Letno poročilo 2010 ŽGP

Transcription

LETNO POROČILO 2010
Izdaja:
Stran:
1
1 od 59
LETNO POROČILO ZA LETO 2010
SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d.
Izdaja:
Stran:
1
2 od 59
VSEBINA
REVIZORJEVO POROČILO ............................................................................................................................................ 4
1 POSLOVNO POROČILO.............................................................................................................................................. 6
1.1 UVOD ..................................................................................................................................................................................... 6
1.1.1 Predstavitev družbe ...................................................................................................................................................... 6
1.1.2 Predstavitev hčerinskih družb .................................................................................................................................... 7
1.1.3 Pomembni dogodki v letu 2010................................................................................................................................... 7
1.1.4 Pomembni poudarki iz poslovanja v letu 2010 ........................................................................................................ 8
1.2 SPLOŠNI DEL ...................................................................................................................................................................... 8
1.2.1 Poslanstvo .................................................................................................................................................................... 8
1.2.2 Vizija ............................................................................................................................................................................... 8
1.2.3 Vpliv gospodarskih razmer na poslovanje ................................................................................................................. 8
1.2.4 Sistem kakovosti ........................................................................................................................................................... 9
1.3 ANALIZA USPEŠNOSTI POSLOVANJA ......................................................................................................................... 10
1.3.1 Prodaja ......................................................................................................................................................................... 10
1.3.2 Kupci ............................................................................................................................................................................. 10
1.3.3 Dobavitelji..................................................................................................................................................................... 10
1.3.4 Razvoj nove tehnologije, nova znanja, novi trgi ..................................................................................................... 11
1.3.5 Pregled uspešnosti poslovanja ................................................................................................................................. 11
1.3.6 Zaposleni ...................................................................................................................................................................... 12
1.3.7 Skrb za varnost in zdravje zaposlenih ..................................................................................................................... 13
1.3.8 Naložbe ........................................................................................................................................................................ 13
1.3.9 Pomembni dogodki, ki bodo vplivali na poslovanje v letu 2011 ........................................................................... 14
1.3.10 Cilji v letu 2011 .......................................................................................................................................................... 15
2 RAČUNOVODSKO POROČILO................................................................................................................................. 16
2.1 IZKAZI .................................................................................................................................................................................. 16
2.1.1 Izkaz poslovnega izida družbe SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d. (31.12.2010)................... 16
2.1.2 Bilanca stanja družbe SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d. (31.12.2010) .................................. 19
2.1.3 Izkaz denarnih tokov družbe SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d. (31.12.2010) ..................... 23
2.1.4 Izkaz gibanja kapitala SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d. ......................................................... 25
2.2 UVODNA POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM ............................................................................................ 26
2.3 POJASNILA IN RAZKRITJA K BILANCI STANJA......................................................................................................... 28
2.3.1
Neopredmetena sredstva..................................................................................................................................... 28
2.3.2 Opredmetena osnovna sredstva.............................................................................................................................. 29
2.3.3 Naložbene nepremičnine ........................................................................................................................................... 32
2.3.4 Dolgoročne finančne naložbe................................................................................................................................... 33
2.3.5 Dolgoročne poslovne terjatve................................................................................................................................... 35
2.3.6 Odložene terjatve za davek ...................................................................................................................................... 35
2.3.7 Zaloge ........................................................................................................................................................................... 36
2.3.8 Kratkoročne finančne naložbe ................................................................................................................................. 38
2.3.9 Kratkoročne poslovne terjatve................................................................................................................................... 38
2.3.10 Denarna sredstva .................................................................................................................................................... 40
2.3.11 Aktivne časovne razmejitve .................................................................................................................................... 40
2.3.12 Kapital ....................................................................................................................................................................... 40
2.3.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije ................................................................. 41
2.3.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti ...................................................................................................... 41
2.3.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti ..................................................................................................... 43
2.3.15.1 Kratkoročne finančne obveznosti ................................................................................................................... 43
2.3.15.2 Kratkoročne poslovne obveznosti ................................................................................................................. 44
2.3.16 Pasivne časovne razmejitve................................................................................................................................... 45
2.3.17 Dogodki po datumu bilance stanja ........................................................................................................................ 45
Izdaja:
Stran:
1
3 od 59
2.4 POJASNILA IN RAZKRITJA K IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA .................................................................................. 45
2.4.1 Čisti prihodki od prodaje ........................................................................................................................................... 46
2.4.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje ................................................................................... 47
2.4.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve ......................................................................................................... 47
2.4.4 Drugi poslovni prihodki .............................................................................................................................................. 47
2.4.5 Stroški blaga, materiala in storitev .......................................................................................................................... 48
2.4.5.1 Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala............................... 48
2.4.5.2 Stroški storitev .................................................................................................................................................... 49
2.4.6 Stroški dela ................................................................................................................................................................. 50
2.4.7 Odpisi vrednosti ......................................................................................................................................................... 50
2.4.8 Drugi poslovni odhodki .............................................................................................................................................. 51
2.4.9 Finančni prihodki iz danih posojil ............................................................................................................................. 51
2.4.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev ................................................................................................................... 51
2.4.11 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti .............................................................................................................. 52
2.4.12 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti ............................................................................................................ 52
2.4.13 Drugi prihodki ............................................................................................................................................................ 52
2.4.14 Drugi odhodki ............................................................................................................................................................ 52
2.4.15 Davek od dohodkov pravnih oseb .......................................................................................................................... 53
2.4.16 Poslovni izid ............................................................................................................................................................... 53
2.5 POJASNILA K IZKAZU DENARNIH TOKOV ................................................................................................................. 53
2.6 POJASNILA K IZKAZU GIBANJA KAPITALA ................................................................................................................ 53
2.7 IZVENBILANČNA EVIDENCA.......................................................................................................................................... 54
2.8 PODATKI O POSEBNIH SKUPINAH ZAPOSLENIH .................................................................................................... 55
2.9 KAZALNIKI .......................................................................................................................................................................... 58
2.10 POSLOVANJE DRUŽB V SKUPINI .............................................................................................................................. 58
2.11 DOGODKI PO DATUMU BILANCE............................................................................................................................... 59
2.12 IZJAVA POSLOVODSTVA .............................................................................................................................................. 59
Slika na naslovni strani: Nadgradnja proge Pragersko, odsek Ptuj - Mekotnjak
REVIZORJEVO POROČILO
PORO
SŽ – Železniško
Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d.
Izdaja:
Stran:
1
4 od 59
Izdaja:
Stran:
1
5 od 59
V sodobnem svetu je mobilnost neizogibna sestavina vsakodnevnega življenja, ki nedvomno
vpliva na njegovo kakovost. Izgradnja potrebne infrastrukture je poleg tega tudi gonilna sila
gospodarstva vsake dežele.
Temeljne dejavnosti SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. (v nadaljevanju Družba) so:
- novogradnje, obnove in vzdrževanje spodnjega in zgornjega ustroja železniških prog,
obnove industrijskih tirov ter drugih objektov železniške infrastrukture.
- gradnja objektov visoke gradnje.
Kakovost storitev v Družbi zagotavljamo s solidno in obnovljeno tehnologijo in učinkovito
povezanostjo različnih izvedbenih področij:
- pripravo dela (tehnologija in kalkulacije)
- nabavo
- operativo
- mehanizacijo
- ostale podporne službe.
Trd poslovni boj, inovativne rešitve (predori Košana), dragocene izkušnje, spoštovanje
naročnikovih želja in ponujanje optimalnih rešitev ob upoštevanju zahtevnih standardov, je naše
osnovno vodilo k uspehu.
V svoji sestavi ima SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. tudi tri hčerinske družbe:
- Kamnolom Verd d.o.o. - zagotavlja lastno surovinsko bazo kamnitih agregatov
- SŽ ŽGP DOO Beograd - sodelovanje pri izvedbi del za železniški infrastrukturi v Srbiji
- SŽ - Željezničko grañevinsko preduzeče, - sodelovanje pri izvedbi del za železniški
infrastrukturi v Črni Gori
Tehnologija, znanje, lastna mehanizacija in kakovostni surovinski viri nam omogočajo izgradnjo in
obnovo železniške infrastrukture na vseh lokacijah po Sloveniji in tudi izven,v vseh delovnih
pogojih (vremenski, specifični pogoji dela na železnici).
O kakovosti naših projektov najbolje pričajo dobro zgrajeni / modernizirani / nadgrajeni odseki
železniških prog in pridobljene reference naročnikov, kot na primer (leto 2010):
- Obnova kretnic in tira na postaji Ljubljana
- modernizacija proge Grosuplje – Kočevje
- nadgradnja proge na odseku Ptuj – Mekotnjak
- obnova proge Divača – Koper
- obnova predorov na progi Košana – Gornje Ležeče
- izvedba protihrupnih ograj v Mariboru in Laškem
- izvedba več nivojskih prehodov pri križanju ceste z železnico
- obnova proge s sejalnim strojem na odseku Lesce – Bled
Poleg zgoraj navedenih večjih projektov smo bili v letu 2010 vključeni v gradnjo številnih manjših
projektov obnove, nadgradnje železniške infrastrukture v Sloveniji, Srbiji in Črni Gori.
Izdaja:
Stran:
1
6 od 59
1 POSLOVNO POROČILO
PORO
1.1 UVOD
1.1.1 Predstavitev družbe
Firma:
Naslov:
Ob zeleni jami 2
Poštna številka in kraj:
1000 Ljubljana
Država:
Slovenija
Telefon:
01/29 12 205
Telefaks:
01/29 13 280
Spletna stran:
www.sz-zgp.si
Glavna dejavnost:
novogradnje, obnova in vzdrževanje spodnjega in zgornjega
ustroja železniških prog,
og, obnova industrijskih tirov ter drugih
objektov železniške infrastrukture.
Vodstvo družbe:
Direktor Leon Kostiov
Število zaposlenih:
341
Matična štev. podjetja:
5143004000
ID za DDV:
SI46621474
Leto ustanovitve:
1972
Osnovni kapital družbe
dru
znaša
3.152.412 EUR in je razdeljen na
755.444 delnic.
Vse delnice so navadne, imenske,
prosto prenosljive in so izdane v
nematerializirani obliki.
Izdaja:
Stran:
1
7 od 59
1.1.2 Predstavitev hčerinskih družb
Tabela 1: Hčerinske družbe v sestavi SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
Naziv družbe
Kamnolom Verd d.o.o.
SŽ ŽGP DOO Beograd
SŽ - Željezničko
grañevinsko preduzeče
Naslov:
Verd 145,
1360 Vrhnika
Jurija Gagarina 32,
10070 Novi Beograd
Jovana Tomaševića
13,
Podgorica
Država:
Slovenija
Srbija
Črna gora
Leto ustanovitve
1998
2009
2010
Osnovni kapital
3.622.460 EUR
49.227 EUR
1 EUR
Delež lastništva
SŽ – ŽGP Ljubljana
67,66 %
100 %
100 %
Glavna dejavnost:
Pridobivanje kamnitih
agregatov za potrebe
železnic (tolčenec) in
ostalih gradbenih družb.
Gradnja šol, železniških
prog, letališč in športnih
objektov
Razna gradbena in
specialna dela
1.1.3 Pomembni dogodki v letu 2010
17. februar
Kontrolna presoja za veljavnost ISO standarda
17. maj
Podpis pogodbe za Obnovo odseka proge Košana – Gornje Ležeče
31. maj
Podpis pogodbe za Modernizacijo proge Grosuplje - Kočevje
15. junij
Podpis pogodbe za Obnovo postaje Poljčane
17. junij
Podpis pogodbe za Izvedbo protihrupnih ukrepov - Laško
16. september
Certificiranje novega stroja Barun
6. - 7. oktober
Recertifikacijska presoja ISO standarda
14. oktober
Ustanovitev nove družbe v Podgorici
30. november
Delitev dividend
13. december
Prevzem novega stroja – nivelirni ravnalnik
Izdaja:
Stran:
1
8 od 59
1.1.4 Pomembni poudarki iz poslovanja v letu 2010
Tabela 2: Gibanje pomembnih elementov poslovanja
(V EUR)
Leto
opis
2008
2009
2010
Skupaj prihodki
49.429.120
43.787.620
56.060.540
Čisti prihodek od prodaje
48.825.447
43.490.189
54.895.704
3.696.787
4.010.652
5.604.265
163.132
134.318
164.884
303
326
340
1.040.370
868.272
4.750.589
Čisti izid iz poslovanja
Skupaj prihodek na zaposlenega
Povprečno število zaposlenih
Investicijska vlaganja
1.2 SPLOŠNI DEL
1.2.1 Poslanstvo
Poslanstvo Družbe je gradnja, vzdrževanje in rekonstrukcija železniške infrastrukture.
1.2.2 Vizija
Vizija razvoja Družbe je biti vodilno slovensko podjetje za gradnjo, inženiring in vodenje
železniških izvedbenih projektov s širjenjem dejavnosti na druga področja gradbene operative.
Storitve Družbe bodo prilagojene potrebam potencialnih kupcev. Zaposleni bodo motivirani za
doseganje zastavljenih ciljev in poslovne odličnosti.
1.2.3 Vpliv gospodarskih razmer na poslovanje
Dokončanje avtocestnega programa, ustavitev vlaganj v stanovanjsko gradnjo in tudi druge
infrastrukturne objekte je povzročilo v letu 2010 v gradbeništvu veliko krizo. Soočali smo se s
stečaji in s prisilnimi poravnavami več gradbenih družb.
Usmerjenost Družbe, znanje, strokovnost in reference sta omogočila, da je bila Družba za
potrebe železniške infrastrukture skozi vse leto polno zasedena ter v celoti izpolnila pričakovane
cilje, tako na področju doseganja prihodkov, zmanjšanja stroškov, investiranja v novo opremo,
ob vsem pa je bila razvijta tudi nova tehnologija.
Izdaja:
Stran:
1
9 od 59
1.2.4 Sistem kakovosti
Projekt: Sistem kakovosti poslovanja po standardu ISO 9001:2000
Visoko kakovost storitev ter urejeno poslovanje v Družbi dokazuje že v
letu 2001 pridobljeni certifikat kakovosti ISO 9001. Vse dosedanje
kontrole so upravičenost certifikata potrdile. Sistem je zasnovan tako,
da omogoča stalne dopolnitve in izboljšave, kar se tudi izvaja:
- spoštovanje kupcev: s kvaliteto izvedenih del, spoštovanjem
dogovorov in spoštljivim odnosom utrjuje zaupanje kupcev.
Uvedeno je tudi sistemsko spremljanje zadovoljstva kupcev.
- spoštovanje dobaviteljev: zaveda se, da le z najboljšimi in
zanesljivimi dobavitelji ter podizvajalci lahko ponudimo in
izvedemo celotno storitev. Prav tako gradi dolgoročne
partnerske odnose.
- zaposlene vzpodbuja k podajanju malih koristnih predlogov pa tudi večjih predlogov za
izboljšave in inovacije. Vsi predlogi in vzpodbude so nagrajeni.
- rezultate in uresničevanje ciljev poslovanja preverja enkrat letno na vodstvenem pregledu
- praksa stalnih izboljšav je v Družbi že ukoreninjena. Naloga vodstva je, da politiko, vizijo,
cilje in vrednote ukorenini v vsakem delu Družbe.
Projekt: Standard ISO 14001
V Družbi še ni pridobljenega standarda ISO 14001. Zaposleni se zavedamo, da je spoštovanje
ekoloških zahtev nujno, zato je med osnovnimi cilji v letu 2011 pridobitev standarda.
Že v letu 2010 smo v Družbi ločevali odpadke: les, zaoljena embalaža, avtopnevmatike, … Vsa
gradbišča in stroji so opremljeni z absorbcijskim materialom (krpe, pesek) za primer
nepredvidenega izlitja nafte ali olj.
Nabavljeno je bilo več kontejnerjev za ločeno zbiranje odpadkov. Na deponiji in montaži pragov v
Lazah ločeno zbiramo opilke od vrtin pragov, plastiko in ostale odpadke. V Zeleni jami imamo
poleg ostalih tudivečji kontejner namenjen iztrošenim delovnim oblekam in obutvi. Plastična
embalaža na gradbiščih se zbira v posebne vreče in odvaža na za ta namen urejene prostore.
Skrb za spoštovanje zahtev ekoloških standardov je za vse zaposlene bistvenega pomena
Izdaja:
Stran:
1
10 od 59
1.3 ANALIZA USPEŠNOSTI POSLOVANJA
P
1.3.1 Prodaja
Že omenjen zmanjšan obseg dela v gradbeništvu v letu
l
2009 in še
večje
je zmanjšanje v letu 2010 ter predviden porast
p
vlaganj v
železniško infrastrukturo povečuje
uje interes slovenskih in tujih
gradbenih družb po delu
u na železniški infrastrukturi. Gradbene
družbe se organizirajo in usposabljajo za izvedbo del na
n
železniškem področju.
Kljub vse hujši konkurenci na trgu Družba ohranja določene
dolo
konkurenč prednosti pred drugimi
konkurenčne
gradbenimi družbami, ki nimajo izkušenj pri delu na železniških projektih. Za ohranitev teh
prednosti bomo tudi v bodoče
bodo največjo prioriteto
teto dajali kakovosti izvedenih del in racionalizaciji
poslovanja ter tako tudi v prihodnje zadovoljevali zahteve in pričakovanja
akovanja kupcev.
1.3.2 Kupci
Največjiji kupci v letu 2010 so:
- Slovenske železnice d.o.o.
- Direkcija RS za vodenje investicij
- GH Holding d.d.
- Primorje d.d.
- SCT d.d.
1.3.3 Dobavitelji
V letu 2010 smo nabavili za 43.591 tisoč EUR materiala
iala in storitev. Izstopa sedem dobaviteljev,
katerih dobava je v letu 2010
10 presegla 1.000 tisoč EUR.
Največjiji dobavitelji predstavljajo 31,4 % vseh dobav v letu 2010,, in sicer:
- Slovenske železnice (izvajanje storitev prevoza in sodelovanje na gradbiščih),
gradbiš
- Kamnolom Verd (dobava tolčenca
tol
in ostalih frakcij),
- Peskokop Kepa (dobava kamenin),
kamenin)
- PAP MOBIL (SVTK naprave)
- Geismar (dobava težke gradbene mehanizacije),
mehan
- Plasser & Theurer (dobava strojev težke progovne
mehanizacije),
- GP Lugariček
ek (izvajanje storitev z gradbeno
mehanizacijo in storitev prevoza).
Izdaja:
Stran:
1
11 od 59
1.3.4 Razvoj nove tehnologije, nova znanja, novi trgi
Poleg projektov obnove prog smo v letu 2010 uspešno izvedli
tudi obnovo treh tunelov na progi Košana – Gornje Ležeče z
novo tehnologijo in skupaj z avstrijskim dobaviteljem
betonskih panelov obnovili talno ploščo.
ploš
Betonske panele, dolžine 5,1 m' smo s posebnim bagrom
(nova inovacija v Družbi) polagali
polagali na pripravljeno betonsko podlago in armaturno mrežo,
mrežo ter jih
skozi odprtine
ne zalivali s podlivnim betonom. Na
N betonskem panelu je že montiran celoten sistem
za privijačenje, tako da je zadnja faza pritrditve tirnic enostavna. Tako zgrajeni tir omogoča
omogo dolgo
življenjsko dobo brez potrebnih vzdrževalnih del.
V letu 2010 smo sodelovali na dveh projektih izven
slovenskih meja. V Srbiji smo izvajali obnovo tramvajske
proge in
projekt tudi
zaključili, v Črni Gori pa
smo obnovili več
cestno – železniških
prehodov.
Za oba projekta lahko rečemo,
čemo,
emo, da sta bila uspešna ter sta nam dala mnogo novega znanja in
izkušenj o delu na tem trgu.
1.3.5 Pregled
regled uspešnosti poslovanja
V izkazu uspeha za leto 2010 beležimo prihodke od prodaje v višini 54.896 tisoč EUR, ki
presegajo prihodke predhodnega leta za 26,2 %. V strukturi stroškov predstavljajo material
in storitve 77,0 %, stroški dela slabih 19,4
19, %, odpisi vrednosti 1,6 %, drugi poslovni odhodki
2 %. Čisti
isti poslovni izid leta 2010 je dosežen v višini 4.531 tisoč EUR.
Izdaja:
Stran:
1
12 od 59
Tabela 3: Izkaz poslovnega izida ŽGP d.d.
(v EUR)
doseženo
2010
PLAN
2010
% dos.
plana
doseženo
2009
indeks
10/09
54.895.704
55.834.859
98,3
43.490.189
126,2
10.330
0
0,0
-262.827
0,0
3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
103.108
81.000
127,3
147.779
69,8
4. Drugi poslovni prihodki (s prevr.posl. prihodki)
816.221
90.000
906,9
78.101
1045,1
38.875.177
41.286.474
94,2
29.238.529
133,0
9.769.729
10.016.370
97,5
9.086.941
107,5
7. Odpisi vrednosti
795.368
740.000
107,5
604.313
131,6
8. Drugi poslovni odhodki
780.823
130.000
600,6
512.807
152,3
5.604.265
3.833.015
146,2
4.010.652
139,7
22.128
115.000
19,2
164.811
13,4
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
114.941
161.545
71,2
103.183
111,4
13. Finančni odhodki iz finančnih obveznostih
102.291
179.723
56,9
127.056
80,5
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
127.899
120.000
106,6
98.240
130,2
15. Drugi prihodki
98.109
82.214
119,3
66.384
147,8
16. Drugi odhodki
22.338
55.000
40,6
52.365
42,7
1.042.551
767.000
135,9
778.235
134,0
OPIS
1. Čisti prihodki od prodaje
2. Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedok. proizv.
5. Stroški blaga, materiala in storitev
6. Stroški dela
Poslovni izid iz poslovanja (1 ± 2 + 3 + 4 - 5 - 6 - 7 - 8)
10. Finančni prihodki iz danih posojil
17. Davek iz dobička
18. Odloženi davki
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
-13.147
195.000
0,0
20.802
0,0
4.531.217
3.265.051
138,8
3.309.936
136,9
1.3.6 Zaposleni
V Družbi je bilo v letu 2010 povprečno zaposlenih 340 delavcev, kar je za 4,29 % več kot v
letu 2009, saj smo zaradi povečanja obsega dela zaposlili 41 delavcev, 19 delavcev je
Družbo zapustilo. Povprečna starost zaposlenih na dan 31.12.2010 je bila 43,6 let, kar
pomeni, da se je v primerjavi s stanjem na dan 31.12.2009 znižala za 2,3 %. 36,7 %
zaposlenih je mlajših od 40 let, 2,3 % delavcev pa je starejših od 60 let.
V letu 2010 je bilo zaposlenim v Družbi plačano 775.639 ur, t.j. na zaposlenega delavca
povprečno 2.283 ur. Na gradbiščih je bilo opravljeno 465.716 efektivnih ur proizvodnih
delavcev. 44,5 % dela so izvedli delavci Družbe, 55,5 % pa naši podizvajalci.
Analiza plačanih ur nam pove, da se je izkoriščenost delovnega časa izboljšala, saj se je
delež plačanih ur na delovnem mestu povečal, zmanjšal pa se je delež boleznin in ostalih
nadomestil.
Zaposlenem je ponujena možnost vključitve v sistem prostovoljnega dodatnega
pokojninskega zavarovanja. Na dan 31.12.2010 je bilo vključenih 75,9 % vseh
zaposlenih.
Izdaja:
Stran:
1
13 od 59
Vsak zaposleni se je v letu 2010 povprečno izobraževal 13,5 ur, kar je za 2,7 % več, kot
je bilo načrtovano.
Povprečna bruto plača je v letu 2010 nižja zaradi manjšega deleža nadurnega dela.
Tabela 4: Gibanje plač
(V EUR)
OPIS / LETO
2008
2009
2010
400,88
418,53
424,09
povprečna bruto plača v Družbi
1.519,02
1.763,59
1.687,80
Povprečna bruto plača v Sloveniji
1.391,43
1.438,19
1.494,88
povprečna izhodiščna plača v Družbi
1.3.7 Skrb za varnost in zdravje zaposlenih
V Družbi nenehno skrbimo za varno in urejeno delo. Zaposlenim
omogočamo in od njih tudi zahtevamo uporabo osebne zaščitne opreme.
Redno se dogovarjamo na preventivne zdravstvene preglede, pri delih na
gradbiščih jim v največji možni meri zagotavljamo tople obroke, stalno
organiziramo tople napitke in pitno vodo ter organiziramo prevoze na
gradbišča.
Število dni poškodb na povprečno zaposlenega delavca se je, glede na
predhodne leto, v letu 2010 znižalo za 19,22 %. Pri delu se je
poškodovalo devet (9) delavcev.
Cilj vodstva Družbe je, da se pri delu maksimalna skrb posveti varnosti in zaščiti delavcev,
kar bo omogočeno s stalnim proučevanjem in dosledno uporabo zaščitnih sredstev.
1.3.8 Naložbe
V letu 2010 smo investirali 4.770 tisoč EUR v nova osnovna
sredstva (ŽGP in tuja OS), od tega kar 84 % v strojni park, saj
smo posodobili ključne stroje progovne mehanizacije.
Izdaja:
Stran:
1
14 od 59
Tabela 5: Realizirana nabava
(v EUR)
zap.
št.
Vlaganja v OS ŽGP, DI med OS ŽGP in
računalniške programe
Doseženo
2010
Doseženo
2009
Plan 2010
% dos.
načrt
1
Progovna mehanizacija
3.305.934
64.739
1.251.000
264,3
2
Gradbena mehanizacija
372.429
122.792
660.100
56,4
3
Transportna sredstva
358.990
320.370
468.516
76,6
4
Oprema delavnic Mehanizacije
49.607
7.104
25.565
194,0
5
Oprema delavnice CDO
20.270
28.733
55.382
36,6
6
Ostalo
643.358
231.060
773.968
83,1
4.750.589
774.798
3.234.531
146,9
Skupaj vlaganja
Na področju vlaganj v nova osnovna sredstva smo v letu 2010 uspeli realizirati odločitve že
iz leta 2008 in 2009. Uspešno smo prevzeli več specialnih strojev za delo na progi, in sicer:
- nivelirni ravnalnik, ki bo nadomestil enak, vendar star in
iztrošen stroj, ki je delal na gradbiščih Družbe 20 let
- dva dvopotna bagra s priključki. Ti bagri sodelujejo v več
fazah osnovnega delovnega procesa, vse od nakladanja,
prekladanja, dostave materiala na gradbišča. Bager je
sposoben voziti po cesti, lahko pa se utiri v železniški tir.
- težka motorna drezina z večjo močjo, ki nam bo omogočila
vlečenje, premik tudi več naloženih vagonov.
Poleg teh ključnih strojev smo razširili in pomladili tudi park gradbenih strojev (rovokopač,
bager), za delo v skladišču smo nabavili obnovljen / starorabni 6 t viličar. Zaradi večjih potreb
po prevozu sipkih tovorov smo nabavili dve tovorni vozili in prikolico; za oskrbovanje gradbišč
pa dva kombija.
Poleg zgoraj navedenih naložb smo ponosni na inovacijo, ki jo je
predlagal vodja Mehanizacije in jo skupaj z delavci Mehanizacije tudi
uresničil. Že odpisano portalno dvigalo so v celoti rekonstruirali in s
tem omogočili prenos in polaganje betonskih panelov v tunelih. Brez
te inovacije bi bilo delo možno izvesti le ob bistveno večji zapori tira
in daljšem potrebnemu času.
1.3.9 Pomembni dogodki, ki bodo vplivali na poslovanje v letu 2011
-
Nedokončanih 9 projektov iz leta 2010, ki jih Družba prenaša v leto 2011, predstavlja
74,23 % planiranih prihodkov.
Zmanjšanje obsega storitev v gradbeništvu.
Povečanje domače in tuje konkurence.
Prestrukturiranje Slovenskih železnic d.o.o. v Holding.
Omejitev zaposlovanja delavcev iz tretjih držav.
Nova zakonodaja na področju javnih naročil.
Izdaja:
Stran:
1
15 od 59
1.3.10 Cilji v letu 2011
Družba bo ostala kakovostna, cenovno prijazna in za naročnike zanesljiva pri ponujanju
storitev. Vpeljan sistem vodenja kakovosti poslovanja, po katerem se ravnamo pri svojem
delu je opisan v Poslovniku kakovosti.
- Z naročniki bomo še naprej razvijali dolgoročne partnerske odnose. Zadovoljstvo
naročnikov bomo izboljšali z zmanjšanjem števila napak na tehničnih pregledih in
povečanjem stopnje strojne opremljenosti.
- Lastnikom želimo zagotoviti trajno donosnost njihovega kapitala.
- Osnovna naloga vodstva Družbe je, da spremlja razmere na trgu ter skuša pridobiti
takšen obseg del, ki bo omogočal polno zasedenost vseh resursov. Na ta način bo
mogoče: povečati prihodke od prodaje, izvajati stalni nadzor nad stroški Družbe in
zagotoviti čisti dobiček v višini 7,9 % od prihodka.
- Dobaviteljem želimo omogočiti dobro sodelovanje in dati občutek vzajemne koristi, ki
bo vodila v trajno partnerstvo. Strateška partnerstva želimo sklepati z zanesljivimi
dobavitelji, ki imajo enak dolgoročni poslovni interes za sodelovanje. Zato bomo
dobavitelje še naprej enkrat letno ocenjevali in jih obveščali o rezultatih ocenjevanja.
- Zaposlenim želimo omogočiti vspodbudno delovno okolje, varnost zaposlitve,
primerno motivacijo, nagrajevanje in osebnostni razvoj.
- Vodstvo mora biti vzor vsem zaposlenim in se mora osebno zavzeti za uresničevanje
politike kakovosti. Odgovornost za kakovost in varnost mora dodeliti zaposlenim.
- Širši skupnosti želimo postati prijazen sosed. Zato moramo krepiti ekološko zavest in
osnovne principe etičnosti, izbirati okolju prijazne materiale in tehnologije.
- V letu 2011 želimo urediti: okolico, deponijo in montažo lesenih pragov ter problem
odpadkov, ki nastajajo pri izvedbi storitev.
- V okviru javnega razpisa Javne agencije za tehnološki razvoj republike Slovenije smo
že pridobili odobritev nepovratnih sredstev za raziskovalno razvojni projekt MURON –
inovativna vibroakustična zaščita okolja. Projekt razvija nove elemente – plošče za
protihrupne ograje, za katere bi kot polnilo uporabljali odpadne avtomobilske gume in
s tem ekološko razbremenili okolje. Projekt bomo zaključili v letu 2011.
Ljubljana, dne 10.05.2011
Izdaja:
Stran:
1
16 od 59
2 RAČUNOVODSKO POROČILO
2.1 IZKAZI
2.1.1 Izkaz poslovnega izida družbe SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana
d.d. (31.12.2010)
(V EUR)
IPI po SRS 2006
pojasnilo
01.-12.2010
01.-12.2009
2.4.1
54.895.704
43.490.189
54.846.918
43.054.952
0
0
0
0
b) Transportni prihodki iz razmerij do pridruženih družb
0
0
c) Transportni prihodki iz razmerij do drugih
0
0
54.846.918
43.054.952
25.635.681
22.380.514
1. Čisti prihodki od prodaje
a) Prihodki na domačem trgu
1. Transportni prihodki na domačem trgu
a)Transportni prihodki iz razmerij do družb v skupini
2. Ostali prihodki na domačem trgu
a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Ostali prihodki iz razmerij do pridruženih družb
0
0
29.211.237
20.674.438
b) Prihodki na tujem trgu
48.786
435.237
1. Transportni prihodki
0
0
48.786
435.237
4.710
337.527
c) Ostali prihodki iz razmerij do drugih
2. Ostali prihodki
a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Ostali prihodki iz razmerij do drugih
44.076
97.710
2. Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje
2.4.2
10.330
-262.827
3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
2.4.3
103.107
147.779
4. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki)
2.4.4
816.221
78.101
802.406
57.884
13.815
20.217
2.4.5
38.875.177
29.238.529
2.4.5.1
14.527.889
10.881.932
a) Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
b) Prevrednotovalni poslovni prihodki
5. Stroški blaga, materiala in storitev
a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški
porabljenega materiala
1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
0
274.975
13.447.908
9.811.456
3. Stroški energije
759.719
534.446
4. Stroški nadomestnih delov
126.185
110.612
5. Odpis drobnega inventarja
155.734
111.198
23.527
25.615
2. Stroški materiala
6. Stroški pisarniškega materiala
7. Drugi materialni stroški
14.816
13.630
24.347.288
18.356.597
4.947.825
3.204.608
2. Storitve vzdrževanja
334.833
403.791
3. Povračila stroškov delavcem
460.500
438.981
4. Storitve plačilnega prometa, bančne storitve
224.891
147.872
1.750.534
1.245.162
b) Stroški storitev
2.4.5.2
1. Prevozne storitve
5. Intelektualne in osebne storitve
Izdaja:
Stran:
IPI po SRS 2006
pojasnilo
1
17 od 59
01.-12.2010
01.-12.2009
179.653
105.808
71.632
65.217
0
0
6. Zavarovalne premije
7. Reklama, propaganda in reprezentanca
8. Stroški po pravilniku RIV
9. Stroški po pravilniku RIC
0
0
16.377.420
12.745.156
9.769.729
9.086.941
a) Stroški plač
7.358.517
6.898.480
b) Stroški socialnih zavarovanj
1.272.816
1.194.420
1. Stroški pokojninskih zavarovanj
722.582
678.707
2. Drugi stroški socialnih zavarovanj
550.234
515.713
1.138.396
994.041
795.368
604.313
663.225
571.583
10. Stroški drugih storitev
6. Stroški dela
2.4.6
c) Drugi stroški dela
7. Odpisi vrednosti
2.4.7
a) Amortizacija
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NDS in OOS
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8. Drugi poslovni odhodki
2.4.8
Poslovni izid iz poslovanja (1 ± 2 + 3 + 4 - 5 - 6 - 7 - 8)
9. Finančni prihodki iz deležev
a) Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini
30.835
2.423
101.308
30.307
780.823
512.807
5.604.265
4.010.652
0
0
0
0
b) Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah
0
0
c) Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah
0
0
č) Finančni prihodki iz drugih naložb
0
0
22.128
164.811
10. Finančni prihodki iz danih posojil
2.4.10
a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini
0
0
22.128
164.811
114.941
103.183
a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini
64.057
60.279
b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
50.884
42.904
0
0
a) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v skupini
0
0
b) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v drugih družbah
0
0
102.291
127.056
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
2.4.11
12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb
13. Finančni odhodki iz finančnih obveznostih
2.4.12
a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini
b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
c) Finančni odhodki iz izdanih obveznic
č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
2.4.13
a) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini
b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti
c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
0
0
73.703
98.119
0
0
28.588
28.937
127.899
98.240
4.071
12.758
123.372
72.773
456
12.709
15. Drugi prihodki
2.4.14
98.109
66.384
16. Drugi odhodki
2.4.15
22.338
52.365
1.042.551
778.235
17. Davek iz dobička
18. Odloženi davki
2.4.17
-13.147
20.802
4.531.217
3.309.936
Izdaja:
Stran:
1
18 od 59
Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v
povezavi z njimi.
Izkaz vseobsegajočega donosa v obdobju od 1.1. do 31.12.2010
(V EUR)
O P I S
20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in
opredmetenih osnovnih sredstev
21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev,
razpoložljivih za prodajo
22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov
podjetij v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev)
2010
2009
4.531.217
3.309.936
1,37
0,0
0,0
0,0
23. Druge sestavine vseobsegajočega donosa
24. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja
(19 + 20 + 21 + 22 + 23)
Indeks
0,0
4.427.253
3.449.344
128,4
Dodatek
(V EUR)
Opis
a)
Znesek
Čisti poslovni izid poslovnega leta
b)
Preneseni čisti dobiček / prenesena čista izguba
c)
d)
Zmanjšanje rezerv iz dobička
Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (zakonskih rezerv,
rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže, ter statutarnih rezerv)
Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (drugih rezerv iz
dobička)
e)
Bilančni dobiček / bilančna izguba (a + b + c - č - d)
č)
4.531.217
0
453.122
4.078.095
Izdaja:
Stran:
1
19 od 59
2.1.2 Bilanca stanja družbe SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d.
(31.12.2010)
(V EUR)
Na dan
31.12.2010
Na dan
31.12.2009
SREDSTVA
45.938.325
33.426.144
A. Dolgoročna sredstva
13.008.068
8.848.121
37.890
144.147
BS po SRS 2006
pojasnilo
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve
2.3.1
1. Dolgoročne premoženjske pravice
37.890
144.147
2. Dobro ime
0
0
3. Predujmi za neopredmetena sredstva
0
0
4. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja
0
0
5. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve
0
0
8.291.070
4.012.058
1.554.021
1.246.237
a) Zemljišča
770.061
603.386
b) Zgradbe
783.960
642.851
5.695.037
2.765.821
5.652.708
2.748.617
42.329
17.204
0
0
II. Opredmetena osnovna sredstva
2.3.2
1. Zemljišča in zgradbe
2. Proizvajalne naprave in stroji
a) Oprema
b) Drobni inventar
3. Druge naprave in oprema
4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
1.042.012
0
a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
935.043
0
b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
106.969
0
III. Naložbene nepremičnine
2.3.3
1.072.328
1.072.328
IV. Dolgoročne finančne naložbe
2.3.4
3.431.078
3.425.481
3.422.700
3.422.699
3.422.700
3.422.699
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
a) Delnice in deleži v družbah v skupini
b) Delnice in deleži v pridruženih družbah
0
0
c) Druge delnice in deleži
0
0
č) Druge dolgoročne finančne naložbe
0
0
8.378
2.782
2. Dolgoročna posojila
a) Dolgoročna posojila družbam v skupini
b) Dolgoročna posojila drugim
c) Dolgoročno nevplačani vpoklicani kapital
V. Dolgoročne poslovne terjatve
2.3.5
1. Dolgoročne poslovne terjatve do družb v skupini
2. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev
0
0
317
5.574
0
0
0
5.574
175.385
188.533
32.892.508
24.494.633
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
II. Zaloge
2.782
0
2.3.6
B. Kratkoročna sredstva
0
8.378
317
3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih
VI. Odložene terjatve za davek
0
2.3.7
1. Material
a) Material
b) Nadomestni deli
0
0
1.904.000
1.829.643
1.888.822
1.826.219
1.733.600
1.648.305
116.272
124.841
Izdaja:
Stran:
BS po SRS 2006
pojasnilo
1
20 od 59
Na dan
31.12.2010
Na dan
31.12.2009
38.950
53.073
0
0
c) Drobni inventar in embalaža
2. Nedokončana proizvodnja
3. Proizvodi in trgovsko blago
10.330
0
4.848
3.424
204.184
52.578
0
0
a) Delnice in deleži v družbah v skupini
0
0
b) Druge delnice in deleži
0
0
c) Druge kratkoročne finančne naložbe
0
0
204.184
52.578
200.000
50.000
4.184
2.578
4. Predujmi za zaloge
III. Kratkoročne finančne naložbe
2.3.8
1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil
2. Kratkoročna posojila
a) Kratkoročna posojila družbam v skupini
b) Kratkoročna posojila drugim
c) Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital
IV. Kratkoročne poslovne terjatve
2.3.9
1. Kratkoročna poslovne terjatve do družb v skupini
0
0
28.566.427
14.146.660
19.482.061
8.935.515
3.491.447
1.949.096
3.489.903
1.949.096
2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
a) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v državi
b) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v tujini
3. Kratkoročna poslovne terjatve do drugih
a) Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
b) Kratkoročne terjatve do zaposlencev
c) Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki, do drugih
č) Kratkoročne poslovne terjatve na podlagi predujmov
d) Kratkoročne varščine
e) Ostale kratkoročne poslovne terjatve do drugih
V. Denarna sredstva
2.3.10
1. Denarna sredstva v blagajni in takoj udenarljive vrednostnice
1.544
0
5.592.919
3.262.049
865.723
1.482.882
14.382
13.043
533
7.296
5.400
19.348
4.699.519
1.731.779
7.362
7.701
2.217.897
8.465.752
116
226
2.217.781
8.465.526
37.749
83.390
37.749
83.390
2. Kratkoročno nezaračunani prihodki
0
0
3.Vrednotnice in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve
0
0
32.258.074
22.638.341
45.938.325
33.426.144
11.630.352
10.704.414
I. Vpoklicani kapital
3.152.412
3.152.412
1. Osnovni kapital
3.152.412
3.152.412
0
0
2. Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih institucijah
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
2.3.11
1. Kratkoročno odloženi stroški oziroma odhodki
Č. ZUNAJBILANČNA AKTIVA
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
A. Kapital
2.3.12
2. Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka)
II. Kapitalske rezerve
III. Rezerve iz dobička
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže
3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka)
4. Statutarne rezerve
5. Druge rezerve iz dobička
171.941
0
4.227.904
4.475.300
315.241
315.241
0
0
0
0
315.241
315.241
3.597.422
3.844.818
Izdaja:
Stran:
BS po SRS 2006
pojasnilo
1
21 od 59
Na dan
31.12.2010
Na dan
31.12.2009
0
0
IV. Presežek iz prevrednotenja
V. Preneseni čisti poslovni izid
0
0
1. Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let
0
0
2. Prenesena čista izguba iz prejšnjih let
0
0
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta
4.078.095
3.076.702
1. Čisti dobiček poslovnega leta
4.078.095
3.076.702
2. Čista izguba poslovnega leta
0
0
2.097.753
2.084.761
1.262.196
1.334.602
835.557
750.159
43.550
1.858
792.007
748.301
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
2.3.13
1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
2. Druge rezervacije
a) Dolgoročne rezervacije iz prejetih dotacij za osnovna sredstva
b) Druge dolgoročne rezervacije
3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
C. Dolgoročne obveznosti
2.3.14
I. Dolgoročne finančne obveznosti
1. Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini
2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank
a) Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
b) Dolgoročne finančne obveznosti do tujih bank
3. Dolgoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic
4. Druge dolgoročne finančne obveznosti
II. Dolgoročne poslovne obveznosti
1. Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
0
0
5.197.789
592.768
5.197.789
592.768
0
0
4.986.392
333.350
4.986.392
333.350
0
0
0
0
211.397
259.418
0
0
0
0
0
0
a) Dolgoročne poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev
0
0
b) Dolgoročne poslovne obveznosti do tujih dobaviteljev
0
0
3. Dolgoročne menične obveznosti
0
0
4. Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
0
0
5. Druge dolgoročne poslovne obveznosti
0
0
0
0
22.098.637
20.030.929
III. Odložene obveznosti za davek
Č. Kratkoročne obveznosti
I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev
II. Kratkoročne finančne obveznosti
2.3.15.1
1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini
0
0
2.552.328
2.974.894
0
0
2.208.120
2.672.941
2.208.120
2.672.941
b) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v tujini
0
0
3. Kratkoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic
0
0
344.208
301.953
344.208
301.953
2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank
a) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v državi
4. Druge kratkoročne finančne obveznosti
a) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi
b) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v tujini
III. Kratkoročne poslovne obveznosti
2.3.15.2
0
0
19.546.309
17.056.035
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
1.121.800
2.621.275
12.429.693
11.366.719
a) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v državi
9.264.666
9.899.025
b) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v tujini
3.165.027
1.467.694
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
Izdaja:
Stran:
BS po SRS 2006
pojasnilo
1
22 od 59
Na dan
31.12.2010
Na dan
31.12.2009
0
0
3. Kratkoročne menične obveznosti
4. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti
a) Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
0
0
5.994.816
3.068.041
569.401
529.932
b) Kratkoročne obveznosti do države in državnih institucij
1.872.560
598.411
c) Druge kratkoročne poslovne obveznosti do drugih
3.552.855
1.939.698
4.913.794
13.272
4.892.116
13.272
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
2.3.16
1. Kratkoročno odloženi prihodki
2. Kratkoročno vnaprej vračunani stroški in odhodki
E. ZUNAJBILANČNA PASIVA
21.678
0
32.258.074
22.638.341
Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v
povezavi z njimi.
Izdaja:
Stran:
1
23 od 59
2.1.3 Izkaz denarnih tokov družbe SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d.
(31.12.2010)
(V EUR)
IZKAZ DENARNIH TOKOV (II. različica)
A.
a)
b)
c)
B.
a)
b)
c)
C.
a)
b)
Leto 2010
Leto 2009
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
Postavke izkaza poslovnega izida
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev
5.270.202
55.267.638
4.427.078
43.732.961
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz
poslovnih obveznosti
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
-48.822.265
-1.175.171
-38.700.578
-605.305
Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih
terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
Začetne manj končne poslovne terjatve
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
Začetne manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
Začetne manj končne zaloge
Končni manj začetni poslovni dolgovi
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek
Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a+b)
-8.148.552
-14.513.117
45.641
0
0
-76.446
1.507.312
4.888.058
0
-2.878.350
6.973.171
19.796.918
-64.070
0
0
-957.442
1.101.680
-12.903.915
0
11.400.249
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
Prejemki pri naložbenju
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a+b)
27.447
23.602
0
1.015
0
2.830
0
-3.232.317
-13.364
-3.058.922
0
-10.031
-150.000
-3.204.870
172.062
164.471
0
4.898
0
2.693
0
-563.957
-31.072
-432.885
0
-50.000
-50.000
-391.895
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
Prejemki pri financiranju
Prejemki od vplačanega kapitala
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki pri financiranju
Izdatki za dane obresti, ki se ne nanašajo na financiranje
Izdatki za vračila kapitala
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
6.857.638
0
6.485.896
371.742
-7.022.273
-105.048
0
-1.155.620
-2.000.000
2.000.000
0
0
2.000.000
-5.138.904
-131.827
0
-1.007.077
-4.000.000
c)
Č.
x)
y)
Izdaja:
Stran:
1
24 od 59
IZKAZ DENARNIH TOKOV (II. različica)
Leto 2010
Leto 2009
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
Prebitek prejemkov pri financiranju ali pribitek izdatkov pri financiranju (a+b)
Končno stanje denarnih sredstev
Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
Začetno stanje denarnih sredstev
Končno stanje denarnih sredstev (x + y)
-3.761.605
-164.635
0
-3.138.904
-6.247.855
8.465.752
2.217.897
7.869.449
596.303
8.465.752
Dodatek k izkazu denarnih tokov
(naložbenje in financiranje brez posredovanja denarnih sredstev)
Povečanje opr. osn. sredstev, povezano s hkratnim povečanjem osnovnega kapitala s
stvarnimi vložki, in ne z denarnimi vplačili
Povečanje nevpl. vpisanega kapitala, povezano s hkratnim povečan. osnovnega kapitala
Druge pomembnejše spremembe na strani naložbenja in financiranja brez posredovanja
denarnih sredstev
Izdaja:
Stran:
1
25 od 59
2.1.4 Izkaz gibanja kapitala SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d.
Izkaz gibanja kapitala za leto 2009
( v EUR)
Opis
Osnovni
kapital
Zakonske
rezerve
Statutarne
rezerve
Druge rez. iz
dobička
Preneseni
čisti dobiček
Čisti dobiček
poslov. leta
Skupaj
kapital
I/1
III/1
III/4
III/5
V/1
VI/1
VII
3.152.412
203.717
193.530
2.204.812
1.640.007
7.394.478
A.
Začetno stanje 1. 1. 2009
B.
Premiki v kapital
Vnos čistega poslovnega izida
d)
poslovnega leta
0
0
0
0
0
3.309.936
3.309.936
0
0
0
0
0
3.309.936
3.309.936
Premiki v kapitalu
Razporeditev čistega dobička
a) kot sestavine kapitala po sklepu
uprave in nadzornega sveta
Razporeditev čistega dobička za
b) oblikovanje dodatnih rezerv po
sklepu skupščine
0
111.524
121.710
1.640.007
-1.640.007
-233.235
0
0
111.524
121.710
0
0
-233.235
0
0
0
0
1.640.007
-1.640.007
0
0
Č.
Premiki iz kapitala
0
0
0
0
0
0
0
D.
Končno stanje 31.12.2009
3.152.412
315.241
315.241
3.844.819
0
3.076.702
10.704.414
0
0
0
0
0
3.076.702
3.076.702
C.
BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA
Izkaz gibanja kapitala za leto 2010
( v EUR)
Opis
Osnovni
kapital
Kapitalske
rezerve
Zakonske
rezerve
Statutarne
rezerve
Druge rez.
iz dobička
Preneseni
čisti
dobiček
Čisti
dobiček
posl. leta
Skupaj
kapital
I/1
II
III/1
III/4
III/5
V/1
VI/1
VII
A.1
Stanje konec prejšnjega
poročevalskega obdobja
3.152.412
315.241
315.241 3.844.818
3.076.702
10.704.414
A.2
Začetno stanje 1. 1. 2010
3.152.412
315.241
315.241 3.844.818
3.076.702
10.704.414
B.1
Spremembe lastniškega
kapitala – transakcije z lastniki
0
0
0
-700.518
-3.076.702
-3.777.220
g)
0
0
0
-700.518
-3.076.702
-3.777.220
0
0
0
4.531.217
4.531.217
0
0
0
4.531.217
4.531.217
0
0
B.2
B.3
Celotni vseobsegajoči donos
poročevalskega obdobja
Vnos čistega poslovnega
a)
izida poročevalskega obdobja
0
Spremembe v kapitalu
b)
f)
C.
Izplačilo dividend
171.941
Razporeditev dela čistega
dobička poročevalskega
obdobja na druge sestavine
kapitala po sklepu organov
vodenja in nadzora
453.122
-453.122
171.941
Druge spremembe v kapitalu
Končno stanje poročevalskega
obdobja
171.941
3.152.412
171.941
0
171.941
315.241
315.241 3.597.422
0
4.078.095 11.630.352
Izdaja:
Stran:
1
26 od 59
2.2 UVODNA POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM
Računovodski izkazi so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi in
Zakonom o gospodarskih družbah.
Temeljne računovodske predpostavke in kakovostne značilnosti računovodenja, ki jih
upoštevamo pri sestavitvi računovodskih izkazov so:
- upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov,
- upoštevanje časovne neomejenosti delovanja,
- upoštevanje resnične in poštene predstavitve,
- računovodski izkazi so razumljivi, ustrezni, zanesljivi in primerljivi.
Sprememb računovodskih usmeritev in metod vrednotenja sredstev in dolgov v zaključnem
poslovnem letu ni bilo.
SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. je večinski lastnik družbe:
-
Kamnolom Verd d.o.o, Verd 145, 1360 Vrhnika s 67,66 % deležem v osnovnem
kapitalu.
-
SŽ ŽGP DOO Beograd, Jurija Gagarina 32, Novi Beograd, Srbija, s 100 % deležem v
osnovnem kapitalu.
-
SŽ ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE,
Podgorica, Črna gora, s 100 % deležem v kapitalu.
Jovana
Tomaševića
13,
SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. je na dan 31.12.2010 sestavilo tudi konsolidirane izkaze Skupine
ŽGP. Skupinsko letno poročilo za Skupino ŽGP se hrani na sedežu družbe SŽ – ŽGP
Ljubljana d.d.
Skupinsko letno poročilo obvladujoče družbe Slovenske železnice d.o.o. je mogoče pridobiti
na naslovu: Kolodvorska 11, 1000 Ljubljana.
SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. ima poslovno leto enako koledarskemu.
Družba je uskladila poslovne knjige z ugotovitvami pri popisu sredstev in obveznosti do virov
sredstev.
Običajno razkrivamo in dodatno pojasnjujemo tiste postavke v računovodskih izkazih, ki
presegajo 10 % vrednosti sredstev oziroma virov sredstev, oziroma, ki presegajo 10 % vseh
prihodkov oziroma odhodkov.
Izdaja:
Stran:
1
27 od 59
Podatke prikazujemo v EUR brez centov.
Obvladovanje tveganj
Na trgu se srečujemo z različnimi vrstami poslovnih tveganj in skušamo s svojimi delovanjem
v največji možni meri tveganja zmanjševati.
Dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe v posojila vedno zavarujemo z meničnim
jamstvom, v posameznih primerih pa tudi z vpisom hipoteke na nepremičnine.
Terjatve do kupcev pred nastankom poslovnega dogodka preverjamo z izračunom bonitet,
stalno pa spremljamo stanje terjatev in ukrepamo ob pretiranem povečanju zapadlih
neplačanih terjatev.
Obveznosti iz poslovanja in financiranja ter z njimi povezana obrestna tveganja zmanjšujemo
s sprotnim poravnavanjem obveznosti in s temeljitim pregledom razmer pred nastankom
finančnih obveznosti.
Likvidnost smo zagotavljali s planiranjem denarnega toka na mesečni in letni ravni ter s
kratkoročnimi bančnimi krediti.
Pri obvladovanju likvidnostnega tveganja imamo vzpostavljen sistem načrtovanja in
upravljanja z denarnimi sredstvi. Potrebe po likvidnostnih sredstvih ugotavljamo na podlagi
mesečnega in večmesečnega načrtovanja denarnega toka.
Pripoznavanje terjatev in obveznosti za odloženi davek
Terjatve za odloženi davek se pripoznajo za zneske davka od dobička, ki bodo povrnjeni v
prihodnjih obdobjih in so posledica:
- odbitnih začasnih razlik,
- prenosa neizrabljenih davčnih izgub,
- neizrabljenih davčnih dobropisov.
Terjatve za odloženi davek se pripoznajo le, če je verjetno, da bo v prihodnje na razpolago
obdavčljiv dobiček, v breme katerega bo mogoče izrabiti odbitne začasne razlike,
neizrabljene davčne izgube in davčne dobropise. Podjetje obračuna odloženi davek z
uporabo metode obveznosti po bilanci stanja.
Oblikovanje rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi
V skladu s 15. točko Uvoda SRS 2006 so bile oblikovane dolgoročne rezervacije za
dolgoročne zaslužke zaposlencev za odpravnine ob upokojitvi in jubilejne nagrade.
Izdaja:
Stran:
1
28 od 59
Družba je zaposlenim v skladu s predpisi kolektivne pogodbe dolžna izplačati odpravnine ob
njihovi upokojitvi ter jubilejne nagrade. Za ta namen so oblikovane dolgoročne rezervacije v
višini ocenjenih bodočih izplačil, diskontiranih na dan bilance stanja. Izračun je izdelan za
vsakega posameznega delavca, tako da je na podlagi individualnih podatkov izračunan
strošek odpravnin ob upokojitvi in strošek pričakovanih jubilejnih nagrad do upokojitve.
Datum odobritve Letnega poročila 2010: 10.05.2011
2.3 POJASNILA IN RAZKRITJA K BILANCI STANJA
Bilanca stanja je temeljni računovodski izkaz, v katerem je resnično in pošteno prikazano
stanje sredstev in obveznosti do njihovih virov v določenem trenutku.
Pri pripravi bilance stanja smo uporabili načelo izvirnih vrednosti, ki je bilo pri ustreznih
postavkah prilagojeno Slovenskim računovodskim standardom in ustreznim predpisom
Republike Slovenije.
2.3.1
Neopredmetena sredstva
Neopredmeteno sredstvo je razpoznavno nedenarno sredstvo, ki praviloma fizično ne
obstaja. Neopredmetena sredstva zajemajo dolgoročne premoženjske pravice.
V strukturi sredstev zajemajo 0,08 % (31.12.2009 0,43 %).
Neopredmetena sredstva so izkazana po izvirni vrednosti, se časovno enakomerno
amortizirajo, popravek vrednosti oblikuje strošek amortizacije. Dobe koristnosti
neopredmetenih sredstev so končne.
Trajanje dobe koristnosti:
- pravice do uporabe računalniških programov 5 let .
Izdaja:
Stran:
1
29 od 59
Tabela 6: Neopredmetena sredstva na dan 31. december 2010
(V EUR)
Dolgoročne
Opis
premož.pravice
Skupaj NDS
Nabavna vrednost
Stanje 31.12.2009
547.223
547.223
-444.022
-444.022
10.307
10.307
113.508
113.508
403.076
403.076
-336.973
-336.973
9.515
9.515
75.618
75.618
Stanje 31.12.2009
144.147
144.147
Stanje 31.12.2010
37.890
37.890
Prenosi med področji
Povečanja (pridobitve, prekvalifikacije)
Stanje 31.12.2010
Popravek vrednosti
Stanje 31.12.2009
Amortizacija tekočega leta
Stanje 31.12.2010
Neodpisana vrednost
Na podlagi sprememb SRS 2006 z dne 25.11.2009, ki se uporabljajo s 01.01.2010 smo
vlaganja v opredmetena osnovna sredstva v tuji lasti prekvalificirali iz neopredmetenih
dolgoročnih sredstev v opredmetena osnovna sredstva.
2.3.2 Opredmetena osnovna sredstva
Opredmeteno osnovno sredstvo je sredstvo v lasti ali finančnem najemu, ki se uporablja pri
ustvarjanju proizvodov ali opravljanju storitev oziroma dajanju v najem ali za pisarniške
namene ter se bo ob pričakovanjih uporabljalo v več kot enem obračunskem obdobju.
Opredmetena osnovna sredstva so zemljišča, zgradbe, proizvajalna oprema, druga oprema
in biološka sredstva.
Družba razvršča sredstva kot drobni inventar med opredmetenimi osnovnimi sredstvi, če ima
sredstvo dobo uporabnosti daljšo od enega leta in katerega posamična nabavna vrednost ne
presega protivrednosti 500 EUR.
Izhodiščna vrednost opredmetenih osnovnih sredstev je bila določena na dan 1. januarja
1993 v postopku lastninskega preoblikovanja podjetja na temelju metodologije za
vrednotenje sredstev. Osnovna sredstva, pridobljena po 1. januarju 1993 so vrednotena po
nabavnih vrednostih.
Izdaja:
Stran:
1
30 od 59
Dejansko nabavno vrednost opredmetenega osnovnega sredstva sestavljajo njegova
nakupna vrednost in vsi stroški, ki jih je mogoče neposredno pripisati njegovi usposobitvi za
nameravano uporabo.
Družba časovno enakomerno amortizira osnovna sredstva v času pričakovane dobe
koristnosti posameznega osnovnega sredstva.
Tabela 7: Pregled uporabljenih letnih amortizacijskih stopenj
Gradbeni objekti
Proizvodna oprema
Računalniška oprema
Motorna vozila
Druga oprema
Najnižja
Najvišja
1,5 %
10,00%
7,0 %
20,0 %
14,3 %
2,0 %
20,0 %
20,0 %
20,0 %
33,3 %
Popravek vrednosti, povezan z amortizacijo, se ne pojavlja pri zemljiščih, naložbenih
nepremičninah (zemljišče), ter pri opredmetenih osnovnih sredstvih v pridobivanju.
Sprememb računovodskih usmeritev glede evidentiranja in vrednotenja opredmetenih
osnovnih sredstev v letu 2010 ni bilo.
Družba je ob prehodu na SRS (2006) prevzela nabavno metodo vrednotenja, ki se uporablja
za celotno skupino opredmetenih osnovnih sredstev. Družba meni, da na dan 31.12.2010 ne
obstajajo znamenja oslabitev sredstev.
Uprava Družbe meni, da knjigovodska vrednost opredmetenih osnovnih sredstev dobro
izraža pošteno vrednost opredmetenih osnovnih sredstev.
Družba na dan 31.12.2010 nima opredmetenih osnovnih sredstev, obremenjenih s
hipotekami ali zastavnimi pravicami. V prvem kvartalu 2011 mora Družba urediti zastavne
pravice na naslednjih osnovnih sredstvih: podbijalka NR 13, drezina TMD 46, in na dveh
dvopotnih bagrih.
Odprte obveznosti za opredmetena osnovna sredstva in drobni inventar med opredmetenimi
sredstvi na dan 31.12.2010 obsegajo:
- obveznosti do dobaviteljev, v vrednosti 984.205 EUR,
- obveznosti iz naslova finančnega najema, v vrednosti 1.111.214 EUR,
Opredmetena osnovna sredstva v strukturi sredstev zajemajo 18 % (31.12.2009 12,00 %).
Izdaja:
Stran:
1
31 od 59
Tabela 8: Opredmetena osnovna sredstva na dan 31. december 2010
(v EUR)
Opis
Zemljišča
Zgradbe
Proizvajalne
naprave in
stroji
Oprema v
fin.
najemu
Drobni
inventar
OS v
pridobivanju
Skupaj
OOS
Nabavna vrednost
Stanje 31.12.2009
Prenos med področji
603.386
4.486.088
18.430.196
984.647
271.364
0
24.775.682
0
0
0
0
0
0
0
171.941
200.815
2.982.315
428.395
40.894
468.718
-24.697
Zmanjšanja (odtujitve)
Stanje 31.12.2010
1.042.012
4.866.371
444.021
-5.266
-4.935
-97.784
0
-9.009
770.061
4.681.968
21.783.445
1.388.345
303.248
0
1.042.012
-116.995
29.969.079
Popravek vrednosti
0
Stanje 31.12.2009
0
3.843.237
16.506.790
159.436
254.160
0
20.763.624
Prenos med področji
0
0
347.568
0
0
0
347.568
0
0
2.000
0
0
0
2.000
0
0
0
-10.595
0
0
-10.595
Amortizacija tekočega leta
0
59.706
398.459
179.776
15.769
0
653.710
Zmanjšanja (odtujitve)
0
-4.935
-64.353
0
-9.010
0
-78.298
Stanje 31.12.2010
0
3.898.008
17.190.465
328.617
260.919
0
21.678.009
Neodpisana vrednost
0
Stanje 31.12.2009
603.386
642.851
1.923.406
825.210
17.204
0
4.012.058
Stanje 31.12.2010
770.061
783.960
4.592.981
1.059.727
42.329
1.042.012
8.291.070
Opomba: v stolpec "Osnovna sredstva, ki se pridobivajo" se vključijo tudi predujmi za OS
Zemljišča
V letu 2008 je bila sklenjena najemna pogodba z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. za
zemljišče, parcelne št.: 1420-76, 1419/80,1419/77,1419/78,1419/81,1419/82; za dobo
veljavnosti koncesijske pogodbe. Navedeno zemljišče je bilo v letu 2008 prekvalificirano v
naložbeno nepremičnino.
Na podlagi sodne poravnave smo v letu 2010 zavedli s poslovne knjige zemljišča, parcelne
številke: 888, 871/1, 871/3, 871/4, 871/5, 880, 883, 886, 887, 889 in 890. Vrednost
navedenih zemljišč na dan 31.12.2010 znaša 171.941 EUR.
Zgradbe
V letu 2010 smo povečali nabavno vrednost zgradb za osnovno dejavnost v vrednosti 80.040
EUR, ter nabavno vrednost počitniških kapacitet v vrednosti 120.775 EUR.
Izdaja:
Stran:
1
32 od 59
Proizvajalna oprema in drobni inventar med opredmetenimi osnovnimi sredstvi
Povečanje nabavne vrednosti proizvajalne opreme in drobnega
opredmetenimi osnovnimi sredstvi v znesku 3.023.209 EUR izvira iz:
-
-
inventarja
med
nakupa opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 2.375.665 EUR,
oprema za nakladanje, transport in zveze v vrednosti 449.805 EUR,
nakupa računalniške in druge opreme za zbiranje in obdelavo podatkov v znesku
51.356 EUR,
pisarniška oprema in pohištvo v vrednosti 38.579 EUR,
merilne in kontrolne naprave v vrednosti 23.320 EUR,
nakupa ostale opreme v vrednoti 43.590 EUR,
nakup drobnega inventarja v vrednosti 40.894 EUR,
Vlaganja v opredmetena osnovna sredstva v tuji lasti smo prekvalificirali iz neopredmetenih
sredstev v opredmetena osnovna sredstva. Nabavna vrednost 444.021 EUR, popravek
vrednosti 336.973 EUR.
Na podlagi poplačila leasinga smo prekvalificirali opremo na leasing v vrednosti 24.697 EUR
na opremo.
Zmanjšanje nabavne vrednosti in popravkov vrednosti proizvajalne opreme in drobnega
inventarja je posledica izločitve in prodaje le teh v vrednosti 106.793 EUR.
Finančni najem
Povečana nabavna vrednost finančnega najema so vozila in gradbeni stroji v vrednosti
428.395 EUR.
2.3.3 Naložbene nepremičnine
Naložbena nepremičnina je nepremičnina, posedovana, da bi prinašala najemnino in/ali
povečevala vrednost dolgoročne naložbe. Naložbene nepremičnine so:
- zemljišča, posedovana za povečanje vrednosti dolgoročne naložbe,
- zemljišča, za katera podjetje ni določilo prihodnje uporabe,
- zgradbe v lasti ali finančnem najemu, oddane v enkratni ali večkratni poslovni najem,
- prazne zgradbe, posedovane za oddajo v enkratni ali večkratni poslovni najem.
Izdaja:
Stran:
1
33 od 59
Tabela 9: Naložbene nepremičnine na dan 31.12.2010
(v EUR)
Opis
Zemljišče
Skupaj
Stanje 31.12.2009
1.072.328
1.072.328
Stanje 31.12.2010
1.072.328
1.072.328
Nabavna vrednost
Knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin bistveno ne odstopa od poštene vrednosti. V
letu 2008 smo po najemni pogodbi z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. prekvalificirali
zemljišče v naložbeno nepremičnino. Zemljišče je bilo cenjeno v letu 2007 po metodi
nabavnovrednostnega načina. Zaradi nepoznavanja in težkega ocenjevanja razmer ter velike
verjetnosti nadaljevanja kamnoloma tudi po izteku aktualne koncesijske pogodbe se
zemljišče kot naložbena nepremičnina ne amortizira.
2.3.4 Dolgoročne finančne naložbe
Tabela 10: Sestava in gibanje dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih posojil na dan 31.12.2010
(v EUR)
Deleži v
podjetjih v
skupini
Posojila
delavcem za
nakup
stanovanj
Skupaj
Dolgoročni del
Kratkoročni del
3.422.699
0
2.783
2.578
3.425.482
2.578
Stanje 31.12.2009
3.422.699
5.361
3.428.060
1
0
0
0
0
10.031
(2.830)
0
(4.184)
10.032
(2.830)
0
0
(4.184)
3.422.700
8.378
3.431.078
Gibanje 2010
Povečanja
Zmanjšanja (odplačila)
Zmanjšanje (odpis)
Prevrednotovanje
Kratkoročni del dolgoročnih finančnih naložb
Stanje 31.12.2010
Finančne naložbe so naložbe v kapital drugih podjetij, naložbe v dolgove drugih podjetij,
države, območja in občine ali drugih izdajateljev. So sestavni del finančnih instrumentov
podjetja, z namenom povečevanja finančnih prihodkov.
Dolgoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Dolgoročne finančne naložbe v strukturi sredstev zajemajo 7,47 % (31.12.2009 10,25 %).
Dolgoročne finančne naložbe sestavljajo deleži podjetij v skupini in dolgoročna posojila
drugim.
Izdaja:
Stran:
1
34 od 59
Deleži podjetij v skupini
Družba izkazuje dolgoročno finančno naložbo do:
- Odvisne družbe Kamnolom Verd d.o.o., ki jo je skupaj s še štirimi gradbenimi podjetji
(SCT d.d. Ljubljana, Gradis d.d. Ljubljana, Cestno podjetje d.d. Ljubljana, Gradbeno
podjetje Grosuplje, d.d.) ustanovilo 14. decembra 1998 (datum vpisa v sodni
register). Kamnolom je pred tem posloval kot enota v sestavi SŽ – Železniškega
gradbenega podjetja Ljubljana d.d..
- Odvisne družbe SŽ ŽGP DOO BEOGRAD, ustanovljene 18.09.2009 v 100 %
lastništvu.
- Odvisne družbe SŽ - ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE, ustanovljene
14.10.2010 v 100 % lastništvu.
Družba je deleže podjetij v skupini uvrstila med za prodajo razpoložljiva finančna sredstva.
To so tista neizpeljana finančna sredstva, ki so razvrščena kot razpoložljiva za prodajo ali, ki
niso razvrščena kot:
- posojila,
- finančne naložbe v posesti do zapadlosti v plačilo,
- finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti.
Družba vrednoti dolgoročno finančno naložbo po modelu nabavne vrednosti. Dolgoročno
finančno naložbo izkazujemo torej po nakupni ceni, povečani za stroške posla in zmanjšano
za morebitno oslabitev, ki se takoj pripozna v poslovnem izidu.
V letu 2010 dolgoročne finančne naložbe nismo slabili.
Podatki o odvisnih družbah na dan 31.12.2010:
(V EUR)
Vrednost
dolgoročne
finančne
naložbe
Firma in sedež
1) Kamnolom Verd d.o.o.
Verd 145, 1360 Vrhnika
2) SŽ ŽGP D.O.O. BEOGRAD
Jurija Gagarina 32, Beograd - Novi Beograd
3) SŽ ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE
Jovana Tomaševića 13, Podgorica, Črna gora
3.372.699
Delež v
kapitalu
(%):
Vrednost
kapitala:
Čisti poslovni
izid
(01-12/2010)
67,66 3.728.847
-171.178
50.000
100,00
55.112
3.674
1
100,00
8.181
8.181
Izdaja:
Stran:
1
35 od 59
Druge dolgoročne finančne naložbe
Dolgoročna posojila
Dolgoročne finančne naložbe v obliki dolgoročno danih posojil se zmanjšujejo za odplačane
zneske in za zneske, ki prehajajo v okvir kratkoročnih finančnih naložb, ker zapadejo v
plačilo v letu ali prej. Sredstva se obrestujejo z 2 do 3 % obrestno mero.
Družba je dolgoročna posojila razvrstila med finančne naložbe v posojila, merjena po
nabavni vrednosti.
2.3.5 Dolgoročne poslovne terjatve
Dolgoročne terjatve iz poslovanja so dolgoročni krediti, dani kupcem za odkup stanovanj po
Stanovanjskem zakonu.
Popravek vrednosti je oblikovan zaradi obveznosti do Stanovanjskega in Odškodninskega
sklada v vrednosti 30 % preostalih dolgoročnih terjatev. Prevrednotenje je opravljeno skladno
s sklenjenimi pogodbami z vrednostjo stanovanjske točke na dan 31.12.2010 (0,874 EUR).
Tabela 11: Stanje in spremembe vrednosti dolgoročnih poslovnih terjatev v letu 2010
(v EUR)
Dolgoročne
poslovne terjatve
Dolgoročni del
30% stanovanjski in odškodninski sklad
Kratkoročni del
Stanje 31.12.2009
5.574
5.688
7.701
18.963
Gibanje 2010
Povečanja
Zmanjšanja (odplačila)
Prevrednotovanje
Popravek vrednosti
Kratkoročni del dolgoročnih poslovnih terjatev
Stanje 31.12.2010
0
-7.996
3
-3.291
-7.362
317
Dolgoročne poslovne terjatve niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
2.3.6 Odložene terjatve za davek
Družba je oblikovala terjatve za odloženi davek. Pri preračunu terjatev za odloženi davek je
bila uporabljena davčna stopnja 20 %.
Izdaja:
Stran:
1
36 od 59
Tabela 12: Odložene terjatve za davek
(v EUR)
Odložene terjatve za davek
SKUPAJ
31.12.2010
31.12.2009
175.385
188.533
2.3.7 Zaloge
Zaloge so praviloma sredstva v opredmeteni obliki, ki bodo porabljena pri ustvarjanju
proizvodov ali opravljanju storitev oziroma pri proizvajanju za prodajo ali prodana v okviru
rednega delovanja. Zaloga materiala zajema količine v skladišču, dodelavi in predelavi pa
tudi na poti od dobavitelja, če jih je kupec že prevzel.
Družba vodi zaloge po njihovi nabavni ceni, ki vključuje nakupno ceno, dajatve v zvezi z
uvozom in neposredne stroške nabave. V bilanci stanja Družbe so zaloge ovrednotene po
njihovi nabavni vrednosti, zmanjšani za popravke vrednosti drobnega inventarja v uporabi.
Najkasneje, ob koncu obračunskega obdobja se preveri uporabnost vseh vrst zalog. Zaloge,
ki jih ni mogoče več uporabljati v poslovnem procesu, se zmanjšajo na znesek iztržljive
vrednosti. Čista iztržljiva vrednost je ocenjena prodajna cena, zmanjšana za stroške, ki so
potrebni, če bi prišlo do prodaje. Če zaloge ni mogoče odprodati, se vrednost take zaloge v
celoti odpiše.
Družba meni, da je knjigovodska vrednost zalog dober približek iztržljivi vrednosti zalog.
Družba nima zalog, zastavljenih kot jamstvo za poplačilo obveznosti.
Zaloge materiala
Pri porabi zalog materiala se uporablja metoda drseče povprečne cene, ki je izračunana kot
povprečje iz začetne vrednosti in količine v mesecu in vrednosti ter količine novih nakupov
oziroma prejemov v mesecu.
Zaloge materiala sestavljajo zaloge materiala in surovin, zaloge rezervnih delov, goriva in
maziva, pisarniškega materiala in ostalega materiala. Največji del zalog predstavljajo zaloge
gornjegradbenega materiala. Drobni inventar, katerega evidenca se vodi v okviru zalog
materiala, se ob izdaji v uporabo v celoti (100 %) odpiše po metodi posrednega odpisovanja
(preko kontov popravkov vrednosti) v breme stroškov materiala.
Zaloge materiala v strukturi sredstev zajemajo 4,14 % (31.12.2009 5,47 %).
Zaloge materiala sestavljajo:
- osnovni izdelavni material v znesku 1.662.688 EUR,
- material v dodelavi v znesku 46.756 EUR,
- starorabni material v znesku 7.604 EUR,
Izdaja:
Stran:
-
1
37 od 59
goriva in maziva v znesku 10.224 EUR,
pisarniški material v znesku 4.699 EUR,
čistila ter ostali material v znesku 1.629 EUR.
Tabela 13: Sestava zalog
(v EUR)
2010
Material
2009
1.733.600
1.648.305
Nadomestni deli
116.272
124.841
Drobni inventar
38.950
53.073
Proizvodi in trgovsko blago
10.330
0
4.848
3.424
0
0
1.904.000
1.829.643
Predujmi za zaloge
Nedokončana proizvodnja
Skupaj zaloge
Končno stanje zalog materiala skupaj z nadomestnimi deli se je oblikovalo tako, da je bilo
nabav v letu za 11.938.022 EUR ter porabe za 11.861.296 EUR.
Zalogo drobnega inventarja sestavljajo:
- drobna orodja in naprave v znesku 21.867 EUR,
- osebna varstvena oprema v znesku 14.881 EUR,
- pnevmatike v znesku 2.202 EUR.
Končno stanje zalog drobnega inventarja se je oblikovalo tako, da je bilo nabav v letu za
141.612 EUR, ter porabe za 155.735 EUR.
Zaloge nedokončane proizvodnje
V zalogah nedokončane proizvodnje se izkazujejo projekti gradnje za znanega investitorja.
Zaloge se spremljajo po projektih in se vrednotijo po zoženi lastni ceni. Stanje zalog na dan
bilanciranja se določi z uporabo metodologije, po kateri sta osnovna kriterija za določanja
stanja zalog nedokončane proizvodnje doseženi kumulativni stroški projekta, vrednoteni po
zoženi lastni ceni in dosežena stopnja dokončanja in prodaje projekta.
Pri postavljeni metodologiji vrednotenja zalog projektov se uporablja naslednja načela:
- prihodek projekta mora biti sorazmeren stopnji dokončanosti projekta (stopnja
dokončanosti projekta = vsi nastali stroški projekta / ocenjeni stroški projekta)
- vrednost zaloge projekta se zmanjšuje sorazmerno s stopnjo dokončanja in prodaje,
oziroma odhodki so sorazmerni stopnji dokončanja del in prodaje.
Družba v letu 2010 ne izkazuje nedokončane proizvodnje.
Izdaja:
Stran:
1
38 od 59
Družba izkazuje stanje lastnih proizvodov v vrednosti 10.330 EUR.
2.3.8 Kratkoročne finančne naložbe
Kratkoročne finančne naložbe v strukturi sredstev obsegajo 0,44 % (31.12.2009 0,16 %).
Izkazana vrednost izhaja iz izvirnih knjigovodskih listin.
Tabela 14: Kratkoročne finančne naložbe
(v EUR)
2010
2009
Kratkoročno dana posojila družbam v skupini
200.000
50.000
Kratkoročni del dolgoročnih posojil delavcem
4.184
2.578
Skupaj posojila
204.184
52.578
Skupaj kratkoročne finančne naložbe
204.184
52.578
Kratkoročna posojila
Kratkoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
2.3.9 Kratkoročne poslovne terjatve
Terjatve so na premoženjskopravnih in drugih razmerjih zasnovane pravice zahtevati od
določene osebe plačilo dolga, dobavo kakih stvari ali opravitev kake storitve.
Tabela 15: Terjatve iz poslovanja do podjetij v skupini 31.12.2010
(v EUR)
2010
Slovenske železnice d.o.o.
SŽ ŽGP Beograd
SŽ Centralne delavnice
Calidus, Savudrija
Skupaj terjatve do podjetij v skupini
2009
61.229
38.555
19.104.746
8.559.433
297.999
335.034
13.377
0
4.710
2.493
19.482.061
8.935.515
Kratkoročne poslovne terjatve so lahko terjatve do podjetij v skupini, do kupcev doma in v
tujini ter terjatve do drugih: do države, zaposlenih, povezane s finančnimi prihodki, terjatve
na podlagi predujmov, kratkoročne varščine. Terjatve vseh vrst se v začetku izkazujejo z
zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki, da bodo poplačani.
Za terjatve starejše od enega leta nad zapadlostjo in za terjatve, za katere obstaja domneva,
da ne bodo poravnane ali pa niso poravnane v rednem roku, oblikujemo popravek vrednosti.
Kratkoročne poslovne terjatve obsegajo 62,18 % sredstev (31.12.2009 42,32 %).
Kratkoročne terjatve iz poslovanja niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Izdaja:
Stran:
1
39 od 59
Tabela 16: Sestava kratkoročnih poslovnih terjatev 31.12.2010
(v EUR)
2010
2009
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini
19.482.061
8.935.515
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini
19.482.061
8.935.515
3.489.903
1.949.096
1.544
0
3.491.447
1.949.096
865.723
1.482.882
14.382
13.043
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v državi
Kratkoročne terjatve do drugih kupcev v tujini
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
Kratkoročne terjatve do zaposlencev
Kratk. terj. v zvezi s fin. prihodki do drugih
Kratkoročne poslovne terjatve iz predujmov
Kratkoročne varščine
Ostale kratkoročne terjatve do drugih
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
Skupaj kratkoročne poslovne terjatve
533
7.296
5.400
19.348
4.699.519
1.731.779
7.362
7.701
5.592.919
3.262.049
28.566.427
14.146.660
Tabela 17: Starostna struktura terjatev 31.12.2010
(v EUR)
Nezapadle
27.604.866
Zapadle od 0 do 30 dni
523.335
Zapadle nad 30 do 60 dni
61.233
82.070
63.238
107.978
Zapadle nad 360 dni
423.215
Skupaj poslovne terjatve
28.865.935
Tabela 18: Popravek vrednosti terjatev 31.12.2010
(v EUR)
Stanje 31.12.2009
222.522
Dodatno oblikovanje popravka za terjatve
99.220
Zmanjšanje za odpisane in plačane terjatve
(22.234)
Stanje popravka vrednosti terjatev 31.12.2010
299.508
Popravek vrednosti terjatev je oblikovan za terjatve, ki so starejše od enega leta in za katere
obstaja zelo majhna verjetnost ali pa je sploh ni, da bodo poplačane. Popravek terjatev se ne
oblikuje za terjatve do podjetij v skupini.
Poslovne terjatve niso zavarovane.
Izdaja:
Stran:
1
40 od 59
2.3.10 Denarna sredstva
Denarna sredstva:
- gotovina v blagajni v znesku 116 EUR (31.12.2009 226 EUR),
- denarna sredstva na poslovnem računu v znesku 217.781 EUR in denarni
ustreznik v vrednosti 2.000.000 EUR, skupaj 2.217.781 EUR (31.12.2009
8.465.526 EUR).
Skupaj denarna sredstva na dan 31.12.2010 predstavljajo 2.217.897 EUR.
2.3.11 Aktivne časovne razmejitve
Aktivne (usredstvene) časovne razmejitve obravnavamo kot terjatve v širšem pomenu.
Zajemajo kratkoročno odložene stroške oziroma odhodke ter kratkoročno nezaračunane
prihodke.
Aktivne časovne razmejitve se v celoti nanašajo na kratkoročno odložene stroške, v znesku
37.749 EUR, leto 2009 83.390 EUR.
2.3.12 Kapital
Osnovni kapital Družbe znaša 3.152.412 EUR in je razdeljen na 755.444 navadnih prosto
prenosljivih imenskih kosovnih delnic. Vse delnice so enake in imajo enake glasovalne
pravice.
Tabela 19: Knjigovodska vrednost delnice in dobiček/izguba na delnico
(v EUR)
Knjigovodska vrednost delnice
31.12.2010
31.12.2009
15,40
14,17
6
4,38
Število delnic
Delež (%)
602.995
79,82
92.062
12,19
Dobiček / Izguba na delnico
Tabela 20: Število delnic in delež v kapitalu na dan 31.12.2010
(v EUR)
Rafael d.o.o. Sevnica
Mali delničarji
SKUPAJ
60.387
7,99
755.444
100,00
Izdaja:
Stran:
1
41 od 59
2.3.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije
Rezervacije se oblikujejo za sedanje obveze, ki izhajajo iz obvezujočih preteklih dogodkov in
se bodo po predvidevanjih poravnale v obdobju, ki ni z gotovostjo določeno, ter katerih
velikost je možno zanesljivo oceniti.
Znesek pripoznan kot rezervacija, je najboljša ocena izdatkov, potrebnih za poravnavo na
dan bilance stanja obstoječe, praviloma dolgoročne obveze. Vrednost rezervacije mora biti
enaka sedanji vrednosti izdatkov, ki so po pričakovanju potrebni za poravnavo obveze.
Tabela 21: Dolgoročne rezervacije in pasivne časovne razmejitve
(v EUR)
31.12.2010
31.12.2009
2.084.761
1.750.800
Nova oblikovanja
748.820
463.594
Odprava in poraba
735.828
129.633
2.097.753
2.084.761
Stanje predhodnega obdobja
Stanje na koncu obdobja
Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
Na dan 31.12.2010 smo oblikovali rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob
upokojitvi v vrednosti 19.900 EUR, kar je vrednost predvidenih izplačil za jubilejne nagrade in
odpravnine ob upokojitvi po aktuarskem izračunu na dan 31.12.2010. V letu 2010 smo iz
tega naslova porabili rezervacije v vrednosti 92.306 EUR. Rezervacije za pokojnine in
podobne obveznosti na dan 31.12.2010 znašajo 1.262.196 EUR.
Druge rezervacije
Druge rezervacije obsegajo:
- rezervacije za dobro izvedbo del v vrednosti 600.036 EUR,
- rezervacije za odpravo napak v garancijski dobi v vrednosti 660 EUR,
- rezervacije iz naslova prejete državne podpore za zaposlene invalide v vrednosti
191.311 EUR,
- druge rezervacije v vrednosti 43.550 EUR.
Rezervacije med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 4,57 % (31.12.2009 6,24 %).
2.3.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti
Dolgoročni dolgovi so pripoznane obveznosti v zvezi s financiranjem lastnih sredstev, ki jih je
treba v obdobju daljšem od leta dni vrniti oziroma poravnati. Dolgoročni dolgovi so lahko
Izdaja:
Stran:
1
42 od 59
finančni ali poslovni. Finančni dolgovi se pojavljajo, ko posojilodajalci vnašajo v podjetje
denarna sredstva, poslovni pa se pojavljajo, ker dobavitelji vnašajo v podjetje prvine
potrebne pri ustvarjanju proizvodov in opravljanju storitev.
Tabela 22: Dolgoročne obveznosti
(v EUR)
31.12.2010
Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
Kratkoročni del dolgoročnih fin. obveznosti do bank
6.819.246
333.350
(1.832.854)
(666.660)
211.397
259.418
5.197.789
333.350
0
0
5.197.789
592.768
Druge dolgoročne finančne obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
Dolgoročne poslovne obveznosti - druge
Skupaj finančne in poslovne obveznosti
31.12.2009
Tabela 23: Seznam dolgoročnih kreditnih pogodb
(v EUR)
ZAVAROVANO
OBRESTNA
MERA
ROK
VRAČILA
menice, poroštvo
SŽ
1M EURIBOR
+ 1,25 %
30.6.2011
4.000.000,00
menice
6M EURIBOR
+ 2,25 %
11.09.2014
1.800.000,00
menice, zastavna
pravica
3M EURIBOR
+ 2,45 %
31.12.2015
685.896,00
menice, zastavna
pravica
3M EURIBOR
+ 2,80%
31.12.2015
BANKA
POGODBA
ZNESEK - €
UNICREDIT
K 1070/2008
333.350,00
UNICREDIT
K 1793/2010
BANKA CELJE
064779/9
RAIFFEISEN
51/12604/10/138
Dolgoročni dolgovi se razčlenjujejo na tiste, pri katerih se kot financerji pojavljajo banke ter
druge pravne in fizične osebe v državi in v tujini. Razčlenjujejo se tudi na tiste do
uskupinjenih podjetij in na druge.
Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Stanje dolgoročnih finančnih in poslovnih obveznosti izvira iz ustreznih pogodb.
V kolikor tako predvidevajo pogodbe, je stanje konec leta preračunano po referenčnem
tečaju ECB glede na valuto.
Dolgoročne finančne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 11,31 %
(31.12.2009 1,77 %).
Izdaja:
Stran:
1
43 od 59
2.3.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti
Kratkoročni dolgovi so pripoznane obveznosti v zvezi s financiranjem lastnih sredstev, ki jih
je treba najkasneje v letu dni vrniti oziroma poravnati.
Kratkoročni dolgovi so poslovni ali finančni. Kratkoročni finančni dolgovi so dobljena
kratkoročna posojila na podlagi posojilnih pogodb in izdani kratkoročni vrednostni papirji.
Kratkoročni poslovni dolgovi so kratkoročni dobaviteljski krediti za kupljeno blago ali storitve,
obveznosti do zaposlencev, obveznosti do financerjev v zvezi z obrestmi in podobnimi
postavkami, obveznosti do države ter kratkoročne obveznosti v zvezi z razdelitvijo
poslovnega izida. Posebna vrsta kratkoročnih dolgov so obveznosti do kupcev za dobljene
predujme pa tudi za prejete varščine.
Kratkoročni dolgovi se razčlenjujejo na tiste do uskupinjenih podjetij in druge, pri katerih se
kot financerji pojavljajo banke, pa tudi druge pravne in fizične osebe v državi in v tujini.
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev zajemajo
48,11 % (31.12.2009 59,93 %).
Evidentirane so po izvirnih vrednostih iz ustreznih dokumentov (računov, pogodb).
Obveznosti do dobaviteljev iz tujine so preračunane na dan 31.12.2010 po referenčnem
tečaju ECB glede na valuto.
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
2.3.15.1 Kratkoročne finančne obveznosti
Tabela 24: Seznam kratkoročnih kreditnih pogodb
(v EUR)
BANKA
POGODBA
RAIFFEISEN
Limit 2 mio eur
52/10-138
ZNESEK - €
371.741,00
OBRESTNA
MERA
ROK
VRAČILA
3M EURIBOR
+ 2,20 %
30.12.2011
ZAVAROVANO
menice
Zastavna pravica se na podlagi pogodbenih pogojev banke Raiffeisen in Banke Celje ureja v
letu 2011.
Tabela 25: Kratkoročno dobljena posojila
(v EUR)
31.12.2010
Kratk.del dolgoročnih finančnih obveznosti do bank
Kratkoročno dobljena posojila pri bankah
Obresti iz posojil
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti do bank
31.12.2009
1.832.854
666.660
371.742
2.000.000
3.524
6.281
2.208.120
2.672.941
Izdaja:
Stran:
1
44 od 59
Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi v vrednosti 344.208 EUR je
kratkoročni del dolgoročnega finančnega najema.
2.3.15.2 Kratkoročne poslovne obveznosti
Tabela 26: Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v skupini
(v EUR)
31.12.2010
31.12.2009
483.761
306.987
SŽ-ŽIP
114.830
16.022
3.375
7.471
SŽ Zdravstveni dom
SŽ Tiskarna
1.812
1.629
SŽ Centralne delavnice
223.040
249.111
171.337
2.033.976
Calidus Savudrija
8.079
6.079
SŽ ŽGP Beograd
29.023
0
SŽ ŽGP Podgorica
86.543
0
1.121.800
2.621.275
31.12.2010
31.12.2009
9.026.981
9.764.459
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti
Tabela 27: Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
(v EUR)
Obveznosti do dobaviteljev v državi
Obveznosti do dobaviteljev v državi - obresti
237.686
134.566
Skupaj domači dobavitelji
9.264.666
9.899.025
Obveznosti do dobaviteljev v tujini
3.162.950
1.467.693
Obveznosti do dobaviteljev v tujini - obresti
Skupaj tuji dobavitelji
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
2.077
1
3.165.027
1.467.694
12.429.693
11.366.719
31.12.2010
31.12.2009
Tabela 28: Druge kratkoročne poslovne obveznosti
(v EUR)
Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
569.401
529.932
Kratkoročne obveznosti do države in drugih institucij
1.872.560
598.411
Druge kratkoročne obveznosti do drugih
3.552.855
1.939.698
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do drugih
5.994.816
3.068.041
Izdaja:
Stran:
1
45 od 59
Tabela 29: Starostna struktura poslovnih obveznosti 31.12.2010
(v EUR)
Nezapadle
13.717.235
Zapadle od 0 do 30 dni
3.144.247
1.734.240
772.824
1.535
5.213
Zapadle nad 360 dni
171.015
Skupaj poslovne obveznosti
19.546.309
2.3.16 Pasivne časovne razmejitve
Pasivne (udolgovljene) časovne razmejitve obravnavamo kot dolgove v širšem pomenu.
Zajemajo kratkoročno vnaprej zaračunane stroške oziroma odhodke ter kratkoročno
odložene prihodke.
Pasivne časovne razmejitve v letu znašajo 4.913.794 EUR (31.12.2009 13.272 EUR) in
predstavljajo kratkoročno odložene prihodke v vrednosti 4.892.116 EUR, ugotovljene pri
gradbenih storitvah ter vnaprej vračunane stroške v vrednosti 21.678 EUR.
2.3.17 Dogodki po datumu bilance stanja
V maju 2010 smo s Slovenskimi železnicami d.o.o. sklenili sodno poravnavo (Opr. št. P
3118/2009), v skladu s katero so nam priznali lastništvo na desetih zemljiščih v k.o. Udmat.
in soglašali z vknjižbo lastninske pravice. Obe družbi sta spremembo izkazali v svojih
poslovnih knjigah v letu 2010 v višini knjigovodske vrednosti zemljišč na dan prenosa.
V marcu 2011 sta družbi na podlagi dodatno pridobljene dokumentacije ugotovili, da sodna
poravnava ne ustreza dejanskemu in pravnemu stanju, zato sta sklenili sporazum, s katerim
se bo stanje v zemljiški knjigi in v poslovnih knjigah obeh družb vrnilo v stanje pred podpisom
sodne poravnave.
2.4 POJASNILA IN RAZKRITJA K IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA
Izkaz poslovnega izida je temeljni računovodski izkaz, v katerem je resnično in pošteno
prikazan poslovni izid za poslovno leto. Izkaz poslovnega izida je sestavljen po I. različici
SRS 25.
Izdaja:
Stran:
1
46 od 59
2.4.1 Čisti prihodki od prodaje
Prihodki so povečanja gospodarskih koristi v obračunskem obdobju v obliki povečanj
sredstev ali zmanjšanja dolga in prek poslovnega izida vplivajo na velikost kapitala.
Razčlenjujejo se na poslovne, finančne in druge prihodke.
Družba pripozna prihodke, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju
povezano s povečanjem sredstev ali z zmanjšanjem dolga in je to povečanje mogoče
zanesljivo izmeriti.
Poslovni prihodki se pripoznajo, ko se upravičeno pričakuje, da bodo vodili do prejemkov.
Prihodki iz naslova gradbenih del se pripoznajo po metodi stopnje dokončanosti del.
Čisti prihodki od prodaje obsegajo 97,92 % vseh prihodkov ( 2009 99,32 %).
Tabela 30: Čisti prihodki od prodaje
(v EUR)
Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu
Skupaj čisti prihodki od prodaje
2010
2009
54.846.918
43.054.952
48.786
435.237
54.895.704
43.490.189
2010
2009
Tabela 31: Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
(v EUR)
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini
25.635.681
22.380.514
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do drugih
29.211.237
20.674.438
Skupaj čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
54.846.918
43.054.952
Največji del prihodkov predstavljajo prihodki, doseženi pri opravljanju osnovne dejavnosti, to
je obnova železniških prog.
Tabela 32: Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na domačem trgu
(v EUR)
SŽ Centralne delavnice d.o.o.
2010
2009
244.624
231.739
25.379.071
22.148.775
11.986
0
25.635.681
22.380.514
Izdaja:
Stran:
1
47 od 59
Tabela 33: Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na tujem trgu
(v EUR)
2010
2009
4.710
2.493
0
335.034
4.710
337.527
2010
2009
54.403.406
42.908.578
273.928
278.010
30.617
11.305
179.425
190.637
Calidus d.o.o.
SŽ ŽGP Beograd
Tabela 34: Obseg čistih prihodkov od prodaje po vrstah prihodkov
(v EUR)
Dela na železniški infrastrukturi
Najemnine
Priračuni stroškov
Prihodki od nastanitve
Prihodki od prodaje materiala
0
0
8.328
101.659
54.895.704
43.490.189
Drugi prihodki
Čisti prihodki od prodaje
2.4.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje
Zaloge so se povečale za hektometrske kamne in mejne kamne v vrednosti 10.330 EUR.
2.4.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
Usredstveni lastni proizvodi v vrednosti 103.107 EUR so: deponija Laze, portalno dvigalo,
adaptacija vhoda….
2.4.4 Drugi poslovni prihodki
Tabela 35: Sestava drugih poslovnih prihodkov
(v EUR)
2010
2009
Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij
636.458
289
Drugi prihodki
165.948
57.595
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
802.406
57.884
Prevrednotovalni poslovni prihodki iz naslova obratnih sredstev
613
11.663
1.015
5.298
Odpisi obveznosti iz prejšnjih let
12.187
3.256
Prevrednotovalni poslovni prihodki
13.815
20.217
816.221
78.101
Prevrednotovalni poslovni prihodki pri opredmetenih osnovnih sredstvih
Drugi poslovni prihodki
Izdaja:
Stran:
1
48 od 59
2.4.5 Stroški blaga, materiala in storitev
Ob začetnem pripoznanju se stroški razčlenjujejo po izvirnih vrstah. Med stroški ni izgub
zaradi oslabitve sredstev, ki se obravnavajo kot prevrednotovalni odhodki in dopolnjujejo
redne odhodke.
2.4.5.1 Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
Stroški materiala
Tabela 36: Stroški materiala
(v EUR)
2010
2009
0
274.975
13.447.908
9.811.456
Stroški energije
759.719
534.446
Stroški nadomestnih delov
126.185
110.612
Odpis drobnega inventarja
155.734
111.198
Stroški pisarniškega materiala
23.527
25.615
Drugi materialni stroški
14.816
13.630
14.527.889
10.881.932
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
Stroški materiala
Skupaj stroški materiala
Stroški materiala so izvirni stroški kupljenega materiala, ki se neposredno porablja pri
ustvarjanju poslovnih učinkov, pa tudi stroški materiala, ki nimajo take narave in so zajeti v
ustrezne namenske (funkcionalne) skupine posrednih poslovnih stroškov.
Neposredni stroški materiala so stroški surovin, drugih materialov in kupljenih delov ter
polproizvodov, katerih porabo je mogoče povezovati z ustvarjanjem poslovnih učinkov. Med
posredne stroške materiala uvrščamo stroške pomožnega materiala za vzdrževanje
opredmetenih osnovnih sredstev, drobnega inventarja, z dobo koristnosti do 1 leta in
katerega posamična nabavna vrednost ne presega 100 EUR, nadomestnih delov za
servisiranje proizvodov po njihovi prodaji, pisarniški material, strokovna literatura in drugi.
S stroški materiala so mišljeni tudi vračunani stroški kala, razsipa, okvar in loma.
Družba uporablja metodo drsečih povprečnih cen. Stroški materiala se zaradi spremembe
kupne moči valute ne prevrednotujejo.
Stroški blaga, materiala in storitev med vsemi odhodki zajemajo 77,02 % (2009 73,61 %).
Stroški materiala med vsemi odhodki obsegajo 26,64 % (2009 24,70%).
Največji del stroškov materiala predstavljajo stroški izdelavnega materiala za obnovo
železniških prog (železniške tirnice, železniški pragi, železniške kretnice ter pritrdilni in
nasipni material). Material je pretežno iz uvoza, njegov strošek pa je odvisen predvsem od
obsega opravljenih del.
Izdaja:
Stran:
1
49 od 59
Stroški energije
Stroške energije sestavljajo stroški:
- diesel goriva za pogon progovne, gradbene in transportne mehanizacije v znesku
311.971 EUR,
- motornega goriva v znesku 287.778 EUR,
- električne energije v znesku 100.144 EUR,
- stroški ogrevanja prostorov v znesku 59.780 EUR,
- stroški plina v znesku 46 EUR.
2.4.5.2 Stroški storitev
Stroški storitev med vsemi odhodki obsegajo 48,24 % (2009 46,21 %).
Tabela 37: Vrste storitev
(v EUR)
Prevozne storitve
2010
2009
4.947.825
3.204.608
Storitve vzdrževanja
334.833
403.791
Povračila stroškov delavcem
460.500
438.981
Storitve plačilnega prometa, bančne storitve
224.891
147.872
1.750.534
1.245.162
179.653
105.808
71.632
65.217
Stroški drugih storitev
16.377.420
12.745.156
Skupaj stroški storitev
24.347.288
18.356.597
Intelektualne in osebne storitve
Zavarovalne premije
Reklama in reprezentanca
Stroški intelektualnih in osebnih storitev sestavljajo:
druge intelektualne storitve: razpisna, tehnična, projektna dokumentacija v znesku
1.380.844 EUR,
stroški izvedencev, svetovalcev in revizije v znesku 266.218 EUR,
odvetniške storitve v znesku 32.479 EUR,
zdravniški pregledi v znesku 25.446 EUR,
računalniška obdelava podatkov v znesku 34.496 EUR,
ostale intelektualne storitve v znesku 11.051 EUR.
Stroške prevoznih storitev sestavljajo:
stroški prevozov v železniškem prometu v znesku 1.470.006 EUR,
prevozi v cestnem prometu v znesku 3.414.839 EUR,
stroški telefonskih storitev v znesku 59.961 EUR,
stroški poštnih storitev v znesku 3.019 EUR.
Stroške drugih storitev sestavljajo:
- storitve podizvajalcev v znesku 15.354.807 EUR,
- stroški najemnin v znesku 596.338 EUR,
Izdaja:
Stran:
-
-
1
50 od 59
stroški avtorskih honorarjev, sejnin zunanjim članom nadzornega sveta v znesku
85.465 EUR,
drugi stroški v znesku 340.810 EUR.
2.4.6 Stroški dela
Stroški dela med vsemi odhodki obsegajo 19,36 % (2009 22,88 %).
Tabela št. 38: Sestava stroškov dela
(v EUR)
2010
2009
Stroški plač
7.358.517
6.898.480
Stroški socialnih zavarovanj
1.272.816
1.194.420
- stroški pokojninskih zavarovanj
722.582
678.707
- drugi stroški socialnih zavarovanj
550.234
515.713
Drugi stroški dela
1.138.396
994.041
Skupaj stroški dela
9.769.729
9.086.941
2.4.7 Odpisi vrednosti
Odpisi vrednosti med vsemi odhodki zajemajo 1,58 % (2009 1,52 %).
Amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev v znesku 653.710 EUR sestavljajo:
amortizacija zgradb v znesku 59.706 EUR,
amortizacija opreme v znesku 398.459 EUR,
amortizacija opreme v najemu v znesku 179.776 EUR,
amortizacija drobnega inventarja med opredmetenimi osnovnimi sredstvi v znesku
15.769 EUR.
Tabela 39: Odpise vrednosti sestavljajo
(v EUR)
2010
2009
663.225
571.583
9.515
18.253
- Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev
653.710
553.329
Prevrednotovalni odhodki:
- Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih
dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih
132.143
32.730
30.835
2.423
- Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
101.308
30.307
Skupaj odpisi vrednosti
795.368
604.313
Amortizacija:
- Amortizacija neopredmetenih sredstev
Izdaja:
Stran:
1
51 od 59
2.4.8 Drugi poslovni odhodki
Drugi poslovni odhodki med vsemi odhodki obsegajo 1,55 % (2009 1,29 %).
Med dajatvami, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov je evidentirano
nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča in davek za zemljišče Cres ter razne
pristojbine.
Tabela 40: Sestava drugih poslovnih odhodkov
(v EUR)
2010
2009
70.343
5.509
3.157
81.878
69.279
7.739
1.319
46.590
Rezervacije
619.936
387.880
Skupaj drugi poslovni odhodki
780.823
512.807
2010
2009
47.282.838
36.924.777
Stroški prodaje
2.090.263
1.716.037
Stroški uprave
847.996
801.776
50.221.097
39.442.590
Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov
Izdatki za varstvo okolja
Štipendije dijakom in študentom
Drugi stroški
Tabela 41: Stroški po funkcionalnih skupinah
Vrednost prodanih poslovnih učinkov
Stroški skupaj
2.4.9 Finančni prihodki iz danih posojil
Tabela 42: Finančni prihodki iz danih posojil
(v EUR)
2010
2009
Finančni prihodki iz posojil, danim drugim
22.128
164.811
Skupaj finančni prihodki od dolgoročnih terjatev
22.128
164.811
2.4.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
Tabela 43: Finančni prihodki iz poslovnih terjatev obsegajo
(v EUR)
2010
2009
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini
64.057
60.279
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
50.884
42.904
Skupaj finančni prihodki iz poslovnih terjatev
114.941
103.183
Izdaja:
Stran:
1
52 od 59
2.4.11 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank sestavljajo:
finančni odhodki iz kratkoročnih posojil v znesku 61.277 EUR,
finančni odhodki iz dolgoročnih posojil v znesku 12.426 EUR.
Tabela 44: Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
(v EUR)
2010
2009
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
73.703
98.119
Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
28.588
28.937
102.291
127.056
Skupaj finančni odhodki iz finančnih obveznosti
2.4.12 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
Tabela 45: Sestava finančnih odhodkov iz poslovnih obveznosti
(v EUR)
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini
Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in menične obveznosti
Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
Skupaj finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
2010
2009
4.071
12.758
123.372
72.773
456
12.709
127.899
98.240
2.4.13 Drugi prihodki
Drugi prihodki v vrednosti 98.109 EUR so:
- nagrada za preseganje kvote invalidov v znesku 45.198 EUR,
- ostali drugi prihodki v znesku 52.911 EUR.
2.4.14 Drugi odhodki
Drugi odhodki v vrednosti 22.338 EUR so:
- odškodnine v znesku 5.876 EUR,
- ostali drugi odhodki v znesku 16.462 EUR.
Izdaja:
Stran:
1
53 od 59
2.4.15 Davek od dohodkov pravnih oseb
Tabela 46: Davek od dohodkov pravnih oseb
(v EUR)
Poslovni izid pred davki
Popravek odhodkov na raven davčno priznanih
Popravek prihodkov na raven davčno priznanih
Uporaba davčnih olajšav
Uporaba davčnih izgub
Skupaj davčna osnova
Obračun davka po stopnji
Davek iz dobička
2010
2009
5.586.915
368.570
-284.448
458.280
0
5.212.757
20%
1.042.551
4.067.369
114.092
-10.816
464.764
0
3.705.881
21%
778.235
2.4.16 Poslovni izid
Če bi se izvedlo prevrednotovanje kapitala na podlagi rasti cen življenjskih potrebščin v letu
2010 (0,019), bi bil poslovni izid nižji za 203.384 EUR in bi bil čisti poslovni izid pozitiven v
vrednosti 4.327.833 EUR (z upoštevanjem vpliva obračuna davka od dohodka pravnih oseb).
2.5 POJASNILA K IZKAZU DENARNIH TOKOV
Izkaz denarnih tokov je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno
prikazane spremembe stanja denarnih sredstev za poslovno leto.
Izkaz denarnih tokov je izdelan po II. Različici (posredna metoda) Slovenskega
računovodskega standarda 26 kot stopenjski izkaz.
2.6 POJASNILA K IZKAZU GIBANJA KAPITALA
Izkaz gibanja kapitala je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno
prikazane spremembe sestavin kapitala za poslovno leto.
Tabela 47: Sestava kapitala na dan 31. 12. 2009
(v EUR)
Sestavina kapitala
31.12.2009
Osnovni kapital
3.152.412
Rezerve iz dobička
4.475.300
Preneseni čisti dobiček
3.076.702
Skupaj kapital
10.704.414
Izdaja:
Stran:
1
54 od 59
V skladu s sklepom 15. seje Skupščine, z dne: 30.08.2010 se je bilančni dobiček leta 2009 v
vrednosti 3.777.220 EUR namenil za izplačilo dividend.
Na dan 31.12.2010 izkazuje Družba v Izkazu poslovnega izida čisti poslovni izid poslovnega
leta v vrednosti 4.531.217 EUR.
V letu 2010 je med premiki v kapitalu po sklepu Uprave in Nadzornega sveta evidentirano:
Tabela 48: Prerazporeditev rezultata
(v EUR)
2010
Oblikovanje drugih rezerv iz dobička
453.122
Skupaj prerazporeditev po sklepu uprave
453.122
Na dan 31.12.2010 Družba izkazuje bilančni dobiček poslovnega leta v vrednosti 4.078.095
EUR.
2.7 IZVENBILANČNA EVIDENCA
Tabela 49: Izvenbilančno evidenco sestavljajo
(v EUR)
2010
Prejete menice
2.292.126
Dane menice
10.430.948
Dane menice do skupine
6.285.290
Dane bančne garancije
11.828.197
Dane bančne garancije do skupine
551.480
Prejete garancije
533.558
Zemljišča, prenesena na sklad kmetijskih zemljišč in gozdov
Vrednostni papirji Jugoslavija
Posojilo-manj razviti Kosovo
Obveznice manj razviti Kosovo
58.020
107
1.837
232
Zemljišče gozd 26.167 m2
13.078
Zemljišče gozd 20.471 m2
12.065
Tožbe
251.135
Skupaj izvenbilančna evidenca
32.258.073
Dane menice so menice za zavarovanje:
- resnost ponudbe v vrednosti 137.100 EUR,
- garancijske dobe in kvalitetne izvedbe po pogodbah v znesku 5.932.336 EUR,
- dolgoročnih in kratkoročnih finančnih in poslovnih obveznosti v znesku 10.646.802
EUR.
Izdaja:
Stran:
1
55 od 59
Dane bančne garancije so kupcem predane bančne garancije, ki so veljavne 31.12.2010 in
so izdane za:
- kvalitetno izvedbo del v skupnem znesku 9.852.032 EUR,
- odpravo napak v garancijski dobi v znesku 93.198 EUR,
- resnost ponudbe v znesku 230.000 EUR,
- zavarovanje avansa v znesku 186.171 EUR,
- zadržana plačila v znesku 1.004.810 EUR,
- zavarovanje plačila v skupni vrednosti 1.013.466 EUR.
2.8 PODATKI O POSEBNIH SKUPINAH ZAPOSLENIH
Sestava vodstva Družbe:
Uprava:
Leon Kostiov
direktor družbe od 01.01.10 do 31.12.10
Zaposleni na podlagi individualnih pogodb:
Veljko Flis
tehnični direktor
Nada Drobne
poslovni direktor
Biljana Vojnović
vodja Tehnične službe
Olga Zupančič
vodja Komerciale
Mateja Čepon
vodja Splošne službe
Rina Osojnik
vodja Računovodstva
Aleksander Turšič
vodja Operative
Branko Bitenc
glavni inženir
Jozo Barunčič
vodja Mehanizacije
Igor Hauptman
notranji kontrolor
Sestava nadzornega sveta družbe:
1.1.2010 - 29.8.2010
Goran Brankovič
Predsednik
Matilda Kočar
Namestnica predsednika
Iztok Puš
Član
Rafael Drstvenšek
Član
Marko Čepon
Član
Božo Božovič
Član
30.08.2010 - 31.12.2010
Goran Brankovič
Predsednik
Matilda Kočar
Namestnica predsednika
Izdaja:
Stran:
Marjan Zaletelj
Član
Simon Kovačič
Član
Marko Čepon
Član
Božo Božovič
Član
1
56 od 59
Komisija za gospodarjenje
in ekonomiko poslovanja
6.9.2010 - 31.12.2010
Matilda Kočar
Predsednica
Simon Kovačič
Namestnik predsednice
Marko Čepon
Član
Komisija za infrastrukturo
6.9.2010 - 31.12.2010
Goran Brankovič
Predsednik
Rafael Drstvenšek
Namestnik predsednika
Marjan Zaletelj
Od 4.11.2010 dalje še
Član
Silvo Berdajs
Član
Kadrovska komisija
6.9.2010 - 31.12.2010
Goran Brankovič
Predsednik
Marjan Zaletelj
Namestnik predsednika
Božo Božovič
Član
Silvo Berdajs
Član
Tabela 50: Skupni prejemki posebnih skupin v letu 2010
(v EUR)
Fiksni
prejemki
Variabilni
prejemki
Povračila
stroškov
Zavarovalna
premija
Sejnine
Uprava/Predsednik NS
83.509
1.092
4.521
311
-
Član NS
71.045
5.708
964
311
-
Član NS, komisij
30.611
2.158
1.833
311
2.960
Član NS, komisij
28.874
1.109
2.750
311
3.652
Predsednik NS ŽGP,komis.
-
-
-
-
4.252
Člani NS ŽGP,komsij.
-
-
-
-
10.527
Zaposleni po indiv. pogodbi
438.550
16.971
27.447
2.520
-
SKUPAJ
652.589
27.038
37.515
3.764
21.391
Prejemki posebnih skupin in članov
organov vodenja
Poslovne terjatve do članov uprave, nadzornega sveta in notranjih lastnikov na dan
31.12.2010 znašajo 13.943 EUR.
Izdaja:
Stran:
1
57 od 59
Tabela 51: Poslovne terjatve do članov uprave
(v EUR)
2010
Uprava
63
Zaposleni po individualnih pogodbah
189
Notranji lastniki
13.691
Skupaj poslovne terjatve posebnih skupin
13.943
Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave, nadzornega sveta in notranjih lastnikov
na dan 31.12.2010 znašajo 331.859 EUR.
Tabela 52: Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave
(v EUR)
2010
Uprava
Zaposleni po individualnih pogodbah
6.661
45.636
Nadzorni svet
5.028
Notranji lastniki
274.534
Skupaj dolgoročni in kratkoročni dolgovi posebnih skupin
331.859
Tabela 53: Odplačila iz naslova vračil posojil posebnih skupin v letu 2010
(v EUR)
2010
Notranji lastniki
251
Skupaj
251
STROŠKI REVIZIJE
V letu 2010 ima družba izkazane stroške revizije računovodskih izkazov za leto 2009 z
revizijsko hišo IN REVIZIJA d.o.o. v višini 9.600 EUR, stroške za druge opravljene revizijske
storitve za potrebe razpisov…, v skupnem znesku 1.032 EUR.
Izdaja:
Stran:
1
58 od 59
2.9 KAZALNIKI
Tabela 54: Kazalniki (%)
2010
2009
25,32
32,02
41,20
40,03
18,13
12,43
27,93
22,70
139,64
257,55
10,04
42,26
140,23
113,15
148,84
122,28
111,16
110,17
62,53
43,39
Kazalniki stanja financiranja
Stopnja lastniškosti financiranja
Stopnja dolgoročnosti financiranja
kapital
obveznosti do virov sredstev
vsota kapitala in dolgoročnih dolgov
(skupaj z dolgoročnimi rezervacijami)
obveznosti do virov sredstev
Kazalniki stanja investiranja
Stopnja osnovnosti investiranja
Stopnja dolgoročnosti investiranja
osnovna sredstva
(po neodpisani vrednosti)
sredstva
vsota osnovnih sredstev (po neodpisani
vrednosti), dolgoročnih finančnih naložb in
dolgoročnih terjatev
sredstva
Kazalniki vodoravnega finančnega ustroja
Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev
kapital
osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti)
Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih
obveznosti (hitri koeficient)
likvidna sredstva
kratkoročne obveznosti
Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih
obveznosti (pospešeni koeficient)
vsota likvidnih sredstev in kratkoročnih
terjatev
Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih
obveznosti (kratkoročni koeficient)
kratkoročna sredstva
Kazalniki gospodarnosti
poslovni prihodki
poslovni odhodki
Koeficient gospodarnosti poslovanja
Kazalniki dobičkonosnosti
Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
čisti dobiček v poslovnem letu
povprečni kapital (brez čistega poslovnega
izida proučevanega leta)
2.10 POSLOVANJE DRUŽB V SKUPINI
V poslovnem letu 2010 je Družba poslovala z obvladujočo družbo in z njo povezanimi
družbami. Pri teh poslih Družba ni bila prikrajšana ali oškodovana.
Izdaja:
Stran:
1
59 od 59
Istočasno poudarjamo, da ni bilo dejanj, ki bi jih Družba storila ali opustila na pobudo ali v
interesu obvladujoče družbe.
2.11 DOGODKI PO DATUMU BILANCE
V maju 2010 smo s Slovenskimi železnicami d.o.o. sklenili sodno poravnavo (Opr. št. P
3118/2009), v skladu s katero so nam priznali lastništvo na desetih zemljiščih v k.o. Udmat.
in soglašali z vknjižbo lastninske pravice. Obe družbi sta spremembo izkazali v svojih
poslovnih knjigah v letu 2010 v višini knjigovodske vrednosti zemljišč na dan prenosa.
V marcu 2011 sta družbi na podlagi dodatno pridobljene dokumentacije ugotovili, da sodna
poravnava ne ustreza dejanskemu in pravnemu stanju, zato sta sklenili sporazum, s katerim
se bo stanje v zemljiški knjigi in v poslovnih knjigah obeh družb vrnilo v stanje pred podpisom
sodne poravnave.
2.12 IZJAVA POSLOVODSTVA
Poslovodstvo družbe SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. potrjuje računovodske izkaze za poslovno leto
2010 (poglavje 2.1), pojasnila k računovodskim izkazom (od poglavja 2.2 do poglavja 2.7),
ter uporabljene računovodske usmeritve.
Računovodski izkazi s pojasnili so bili izdelani na podlagi predpostavk o nadaljnjem
poslovanju družbe, v skladu z veljavno zakonodajo ter Slovenskimi računovodskimi
standardi.
Ljubljana, dne 10.05.2011

Letno poročilo 2010 ŽGP

Transcription

Similar documents

Financial Report - Avtobusna postaja Ljubljana dd

letno poročilo za leto 2013

junij 2014 - Elektro Ljubljana

Letno poročilo 2012

Izračun donosa SE 49,9 kWp

Letno poročilo SIP 2012 - SIP Strojna Industrija dd

Letno poročilo 2013

PLAN DELA 2012 - zdravstveni dom lendava

LETNO POROČILO SKUPINE ELEKTRO LJUBLJANA 2011

Untitled - LIV Kolesa, doo

sk žgp lp 2011 13.6.2012 končno - ŽGP

Predloga - splošni interni brez glave