osnovni izdelavni material v vrednosti 1.426.339 EUR,
- material v dodelavi v vrednosti 59.648 EUR,
- rezervni deli v vrednosti 177.102 EUR,
- starorabni material v vrednosti 7.771 EUR,
- goriva in maziva v znesku 13.415 EUR,
- pisarniški material v znesku 5.514 EUR,
- čistila ter ostali material v znesku 1.622 EUR,
- drobni inventar v vrednosti 54.042 EUR.
Sestava zalog
(v EUR)
2011
2010
Material
Nadomestni deli
Drobni inventar
Nedokončana proizvodnja
Proizvodi in trgovsko blago
Predujmi za zaloge
1.514.309
177.102
54.042
832.616
22.749
26.259
1.733.600
116.272
38.950
0
10.330
4.848
Skupaj zaloge
2.627.077
1.904.000
Končno stanje zalog materiala se je oblikovalo:
(v EUR)
2011
Nabava v letu 2011
Poraba v letu 2011
1.888.822
7.213.696
7.357.065
1.745.453
Končno stanje zalog drobnega inventarja se je oblikovalo:
(v EUR)
2011
Nabava v letu 2011
Poraba v letu 2011
38.950
140.224
125.132
54.042
Zalogo drobnega inventarja sestavljajo:
- drobna orodja in naprave v vrednosti 20.408 EUR,
- osebna varstvena oprema v vrednosti 21.033 EUR,
- pnevmatike v vrednosti 12.601 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 117
Družba v letu 2011 izkazuje 832.616 EUR nedokončane proizvodnje iz naslova ne zaračunanih,
opravljenih storitev ter porabljenega materiala pri obnovi in vzdrževanju železniških prog.
Zaloge proizvodov in trgovskega blaga
Vrednost zalog lastnih proizvodov znaša 22.749 EUR in so sestavljene iz hektometerskih kamnov,
mejnih kamnov in ločnic za potrebe Operative pri izvedbi projektov.
3.3.6.8 Kratkoročne finančne naložbe
Kratkoročne finančne naložbe v strukturi sredstev obsegajo 0,54 % (31.12.2010 0,44 %). Izkazana
vrednost izhaja iz izvirnih knjigovodskih listin.
Kratkoročne finančne naložbe
(v EUR)
Kratkoročna posojila
Kratkoročno dana posojila družbam v skupini
Kratkoročni del dolgoročnih posojil delavcem
Skupaj posojila
Skupaj kratkoročne finančne naložbe
2011
2010
200.000
1.729
201.729
200.000
4.184
204.184
201.729
204.184
Kratkoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
3.3.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve
Terjatve iz poslovanja do podjetij v skupini 31.12.2011
(v EUR)
SŽ ŽGP Beograd
Calidus, Savudrija
Skupaj terjatve do podjetij v skupini
2011
2010
408
7.040
17.409.623
6.498
14.400
0
1.956
5.378
17.445.303
19.104.746
0
0
0
61.229
297.999
13.377
4.710
19.482.061
Kratkoročne poslovne terjatve obsegajo 56,65 % sredstev (31.12.2010 62,18 %).
Kratkoročne terjatve iz poslovanja niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Stran 118
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Starostna struktura terjatev 31.12.2011
(v EUR)
Nezapadle
Zapadle nad 360 dni
Skupaj poslovne terjatve
17.614.192
2.481.711
388.565
302.944
506.238
77.555
365.567
21.736.771
Sestava kratkoročnih poslovnih terjatev 31.12.2011
(v EUR)
2011
2010
17.445.303
17.445.303
19.482.061
19.482.061
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v državi
Kratkoročne terjatve do drugih kupcev v tujini
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
1.873.067
49
1.873.116
3.489.903
1.544
3.491.447
Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
Kratkoročne terjatve do zaposlencev
Kratk. terj. v zvezi s fin. prihodki do drugih
Kratkoročne poslovne terjatve iz predujmov
Kratkoročne varščine
Ostale kratkoročne terjatve do drugih
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
233.024
15.501
0
9.739
1.455.699
2.439
1.716.402
865.723
14.382
533
5.400
4.699.519
7.362
5.592.919
21.034.821
28.566.427
Skupaj kratkoročne poslovne terjatve
Popravek vrednosti terjatev 31.12.2011
(v EUR)
Stanje 31.12.2010
299.508
Dodatno oblikovanje popravka za terjatve
Zmanjšanje za odpisane in plačane terjatve
750.259
347.815
Stanje popravka vrednosti terjatev 31.12.2011
701.950
Popravek vrednosti terjatev se nanaša na popravek kratkoročnih terjatev do kupcev, popravek
kratkoročnih terjatev za zadržana sredstva in popravek kratkoročnih terjatev za obresti. Poslovne
terjatve niso zavarovane.
3.3.6.10 Denarna sredstva
Denarna sredstva:
- gotovina v blagajni v vrednosti 628 EUR (31.12.2010 116 EUR),
- denarna sredstva na poslovnem računu v vrednosti 74.069 EUR (31.12.2010 2.217.781
EUR)
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 119
Skupaj denarna sredstva na dan 31.12.2011 predstavljajo 74.697 EUR.
3.3.6.11 Aktivne časovne razmejitve
Aktivne časovne razmejitve se v celoti nanašajo na kratkoročno odložene stroške, v vrednosti
21.375 EUR (31.12.2010 37.749 EUR)
3.3.6.12 Kapital
Osnovni kapital Družbe znaša 3.152.412 EUR in je razdeljen na 755.444 navadnih prosto
prenosljivih imenskih kosovnih delnic. Vse delnice so enake in imajo enake glasovalne pravice.
Knjigovodska vrednost delnice in dobiček/izguba na delnico
(v EUR)
31.12.2011
31.12.2010
15,35
5,48
15,40
6,00
Knjigovodska vrednost delnice
Dobiček / Izguba na delnico
Število delnic in delež v kapitalu na dan 31.12.2011
(v EUR)
Rafael d.o.o. Sevnica
Mali delničarji
Skupaj
Število delnic
Delež (%)
602.995
92.062
60.387
755.444
79,82
12,19
7,99
100,00
3.3.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije
Dolgoročne rezervacije in pasivne časovne razmejitve
(v EUR)
31.12.2011
31.12.2010
Stanje predhodnega obdobja
Nova oblikovanja
Odprava in poraba
2.097.753
161.678
866.543
2.084.761
748.820
735.828
Stanje na koncu obdobja
1.392.888
2.097.753
Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
Na dan 31.12.2011 smo oblikovali rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi v
vrednosti 19.034 EUR in porabili rezervacije v vrednosti 162.755 EUR. Rezervacije za pokojnine
in podobne obveznosti na dan 31.12.2011 znašajo 1.118.475 EUR, kar je vrednost predvidenih
izplačil za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi po aktuarskem izračunu na dan
31.12.2011.
Stran 120
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Druge rezervacije
Druge rezervacije obsegajo:
- rezervacije za odpravo napak v garancijski dobi v vrednosti 660 EUR,
- rezervacije iz naslova prejete državne podpore za zaposlene invalide v vrednosti 234.681
EUR,
- druge rezervacije v vrednosti 39.072 EUR.
Rezervacije med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 3,75 % (31.12.2010 4,57 %).
3.3.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti
(v EUR)
Kratkoročni del dolgoročnih fin. obveznosti do bank
Druge dolgoročne finančne obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti
Dolgoročne poslovne obveznosti - druge
Skupaj finančne in poslovne obveznosti
31.12.2011
31.12.2010
5.311.229
-1.583.183
643.203
6.819.246
-1.832.854
211.397
4.371.249
11.672
4.382.921
5.197.789
0
5.197.789
Seznam dolgoročnih kreditnih pogodb
(v EUR)
Kreditodajalec
Pogodba
Datum
pogodbe
Višina
pogodbe
Stanje na dan
31.12.2011
UniCredit
Banka Slovenija
d.d.
K 1793/2010
13.9.2010
4.000.000
3.000.000
Banka Celje
d.d.
064779/9
21.12.2010
1.800.000
1.470.000
Raiffeisen
banka d.d.
51/12604/10/138
28.12.2010
685.896
569.642
Raiffeisen
banka d.d.
21/12602/10/138
28.12.2010
327.012
271.586
Namen
pogodbe
Obrestna
mera
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
6M
EURIBOR +
2,25%
3M
EURIBOR +
2,45%
3M
EURIBOR +
2,80%
3M
EURIBOR +
2,80%
Zavarovanje
Rok
vračila
menice
11.09.2014
menice,
zastavna
pravica
menice,
zastavna
pravica
menice
31.12.2015
31.12.2015
31.12.2015
Dolgoročne finančne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 11,77 %
(31.12.2010 11,31 %).
3.3.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev zajemajo 51,43
% (31.12.2010 48,11 %).
Evidentirane so po izvirnih vrednostih iz ustreznih dokumentov (računov, pogodb). Obveznosti do
dobaviteljev iz tujine so preračunane na dan 31.12.2011 po referenčnem tečaju ECB glede na
valuto.
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 121
Kratkoročne finančne obveznosti
Seznam kratkoročnih kreditnih pogodb
(v EUR)
Kreditodajalec
Pogodba
Datum
pogodbe
Višina
pogodbe
Stanje na
dan
31.12.2011
Raiffeisen
banka d.d. limit
57/101238/10/
138, aneks
1,aneks2
23.12.2011
2.000.000
358.901
Raiffeisen
banka d.d.
52/12999/11/1
38
14.11.2011
3.000.000
3.000.000
Namen
pogodbe
Obrestna
mera
Kredit - limit
za obratna
sredstva
Kredit za
obratna
sredstva
3M
EURIBOR+
3,50%
3M
EURIBOR+
2,75%
Zavarovanje
Rok vračila
menice
29.12.2012
menice
30.04.2012
Kratkoročno dobljena posojila
(v EUR)
Kratk. del dolgoročnih finančnih obveznosti do bank
Kratkoročno dobljena posojila pri bankah
Obresti iz posojil
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti do bank
31.12.2011
31.12.2010
1.583.183
3.358.900
24.994
4.967.077
1.832.854
371.742
3.524
2.208.120
Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi v vrednosti 434.296 EUR predstavlja
kratkoročni del dolgoročnega finančnega najema.
Kratkoročne poslovne obveznosti
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v skupini
(v EUR)
SŽ-ŽIP d.o.o.
SŽ Zdravstveni dom
SŽ Tiskarna
Calidus Savudrija
SŽ ŽGP Beograd
SŽ ŽGP Podgorica
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti
31.12.2011
31.12.2010
273.235
102.573
0
5.961
108.851
49.657
79.459
9.981
280.216
6.186
84.849
20.350
1.021.318
483.761
114.830
3.375
1.812
223.040
171.337
0
0
0
8.079
29.023
86.543
1.121.800
Stran 122
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
(v EUR)
Obveznosti do dobaviteljev v državi
Obveznosti do dobaviteljev v državi - obresti
Skupaj domači dobavitelji
Obveznosti do dobaviteljev v tujini
Obveznosti do dobaviteljev v tujini - obresti
Skupaj tuji dobavitelji
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
31.12.2011
31.12.2010
7.496.003
162.914
7.658.917
323.146
48
323.194
7.982.111
9.026.981
237.686
9.264.666
3.162.950
2.077
3.165.027
12.429.693
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
(v EUR)
Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
Kratkoročne obveznosti do države in drugih institucij
Druge kratkoročne obveznosti do drugih
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do drugih
31.12.2011
31.12.2010
573.652
894.204
3.224.256
4.692.112
569.401
1.872.560
3.552.855
5.994.816
Starostna struktura poslovnih obveznosti 31.12.2011
(v EUR)
Nezapadle
Zapadle nad 360 dni
Skupaj poslovne obveznosti
10.248.732
2.574.628
537.024
77.854
28.780
19.664
208.858
13.695.541
3.3.6.16 Pasivne časovne razmejitve
Pasivne časovne razmejitve v letu znašajo 662.554 EUR (31.12.2010 4.913.794 EUR) in
predstavljajo kratkoročno odložene prihodke v vrednosti 658.990 EUR, ugotovljene pri gradbenih
storitvah ter vnaprej vračunane stroške v vrednosti 3.564 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 123
3.3.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida
3.3.7.1 Čisti prihodki od prodaje
Čisti prihodki od prodaje obsegajo 95,81 % vseh prihodkov ( 2010 97,92 %).
(v EUR)
2011
2010
Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu
53.437.345
31.131
54.846.918
48.786
Skupaj čisti prihodki od prodaje
53.468.476
54.895.704
2011
2010
40.295.404
13.141.940
53.437.345
25.635.681
29.211.237
54.846.918
(v EUR)
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do drugih
Skupaj čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
Največji del prihodkov predstavljajo prihodki, doseženi pri opravljanju osnovne dejavnosti, to je
obnova železniških prog.
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na domačem trgu
(v EUR)
31.12.2011
31.12.2010
193.694
4.945
23.495.035
16.593.427
8.303
244.624
11.986
25.397.071
0
0
40.295.404
25.635.681
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na tujem trgu
(v EUR)
2011
2010
Calidus d.o.o.
5.378
4.710
5.378
4.710
Stran 124
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Čisti prihodki od prodaje po vrstah prihodkov
(v EUR)
Dela na železniški infrastrukturi
Najemnine
Priračuni stroškov
Prihodki od nastanitve
Drugi prihodki
2011
2010
53.019.584
214.081
16.590
161.611
56.610
53.468.476
54.403.406
273.928
30.617
179.425
8.328
54.895.704
3.3.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje
V letu 2011 so se povečale zaloge nedokončane proizvodnje iz naslova povečanja gotovih
proizvodov v višini 12.419 EUR in iz naslova nedokončane proizvodnje v vrednosti 832.616
EUR, skupaj v vrednosti 845.035 EUR.
3.3.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
Usredstveni lastni proizvodi in storitve izhajajo iz investicij v lastni režiji Družbe v vrednosti
389.720 EUR in so bile namenjene za:
- ureditev parkirišča v vrednosti 67.202 EUR,
- obnovo delavnic na Parmovi v vrednosti 239.634 EUR,
- ureditev tirne povezave v Fužinah v vrednosti 82.884 EUR.
3.3.7.4 Drugi poslovni prihodki
Sestava drugih poslovnih prihodkov
(v EUR)
2011
2010
Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij
Drugi prihodki
462.325
97.928
636.458
165.948
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
Prevrednotovalni poslovni prihodki iz naslova obratnih sredstev
Prevrednotovalni poslovni prihodki pri opredmetenih osnovnih
sredstvih
Odpisi obveznosti iz prejšnjih let
560.253
312.292
802.406
613
360
1.527
1.015
12.187
Prevrednotovalni poslovni prihodki
314.178
874.431
13.815
816.221
Prihodki od odprave rezervacij so:
- prihodki od odprave rezervacije za dobro izvedbo del v vrednosti 256.784 EUR,
- prihodki od odprave rezervacij iz naslova jubilejnih nagrad in odpravnin v višini 101.790
EUR,
- prihodki od odprave rezervacij za invalide nad kvoto v vrednosti 99.274 EUR,
- prihodki od odprave rezervacij za inventurne viške v vrednosti 4.477 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 125
Drugi prihodki so:
- prihodki iz naslova trošarin v vrednosti 48.009 EUR,
- drugi prihodki v vrednosti 49.919 EUR.
Prevrednotovalni prihodki iz naslova obratnih sredstev so:
- prevrednotovalni prihodki do kupcev v državi iz naslova že oblikovanih popravkov
terjatev oziroma slabitve terjatve do kupca Primorje d.d. v vrednosti 230.287 EUR in
ostalih kupcev v vrednosti 82.005 EUR.
3.3.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
Stroški blaga, materiala in storitev med vsemi odhodki zajemajo 74,50 % (2010 77,02 %).
(v EUR)
2011
2010
141.268
0
9.787.812
13.447.908
Stroški energije
792.489
759.719
118.408
126.185
125.132
155.734
29.036
23.527
25.270
14.816
11.019.514
14.527.889
Stroški materiala
Skupaj stroški materiala
Stroški materiala med vsemi odhodki obsegajo 19,43 % (2010 26,64%).
Največji del stroškov materiala predstavljajo stroški izdelavnega materiala za obnovo železniških
prog (železniške tirnice, železniški pragi, železniške kretnice ter pritrdilni in nasipni material).
Material je pretežno iz uvoza, njegov strošek pa je odvisen predvsem od obsega opravljenih del.
Stroški energije
Stroški energije med vsemi odhodki obsegajo 1,57 % (2010 1,51 %).
Stroške energije sestavljajo stroški:
- diesel goriva za pogon progovne, gradbene in transportne mehanizacije v vrednosti
294.072 EUR,
- motornega goriva v vrednosti 336.826 EUR,
- električne energije v vrednosti 78.251 EUR,
- stroški ogrevanja prostorov v vrednosti 77.204 EUR,
- stroški plina v vrednosti 6.136 EUR.
Stroški storitev
Stroški storitev med vsemi odhodki obsegajo 52,62 % (2010 48,24 %).
Stran 126
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Vrste storitev
(v EUR)
2011
2010
3.383.924
4.947.825
438.368
334.833
506.832
460.500
Prevozne storitve
294.783
224.891
2.183.171
1.750.534
181.410
179.653
68.807
71.632
19.450.526
16.377.420
Skupaj stroški storitev
26.507.820
24.347.288
Zavarovalne premije
Reklama in reprezentanca
Stroške intelektualnih in osebnih storitev sestavljajo:
- druge intelektualne storitve: razpisna, tehnična, projektna dokumentacija v vrednosti
1.646.172 EUR,
- stroški izvedencev, svetovalcev in revizije v vrednosti 321.745 EUR,
- odvetniške in notarske storitve v vrednosti 41.065 EUR,
- zdravniški pregledi v vrednosti 30.913 EUR,
- računalniška obdelava podatkov v vrednosti 35.114 EUR,
- ostale intelektualne storitve v vrednosti 108.162 EUR.
Stroške prevoznih storitev sestavljajo:
- prevozi v železniškem prometu v vrednosti 1.024.592 EUR,
- prevozi v cestnem prometu v vrednosti 2.292.483 EUR,
- telefonske storitve v vrednosti 63.331 EUR,
- poštne storitev v vrednoti 3.518 EUR.
Stroške drugih storitev sestavljajo:
- storitve podizvajalcev pri obnovi in vzdrževanju železniških prog v vrednosti 18.638.706
EUR,
- stroški najemnin v vrednosti 408.437 EUR,
- stroški avtorskih honorarjev, sejnin zunanjim članom Nadzornega sveta v vrednosti
161.302 EUR,
3.3.7.6 Stroški dela
Stroški dela med vsemi odhodki obsegajo 18,85 % (2010 19,36 %).
Sestava stroškov dela
(v EUR)
Stroški plač
Stroški socialnih zavarovanj
- stroški pokojninskih zavarovanj
- drugi stroški socialnih zavarovanj
Drugi stroški dela
Skupaj stroški dela
2011
2010
7.055.829
1.263.277
736.758
526.519
1.176.294
9.495.400
7.358.517
1.272.816
722.582
550.234
1.138.396
9.769.729
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 127
Drugi stroški dela so stroški za:
- prevoz na delo in iz dela v vrednosti 204.236 EUR,
- malica v vrednosti 573.382 EUR,
- regres v vrednosti 368.904 EUR,
3.3.7.7 Odpisi vrednosti
Odpisi vrednosti med vsemi odhodki zajemajo 3,46 % (2010 1,58 %).
Amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev v vrednosti 956.959 EUR sestavljajo:
- amortizacija zgradb v vrednosti 64.083 EUR,
- amortizacija opreme v vrednosti 684.010 EUR,
- amortizacija opreme v najemu v vrednosti 185.196 EUR,
- amortizacija drobnega inventarja med opredmetenimi osnovnimi sredstvi v vrednosti
23.670 EUR.
Odpise vrednosti sestavljajo
(v EUR)
2011
2010
Amortizacija:
- Amortizacija neopredmetenih sredstev
970.442
13.483
663.225
9.515
- Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev
956.959
653.710
Prevrednotovalni odhodki:
- Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih
sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih
773.242
132.143
10.746
30.835
- Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
762.496
101.308
1.743.684
795.368
Skupaj odpisi vrednosti
Prevrednotovalne odhodke pri obratnih sredstvih sestavljajo:
- prevrednotovalni odhodki do kupcev iz naslova terjatev v vrednosti 519.923 EUR,
- prevrednotovalni odhodki do kupcev iz naslova varščin v vrednosti 230.335 EUR
- prevrednotenje zalog v vrednosti 12.238 EUR.
Največja vrednost prevrednotovalnih odhodkov predstavlja popravek terjatve do Primorja d.d. v
vrednosti 668.731 EUR.
3.3.7.8 Drugi poslovni odhodki
Drugi poslovni odhodki med vsemi odhodki obsegajo 0,26 % (2010 1,55 %).
Med dajatvami, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov je evidentirano
nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča in davek za zemljišče Cres ter razne pristojbine.
Stran 128
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Sestava drugih poslovnih odhodkov
(v EUR)
Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov
Izdatki za varstvo okolja
Štipendije dijakom in študentom
Drugi stroški
Rezervacije
Skupaj drugi poslovni odhodki
2011
2010
72.024
6.879
3.743
26.990
19.034
128.670
70.343
5.509
3.157
81.878
619.936
780.823
2011
2010
44.907.493
47.282.838
2.083.254
2.090.263
Stroški po funkcionalnih skupinah
(v EUR)
Vrednost prodanih poslovnih učinkov
Stroški prodaje
Stroški uprave
877.175
847.996
47.867.922
50.221.097
2011
2010
Finančni prihodki iz posojil, danim drugim
1.727
22.128
Skupaj finančni prihodki od dolgoročnih terjatev
1.727
22.128
2011
2010
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
109.086
89.548
64.057
50.884
Skupaj finančni prihodki iz poslovnih terjatev
198.634
114.941
Stroški skupaj
3.3.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil
(v EUR)
3.3.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
(v EUR)
3.3.7.11 Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb
(v EUR)
2011
2010
Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov fin.naložb v skupini
1.075.606
0
Skupaj finančni odhodki iz oslabitev in odpisov fin.naložb
1.075.606
0
3.3.7.12 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
Finančne odhodki iz posojil, prejetih od bank sestavljajo:
- finančni odhodki iz kratkoročnih posojil v vrednosti 45.029 EUR,
- finančni odhodki iz dolgoročnih posojil v znesku 192.926 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 129
(v EUR)
2011
2010
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
237.955
25.358
73.703
28.588
Skupaj finančni odhodki iz finančnih obveznosti
263.313
102.291
2011
2010
3.3.7.13 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
(v EUR)
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini
Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in menične
obveznosti
Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
20.429
4.071
41.861
2.001
123.372
456
Skupaj finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
64.291
127.899
2011
2010
5.434.219
1.505.603
-295.845
470.184
6.173.793
20%
1.234.759
5.586.915
368.570
-284.448
458.280
5.212.757
20%
1.042.551
3.3.7.14 Drugi prihodki
Drugi prihodki v vrednosti 31.178 EUR so:
- prejete odškodnine v vrednosti 30.509 EUR
- ostali drugi prihodki v vrednosti 669 EUR.
3.3.7.15 Drugi odhodki
Drugi odhodki v vrednosti 76.684 EUR so:
- penali po pogodbi v vrednosti 46.198 EUR,
- ostali drugi odhodki v vrednosti 30.486 EUR.
3.3.7.16 Davek od dohodkov pravnih oseb
(v EUR)
Poslovni izid pred davki
Popravek odhodkov na raven davčno priznanih
Popravek prihodkov na raven davčno priznanih
Uporaba davčnih olajšav
Skupaj davčna osnova
Obračun davka po stopnji
Davek iz dobička
3.3.7.17 Poslovni izid
Če bi se izvedlo prevrednotovanje kapitala na podlagi rasti cen življenjskih potrebščin v letu 2011
(0,026), bi bil poslovni izid nižji za 302.389 EUR in bi bil čisti poslovni izid pozitiven v vrednosti
3.837.440 EUR (z upoštevanjem vpliva obračuna davka od dohodka pravnih oseb).
Stran 130
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
3.3.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala
Sestava kapitala na dan 31. 12. 2011
(v EUR)
31.12.2011
Osnovni kapital
Rezerve iz dobička
Preneseni čisti poslovni izid
Čisti dobiček poslovnega leta
Skupaj kapital
3.152.412
4.227.904
74.242
4.139.829
11.594.387
V skladu s sklepom 17. seje Skupščine, z dne: 25.08.2011 se je bilančni dobiček leta 2010 v
vrednosti 4.003.853 EUR namenil za izplačilo dividend, 74.242 EUR je ostalo nerazporejenih.
Na dan 31.12.2011 izkazuje Družba v Izkazu poslovnega izida čisti poslovni izid poslovnega leta
v vrednosti 4.139.829 EUR. Na dan 31.12.2011 Družba izkazuje bilančni dobiček poslovnega leta
v vrednosti 4.214.071 EUR.
3.3.9. Izvenbilančna evidenca
Izvenbilančno evidenco sestavljajo
(v EUR)
2011
Prejete menice
Dane menice
Dane bančne garancije
Dane bančne garancije skupini
Dane menice skupini
Prejete garancije
Zastavne pravice na premičnini
Skupaj izvenbilančna evidenca
1.114.815
9.034.202
23.091.415
326.863
4.189.543
51.471
841.229
13.078
12.066
38.674.682
Dane menice v vrednosti 13.223.745 EUR so menice za zavarovanje:
- resnost ponudbe v vrednosti 59.562 EUR,
- garancijske dobe in kvalitetne izvedbe po pogodbah v vrednosti 3.521.910 EUR,
- dolgoročnih in kratkoročnih finančnih in poslovnih obveznosti v vrednosti 9.642.273 EUR.
Dane bančne garancije v vrednosti 23.418.278 EUR so kupcem predane bančne garancije, ki so
veljavne na dan 31.12.2011 in so izdane za:
- kvalitetno izvedbo del v vrednosti 7.814.275 EUR,
- odpravo napak v garancijski dobi v vrednosti 261.716 EUR,
- resnost ponudbe v vrednosti 13.469.388 EUR,
- zadržana plačila v vrednosti 1.872.899 EUR.
Zastavne pravice v vrednosti 841.229 EUR so na opredmetenih osnovnih sredstvih in ustrezajo
stanju obveznosti do bank na dan 31.12.2011:
Skupina SŽ - ŽGP
-
_____
Stran 131
dva bagra v vrednosti 271.587 EUR.
Skupni prejemki posebnih skupin v letu 2011
Poslovne terjatve do članov uprave, nadzornega sveta in notranjih lastnikov na dan 31.12.2011
znašajo 11.719 EUR. Nanašajo se na terjatve iz naslova danih dolgoročnih posojil v vrednosti
8.241 EUR, terjatve do notranjih lastnikov za bivanje v naseljih v vrednosti 3.277 EUR, ter ostale
terjatve v vrednosti 201 EUR.
(v EUR)
Funkcija v
podjetju
Fiksni
prejemki
Variabilni
prejemki
Povračila
stroškov
Zavarovalna
premija
Sejnine
SKUPAJ
Leon Kostiov
80.827
18.055
2.789
360
-
102.031
Nada Drobne P.
10.414
812
90
360
-
11.676
Božo Božovič
33.809
1.283
1.770
360
8.936
46.157
Marko Čepon
30.307
1.195
2.940
360
9.484
44.285
Goran Brankovič
-
-
-
-
14.671
14.671
Marjan Zaletelj
-
-
-
-
9.128
9.128
Matilda Kočar
-
-
-
-
11.498
11.498
Simon Kovačič
-
-
-
-
9.135
9.135
Rafael Drstvenšek
-
-
-
-
2.344
2.344
Silvo Berdajs
-
-
-
-
3.512
3.512
Ostali indiv.
493.985
34.987
30.124
3.240
-
562.337
Skupaj
649.343
56.332
37.713
4.680
68.708
816.775
Opis funkcij članov organa vodenja ali nadzora je naveden v točki 2.1 Poslovnega poročila.
Poslovne terjatve do članov uprave
(v EUR)
2011
Uprava
67
Notranji lastniki
134
11.518
Skupaj poslovne terjatve posebnih skupin
11.719
Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave, nadzornega sveta in notranjih lastnikov na
dan 31.12.2011 znašajo 299.124 EUR.
Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave
(v EUR)
2011
Uprava
6.647
40.557
Nadzorni svet
Notranji lastniki
5.773
246.147
Skupaj dolgoročni in kratkoročni dolgovi posebnih skupin
299.124
Dolgovi do članov uprave so predvsem plače in sejnine.
Stran 132
_______________
Skupina SŽ - ŽGP
Odplačila iz naslova vračil posojil posebnih skupin v letu 2011
(v EUR)
2011
Notranji lastniki
1.538
Skupaj
1.538
3.3.10 Kazalniki
Kazalniki v %
2011
2010
Kazalniki stanja financiranja
Stopnja lastniškosti financiranja
kapital
31,23
25,32
Stopnja dolgoročnosti financiranja
vsota kapitala in dolgoročnih dolgov
(skupaj z dolgoročnimi rezervacijami)
46,78
41,20
26,04
18,13
35,16
27,93
119,92
139,64
0,39
10,04
Kazalniki stanja investiranja
Stopnja osnovnosti investiranja
Stopnja dolgoročnosti investiranja
osnovna sredstva
(po neodpisani vrednosti)
sredstva
vsota osnovnih sredstev (po neodpisani
vrednosti), dolgoročnih finančnih naložb in
dolgoročnih terjatev
sredstva
Kazalniki vodoravnega finančnega ustroja
Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev
kapital
osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti)
Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih
obveznosti (hitri koeficient)
likvidna sredstva
Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih
obveznosti (pospešeni koeficient)
vsota likvidnih sredstev in kratkoročnih
terjatev
111,60
140,23
Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih
obveznosti (kratkoročni koeficient)
kratkoročna sredstva
125,35
148,84
poslovni prihodki
poslovni odhodki
113,67
111,16
43,38
62,53
Kazalniki gospodarnosti
Koeficient gospodarnosti poslovanja
Kazalniki dobičkonosnosti
Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
čisti dobiček v poslovnem letu
povprečni kapital (brez čistega poslovnega
izida proučevanega leta)
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Stran 133
3.3.11 Izjava poslovodstva
Poslovodstvo SŽ-ŽGP Ljubljana d.d. potrjuje računovodske izkaze za poslovno leto 2011 (od
poglavja 3.3.1 do poglavja 3.3.5), pojasnila k računovodskim izkazom (od poglavja 3.3.6 do
poglavja 3.3.8), ter uporabljene računovodske usmeritve.
Računovodski izkazi s pojasnili so bili izdelani na podlagi predpostavk o nadaljnjem poslovanju
Družbe SŽ-ŽGP Ljubljana d.d., v skladu z veljavno zakonodajo ter Slovenskimi računovodskimi
standardi.
Datum odobritve računovodskih izkazov 2011: 30.03.2012
Ljubljana, april 2012
.
Stran 134
_______________
4 Neodvisno revizorsko mnenje
Neodvisno revizorsko mnenje za Skupino SŽ - ŽGP
Skupina SŽ - ŽGP
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Neodvisno revizorsko mnenje za SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
Stran 135

sk žgp lp 2011 13.6.2012 končno - ŽGP

Transcription

Similar documents

Financial Report - Avtobusna postaja Ljubljana dd

letno poročilo za leto 2013

junij 2014 - Elektro Ljubljana

Izračun donosa SE 49,9 kWp

Poslovno poročilo za leto 2013

Letno poročilo SIP 2012 - SIP Strojna Industrija dd

Letno poročilo 2012

REDNO POROČILO INSOLVENTNEGA DOLŽNIKA

Letno poročilo SKUPINE SIP - SIP Strojna Industrija dd

Letno poročilo 2010 ŽGP