docTilinpäätös 2014
download 
Report Transcription
Tilinpäätös 2014
RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014 Sisällysluettelo Yleistä Raumasta ..................................................................................................................................... 1 Perustiedot ja väestö .......................................................................................................................... 1 Rauman kaupungin organisaatio 31.12.2014 ..................................................................................... 2 1. Toimintakertomus ........................................................................................................................... 3 1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ................................................................. 3 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus .............................................................................................. 3 1.1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset............................................................. 4 Hallintoelimet.................................................................................................................... 4 1.1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys ................................................................. 9 Yleinen talouden kehitys ja talouden näkymät................................................................. 9 Oman alueen taloudellinen kehitys ................................................................................ 10 1.1.4. Olennaiset tapahtumat ja muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa .................... 11 1.1.5. Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta ...................................................... 15 1.1.6. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä............................................................... 16 1.1.7. Kunnan henkilöstö ......................................................................................................... 16 1.1.8. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista ............................................................................ 17 1.2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan ja konsernivalvonnan järjestämisestä ...................... 18 1.3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ................................................ 22 1.3.1. Tilikauden tulos .............................................................................................................. 22 1.3.2. Toiminnan rahoitus ........................................................................................................ 25 1.4. Rahoitusasema ja sen muutokset .......................................................................................... 26 1.5. Kokonaistulot ja –menot........................................................................................................ 29 1.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous ........................................................................................ 31 1.6.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ......................................... 31 1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus .......................................................................................... 32 1.6.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat .................................................................. 33 1.6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä .............................................. 33 1.6.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut.......................................................................... 35 1.7. 2. Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................................. 40 Talousarvion toteutumisvertailut .................................................................................................. 41 2.1. Tiivistelmä hallintokunnille asetettujen tavoitteiden toteutumisesta .................................. 41 2.2. Tiivistelmä taseyksiköille asetettujen tavoitteiden toteutumisesta ...................................... 46 2.3. Tiivistelmä liikelaitoksille asetettujen tavoitteiden toteutumisesta ..................................... 47 2.4. Tiivistelmä kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutumisesta ................................ 48 2.5. Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen ...................................................................... 51 2.5.1. Käyttötalouden toteutuminen ....................................................................................... 51 2.5.2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen .................................................................................. 56 Verotulojen erittely ......................................................................................................... 57 Valtionosuuksien erittely ................................................................................................ 60 2.5.3. Investointien (investointiosan) toteutuminen ............................................................... 60 2.5.4. Rahoitusosan toteutuminen .......................................................................................... 62 Antolainauksen muutokset ............................................................................................. 62 Lainakannan muutokset .................................................................................................. 63 3. 4. 2.5.5. Yhteenveto keskeisistä talousarviomuutoksista ............................................................ 63 2.5.6. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ......................................... 66 Tilinpäätöslaskelmat ...................................................................................................................... 68 3.1. Tuloslaskelma ........................................................................................................................ 68 3.2. Rahoituslaskelma ................................................................................................................... 69 3.3. Tase ........................................................................................................................................ 70 3.4. Konsernituloslaskelma ........................................................................................................... 73 3.5. Rahoituslaskelma ................................................................................................................... 74 3.6. Konsernitase .......................................................................................................................... 75 Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat........................................................................................................ 77 4.1. Taseyksiköiden tilinpäätökset ................................................................................................ 77 4.1.1. Winnova/SAMK- taseyksikkö ......................................................................................... 77 4.1.1.1. Tuloslaskelma, rahoituslaskelma, jäännöstase .................................................. 77 4.1.1.2. Toimintakertomus .............................................................................................. 79 4.1.2. Ruokapalvelut – taseyksikkö .......................................................................................... 80 4.1.2.1. Tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ............................................................... 80 4.1.2.2. Toimintakertomus .............................................................................................. 83 4.1.3. Puhtauspalvelut taseyksikkö .......................................................................................... 86 4.1.3.1. Tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ............................................................... 86 4.1.3.2. Toimintakertomus .............................................................................................. 88 4.1.4. Pienvenesatamat – taseyksikkö ..................................................................................... 90 4.1.4.1. Tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ............................................................... 90 4.1.4.2. Toimintakertomus .............................................................................................. 92 4.2. Liikelaitosten tilinpäätökset ................................................................................................... 94 4.2.1. Rauman Satamaliikelaitos .............................................................................................. 94 4.2.1.1. Tuloslaskelma ..................................................................................................... 94 4.2.1.2. Rahoituslaskelma ............................................................................................... 95 4.2.1.3. Talousarvion toteutumisvertailut ...................................................................... 96 4.2.1.4. Toimintakertomus .............................................................................................. 99 2 4.2.1.5. Liitetiedot ......................................................................................................... 100 4.2.1.6. Kaupunginhallituksen esitys satamaliikelaitoksen tilikauden tuloksen käsittelystä ....................................................................................................... 103 4.2.2. Rauman vesi- ja viemäriliikelaitos ................................................................................ 104 4.2.2.1. Tuloslaskelma ................................................................................................... 104 4.2.2.2. Rahoituslaskelma ............................................................................................. 105 4.2.2.3. Tase .................................................................................................................. 106 4.2.2.4. Talousarvion toteutumisvertailut .................................................................... 107 4.2.2.5. Toimintakertomus ............................................................................................ 109 4.2.2.6. Liitetiedot ......................................................................................................... 112 4.2.2.7. Vesi- ja viemäriliikelaitoksen johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ....................................................................................................... 114 4.2.3. Rauman Seudun jätehuoltoliikelaitos .......................................................................... 115 4.2.3.1. Tuloslaskelma ................................................................................................... 115 4.2.3.2. Rahoituslaskelma ............................................................................................. 116 4.2.3.3. Tase .................................................................................................................. 117 4.2.3.4. Talousarvion toteutumisvertailut .................................................................... 118 4.2.3.5. Toimintakertomus ............................................................................................ 119 4.2.3.6. Liitetiedot ......................................................................................................... 123 4.2.3.7. Rauman seudun jätehuoltoliikelaitoksen johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä......................................................................................... 125 4.2.4. Liikelaitosten vaikutus kunnan talouteen ja toiminnan rahoitukseen......................... 125 5. Tilinpäätöksen liitetiedot sisältäen sekä kaupungin että kaupunkikonsernin liitetiedot............ 126 6. Allekirjoitukset ja merkinnät ....................................................................................................... 138 7. Luettelot ja selvitykset................................................................................................................. 139 Liite Yksityiskohtainen selvitys tutkimus – ja kehitystoiminnan laajuudesta..................................... 148 3 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Yleistä Raumasta Yleistä Raumasta Perustiedot ja väestö Perustamisajankohta Väkiluku 31.12.2014 Maapinta-ala Vesipinta-ala Väestötiheys 17.4.1442 39 994 495 km2 626 km2 81 as/km2 Suuralue Lääni Maakunta Seutukunta Työssäkäyntialue Tuloveroprosentti 2014 Verotulot €/asukas 2014 Kunnan tuloverot €/as Tuloveroprosentin verotuotto Etelä-Suomi Länsi-Suomen Satakunta Rauman Rauman 19,0 4.105 € 3.407 € 7.171.453 € Rauman asukasluku oli vuoden 2014 lopussa 39 994, kun se vuoden 2013 lopussa oli 39 979. Asukkaiden määrä kasvoi vuoden aikana 15 hengellä. Tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan nettomuutto oli vuoden 2014 aikana 51 henkilöä. Raumalaisia syntyi vuoden 2013 aikana 398 ja kuoli 442. 43000,0 42800,0 42600,0 42458 42400,0 42200,0 42000,0 41800,0 41807 41600,0 41400,0 41200,0 41000,0 40827 40800,0 40600,0 40400,0 40292 40200,0 40000,0 39800,0 39994 39820 39600,0 39400,0 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 Rauman asukasluvun kehitys 1991-2014 (Kuntaliitokset Rauman mlk, Kodisjoki ja Lappi mukana koko aikasarjassa), Lähde: Tilastokeskus/StatFin. 1 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Yleistä Raumasta Rauman kaupungin organisaatio 31.12.2014 2 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus 1. Toimintakertomus 1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston 17.6.2013 hyväksymän kaupungin uuden strategian, ’Rauman Tarinan”, mukainen toiminta kulminoitui kaupungin ostaessa telakka-alueen 18,1 miljoonalla eurolla. Hankinta oli konkreettinen esimerkki siitä, miten Tarinan keskeisiä teemoja mahdollistavasta toimintakulttuurista ja yritysten kasvun mahdollistamisesta, toteutuu rohkealla tekemisellä. Telakkaalueen omistus sekä luo jatkuvuutta ja toimintaedellytyksiä alueen nykyisille yrityksille että mahdollistaa yritystoiminta-alueen, Seaside Industry Parkin, kehittämisen. Oston yhteydessä kaupungin omistukseen siirtyi merkittävä kiinteistömassa sekä irtainta omaisuutta, joiden hallinnointiin ja jatkokehittämiseen perustettiin Meriteollisuuskiinteistöt Oy. Kokonaisuudessaan edellä mainituilla toimenpiteillä on Rauman talouteen tervehdyttävä vaikutus pitkällä aikavälillä tarkasteltuna. Vuoden aikana valmisteltiin satamaliikelaitoksen yhtiöittämistä kuntalain edellyttämässä määräajassa. Satamaliikelaitoksen toimintaa jatkamaan perustettiin Rauman Satama Oy, joka aloitti toimintansa 1.1.2015. Jo vuodesta 2013 esillä olleet useat valtion linjauksista ja lakimuutoksista johtuvat valmistelu- ja esiselvitystyöt jatkuivat edelleen vuonna 2014. Valmisteluja, selvityksiä ja kannanottoja annettiin kuntalain muutoksista, valtionosuusuudistuksista, kuntarakennelaista ja Sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisestä. Kuntarakennelain mukaiset kuntaliitosselvitykset toteutettiin Laitilan, Pyhärannan, Euran ja Eurajoen kanssa. Valmistelu on jatkunut sopimusvalmisteluvaiheeseen Euran kanssa. Rauman työllisyystilanne huononi vuonna 2014. Rauman seutu on nimetty äkillisen rakennemuutoksen alueeksi vuoden 2016 loppuun asti. Yhtenä selittävänä tekijänä on STX:n Rauman telakan toiminnan loppuminen kesällä 2014. Työttömyysaste oli Raumalla vuonna 2014 keskimäärin 12,8 % (v.2013/ 11,5 %) ja koko maan vastaava luku oli 11.5 % (v.2013/11.3 %) työ- ja elinkeinoministeriön työnvälitystilaston mukaan Rauma on saanut valtakunnallista huomiota aktiivisesta työllisyyden hoidostaan. Omien aktivointitoimiensa kautta Rauma on kyennyt vähentämään yli 500 päivää työmarkkinatukea saaneiden maksuosuusmaksuja merkittävästi. Tämä on valtakunnan tasolla erittäin poikkeuksellista. 2014 Rauman kaupungin maksuosuuslistan menot olivat noin 1,39 M€ (2013 n.1,5 M€). Ilman kunnan toimenpiteitä maksuosuus olisi ollut huomattavasti korkeampi. Rauman kaupungin tilikauden tulos ilman Sataman yhtiöittämisen vaikutusta oli 5,7 miljoonaa euroa alijäämäinen. Yhtiöittämisen vaikutuksesta kaupungin virallinen tulos on 15,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Tulosta paransi 21 miljoonalla eurolla Sataman yhtiöittämisen yhteydessä yhtiölle apporttiomaisuuden luovutuksesta syntyvä laskennallisen myyntivoitto. Tulos oli odotusten mukainen, sillä syksyllä arvioitu tulorahoitusvaje verotuloissa toteutui. Budjetoiduista verotuloista jäätiin 9,0 miljoonalla eurolla. Verotuloissa yhteensä ei ollut kasvua, verokertymä oli yhteensä 164,3 miljoonaa euroa. Huolimatta veroprosentin korotuksesta kunnallisveroja kertyi 136, 2 miljoonaa euroa, mikä on saman verran kuin vuonna 2013. Yhteisöveroja kertyi 21,9 miljoonaa euroa, joka on 2,9 % edellisvuotta vähemmän. Tulorahoitusvaje kyettiin kattamaan säästöillä kaupungin 3 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus määrärahavarauksissa ja palvelutoiminnan määrärahoissa sekä yhteensä liikelaitosten paremmalla tuloksella. Kaupungin vuonna 2013 aloittamat mittavat tulevaisuusinvestointien toteuttaminen jatkui vuonna 2014. Yhteensä 44,7 miljoonan euron investointien (sis.telakka) toteuttaminen kuluttivat kassavaroja siinä määrin, että kaupungin kassavarat vähenivät 16,3 miljoonaa euroa. Kaupunki toteutti merkittäviä investointeja; Lakarin ja Pohjoiskehän alueella yhteensä 2,4 miljoonan eurolla, Kaivopuiston päiväkoti 2,0 miljoonalla eurolla, Merikoulun korjaukset 1,9 miljoonalla eurolla jne. 1.1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Vuoden aikana valmisteltiin satamaliikelaitoksen yhtiöittämistä kuntalain edellyttämässä määräajassa. Rauman kaupunginvaltuusto päätti 8.12.2014 § 141 satamaliikelaitoksen jäsenten toimikauden päättyvän 31.12.2014 ja kumota tästä päivästä lähtien satamaliikelaitoksen johtosäännön. Rauman kaupungin omistama Satama Oy aloitti toimintansa 1.1.2015. Kaupunginhallituksen 27.10.2014 § 568 päätöksellä Sosiaali- ja terveysviraston alaisuudessa toiminut Rauman ympäristölaboratorio siirrettiin liikkeen luovutuksella Kokemäenjoen vesistön vesiensuojeluyhdistys ry:lle 1.1.2015 alkaen. Sosiaali- ja terveysvirasto on suunnittelut perhekeskuksen perustamista vuosina 2013 - 2014. Suunnittelussa ja valmisteluissa päästiin siihen vaiheeseen, että sosiaali- ja terveyslautakunta päätti 17.6.2014 § 146 perhekeskuksen perustamisen toimeenpanosta ja organisaatiosta. Päätöksen mukaan perhekeskus käynnistyy Nortamonkadulla tilojen remontin valmistuttua syksyllä 2014 tai viimeistään 1.1.2015. Perhekeskus aloitti toimintansa vuoden 2015 alusta. Hallintoelimet KAUPUNGINVALTUUSTO pj. I vpj. II vpj. Marva Hanna Simula Antti Luukkonen Heikki Ahvenjärvi Sauli Ailasmaa Tapio Aitonurmi Jouko Ala-Siuru Panu Alho Marja-Leena Alonen Pasi Dahlberg Tauno Elo Merja Gustafsson Piia Hiltunen Leea Huunonen Keijo Junnila Elina Koivu Anita Laiho Jari Laihonen Jari myyntineuvottelija yrittäjä, tekninen johtaja rihtaaja kansanedustaja postityöntekijä pääluottamusmies asiakkuuspäällikkö, maatalousyrittäjä johtava ylilääkäri musiikkiterapeutti huoltoasentaja ympäristösuunnittelija tuotekehitysinsinööri johtava hoitaja, SHJ, eläkeläinen eläkeläinen sairaanhoitaja lehtori, eläkeläinen yhteyspäällikkö yrittäjä 4 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Lehti Rainer Lehto Jouni Leppikorpi Kalle Marttinen Matias Mäenranta Pasi Niittynen Ville Numminen Seppo Ollila Helena Ruponen Susanna Salonen Kristiina Santala Jyrki Sattilainen Seppo Seimelä Sari Siitonen Heljä Siivonen Reijo Starck Erja Sulo Lasse Suonpää Irma Tallila Juha-Matti Toivonen Jami Toriseva Seppo Ujula Tarja Vahteristo Samu Vainila Johanna Vainio Tomi Vastavirta Åke Viitanen Sirpa Vilo Pentti Virtanen Heli Wallenius Pekka Ylijoki Mirja Yli-Karro Miika Östman Tuula paperityöntekijä kenttämestari myymälävartija, kohde-esimies tiedotussihteeri koneahtaaja johtava kappalainen kihlakunnanulosottomies emäntä matkalaskujen käsittelijä kansanedustaja yrittäjä kirkkoherra lääketyöntekijä yo-merkonomi, sis.kir.sairaanhoitaja diakoni, eläkeläinen koordinoiva pääluottamusmies maanviljelijä toimistosihteeri, eläkeläinen luokanopettaja rikosylikonstaapeli liikkeenharjoittaja vanhuspalvelujen johtaja, eläkeläinen asiakkuuspäällikkö lastentarhanopettaja, KK paperityöntekijä sähköasentaja myyjä, pääluottamusmies eläkeläinen erikoislääkäri toimittaja keittiövastaava/kokki maaseutuyrittäjä sairaanhoitaja KV:N VAALILAUTAKUNTA pj. vpj. jäsen ″ ” Vilo Pentti Simula Antti Leppikorpi Kalle Ruponen Susanna Viitanen Sirpa eläkeläinen yrittäjä, tekninen johtaja myymälävartija, kohde-esimies matkalaskujen käsittelijä myyjä, pääluottamusmies KAUPUNGINHALLITUS pj. I vpj. II vpj. jäsen ” ” ” Lehti Rainer Mäenranta Pasi Santala Jyrki Ailasmaa Tapio Junnila Elina Niittynen Ville Ollila Helena paperityöntekijä koneahtaaja yrittäjä postityöntekijä sairaanhoitaja johtava kappalainen emäntä 5 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus ” ” ” ” Starck Erja Vastavirta Åke Vertainen-Hiironen Anne Viitanen Sirpa koordinoiva pääluottamusmies sähköasentaja TtM, ylihoitaja myyjä, pääluottamusmies KH:N KONSERNIJAOSTO pj. vpj. jäsen Lehti Rainer Mäenranta Pasi Santala Jyrki paperityöntekijä koneahtaaja yrittäjä KH:N KAAVOITUSJAOSTO pj. vpj. jäsen ” ” Laihonen Jari Vastavirta Åke Ollila Helena Santala Jyrki Viitanen Sirpa yrittäjä sähköasentaja emäntä yrittäjä myyjä, pääluottamusmies KESKUSVAALILAUTAKUNTA pj. vpj. jäsen ” ” Peltonen Pertti Laine Mauri Kurki Eeva Kuusisto Jukka Laukkanen Vappu puutalousinsinööri, yrittäjä maalari kassaryhmän esimies maanviljelijä eläkeläinen TARKASTUSLAUTAKUNTA pj. vpj. jäsen ” ” ” ” ” ” Suonpää Irma Vainio Tomi Kauko Klaus Lingrén Marjut Sallinen Anu Santaharju Ahti Selkämö Hanna Sihvonen Pasi Vänttinen Risto toimistosihteeri, eläkeläinen paperityöntekijä luotsi osastovastaava, myyjä vientisihteeri, YTK eläkeläinen kirjanpitäjä automaatioasentaja eläkeläinen, kirjaltaja SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA pj. vpj. jäsen ” ” ” Leppikorpi Kalle Siitonen Heljä Alonen Pasi Halminen Kari Hiltunen Leea Kekki Ilkka myymälävartija, kohde-esimies ent. pankkitoimihenkilö, eläkkeellä musiikkiterapeutti, vt. lehtori 1.1.-30.9. nosturinkuljettaja johtava hoitaja, SHJ, eläkeläinen eläkkeellä 1.10-31.12. 6 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus ” ” ” ” ” ” Lehto Jouni Marttinen Marja-Leena Siivonen Reijo Toivonen Jami Ujula Tarja Ylijoki Mirja kenttämestari apteekin tekninen diakoni, eläkeläinen rikosylikonstaapeli vanhuspalvelujen johtaja, eläkeläinen keittiövastaava/kokki KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA pj. vpj. jäsen ” ” ” ” ” ” ” ” Marttinen Matias Gustafsson Piia Aalto Kirsi Iltanen Marko Koivu Anita Lehtinen Aleksis Lehtinen Rauli Leppänen Marika Roslöf Marjut Sjöman Timo Järvi Tiina tiedotussihteeri tuotekehitysinsinööri opettaja pääluottamusmies lehtori, eläkeläinen laivasähköasentaja opettaja avainasiakaspäällikkö kuntouttavan työtoiminnan ohjaaja nuorisosihteeri VTM KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA pj. vpj. jäsen ” ” ” ” ” ” ” ” ” ” Wallenius Pekka Ala-Siuru Panu Hanhivuoma Pasi Kolha Pirkko Laukkanen Arto Levonen-Leino Taina Mäkelä Annukka Nieminen Jarkko Numminen Seppo Sieviläinen Anne Tuominen Sini Yli-Ketelä Antti Jaakko Otamo Tommi toimittaja asiakkuuspäällikkö, myyntipäällikkö yrittäjä 1.1. – 3.3 emäntä paperityöntekijä kuvataideopettaja kokki liikennemyymäläpäällikkö kihlakunnanulosottomies osastonhoitaja myyjä koneasentaja yrittäjä 4.3.-31.12. TEKNINEN LAUTAKUNTA pj. vpj. jäsen ” ” ” ” ” ” ” ” Tallila Juha-Matti Ruponen Susanna Dahlberg Tauno Elo Merja Kurki Eeva Sattilainen Seppo Seimelä Sari Ullvén-Klinga Mia-Eveliina Vilo Pentti Virtanen Olli Yli-Karro Miika luokanopettaja matkalaskujen käsittelijä huoltoasentaja ympäristösuunnittelija kassaryhmän esimies kirkkoherra lääketyöntekijä matkalaskujen käsittelijä eläkeläinen sähkötarvikemyyjä maaseutuyrittäjä 7 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA pj. vpj. jäsen ” ” ” ” ” ” ” ” Huunonen Keijo Sulo Lasse Hannelius Timo Huhtala Esko Koski Mia Hakonen Kerttu Rantanen Miika Vahteristo Samu Vainila Johanna Vehanen Hanna Virtanen Heli eläkeläinen maanviljelijä lehtori mittakirvesmies lähihoitaja sosionomi putkiasentaja asiakkuuspäällikkö lastentarhanopettaja, KK sairaanhoitaja, maatalousyrittäjä erikoislääkäri SATAMALIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA 31.12.2014 asti pj. vpj. jäsen ” ” ” ” Laiho Jari Erake Pia Heino Simo Mannonen Aarno Sjöblom Klaus Vauhkonen Ilse Östman Tuula yhteyspäällikkö diakonissa toiminnanjohtaja toimitusjohtaja lehtori hankevastaava sairaanhoitaja RAUMAN SEUDUN JÄTEHUOLTOLIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA pj. vpj. jäsen ” ” ” ” ” Karlsson Päivi Helamaa Elina Elonen Aimo Haapasalmi Reijo Mantere Sirkka Viitanen Miika Välimäki Kari Riikilä Rami yrittäjä lähihoitaja yrittäjä levyseppä ohjaaja koulunkäynnin ohjaaja 1.1.-31.3. 1.4.-31.12. Eurajoen kunnan edustaja RAUMAN VESI- JA VIEMÄRILIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA pj. vpj. jäsen ” ” ” ” ” ” ” ” Tallila Juha-Matti Ruponen Susanna Dahlberg Tauno Elo Merja Kurki Eeva Sattilainen Seppo Seimelä Sari Ullvén-Klinga Mia-Eveliina Vilo Pentti Virtanen Olli Yli-Karro Miika luokanopettaja matkalaskujen käsittelijä huoltoasentaja ympäristösuunnittelija kassaryhmän esimies kirkkoherra lääketyöntekijä matkalaskujen käsittelijä eläkeläinen sähkötarvikemyyjä maaseutuyrittäjä 8 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus 1.1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Yleinen talouden kehitys ja talouden näkymät Suomen pankki on joulukuussa 2014 todennut Suomen julkisen talouden tilan heikoksi. Maailmantalous on ollut hidasta, Venäjän kauppa on supistunut ja tuottavuuskehitys on ollut heikkoa. Vuosi 2014 oli kuudes perättäinen alijäämäinen vuosi Suomen julkisessa taloudessa. Pitkään jatkunut talouden supistuminen ja sen jälkeinen hidas talouskasvu ovat sekä historiallisesti että kansainvälisesti poikkeuksellisia. Vaikea työllisyystilanne on jatkunut ja syventynyt, yksityinen kulutus ja ostovoima on ollut heikkoa työllisyystilanteen ja viennin heikentyessä. Suomen vienti ei ole kasvanut maailmankaupan tahdissa ja yritysten investointihalukkuus on ollut heikkoa. Suomen vienti on supistunut finanssikriisin alusta noin viidenneksen, mikä on enemmän kuin missään muussa kehittyneessä taloudessa. Elektroniikkateollisuus ja paperiteollisuuden rakenteen muutos ja kustannuskilpailukyvyn heikkeneminen ovat vaikuttaneet viennin supistumiseen ja teollisuuden pohjan kapenemiseen. Lisäksi Standard & Poor’s laski Suomen luottoluokitusta kolmesta A:sta luokkaan AA+ , joka vaikuttaa suoraan Suomen valtion, Takauskeskuksen ja Kuntarahoituksen asemaan. Heikko taloustilanne on vaikuttanut julkisen talouden rahoitusasemaan kaikilla tasoilla sekä yksityishenkilöiden että yritysten tilanteen kautta. Erityisesti kuntataloutta rasittaa väestön ikääntymisen ja työllisyydet aiheuttama menojen kasvu. Menoaste eli menojen suhde kokonaistuotantoon on noussut hyvin korkeaksi ennen muuta BKT:n kasvun hidastuessa. Kunnat ovat nostaneet veroprosentteja menojen kattamiseksi, jolloin veroaste eli verojen suhde kokonaistuotantoon on myös kasvanut. Valtionvarainministeriön mukaan keskimääräinen inflaatioennuste vuodelle 2014 on 1,0% ja 0,8% vuonna 2015. Suomen Pankin arvioissa inflaatio hidastuu noin 1,0%:iin vuonna 2015, koska työvoimakustannukset kasvavat hitaasti ja yksityinen kulutus säilyy heikkona. Euroalueen yhdenmukaistetulla hintaindeksillä mitattuna Suomen kuluttajahintojen kohoaminen vuoden 2014 ennakkotiedon mukaan noin 1,2 %, mikä on muuta euroalueen keskimääräistä (noin 0,5%) tuntuvasti korkeampi. Syyt Suomen korkeampaan inflaation ovat pääasiassa välillisen verotuksen kiristykset ja vuokratason muita ripeämpi nousuvauhti. Valtionvarainministeriö arvioi erojen lähes katoavan taloussuunnitelmakaudella. Sekä valtionvarainministeriön että Suomen pankin arviot tulevaisuuden näkymistä ovat samansuuntaiset; mitään nopeaa kasvua ensi vuodelle ei ole odotettavissa eikä koko ennustejaksolle (2015 – 2017). Valtionvarainministeriön arviot BKT:n kasvusta ovat hieman myönteisemmät kuin Suomen pankin. Valtionvarainministeriö ennustaa BKT:n vuosikasvuksi 0,1 % vuonna 2014, sillä se arvioi nettoviennin vaikuttaneen positiivisesti loppuvuodesta, vaikka Suomen vienti ei ole kasvanut maailmankaupan tahdissa. Tästä syystä valtionvarainministeriön arvioissa kokonaistuotannon vuosisumman odotetaan olevan vuonna 2014 edellisvuotta korkeampi. Suomen Pankin ennusteessa Suomen kokonaistuotannon ennustetaan supistuvan 0,2 % vuonna 2014 ja 0,1 % vuonna 2015. Suomi on jäänyt jälkeen Euroalueen kehityksestä (arvio 1,0 % vuodelle 2014) ja Ruotsin talouden kehityksestä, joka puolestaan on ollut euroaluetta parempaa. Viimeisimmät tiedot euroalueen reaalitalouden kehityksestä eivät ole olleet myönteisiä ja julkisten talouksien rahoitustilanne tullee rajoittamaan kasvua lähitulevaisuudessa. Kansainvälisten kriisien jatkuminen ja pahentuminen vaikuttaisi kielteisesti yleiseen talouskehitykseen tulevaisuudessa. Saksan heikkenevän talouskehityksen ja työllisyyden arvioidaan heijastuvan myös Suomeen. 9 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Oman alueen taloudellinen kehitys Työvoima ja työllisyys Rauman kaupungin ja myös lähiseudun osalta työllisyyden kehitysnäkymät ovat jonkin verran huonommat kuin koko maassa keskimäärin. Teollisuusvaltaisen Rauman kaupungin ja lähiseudun työttömyysaste on pitkään ollut noin 1,5 prosenttiyksikköä valtakunnan keskimääräistä tasoa korkeampi. Työministeriön joulukuun 2014 työnvälitystilaston mukaan koko maan työttömien työnhakijoiden määrä on noin 363 300 eli 13,9 % työvoimasta, Satakunnan osalta vastaavat luvut ovat 15 000 työtöntä työnhakijaa ja 14,5 % työvoimasta. Rauman osalta joulukuun 2014 lopussa työttömiä työnhakijoita oli 2 755 (vuoden 2013 joulukuun lopussa Raumalla oli työttömiä työnhakijoita 373 vähemmän kuin vastaavana aikana vuonna 2014) eli 14,6 % työvoimasta. Valtionvarainministeriön joulukuun talouskatsauksessa ennustetaan työttömyysasteeksi Suomessa vuonna 2014 8,6 % ja sen odotetaan nousevan 8,8%:iin. Työllisten määrään arvioidaan olevan 0,4% alemmalla tasolla vuonna 2014 vuoteen 2013 verrattuna. Työttömyyden rakenne on muuttunut vaikeammaksi pitkäaikais- ja rakennetyöttömien, nuorisotyöttömien sekä korkeasti koulutettujen lukumäärän kasvaessa vuonna 2014 ja kasvun odotetaan jatkuvan edelleen. Rauman kuukausittainen työllisyystilanne vuonna 2014 (Lähde: Työnvälitystilasto, ELY-keskus Satakunta) Tilanne kuun viim. päivänä Työvoima Työttö- Työttömät työnhakijat (ml. lomautetut) myysaste % Yhteensä Miehet Avoimet työpaikat joulu 2013 19114 12,5 2382 1288 Alle 25yli 50Yli vuoden vuotiaat vuotiaat tyött. 1094 291 942 511 tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu vuoden keskiarvo 18927 18927 18927 18927 18927 18902 18902 18902 18902 18902 18902 18902 12,4 12,4 12,1 11,4 11,4 13,7 14,5 12,7 12,5 12,7 13,0 14,6 2341 2342 2288 2161 2150 2587 2736 2407 2363 2392 2465 2755 1281 1293 1268 1212 1200 1411 1480 1347 1337 1361 1426 1590 1060 1049 1020 949 950 1176 1256 1060 1026 1031 1039 1165 18912 12,8 2416 1351 57,7 joulukuu, Osuus kaikista työttömistä (%) Naiset 265 239 216 191 181 276 307 216 213 198 229 294 945 936 907 868 919 1047 1112 1084 1077 1096 1119 1183 1065 235 42,3 10,7 82 507 511 505 509 501 521 527 521 522 546 553 578 398 481 338 221 150 115 222 159 125 107 136 128 1024 525 215 42,9 21,0 4,6 Elinkeinoelämän muutokset Elinkeinoelämän globaali rakennemuutos ja talouden taantuma ovat vaikuttaneet Rauman ja lähiseudun työttömyyteen. Ne ovat johtaneet muun muassa kesällä 2013 yhden paperikoneen sulkemiseen ja syksyllä 2013 päätöksiin lopettaa Rauman telakkatoiminta 30.6.2014 mennessä. 10 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Olkiluodon kolmannen ydinvoimalaitoksen rakentamistöiden vaatima työvoima on vähentynyt. Vuoden 2014 lopussa ydinvoimalaitoksen rakentamistöiden työvoiman tarve oli 700 henkilöä kun se on ollut yli 4.000 henkilöä aikaisempina huippukausina. Edellä mainittuihin seikkoihin nähden työttömyystilanteen heikkeneminen on ollut pelättyä maltillisempaan. Kuitenkin Raumalla ja sen lähiseudun työllisyyden merkittävimmät haasteet ovat erityisesti ns. rakennetyöttömyyden (nuoret ja pitkäaikaistyöttömät) hallitsemisessa. Rauman elinkeinorakenne on hyvin vientivaltainen, joten globaalit talouden vaikutukset kohdistuvat suoraan Raumalle ja Rauman seudulle. Riippuen toimialasta talouden muutokset kohdentuvat sekä ajallisesti että vaikutuksiltaan eri tavoin. Rauman seudun tilanne syksyllä 2014 oli orastavasta selviytymisestä huolimatta erittäin epävarma. Tilanteeseen vaikuttivat yleiset odotukset niin elinkeinoelämän kuin julkishallinnon uusiutumisen toimenpiteiden onnistumisesta. Haastavasta tilanteesta huolimatta Rauman seudulla on merkittäviä vahvuuksia; monia kansainvälisesti menestyviä, kasvavia ja lisää työllisyyttä luovia yrityksiä esim. muussa meriteollisuudessa sekä ympäristöalalla. Menestymisen mahdollisuudet rakentuvat Rauman seudun toimijoiden yhteistyökykyyn kilpailukyvyn kehittämisessä ja uusien työpaikkojen luomisessa. 1.1.4. Olennaiset tapahtumat ja muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kaupungin voimakas panostaminen alueen yritystoiminnan toimintaedellytysten kehittämiseen kulminoitui Rauman telakka-alueen ostamiseen eri toimijoiden yhteiseksi raskaan konepajateollisuuden toimintaympäristöksi. Telakka-alue irtaimistoineen hankittiin kaupungin omistukseen 18,1 miljoonalla eurolla maaliskuussa 2014. Hankinnan myötä Rauman kaupungin omistukseen siirtyi noin 43 ha maa-alueita ja 17 ha vesialueita. Rauman kaupunki vuokrasi telakkaalueen irtaimistoineen (maa-alue, rakennukset, rakennelmat ja niiden irtaimisto) kaupungin kokonaan omistamalle Rauman Meriteollisuuskiinteistöt Oy:lle. Rauman Meriteollisuuskiinteistöt Oy:n tehtävänä on vastata alueen toimivuudesta ja kehittämisestä. Muita elinkeinoelämää palvelevia infrastruktuurihankkeita on mm. Lakarin eritasoliittymä, johon saadaan rahoitusta osana äkillistä rakennemuutosohjelmaa. Lisäksi kaupunki varautuu Rauman Satama Oy:n perustamisen yhteydessä Rauman sataman ja satamaväylän investointien rahoittamiseen sekä päätös perustaa alueellisen pääomarahasto yhdessä muiden rahoittajatahojen kanssa. Työllisyydenhoito Rauman työllisyystilanne huononi vuonna 2014. Rauman seutu on nimetty äkillisen rakennemuutoksen alueeksi vuoden 2016 loppuun asti. Yhtenä selittävänä tekijänä on STX:n Rauman telakan toiminnan loppuminen kesällä 2014. Työttömyysaste oli Raumalla vuonna 2014 keskimäärin 12,8 % (v.2013/ 11,5 %) ja koko maan vastaava luku oli 11.5 % (v.2013/11.3 %) työ- ja elinkeinoministeriön työnvälitystilaston mukaan. Nykyisessä työttömyystilanteessa kunnan rooli työllisyyden hoidossa on lisääntynyt. Kunnan tukitoimilla on merkittävä työttömän ja heidän perheidensä hyvinvointia ja työllistymistä edistävä merkitys. Kaupungin omaa työllistämistä on lisätty muun muassa palkkatukityöllistämistä, kuntouttavaa työtoimintaa, yrittäjien lisätukia ja järjestöjen työllistämistä sekä uusia työllistämisen malleja kehittämällä. Rauman kaupungin ja Satakunnan TE -toimiston yhteistä ns. STX -toimipisteen toimintaa telakalta työttömäksi jääneille on myös jatkettu. Työllisyydenhoidosta on päästy tekemään 11 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus aktiivista kehittämis- ja vaikuttamistyötä ministeriöiden ja valtakunnan tason päättäjien kanssa. Työllisyydenhoito on myös pilotoinut hankkeiden kuten osallistavan sosiaaliturvan hankkeen (STM) avulla tehokkaampia ja kustannusvaikuttavampia toimintamalleja katsoen jo tulevaisuuteen. Kunnan maksuvelvoite työmarkkinatuesta tulee kasvamaan merkittävästi vuonna 2015. Vuonna 2014 Rauman kaupunki on kuitenkin onnistunut omien aktivointitoimiensa kautta vähentämään yli 500 päivää työmarkkinatukea saaneiden maksuosuusmaksuja merkittävästi. Tämä on valtakunnan tasolla erittäin poikkeuksellista. 2014 Rauman kaupungin maksuosuuslistan menot olivat noin 1,39 M€ (2013 n.1,5 M€). Ilman kunnan toimenpiteitä maksuosuus olisi ollut huomattavasti korkeampi. Sosiaali- ja terveystoimi Toiminnallisesti Rauman sosiaali- ja terveysvirastossa käynnistettiin ja toteutettiin merkittäviä uudistuksia. Terveyskeskussairaalan kapasiteettia supistettiin. Samalla perustettiin kotihoidon kotiutustiimi. Toimenpiteillä parannettiin ikäihmisten hoitoketjuja ja käytännöstä poistettiin erikoissairaanhoidon siirtoviivemaksut. Virasto toimi aktiivisesti työttömyyden hoidossa ja onnistui mm. vähentämään pitkäaikaistyöttömyyden ”sakkomaksuja” samanaikaisesti kuin työttömyys kasvoi. Virasto osallistui aktiivisesti SoTe -uudistuksen valmisteluun suurten ja keskisuurten kuntien yhteistyössä. Vuonna 2014 päätettiin perhekeskuksen perustamisesta ja organisaatiosta sekä käynnistettiin toimintaa vaiheittain. Vammaispalveluissa käynnistettiin työtoiminnan kehittämistyö palvelumuotoilun avulla sekä tehtiin päätökset uusiin tiloihin siirtymisestä vuoden 2015 aikana. Mielenterveyskuntoutujille etsittiin ja osoitettiin vaihtoehtoiset asumispalveluratkaisut Tornelan toimimattomien tilojen tilalle. Viraston hallintohenkilöstön määrää supistettiin tuottavuuden kasvattamiseksi. Talousarviovuonna toteutettiin terveyskeskuksen vastaanoton kehittämistyötä. Työtä jatketaan vuonna 2015. Virastolla oli vaikeuksia järjestää työterveydenhuollon lääkäripalveluita, mikä osittain johtui työterveydenhuollon ylilääkärin toimimisesta määräaikaisesti avoterveydenhuollon johtavan ylilääkärin tehtävässä. Kehittämistyö vuoden 2014 aikana oli virastossa aktiivista ja muutokset on toteutettu nopeasti. Viraston henkilöstö on sopeutunut muuttuneisiin tilanteisiin hyvin. Esimiehet ovat olleet myös muutoksiin sitoutuneita. Kasvatus- ja opetustoimi Kasvatus- ja opetustoimessa merkittävimmät toimintaan ja talouteen liittyvät tapahtumat olivat Kaivopuiston päiväkodin valmistuminen ja toiminnan aloittaminen 1.8.2014 sekä koulujen väliaikaistilojen hankinta. Uotilan koulu siirtyi väistötiloihin syksyllä ja Pyynpään koululle hankittiin lisätiloja tilamoduuleilla. Edellä mainitut lisätilojen hankinnat kuormittivat ennen kaikkea perusopetuksen taloutta. Vuoden 2014 alkupuoliskon isoimpana kehittämistoimena oli Lyseon lukion siirtymisen suunnittelu Otan kouluun ja sen myötä mahdollisuudet yläkouluverkon uudelleen arviointiin. Kouluverkkosuunnittelun painopisteet olivat Uotilan kouluverkon suunnittelussa ja kaupungin pohjoisosan voimakkaasti kasvavan oppilasmäärän johdosta Pohjoiskehän koulun suunnittelussa. Toiminnallisten tavoitteiden osalta kasvatus- ja opetustoimi on omalta osaltaan toteuttanut Rauma Tarinaa kehittämällä mm. oppilaitosten toimintaympäristöä. Muita toiminnallisten tavoitteiden toteutumiseen vaikuttavia valmistelu- ja kehittämistehtäviä ovat olleet esiopetuksen keskitetyn haun järjestäminen, oppilas- ja opiskelijahuoltolain tuomien muutosten valmistelu, OPS2016 valmistelu ja Kuntarakenneuudistus 1. vaiheen toteutus sivistyspalvelujen osalta. Kasvatus- ja opetustoimen taloutta rasittivat erityisesti peruskoulujen väistö- ja lisätilat ja niihin liittyvät lisäkustannukset. Talousarvio ylittyi peruskoulujen ja lukion tulosalueiden osalta, mutta 12 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus kasvatus- ja opetustoimi pysyi kokonaisuudessaan talousarviossa varhaiskasvatuksen tulosalueelta syntyneen alituksen johdosta. Varhaiskasvatuksen talousarvion alitus syntyi arvioitua suurempien tulojen sekä arvioitua pienempien henkilöstökulujen ja palvelujen ostojen kautta. Tekninen toimi Rauman kaupungin investoinnit mukaan lukien liikelaitokset olivat yhteensä 43,3 miljoonaa euroa, josta liikelaitosten investointeja oli noin 8,0 miljoonaa euroa. Liikelaitosten investoinneista 4,8 milj. € oli vesi- ja viemäriliikelaitoksen ja 2,3 milj. € satamaliikelaitoksen Talotoimen investoinnit olivat 5,5 milj. €. Kunnallistekniset investoinnit olivat n. 6,9 milj. € Merkittävimmät investointikohteet olivat - Sataman telakka-alue 18,1 milj.€ - Kaivopuiston päiväkoti 2,0 milj.€ - Koillinen teollisuusalue 1,7 milj.€ - Äyhön vesilaitoksen peruskorjaus/saneeraus 1,4 milj.€ - Asemakaava-alueiden (vesihuolto) verkostojen uudisrakentaminen (mm. Pirttialho, Lakari, Susivuori ja Jaakonkuruntie) 1,1 milj. € - (vesihuolto) verkostojen saneeraustyöt (mm. Sampaanalan alue ja Kuninkaankatu) 1,2 milj € - Lapin toimitilat/kirjasto 1,1 milj.€ - Pohjoiskehä 0,7 milj. € - Vanhojen rakennusten muutostyöt 0,6 milj.€ - Keskustan kehittäminen 0,6 milj.€ - Katu- ja liikennejärjestelyt 0,6 milj.€ Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimi Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimen vuoden 2014 toteutui useita toiminnan muutoksia ja kehittämiskokonaisuuksia. Länsi-Suomen korkeakouluyhdistys ry:n toiminta loppui vuoden 2013 lopussa. Yhdistyksen ylläpitämän Länsi-Suomen kesäyliopiston Rauman toimipisteen toiminta siirrettiin kansalaisopiston yhteyteen, jossa toiminta on lähtenyt hyvin liikkeelle, painopiste jatkossa on avoimen yliopistokoulutuksen antamisessa. Suunnitellun mukaisesti laajennettiin myös taiteen perusopetusta käynnistämällä teatteritaiteen yleisen oppimäärän opinnot, johon tulijoita on ollut paljon. Työpajalla käynnistettiin yhteistyössä Teuvan aikuiskoulutuskeskuksen kanssa sisustusalojen osatutkintojen koulutus. Ylipäätään työpajalla nuorten määrä jatkoi kasvuaan ollen 183. Nuorisotalojen osalta Uotilan nuorisotalon toiminta loppui suunnitellusti kesäkuussa. Vuoden 2014 aikana työstettiin myös lukuisia hankkeita kuten esim. työpajan- ja yhteiskuntatakuu hankkeet, lasten kerho- ja harrastustoiminnan kehittämishankkeet, OKM:n rahoittamat Virvatuli- ja OSAAVAhankkeet, kansalaisopiston arvioinnin kehittämishanke, kansallinen digitaalinen museohanke jne. Eri yksiköissä panostettiin myös sähköisten asiakaspalveluprosessien kehittämiseen mm. ottamalla käyttöön uusi verkkokirjasto, laajentamalla liikuntapaikkavarausjärjestelmää sekä kehittämällä puhelimeen ladattavia opassovelluksia (Sammallahdenmäki). Vuonna 2014 toteutettiin myös toimintaan vaikuttavia merkittäviä investointihankkeita, joista suurimmat olivat Lapin uuden kirjaston rakennustyöt (otettiin käyttöön 2.2.2015), jäähallin betonilaatan ja putkistojen uusiminen, Isometsän museovaraston ja tekstiilikonservoinnin tilojen valmistuminen sekä Satamakatu 26:n (kauppis) liikuntatilan katsomon profiloinnin tekeminen. 13 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Ruokapalvelut – taseyksikkö Ruokapalvelun tuotanto- ja palveluprosessien kehittämisen kolmas vaihe toteutettiin. Kolmannessa vaiheessa ruuanvalmistus keskitettiin kokonaisuudessaan Steniuksen tuotantokeittiöön. Nanun tuotantokeittiön tuotanto- ja palveluprosessien kehittämistä jatkettiin 2014 vuoden aikana. Nanun kehittämisprojektissa toteutettiin henkilöstön yhdessä valitsemia kehittämistoimenpiteitä. toteuttamiseen. Ruokapalvelun tuotanto- ja palveluprosessien kehittämistoimenpiteillä toimintaa tehostui merkittävästi ja toimintaan pystyttiin sopeuttamaan eri asiakasryhmien muuttuneisiin ateriatarpeisiin ja – määriin vuoden aikana. Puhtauspalvelut – taseyksikkö Puhtauspalveluyksikkö tuotti suunnitelmien mukaisesti siivous- ja oheispalveluja hallintokunnille sekä omana työnä, että ostopalveluna. Oman palvelutuotannon määrä kasvoi Kaivopuiston päiväkodin ja Uudenlahden päiväkodin käyttöasteen lisääntymisen myötä. Sairaalan ja terveyskeskuksen asiakastoimintojen tehostumisen myötä laitoshuoltajien tarve väheni yhteensä 8 henkilötyövuotta. Palvelulaskutuksen valmistelussa aiheuttamisperiaatteen mukaan kustannustenjako eri toimialueille toteutettiin toimintolaskentaa hyväksi käyttäen. Ruokaja puhtauspalveluyksikön yhdistelmätyöntekijöiden hallinnointia tehostettiin, luopumalla sisäisestä laskutuksesta ja sijoittamalla ko. henkilöiden palkkamäärärahat aiheutumisperusteen mukaisesti oikeaan yksikköön. Winnova/SAMK –kiinteistöt taseyksikkö Vuonna 2014 toteutettiin Satamakatu 26:n liikuntatilojen katsomoremontti. Merikoulun AD-osan peruskorjaus alkoi syyskuussa ja jatkuu edelleen vuonna 2015. Kampuksen jatkosuunnittelu on alkanut kesällä 2014. Pienvenesatama- taseyksikkö Taseyksikön toiminnassa keskityttiin vuonna 2014 venepaikkojen varustetason (vesi, sähkö jne.) ja esteettömyyden parantamiseen. Taseyksikön laituri-investoinnit (Suvitien aallonvaimenninlaituri ja Koulurannan laituri nro 7) ovat toteutuneet suunnitellusti. Jätehuoltoliikelaitos Energiajätteen keräys käynnistyi alkuvuodesta ja se lisääntyy vähitellen. Jäteasemalla vastaanotettu yhdyskuntajätteen määrä on jatkanut laskuaan, koska jätekuljetusyritykset eivät ole tuoneet kaikkia kunnan vastuulle kuuluvia jätteitä kunnan järjestämään jätehuoltoon. Tästä on aiheutunut jätelaitokselle tulonmenetyksiä. Sekajätteen sijoittaminen Hevossuon kaatopaikalle päättyi. Tavoitteena vuonna 2014 oli kerätä energiajäte erikseen ja käyttää se paikallisessa rinnakkaispolttolaitoksessa energian tuottamiseen. Tästä syystä yhdessä muiden jätelaitosten kanssa kilpailutettiin sekä seka- että energiajätteen vastaanottajat sekä niiden keräys ja kuljetus. Seka- ja energiajätteen vastaanottajat on kilpailutettu ja tehty sopimukset vastaanotosta. Laitoksen merkittävin investointi oli lajittelukentän ja siirtokuormaus- lajitteluhallin valmistuminen vuoden 2014 lopulla. 14 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Vesi- ja viemäriliikelaitos Maksuja korotettiin helmikuun alusta keskimäärin n. 10 %. Laskutettu vesimäärä väheni 3,7 % edelliseen vuoteen verrattuna (väh. 81 829 m3). Liikelaitoksen suurimmat investointikohteet olivat Äyhön vesilaitoksen peruskorjaus/saneeraus 1,42 milj. €, asemakaava-alueiden verkostojen uudisrakentaminen (mm. Pirttialho, Lakari, Susivuori ja Jaakonkuruntie) 1,13 milj. € ja verkostojen saneeraustyöt (mm. Sampaanalan alue ja Kuninkaankatu) 1,18 milj €. Tilikauden aikana toiminnan tulorahoitus ei riittänyt kattamaan käyttökustannuksia ja investointeja. Vuoden 2014 aikana liikelaitoksen kassavelka kaupungille kasvoi noin 0,4 milj. €, kokonaiskassavelka tilinpäätöshetkellä oli lähes 8,0 milj.€ Satamaliikelaitos Vuonna 2014 Rauman sataman kokonaisliikenne oli yhteensä 5,50 milj. tonnia, jossa on vähennystä 4,8 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Vuoden aikana kuljetettiin Rauman sataman kautta ennätykselliset 278 000 konttiyksikköä (TEU), mikä merkitsee 7,4 prosentin kasvua vuoteen 2013 verrattuna. Konteissa kuljetetun tavaran määrä oli lähes 2,2 miljoonaa tonnia, joka on runsaat 39 prosenttia kaikesta sataman kautta kuljetetusta tavarasta. Konttiliikennemäärä oli sataman suurin kautta aikain ja ylitti sataman aikaisemman ennätyksen vuodelta 2013 noin 19 000 konttiyksiköllä. Sataman liikevaihto vuonna 2014 oli 12,201 milj. euroa, mikä oli -1,4 % vähemmän kuin vuonna 2013 vastaavana aikana. Tilikauden tulos oli 4,09 milj. euroa, mikä oli 33,5 % liikevaihdosta ja 0,5 % kasvua vuoteen 2013 verrattuna. Kaupunginvaltuusto päätti 13.10.2014 Rauman satamaliikelaitoksen lakkauttamisesta ja satamatoimintojen yhtiöittämisestä 31.12.2014. Samalla kaupunginvaltuusto valtuutti kaupunginhallituksen päättämään osakeyhtiön perustamisesta. Kaupunginhallitus päätti 27.10.2014 § 567 Rauman Satama Oy:n perustamisesta jatkamaan Satamaliikelaitoksen toimintaan. Rauma Satama Oy on perustettu 19.11.2014 ja satamaliikelaitoksen liiketoiminta on siirretty yhtiölle 1.1.2015 alkaen. Satamaliikelaitoksen johtokunta toimikausi loppui 31.12.2014 ja liikelaitoksen toiminta lakkasi johtosäännön kumoamisella 31.12.2014. 1.1.5. Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta Kaupungin hallintokuntia on pyydetty arvioimaan kaupungin kannalta merkittävät yli 10.000 € tutkimus- ja kehittämishankkeet. Saatujen tietojen perusteella on tehty merkittävistä tutkimus- ja kehittämishankkeista tarkempi listaus, joka on tämän tasekirjan liitteenä. Liite sisältää yksityiskohtaisemmat tiedot hankkeista (hankekuvaus ja tehdyt toimenpiteet). 15 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Yli 10.000 € tutkimus- ja kehittämishankkeet Konsernihallinto lkm Tulot Menot Nettomenot 16 328 717,38 -841196,82 -512 479,44 Sosiaali-ja terveyslautakunta 2 227 990,01 -228 132,73 -142,72 Kasvatus- ja opetuslautakunta Kulttuuri- ja vapaaaikalautakunta 2 104 660,00 -136 527,26 -31 867,26 5 438 207,85 -402 814,28 35 393,57 Tekninen lautakunta 1 138 896,51 -142 401,56 -3 505,05 26 1 238 471,75 -1 751 072,65 -512 600,90 Koko kaupunki 1.1.6. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Rauman kaupungin talouden tilanteeseen vaikuttaa sekä valtiotalouden toimenpiteet että kaupungin omat toimet talouden tasapainottamiseksi. Valtionosuusleikkausten tuleva ja ennakoitavissa oleva taso ja muutokset verotuksessa joko veroperustemuutoksina tai jako-osuuksien muutoksina yhdessä merkittävän työttömyyden ja viennin hitaan kasvun kanssa luovat epävarmuutta tulorahoituksen suunnittelulle tulevana taloussuunnitelmakaudella. Tältä osin Rauman kaupungin tilanne ei poikkea muiden kuntien ja kaupunkien tilanteesta. Erityisesti yhteisöverotuottoihin viennin kehitys ja yleinen globaali taloustilanne voivat aiheuttaa yllättäviä ja merkittäviä muutoksia taloussuunnitelmakaudella. Alkuvuoden 2015 yhteisöverotilitykset ovat huomattavasti aiempia vuosia alemmalla tasolla. Kunnallisverotuotoissa näkyi jo vuonna 2014 se, että veroprosentin korottaminen ei kerryttänyt kunnan tuloverotuottoja edelliseen vuoteen verrattuna. Kaupungin omat kehittämistoimet toiminnan sopeuttamisessa ja organisoimisessa siten, että palvelutoiminnan kulut ovat käytettävissä oleviin ja ennustettavaan tulorahoituksen tasoon nähden hallinnassa, tulee vaikuttamaan siihen, miten hyvin kaupunki kykenee vastaamaan tulevaisuuden palvelutarpeeseen ja tekemään tarvittavat välttämättömät investoinnit. Kehitykselle ja palvelutuotannolle välttämättömien investointien toteuttaminen suunnitellusti tullee edellyttämään velkarahoitusta. Sopeuttamistoimenpiteillä tavoitellaan talouden tasapainoa taloussuunnitelmakauden loppuun mennessä siten, että vuosikate kattaa poistot. 1.1.7. Kunnan henkilöstö Henkilöstöraportti vuodelta 2014 laaditaan erikseen. Rauman kaupungin henkilöstömäärä 31.12.2014 oli 3117 henkilöä, josta vakinaisen henkilöstön osuus oli 77 %, määräaikaisten osuus 21 % ja työllistettyjen osuus 2 %. Henkilöstömäärä väheni 101 työntekijällä vuodesta 2013. Työllistettyjä oli 38 vähemmän kuin edeltävänä vuotena. Määräaikaisia työsuhteita oli 33 vähemmän kuin vuonna 2013 ja vakinaisten 16 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus henkilöiden määrä väheni 30 henkilöllä. Vakinaisten henkilöiden suhteellinen osuus kuitenkin kasvoi prosentilla vuodesta 2013. Peruskaupungin osuus henkilöstöstä on 98 % ja liikelaitoksien yhteenlaskettu osuus on 2 %. Kaupungin kokonaishenkilöstömäärästä Sosiaali- ja terveystoimessa työskenteli 1.250 henkilöä (40,1 %), Kasvatus- ja opetustoimessa 912 henkilöä (29,3 %), Teknisessä toimessa 241 henkilöä, (7,7 %), Keskusvirastossa 101 henkilöä (3,2 %) ja Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimessa 239 henkilöä (7,7 %). Satamaliikelaitoksessa työskenteli 29 henkilöä (0,9 %) ja vesi- ja viemäriliikelaitoksessa 27 henkilöä (0,9 %) ja jätehuoltoliikelaitoksessa 7 henkilöä (0,2 %). Taseyksiköissä (ruokapalvelut, puhtauspalvelut ja pienvenesatamat) työskenteli yhteensä 311 henkilöä, joista puhtauspalveluissa 161 henkilöä (5,2 %), pienvenesatamissa 1 henkilö (0,03 %) ja ruokapalveluissa 149 henkilöä (4,8 %). ” Henkilöstöä koskevissa liitetiedoissa on tarkemmin eritelty vuoden 2014 aikana maksetut kokonaishenkilöstökulut. 1.1.8. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Rauman ja Rauman seudun kannalta merkittävin työllisyyteen ja elinkeinoelämän kehitykseen kohdistuva riski on maailmantalouden hidas kasvu ja finanssikriisin jälkeisen taantuman pitkittyminen. Maailmantalouden myönteiset kasvunäkymät edistäisivät yritystoiminnan investointeja ja yksityistä kulutusta. Yksityisen kulutuksen kasvu kohentaisi palvelusektorin tilannetta. Rauman kaupunki on vuonna 2014 tehnyt päätöksiä ja sitoumuksia elinkeinoelämän edellytysten luomiseksi. Raumalle ja Rauman seudulle merkittävä riski sisältyy siihen millä aikavälillä ja kuinka nopeasti edellä mainitut toimenpiteet alkavat tuottamaan tulosta. Positiivisten tulosvaikutusten viivästyminen voi johtaa siihen, että kaupungilla ei ole enää taloudellisesti mahdollista tehdä yhtä mittavia ja vastaavanlaisia toimenpiteitä ja sitoumuksia. Tulorahoituksen kaventuminen enemmän kuin mitä tällä hetkellä arvioidaan, merkitsee riskiä talouden tasapainottamiselle ja toiminnan sopeuttamiselle. Verotulorahoitus tulee olemaan niukkaa maailmantalouden ja erityisesti julkisen talouden tilanteen johdosta. Valtion peruspalvelujen valtionosuusleikkausten, valtionosuusuudistusten ja sote-uudistusten yhteisvaikutukset on arvioitu kaventavan Rauman kaupungin tulorahoituspohjaa 14,4 miljoonalla eurolla (ns. rakennepaketin vaikutukset). Rauman kaupungin ja kaupunkiseudun yritysten taloudellinen tilanne vaikuttaa työllisyyteen, verotulokehitykseen ja kulutuskysyntään ja sitä kautta kaupungin talouteen Työllisyystilanteesta Rauman kaupungin aiheutuva menokasvu on tulevaisuudessakin merkittävä toiminnallinen ja taloudellinen riski, vaikka työllisyystilanteen vaikeutuminen tunnistettiin jo vuonna 2014. Työllisyyden hoidossa vuoden 2014 tunnistamattomin riski oli 1.6.2014 voimaan tullut muutos julkiseen työvoima- ja yrityspalvelulakiin. Muutos täsmensi velvoitetta noudattamaan tarkemmin työsopimuslakia. Irtisanomisia, lomautuksia ja osa-aikaisia työntekijöitä koskevat muutokset vaikuttivat ja lamauttivat palkkatukien myöntämisen ja työkokeilusopimusten tekemisen loppuvuoden ajaksi Rauman Kaupungille. 17 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Tulorahoituksen vähentyminen aiheuttaa riskin riittävien toimintaresurssien ylläpitämiselle ja kehittämistoimenpiteiden toteuttamiselle. Merkittävintä on saada kehittämistoimenpiteillä ylläpidettyä riittävä ja laadukas palvelu- ja investointitaso ja varmistettua tarvittavat henkilöresurssit. Massiivisen ja ikääntyvän rakennuskannan peruskorjaustarpeet kasvavat, mikä puolestaan nostaa vuokratasoa. Kaupungin kehittämistoimenpiteiden vaikuttavuuden ajoittuminen ja kokonaisvaikutuksen arviointi on haasteellista. Nämä riskitekijät arvioidaan esiintyvän koko tulevalla taloussuunnitelmakaudella. Henkilöstön voimakas eläköityminen aiheuttaa riskin osaavan henkilöstön saamiseen, osaamisen kehittämiseen ja ennakointiin henkilöstösuunnittelussa. Kaupungin ikääntyvä rakennuskanta ja kunnallisteknisten verkostojen (infra) huono kunto suhteessa käytettävissä oleviin taloudellisiin resursseihin on uhkana sille, että niitä ei kyetä korjaamaan halutussa aikataulussa ja tavoiteltua kuntotasoa ei kyetä ylläpitämään. Esiintyneet sisäilmaongelmat (Uotilan koulu, Uotilanrinteen peruskoulu, Syvärauman päiväkoti, Lensun päiväkoti, Syvärauman koulu) sekä muissa toimitiloissa on merkittävä toiminnallinen ja taloudellinen riski. Voimakkaat tulevaisuus- ja korvausinvestoinnit vaativat erityisesti rahoituksen suunnittelulta ja talouden seurannalla ennakointia, mikä vaatii koko kaupungintason koordinointia. Taseyksikön nykyisen ja tulevan toiminnan kannalta on oleellista, että tilojen vuokrausaste pysyy korkeana, jolloin varmistetaan tuottojen toteutuminen. Riskinä on, että syystä tai toisesta ei mahdollisesti vapautuville tiloille löydetä vuokralaista, jolloin kiinteistöjen ylläpitokustannukset jäävät kaupungin vastattaviksi. Tietojärjestelmäsidonnaisissa toiminnoissa, sovellusten toimintavarmuus ja virheettömyydessä esiintyi puutteita, jotka viivästyttivät kehittämistyötä. Rauman kaupunki on mukana kahdessa merkittävässä oikeudenkäynnissä, joihin sisältyy merkittävä oikeudenkäyntikuluriski. Rauman kaupunginhallitus päätti 14.11.2011 § 638, että ns. kuitupuukartelliasiassa nostetaan vahingonkorvauskanne kaikkia Rauman kaupungilta puuta ostaneita raakapuukartelliin osallistuneita metsäyhtiöitä vastaan. Kaupungin puolesta asiaa hoitaa asianajotoimisto Krogerus Oy. Kanne on laitettu vireille 20.11.2011 Helsingin käräjäoikeudessa. Muutamat kantajat ovat toimineet asiassa ns. pilotteina, joiden kanne on käsitelty Helsingin käräjäoikeudessa ja hovioikeudessa. Rauman kaupunki odottaa, että pilottien asiassa saadaan lainvoimainen ratkaisu korkeimmasta oikeudesta. Rauman kaupunginhallitus päätti 12.5.2014 § 287 ns. asfalttikartelliasiassa nostaa vahingonkorvauskanteen lähtökohtaisesti kaikkia asfalttikartelliin osallistuneita yhtiöitä vastaan. Toimeksiantoa kaupungin puolesta hoitaa asianajotoimisto Krogerus Oy. Kanne on laitettu vireille Helsingin käräjäoikeudessa 16.9.2014. Rauman kaupungin kanne on lepäämässä niin kauan, kunnes ns. ensimmäisen aallon jutuissa saadaan lainvoimainen tuomio. Tällä tavoin mahdollista oikeudenkäyntikuluriskiä voidaan yrittää helpommin hallita. 1.2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan ja konsernivalvonnan järjestämisestä Rauman kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä on säädökset ja määräykset kaupungin hallintosäännössä, henkilöstösäännössä sekä hallintokuntien ja johtokuntien johto- ja toimintasäännöissä. Lisäksi on sisäisen valvonnan yleisohje ja taloussäännössä on muutama tätä koskeva säännös. 18 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Rauman kaupungin tarkastussäännön (Kv. 30.9.1996) mukaan sisäistä tarkastusta hoitaa kaupunginhallituksen ja kaupunginjohtajien alaisuudessa kaupunginreviisori, jonka tehtävät määrää kaupunginhallitus. Sisäisen tarkastuksen toimintasäännön (Kh 9.12.1996) mukaan kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua ja, jollei johtosäännöissä toisin määrätä, edustaa kuntaa ja käyttää sen puhevaltaa. Kaupunginhallituksen tehtävänä on valvoa, että kaupungin lautakunnat, johtokunnat, toimikunnat ja kaupungin palveluksessa olevat henkilöt suorittavat tehtävänsä voimassa olevia säännöksiä ja määräyksiä noudattaen sekä toimivat kaupungin etujen mukaisesti. Sisäisen tarkastuksen toimintasäännössä on myös todettu, että sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kaupunginhallitus. Sisäistä tarkastusta hoitaa kaupunginhallituksen ja kaupunginjohtajien alaisuudessa kaupunginreviisori. Kunnan toiminnot on järjestettävä ja johtamistehtävät hoidettava niin, että organisaation kaikilla tasoilla ja kaikissa toiminnoissa on riittävä sisäinen valvonta. Johtamansa toiminnan sisäisestä valvonnasta vastaa kukin toimielin ja vastuuhenkilö. Rauman kaupungilla on sisäisen valvonnan yleisohje, joka on astunut voimaan 1.1.2010. Ohjeessa on määritelty sisäisen valvonnan tehtäviä, toimivaltaa ja vastuusuhteet. Taloussäännön riskienhallintaa koskevassa 8 §:ssä todetaan, että kaupunginhallitus vastaa riskienhallinnan toteuttamisesta ja yhteensovittamisesta sekä päättää kaupungin omaisuuden ja vastuiden vakuuttamisesta. Edellä mainitussa säännöksessä todetaan myös, että kaupunginhallitus voi siirtää toimivaltaansa edelleen muille toimielimille ja viranhaltijoille. Taloussäännön 9 § koskee tilivelvollisuutta. Rauman kaupungin riskienhallinnan perusteet valmisteltiin samassa yhteydessä konserniohjaussäännön kanssa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 8.12.2014 § 142 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet ja päätti hallintosäännön muuttamisesta. Valtuuston 8.12.2014 hyväksymien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteiden tavoitteena on vahvistaa ja yhdenmukaistaa kaupunkikonsernin hyvää hallintoa ja johtamista, ja ne koskevat kaikkia kaupunkikonsernin toimielimiä ja johtoa sekä kaikkea kaupunkikonsernin toimintaa, josta kaupunki vastaa omistuksen, ohjaus- ja valvontavastuun sekä muiden velvoitteiden myötä. Valtuuston 8.12.2014 tekemällä päätöksellä hallintosääntöön lisättiin § 25; jossa todetaan seuraavaa; kaupunginhallitus vastaa riskienhallinnan toteuttamisesta ja yhteensovittamisesta sekä valvonnan järjestämisestä. Kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista määrätään säännössä: Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Kaupunginhallituksen alaisten toimielinten ja viranhaltijoiden vastuu riskienhallinnasta ja sisäisestä valvonnasta määritellään johtosäännöillä, sisäisen valvonnan yleisohjeella ja osin taloussäännön määräyksillä. Sisäisen valvonnan yleisohjetta tullaan päivittämään ja tarkentamaan edellä mainitun riskienhallinnan perusteiden, hallintosäännön muutoksien ja konserniohjaussäännön pohjalta. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan menettelytapojen toimeenpano etenee sen mukaan, kun kaupungin kaikki eri asiaa koskevat säädökset ja määräykset on saatu päivitettyä. 19 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Hallintokuntia, liikelaitosten johtokuntia sekä merkittävimpiä tytäryhteisöjä on velvoitettu raportoimaan merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toimintaan vaikuttavista seikoista sekä ns. puolisvuotisraportoinnin (1.1 – 31.7.2014) yhteydessä että kaupungin lopulliseen tilinpäätösraportoinnin yhteydessä (hallintokunta-, taseyksikkö- ja liikelaitoskohtaiset selvitykset täydennysosan toiminnan ja seurannan raporteissa). Kaupunginvaltuuston arviointipäivät on pidetty 3.3.2014 ja 31.3.2014, joissa on käsitelty Rauman kaupungin vision ja strategian toteutumista sekä valtuustotason tavoitteiden toteutumista TAvuodelta 2013. Ensimmäisenä arviointipäivänä on kuultu keskusviraston, kulttuuri- ja vapaaaikatoimen, kasvatus- ja opetustoimen, sosiaali- ja terveystoimen johtajia ja Sairaanhoitopiirin erikoissairaanhoidon johtajaa. Jälkimmäisenä arviointipäivänä 31.3.2014 on kuultu teknisen toimen, vesi- ja viemäriliikelaitoksen, jätehuoltoliikelaitoksen, satamaliikelaitoksen johtajia sekä konserniyhteisöistä Rauman Energian, Satakunnan ammattikorkeakoulun sekä Länsirannikon koulutus Oy:n Winnovan edustajia. Konsernijaosto on toiminut konserniyhteisöjä ohjaavana ja valvovana toimielimenä. Asiaa on selvitetty yksityiskohtaisemmin kohdassa 1.6.3 konsernin toiminnan ohjaus. Pääasiassa konsernivalvonta on toteutunut kaupunginjohtajan, apulaiskaupunginjohtajan ja suunnittelujohtajan suoralla ja jatkuvalla yhteydenpidolla konserniyhteisöjen edustajiin sen lisäksi että useimmiten he itse tai muut kaupungin virkamiehet ovat kaupungin edustajina konserniyhteisöjen luottamuselimissä lukuun ottamatta Rauman Energia Oy:ta, jonka luottamuselimissä ei ole kaupungin virkahenkilöstöön kuuluvaa edustusta. Kaupungin virkahenkilöt kaupungin edustajina ovat tarvittaessa suoraan informoineet kaupungin ylintä johtoa sekä ylimpiä luottamuselimiä (kaupunginvaltuustoa, kaupunginhallitusta ja konsernijaostoa). Kaupunginvaltuuston 8.12.2014 § 143 hyväksymän uuden konserniohjaussäännön mukaista toimintatapaan on siirrytty 1.1.2015 alkaen. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Kaupungin päätöksentekoa, omaisuuden hallintaa ja muuta toimintaa säätelevien säädösten lisäksi toimintaa ohjaavat kaupungin hallintosääntö sekä hallintokuntakuntakohtaiset ja liikelaitoskohtaiset johtosäännöt ja toimintasäännöt. Kaupungin sisäisessä tarkastuksessa ei ole havaittu merkittäviä puutteita säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisessa. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Tavoitteiden yksityiskohtainen toteutuminen on raportoitu yksityiskohtaisesti erillisellä niteellä (ns. lisäosa). Talousarviovuoden aikana taloudellista tilannetta on raportoitu kuukausittain lautakunnille ja johtokunnille. Tavoitteiden toteutumisesta on laadittu ns. puolisvuotisraportti (1 -7 2014), jonka kaupunginvaltuusto on käsitellyt. 20 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Tuloksellisuuden arvioinnissa on edetty siihen vaiheessa että talouden ennustaminen on aloitettu ja toteutumaan perustuvaa talouden analysointi on lähtenyt käyntiin kaupungintasoisesti. Talouden toteutumisen seurannan yhteydessä tuloksellisuutta on arvioitu suhteessa edellisiin vuosiin. Tuloksellisuuden arvioinnin tasossa ja raportoinnin systemaattisuudessa on organisaatiotasoilla vaihtelua. Varojen käytön valvonnassa ei ole havaittu puutteita. Riskienhallinnan järjestäminen Riskienhallintaa on keskusvirastossa kartoitettu lähinnä työsuojelun osalta. Työsuojeluorganisaation painopiste vuonna 2014 oli Riskien arviointi. Työsuojelun tavoitteeksi asetettiin, että vuoden 2014 loppuun mennessä kaikilla Rauman kaupungin työpaikoilla on tehty tai päivitetty lakisääteinen vaarojen kartoitus/riskien arviointi ja tulokset on viety RiskiArvi –ohjelmaan. Erityisesti psykososiaalisen kuormituksen hallintaan luotiin Psykososiaalisen kuormituksen hallintamalli, jonka tavoitteena on puuttua mahdollisimman varhain ja ennaltaehkäistä haitallista kuormitusta. ennaltaehkäisy Sosiaali- ja terveysvirasto on toteuttanut riskienhallintansa kaupungin sisäisen valvonnan yleisohjeen sääntöjen, määräysten ja päätösten sekä toimielimen omien johto- ja toimintasääntöjen mukaisesti. Sosiaali- ja terveysvirastossa on käytössä toiminnanohjausjärjestelmä ja laatujohtaminen, jolla vähennetään palvelutuotannossa tapahtuvia riskejä. Palvelutuotannon tavoitteiden toteutumista seurataan sekä arvioidaan auditoinnein. Mahdollisiin toiminnan ja laadun poikkeamiin puututaan. Sosiaali- ja terveysviraston kuukausittainen talousseuranta on jalkautettu viraston tulosalueille ja tulosalueita on velvoitettu esittämään toimenpiteitä talousarviossa pysymiseksi. Tietojärjestelmien tietosuojakäytännöissä noudatetaan lainsäädäntöä ja viraston sisäisiä tietosuojakäytäntöjä on parannettu mm. käyttöönottamalla ns. pistokoekäytännöt, joilla varmistetaan, että henkilökunta on käyttänyt asiakastietojärjestelmiä annettujen ohjeiden mukaisesti. Kasvatus- ja opetustoimi on toteuttanut riskienhallintansa kaupungin sisäisen valvonnan yleisohjeen sääntöjen, määräysten ja päätösten sekä toimielimen omien johto- ja toimintasääntöjen mukaisesti. Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimi on toteuttanut riskienhallintansa kaupungin sisäisen valvonnan yleisohjeen sääntöjen, määräysten ja päätösten sekä toimielimen omien johto- ja toimintasääntöjen mukaisesti. Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimessa on tehty erillinen riskienarviointi suurten yleisötapahtumien osalta. Tekninen toimi mukaan lukien teknisen lautakunnan alaiset taseyksiköt sekä vesi- ja viemäriliikelaitos ja jätehuoltoliikelaitos ovat raportoineet toteuttavansa riskienhallintansa kaupungin sisäisen valvonnan yleisohjeen sääntöjen, määräysten ja päätösten sekä toimielimen omien johto- ja toimintasääntöjen mukaisesti. Puhtauspalvelut taseyksikkö on käyttänyt kaupungin RiskiArvi-ohjelmaa, jonka avulla riskit tunnistetaan, arvioidaan ja määritellään. Riskien arviointia ja kartoitusta on tehty vuonna 2014 ja riskienhallintaa tehdään jatkuvasti. Riskien hallinta ja tulosten seuraaminen on tiimikohtaisesti lähiesimiehille. 21 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Satamaliikelaitoksen riskienhallinta on järjestetty toimintajärjestelmällä, joka koostuu sertifioidusta laadun-, ympäristön- ja työturvallisuuden hallintajärjestelmistä. Riskienhallinnassa käytetään erinäisiä turvallisuusohjeita ja säädöksiä satama-alueella. Rauman kaupungilla on vahinkovakuutukset seuraavasti; I. Henkilövahingot/-riskit a. lakisääteinen tapaturmavakuutus (omaishoitajat, vammaisten työtoiminta, kuntouttava työtoiminta, yläasteen oppilaat ja lukiolaiset) b. vapaaehtoiset henkilövakuutukset (kuntien ja kaupunkien ryhmätapaturmavakuutus, peruskoulun lisäksi muut kunnan oppilaitokset, ulkopaikkakuntalaiset peruskoululaiset, ulkopaikkakuntalaiset muut opiskelijat, palkattomassa/talkootyössä olevien tapaturmavakuutus, täysajan tapaturma/muu tapaturmavakuutus, virkamatkavakuutus, matkatavarat) II. Omaisuusvahingot/ - riskit a. kiinteistövakuutukset (rakennukset, täysturva) b. irtaimistovakuutukset (kiinteistökohtainen käyttöomaisuus, täysturva) c. metsävakuutus (talousmetsä, täysturva) III. Toiminnan riskit a. keskeytysvakuutukset (lisäkulukeskeytys, vakuutusturva sama kuin kiinteistöissä) b. vastuuvakuutukset (julkisyhteisön vastuuvakuutus ja julkisyhteisön hallinnonvastuuvakuutus) c. Ajoneuvojen liikennevakuutus Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa ja hoidon valvonnassa ei ole havaittu olennaisia puutteita. Sopimustoiminta Sopimusten siirtämistä asianhallintajärjestelmään on jatkettu vuoden 2014 aikana. Tweb- sähköisen arkistoinnin sopimusten hallintaosion käyttöönottoa asteittain koko kaupungin tasolla vuoden 2015 aikana lähdetään toteuttamaan. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Rauman kaupungin sisäinen tarkastus on järjestetty käytettävissä olevat resurssit huomioiden asianmukaisesti. Riippuen toimialasta on joillakin toimialoilla kiinnitetty enemmän huomiota riskienhallintaan ja sisäiseen valvontaan. 1.3.Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.3.1. Tilikauden tulos Rauman kaupungin tuloslaskelma sisältää peruskaupungin hallintokunnat, neljä taseyksikköä ja kaupungin kolme liikelaitosta. Tilikauden tulos oli 15,2 miljoonaa euroa. Tilikauden ylijäämäiseen tulokseen vaikutti merkittävästi Satamaliikelaitoksen toiminnan yhtiöittämisen yhteydessä tehdyn omaisuuden luovutuksesta kirjattava satunnainen laskennallinen tuotto, joka oli lähes 21,0 miljoonaa euroa. 22 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Vuoden 2014 tilinpäätöksen tuloslaskelmassa on ensimmäistä kertaa otettu käyttöön ns. valmistus omaan käyttöön, jota kirjanpitolautakunnan kuntajaoston tuloslaskelman yleisohjeen mukaan pidetään ensisijaisena tapana. Valmistus omaan käyttöön on tuloslaskelman oikaisua, jolla omaan käyttöön valmistuksen vaikutus tilikauden tulokseen eliminoidaan silloin, kun hyödykkeen valmistuksen menoja sisältyy tuloslaskelman menoihin. Kirjaustavan muutos ei vaikuta toimintakatteeseen eikä tilikauden tuloksen muodostumiseen. Vuoden 2013 tuloslaskelma on oikaistu vertailukelpoiseksi oman käytön valmistuksen osalta vuoden 2014 tuloslaskelman kanssa ja tästä syystä vuoden 2013 tuloslaskelma poikkeaa tältä osin hyväksytystä vuoden 2013 tilinpäätöksen tuloslaskelmasta. Jäljempänä suluissa esitetyt luvut koskevat vuotta 2013. Omaan käyttöön valmistuksen arvo oli 22,4 miljoonaa euroa (24,2 milj.€). Toimintatuotot olivat 64,2 miljoonaa euroa (62,8 milj. €) kasvua 2,2 %. Toimintatuotoilla katettiin 22,6 % toimintakuluista (27,5 %) ja verorahoituksella katettavaksi jäi 77,4 % toimintamenoista (72,5 %). Toimintakulut olivat 284,3 miljoonaa euroa (279,5 milj. €). Toimintakulut kasvoivat 4,7 milj. € edelliseen vuoteen verrattuna (1,7 %). Tilinpäätöksen toimintakate oli – 197,8 milj. euroa (-192,7 milj. €). Nettomenot kasvoivat 5,0 milj. euroa (2,6 %) edellisestä vuodesta. Toimintakate osoittaa kuinka paljon verorahoituksella (verot ja valtionosuudet yhteensä) jää katettavaksi. Raumalla verorahoituksella jää katettavaksi noin 198 miljoonan euron nettomenot. Verorahoitus yhteensä oli 213,2 miljoonaa euroa ja se riitti kattamaan toiminnan nettomenot, vaikka verorahoitus yhteensä laski -1,0 % eli noin 2,2 miljoonaa edelliseen vuoteen verrattuna. Prosentuaalisesti merkittävin lasku verorahoituksessa tapahtui valtionosuuksissa. Valtionosuuksia kertyi 49,0 miljoonaa euroa (51,4 milj. €). Valtionosuuksia tilitettiin -4,6 % eli 2,3 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2013. Myöskään verotuloja ei kertynyt odotetusti. Verotuloja kertyi 164,2 miljoonaa euroa (164,0 milj. €), Verotuloja kertyi vajaat 0,2 milj. euroa (0,1 %) edellisvuotta enemmän, vaikka kunnallisveroprosenttia korotettiin yhdellä prosenttiyksiköllä 19,00 %:iin. Veroprosenttikorotuksen lisäksi vuoden 2014 verotulojen kertymä ja kasvu eivät ole vertailukelpoisia vuoden 2013 verotulotietojen kanssa johtuen tilitysjärjestelmän muutoksesta. Kaupungin rahoitustuotot olivat 1,8 milj. € rahoituskuluja suuremmat (2,0 milj.€). Kokonaisuutena rahoitustuotot vähenivät noin 0,2 milj. euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Koko vuoden ajan alhaisena pysyneet talletuskorot vähensi korkotuottoja. Tuloslaskelman vuosikate oli 17,2 miljoonaa euroa (24,6 milj. €). Vuosikate laski - 7,4 miljoonaan euroa eli laskua oli yhteensä -30,0 %. Vuosikatteen lasku aiheutui pääasiassa edellä mainitusta nettomenon kasvusta 5,0 miljoonalla eurolla, verotulorahoituksen laskulla 2,3 miljoonalla eurolla. Poistot olivat noin 23 milj. € (21,7 milj. €). Poistot kasvoivat 6,2 % . Vuosikate 17,2 milj. € ei riittänyt kattamaan poistoja, mitä pidetään talouden epätasapainon mittarina. Vuosikate riitti 75 % kattamaan poistot eli vuosikate oli 5,7 miljoonaa euroa poistoa alempi. Kuntalain 2a§ säätämisen myötä kuntien oli viimeistään vuoden 2014 loppuun mennessä siirrettävä tehtävä, jota hoidettiin kilpailutilanteessa markkinoilla, hoidettavaksi yhtiö-, yhteisö- tai säätiömuodossa. Tämä tarkoitti satamaliikelaitoksen toiminnan yhtiöittämistä viimeistään 31.12.2014 mennessä. Satamaliiketoimintaa jatkamaan perustetulle Rauman Satama Oy:lle siirtyi ns. apporttiluovutuksena omaisuutta sen käyvästä arvosta ja vastaavasta arvosta kaupunki merkitsi 23 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus yhtiön osakkeita. Siirtyvän omaisuuden kirjanpidollinen arvo oli lähes 21 miljoonaa euroa pienempi kuin omaisuuden käypä arvo, mistä syystä kaupungin tuloslaskelmaan tuli kirjattavaksi satunnaisena tuottona edellä mainittu 21 miljoonan euron myyntivoitto. Edellä mainitusta omaisuuden luovutuksen aiheuttamasta kirjauksesta johtuen Rauman kaupungin tilikauden tulos osoittaa 15,3 miljoonaa euroa ylijäämää. Ilman edellä mainittua kirjausta kaupungin tulos olisi ollut 5,7 miljoonaa euroa alijäämäinen. TULOSLASKELMA 2014 2013 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot 33 006 919,37 12 794 394,89 5 051 226,67 10 822 425,68 2 476 572,19 31 802 276,66 12 564 871,79 5 582 085,69 *) 10 667 785,13 2 149 973,99 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 64 151 538,80 62 766 993,26 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 22 416 215,58 24 196 428,84 -100 545 956,89 -100 571 436,29 -26 255 663,95 -5 493 235,85 -132 294 856,69 -110 563 340,11 -21 122 584,66 -13 980 220,78 -4 753 105,61 -1 612 652,35 -26 545 654,85 -5 794 603,53 -132 911 694,67 -105 357 003,29 -21 863 490,51 -13 607 046,75 -4 479 675,14 -1 471 208,53 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -284 326 760,20 -279 690 118,89 TOIMINTAKATE -197 759 005,82 -192 726 696,79 164 176 013,88 49 033 703,00 164 020 743,20 51 373 061,00 1 634 057,75 264 927,07 -5 467,52 -99 942,08 1 721 033,23 300 967,59 -8 893,65 -44 057,46 1 793 575,22 1 969 049,71 17 244 286,28 24 636 157,12 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHT. VUOSIKATE Poistot Satunnaiset tuotot TILIKAUDEN TULOS -22 983 644,67 20 968 794,55 **) -21 645 358,05 Poistoeron vähennys 15 229 436,16 63 542,38 2 990 799,07 63 542,38 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 15 292 978,54 3 054 341,45 24 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus *)Yhdistymisavustus ja valtionosuuden vähenemisen korvaus: **)Omaisuuden luovutus Satamaliikelaitoksen yhtiöittämisen yhteydessä Tunnusluvut: Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, e/asukas Asukasmäärä 1.3.2. 0,00 941 711,00 20 968 794,55 2014 20,9 75,0 431 39 994 2013 20,7 113,8 616 39 979 Toiminnan rahoitus Kaupungin oma tulorahoitus, 17,2 milj. euron vuosikate riitti kattamaan 39,2 % (91 %) kattamaan investointien omahankintamenot. Toiminnan rahavirta 16,8 miljoonaa euroa ei ole riittänyt kattamaan kaupungin 44,7 miljoonan euron investointimenoja. Investointimenot olivat noin 17,5 miljoonaa edellisvuotta suuremmat (kasvua 64,2 %) mitä selittää telakka-alueen osto. Ilman telakkaalueen investointimenoa investoinnit olisivat olleet 0,6 miljoonaa euroa (2,2 %) edellisvuotta pienemmät. Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä oli -26,0 miljoonaan euroa (-2,0 milj. €). Rahoituksen rahavirta oli 9,7 miljoonaa euroa. Kaupungin rahavarat olivat vuoden alussa 73,9 miljoonaa euroa ja vuoden lopussa noin 57,6 miljoonaa euroa. Rahavarat vähenivät em. 16,3 miljoonalla eurolla. Rauman kaupungin lainanhoitokate 102.6 on poikkeuksellisen hyvä johtuen kaupungin erittäin pienestä lainamäärästä. (Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluku on yli 2, tyydyttävä 1-2 ja heikko alle 1.) Kaupungin maksuvalmius oli hyvä koko vuoden aikana. Kaupungilla ei ole ollut tarvetta nostaa lainaa viime vuosien aikana. Kaupunki lyhensi lainojaan 162.616,80 eurolla. Lainojen yhteismäärä vuoden 2014 lopussa oli 392.586,70 euroa. RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 Toiminnan rahavirta 17 244 286,28 24 636 157,12 -462 140,91 -306 964,10 16 782 145,37 24 329 193,02 -44 744 943,11 -27 251 052,13 760 687,02 236 581,24 1 176 683,71 654 722,30 Investointien rahavirta yhteensä -42 807 572,38 -26 359 748,59 Toiminnan ja investointien rahavirta -26 025 427,01 -2 030 555,57 Vuosikate Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 25 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus yhteensä Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Liittymismaksujen lisäys Antolainasaamisten vähennykset -65 440,00 -78 825,00 1 115 528,70 1 018 511,12 Antolainasaamisten lisäykset -70 000,00 1 050 088,70 869 686,12 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -96 380,80 -162 616,80 Lyhytaikaisten lainojen vähennys -66 236,00 -42 686,65 Lainakannan muutokset yhteensä -162 616,80 -205 303,45 Antolainauksen muutokset yhteensä Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 42 519,04 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 92 060,21 188 203,47 -18 708,19 23 814,37 Vaihto-omaisuuden muutokset Saamisten muutos -2 005 157,27 328 955,61 Korottomien velkojen muutos 10 718 147,38 2 880 488,26 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 8 786 342,13 3 421 461,71 Rahoituksen rahavirta 9 716 333,07 4 085 844,38 Rahavarojen muutos -16 309 093,94 2 055 288,81 Rahavarojen muutos -16 309 093,94 2 055 288,81 Rahavarat 31.12. 57 613 920,37 73 923 014,31 Rahavarat 1.1. 73 923 014,31 71 867 725,50 Tunnusluvut: Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä -17 032 827 11 990 011 39,2 91,2 102,6 115,1 69 92 39 994 39 979 1.4. Rahoitusasema ja sen muutokset Taseen loppusumma oli 347,5 milj. € (322,9 milj. €). Taseen loppusumma nousi 24,7 miljoonaa euroa eli 7,6 % (5,7milj. €, 1,8 % ). Merkittävin tekijä taseen kasvulle oli sijoituksiin merkittävät Rauman Satama Oy:n osakkeet noin 43,8 miljoonalla eurolla. 26 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Pysyvien vastaavien kirjanpitoarvo 31.12.2014 oli 271,4 miljoonaa euroa (230,9 milj. € ). Muutokset pysyvissä vastaavissa aiheutuivat telakka-alueen ostosta ja satamaliikelaitoksen yhtiöittämisestä. Kokonaisvaikutus pysyvissä vastaavissa oli kasvua 40,5 miljoonaa euroa, joka syntyi sekä telakkakaupan aineellisen omaisuuden lisäyksestä 18,1 miljoonalla eurolla ja sijoitusten lisäyksestä sataman yhtiöittämisen yhteydessä 43,8 miljoonalla eurolla että omaisuuden vähentymisestä apporttiomaisuuden siirtyessä Satamayhtiölle 20,1 miljoonalla eurolla ja lainasaamisten vähentymisellä 1,1 miljoonalla eurolla. Telakka-alueen hankinta irtaimistoineen 18,1 miljoonalla eurolla kasvatti tasetta seuraavasti: maa- ja vesialueet n. 3,0 milj. €, rakennukset 9,2 milj. €, kiinteät rakenteet ja laitteet 3,9 milj. €, koneet ja kalusto 2,0 milj. €. Telakka-alueen lisäksi muita maa-alueita hankittiin 1,4 miljoonalla eurolla. Rauman Satama Oy:lle apporttiluovutuksena siirtyvä omaisuus vähensi kaupungin taseen pysyviä vastaavia 20,1 miljoonalla eurolla seuraavasti: rakennukset 1,9 milj. €, kiinteitä rakenteet ja laitteet 17,8 milj. € sekä koneet ja kalusteet 0,4 milj. €. Kokonaisuudessaan 271,4 miljoonan euron pysyvistä vastaavista aineellisten hyödykkeiden osuus oli edellä mainituista syistä 176,2 milj. € (178,2 milj. € v. ) eli laskua oli 2,0 miljoonaa euroa. Aineettomien hyödykkeiden kirjanpitoarvo oli 5,8 miljoonaa euroa (6,2 milj. € ). Sijoitukset olivat 89,4 miljoonaa euroa (46,5 milj. € 2013) – kasvua 42,9 miljoonaa euroa. Sijoituksia kasvatti Rauman Satama Oy:n osakkeiden merkintä 43,8 miljoonalla eurolla ja vähensi lainasaamisten vähentyminen 1,1 miljoonalla eurolla. Taseen vaihtuvat vastaavat olivat 31.12.2014 yhteensä 71,8 milj.€ (87,4 milj. € 2013), josta rahat ja pankkisaamiset olivat 49,1 milj. € ja rahoitusarvopaperit 8,6 milj. € ja saamiset 14,0 milj. €. Rahoitusja arvopaperit vähentyivät -14,4 miljoonaa euroa edelliseen vuoteen verrattuna johtuen telakkaalueen hankinnasta ja investointien rahoittamisesta kassavaroista. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona kuntataloudessa pidetään keski-määrin 70 % omavaraisuutta ja alle 50 % omavaraisuusastetta merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta. Rauman kaupungin omavaraisuusaste oli 81,4 % (82,9 % ). Omavaraisuusaste pysyi edelleen erittäin hyvällä tasolla, vaikka se heikkeni 1,5 % verran edelliseen vuoteen verrattuna. Kaupunki ei ole nostanut lainaa vuonna 2014. Lainakanta on noin 393.000 euroa ja lainaa on 10€/asukas. Taseen kertynyt ylijäämää on vuoden 2014 15,3 miljoonan ylijäämän kirjauksen jälkeen 117,7 miljoonaa euroa. Taseen oman pääoman yli- ja alijäämää vastaan on tehty korjauksia nettovaikutukseltaan pääomaan vähentäen – 48.602,06 €. Kaupungin vieras pääoma kasvoi 41,2 miljoonasta eurosta 50,8 miljoonaan euroon, joka suurimmaksi osaksi johtui siirtoveloissa olevasta 9,1 milj. € telakan vielä maksamattomasta kauppahinnasta TASE VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet 31.12.2014 31.12.2013 280 283,45 5 530 971,72 5 811 255,17 252 589,19 5 952 778,70 6 205 367,89 38 238 122,50 66 993 471,46 62 189 874,80 33 881 566,92 60 274 245,40 76 237 084,21 27 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset Pysyvät vastaavat Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Toimeksiantojen varat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Valmiit tuotteet/Tavarat Muu vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Pitkäaikaiset lainasaamiset Pitkäaikaiset muut saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Lyhytaikaiset myyntisaamiset Lyhytaikaiset lainasaamiset Lyhytaikaiset muut saamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Muut arvopaperit Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Kassatilit Maksuliiketilit Talletustilit Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat VASTAAVAA VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Muut omat rahastot Ed tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 4 206 543,37 3 490 655,03 4 547 295,75 176 175 307,88 4 291 936,78 178 175 488,34 76 289 856,04 12 525 679,91 571 505,45 89 387 041,40 271 373 604,45 32 301 196,99 13 641 208,61 568 834,45 46 511 240,05 230 892 096,28 4 259 182,52 131 878,83 4 391 061,35 4 429 834,85 131 854,12 4 561 688,97 6 061,11 151 614,43 34 815,25 192 490,79 6 061,11 132 876,61 34 844,88 173 782,60 16 873,92 1 616 238,83 1 633 112,75 19 354,62 1 595 022,34 1 614 376,96 7 017 245,78 155 404,78 2 106 362,08 3 047 381,88 12 326 394,52 13 959 507,27 7 670 265,64 152 675,00 2 239 575,42 1 638 554,66 11 701 070,72 13 315 447,68 864 830,07 7 686 566,88 8 551 396,95 863 841,68 9 634 245,95 10 498 087,63 14 575,20 28 047 948,22 21 000 000,00 49 062 523,42 71 765 918,43 347 530 584,23 12 738,20 37 414 303,08 26 000 000,00 63 427 041,28 87 414 359,19 322 868 144,44 159 760 664,23 4 206 721,89 102 377 085,40 15 292 978,54 281 637 450,06 159 760 664,23 4 206 721,89 99 371 346,01 3 054 341,45 266 393 073,58 1 308 278,20 1 308 278,20 1 371 820,58 1 371 820,58 28 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Muut velat/Liittymismaksut Muut velat (pitkäaikaiset) Pitkäaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Kassalainat Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Vieras pääoma VASTATTAVAA 221 100,00 5 150 940,00 5 372 040,00 240 115,39 5 148 840,00 5 388 955,39 4 260 138,59 3 857 177,41 347 493,40 8 464 809,40 4 516 106,05 3 696 691,16 330 579,60 8 543 376,81 296 205,90 0,00 4 904 631,36 48 983,08 5 249 820,34 392 586,70 8 064,00 4 531 565,13 41 863,40 4 974 079,23 96 380,80 0,00 28 739,45 13 844 984,83 3 056 719,29 28 471 361,86 45 498 186,23 50 748 006,57 347 530 584,23 162 616,80 2 114,60 37 455,72 13 951 611,44 2 993 648,17 19 049 392,12 36 196 838,85 41 170 918,08 322 868 144,44 2014 81,4 18,3 118 2 942 393 10 12 526 39 994 2013 82,9 14,8 102 2 562 555 14 13 641 39 979 Tunnusluvut: Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä, milj € Kertynyt ylijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1.000 e Lainakanta 31.12., e/asukas Lainasaamiset 31.12., 1.000 e Asukasmäärä 1.5. Kokonaistulot ja –menot KAUPUNKI- JA LIIKELAITOKSET KOKONAISTULOT JA -MENOT TULOT Toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Tulorahoituksen korjauserät 2014 2013 % 70 856 970,17 164 176 013,88 49 033 703,00 1 634 057,75 264 927,07 24,6 56,9 17,0 0,6 0,1 % 73 160 579,30 164 020 743,20 51 373 061,00 1 721 033,23 300 967,59 25,0 56,1 17,6 0,6 0,1 29 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus - Pysyvien vastaavien hyöd. luov.voitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyöd. luov.tulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä MENOT -478 789,03 -0,2 -328 605,47 -0,1 760 687,02 1 176 683,71 0,3 0,4 236 581,24 654 722,30 0,1 0,2 1 115 528,70 42 519,04 0,4 0,0 1 018 511,12 0,3 288 582 301,31 100,0 2014 292 157 593,51 100,0 2013 % Toiminta Toimintakulut Korkokulut Muut rahoituskulut Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyöd.luov.tappiot - Pakollisten varausten lis. (+), väh. (-) Investoinnit Investointimenot Rahoitustoiminta Liittymismaksujen lisäykset Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Kokonaismenot yhteensä % 268 615 975,99 5 467,52 99 942,08 85,6 0,0 0,0 265 887 276,09 8 893,65 44 057,46 90,6 0,0 0,0 -33 563,51 16 915,39 0,0 0,0 -21 141,81 -499,56 0,0 0,0 44 744 943,11 14,3 27 251 052,13 9,3 65 440,00 0,00 96 380,80 66 236,00 0,0 0,0 0,0 0,0 78 825,00 70 000,00 162 616,80 42 686,65 0,0 0,0 0,1 0,0 313 677 737,38 100,0 293 523 766,41 100,0 Kokonaistulojen ja –menojen laskelma on laadittu tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja taseyksiköt on yhdistelty rivi riviltä. Kokonaistulo ja meno-käsitteet kattavat varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön Rauman kaupungin kokonaistulot olivat 288,6 miljoonaa euroa (292,2 milj.€ vuonna 2013). Kokonaistulot ovat vähentyneet 3,6 milj.€ (-1,2%). Kokonaismenot olivat 313,7 milj. euroa (293,5 milj.€ vuonna 2013). Kokonaismenot kasvoivat noin 20,2 miljoonaa euroa eli 6,9 % vuoteen 2013 verrattuna. 30 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus 1.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous 1.6.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä KONSERNIYHTEISÖT 31.12.2014 KUNTAYHTYMÄOSUUDET (2) Satakunnan sairaanhoitopiirin ky Satakuntaliitto TYTÄRYHTEISÖOSAKKEET JA -OSUUDET (24) As Oy Kodisjoen Alastenkulma As Oy Rauman Jaaritus Kiint Oy Lapin Hiedastenrivi Kiint Oy Klupu-Sato Kiint Oy Lapin Vuokko Kiint Oy Merisotka Kiint Oy Myllysato Kiint Oy Paranvaha Kiint Oy Rauman Kaivopuiston teknologiakylä Kiint Oy Rauman Lakarinkatu Kiint Oy Rauman Mervi Kiint Oy Rauman Palvelutalot Kiint Oy Rauman Sinkokatu 11 Kiint Oy Raumanmerenkatu 11 Kiint Oy Sampaanhaka Kiint Oy Sampaankallio Kiint Oy Sinisaar Rauman Asunnot Oy Rauman Energia Oy Rauman Meriteollisuuskiinteistöt Oy Rauman Satama Oy Uotilan liikekiinteistö Oy Vanha-Lahti Oy Rauman Rouvat Oy (Kiint Oy Rauman Mervi) KPL 1000 1000 10000 756 10000 300 7 1048 6 51 1 150 153 280 480 176 1825 200 100 1000 100 1000 OSAKKUUSYHTEISÖOSAKKEET JA -OSUUDET (18) As Oy Lemsanpuisto 15050 As Oy Rauman Merja 3915 Kiint Oy Pläkkluat 400 Kiint Oy Uotilantie 5 80 Kiint Oy Valtakatu 15 1030 Länsirannikon Koulutus Oy 270 Merirauman Lämpö Oy (Rn Asunnot Oy,Kt Oy Merisotka) Mustikkapolun Paikoitus Oy 12 Paroalhon Autopaikoitus Oy (Kt Oy Paranvaha) Rauman linja-autoas.Kt Oy 254 Sampaanalan Huolto Oy (Rn Asunnot,Sampaanhaka,Sampaankallio) Satakunnan ammattikorkeakoulu Oy 300 Satamatieto (Rauman Satama Oy) 200 Lännen Omavoima Oy (Rauman Energia Oy) Satavakka Oy (Rauman Energia Oy) Rauman Biovoima Oy (Rauman Energia Oy) Vertek Oy (Rauman Energia Oy) Propel Voima Oy (Rauman Energia Oy) 31.12.2014 % 17 548 116,51 54 952,87 18,3 20,8 16 818,79 2 522,82 100 912,76 114 031,41 8 409,40 504,56 29 049,87 183 718,74 300 000,00 153 000,00 10 000,00 15 000,00 80 100,00 30 590,93 21 441,95 29 027,64 299 815,99 568 882,00 5 832 559,92 80 313,60 43 824 120,00 4 204,70 4 431 639,60 1 680,00 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 60,0 100,0 86,9 60,0 51,0 100,0 100,0 80,1 100,0 100,0 100,0 78,9 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 66,7 602 129,68 1,00 33 637,59 13 455,03 486 663,40 540 000,00 0,00 63,41 0,00 46 991,71 0,00 300 000,00 10 000,00 1 000 000,00 2 404 364,00 6 451 830,52 378 000,00 3 902,52 30,0 27,9 47,1 29,0 22,4 27,0 24,0 43,0 32,8 26,5 23,5 23,4 33,3 50,0 50,0 28,0 24,8 20,0 SÄÄTIÖT (2) Taidemuseon säätiö Vanha-Rauma-säätiö 31 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus 1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus Rauman kaupungin konserniohjeen (Kv.15.12.2008) mukaan konsernin johdon muodostavat kaupunginvaltuusto, kaupunginhallitus, kaupunginhallituksen konsernijaosto sekä kaupunginjohtaja ja apulaiskaupunginjohtajat. Kaupunginvaltuusto hyväksyy koko konsernin toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet talousarvion ja taloussuunnitelman yhteydessä. Kaupunginhallitus vastaa konsernin hallinnon ja talouden koordinoinnista, ja vastaa, että yhteisöjen valvonta on järjestetty ja tekee tarvittaessa toimenpide-ehdotuksia havaitsemistaan epäkohdista. Konserniohjeen mukaan merkittävimpien tytäryhteisöjen hallituksissa tulee olla konsernin johdon edustus. Kaupunginhallitus nimeää kaupungin edustajat tytär- ja osakkuusyhteisöjen yhtiökokouksiin sekä yksittäisiin kuntayhtymien yhtymäkokouksiin. Kaupunginhallitus antaa ohjeet merkittävistä taloudellisista ja toiminnallisista linjaratkaisuista yhteisöjen hallituksissa ja kuntayhtymien yhtymäkokouksissa toimiville kaupungin edustajille. Kaupungin omistamissa kiinteistöosakeyhtiöissä ovat kaupungin edustajina yhtiöiden hallituksissa olleet pääasiassa apulaiskaupunginjohtaja Tomi Suvanto, lakimies Mikajuhani Numminen ja talouspäällikkö Tuija Kiviniemi. Lisäksi joissakin konserniyhteisöissä on ollut kaupungin edustajina toimialasta riippuen suunnittelujohtaja Asko Aro-Heinilä ja teknisen toimen johtaja Seppo Heikintalo. Kiinteistöyhtiöiden yhtiökokouksissa kaupungin yhtiökokousedustajana on lähes poikkeuksetta ollut jokin kaupungin lakimiehistä. Konsernijaoston tehtävänä on suunnitella ja valvoa kaupungin liikelaitosten, tytäryhteisöjen ja osakkuusyhteisöjen konserniohjausta sekä vastata kaupungin kehittämistoimintojen koordinoinnista asetettujen tavoitteiden ja päätösten mukaisesti. Konsernijaostolla on oikeus antaa tarkempia ohjeita konserniohjausta ja kehittämistoimintoja koskevien päätösten täytäntöönpanosta. Konsernijaostolla on päätösvalta konsernia koskevissa asioissa kaupunginvaltuuston hyväksymien tavoitteiden puitteissa. Mikäli kysymys on sellaisista muutoksista, jotka vaikuttavat merkittävästi kaupunginvaltuustossa asetettujen tavoitteiden sisältöön tai niiden toimivuuteen, tulee asia viedä kaupunginhallituksen kautta kaupunginvaltuuston päätettäväksi. Konsernijaosto kokoontui 29 kertaa tilikaudella 2014. Konsernijaostossa on toiminut puheenjohtaja Rainer Lehti, varapuheenjohtaja Pasi Mäenranta ja jäsenenä Jyrki Santala. Konsernijaosto on käsitellyt kokouksissaan seuraavia asioita: - Fåfängan alueen suunnittelu - Satakunnan Sairaanhoitopiirin budjettiraami 2015 - Kuntarakennevalmistelun 2. vaiheen tilanne - 2014 talousarvion toteumaennuste ja vuoden 2015 talousarvion valmistelu - Satama Oy:n perustaminen - Eräiden loma-asuntorakennuspaikkojen vuokra-aikojen jatkaminen - Konserniohjesääntö sekä siihen liittyvät säädökset - Rauman Tarinan jatkotyö - Kanalin Länsirannan kaavamuutos 32 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Esittelijänä konsernijaostossa ovat toimineet kaupunginjohtaja Kari Koski sekä apulaiskaupunginjohtaja Tomi Suvanto. Kaupungin keskitetyistä palveluista asunto- ja kiinteistöosakeyhtiöt ovat käyttäneet pääasiassa lakiasiain palveluita. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 8.12.2014 § 143 konserniohjaussäännön tulemaan voimaan 1.1.2015 alkaen. Konserniohjaussäännön valmistelua pohjusti se, että Rauman kaupunki osallistui Tampereen yliopiston ja FCG Oy:n yhteiseen valtakunnalliseen konserniohjauksen ja riskienhallinnan vuosien 2013 – 2014 kehittämisohjelmaan. Ohjelmaan kuului vuonna 2014 osallistujakuntien yhteisseminaari 3.4.2014 ja Rauma oma työseminaari 2.9.2014. Kehittämisohjelman aikana todettiin tarve päivittää koko kaupunkikonsernin tasolla konsernivalvonnan ja riskienhallinnan säädöksiä. Päivittäminen tulee jatkumaan tulevalla taloussuunnitelmakaudella. Hyväksytty konserniohjaussääntö koskee Rauman kaupunkia omistajana sekä sen tytäryhteisöjä ja erikseen määriteltyjä merkittävimpiä konserniyhteisöjä sekä kaupungin nimeämiä edustajia konserniyhteisöissä. Säännöksen linjauksia noudatetaan soveltuvin osin myös osakkuusyhteisöjen ja kuntayhtymien omistajaohjauksessa. Konserniohjaussääntö koskee myös lautakuntia, johtokuntia ja muita kaupungin toimielimiä silloin kuin niille on määrätty tai delegoitui omaan toimialaan kuuluvien tytäryhteisöjen konserniohjausta tai valvontaa. 1.6.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Kaupunginvaltuuston päätöksellä 26.5.2014 § 66 hyväksyttiin Kiinteistö Oy Rauman Lakarinkatu – nimisen yhtiön perustaminen yhdessä kaupungin ja Olderman Oy:n kanssa. Kaupungin omistusosuus on 51 % osakearvoltaan 153.000 euroa. Satamaliikelaitoksen lakkauttaminen ja sen liiketoiminnan jatkamiseksi perustettiin kaupungin 100 % omistama yhtiö Rauman Satama Oy. Yhtiö on rekisteröity 19.11.2014. Kaupunki luovutti 31.12.2014 apporttiomaisuutta Rauman Satama Oy:lle yhtiön osakkeita vastaan. Kaupungin omistuksen arvo taseessa on 43.977.119,71 euroa. Koy Rauman Pesutuvan yhtiöjärjestystä on muutettu 20.1.2014 ja yhtiö on rekisteröity 19.2.2014 Rauman Meriteollisuuskiinteistöt Oy:ksi osakepääoman ollessa 80.000,00 euroa. Rauman kaupungin vastuusitoumukset (takausvastuut) samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta lisääntyivät vuonna 12.913.270,00 eurolla ja vähenivät – 2.653.607,51 eurolla. Vastuusitoumukset lisääntyivät seuraavasti: 1.6.4. Koy Rauman Sinkokatu (takaus) 7.163.270,00 euroa Koy Paranvahalle (takaus) 5.200.000,00 euroa Koy Lapin Vuokko (takaus) 470.000,00 euroa Rauman Veljessäätiö 80.000,00 € Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Rauman kaupunkikonsernin taloudelliseen tulokseen vaikuttavat eniten merkittävimmät tytäryhteisöt Rauman Energia Oy, Rauman Satama Oy ja Rauman Asunnot Oy sekä Satakunnan 33 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Sairaanhoitopiiri. Osakkuusyhteisöistä jonkin verran sekä suoranaisia että välillisiä vaikutuksia on koulutuslaitoksilla, Satakunnan ammattikorkeakoululla ja Winnovalla. Rauman kaupunki hoitaa taseyksikkönsä kautta SAMK:lle ja Winnovalle vuokrattujen kiinteistöjä. Vuonna 2014 Rauman kaupunkikonsernin tulos heikkeni merkittävästi. Konsernin taloudellisen kokonaistuloksen arvioidaan edelleen heikkenevän johtuen yleisen taloustilanteen vaikutuksesta kaikilla tasoilla ja konserniyhteisöissä. Kuitenkin Rauman kaupungin näkemyksen mukaan toiminnan ja talouden sopeuttamiseen tähtäävät toimenpiteet sekä liiketaloudellista toimintatapaa tukeva omistajaohjaus tulevat edistämään kaupunkikonserni taloudellista tulosta joskin vaikutukset tulevat näkymään viipeellä. Aiempaan verrattuna Rauman kaupunkikonsernin tulokseen tulee vaikuttamaan, miten Rauman Satama Oy:n liiketoiminta yhtiömuotoisena kehittyy ja erityisesti yhtiön mittavat investointitarpeet tulevat vaikuttamaan yhtiön taloudelliseen tulokseen. Rauman Energia on arvioinut sen taloudellisen tuloksen kokonaisuudessaan heikkenevän johtuen yksinomaan sähkösiirron hinnasta. Rauman Asunnot Oy arvioi, että talous pysyy vakaana olettaen asuntojen käyttöasteen pysyessä korkeana. Kuitenkin yhtiön talouteen tulee vaikuttamaan merkittävät investoinnit (Meriraumantien linjasto ja Monnankatu) ja yhtiön nettovelka tulee kasvamaan. Satakunnan sairaanhoitopiirin merkittävä investointi naisten ja lasten sairaalaosaan on valmistunut ja se on kasvattanut sairaanhoitopiirin pitkäaikaisia lainoja. Investointi tulee korottamaan jäsenkuntien investointien maksuosuuksia vuodesta 2015 alkaen. Erikoissairaanhoidon toiminnan aiheuttamat käyttökustannukset ovat nousseet enemmän kuin peruskuntien sosiaali- ja terveystoimen käyttökustannukset. Rauman näkemyksen mukaan sairaanhoitopiirin käyttökustannuksien muutokset tulisi olla samassa suhteessa kaupungin oman sosiaali- ja terveystoimen käyttökustannusten muutoksiin. Muussa tapauksessa se merkitsee kaupungin oman toiminnan kehittämiseen varattujen resurssien siirtymistä sairaanhoitopiirille. Sosiaali- ja terveystoimen valtakunnallisen kokonaisuudistuksen eri vaiheet ovat luoneet epävarmuutta. Epävarma tilanne saattaa johtaa ratkaisuihin, jotka eivät Rauman näkemyksen mukaan ole kokonaisuuden kannalta tarkoituksenmukaisia. Rauman kannalta merkittävin talouteen vaikuttava tekijä edellä mainitun sairaanhoitopiirin yleisen kustannuskehityksen ohella on Satakunnan sairaanhoitopiirin valmistelema Rauman aluesairaalakiinteistön yhtiöittäminen vuoden 2015 aikana. Tämän hetkisten suunnitelmien mukaan se aiheuttaisi Rauman aluesairaalakiinteistön vuokriin merkittävän korotuksen tuleville vuosille. 34 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus 1.6.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyritysten voitosta/tappiosta TOIMINTAKATE Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE 2014 2013 171 334 344 -358 054 348 155 792 153 -338 622 089 1 835 339 -184 884 665 2 458 857 -180 371 079 163 941 286 49 136 735 163 819 160 51 476 093 727 639 530 635 -1 160 436 -317 300 27 973 894 735 667 420 270 -1 177 587 -528 514 34 374 010 -30 004 367 916 -149 992 -29 578 937 1 457 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ Tunnusluvut: Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, e/asukas Asukasmäärä -2 179 549 -155 4 796 374 -1 410 185 102 594 -3 487 141 267 888 81 011 5 145 273 2014 2013 47,9 46,0 93,2 116,2 699 860 39 994 39 979 Rauman kaupunkikonsernin toimintatuotot olivat 171,3 miljoonaa euroa. Toimintatuotot kasvoivat 15,5 miljoonaa euroa (10,0%). Konsernin toimintakulut olivat – 358,1 miljoonaa euroa. Toimintakulut kasvoivat -19,4 miljoonaa euroa (5,7%). Konsernin toimintatuotot riittivät kattamaan 47,9% konsernin toimintakulut. Konsernin tuotot suhteessa menoihin kasvoivat 1,9% edelliseen vuoteen verrattuna. Konsernin toimintakate -184,9 miljoonaa euroa heikkeni 2,5 % eli nettomenon lisäys oli 4,5 miljoonaa euroa. Konsernin rahoituskulut olivat noin 0,2 miljoonaa euroa suuremmat kuin rahoitustulot. Konsernin vuosikate oli 28,0 miljoonaa euroa. Vuosikate heikkeni 18,6 % eli -6,4 miljoonaa euroa. Konsernin vuosikatteen heikkenemiseen vaikutti nettomenojen lisääntyminen eli toimintakatteen heikkeneminen 4,5 miljoonalla eurolla ja 2,3 miljoonaa euroa pienemmät kaupungin saamat valtionosuudet edellisvuoteen verrattuna. Konsernin vuosikate asukasta kohden oli 699 euroa. Vuosikate asukasta kohden heikkeni 160 eurolla asukasta kohden. 35 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Konsernin poistot olivat 30 miljoonaa euroa, lisäystä 0,4 miljoonaa euroa (1,4%). Vuosikate 28,0 miljoonaa euroa riitti kattamaan poistot 93,2 %:sti. Konsernin vuosikate osoittaa konsernin tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Rahoituksen riittävyyden perusoletus on, että mikäli vuosikate kattaa poistot, konsernin tulorahoitus on riittävä. Jotta tunnusluku antaa oikean kuvan, tulee poistojen vastata keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Konsernin investoinnit olivat 61,7 miljoonaa euroa, eli poistot ovat olleet 33,7 miljoonaa euroa pienemmät kuin investoinnit. Kuitenkin on otettava huomioon, että konsernin investointimenot vuonna 2014 olivat keskimääräistä investointitasoa korkeammat johtuen telakan hankinnasta 18,1 miljoonalla eurolla. Konsernin kokonaistulos oli -3,5 miljoonaa euroa alijäämäinen. Tulos on 8,6 miljoonaa euroa huonompi tulos kuin vuonna 2013. KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserä Toiminnan rahavirta yhteensä 2014 28 007 149 2013 -2 082 144 25 925 005 34 374 010 -155 -2 499 422 31 874 432 -61 660 310 760 687 1 168 743 -59 730 879 -33 805 874 -38 305 771 236 581 694 846 -37 374 344 -5 499 912 196 278 158 536 6 089 424 -8 673 596 9 207 301 400 368 -3 212 439 591 912 46 245 34 856 135 947 224 017 -859 959 12 811 425 19 177 083 115 082 233 748 2 669 482 2 206 408 3 197 953 Rahavarojen muutos -14 628 792 -2 301 959 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12 Rahavarat 1.1. -14 628 792 66 046 388 80 675 180 -2 301 959 80 675 180 82 977 139 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien luovutusvoitot Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Antolainojen vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset (korjaukset) Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen po. ja varojen muutokset Vaihtomaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta yhteensä 36 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Tunnusluvut: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 € Investointien tulorahoitus, % Lainahoitokate Kassan riittävyys (pv) 2014 -37 417 46,0 3,0 56 2013 4 865 90,3 8,1 77 Konsernin toiminnan rahavirta oli 25,9 miljoonaa euroa. Toiminnan rahavirta heikkeni lähes kuusi miljoonaa euroa (-18,7 miljoonaa euroa). Konsernin bruttoinvestoinnit olivat 61,7 miljoonaa euroa. Bruttoinvestoinnit kasvoivat 23,4 miljoonaa euroa (61%). Valtionosuuden investointimenoihin olivat noin 0,8 miljoonaa euroa. Pysyvien vastaavien luovutusvoitot olivat 1,2 miljoonaa euroa. Investointien rahavirta oli – 59,7 miljoonaa euroa. Toiminnan ja investointien rahavirta oli – 33,8 miljoonaa euroa. Negatiivinen (alijäämäinen) luku merkitsee rahamäärää, joka joudutaan kattamaan joko olemassa olevilla kassavaroilla tai ottamalla lisää lainaa. (Positiivinen eli ylijäämäinen luku ilmaiseen rahamäärän, joka jää nettolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen). Rauman kaupunkikonsernissa edellä mainittu 33,8 miljoonaa euroa katettiin nettolainan lisäyksellä 6,6 miljoonan edestä ja loput katettiin kassavaroista. Konsernin rahavarat vähenivät 14,6 miljoonaa eurolla. Investointien omahankintamenosta, 60,9 miljoonasta eurosta, konsernin oma tulorahoitus on riittänyt kattamaan 46,0 %. Pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynneillä, lainoilla tai kassavaroilla on jäänyt katettavaksi 54 %. Hyödykkeiden myynneillä, 1,2 miljoonalla eurolla on katettu investointien omahankintamenosta 1,9 %. Konsernin pitkäaikaiset lainat lisääntyivät 6,1 miljoonaa euroa. Lyhytaikaiset velat olivat 9,2 miljoonaa euroa. Pitkäaikaiset lainat vähentyivät -8,7 miljoonaa euroa. Konsernin korottomat velat lisääntyivät 12,8 miljoonalla euroa, joka johtui pääasiassa telakan kauppahinnan maksamattomasta osuudesta 9,4 miljoonasta eurosta. Konsernin lainanhoitokate oli 3.0 (8.1 2013). Lainanhoitokate kertoo konsernin tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Konsernin lainanhoitokatetta pidetään hyvänä jos tunnusluku on yli 2. Rauman kaupunkikonsernin lainanhoitokyky on edelleen erittäin hyvä. Konsernin maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Rauman kaupunkikonsernissa keskimäärin 56 päivän kassasta maksut voidaan kattaa konsernin rahavaroilla. Kaupunkikonsernin maksuvalmius heikkeni 21 päivällä edelliseen vuoteen verrattuna. 37 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus KONSERNITASE 31.12.2014 31.12.2013 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Osakkuusyhtiöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset Pysyvät vastaavat Toimeksiantojen varat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat VASTAAVAA 357 513 6 453 708 6 811 221 307 784 6 462 919 6 770 703 40 380 049 121 320 433 119 653 043 6 918 227 408 077 36 013 550 112 156 346 112 992 449 6 204 532 316 349 15 268 475 303 948 304 8 079 939 275 763 165 13 901 680 10 233 604 163 856 58 666 24 357 806 335 117 331 11 684 405 9 315 374 360 335 58 665 21 418 779 303 952 648 4 658 730 5 079 439 1 525 129 1 749 147 3 821 287 26 791 836 30 613 123 8 552 126 57 494 262 98 184 640 3 832 251 24 543 296 28 375 547 10 498 809 70 176 371 110 799 874 437 960 701 419 831 960 Konsernin pysyvien vastaavien kirjanpitoarvo 31.12.2014 oli 335,2 (304,0) miljoonaa euroa, kasvua noin 31,2 miljoonaa euroa (10,3%). Sijoitusten osuus oli 24,4 (21,4) miljoonaa euroa ja aineellisten hyödykkeiden 304,4(275,8) miljoonaa euroa. Aineettomien hyödykkeiden osuus oli 6,8 (6,77) miljoonaa euroa. Aineelliset hyödykkeet lisääntyivät yhteensä 28,2 miljoonaa euroa (10,2 %). Rakennusten kirjanpitoarvo kasvoi 9,2 miljoonaa euroa ja kiinteät rakenteet ja laitteet lisääntyivät 6,7 miljoonaa euroa, maa- ja vesialueet lisääntyivät 4,4 miljoonaa euroa sekä keskeneräiset hankinnat 7,2 miljoonaa euroa. Merkittävin tasetta kasvattava tekijä on telakka- alueen hankinta maa- ja vesialueineen, rakennuksineen ja irtaimistoineen. Konsernin sijoitukset kasvoivat yhteensä noin 2,9 miljoonaa euroa, joka aiheutui pääasiassa Rauman Energia Oy:n sijoitusten lisääntymisestä (n.1,4 milj.€). 38 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Vaihtuvien vastaavien kirjanpitoarvo 31.12.2014 98,2 miljoonaa oli (110,8) miljoonaa euroa ja ne vähenivät yhteensä -12,6 miljoonaa euroa (-11,4 %). Vaihtuvissa vastaavissa väheneminen aiheutui rahojen ja pankkisaamisten käyttämisestä investointien rahoittamiseen. VASTATTAVA Oma pääoma Peruspääoma Säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma Vähemmistöosuudet Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Pakolliset varaukset 31.12.2014 31.12.2013 159 760 664 28 592 652 573 5 082 188 100 533 879 -3 487 141 262 570 755 426 622 159 760 664 28 592 652 573 5 082 188 95 571 575 5 145 273 266 240 865 400 555 17 315 549 5 182 622 22 498 171 15 380 632 5 700 871 21 081 503 224 034 6 920 014 7 144 048 243 012 6 664 185 6 907 197 8 830 540 9 115 302 Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Vieras pääoma 38 800 863 18 120 537 56 921 400 41 379 948 17 337 041 58 716 989 15 453 755 64 115 410 79 569 165 136 490 565 6 247 307 51 122 243 57 369 550 116 086 539 VASTATTAVA 437 960 701 419 831 960 Tunnusluvut: 2014 2013 Omavaraisuusaste, % 65,3 68,6 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 35,4 31,1 Kertynyt yliäämä, milj e Kertynyt yliäämä, e/asukas Lainakanta 31.12., milj e Lainakanta 31.12., e/asukas Asukasmäärä 97 101 2 427 2 519 54,3 47,6 1 357 1 191 39 994 39 979 Konsernin oma pääoma oli 262,6 (266,3) miljoonaa euroa. Oman pääoman väheneminen johtui pääasiassa tilikauden alijäämän kirjauksesta. Taseen vastattavissa suurimman muutokset ovat vieraassa pääomassa. Vieras pääoma oli 136,5 (116,1) miljoonaa euroa. Vieras pääoma lisääntyi yhteensä 20,4 miljoonaa euroa (17,6%). Pitkäaikainen vieras pääoma oli 56,9 (58,7) miljoonaa euroa, vähennystä 1,8 miljoonaa euroa (-3,1%). 39 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Toimintakertomus Vieraasta 136,5 miljoona euron pääomasta lyhytaikaisen pääoman osuus oli 79,6 miljoonaa euroa (58,3%). Lyhytaikainen vieras pääoma lisääntyi 22,2 miljoonalla eurolla (38,7 %). Lyhytaikaisesta vieraasta pääomasta korolliset velat kasvoivat 9,2 miljoonaa euroa (147,4 %) ja korottomat velat 13,0 miljoonaa euroa (25,4%). Korottomien velkojen osuutta selittää telakan kauppahinnan loppuosa. Lyhytaikaiset korollisista veloista suurin osa on Rauman Energian (6,7 milj.€) ja loppuosa on As Oy Sinkokadun lyhytaikaista lainaa. Konsernin omavaraisuusaste on edelleen hyvällä tasolla, vaikka se on laskenut kolmena peräkkäisenä vuotena. Omavaraisuusaste laski 68,6 %:sta 65,3 % iin. Omavaraisuusaste mittaa konsernin varavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä aikavälillä. Hyvänä kaupunkikonsernin omavaraisuusasteena pidetään yleisesti yli 50 %:n omavaraisuutta. Suhteellisen velkaantuneisuuden mukaan Rauman kaupunkikonsernissa 35,4 (31,1 %) konsernin käyttötuloista (konsernin toimintatuloista, verotuloista ja valtionosuuksista) tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Suhteellinen kaupunkikonsernin velkaantuneisuus on kasvanut 4,3 prosenttiyksikköä edelliseen vuoteen verrattuna. Konsernin yhteenlaskettu ylijäämä on 97,0 (101) miljoonaa euroa. Konsernin ylijäämä asukasta kohden oli 2.427 euroa asukasta kohden. Ylijäämä asukasta kohden laski 93 euroa. Konsernin lainakanta oli 54,3 (47,6) miljoonaa euroa. Konsernin lainakanta kasvoi 7 miljoonalla eurolla. Lainakanta asukasta kohden on 1.357 ( 1.191) euroa. Konsernilainat asukasta kohden kasvoi 165 euroa (13,9%) Konsernin 54,3 milj.€ lainakanta jakaantui konsernin seuraavasti; asuntoliiketoiminta 34,9 milj.€ (64,3%) , energialiiketoiminta 5,7 milj.€ (10,5%), muu elinkeinotoiminta 10,7 milj.€ (19,7%), kuntayhtymien toimintaan 2,6 milj.€ (4,8%) ja peruskaupungin toimintaan 0,4 milj.€ (0,7%). 1.7. Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus päättää, että kaupungin tilikauden tuloksen 15.229.436,16 euron ylijäämän jälkeen kirjataan yhteensä 63.542,38 euron poistoeron vähennys, jotka ovat syntyneet Lapin koulukeskuksen ja elintarvikelaboratorion investointivarauksen purkamisesta. Kaupunginhallitus hyväksyy kaupungin vuoden 2014 tuloslaskelman tuloksen, 15.292.978,54 euron ylijäämän, siirtämistä taseen omaan pääomaan tilikauden yli-/alijäämäriville. Kaupunginhallitus on hyväksynyt satamaliikelaitoksen osalta ja vahvistaa muiden liikelaitoksien johtokuntien esitykset liikelaitosten erillistilinpäätöksistä seuraavasti: Satamaliikelaitoksen tilikauden ylijäämä 4.089.968,63 euroa kirjataan taseen yli/alijäämätilille. Vesi- ja viemäriliikelaitoksen tilikauden ylijäämä, 41.422,05 euroa, kirjataan liikelaitoksen taseen tilikauden yli-/alijäämätilille. Jätehuoltoliikelaitoksen tilikauden ylijäämä, 188.811,19 euroa, kirjataan liikelaitoksen taseen yli-/alijäämätilille. Kaupunginhallitukselle esitetään kaupunkikonsernin vuoden 2014 tuloksen, tilikauden alijäämän – 3.487.141 euron siirtämistä taseen oman pääoman tilikauden yli-/alijäämäriville. 40 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut 2. Talousarvion toteutumisvertailut 2.1. Tiivistelmä hallintokunnille asetettujen tavoitteiden toteutumisesta Tarkemmin talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta hallintokunta ja liikelaitoskohtaisesti on ns. tilinpäätöksen täydennysosassa. Konsernihallinto Konsernihallinnon (ml. keskusviraston) taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet pääsääntöisesti toteutuivat. Konsernihallinnon budjetoitu toimintakate oli – 6.3 miljoonaa. Toimintakate toteutui 4,3 miljoonaa euroa paremmin. Budjetoitua parempi tulos syntyi siitä, että tuloja kertyi 0,8 miljoonaa (7%) budjetoitua enemmän ja menoja toteutui 3,5 miljoonaa budjetoitua vähemmän (82% talousarviosta). TA 2014 10 KONSERNIHALLINTO YHT muut. Tot 2014 erotus € Tot % Toimintatulot 12 485 148 13 307 266 -822 118 107 Toimintamenot -18 802 732 -15 324 379 -3 478 353 82 Toimintakate -6 317 584 -2 017 113 -4 300 471 32 Konsernihallinnon toimintakate toteutui toimialuekohtaisesti seuraavasti: Konsernihallinto toimialueittain 10000 Konsernin johto Toimintak ate TA 2014 muut. Tot 2014 erotus € Tot % 7 367 845 8 051 145 -683 300 109 10100 Määrärahavaraukset Toimintak ate -2 465 481 -107 522 -2 357 959 4 10200 Keskusvirasto Toimintak ate -8 445 728 -7 446 015 -999 713 88 -203 830 -178 723 -25 106 88 -33 950 -12 378 -21 572 37 10500 Konsernih. Ulkop.toiminnot Toimintak ate -2 536 441 -2 323 621 -212 819 -4 300 471 92 10300 Tarkastustoimi Toimintak ate 10400 Vaalit Toimintak ate Merkittävimmät tekijät konsernihallinnon säästöön oli se, että konsernihallinnon määrärahavarauksissa oli 2,2 miljoonan euron varaus eläkemenoperusteisiin ja varhaiseläkemenoperusteisiin maksuihin. Kaupungintasolla ed. maksuihin oli budjetoitu ja varauduttu 9,1 miljoonaa euroa, josta 2,2 miljoonan euron määrärahavaraus oli tehty hallintokuntien mahdollisten määrärahaylityksien kattamiseksi. Määrärahavaraus keskushallintoon on täytynyt tehdä maksujen pakollisuuden ja siitä syystä, että Kuntien Eläkevakuutuksen (Kevan) ennakkoilmoituksissa ja lopullisissa tiedoissa on ollut vuosittain merkittäviä eroja. Tästä 2,2 miljoonan euron varauksesta säästyi 1,6 miljoonaa euroa. 41 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut Lisäksi määrärahavarauksissa oli varauduttu muihin ylityksiin kuntayhtymäosuuksissa yhteensä 1,5 miljoonalla eurolla, josta säästyi 0,65 miljoonaa euroa. Yhteensä säästöä syntyi edellä mainituista 2,15 milj.€ Konsernijohdon toimialueella lähes 0,7 miljoonaa euroa budjetoitua parempi tulos johtui pääasiassa toimintatuottojen ennakoitua paremmasta kertymisestä. Toimintatuloissa omaisuuden myyntivoittoja kertyi n. 275.000 euroa, vuokratuottoja n.195.000 euroa ja talotoimen pääomakorvausta kertyi n. 168.000 euroa budjetoitua enemmän. Loppu toimintakatteen alitus johtui menosäästöstä. Keskusvirastolle oli budjetoitu toimintatuloja yhteensä noin 1.3 milj. euroa. Toimintatuloja kertyi 1.4 milj. euroa. Budjetoitua parempi tulokertymä johtuu siitä, että taseyksiköitä ja liikelaitoksia on veloitettu keskitettyjen konsernipalvelujen käyttämisestä niiden oikean tuloksen osoittamiseksi ja aiheuttamisperiaatteen mukaan. Liikelaitoksilta ja taseyksiköiltä keskitetyistä palveluista saadut tulot ja menojen alitus tuottivat toimintakatetasolla lähes miljoona euroa budjetoitua paremman tuloksen. Keskusviraston budjetoidut toimintamenot olivat 9,7 milj. euroa. Toimintamenoja kertyi 8.9 milj. euroa (89,1% talousarviosta). Keskusviraston budjetoitu toimintakate oli 8.5 milj. euroa ja toteutui 7,5 milj. euroa (88% talousarviosta). Työllisyystoiminta Kokonaistyöttömyys Raumalla vuonna oli joulukuun 2014 lopussa 2755 työtöntä työnhakijaa (vastaava luku 2013 oli 2382). Työttömyysaste on 14,6 % ja työttömyys on kasvanut vuoden takaiseen verrattuna 15,7 %. Työttömistä työnhakijoista 578 henkilöä on määritelty pitkäaikaistyöttömiksi eli he ovat olleet vähintään vuoden yhtäjaksoisesti työttömänä. Yli 50-vuotiaita työttömiä työnhakijoita Raumalla on 1183 henkilöä. Yhtenä työllisyystilanteen huonontumisen selittävänä tekijänä on STX:n Rauman telakan toiminnan loppuminen kesällä 2014. Nykyisessä huonontuneessa työttömyystilanteessa kaupungin omaa palkkatukityöllistämistä on lisätty selkeästi. Kaupungin myöntämillä lisätuilla on myös ollut pitkäaikaistyöttömille ja nuorille on suuri merkitys, jotta saadaan vastattua nuorisotakuuseen sekä myös yli 500 päivää työmarkkinatukea saaneiden henkilöiden aktivoimiseen. Kunnan rooli työllisyyden hoidossa on lisääntynyt Rauman työllisyystilanteen vaikeutuessa. Työllisyydenhoidossa on myös haluttu erityisesti pyrkiä pitkäaikaistyöttömyyden vähentämiseen katsoen jo tulevaisuuteen. Palkkatukityöllistämistä on vuonna 2014 kohdennettu enenevässä määrin pitkäaikaistyöttömiin, joilla on oikeus suurempiin työja elinkeinotoimiston myöntämiin palkkatukiin ja kunnalla on lakisääteisesti enemmän velvoitteita. Näin kaupungin määrärahalla on saatu huomattavasti suurempi määrä työttömiä töihin ja kustannusvaikuttavuutta. Rauman kaupunki ja Satakunnan TE-toimisto ovat perustaneet telakalta työttömäksi jäävien palvelemiseksi väliaikaisen ns. STX-toimipisteen TE-toimiston tiloihin. Rauman kaupunki on palkannut toimipisteeseen työntekijän, jonka oma asiantuntemus telakan väen osaamisesta on ollut ensiarvoisen tärkeää nopean ja toimivan jatko-ohjauksen toteuttamisessa. Rauman kaupunki on myös tukenut Rauman seudun työttömät ry:n STX -väelle suunnattua matalan kynnyksen Yhteen hitsautuneet -ryhmän ja kohtauspaikka Kipinän toimintaa. Toiminnassa on ollut 42 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut noin 100 telakalta tai alihankkijoilta työttömäksi jäänyttä. Myös yhdistyksen laajalla muulla työllistämistoiminnalla ja vapaa-ajan toiminnalla on myös ollut suuri merkitys työttömien hyvinvoinnin ja työmarkkinatilanteen parantamisessa. Pitkäaikaistyöttömillä ja vaikeammassa työmarkkinatilanteessa olevilla on suuri riski syrjäytyä pysyvästi työelämästä. Niin sanotuilla välityömarkkinatoimijoilla on iso merkitys olla tarjoamassa työja kouluttautumistilaisuuksia työttömille. Rauman kaupunki on tukenut Rauman seudun katulähetyksen työ- ja koulutusyksikön toimintaa vuonna 2014. Toiminnan piirissä on vuositasolla ollut 153 työtöntä henkilöä. Kaupunki on myös tukenut yhdistyksen VALO -valmennusprojektia, jonka tavoitteena mahdollistaa räätälöityjä koulutuspolkuja näyttötutkinnoilla lähinnä työvaltaisesti tekemällä oppien. Hanke on saanut merkittävästi myös valtakunnallista huomiota sekä rahoitusta ja Rauman kaupunki on ollut mukana valtakunnallisessa kehittämistyössä. Rauman kaupunki on onnistunut omien aktivointitoimiensa kautta vähentämään yli 500 päivää työmarkkinatukea saaneiden maksuosuusmaksuja merkittävästi. Tämä on valtakunnan tasolla erittäin poikkeuksellista. 2014 Rauman kaupungin maksuosuuslistan menot olivat noin 1,39 M€ (2013 n.1,5 M€). Kuukausittain maksuosuuden kohderyhmänä oli noin 335 henkilöä (vuonna 2013 ka 355 hlöä). Ilman kunnan toimenpiteitä maksuosuus olisi ollut huomattavasti korkeampi. Työllistämisellä on merkittävä työttömän ja heidän perheidensä hyvinvointia ja työllistymistä edistävä merkitys. Rauman kaupunki on lisännyt vuonna 2014 kuntouttavan työtoiminnan toteutusta merkittävästi. Vuonna 2014 kuntouttavassa työtoiminnassa oli 226 työtöntä työnhakijaa (2013 vuonna 189). Toiminnan laajentamisella oli suuri merkitys kunnan maksamaan ns. passiivirahaan/työmarkkinatuen maksuosuuteen. Rauman kaupunki osallistui myös Sosiaali- ja terveysministeriön valtakunnalliseen Osallistavan sosiaaliturvan hankkeeseen, jonka tavoitteena oli kehittää kuntouttavan työtoiminnan ja työttömien yhteiskuntaosallisuuden malleja. Kuntouttavan työtoiminnan paikkoja tarvitaan edelleen lisää hallintokunnista ja vielä enemmän yksilöllisistä lähtökohdista räätälöitävissä olevia paikkoja. Työllisyydenhoidosta on pyritty olemaan innovatiivisia ja kehittää toimintamalleja aktiivisesti. Vuonna 2014 on haettu kahta isoa alueellista ESR-hanketta. Paluu työhön - hanke ei saanut rahoitusta, mutta PARTY- parempaa työkykyä hanke on edelleen vireillä Sosiaali- ja terveysministeriössä ja vastausta odotetaan alkuvuonna 2015. Vuonna 2014 on pysytty vahvistetussa talousarviossa. Yrityksille myönnettävään nuorten lisäpalkkatukeen ns. lisä-sanssiin on kulunut budjetoitua vähemmän. Määrä kuitenkin kasvaa koko ajan, kun tukimuoto tulee tunnetummaksi yrittäjien piirissä. Lisätuki on tärkeä, jotta ennaltaehkäistään nuorten syrjäytymistä. Lisätuki on kohdentunut pääosin ikäluokkaan 20–25 vuotta ja he ovat usein vastavalmistuneita, joilla ensimmäisen työpaikan saanti on erityisen haastavaa. Tästä säästynyt raha on ohjattu kunnan omaan pitkäaikaistyöttömille suunnattuun palkkatukityöllistämiseen. Kunnan oman palkkatukityöllistämisen volyymiä on pystytty lisäämään, koska työllistämistä on kohdennettu enenevässä määrin pitkäaikaistyöttömiin. Tätä suuntaa tullaan jatkamaan vuonna 2015, koska kunnan työllistämis- ja maksuvelvoitteisiin on tulossa merkittäviä muutoksia. 43 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut Sosiaali- ja terveyslautakunta Lautakunnan alkuperäisen talousarvion toimintakate oli -120,6 milj. euroa, johon kaupunginvaltuusto myönsi 13.10.2014 § 115 lisämäärärahaa ns. omaan toimintaan 1,8 milj. euroa ja erikoissairaanhoitoon 4,6 milj. euroa. Lisäksi kaupunginhallituksen määrärahavarauksissa oli varauduttu 1,0 miljoonan eurolla erikoissairaanhoidon tarpeisiin. Yhteensä kaikki talousarviomuutokset olivat 6,8 miljoonaa euroa. Lautakunnan valtuustoon nähden sitova toimintakate oli -127,5 milj. euroa, josta toteutui 126,4 milj. euroa. Virastotasolla talousarvio alittui 1,047 miljoonalla eurolla. Koko sosiaali- ja terveyslautakunnan talousarvion toimintakatteen toteutumisprosentti on 99,2%. Oman toiminnan sitova talousarvio talousarviomuutosten jälkeen oli -92.1 milj. euroa, joka toteutui – 90,4 milj. euroa. Oman toiminnan toteutumisprosentti oli 98,2 %. Oman toiminnan talousarvion alitus oli 1,641 miljoonaa euroa. Erikseen sitova erikoissairaanhoidon toimintakate oli – 35,4 miljoonaa euroa, joka ylittyi noin 0,6 miljoonalla eurolla. Sairaanhoitopiirin ensihoidosta ja erityisvelvoitteista tuli yhteensä n. 0,37 milj. €:n lisälasku ja kalliiden hoitojen tasauskustannuksista 0,2 milj. €:n lisälasku. Asiakkaille kuuluvien subjektiivisten etuuksien ja palvelujen kustannukset lastensuojelussa ja toimeentuloturvassa ylittivät talousarvion. Vammaispalveluiden arvioitua suuremmat toimintatulot auttoivat talousarviossa pysymisessä. Koko sosiaalipalvelujen tulosalueen toimintakate ylittyi 0,26 milj. euroa. Lain mukaan iäkkäällä henkilöllä on oikeus saada hänelle myönnetyt muut kuin kiireelliset sosiaalipalvelut ilman aiheetonta viivytystä ja viimeistään kolmen kuukauden kuluttua päätöksen teosta. Perushoitoa tarvitsevien vanhusten hoidon painopistettä on siirretty sairaalahoidosta vanhustenhuollon palveluasumiseen ja kotihoitoon. Laitospaikkojen vähentäminen on kuitenkin kokonaistaloudellisesti oikean suuntainen ratkaisu ja siitä on osoituksena palveluketjujen toimivuuden paraneminen ja siirtoviivemaksujen poistuminen miltei kokonaan. Vanhuspalveluille kohdistettiin 0,7 milj. euron lisämääräraha. Tiukalla taloudella toimintakate saatiin alittumaan mutta lain velvoitetta ympärivuorokautisen hoitoon pääsyn osalta ei ole täysin pystytty toteuttamaan. Toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet suurimmalta osalta. Merkittävin muutos on tehty palvelurakenteessa, kun terveyskeskussairaalan yksi osasto lakkautettiin ja resursseja siirrettiin palveluasumiseen ja kotihoidon tukemiseen. Ennaltaehkäisevien palvelujen kehittäminen on edennyt hyvin. Perhekahvila aloitti toimintansa keväällä ja perhekeskuksen moniammatillisen toiminnan ja tilojen suunnittelu jatkui. Osallistavan sosiaaliturvan kehittämisen rahoituspäätös saatiin kesällä ja Rauman pilotointi toteutettiin. Työttömien aktivointiaste kasvoi verrattaessa sitä edelliseen vuoteen koko kaupungissa. Sosiaali- ja terveysviraston talousseurantaa tehostettiin. Tulosaluejohtajat ovat helmikuusta alkaen raportoineet talouden toteutumisesta, riskeistä ja varautumisen toimenpiteistä lautakunnalle kuukausittain. Lisäksi sosiaali- ja terveysviraston tulosalueiden ja päällikkötason esimiehet koulutettiin keväällä käyttämään kaupungin uutta taloussuunnitteluohjelmaa, joka helpottaa esimiehiä talousarvion laadinnassa sekä talouden seurannassa että ennakoimisessa. Rauman sosiaali- ja terveysvirasto osallistui keskisuurten kaupunkien kustannusvertailuun. Rauman 44 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut sosiaali- ja terveystoimen ikävakioidut kokonais-kustannukset (3 791 €/asukas) olivat vertailukuntien kahdeksanneksi pienimmät. Kustannukset olivat 2,3 prosenttia keskimääräistä pienemmät. Kasvatus- ja opetuslautakunta Kasvatus- ja opetustoimen talousarvion sitova toimintakate oli – 55,8 milj. €, josta toteutui 55,4 milj. euroa. Kasvatus- ja opetustoimi alitti sitovan toimintakatteen noin 400.000 eurolla. Kasvatus- ja opetustoimi talousarviota parempi tulos syntyi varhaiskasvatuksen tulosalueen paremman tulokertymän (lakisääteiset indeksikorotus asiakasmaksuihin), vähäisempien henkilöstökulujen ja palvelujen ostojen johdosta, vaikka talousarvio ylittyi peruskoulujen ja lukion tulosalueilla. Valtuuston asettamat talousarviotavoitteet toteutuivat. Kasvatus- ja opetustoimen palvelut on pystytty pitämään hyvällä tasolla talouden haasteista huolimatta. Kasvatus- ja opetustoimi on tukenut henkilöstön täydennyskoulutusta muun muassa Osaava Satakunnan koulutushankkeella. Henkilöstön, hallintokuntien ja eri sidosryhmien arvostava vuorovaikutusta on lisätty erilaisten hankkeiden kautta (esim. Oppilas- ja opiskelijahuollon lain täytäntöönpano, Lasten- ja nuorten hyvinvointisuunnitelma, Onnistuvat opit, Liikkuva koulu, Maahanmuutto, Pois syrjästä ja Perhekeskus). Uusia toimintatapoja on otettu käyttöön mm. esiopetuksen keskitetty ilmoittautuminen. Uusia toimintamalleja on myös suunniteltu palveluverkon kehittämistyön yhteydessä. Pohjoinen päiväkotija kouluverkko, Uotilan alueen kouluverkko sekä Lyseon lukion siirtyminen Otan kouluun ovat olleet suurimpia kokonaisuuksia vuoden 2014 kehittämistyössä. Kestävän kehityksen toimintamallit ovat olleet käytössä eri yksiköissä jo useiden vuosien ajan. Yritystoimintaa tukevien palvelujen kasvu on ollut suurinta Iltapäivätoiminnan alueella. Kysyntää on ollut myös vuorohoitopalveluille. Turvallisten ja terveellisten toimintaympäristöjen ylläpitämiseen on kiinnitetty erityistä huomiota ja selkeitä parannuksia on saatu aikaan mm. uusien koulutilojen muodossa. Tekninen lautakunta Teknisen toimen valtuuston nähden sitova talousarvion toimintakate oli –15,8 miljoonaa euroa, joka toteutui – 14,5 miljoonalla eurolla. Tekninen toimi alitti sitovan toimintakatteen vajaalla 1,3 miljoonalla eurolla. Toimintatuloja kertyi lähes kaksi miljoonaa euroa budjetoitua enemmän ja toimintakulut ylittyivät 0,7 miljoonaa euroa. Teknisen toimen antaman selvityksen mukaan budjetoitua parempi tulos johtui mm. siitä, että kulunut vuosi oli sääolosuhteiltaan sekä kiinteistönpidon että katujen ja alueiden kunnossapidon osalta suotuisa. Budjetoitua enemmän kertyi tuottoja mm. vuokratuotoissa, metsänmyyntituloissa ja Eu -tuesta ja rakennusvalvontamaksuista ja muista maksuista. Teknisen viraston toiminnan painopisteenä on vuoden 2014 aikana ollut rakennusten ja verkostojen (infran) sekä alueiden kunnossapito- ja peruskorjaustehtävät sekä viraston vastuulla olevat normaalit viranomaistehtävät. Investointihankkeiden osalta on huolehdittu omana työnä toteutettujen kohteiden lisäksi urakoitujen hankkeiden rakennuttamis- ja valvontatehtävistä. Vuonna 2014 käytettiin talonrakennusinvestointeihin n. 5.2 M€, mikä on 82,3 % budjetoiduista määrärahoista. Merkittävimpiä investointikohteita olivat Lapin toimitilat/kirjasto, Kaivopuiston päiväkoti ja jäähallin remontti. Lisäksi toteutettiin useita pienempiä remontteja eri kohteissa. Tornelan palvelukodin peruskorjaushanke jouduttiin keskeyttämään johtuen lupaviranomaisen vaatimuksista. Myös ratkaisut kouluverkon osalta ovat kesken, mistä johtuen lopulliset ratkaisut koulukiinteistöjen rakentamisesta/peruskorjaamisesta ovat siirtyneet tuleville vuosille. 45 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut Kunnallisteknisten investointien yhteismäärä oli n. 6.5 M€, mikä on 70,4 % budjetoiduista määrärahoista. Käyttöasteen alaisuuteen vaikuttaa mm. se, että budjettiin on sisältynyt määrärahavarauksia keskustan kehittämis-, Koillinen teollisuusalue-, Pohjoiskehä- ja Luostarinkylän eritasoliittymä hankkeisiin, ja joiden toteuttaminen on erinäisistä syistä johtuen siirtynyt myöhemmin toteutettaviksi. Liikuntapaikkatoimen investoinnit olivat n. 0,4 M€ ja irtainomaisuuden hankinnat n. 540.000 euroa. Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimen valtuustoon nähden sitova talousarvion toimintakate oli – 13,2 milj. €, joka toteutui noin 12,9 miljoonalla eurolla. Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimi alitti talousarvionsa lähes 0,5 miljoonalla eurolla. Jokainen kulttuuri- ja vapaa-aikatoimen yksikkö alitti toimintakatteensa. Toimintakatteen alittumiseen perusteena oli toimintakulujen kasvun hallinta sekä toimintatuottojen kasvu. Jokainen tulosyksikkö alitti budjetoidut toimintakulut ja viisi tulosyksikköä ylitti budjetoidut toimintatuotot. Valtuuston asettamat toiminnalliset talousarviotavoitteet toteutettiin suunnitelmien mukaan. 2.2. Tiivistelmä taseyksiköille asetettujen tavoitteiden toteutumisesta Winnova/SAMK taseyksikkö Valtuusto asettama taseyksilön tilikauden tulostavoite oli -207.500 euroa. Taseyksikön tulos oli 287.147,94 euroa ylijäämäinen. Taseyksikön tulos oli lähes 0,5 milj.€ tavoitetta parempi. Valtuusto oli päättänyt, että peruspääoman korkoa ei peritä. Ruokapalvelut taseyksikkö Ruokapalvelut taseyksikölle valtuusto oli asettanut tilikauden tulostavoitteeksi -117.980 euron alijäämän. Ruokapalvelut taseyksikön tilikauden tulos oli 151.112,00 euroa ylijäämää. Tulos ylitti tavoitteen 269.092,00 eurolla. Valtuusto päätti myös että peruspääoman korkoa ei peritä ja vuoden 2014 kehittämistoimenpiteet hyväksytään talousarvioehdotuksen mukaisesti. Talousarvion kehittämistoimet toteutuivat suunnitellusti. Kesäkuussa kaupunginhallitus teki päätöksen kotihoidon ateriapalvelujen kehittämissuunnitelman toteuttamisesta ja loppuvuodesta kilpailutettiin kotihoidon ateriapalvelut ja kuljetukset. (Päätös kilpailutuksesta vuonna 2015). Nanun tuotantokeittiön kehittämisprojekti on päässyt hyvään alkuun yhteistyössä henkilöstön kanssa. Aromi-tuotannonohjausjärjestelmä on tehokkaassa käytössä ja sisäisille asiakkaille suunnattu sähköinen laskutus on testivaiheessa. Lähiruuan saamiseksi ruokapalvelun keittiöihin järjestettiin yhdessä MTK satakunnan kanssa elintarvikehankinta foorumi. Joulukuussa tehtiin päätös liittymisestä KL-Kuntahankinta Oy:n puitesopimukseen. Puhtauspalvelut taseyksikkö Puhtauspalvelut taseyksikölle valtuusto oli asettanut tilikauden tulostavoitteeksi -100.000 euron alijäämän. Puhtauspalvelut taseyksikön tilikauden tulos oli 527.742,23 euroa ylijäämää. Tulos ylitti 46 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut tavoitteen 427.742,00 eurolla. Valtuusto päätti myös että peruspääoman korkoa ei peritä ja vuoden 2014 kehittämistoimenpiteet hyväksytään talousarvioehdotuksen mukaisesti. Taseyksikkö toteaa kehittämistoimenpiteiden toteuttamisesta, että hallintohenkilöstön pitkistä poissaoloista johtuen on toimintaa jouduttu ”sopeuttamaan” ja suuntaamaan kehittämistoimista normaalien perustehtävien hoitamiseen; osa vuodelle 2014 asetetuista tavoitteista on siirretty toteutettavaksi seuraavalla toimintakaudella. Muutokset hallintokuntien toiminnassa on siirretty hallitusti osaksi yksikön normaalia toimintaa. Yksikön henkilöstön ammatillista osaamista on ylläpidetty ja kehitetty laaja-alaisesti. Yksikön ylijäämäinen tulos kaudelta 2014 on johtuen mm. seuraavasta: - ostopalvelukohteitten palvelukustannukset olivat arvioitua pienemmät, keskitetysti hoidetut tehtävät budjetoitua pienemmät; varhennettujen eläkejärjestelyjen edellyttämät määrärahatarpeet olivat arvioitua pienemmät eläkemenoperusteiset maksut eivät toteutuneet täysimääräisinä sosiaali- ja terveysviraston asiakkaan muutosten vaikutukset Steniuksenkadun kiinteistössä vähensivät laitoshuoltajien tarvetta 8 henkilötyövuoden verran Hallinnon runsaiden sairauspoissaolojen (1,2 henkilötyövuotta) ja niiden aiheuttamien sisäisten sijaisjärjestelyjen takia tavoitteissa ollaan joillakin osa-alueelle hieman jäljessä. Palvelutoimintojen jako omaan ja ostopalvelun on pidetty talousarviokauden aikana ennallaan. Omaa palvelutoimintaa on tehostettu sairaalan ja terveyskeskuksen tehtäväalueilla; mikä osittain liittyy ko. hallintokunnan omaan kehittämiseen. Toimenpiteiden hyöty näkyy tulevan talousarviokauden aikana. Pienvenesatamat taseyksikkö Pienvenesatamat taseyksikölle valtuusto oli asettanut tilikauden tulostavoitteeksi -91.770 euron alijäämän. Pienvenesatamat taseyksikön tilikauden tulos oli – 147.728,88 euroa alijäämäinen. Tulos alitti tavoitteen 55.958,88 eurolla. Valtuusto päätti myös että peruspääoman korko on 15.000 euroa ja vuoden 2014 kehittämistoimenpiteet hyväksytään talousarvioehdotuksen mukaisesti. Peruspääoman korko on suoritettu ja kehittämistoimenpiteet toteutettiin suunnitellusti. 2.3. Tiivistelmä liikelaitoksille asetettujen tavoitteiden toteutumisesta Liikelaitosten yksityiskohtaiset perustelut ja tilinpäätökset toimintakertomuksineen on esitetty edellä kohdassa 4.2 Liikelaitosten tilinpäätökset Rauman seudun Jätehuoltoliikelaitos Jätehuoltoliikelaitos ei saavuttanut valtuuston asettamaa tulostavoitetta 296.200 euroa. Tilikauden tulos oli 188.811,19 euroa ylijäämää. Tulostavoitteesta jäätiin 107.388,81 euroa. 47 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut Tavoitteena ollut peruspääoman korko kaupungille 66.910 euroa on suoritettu. Vuodelle 2014 asetetut toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet pääosin. Rauman vesi- ja viemäriliikelaitos Valtuuston asettama tilikauden tulostavoite oli -407.960 euroa. Vesi- ja viemäriliikelaitoksen tilikauden tulos oli 41.422,05 euroa ylijäämäinen. Tulostavoite ylittyi 449.382,05 euroa. Tavoitteen ollut peruspääoman korko 336.380 euroa on suoritettu. Liikelaitos saavutti toimintavuoden aikana sille asetetut toiminnalliset tavoitteet lukuun ottamatta vesijohtoverkoston hukkaveden määrälle kirjattua tavoitetta. Koko vuoden hukkavesiprosentiksi muodostui 21,1 % tavoitteen ollessa <15 %. Satamaliikelaitos Rauman kaupunginvaltuusto oli asettanut Rauman Sataman toiminnalliseksi tavoitteeksi olla länsirannikon suurin kappaletavara- ja konttisatama, peruspääoman tuotoksi 2 200 000 euroa ja vuoden 2014 taloudelliseksi tulostavoitteeksi 3 282 000 euroa. Vuoden 2014 kaikki tavoitteet toteutuivat. Korvaus peruspääomasta oli 2,2 miljoonaa euroa ja tulos 4 090 000 euroa. 2.4. Tiivistelmä kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutumisesta Valtuusto asetti Rauman tarinan mukaiset tavoitteet kehittämiskohteineen merkittävimmille tytäryhteisöille, jotka olivat Rauman Energia Oy ja kaupungin isännöinnin piiriin kuuluvat asunto- ja kiinteistöosakeyhtiöt. Rauman Energia Oy Rauma Energian Oy:n yksityiskohtaisempi selvitys on tilinpäätöksen täydennysosassa, josta näkyy yhtiölle asetettujen Rauma Tarinan mukaisten kehittämistoimenpiteiden toteutuminen vuonna 2014. Yhtiön antaman selvityksen mukaan kehityshankkeet etenivät vuonna 2014, kaikki eivät tulleet valmiiksi vaan osan valmistuminen siirtyi vuodelle 2015. Rauma Tarinan palvelevan rakenneuudistuksen tavoitteena tuottaa palveluita ilman rajoja yhteistyössä kaupungin toimijoiden kanssa ei johtanut konkreettisiin toimiin. RAUMAN ENERGIA OY 2012 2013 TA 2014 Liikevoitto - % on vähintään Sijoitetun pääoman tuottoprosentti on vähintään Omavaraisuusaste - % on vähintään 18,0 8,5 8,6 3,6 8,0 7,0 TOT 1-7 KK 18,8 9,7 63,4 64,0 47,0 63,6 TOT 2014 2015 2016 17,5 6,9 8,0 7,0 8,0 7,0 65,1 47,0 47,0 Rauman Energia saavutti lähes kaikki taloudelliseen tulokseen asetetut tavoitteet. Liikevoitto oli 17,5%, mikä oli merkittävästi parempi verrattuna tavoitteeseen. Sijoitetun pääoman tuotto oli 6,9 % jääden hieman tavoitteesta. Omavaraisuusaste oli 65,1 % tavoitteen ollessa 47,0 %. Yhtiön tulos, 1,4 miljoonaa euroa, oli merkittävästi edellisvuotta parempi, jolloin tulosta laskivat kertaluonteiset kuluerät ja alaskirjaukset. Sähköverkossa vuoden aikana siirretty energiamäärä oli 283,1 GWh (2013: 288,9 GWh). Siirretty energiamäärä väheni viime vuodesta 2,0 %, mikä johtui keskimääräistä lämpimämmän talven 48 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut aiheuttamasta lämmitystarpeen vähenemisestä sekä yleisen taloustilanteen aiheuttamasta sähkön tarpeen laskusta. Kaukolämmön myynti oli 257,9 GWh (2013: 266,2 GWh). Lämmön myynti laski 3,1 % viime vuodesta. Lämmöntarveluku oli ainoastaan 3687, joka oli 5,1 % pienempi kuin edellisenä vuonna. Se oli myös merkittävästi pienempi kuin budjetoinnin perusteena oleva normaalivuoden lämmöntarveluku 4138. Tuotanto-osuuksista saatiin sähköä 104,3 GWh (2013: 113,0 GWh). Rauman Biovoima Oy:n voimalaitos on toiminut suunnitellun mukaiseksi ja sen tuotantomäärä pysyi lähes ennallaan. Tuotannon kokonaismäärä laski, sillä Jyväskylän Voima Oy:n biovoimalaitos tuotti sähköä vain 6,0 GWh (2013: 13,3 GWh). Sähköverkkoon investoitiin 3,5 milj.euroa (2013: 4,0 milj.euroa). Suurimmat investointikohteet ovat olleet Korkeakarin kytkinaseman perusparannus sekä kaapelointihankkeet Kappeliluhdassa, Uotilassa ja Pyynpäässä. Investointien lisäksi panostettiin verkon käyttövarmuuteen, kun yhtiön 20 kV:n ilmajohtoverkon reunapuustoa raivattiin helikopterilla Sorkassa, Tiilivuorella, Kaarolla ja Paloahteella. Kaukolämmön investointeihin käytettiin rahaa 1,45 milj.euroa (2013: 1,2 milj.euroa). Kaukolämmöllä oli yksi iso investointikohde, Kappelinluhta. Kappelinluhdan matalalämpöjärjestelmän saneerausta jatkettiin suunnitelman mukaisesti, alueeseen kuului 52 omakotitaloa ja 17 rivitaloa. Alueen jokaiseen kiinteistöön tuodaan uudet putket ja asennetaan omat lämmönvaihtimet. Saneeraus jatkuu vielä vuosina 2015-2017. Investointikohteena alue oli erittäin haastava tiiviin rakennuskannan ja olemassa olevan infran takia, mistä syystä kustannukset ylittävät budjetin. Fennovoima-hankkeen lopullinen kohtalo varmistuu kesään 2015 mennessä. Asunto- ja Käyttö— aste % kiinteistöosakeyhtiöt Tilikauden Tulos Omavaraisuusaste - % 2014 2015 2016 2014 2015 2016 2014 2015 2016 95,6 97,2 96,2 95,7 98,2 97,0 96,3 90,9 96,6 98,2 98,2 98 98 98 98 98 96 98 98 98 99 99 98 98 98 98 98 96 98 98 98 99 99 0 0 0 12,4 15 16 RAUMAN ASUNNOT OY: Ahotie 1 ja 3 Monnankatu 16 Pyyvahe 3 Sompapolku 3 Tuomolanpolku 1 Tuomolantie 11 Meriraumantie 13 & 15 Viljakuja 2 Aittakarinkatu 20 Sorkantie 13 Sorkantie 15 KOY PARANVAHA: Paranvahe 1-4 - - 98 Kasvitarhanpolku 5 ja 9 Lensunkalliontie 8 Mustikkapolku 4 97,3 98,3 96,1 98 99 99 98 99 99 0 0 0 26,9 29 29 KOY MERISOTKA 97,3 95 94 0 0 0 45,1 46 48 KOY MYLLY-SATO 97,8 99 99 0 0 0 12,6 18 19 49 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut KOY RAUMANMERENKATU 11 90,8 - 99 0 0 0 75,3 20 25 KOY SAMPAANHAKA 92,2 95 96 0 0 0 72 80 82 KOY SAMPAANKALLIO 95,0 95 96 0 0 0 92,7 95 95 KOY SINISAAR 97,6 98 98 0 0 0 7,3 8 8 AS OY RAUMAN JAARITUS 100 100 100 0 0 0 5,7 9 9 KOY KLUPU-SATO 73,8 80 80 0 0 0 13,5 24 26 KOY LAPIN HIEDASTENRIVI 98,6 99 99 0 0 0 54,8 52 55 KOY LAPIN VUOKKO 90,7 99 99 -5,8 0 0 11,4 12 13 0 0 0 1,1 0,3 0,3 0 0 0 26,9 - - KOY RAUMAN MERVI AS OY KODISJ. ALASTENKULMA 0 - Voimassa olevia asuntohakemuksia keskimäärin - 220 Asunto- ja kiinteistöyhtiöiden toteutuma ajalla 1-12/2014 on vastannut pääosin vuoden 2014 talousarviota lukuun ottamatta KOy Klupu-Sadon ennakoituakin heikompi käyttöaste. Positiivisena parannuksena on KOy Merisotkan hyvä käyttöaste. Vuodelle 2014 suunnitellut pienemmät investointityöt ovat toteutuneet talousarvioiden raameissa. Kiinteistö Oy Paranvahan laaja peruskorjaushanke on käynnistynyt ja on tällä hetkellä kesken. Vuodelle 2014 suunniteltu kahden talon (Paranvahe 2 ja 4) peruskorjausurakka on valmistunut urakkaohjelman mukaisesti loppuvuonna 2014. Kustannukset ovat ennakkokalkyylien mukaiset ja projektit ovat edenneet suunnitelmien mukaan. Paranvahe 1- ja 3.-talojen peruskorjausurakka (Vaihe II) valmistuu kevään 2015 aikana. Isännöitsijän antaman selvityksen mukaan Rauma Tarinan mukaiset toiminnalliset tavoitteet on sisäistetty ja kehittämistoimenpiteiden osalta korjaustoimintaa on toteutettu suunnitellusti. 50 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut 2.5. Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen 2.5.1. Käyttötalouden toteutuminen TALOUSARVION KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1.1.-31.12.2014 TOIMIELIN TA 2014 MUUTOS TA YHT TOT 2014 EROTUS 10 Konsernihallinto Toimintatuotot 12 483 400 1 748 12 485 148 13 307 265,67 -822 118 Toimintakulut -20 569 650 1 766 918 -18 802 732 -15 324 378,90 -3 478 353 Toimintakate -8 086 250 1 768 666 -6 317 584 -2 017 113,23 -4 300 471 15 Työllisyyden hoito Toimintatuotot 767 000 -1 032 443 Toimintakulut -4 282 250 2 381 780 Toimintakate -3 515 250 1 349 338 16 Ruokapalvelut (taseyksikkö) Toimintatuotot 9 079 480 34 917 Toimintakulut -9 063 690 -107 545 Toimintakate 15 790 -72 627 41 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta Toimintatuotot 2 390 690 326 526 Toimintakulut -14 724 137 -900 737 Toimintakate -12 333 447 -574 211 45 Tekninen lautakunta Toimintatuotot 30 845 170 140 994 Toimintakulut -44 271 700 -2 503 714 Toimintakate -13 426 530 -2 362 720 46 Winnova/SAMK, kiint (taseyksikkö) Toimintatuotot 3 018 620 0 Toimintakulut -2 402 180 -394 Toimintakate 616 440 -394 47 Puhtauspalvelut (taseyksikkö) Toimintatuotot 7 189 990 16 589 Toimintakulut -7 289 990 -50 353 Toimintakate -100 000 -33 765 48 Pienvenesatamat (taseyksikkö) Toimintatuotot 271 000 Toimintakulut -190 000 Toimintakate 81 000 TOT 2013 106,6 18 053 030 81,5 -15 618 653 31,9 2 434 377 -265 443 0,00 -265 443 0,0 0 -1 900 470 -2 028 126,09 127 656 106,7 -533 324 -2 165 912 -2 028 126,09 -137 786 93,6 -533 324 9 114 397 8 793 514,59 320 883 96,5 9 261 205 -9 171 235 -8 519 009,05 -652 225 92,9 -8 705 078 -56 837 274 505,54 -331 343 -483,0 556 126 103,4 23 699 988 21 Sosiaali- ja terveyslautakunta Toimintatuotot 19 279 810 136 567 19 416 377 20 070 401,79 -654 025 Toimintakulut -139 901 920 -6 963 780 -146 865 700 -146 473 051,49 -392 648 Toimintakate -120 622 110 -6 827 213 -127 449 323 -126 402 649,70 -1 046 673 25 Kasvatus- ja opetuslautakunta Toimintatuotot 4 090 000 375 102 Toimintakulut -59 273 400 -1 022 177 Toimintakate -55 183 400 -647 075 T-% 99,7 -150 593 704 99,2 -126 893 716 4 465 102 4 834 852,54 -369 750 108,3 4 417 736 -60 295 577 -60 233 860,40 -61 716 99,9 -61 131 874 -55 830 475 -55 399 007,86 -431 467 99,2 -56 714 138 2 717 216 2 832 865,33 -115 649 104,3 2 609 908 -15 624 874 -15 284 245,90 -340 628 97,8 -15 482 740 -12 907 658 -12 451 380,57 -456 277 96,5 -12 872 831 30 986 164 32 973 138,02 -1 986 974 106,4 36 885 505 -46 775 414 -47 470 374,56 694 960 101,5 -49 647 045 -15 789 250 -14 497 236,54 -1 292 014 91,8 -12 761 541 3 018 620 3 208 670,61 -190 051 106,3 3 541 882 -2 402 574 -2 082 534,63 -320 039 86,7 -2 177 298 616 046 1 126 135,98 -510 090 182,8 1 364 584 7 206 579 7 154 330,33 52 248 99,3 6 897 088 -7 340 343 -6 641 106,10 -699 237 90,5 -6 723 678 -133 765 513 224,23 -646 989 -383,7 173 410 0 271 000 273 644,92 -2 645 101,0 244 402 0 -190 000 -279 960,98 89 961 147,3 -161 337 0 81 000 -6 316,06 87 316 -7,8 83 065 Peruskaupunki yhteensä Toimintatuotot 89 415 160 0 89 415 160 93 448 683,80 -4 033 524 Toimintakulut -301 968 917 -7 400 000 -309 368 917 -304 336 648,10 -5 032 269 Toimintakate -212 553 757 -7 400 000 -219 953 757 -210 887 964,30 -9 065 793 104,5 105 610 744 98,4 -310 774 731 95,9 -205 163 988 51 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut TALOUSARVION KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN TULOSALUEITTAIN 1.1.-31.12.2014 Kaupunginhallitukseen nähden sitovat toimintakatteet KÄYTTÖTALOUS TA 2014 Kaupunginhallitus tulosalueittain 10000 Konsernin johto Toimintatuotot 10 208 370 Toimintakulut -2 759 310 Toimintakate 7 449 060 10100 Määrärahavaraukset Toimintatuotot 590 000 Toimintakulut -4 898 500 Toimintakate -4 308 500 10200 Keskusvirasto Toimintatuotot 1 265 030 Toimintakulut -9 623 270 Toimintakate -8 358 240 10300 Tarkastustoimi Toimintatuotot 0 Toimintakulut -202 120 Toimintakate -202 120 10400 Vaalit Toimintatuotot 120 000 Toimintakulut -153 950 Toimintakate -33 950 10500 Konsernihall. ulkop toiminnot Toimintatuotot 300 000 Toimintakulut -2 932 500 Toimintakate -2 632 500 15000 Työllisyyden hoito Toimintatuotot 767 000 Toimintakulut -4 282 250 Toimintakate -3 515 250 Kaupunginhallitus tulosalueittain Käyttötalous TA 2014 Toimintatuotot 13 250 400 Toimintakulut -24 851 900 Toimintakate -11 601 500 TA YHT TOT 2014 0 -81 215 -81 215 10 208 370 -2 840 525 7 367 845 10 810 397 -2 759 252 8 051 145 -602 027 -81 273 -683 300 105,9 97,1 109,3 0 1 843 019 1 843 019 590 000 -3 055 481 -2 465 481 566 075 -673 597 -107 522 23 925 -2 381 884 -2 357 959 95,9 22,0 4,4 18 101 -105 589 -87 488 1 283 131 -9 728 859 -8 445 728 1 432 282 -8 878 296 -7 446 015 -149 150 -850 563 -999 713 111,6 91,3 88,2 0 -1 710 -1 710 0 -203 830 -203 830 149 -178 872 -178 723 -149 -24 958 -25 106 0,0 87,8 87,7 0 0 0 120 000 -153 950 -33 950 63 771 -76 149 -12 378 56 229 -77 801 -21 572 53,1 49,5 36,5 -16 354 112 413 96 059 283 646 -2 820 087 -2 536 441 434 592 -2 758 213 -2 323 621 -150 945 -61 874 -212 819 153,2 97,8 91,6 -1 032 443 2 381 780 1 349 338 -265 443 -1 900 470 -2 165 912 0 -2 028 126 -2 028 126 -265 443 127 656 -137 786 0,0 106,7 93,6 MUUTOS -1 030 695 4 148 699 3 118 004 TA YHT 12 219 705 -20 703 201 -8 483 496 TOT 2014 13 307 266 -17 352 505 -4 045 239 EROTUS -1 087 561 -3 350 696 -4 438 257 T-% 108,9 83,8 47,7 34 917 -107 545 -72 627 9 114 397 -9 171 235 -56 837 8 793 515 -8 519 009 274 506 320 883 -652 225 -331 343 96,5 92,9 -483,0 Kaupunginhallitus sisältäen ruokapalvelut -taseyksikön Käyttötalous TA 2014 MUUTOS TA YHT Toimintatuotot 22 329 880 -995 778 21 334 102 Toimintakulut -33 915 590 4 041 154 -29 874 436 Toimintakate -11 585 710 3 045 377 -8 540 333 TOT 2014 22 100 780 -25 871 514 -3 770 734 EROTUS -766 678 -4 002 922 -4 769 600 T-% 103,6 86,6 44,2 12000 Ruokapalvelut (taseyksikkö) Toimintatuotot 9 079 480 Toimintakulut -9 063 690 Toimintakate 15 790 MUUTOS EROTUS T-% 52 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut TALOUSARVION KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN TULOSALUEITTAIN 1.1.-31.12.2014 Kaupunginhallitukseen nähden sitovat toimintakatteet Sosiaali- ja terveyslautakunta tulosalueittain KÄYTTÖTALOUS TA 2014 21000 Talous- ja hallintopalvelut Toimintatuotot 23 400 Toimintakulut -3 224 060 Toimintakate -3 200 660 21100 Ympäristöterveydenhuolto Toimintatuotot 586 000 Toimintakulut -1 700 990 Toimintakate -1 114 990 21200 Avoterveydenhuolto Toimintatuotot 3 953 800 Toimintakulut -24 281 300 Toimintakate -20 327 500 21300 Sosiaalipalvelut Toimintatuotot 2 709 560 Toimintakulut -23 940 250 Toimintakate -21 230 690 21400 Vanhuspalvelut Toimintatuotot 7 046 320 Toimintakulut -31 737 130 Toimintakate -24 690 810 21500 Terveyskeskussairaala Toimintatuotot 652 420 Toimintakulut -7 709 600 Toimintakate -7 057 180 21600 Rauman aluesairaala Toimintatuotot 4 308 310 Toimintakulut -16 466 470 Toimintakate -12 158 160 21700 Erikoissairaanhoito Toimintatuotot 0 Toimintakulut -30 842 120 Toimintakate -30 842 120 Sosiaali- ja terveyslautakunta Käyttötalous TA 2014 Toimintatuotot 19 279 810 Toimintakulut -139 901 920 Toimintakate -120 622 110 MUUTOS TA YHT TOT 2014 EROTUS T-% 12 999 150 278 163 277 36 399 -3 073 782 -3 037 383 383 413 -3 397 699 -3 014 286 -347 014 323 916 -23 097 1 053,4 110,5 99,2 0 11 667 11 667 586 000 -1 689 323 -1 103 323 555 857 -1 510 333 -954 476 30 143 -178 990 -148 847 94,9 89,4 86,5 6 846 -23 517 -16 671 3 960 646 -24 304 817 -20 344 171 3 789 950 -23 416 457 -19 626 507 170 696 -888 361 -717 665 95,7 96,3 96,5 48 215 -1 324 385 -1 276 170 2 757 775 -25 264 635 -22 506 860 3 172 367 -25 941 780 -22 769 413 -414 592 677 144 262 553 115,0 102,7 101,2 68 506 -1 818 057 -1 749 551 7 114 826 -33 555 187 -26 440 361 7 222 821 -33 362 679 -26 139 858 -107 995 -192 508 -300 503 101,5 99,4 98,9 0 521 249 521 249 652 420 -7 188 351 -6 535 931 700 360 -7 055 391 -6 355 031 -47 940 -132 960 -180 899 107,3 98,2 97,2 0 58 046 58 046 4 308 310 -16 408 424 -12 100 114 4 245 634 -15 813 695 -11 568 061 62 676 -594 729 -532 053 98,5 96,4 95,6 0 -4 539 060 -4 539 060 0 -35 381 180 -35 381 180 0 -35 975 018 -35 975 018 0 593 838 593 838 0,0 101,7 101,7 MUUTOS TA YHT TOT 2014 20 070 402 136 567 19 416 377 -6 963 780 -146 865 700 -146 473 051 -6 827 213 -127 449 323 -126 402 650 EROTUS -654 025 -392 648 -1 046 673 T-% 103,4 99,7 99,2 53 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut TALOUSARVION KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN TULOSALUEITTAIN 1.1.-31.12.2014 Kaupunginhallitukseen nähden sitovat toimintakatteet Kasvatus- ja opetuslautakunta tulosalueittain KÄYTTÖTALOUS TA 2014 MUUTOS 25000 Kasvatus- ja opetusvirasto Toimintatuotot 0 0 Toimintakulut -625 860 -4 556 Toimintakate -625 860 -4 556 25100 Varhaiskasvatus Toimintatuotot 2 240 000 242 341 Toimintakulut -21 142 610 -529 169 Toimintakate -18 902 610 -286 829 25200 Peruskoulut Toimintatuotot 1 759 000 131 927 Toimintakulut -32 556 470 -494 005 Toimintakate -30 797 470 -362 079 25300 Lukiot Toimintatuotot 91 000 835 Toimintakulut -4 948 460 5 553 Toimintakate -4 857 460 6 388 Kasvatus- ja opetuslautakunta Käyttötalous TA 2014 MUUTOS Toimintatuotot 4 090 000 375 102 Toimintakulut -59 273 400 -1 022 177 Toimintakate -55 183 400 -647 075 TA YHT TOT 2014 EROTUS T-% 0 -630 416 -630 416 5 939 -582 046 -576 107 -5 939 -48 370 -54 309 0,0 92,3 91,4 2 482 341 -21 671 779 -19 189 439 2 607 506 -21 172 763 -18 565 257 -125 165 -499 016 -624 182 105,0 97,7 96,7 1 890 927 -33 050 475 -31 159 549 2 120 131 -33 411 886 -31 291 755 -229 205 361 411 132 206 112,1 101,1 100,4 91 835 -4 942 907 -4 851 072 101 276 -5 067 165 -4 965 889 -9 441 124 258 114 817 110,3 102,5 102,4 TA YHT 4 465 102 -60 295 577 -55 830 475 TOT 2014 4 834 853 -60 233 860 -55 399 008 EROTUS -369 750 -61 716 -431 467 T-% 108,3 99,9 99,2 TALOUSARVION KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN TULOSALUEITTAIN 1.1.-31.12.2014 Kaupunginhallitukseen nähden sitovat toimintakatteet Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta tulosalueittain KÄYTTÖTALOUS TA 2014 MUUTOS TA YHT 41000 Kulttuuri- ja vapaa-aikakeskuk Toimintatuotot 1 000 0 1 000 Toimintakulut -1 601 604 -8 456 -1 610 060 Toimintakate -1 600 604 -8 456 -1 609 060 41100 Kulttuuri- ja vapaa-ajanpalvel Toimintatuotot 1 595 330 320 206 1 915 536 Toimintakulut -10 082 463 -872 302 -10 954 765 Toimintakate -8 487 133 -552 095 -9 039 228 41200 Opistopalvelut Toimintatuotot 794 360 6 320 800 680 Toimintakulut -3 040 070 -19 979 -3 060 049 Toimintakate -2 245 710 -13 659 -2 259 369 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta Käyttötalous TA 2014 MUUTOS TA YHT Toimintatuotot 2 390 690 326 526 2 717 216 Toimintakulut -14 724 137 -900 737 -15 624 874 Toimintakate -12 333 447 -574 211 -12 907 658 TOT 2014 EROTUS T-% 0 -1 592 778 -1 592 778 1 000 -17 282 -16 282 0,0 98,9 99,0 2 055 838 -10 778 048 -8 722 210 -140 301 -176 717 -317 018 107,3 98,4 96,5 777 028 -2 913 419 -2 136 392 23 652 -146 629 -122 977 97,0 95,2 94,6 TOT 2014 2 832 865 -15 284 246 -12 451 381 EROTUS -115 649 -340 628 -456 277 T-% 104,3 97,8 96,5 54 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut TALOUSARVION KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN TULOSALUEITTAIN 1.1.- 31.12.2014 Kaupunginhallitukseen nähden sitovat toimintakatteet Tekninen lautakunta tulosalueittain KÄYTTÖTALOUS TA 2014 MUUTOS 45000 Hallinto ja talous Toimintatuotot 397 330 0 Toimintakulut -1 668 620 -45 168 Toimintakate -1 271 290 -45 168 45100 Talotoimi Toimintatuotot 18 720 120 29 560 Toimintakulut -19 655 050 -2 071 001 Toimintakate -934 930 -2 041 441 45200 Isännöinti Toimintatuotot 324 000 0 Toimintakulut -321 750 -3 247 Toimintakate 2 250 -3 247 45400 Kunnallistekniikka Toimintatuotot 3 524 350 111 434 Toimintakulut -8 182 300 -333 633 Toimintakate -4 657 950 -222 199 45500 Koneet ja kuljetusvälineet Toimintatuotot 1 370 000 0 Toimintakulut -869 500 0 Toimintakate 500 500 0 45600 Tilaustyöt Toimintatuotot 5 900 000 0 Toimintakulut -5 895 000 0 Toimintakate 5 000 0 45700 Satakunnan pelastuslaitos Toimintatuotot 0 0 Toimintakulut -3 711 970 -35 632 Toimintakate -3 711 970 -35 632 45800 Kaavoitus Toimintatuotot 17 100 0 Toimintakulut -749 700 -2 512 Toimintakate -732 600 -2 512 46000 Ympäristö ja kiinteistöt Toimintatuotot 592 270 0 Toimintakulut -2 037 810 -12 522 Toimintakate -1 445 540 -12 522 46100 Määrärahavaraukset Toimintatuotot 0 0 Toimintakulut -1 180 000 0 Toimintakate -1 180 000 0 Tekninen lautakunta tulosalueittain Käyttötalous TA 2014 MUUTOS Toimintatuotot 30 845 170 140 994 Toimintakulut -44 271 700 -2 503 714 Toimintakate -13 426 530 -2 362 720 TA YHT TOT 2014 EROTUS T-% 397 330 -1 713 788 -1 316 458 469 869 -1 741 465 -1 271 595 -72 539 27 677 -44 863 118,3 101,6 96,6 18 749 680 -21 726 051 -2 976 371 18 928 482 -21 035 289 -2 106 807 -178 802 -690 762 -869 564 101,0 96,8 70,8 324 000 -324 997 -997 344 782 -343 474 1 308 -20 782 18 477 -2 305 106,4 105,7 -131,2 3 635 784 -8 515 933 -4 880 149 4 057 655 -8 706 716 -4 649 061 -421 871 190 783 -231 089 111,6 102,2 95,3 1 370 000 -869 500 500 500 1 105 686 -826 959 278 727 264 314 -42 541 221 773 80,7 95,1 55,7 5 900 000 -5 895 000 5 000 7 129 683 -7 119 640 10 043 -1 229 683 1 224 640 -5 043 120,8 120,8 200,9 0 -3 747 602 -3 747 602 0 -3 738 315 -3 738 315 0 -9 287 -9 287 0,0 99,8 99,8 17 100 -752 212 -735 112 193 047 -801 137 -608 090 -175 947 48 925 -127 022 1 128,9 106,5 82,7 592 270 -2 050 332 -1 458 062 736 642 -1 981 233 -1 244 591 -144 372 -69 098 -213 471 124,4 96,6 85,4 0 -1 180 000 -1 180 000 7 291 -1 176 146 -1 168 855 -7 291 -3 854 -11 145 0,0 99,7 99,1 TA YHT 30 986 164 -46 775 414 -15 789 250 TOT 2014 32 973 138 -47 470 375 -14 497 237 EROTUS -1 986 974 694 960 -1 292 014 T-% 106,4 101,5 91,8 55 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut 46500 Winnova/SAMK, kiinteistöt, taseyksikkö Toimintatuotot 3 018 620 0 Toimintakulut -2 402 180 -394 Toimintakate 616 440 -394 47000 Puhtauspalvelut, taseyksikkö Toimintatuotot 7 189 990 16 589 Toimintakulut -7 289 990 -50 353 Toimintakate -100 000 -33 765 48000 Pienvenesatamat, taseyksikkö Toimintatuotot 271 000 0 Toimintakulut -190 000 0 Toimintakate 81 000 0 Tekninen lautakunta sisältäen taseyksiköt Käyttötalous TA 2014 MUUTOS Toimintatuotot 41 324 780 157 583 Toimintakulut -54 153 870 -2 554 461 Toimintakate -12 829 090 -2 396 878 3 018 620 -2 402 574 616 046 3 208 671 -2 082 535 1 126 136 -190 051 -320 039 -510 090 110,3 70,7 888,2 7 206 579 -7 340 343 -133 765 7 154 330 -6 641 106 513 224 52 248 -699 237 -646 989 110,3 70,7 888,2 271 000 -190 000 81 000 273 645 -279 961 -6 316 -2 645 89 961 87 316 110,3 70,7 888,2 TA YHT 41 482 363 -56 708 331 -15 225 968 TOT 2014 43 609 784 -56 473 976 -12 864 192 EROTUS -2 127 421 -234 355 -2 361 776 T-% 105,1 99,6 84,5 TALOUSARVION KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN TULOSALUEITTAIN 1.1.-31.12.2014 Kaupunginhallitukseen nähden sitovat toimintakatteet Peruskaupunki yhteensä KÄYTTÖTALOUS TA 2014 Toimintatuotot 89 415 160 Toimintakulut -301 968 917 Toimintakate -212 553 757 2.5.2. MUUTOS TA YHT TOT 2014 93 448 684 0 89 415 160 -7 400 000 -309 368 917 -304 336 648 -7 400 000 -219 953 757 -210 887 964 EROTUS -4 033 524 -5 032 269 -9 065 793 T-% 104,5 98,4 95,9 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailussa liikelaitoksia ei yhdistellä muuhun talouteen rivi riviltä, liikelaitosten maksama sijoitetun pääoman tuotto esitetään rivillä korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta. Tähän toteutumisvertailuun sisältyvät kaikki peruskaupungin toimialueiden väliset sisäiset erät, joten tässä esitettävä tuloslaskelma poikkeaa näiltä osin tilinpäätöksen virallisesta vuoden 2014 tuloslaskelmasta. Tuloslaskelmaosassa on liikelaitoksia lukuun ottamatta muiden hallintokuntien ja taseyksiköiden käyttötalousosan tulot ja menot sekä valmistus omaan käyttöön. Tuloslaskelmaosassa esitettäviä ja seurattavia määrärahoja ja tuloarvioita ovat verotulot, valtionosuudet, rahoitustulot ja – menot sekä satunnaiset erät. Rauman kaupungilla valtuuston nähden sitovana on toimintakate. Tuloslaskelmaosan budjetoitu toimintakate oli nettomenona 210,0 miljoonaa euroa. Toteutunut nettomeno oli 210,9 miljoonan euroa. Toimintakate toteutui 9,0 miljoonaa euroa budjetoitua paremmin. Kunnan talousarvion tuloslaskelmaosassa liikelaitoksia sitovia tuloarvioita ovat korkotulot lainasta liikelaitokselle sekä muissa rahoitustuloissa liikelaitoksen korvaus pääomasta. Rauman liikelaitoksilla ei ole lainaa kaupungilta ja korkotuloja ei tästä syystä ole. Korvaukset liikelaitoksien pääomista ovat suoritettu valtuuston sitovien tavoitteiden mukaisesti yhteensä 2,6 miljoonaa euroa. 56 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut Tuloslaskelm aosan toteutum inen (peruskaupunki) Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatulot Toimintatulot yht Valmistus omaan käyttöön Talousarvio Alkuperäinen Talousarvio- m uutosten talousarvio m uutokset jälkeen Toteutum a Tot-% Poikkeam a 40 008 270 13 818 820 4 081 400 23 413 860 8 092 810 89 415 160 0 0 0 0 0 0 0 0 40 008 270 13 818 820 4 081 400 23 413 860 8 092 810 89 415 160 0 38 992 763 13 489 236 5 119 481 23 416 479 8 925 290 89 943 250 15 056 834 97 98 125 100 110 101 0 -1 015 507 -329 584 1 038 081 2 619 832 480 528 090 15 056 834 Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintamenot -130 380 654 -98 615 649 -17 471 054 -13 753 290 -18 989 840 -22 758 430 -10 000 -130 390 654 -128 344 488 -7 068 135 -105 683 784 -126 249 515 0 -17 471 054 -19 900 925 -360 000 -14 113 290 -14 046 516 0 -18 989 840 -19 820 975 38 135 -22 720 295 -7 525 630 98 119 114 100 104 33 2 046 166 -20 565 730 -2 429 871 66 774 -831 135 15 194 665 Toimintamenot yht -301 968 917 -7 400 000 -309 368 917 -315 888 048 102 -6 519 131 Toimintakate -212 553 757 171 000 000 51 292 000 -7 400 000 -219 953 757 -210 887 964 2 200 000 173 200 000 164 176 014 -2 200 000 49 092 000 49 033 703 96 95 100 9 065 793 -9 023 986 -58 297 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Korkotulot muilta Muut rahoitustulot muilta Korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta Korkomenot Muut rahoitusmenot Rahoitustulot ja -menot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 1 123 000 0 1 123 000 1 664 286 148 541 286 115 000 0 115 000 249 847 217 134 847 0 0 2 603 290 -215 000 -120 000 2 603 290 -562 074 -102 952 100 261 86 0 -347 074 17 048 3 506 290 0 3 506 290 3 852 397 110 346 107 13 244 533 -7 400 000 5 844 533 6 174 149 106 329 616 -14 585 810 0 -14 585 810 -16 233 709 111 -1 647 899 0 0 0 20 968 795 0 20 968 795 -1 341 277 -7 400 000 -8 741 277 10 909 234 -125 19 650 511 0 0 0 63 542 0 63 542 -1 341 277 -7 400 000 -8 741 277 10 972 777 -126 19 714 054 2 603 290 -215 000 -120 000 Satunnaiset tulot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys(-) tai vähennys Tilikauden ylijääm ä 0 Tilikauden tulos ilman Sataman yhtiöittämistä -9 996 018 Verotulojen erittely VEROTULOJEN TOTEUTUMINEN V 2012-2014 JA ERI VEROLAJIEN %-OSUUDET KAIKISTA VEROTULOISTA Tulovero% 19,00 % tulovero% 18,00 % TA 2014 TOT 2014 EROTUS T-% MUUTOS m-% kaikista TOT 2013 T-% kaikista Yhteensä 173 200 000 164 176 014 9 023 986 Kunnallisvero Kiinteistövero 142 000 000 136 257 613 5 742 387 96,0 6 000 000 6 044 739 -44 739 100,7 Osuus yhteisöveron tuotosta 25 200 000 21 873 661 3 326 339 94,8 155 271 0,1 100,0 164 020 743 109,8 100,0 24 790 0,0 780 426 14,8 83,0 136 232 823 103,2 3,7 5 264 313 95,7 83,1 3,2 13,3 13,7 86,8 -649 946 -2,9 22 523 607 125,1 57 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut Yhteensä verotuloja oli budjetoitu vuodelle 2014 173,2 miljoonaa euroa, josta jäi kertymättä yhteensä 9,0 miljoonaa euroa. Talousarviovuoden 2014 aikana tehtiin verotuloihin yksi talousarviomuutos kaupunginvaltuustossa 3.3.2014 § 27. Päätöksellä yhteisöverotuottoarviota alkuperäistä yhteisöveroarviota 23,0 miljoonaa euroa korotettiin 2,2 miljoonalla eurolla. Talousarviomuutoksen jälkeen yhteisöverotuottoarvio oli 25,2 miljoonaa euroa. Yhteisöveroja kertyi noin 21,9 miljoonaa euroa. Rauman kaupungille yhteisöveroja kertyi 3,3 miljoonaa euroa vähemmän verrattuna muutettuun talousarvioon ja 1,1 miljoonaa euroa vähemmän verrattuna alkuperäiseen talousarvioon. Kunnallisveroja oli budjetoitu 142,0 miljoonaa euroa, ja niitä kertyi 136,3 miljoonaa euroa. Kunnallisveroja kertyi 5,7 miljoonaa euroa budjetoitua vähemmän. VEROTILITYKSET YHTEENSÄ KUUKAUSITTAIN, KUMULATIIVINEN KERTYMÄ, % TA-LUVUSTA 120 100 80 60 40 20 0 1 2 3 4 TOT 2012 120 5 6 7 TOT 2013 8 9 10 11 12 TOT 2014 KUNNALLISVERO KUUKAUSITTAIN, KUMULATIIVINEN KERTYMÄ, % TALUVUSTA 100 80 60 40 20 0 1 2 3 TOT 2012 4 5 6 TOT 2013 7 8 9 10 11 12 TOT 2014 58 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut YHTEISÖVERO KUUKAUSITTAIN, KUMULATIIVINEN KERTYMÄ, % TALUVUSTA 140 120 100 80 60 40 20 0 1 2 3 4 Miljoonat TOT 2012 5 6 7 8 TOT 2013 9 18,00 160,0 140,0 11 12 TOT 2014 18,00% 180,0 10 18,00 19,00% 5,264313 6,04473935 5,48920449 17,41249813 22,523607 21,87366122 136,232823 136,2576133 5,31991463 11,75556992 5,44857482 16,41151361 122,8928887 123,8123311 128,8236841 2010 TP 2011 TP 2012 TP 120,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 ,0 Kunnan tulovero yhteisövero 2013 TP 2014 TP kiinteistövero Yllä olevassa kuvassa on verokertymät vuosilta 2010 – 2015 tilinpäätöstietojen mukaan. Vuonna 2010 – 2013 kunnallisveron tuloveroprosentti oli 18,00 % ja vuodeksi 2014 kunnallisveron tuloveroprosentti nostettiin 19,00 %. Vuonna 2014 kertyi verotuloja lähes saman verran kuin vuonna 2013. Lisäksi yhteisöveroprosentti valtakunnallisesti laskettiin 24,5 %:sta 20 %:iin. 59 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut Valtionosuuksien erittely Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet TP 2013 Talousarvio 2014 yht. Poikkeama TP 2014 Tot % 51 373 061 51 292 000 66 245 016 68 200 000 -2 142 621 66 057 379 66 088 113 30 734 100,0 % -10 166 908 -12 300 000 -114 578 -12 414 578 -12 428 399 -13 821 100,1 % 441 723 440 000 1 723 441 723 441 723 0 100,0 % 52 000 -604 51 396 33 866 -17 530 65,9 % -5 100 000 52 400 -5 047 600 -4 992 986 54 614 98,9 % Peruspalveluiden valtionosuus Verotuloihin perustuva valt.os. tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus elatustuen takaisinperinnän palautus TA -m uut. 2014 (Kv.3.3.2014 § 27) Alkuper. TA 2014 Opetus- ja kultuuritoimen valt.osuus -5 146 770 -2 203 680 49 088 320 49 142 317 53 997 100,1 % Alkuperäisessä talousarviossa valtionosuuksien tuottoarvio oli noin 51,3 miljoonaa euroa. Valtionosuuden tuottoarviota muutettiin kaupunginvaltuuston päätökselle 3.3.2014 § 27 vähentämällä tuottoarviota 2,2 miljoonalla eurolla. Muutetun talousarvion mukaan valtionosuuksien tuottoarvio oli 49,1 miljoonaa euroa. Valtionosuuksia kertyi muutetun talousarvion mukaisesti. 2.5.3. Investointien (investointiosan) toteutuminen INVESTOINNIT TA 2014 TAMUUTOS TA YHTEENSÄ TOT 2014 EROTUS KAUPUNKI KH Menot -1 305 000 -19 453 000 -20 758 000 -20 098 517 -659 483 Tulot Netto 50 000 -1 255 000 0 50 000 -19 453 000 -20 708 000 731 458 -19 367 059 TOT % TOT 2013 -1 419 853 -681 458 -1 340 941 96,8 1 462,9 93,5 344 759 -1 075 094 Sosiaali- ja terveysltk Menot -500 000 Nettomenot -500 000 0 0 -500 000 -500 000 -456 182 -456 182 -43 818 -43 818 91,2 91,2 -616 056 -616 056 Kasvatus- ja opetusltk Menot -350 000 Nettomenot -350 000 0 0 -350 000 -350 000 -200 854 -200 854 -149 146 -149 146 57,4 57,4 -107 070 -107 070 Kulttuuri- ja vapaa-aikaltk Menot -120 000 Tulot 20 000 Netto -100 000 0 0 0 -120 000 20 000 -100 000 -94 304 20 000 -74 304 -25 696 0 -25 696 78,6 74,3 0 0 0 Tekninen ltk, talotoimi Menot -6 955 000 Tulot 450 000 Netto -6 505 000 90 000 0 90 000 -6 865 000 450 000 -6 415 000 -6 060 114 557 839 -5 502 275 -804 886 -107 839 -912 725 88,3 124,0 85,8 -5 056 951 131 254 -4 925 697 Tekninen ltk, kunnallistekniikka Menot -9 045 000 -552 000 Nettomenot -9 045 000 -552 000 -9 597 000 -9 597 000 -6 878 219 -6 878 219 -2 718 781 -2 718 781 71,7 71,7 -10 903 212 -10 903 212 -553 500 -543 876 -9 624 98,3 -608 756 Tekninen ltk, irtain omaisuus Menot -553 500 0 60 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut 0 0 0 -553 500 0 -543 876 0 -9 624 98,3 2 500 -606 256 Tekninen ltk, aineeton omaisuus Menot -110 000 Nettomenot -110 000 0 0 -110 000 -110 000 -92 026 -92 026 -17 974 -17 974 83,7 83,7 -59 940 -59 940 Winnova/SAMK, kiinteistöt Menot -1 050 000 Tulot 0 Netto -1 050 000 0 0 0 -1 050 000 0 -1 050 000 -1 999 874 182 848 -1 817 026 949 874 -182 848 767 026 190,5 173,1 -1 409 577 20 000 -1 389 577 Ruokapalvelut Menot Nettomenot -80 000 -80 000 0 0 -80 000 -80 000 -82 718 -82 718 2 718 2 718 103,4 103,4 -157 053 -157 053 Pienvenesatamat Menot -150 000 Nettomenot -150 000 -115 000 -115 000 -265 000 -265 000 -262 341 -262 341 -2 659 -2 659 99,0 99,0 -84 599 -84 599 -20 030 000 -40 248 500 0 520 000 -20 030 000 -39 728 500 -36 769 025 1 492 145 -35 276 880 -3 479 475 -972 145 -4 451 620 91,4 287,0 88,8 -20 423 067 498 513 -19 924 554 Tulot Netto 0 -553 500 KAUPUNKI YHTEENSÄ Menot -20 218 500 Tulot 520 000 Netto -19 698 500 INVESTOINNIT TA 2014 TAMUUTOS TA YHTEENSÄ TOT 2014 EROTUS SATAMALIIKELAITOS Menot -26 370 000 Nettomenot -26 370 000 -930 000 -27 300 000 -930 000 -27 300 000 -2 323 921 -24 976 079 -2 323 921 -24 976 079 VESI- JA VIEMÄRILIIKELAITOS Menot -5 105 000 Tulot 0 Netto -5 105 000 -145 000 0 -145 000 -5 250 000 0 -5 250 000 -4 841 109 0 -4 841 109 JÄTEHUOLTOLIIKELAITOS Menot -1 107 000 Nettomenot -1 107 000 -120 000 -120 000 -1 227 000 -1 227 000 -810 888 -810 888 TOT % TOT 2013 8,5 8,5 -1 960 544 -1 960 544 -408 891 0 -408 891 92,2 92,2 -4 835 872 85 327 -4 750 545 -416 112 -416 112 66,1 66,1 -31 568 -31 568 KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET YHT. MENOT TULOT NETTO -52 800 500 520 000 -52 280 500 -21 225 000 -74 025 500 0 520 000 -21 225 000 -73 505 500 -44 744 943 -29 280 557 1 492 145 -972 145 -43 252 798 -30 252 702 60,4 -27 251 051 287,0 583 840 58,8 -26 667 211 61 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut 2.5.4. Rahoitusosan toteutuminen Peruskaupungin talousarvion rahoitusosan toteutuminen PERUSKAUPUNKI (Kaupunki ilm an liikelaitoksia) Rahoitusosan toteutum isvertailu 2014 Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutum a Poikkeama Toim inta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate 13 244 533 Tulorahoituksen korjauserät -180 000 Toiminnan rahavirta yhteensä 13 064 533 -7 400 000 5 844 533 6 174 149 329 616 -7 400 000 -180 000 -444 981 -264 981 5 664 533 5 729 168 64 635 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä Toim inta ja investoinnit, netto -20 218 500 -20 030 000 -40 248 500 -36 769 025 3 479 475 470 000 470 000 760 687 290 687 230 000 230 000 1 157 424 927 424 -19 518 500 -20 030 000 -39 548 500 -34 850 914 4 697 586 -6 453 967 -27 430 000 -33 883 967 -29 121 746 4 762 221 Rahoitustoim inta Antolainauksen muutokset Liittymismaksujen lisäys Antolainasaam isten vähennykset Antolainauksen muutokset yht. -51 940 -51 940 1 067 000 1 067 000 1 115 529 48 529 1 067 000 1 067 000 1 063 589 -3 411 -162 600 -162 600 -96 381 66 219 -66 236 -66 236 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan m uutokset yht. -162 600 -162 600 Om an pääom an m uutokset Vaikutus m aksuvalm iuteen -162 617 -17 42 519 42 519 -5 549 567 -27 430 000 -32 979 567 -28 178 255 4 801 312 Antolainauksen muutokset Kaupungin myöntämiä antolainoja lyhennettiin noin 1.115.528,70 eurolla. Kaupungin lainasaamiset 31.12.2014 olivat 12.525.679,91 euroa. 1250-10 MUUT LAINASAAMISET TYTÄRYHTEISÖILTÄ As Oy Kodisjoen Alastenkulma As Oy Rauman Jaaritus Kt Oy Rauman Palvelutalot Rauman Energia Oy Kt Oy Klupu-Sato Kt Oy Lapin Hiedastenrivi 1.1.2014 lyhennys nosto 31.12.2014 7 000,00 -7 000,00 0,00 108 091,71 108 091,71 339 000,00 -43 000,00 296 000,00 12 867 791,20 -979 804,32 11 887 986,88 86 953,16 86 953,16 120 254,78 -13 455,00 106 799,78 13 529 090,85 -1 043 259,32 0,00 12 485 831,53 62 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut 1255-10 MUUT LAINASAAMISET MUILTA Rauman Veljessäätiö Rauman Kaup.teatterin Kann.yhd. Rauman mlk:n vanhustenkotiyhdistys ry Lapin vanhustenkotiyhdistys ry 1.1.2014 16 818,78 34 000,00 19 252,00 42 046,98 112 117,76 lyhennys nosto -8 409,40 -17 000,00 -4 813,00 -42 046,98 -72 269,38 0,00 31.12.2014 8 409,38 17 000,00 14 439,00 0,00 39 848,38 Lainakannan muutokset Kaupungin lainakanta 31.12.2014 oli 392.586,70 euroa. Kaupunki lyhensi lainojaan 162.616,80 eurolla. Lainan määrä € 1.1.2014 Lainanantaja TALLETUSPANKIT Osuuspankit yhteensä OKO KUNTARAHOITUS OYJ YHTEENSÄ 2.5.5. 198 275,50 198 275,50 198 275,50 356 928,00 555 203,50 Lyhennystä € v. 2014 Lainan määrä € 31.12.2014 34 482,80 128 134,00 162 616,80 % Osuus kaikista 163 792,70 163 792,70 163 792,70 228 794,00 392 586,70 41,7 41,7 41,7 58,3 100,0 Yhteenveto keskeisistä talousarviomuutoksista Määrärahojen (toimintakatteiden keskeiset) siirrot (=mks:t ) 10 Konsernihallinto 3 768 666,22 15 Työllisyyden hoito 1 349 337,72 16 Ruokapalvelut, taseyksikkö -72 627,43 21 Sosiaali- ja terveyslautakunta -1 427 212,80 25 Kasvatus- ja opetusltk -647 074,79 41 Kulttuuri- ja vapaa-aikaltk -574 210,63 45 Tekninen lautakunta -2 362 720,23 46 Winnova/SAMK kiinteistöt, taseyksikkö -393,54 47 Puhtauspalvelut, taseyksikkö -33 764,52 Vaikutus kaupungin käyttötalouteen 0,00 10 Konsernihallinto KV lisämäärärahat (Kv 28.4.2014 § 56) KH mks (Uotilan väistötila kh 6.10.2014 § 510 ja varaus erikoissairaanhoitoon) Henkilöstötoimi mks Työllisyyden hoito Kuel-maksut (eläkemenoperusteinen) Varhaiseläkemenoperusteinen maksut Jaksotetut palkat Jaksotetut eläkevakuutusmaksut Jaksotetut sosiaalivakuutusmaksut Vahinkokustannukset, toimintatuotot Vahinkokustannukset, toimintakulut mks -2 000 000,00 2 904 276,34 49 696,47 -27 600,03 112 582,64 590 820,26 34 864,58 5 876,47 2 090,11 -16 353,59 112 412,97 3 768 666,22 1 768 666,22 63 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut 15 Työllisyyden hoito Henkilöstötoimi mks Työllisyyden hoito Työllistetyt ilman palkkatukea 16 Ruokapalvelut, taseyksikkö Henkilöstötoimi mks Työllisyyden hoito Työllistetyt ilman palkkatukea Toimeentulotukipalkat,opiskelijat 21 Sosiaali- ja terveyslautakunta KV lisämäärärahat (Kv 13.10.2014 § 115) KH mks (katteen siirto erikoissairaanhoito) Henkilöstötoimi mks Työllisyyden hoito Työllistetyt ilman palkkatukea Toimeentulotukipalkat,opiskelijat Kuel-maksut (eläkemenoperusteinen) Varhaiseläkemenoperusteinen maksut Jaksotetut palkat Jaksotetut eläkevakuutusmaksut Jaksotetut sosiaalivakuutusmaksut Vahinkokustannukset, toimintatuotot Vahinkokustannukset, toimintakulut 25 Kasvatus- ja opetuslautakunta Henkilöstötoimi mks Työllisyyden hoito Työllistetyt ilman palkkatukea Toimeentulotukipalkat,opiskelijat Kuel-maksut (eläkemenoperusteinen) Varhaiseläkemenoperusteinen maksut Jaksotetut palkat Jaksotetut eläkevakuutusmaksut Jaksotetut sosiaalivakuutusmaksut Vahinkokustannukset, toimintatuotot Vahinkokustannukset, toimintakulut 41 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta Henkilöstötoimi mks Työllisyyden hoito Työllistetyt ilman palkkatukea Toimeentulotukipalkat,opiskelijat Kuel-maksut (eläkemenoperusteinen) Varhaiseläkemenoperusteinen maksut Jaksotetut palkat Jaksotetut eläkevakuutusmaksut Jaksotetut sosiaalivakuutusmaksut Vahinkokustannukset, toimintatuotot Vahinkokustannukset, toimintakulut 184 201,29 1 115 334,54 49 801,89 1 349 337,72 -13 139,70 -47 762,98 -10 308,75 -1 416,00 -72 627,43 -5 400 000,00 -1 000 000,00 -1 897,69 -226 073,44 -9 570,30 37 697,82 23 388,03 -237 900,06 -8 510,75 -1 434,53 -510,22 223,82 -2 625,48 -6 827 212,80 -27 582,24 -389 884,94 -20 984,79 -18 783,53 -63 778,17 -175 083,08 41 326,80 6 965,65 2 477,58 13 008,79 -14 756,86 -647 074,79 -130 101,28 -339 355,14 -2 118,67 -4 767,15 5 047,59 -76 611,99 -18 488,17 -3 116,19 -1 108,35 1 695,00 -5 286,28 -574 210,63 1 349 337,72 -72 627,43 -1 427 212,80 -647 074,79 -574 210,63 45 Tekninen lautakunta 64 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut KH mks (Kate Uotilan väistötilaan kh 6.10.2014 § 510) Henkilöstötoimi mks Työllisyyden hoito Toimeentulotukipalkat,opiskelijat Kuel-maksut (eläkemenoperusteinen) Varhaiseläkemenoperusteinen maksut Jaksotetut palkat Jaksotetut eläkevakuutusmaksut Jaksotetut sosiaalivakuutusmaksut Vahinkokustannukset, toimintatuotot Vahinkokustannukset, toimintakulut 46 Winnova/SAMK kiinteistöt (taseyksikkö) Vahinkokustannukset, toimintakulut 47 Puhtauspalvelut (taseyksikkö) Henkilöstötoimi mks Työllisyyden hoito Työllistetyt ilman palkkatukea Toimeentulotukipalkat,opiskelijat Talousarviomuutokset ja mks:t yhteensä (lyhenne mks = määrärahan keskeinen siirto) -1 904 276,34 -57 049,09 -67 089,83 -7 481,94 -77 240,09 -101 225,13 -49 192,46 -8 291,40 -2 949,12 1 425,98 -89 350,81 -2 362 720,23 -2 362 720,23 -393,54 -393,54 -4 127,76 -17 568,18 -6 819,38 -5 249,20 -33 764,52 -33 764,52 0,00 -7 400 000,00 65 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut 2.5.6. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Toimintakate/Tilikauden tulos KÄYTTÖTALOUSOSA Sitovuus¹ N B Alkup. Talousarvio Tuloarviot TA:n mutokset TA muut:n jälkeen Toteutuma Poikkeama Talousarvio Toteutuma Poikkeama Toteutuma Poikkeama Konsernihallinto Toimintakate N -8 086 250 1 768 666 -6 317 584 -2 017 113 -4 300 471 N -3 515 250 1 349 338 -2 165 912 -2 028 126 N -120 622 110 N -55 183 400 -647 075 -55 830 475 -55 399 008 -431 467 N -12 333 447 -574 211 -12 907 658 -12 451 381 -456 277 N -13 426 530 -2 362 720 -15 789 250 -14 497 237 -1 292 014 N -117 980 -72 627 -190 607 151 112 341 719 N -207 500 -394 -207 894 287 148 495 042 N -100 000 -33 765 -133 765 525 742 659 507 -91 770 -147 729 -55 959 Työllisyydenhoito Toimintakate -137 786 Sosiaali- ja terveyslautakunta Toimintakate -6 827 213 -127 449 323 -126 402 650 -1 046 673 Kasvatus- ja opetuslautakunta Toimintakate Kulttuuri- ja vapaaaikalautakunta Toimintakate Tekninen lautakunta Toimintakate Ruokapalvelut Tilikauden tulos Winnova/SaMK, kiinteistöt Tilikauden tulos Puhtauspalvelut Tilikauden tulos Pienvenesatamat Tilikauden tulos N -91 770 Korvaus peruspääomasta Tuloarviot TULOSLASKELMAOSA Sitovuus¹ N B Korvaus peruspääomasta, vesija viemäriliikelaitos N 336 380 336 380 Korvaus peruspääomasta, jätehuoltoliikelaitos N 66 910 66 910 Korvaus peruspääomasta, Rauman Satama N 2 200 000 2 200 000 0 Korvaus peruspääomasta, pienvenesatama N 15 000 15 000 0 Alkup. Talousarvio TA:n mutokset TA muut:n jälkeen Toteutuma Poikkeama Talousarvio 66 0 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Talousarvion toteutumisvertailut Menomäärärahat Tuloarviot INVESTOINTIOSA Sitovuus¹ N B Alkup. Talousarvio Kaupunginhallitus B/N -1 305 000 Sosiaali- ja terveysltk B/N -500 000 Kasvatus- ja opetusltk B/N -350 000 Kulttuuri- ja vapaa-aikaltk B/N -120 000 0 -120 000 -94 304 -25 696 20 000 Tekninen ltk, talotoimi B/N -6 955 000 90 000 -6 865 000 -6 060 114 -804 886 450 000 557 839 107 839 Tekninen ltk, kunnallistekniikka B/N -9 045 000 -552 000 -9 597 000 -6 878 219 -2 718 781 Tekninen ltk, irtain omaisuus B/N -553 500 0 -553 500 -543 876 -9 624 Tekninen ltk, aineeton omaisuus B/N -110 000 0 -110 000 -92 026 -17 974 Winnova/SAMK, kiinteistöt B/N -1 050 000 0 -1 050 000 -1 999 874 949 874 0 182 848 182 848 Ruokapalvelut B/N -80 000 0 -80 000 -82 718 2 718 Pienvenesatamat B/N -115 000 -265 000 -262 341 -2 659 3 138 290 4 110 435 972 145 YHTEENSÄ -150 000 -233 902 737 TA:n mutokset TA muut:n jälkeen Toteutuma -19 453 000 -20 758 000 -20 098 517 -659 483 0 -500 000 -456 182 -43 818 0 -350 000 -200 854 -149 146 Poikkeama -27 430 001 -261 332 738 -248 748 266 -9 703 854 Talousarvio Toteutuma 50 000 Poikkeama 731 458 681 458 20 000 ¹) N= sivotuus nettomääräraha/-tuloarvio, B=bruttomääräraha/-tuloarvio 67 0 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Tilinpäätöslaskelmat 3. Tilinpäätöslaskelmat 3.1.Tuloslaskelma TULOSLASKELMA 2014 2013 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot 33 006 919,37 12 794 394,89 5 051 226,67 10 822 425,68 2 476 572,19 31 802 276,66 12 564 871,79 5 582 085,69 *) 10 667 785,13 2 149 973,99 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 64 151 538,80 62 766 993,26 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 22 416 215,58 24 196 428,84 Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut -100 545 956,89 -100 571 436,29 Henkilöstökulut yhteensä -132 294 856,69 Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut -110 563 340,11 -21 122 584,66 -13 980 220,78 -4 753 105,61 -1 612 652,35 -26 545 654,85 -5 794 603,53 -132 911 694,67 -105 357 003,29 -21 863 490,51 -13 607 046,75 -4 479 675,14 -1 471 208,53 TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -284 326 760,20 -279 690 118,89 TOIMINTAKATE -197 759 005,82 -192 726 696,79 164 176 013,88 49 033 703,00 164 020 743,20 51 373 061,00 1 634 057,75 264 927,07 -5 467,52 -99 942,08 1 721 033,23 300 967,59 -8 893,65 -44 057,46 1 793 575,22 1 969 049,71 17 244 286,28 24 636 157,12 Toimintakulut Henkilöstökulut Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHT. VUOSIKATE Poistot Satunnaiset tuotot TILIKAUDEN TULOS -26 255 663,95 -5 493 235,85 -22 983 644,67 -21 645 358,05 20 968 794,55 **) Poistoeron vähennys 15 229 436,16 63 542,38 2 990 799,07 63 542,38 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 15 292 978,54 3 054 341,45 68 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Tilinpäätöslaskelmat *)Yhdistymisavustus ja valtionosuuden vähenemisen korvaus: **)Omaisuuden luovutus Satamaliikelaitoksen yhtiöittämisen yhteydessä Tunnusluvut: Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, e/asukas Asukasmäärä 0,00 941 711,00 20 968 794,55 22,6 75,0 431 39 994 22,4 113,8 616 39 979 3.2.Rahoituslaskelma RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 17 244 286,28 24 636 157,12 -462 140,91 -306 964,10 16 782 145,37 24 329 193,02 -44 744 943,11 -27 251 052,13 760 687,02 236 581,24 Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 176 683,71 654 722,30 Investointien rahavirta yhteensä -42 807 572,38 -26 359 748,59 Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä -26 025 427,01 -2 030 555,57 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Liittymismaksujen lisäys Antolainasaamisten vähennykset -50 440,00 -78 825,00 1 115 528,70 1 018 511,12 Antolainasaamisten lisäykset -70 000,00 1 065 088,70 869 686,12 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -96 380,80 -162 616,80 Lyhytaikaisten lainojen vähennys -66 236,00 -42 686,65 Lainakannan muutokset yhteensä -162 616,80 -205 303,45 Antolainauksen muutokset yhteensä Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 42 519,04 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 92 060,21 188 203,47 69 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Tilinpäätöslaskelmat -18 708,19 23 814,37 Saamisten muutos -2 005 157,27 328 955,61 Korottomien velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 10 703 147,38 2 880 488,26 8 771 342,13 3 421 461,71 Rahoituksen rahavirta 9 716 333,07 4 085 844,38 Rahavarojen muutos -16 309 093,94 2 055 288,81 Rahavarojen muutos -16 309 093,94 2 055 288,81 Rahavarat 31.12. 57 613 920,37 73 923 014,31 Rahavarat 1.1. 73 923 014,31 71 867 725,50 -17 032 827 11 990 011 Vaihto-omaisuuden muutokset Tunnusluvut: Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä 39,2 91,2 102,6 115,1 69 92 39 994 39 979 3.3.Tase TASE VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset Pysyvät vastaavat Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Toimeksiantojen varat 31.12.2014 31.12.2013 280 283,45 5 530 971,72 5 811 255,17 252 589,19 5 952 778,70 6 205 367,89 38 238 122,50 66 993 471,46 62 189 874,80 4 206 543,37 33 881 566,92 60 274 245,40 76 237 084,21 3 490 655,03 4 547 295,75 176 175 307,88 4 291 936,78 178 175 488,34 76 289 856,04 12 525 679,91 571 505,45 89 387 041,40 271 373 604,45 32 301 196,99 13 641 208,61 568 834,45 46 511 240,05 230 892 096,28 4 259 182,52 131 878,83 4 391 061,35 4 429 834,85 131 854,12 4 561 688,97 70 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Tilinpäätöslaskelmat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Valmiit tuotteet/Tavarat Muu vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Pitkäaikaiset lainasaamiset Pitkäaikaiset muut saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Lyhytaikaiset myyntisaamiset Lyhytaikaiset lainasaamiset Lyhytaikaiset muut saamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Muut arvopaperit Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Kassatilit Maksuliiketilit Talletustilit Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat VASTAAVAA VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Muut omat rahastot Ed tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Muut velat/Liittymismaksut 6 061,11 151 614,43 34 815,25 192 490,79 6 061,11 132 876,61 34 844,88 173 782,60 16 873,92 1 616 238,83 1 633 112,75 19 354,62 1 595 022,34 1 614 376,96 7 017 245,78 155 404,78 2 106 362,08 3 047 381,88 12 326 394,52 13 959 507,27 7 670 265,64 152 675,00 2 239 575,42 1 638 554,66 11 701 070,72 13 315 447,68 864 830,07 7 686 566,88 8 551 396,95 863 841,68 9 634 245,95 10 498 087,63 14 575,20 28 047 948,22 21 000 000,00 49 062 523,42 71 765 918,43 347 530 584,23 12 738,20 37 414 303,08 26 000 000,00 63 427 041,28 87 414 359,19 322 868 144,44 31.12.2014 31.12.2013 159 760 664,23 4 206 721,89 102 377 085,40 15 292 978,54 281 637 450,06 159 760 664,23 4 206 721,89 99 371 346,01 3 054 341,45 266 393 073,58 1 308 278,20 1 308 278,20 1 371 820,58 1 371 820,58 221 100,00 5 150 940,00 5 372 040,00 240 115,39 5 148 840,00 5 388 955,39 4 260 138,59 3 857 177,41 347 493,40 8 464 809,40 4 516 106,05 3 696 691,16 330 579,60 8 543 376,81 296 205,90 0,00 4 904 631,36 392 586,70 8 064,00 4 531 565,13 71 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Tilinpäätöslaskelmat Muut velat (pitkäaikaiset) Pitkäaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Kassalainat Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Vieras pääoma VASTATTAVAA Tunnusluvut: Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä, milj € Kertynyt ylijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1.000 e Lainakanta 31.12., e/asukas Lainasaamiset 31.12., 1.000 e Asukasmäärä 48 983,08 5 249 820,34 41 863,40 4 974 079,23 96 380,80 0,00 28 739,45 13 844 984,83 3 056 719,29 28 471 361,86 45 498 186,23 50 748 006,57 347 530 584,23 162 616,80 2 114,60 37 455,72 13 951 611,44 2 993 648,17 19 049 392,12 36 196 838,85 41 170 918,08 322 868 144,44 2014 81,4 18,3 118 2 942 393 10 12 526 39 994 2013 82,9 14,8 102 2 562 555 14 13 641 39 979 72 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Tilinpäätöslaskelmat 3.4.Konsernituloslaskelma KONSERNITULOSLASKELMA 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyritysten voitosta/tappiosta TOIMINTAKATE 171 334 344 -358 054 348 155 792 153 -338 622 089 1 835 339 -184 884 665 2 458 857 -180 371 079 163 941 286 49 136 735 163 819 160 51 476 093 727 639 530 635 -1 160 436 -317 300 27 973 894 735 667 420 270 -1 177 587 -528 514 34 374 010 -30 004 367 916 -149 992 -29 578 937 1 457 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE 2013 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ Tunnusluvut: Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, e/asukas Asukasmäärä -2 179 549 -155 4 796 374 -1 410 185 102 594 -3 487 141 267 888 81 011 5 145 273 2014 2013 47,9 46,0 93,2 116,2 699 860 39 994 39 979 73 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Tilinpäätöslaskelmat 3.5.Rahoituslaskelma KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserä Toiminnan rahavirta yhteensä 2014 2013 28 007 149 -2 082 144 25 925 005 34 374 010 -155 -2 499 422 31 874 432 -61 660 310 760 687 1 168 743 -59 730 879 -33 805 874 -38 305 771 236 581 694 846 -37 374 344 -5 499 912 196 278 158 536 6 089 424 -8 673 596 9 207 301 400 368 -3 212 439 591 912 46 245 34 856 135 947 224 017 -859 959 12 811 425 19 177 083 115 082 233 748 2 669 482 2 206 408 3 197 953 Rahavarojen muutos -14 628 792 -2 301 959 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12 Rahavarat 1.1. -14 628 792 66 046 388 80 675 180 -2 301 959 80 675 180 82 977 139 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien luovutusvoitot Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Antolainojen vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset (korjaukset) Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen po. ja varojen muutokset Vaihtomaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta yhteensä Tunnusluvut: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 € Investointien tulorahoitus, % Lainahoitokate Kassan riittävyys (pv) 2014 -37 417 46,0 3,0 56 2013 4 865 90,3 8,1 77 74 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Tilinpäätöslaskelmat 3.6.Konsernitase KONSERNITASE 31.12.2014 31.12.2013 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Osakkuusyhtiöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset Pysyvät vastaavat Toimeksiantojen varat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat VASTAAVAA VASTATTAVA Oma pääoma Peruspääoma Säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma Vähemmistöosuudet Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 357 513 6 453 708 6 811 221 307 784 6 462 919 6 770 703 40 380 049 121 320 433 119 653 043 6 918 227 408 077 15 268 475 303 948 304 36 013 550 112 156 346 112 992 449 6 204 532 316 349 8 079 939 275 763 165 13 901 680 10 233 604 163 856 58 666 24 357 806 335 117 331 11 684 405 9 315 374 360 335 58 665 21 418 779 303 952 648 4 658 730 5 079 439 1 525 129 1 749 147 3 821 287 26 791 836 30 613 123 8 552 126 57 494 262 98 184 640 3 832 251 24 543 296 28 375 547 10 498 809 70 176 371 110 799 874 437 960 701 419 831 960 31.12.2014 31.12.2013 159 760 664 28 592 652 573 5 082 188 100 533 879 -3 487 141 262 570 755 426 622 159 760 664 28 592 652 573 5 082 188 95 571 575 5 145 273 266 240 865 400 555 17 315 549 5 182 622 22 498 171 15 380 632 5 700 871 21 081 503 75 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Tilinpäätöslaskelmat Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Pakolliset varaukset 224 034 6 920 014 7 144 048 243 012 6 664 185 6 907 197 8 830 540 9 115 302 Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Vieras pääoma 38 800 863 18 120 537 56 921 400 41 379 948 17 337 041 58 716 989 15 453 755 64 115 410 79 569 165 136 490 565 6 247 307 51 122 243 57 369 550 116 086 539 VASTATTAVA 437 960 701 419 831 960 Tunnusluvut: 2014 2013 Omavaraisuusaste, % 65,3 68,6 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 35,4 31,1 Kertynyt yliäämä, milj e Kertynyt yliäämä, e/asukas Lainakanta 31.12., milj e Lainakanta 31.12., e/asukas Asukasmäärä 97 101 2 427 2 519 54,3 47,6 1 357 1 191 39 994 39 979 76 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; 4. Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat 4.1.Taseyksiköiden tilinpäätökset 4.1.1. Winnova/SAMK- taseyksikkö 4.1.1.1. Tuloslaskelma, rahoituslaskelma, jäännöstase WINNOVA/SAMK KIINTEISTÖT, TASEYKSIKKÖ TULOSLASKELMA TP 2014 TA 2014 LIIKEVAIHTO TOT-% muutos% TP 2013 3 018 620 3 208 670,61 106,3 -9,4 3 541 881,97 -871 430 -838 904,93 96,3 -14,6 -981 920,16 Palvelujen ostot -1 136 950 -967 259,73 85,1 8,1 Materiaali ja palvelut yhteensä -2 008 380 -1 806 164,66 89,9 -3,8 -894 832,47 -1 876 752,63 -122 560 -137 256,76 112,0 -5,8 -145 636,64 -20 530 -23 234,95 113,2 -3,6 -24 105,51 -7 970 -7 677,87 96,3 -8,6 -8 396,52 Henkilöstökulut yhteensä -151 060 -168 169,58 111,3 -5,6 -178 138,67 Poistot -823 940 -838 988,04 101,8 10,4 -760 237,95 Liiketoiminnan muut kulut -243 134 -108 200,39 44,5 -11,6 -122 407,02 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ -207 894 287 147,94 -138,1 -52,5 604 345,70 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Liikelaitoksen tunnusluvut: Sijoitetun pääoman tuotto, % 3,4 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 3,4 9,0 Voitto, % 8,9 17,1 9,0 WINNOVA SAMK KIINTEISTÖT, TASEYKSIKKÖ RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 Toiminnan rahavirta 287 147,94 Liikeylijäämä 604 345,70 838 988,04 Poistot ja arvonalentumiset 760 237,95 1 126 135,98 1 364 583,65 Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta -1 999 874,20 -1 409 577,22 Investointimenot 182 848,02 Rahoitusosuudet investointimenoihin 20 000,00 -1 817 026,18 -1 389 577,22 Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta -690 890,20 -24 993,57 77 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; WINNOVA SAMK KIINTEISTÖT, TASEYKSIKKÖ JÄÄNNÖSTASE VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet Pysyvät vastaavat VASTAAVAA VASTATTAVAA Oma pääoma Jäännöspääoma Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Vieras pääoma VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013 8 311 379,26 1 886 831,56 10 198 210,82 10 198 210,82 10 198 210,82 7 333 341,12 9 291 823,98 287 147,94 9 578 971,92 6 594 846,12 604 345,70 7 199 191,82 619 238,90 0,00 619 238,90 619 238,90 10 198 210,82 98 149,30 36 000,00 134 149,30 134 149,30 7 333 341,12 7 333 341,12 7 333 341,12 7 333 341,12 WINNOVA/SAMK KIINTEISTÖT, TASEYKSIKKÖ INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMISVERTAILU TA 2014 MUUTOS 718012 721002 794002 Suojantie 2 Menot Tulot Netto YHTEENSÄ Menot Tulot Netto TOT 20134 TOT-% 105 000 0 105 000 -895 000 0 -895 000 -1 861 254 182 848 -1 678 406 208,0 0 -105 000 -105 000 -113 043 107,7 -50 000 0 -50 000 -25 577 51,2 -1 050 000 0 -1 050 000 0 0 0 -1 050 000 0 -1 050 000 -1 999 874 182 848 -1 817 026 190,5 -1 000 000 0 -1 000 000 Satamakatu 26, liikuntatilat Menot/Netto Kampus (KH) Menot/Netto TA YHT 187,5 173,1 78 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; 4.1.1.2. Toimintakertomus Olennaiset tapahtumat toiminnassa Winnova-SAMK -vuokraa ja ylläpitää kiinteistöjä ammatillisten oppilaitosten käyttöön. Taseyksikön suurimmat vuokralaiset ovat Satakunnan Ammattikorkeakoulu Oy (SAMK) ja Länsirannikon koulutus Oy (WinNova). Lisäksi osoitteessa Satamakatu 26 olevassa kiinteistössä on tiloja, joita on vuokrattu kulttuuri-vapaa-aikaviraston käyttöön (Rauma -sali ja liikuntasali). Lukuun ottamatta Merikoulun AD -rakennuksen peruskorjausta ovat tilat olleet vuoden lopussa pääasiassa vuokrattuina. Liittyen sekä Satakunnan Ammattikorkeakoulu Oy:n että Länsirannikon koulutus Oy:n toimintojen järjestämiseen tullee myös tilojen käytössä vuonna 2015 tapahtumaan muutoksia. Valmistelussa on ns. kampusselvitys, jonka tavoitteena kartoittaa edellä mainittujen oppilaitosten tulevaa tilatarvetta ja toimintojen sijoittumista Raumalla. Tuloutus kaupungille Winnova-SAMK -kiinteistöt taseyksiköltä ei ole edellytetty tuloutusta toimintavuoden aikana. Toiminnalliset tavoitteet Yksikön tavoitteena on tuottaa kohtuuhintaisia toimivia tilaratkaisuja vuokralaisten käyttöön. Osana mm. Winnovan talouden sopeuttamisohjelmaa ovat omistajat tehneet päätökset pidättäytyä vuokrantarkistuksista kaudella 2014 -2015. Osana kiinteistöjen toiminnallisuuden parantamista ja pitkään vireillä ollutta peruskorjaussuunnitelmaa, on Merikoulun AD -osan peruskorjaus käynnistynyt syyskuussa 2014. Peruskorjauksen yhteydessä rakennuksesta uusitaan kaikki tilat allasosastoineen sekä ilmanvaihto- ja sähkötekniikka. Julkisivuremontti toteutettiin pari vuotta sitten. Hankkeelle on vuoden 2014 talousarviossa varattu 895.000 euron suuruinen määräraha, jonka käyttö ylittyy ajallisesta kohdistamisesta johtuen vuoden vaihteen tilanteessa 783.406 euroa. Lisäksi Satamakatu 26, liikuntatilojen katsomoinvestointi on tullut jonkin verran suunniteltua kalliimmaksi määrärahan ylittyessä 8.043 eurolla. Liikuntatilojen osalta kulttuuri-vapaa-aikavirasto vastaa investoinnin aiheuttamasta kulupaineesta vuokraan. Tilikauden tulos Taseyksikön tulos osoittaa ylijäämää 287.147,94 euroa; Winnova -kiinteistöt 253.535,92 euroa, SAMK -kiinteistöt 34.219,25 euroa, muut tilat -607,23 euroa. Ylijäämä käytetään investointien ”kattamiseen”. Henkilöstö Taseyksikön palveluksessa ei ole omaa henkilöstöä. Hallinnollisista tehtävistä vastaa teknisen viraston talous- ja hallinto, työnjohdosta ja huoltomiespalveluista talotoimen henkilöstö, joiden aiheuttamat kulut veloitetaan yksiköltä tehtyjen työpanosten suhteessa. Hallinto Winnova-SAMK -kiinteistöt taseyksikkö toimii 11 jäsenisen teknisen lautakunnan alaisuudessa. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen 79 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Tekninen lautakunta ohjaa ja valvoo yksikön toimintaa ja huolehtii, että toimintayksikön hallinto, talous sekä sisäinen valvonta ja riskienhallinta on asianmukaisesti järjestetty. Teknisen toimen johtaja ja talotoimen johtaja vastaavat yksikön hallinnon sekä talouden ja sisäisen valvonnan järjestämisestä. Taseyksikön nykyisen ja tulevan toiminnan kannalta on oleellisen tärkeää, että tilojen vuokrausaste pysyy mahdollisimman korkeana, jolloin varmistetaan yksikön taloudellinen toimintavarmuus. Massiivisen ja ikääntyvän rakennuskannan peruskorjaustarpeet kasvavat, mikä puolestaan nostaa vuokratasoa. Riskinä on, että syystä tai toisesta ei mahdollisesti vapautuville tiloille löydetä vuokralaista, jolloin kiinteistöjen ylläpitokulut jäävät emon maksettavaksi. Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Tilikauden ylijäämä on 287.147,94 euroa. Tekninen lautakunta esittää, että tilikauden ylijäämä siirretään taseen Omaan pääomaan/Edellisten tilikausien yli/alijäämä -tilille. 4.1.2. Ruokapalvelut – taseyksikkö 4.1.2.1. Tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase RUOKAPALVELUT, TASEYKSIKKÖ TA 2014 LIIKEVAIHTO 8 640 530 8 589 837,50 99,4 -2,6 8 815 276,58 473 867 203 677,09 43,0 -54,3 445 928,03 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 729 310 -2 691 012,43 98,6 2,1 -2 635 487,01 Palvelujen ostot -1 023 200 -764 720,87 74,7 -18,1 -934 086,35 -3 752 510 -3 455 733,30 92,1 -3,2 -3 569 573,36 -3 776 991 -3 489 838,17 92,4 -1,4 -3 539 464,04 -633 636 -614 869,68 97,0 -2,5 -630 385,97 Liiketoiminnan muut tuotot TP 2014 muutos% TULOSLASKELMA TOT-% TP 2013 Materiaalit ja palvelut Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut -245 408 -196 867,45 80,2 -6,5 -210 542,38 -4 656 035 -4 301 575,30 92,4 -1,8 -4 380 392,39 Poistot -133 770 -132 864,54 99,3 6,9 -124 245,41 Liiketoiminnan muut kulut -762 690 -761 700,45 99,9 0,9 -755 112,72 LIIKEYLIJÄÄMÄ -190 607 141 641,00 74,3 -67,2 431 880,73 0 9 471,00 8 800,00 0 9 471,00 8 800,00 -190 607 151 112,00 Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot kaupungilta Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 79,3 -65,7 440 680,73 Ruokapalvelut taseyksikön tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % 24,2 134,6 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 24,2 134,6 1,8 5,0 Voitto, % Taseyksikön liikevaihto toteutui lähes budjetoidusti ollen 8,6 miljoonaa euroa. Tilikauden ylijäämä oli 151.000 euroa eli huomattavasti budjetoitua parempi (budjetoitu alijäämä – 190.000 euroa). Ruokapalveluiden voittoprosentti oli 1,8%. Toiminta toteutui siten, että toiminnan kehittämisellä pystyttiin pienentämään menoja. 80 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 Liikeylijäämä 141 641,00 431 880,73 Poistot ja arvonalentumiset 132 864,54 124 245,41 9 471,00 8 800,00 283 976,54 564 926,14 Investointimenot -82 718,14 -157 052,86 Investointien rahavirta yhteensä -82 718,14 -157 052,86 Toiminnan ja investointien rahavirta 201 258,40 407 873,28 -48 678,68 -97 332,72 Toim innan rahavirta Rahoitustuotot ja -kulut Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä -70 369,51 324 001,79 -119 048,19 226 669,07 Rahoituksen rahavirta yhteensä -119 048,19 226 669,07 Rahavarojen m uutos 82 210,21 634 542,35 Rahavarojen muutos 82 210,21 634 542,35 Rahavarat 31.12. 1 419 894,22 1 337 684,01 Rahavarat 1.1. 1 337 684,01 703 141,66 343,3 359,7 Kassan riittävyys, pv 60 55 Quick ratio 1,3 1,3 Current ratio 1,3 1,3 Ruokapalvelut taseyksikön tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % 81 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; TASE VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Aineelliset hyödykkeet Pysyvät vastaavat Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Lyhytaikaiset myyntisaamiset Lyhytaikaiset lainasaamiset Lyhytaikaiset muut saamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset Saamiset Rahat ja pankkisaamiset Kassatilit Maksuliiketilit Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 1 106,70 1 106,70 175 006,60 175 006,60 175 006,60 224 046,30 224 046,30 225 153,00 18 400,98 793,64 88 455,77 60 446,49 168 096,88 26 426,59 71 997,83 20 993,78 119 418,20 540,00 1 419 354,22 1 419 894,22 1 587 991,10 1 762 997,70 540,00 1 337 144,01 1 337 684,01 1 457 102,21 1 682 255,21 107 113,05 440 680,73 151 112,00 698 905,78 107 113,05 270 011,67 79 200,23 714 880,02 1 064 091,92 1 064 091,92 1 762 997,70 346 816,95 71 622,48 716 022,00 1 134 461,43 1 134 461,43 1 682 255,21 Omavaraisuusaste, % 39,6 32,6 Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä, 1.000 € 11,7 592 12,9 441 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Ed tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä Oma pääoma Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Vieras pääoma VASTATTAVAA 440 680,73 547 793,78 Ruokapalvelut taseyksikön tunnusluvut 82 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; 4.1.2.2. Toimintakertomus Ruokapalvelut -taseyksikön olennaiset tapahtumat ja muutokset tilikaudella 2014 Ruokapalvelun tuotanto- ja palveluprosessien kehittämisen Steniuksen tulosyksikön kolmas vaihe toteutettiin. Linnavuoren palvelutalon ateriapalveluiden valmistus siirrettiin Steniuksen tuotantokeittiöön vuoden 2013 lopulla. Linnavuoren valmistuskeittiö muutettiin palvelukeittiöksi ja henkilöstömäärä pieneni neljästä yhteen työntekijään, palvelukeittiö on auki ainoastaan arkipäivisin. Tämä toimenpide konkretisoitui vuoden 2014 aikana siten, että määräaikaisten vuosilomasijaisten käyttöä voitiin Steniuksen tuotantokeittiössä vähentää ja sen vaikutus näkyi henkilöstökulujen pienenemisenä. Kotihoidon ateriapalvelujen kehittämissuunnitelma hyväksyttiin kaupunginhallituksessa kesäkuussa, jonka jälkeen aloitettiin päätöksen toimeenpano. Ateriapalvelut ja siihen liittyvät kuljetukset kilpailutus tehtiin loppuvuonna, päätös tehdään vuoden 2015 alussa. Nanun tuotantokeittiön tuotanto- ja palveluprosessien kehittäminen koko keittiön henkilöstön kanssa aloitettiin marraskuussa 2013 ja sitä jatkettiin 2014 vuoden aikana. Kehittämisprojektissa keskityttiin henkilöstön yhdessä valitsemiin kehittämistavoitteisiin, joita ovat mm. työtilat toimiviksi ja selkeiksi, työn tasoittuminen tasaisesti työpäivän aikana, tuotantoprosessien selkeyttäminen ja keittiön sisäisen ja ulkoisen tiedon kulun ja tiedottamisen parantaminen. Aromi-tuotannonohjausjärjestelmän käyttöä on laajennettu systemaattisesti ja se muodostaa keskeisen osan toiminnan suunnittelussa, ohjauksessa ja kehittämisessä. Käytössä ovat sopimustuoterekisteri, vakioidut reseptit ja ruokalistat, näiden perusteella saatavat aterian raakaainekustannus-, ravintosisältö- ja ostotiedot sekä tuotantomäärät. Ruokapalvelussa ateriatilaukset hoidetaan sähköisen Eväs/Mysli-tilausjärjestelmän kautta, joka on osa Aromi-tuotannonohjausjärjestelmää. Asiakasryhmät, käsittäen varhaiskasvatuksen, perusopetuksen, lukion, vanhainkodit, palvelutalot, kotihoidon, terveyskeskuksen ja sairaalat, tilaavat ateriat järjestelmän kautta ja sähköinen tilaus muodostaa laskutusmateriaalin. Toimintolaskentaohjelma ja siihen liittyvä työajanseurantamittaus on käytössä. Keväällä 2014 järjestettiin Elintarvikehankintafoorumi yhdessä Mtk -Satakunnan kanssa. Ruokapalvelu on ollut mukana Satakunnan elintarvikestrategian vuosille 2014 - 2020 valmistelutyössä. Talousarviotavoitteiden toteutuminen Ruokapalvelu on toiminut vuoden 2013 alusta lähtein kirjanpidollisena taseyksikkönä. Valtuuston asettamat talousarviotavoitteet ovat toteutuneet hyvin. Toimintakauden aikana tapahtui muutoksia tilaaja-hallintokuntien toiminnassa ja palvelutarpeessa. Ruokapalvelut pystyivät vastaamaan mm. varhaiskasvatuksen ja iltapäiväkerhojen kasvaneeseen kysyntää ja toisaalta sopeuttamaan toimintaansa sosiaali- ja terveyspuolen supistuneeseen ateriapalvelutarpeeseen. Vuoden 2014 aikana valmistui Kaivopuiston päiväkodin sekä Uotilan koulun väistön keittiöt, joissa ruokapalvelu on ollut tiivisti mukana suunnittelu- ja toteutusvaiheessa. Ruokapalvelun tuotanto- ja palveluprosessien kehittämistoimenpiteiden vaikutuksesta toimintaa pystyttiin merkittävästi tehostamaan, jonka vuoksi taseyksikön tilikauden liikeylijäämä on merkittävä. Ruokapalvelun merkittävimmät riskit liittyvät toimintaan, henkilöstöön ja talouden hallintaan. 83 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Toiminnan riskit Toiminnan riskit liittyvät päivittäisen toiminnan hallintaan sekä häiriötilanteisiin. Päivittäistä toimintaa hallitaan tuotannonohjausjärjestelmällä, joka on riippuvainen tietotekniikan ja verkkoyhteyksien sujuvasta ja häiriöttömästä toiminnasta sekä käyttäjien osaamistasosta. Tuotannonohjausjärjestelmän tietotekniikan häiriöihin on varauduttu mm. säilyttämällä edellisten tilausten paperiversiot sekä säännöllisesti kouluttamalla omaa henkilöstä sekä antamalla opastusta tilaaja-asiakkaille. Ruokapalvelun ruuanvalmistusta ja päivittäistä toimintaa ohjaa elintarvikelainsäädäntö sekä toimijan toteuttama lain edellyttämä omavalvonta-järjestelmä. Keittiöt noudattavat omavalvonta-ohjelmaa ja tekevät säännöllisesti päivittäin omavalvontaohjeistuksen mukaiset mittaukset, tarkastukset, näytteenotot sekä keittiöiden hygieniasuunnitelman mukaiset toimenpiteet. Tuotantokeittiössä tehdään lisäksi kahdeksan kertaa vuodessa (5 kohdetta/kerta) pintapuhtausnäytteenotot. Terveysvalvonta tekee säännölliset elintarvikevalvonnan tarkastukset keittiöihin 2- 5 kertaa vuodessa, riippuen keittiön toiminnasta, tarkastusraportit ovat julkisesti nähtävillä Eviran sivuilla www.oivahymy.fi sekä asiakkaiden nähtävillä ruokailutilojen läheisyydessä. Häiriötilanteisiin esim. veden ja sähkön saannin vaarantuessa on varauduttu valmiussuunnitelmassa. Henkilöstöriskit Henkilöstöön ja työsuojeluun liittyvät riskit on kartoitettu työsuojelun riskien arviointien yhteydessä. Lounais-Suomen Aluehallintovirasto teki vuoden aikana kaksi työsuojelutarkastusta, marraskuussa Nanun tuotantokeittiöön sekä joulukuussa Steniuksen tuotantokeittiöön. Tarkastuskertomuksissa asioiden todettiin olevan kunnossa, uutena asiana tulee tehdä koneiden ja laitteiden riskiarviot sekä selvitys, että niille asetetut turvallisuusvaatimukset täyttyvät. Nanun ja Steniuksen tuotantokeittiöissä on otettu käyttöön henkilöstön kulunvalvonta, jolloin pystytään todentamaan paikalla olevan henkilöstönmäärä esim. tulipalon tai muun vastaavan tapahtuman yhteydessä. Talouden riskit Ruokapalvelun menoista suurin osa (n. 50 %) muodostuu henkilöstömenoista. Seuraavaksi merkittävin menoerä on elintarvikekustannukset n. 2,4 milj. € vuodessa ollen n. 30 % menoista. Elintarvikkeet kilpailutetaan säännöllisesti n. neljän vuoden välein ja tarjouspyynnöissä määritellään hintojen tarkistusajankohdat. Elintarvikkeiden hinnankorotukset ovat vuosittain vaihdelleet maailmalla vallitsevien tilainteiden mukaan aina 2 %:sta jopa yli 15 %:iin elintarvikkeesta riippuen. Nämä korotukset eivät ole aina ennalta arvattavissa ja siten tuovat riskin toiminnan taloudelliselle kannattavuudelle. Elintarvikehankinnat tehdään hankintasopimuksien mukaisesti sopimustoimittajilta, joilta ostetaan sopimustuotteita. Sopimustuotteet ovat laadullisesti tarkoin määriteltyä tuotteita, jotka soveltuvat ruokapalvelussa käytössä olevaan reseptiikkaa ja ovat eri asiakasryhmille ravitsemuksellisesti soveltuvia tuotteita. Ruokalistan pohjana on em. tuotteet sisältävä reseptiikka ja tuotteita vastaavat ostohinnat, jolloin pystytään seuraamaan eri aterioiden raaka-ainekustannuksia ja tekemään tarvittaessa korjaavia toimenpiteitä. Joulukuussa 2014 kaupunginhallitus päätti liittymisestä KL-Kuntahankinnat Oy:n elintarvikkeiden puitesopimukseen sopimuskaudelle 1.1.2015 – 31.1.2016. Ateriakuljetukset kilpailutettiin keväällä 2014 ja hankintasopimus tehtiin Itella Oy:n (nyk. Posti Oy) kanssa ajalle 1.8.2014 – 31.7.2017. Hankintoja tehdään sopimustoimittajilta keskitetysti. Tilauksia tekevät tulosyksiköiden tuotantokeittiöiden siihen nimetyt työntekijät, vastaanotto tarkastukset tekee kunkin työpisteen vastuu työntekijä, laskujen tarkastuksen suorittaa asiatarkastaja joka on eri henkilö kuin laskujen 84 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; hyväksyjä. Elintarvikeostoja seurataan säännöllisesti määräajoin sopimustoimittajilta saadulla ostojen ABC-analyysilla. Ruokapalvelussa on otettu käyttöön toimintolaskenta-ohjelma ja työajanmittausohjelmisto tukemaan tuotteistus- ja kustannuslaskentaa. Kuukausittaisia toteuma raportteja tulosyksiköiden esimiehet ja ruokapalvelujohtaja seurataan säännöllisesti. Ruokapalvelussa käsitellään käteistä rahaa vain muutamissa pisteissä ja niissä noudatetaan alitilittäjän ohjeita. Taseyksikkö on toiminut sisäisen valvonnan yleisohjeen, henkilöstösäännön ja hallintosäännön sekä päivitettyjen johto- ja toimintasääntöjen mukaisesti. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonnassa on toimittu sisäisen valvonnan yleisohjeen mukaisesti. Riskienhallinnan järjestäminen Työturvallisuuteen liittyvä riskiarviointi on tehty. Sopimustoiminnassa on noudatettu hankintasopimuksia. Projektitoiminta Ruokapalvelun projektit, jotka liittyvät sisäisen toiminnan kehittämiseen: Steniuksen tuotanto- ja palveluprosessien kehittäminen aloitettu 2010 ja on jatkunut 2014 loppuun asti. Nanun tuotanto- ja palveluprosessien kehittäminen on aloitettu syksyllä 2013 ja jatkuu vuodelle 2015. Ruokapalvelu on mukana seuraavissa kaupungin työryhmissä: Kouluruokailutyöryhmä Allergiatyöryhmä Ravitsemustyöryhmä Henkilöstöravintolatyöryhmä Puhtauspalvelun ja ruokapalvelun yhdistelmätoimien työryhmä Kuljetuspalvelutyöryhmä Kuntarakenneselvityksen ruokapalvelun alatyöryhmä 85 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; 4.1.3. Puhtauspalvelut taseyksikkö 4.1.3.1. Tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase PUHTAUSPALVELUT, TASEYKSIKKÖ muutos% TULOSLASKELMA TA 2014 TP 2014 LIIKEVAIHTO 7 189 990 7 107 025,05 98,8 3,2 6 889 297,51 16 589 47 305,28 285,2 507,2 7 790,40 Liiketoiminnan muut tuotot TOT-% TP 2013 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut yhteensä -288 540 -269 926,16 93,5 35,2 -199 605,81 -1 442 740 -1 323 448,40 91,7 -2,3 -1 355 104,26 -1 731 280 -1 593 374,56 92,0 2,5 -1 554 710,07 -4 100 987 -3 873 467,90 94,5 0,6 -3 851 376,46 -1 219 096 -942 538,13 77,3 -12,6 -1 078 379,85 -271 559 -211 782,59 78,0 -4,1 -220 777,43 -5 591 643 -5 027 788,62 89,9 -2,4 -5 150 533,74 0 0,00 0,0 0,0 0,00 -17 420 -19 942,92 114,5 8,2 -18 434,08 -133 765 513 224,23 383,7 196,0 173 410,02 0 12 518,00 0,0 10,5 11 327,00 0 12 518,00 0,0 10,5 11 327,00 -133 765 525 742,23 393,0 184,6 184 737,02 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot kaupungilta Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ Puhtauspalvelut -taseyksikön tunnusluvut: Sijoitetun pääoman tuotto, % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % Voitto, % 117,0 117,0 7,4 99,2 99,2 2,7 86 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; PUHTAUSPALVELUT, TASEYKSIKKÖ RAHOITUSLASKELMA 2014 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä Rahoitustuotot ja -kulut Toiminnan rahavirta yhteensä Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos 2013 513 224,23 12 518,00 525 742,23 173 410,02 11 327,00 184 737,02 -38 044,89 -42 794,89 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä Rahoituksen rahavirta yhteensä 9 761,59 211 393,95 -28 283,30 -28 283,30 168 599,06 168 599,06 Rahavarojen muutos 497 458,93 353 336,08 497 458,93 1 602 928,27 1 105 469,34 353 336,08 1 105 469,34 752 133,26 88 1,7 1,7 60 1,2 1,2 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Puhtauspalvelut -taseyksikön tunnusluvut: Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio PUHTAUSPALVELUT, TASEYKSIKKÖ TASE VASTAAVAA Vaihtuvat vastaavat Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Lyhytaikaiset myyntisaamiset Lyhytaikaiset muut saamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset Saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Maksuliiketilit Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat VASTAAVAA VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Ed tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä Oma pääoma Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Vieras pääoma VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013 35 220,33 41 781,00 30 450,00 107 451,33 33 177,24 36 229,20 0,00 69 406,44 1 602 928,27 1 602 928,27 1 710 379,60 1 710 379,60 1 105 469,34 1 105 469,34 1 174 875,78 1 174 875,78 1 566,82 184 737,02 525 742,23 712 046,07 1 566,82 0,00 184 737,02 186 303,84 144 683,56 82 591,80 771 058,17 998 333,53 998 333,53 1 710 379,60 158 212,84 72 628,49 757 730,61 988 571,94 988 571,94 1 174 875,78 87 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Puhtauspalvelut -taseyksikön tunnusluvut: Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä, 1.000 € 4.1.3.2. 41,6 14,0 710 15,9 14,3 185 Toimintakertomus Yleistä: Puhtauspalvelut taseyksikön tehtävänä on ylläpitää sopimusten mukainen puhtaustaso kaupungin kiinteistöissä sekä vastata niiden taloudellisesta ja tarkoituksenmukaisesta siivouksesta. Lisäksi yksikkö hankkii ja valvoo siivouksessa käytettävän ostopalvelun toimintaa. Tilikausi 2014 oli yksikön toinen kausi taseyksikkönä. Yksikön toiminnan tavoitteena on, että se kykenee kattamaan toiminnasta aiheutuvat kulut hallintokunnilta perittävillä palvelumaksuilla. Palveluiden tuottamisessa on käytetty suunnitelmien mukaisesti sekä omaa palvelutuotantoa että ostopalvelua. Olennaiset tapahtumat tilikaudella 2014: Puhtauspalvelulaskutuksen valmistelussa on käytetty Opiferus -toimintolaskentaohjelmaa, jonka avulla on voitu kohdentaa yksiköiden määrärahatarpeet aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Kuluneen vuoden aikana hallinnon sairauspoissaolot olivat 1,2 henkilötyövuotta. Sijaisjärjestelyt hoidettiin sisäisesti, mistä johtuen joitakin suunniteltuja toimintoja (mm. siivousmitoitusta) jouduttiin siirtämään toteutettavaksi myöhemmin. Siivoushenkilöstön kokonaismäärä oli vuoden lopussa 144 (2013/159), joista osa-aikatyötä tekeviä 31 (2014/55) laitoshuoltajaa. Kaivopuiston päiväkodin uudiskohteen siivous otettiin oman palvelutoiminnan hoidettavaksi. Lisäksi Uudenlahden päiväkodin käyttöaste kasvoi, ja talosta on käytössä lähes kaikki tilat. Ruoka- ja puhtauspalveluyksikön yhdistelmätyöntekijöiden osalta luovuttiin sisäisestä laskutuksesta ja palkkarahat oli budjetoitu vuoden 2014 talousarviossa aiheutumisperusteen mukaisesti molempiin yksiköihin. Tuloutus kaupungille Puhtauspalvelut – taseyksiköltä ei ole edellytetty tuloutusta toimintavuoden aikana. Toiminnalliset tavoitteet Talousarvion mukaiset valtuuston vahvistamat tavoitteet on toteutettu pääosin suunnitellun mukaisesti. Hallinnon sairauslomien johdosta jouduttiin suunniteltuja toimenpiteitä priorisoimaan ja joitakin tavoitteita (mm. siivousmitoitusta ja työyhteisötaitoja koskeva koulutus) siirtämään myöhemmin toteutettavaksi. Palvelua on tuotettu sovitusti sekä omana, että ostopalvelutyönä, hallintokuntien kulloistenkin tarpeiden mukaisesti. Yhteistyötä on tehty sekä ammatillisten oppilaitosten, että valtakunnallisesti alan ammattilaisten kesken. Verkostoitumisella saatuja tietoja on hyödynnetty mm. riittävän hygieniatason ylläpitämisessä. Työnjohto ja esimiehet ovat osallistuneet sekä esimiesvalmennukseen että perustehtävän hoitamiseen liittyvään koulutukseen. Siivoushenkilöstölle järjestettiin ryhmäkoulutuksia siivousaineisiin ja – välineisiin liittyen. Henkilöstön osa-aikajärjestelyihin suhtauduttiin myönteisesti ja ennakoivien keskustelujen määrää lisättiin tuntuvasti. Kokonaispoissaolojen määrä pysyi edelleen keskiarvoltaan korkeana. Tilinkauden tulostavoite -100.000 euroa toteutui budjetoitua parempana. 88 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Tilikauden tulos Taseyksikön tulos osoittaa ylijäämää 525.742,23 euroa. Yksikön liikevaihto toteutui 98,8 % (sisäinen puhtauspalvelulaskutus). Materiaalit ja palvelut tiliryhmien määrärahoista käytettiin 92 % (säästöä mm. siivouspalveluiden ostoissa 114.000 euroa) ja henkilöstökuluista 89,9 % (säästöä palkoissa 250.000 euroa ja varhaiseläkemaksuissa). Liiketoiminnan muut kulut toteutuivat budjetoidun mukaisesti. Henkilöstö Puhtauspalveluiden hallintohenkilöstömäärä (8) on vähäinen yksikön tuotannon henkilöstömäärään (150) ja ostopalvelukokonaisuuden laajuuteen nähden. Tehtäväalueet on jouduttu miettimään ja rajaamaan tarkasti, jolloin osaamisalueet herkästi spesifioituvat ja tekevät yksikön toiminnan pidemmissä poissaolotilanteissa haavoittuvaksi. Lisäksi tuotannon henkilöstön keski-ikä on korkea – 53,5 vuotta. Tuottavuuden lisääminen ja sairauspoissaolojen vähentämistavoite ovat ristiriidassa henkilöstön ikärakenteen kanssa. Yksikön edustajat ovat kokoontuneet kaksi kertaa yhdessä työterveyshuollon edustajien kanssa keskustelemaan lähitavoitteista, muutostarpeista ja henkilöstön työkykyyn liittyvistä asioista. Työterveysneuvotteluja on käyty vuoden aikana 3. PysyFölis-keskusteluraja ylittyi 38 laitoshuoltajalla. Hallinto Puhtauspalvelut -taseyksikkö toimii 11 jäsenisen teknisen lautakunnan alaisuudessa. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Tekninen lautakunta ohjaa ja valvoo yksikön toimintaa ja huolehtii, että toimintayksikön hallinto, talous ja sisäinen valvonta sekä riskienhallinta on asianmukaisesti järjestetty. Tekninen johtaja ja talotoimen johtaja vastaavat yksikön hallinnon sekä talouden ja sisäisen valvonnan järjestämisestä. RiskiArvi-ohjelma on otettu käyttöön. Kiinteistöillä tehdyt arvioinnit on osittain siirretty ohjelmaan, työ jatkuu tulevalla kaudella. Ympäristötekijät Puhtauspalveluyksikkö on ottanut ympäristöasiat mahdollisimman laajasti huomioon sekä toiminnassaan että päätöksenteossaan mm. aine- ja välinevalikoiman ja hankinta- ja kuljetusasioiden osalta. Yksikkö tukee hallintokuntien valitsemaa jätteiden lajittelua omalla toiminnallaan. Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Tilikauden ylijäämä on 525.742,23 euroa. Tekninen lautakunta esittää, että tilikauden ylijäämä siirretään taseen Omaan pääomaan/Edellisten tilikausien yli/alijäämä -tilille. 89 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; 4.1.4. Pienvenesatamat – taseyksikkö 4.1.4.1. Tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase PIENVENESATAMAT, TASEYKSIKKÖ TULOSLASKELMA TP 2014 TA 2014 LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot TOT-% muutos% 11,9 264 000 273 594,91 103,6 7 000 50,01 0,7 TP 2013 244 402,11 0,00 Materiaalit ja palvelut -39 500 -58 786,58 148,8 95,6 -116 380 -162 844,22 139,9 80,7 -90 129,60 -155 880 -221 630,80 142,2 84,4 -120 190,36 -25 400 -27 949,09 110,0 -13,5 -32 302,30 Eläkekulut -4 250 -4 741,66 111,6 -10,8 -5 314,14 Muut henkilösivukulut -1 650 -1 676,28 101,6 -10,9 -1 881,95 -31 300 -34 367,03 109,8 -13,0 -39 498,39 -157 770 -126 418,43 80,1 10,4 -114 487,15 -2 820 -23 963,15 849,8 1353,7 -1 648,44 -76 770 -132 734,49 172,9 322,4 -31 422,23 0 0,00 0,0 899,00 0 5,61 0,0 14,74 Peruspääoman korko kaupungille -15 000 -15 000,00 100,0 0,00 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -15 000 -14 994,39 100,0 913,74 TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -91 770 -147 728,88 161 -30 508,49 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut yhteensä -30 060,76 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEALIJÄÄMÄ Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot kaupungilta Muut rahoitustuotot Pienvenesatamat -taseyksikön tunnusluvut: Sijoitetun pääoman tuotto, % -43,7 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % -43,7 -8,1 -8,1 Voitto, % -54,0 -12,5 90 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; PIENVENESATAMAT, TASEYKSIKKÖ RAHOITUSLASKELMA 2014 Toiminnan rahavirta Liikealijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos 2013 -132 734,49 126 418,43 -14 994,39 -21 310,45 -31 422,23 114 487,15 913,74 83 978,66 -262 341,13 -262 341,13 -283 651,58 -84 599,21 -84 599,21 -620,55 1 763,90 -7 431,72 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos -16 291,95 33 119,42 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä Rahoituksen rahavirta yhteensä -14 528,05 -14 528,05 25 687,70 25 687,70 Rahavarojen muutos -298 179,63 25 067,15 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. -298 179,63 -273 112,48 25 067,15 25 067,15 25 067,15 0,00 Investointien tulorahoitus, % -56,3 -36,1 Kassan riittävyys, pv -184 25 0,0 0,0 0,9 0,9 Rahavarat 1.1. Pienvenesatamat -taseyksikön tunnusluvut: Quick ratio Current ratio 91 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; PIENVENESATAMAT, TASEYKSIKKÖ TASE VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesirakenteet Koneet ja kalusto Keskeneräise hankinnat Aineelliset hyödykkeet Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Lyhytaikaiset myyntisaamiset Alv-saamiset Saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Maksuliiketilit Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat VASTAAVAA VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Ed tilikausien alijäämä Tilikauden alijäämä Oma pääoma Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Kassalainat Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Vieras pääoma VASTATTAVAA Pienvenesatamat -taseyksikön tunnusluvut: Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt alijäämä, 1.000 € 4.1.4.2. 31.12.2014 479 559,73 37 083,31 31.12.2013 350 301,00 516 643,04 516 643,04 30 419,34 380 720,34 380 720,34 3 542,09 2 125,73 5 667,82 1 894,76 5 536,96 7 431,72 0,00 0,00 5 667,82 522 310,86 25 067,15 25 067,15 32 498,87 413 219,21 407 829,90 -30 508,49 -147 728,88 229 592,53 407 829,90 -30 508,49 377 321,41 273 112,48 11 131,85 1 007,91 7 466,09 292 718,33 292 718,33 522 310,86 26 860,55 1 016,90 8 020,35 35 897,80 35 897,80 413 219,21 44,0 107,0 -178 91,3 14,7 -31 Toimintakertomus Olennaiset tapahtumat toiminnassa Pienvenesatamat -taseyksikkö vastaa venepaikkojen vuokrauksesta ja kunnossapidosta. Vuodesta 2013 lukien on sekä toiminta että kirjanpito ollut järjestettynä taseyksikkömuotoiseksi. Kuluneen vuoden aikana saatettiin loppuun joulukuussa 2013 Seija-myrskyn keskeyttäneet, vuoden 2013 investointiohjelmaan sisältyneet Suvitien aallonvaimenninlaiturin, asennustyöt sekä uusittiin vuoden 2014 investointiohjelman mukaisesti Koulurannan laituri nro 7. Lisäksi hankittiin yksikön käyttöön työlautta laitureiden kunnossapitotöiden varmistamiseksi. 92 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Yksikön liiketoimintasuunnitelma hyväksyttiin alkusyksystä. Tavoitteena on, että yksikön toiminta saadaan omakatteiseksi vuonna 2017. Noin 100.000 euron suuruisilla vuosi-investoinneilla ja n. 2 %:n suuruisella vuosittaisella kululisäyksellä tämä edellyttää n. 8 %:n suuruista vuosittaista taksantarkistamista vuoteen 2017 asti. Vuoden 2014 aikana käynnistettiin myös valmistelu siirtymiseksi venepaikkojen sähköiseen varaamiseen ja maksamiseen. Uusi ohjelmisto/menettely on tarkoitus ottaa käyttöön kevään 2015 aikana. Tuloutus kaupungille Pienvenesatamat taseyksikölle on asetettu sitova tavoite emolle korvattavasta 15.000 euron suuruisesta peruspääomasta. Yksikkö on tulouttanut emolle tavoitteen mukaisen määrän. Toiminnalliset tavoitteet Talousarvion mukaiset valtuuston vahvistamat tavoitteet on toteutettu suunnitellun mukaisesti: mm. Suvitien aallonvaimenninlaiturin yhteyteen on rakennettu laituripaikkoja, jotka soveltuvat pienimuotoiseen yritystoimintaan charteryrittäjille. Lisäksi uusittujen laitureiden yhteyteen on rakennettu vesi- ja sähköpisteet. Varustelu on otettu huomioon venepaikkojen hinnoittelussa. Venelaitureiden rakentamisessa on myös huomioitu liikuntarajoitteisten henkilöiden esteettömyysvaatimus mahdollisuuksien mukaan. Lisäksi on kiinnitetty huomiota venesatamien siisteyteen laatimalla jätteitä koskeva ohjeistus. Tyhjennysväliä on tarkistettu satamissa tarpeen mukaan. Valtuuston asettamaa tulostavoitetta -91.770 euroa ei saavutettu, johtuen mm. siitä, että vuoden 2013 puolella suoritettu Syväraumanlahden alueen pohjatutkimus, jonka kustannukset olivat 28.000 euroa, laskutettiin vasta vuoden 2014 puolella, minkä lisäksi yksikön maksettavaksi tuli 20.000 euron suuruinen ennalta arvaamaton maksuosuus Kukoisten yksityistien perusparannuskustannuksista. Tilikauden tulos -147.728,88 Pienvenesatamat -taseyksikön tulokseksi muodostui -147.728,88 euron suuruinen alijäämä. Liikevaihto toteutui budjetoidun mukaisena (100,5 %). Tästä huolimatta tulokseksi muodostui suunniteltua suurempi alijäämä, koska osa vuodelle 2013 suunnitelluista kustannuksista siirtyi maksettavaksi vuoden 2014 puolella ja vaikuttivat täysimääräisesti tilikauden tulokseen. Investoinnit toteutuivat suunnitellun mukaisina (99 %). Henkilöstö Lukuun ottamatta osa-aikaista käyttöpäällikköä (50 %) ja määräaikaista kesätyöntekijää ei yksiköllä ole omaa henkilöstöä. Yksikön tarvitsemat talous- ja hallintopalvelut hankitaan emolta ja laitureiden kunnossapitotyöt ostopalveluna. Hallinto Pienvenesatamat -taseyksikkö toimii 11 jäsenisen teknisen lautakunnan alaisuudessa. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Tekninen lautakunta ohjaa ja valvoo yksikön toimintaa ja huolehtii, että toimintayksikön hallinto, talous sekä sisäinen valvonta ja riskienhallinta on asianmukaisesti järjestetty. Teknisen toimen johtaja vastaa yksikön hallinnon sekä talouden ja sisäisen valvonnan järjestämisestä. Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Tilikauden alijäämä on -147.728,88 euroa. Tekninen lautakunta esittää, että tilikauden alijäämä siirretään taseen Omaan pääomaan/Edellisten tilikausien yli/alijäämä –tilille. 93 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.Liikelaitosten tilinpäätökset 4.2.1. Rauman Satamaliikelaitos 4.2.1.1. Tuloslaskelma RAUMAN SATAMALIIKELAITOS TA 2014 LIIKEVAIHTO 12 221 000 200 500 Liiketoiminnan muut tuotot TP 2014 TOT-% muutos-% TP 2013 12 201 203,10 99,8 -1,4 12 372 790,34 221 846,67 110,6 -9,8 246 056,54 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaali ja palvelut yhteensä -504 610 -366 578,04 72,6 -24,1 -483 010,27 -1 571 326 -1 271 313,79 80,9 3,4 -1 229 828,20 -2 075 936 -1 637 891,83 78,9 -4,4 -1 712 838,47 -1 422 265 -1 543 478,84 108,5 10,7 -1 394 779,25 -527 974 -550 387,74 104,2 -1,9 -561 036,73 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut -91 620 -84 846,47 92,6 -9,0 -93 193,43 Henkilöstökulut yhteensä -2 041 859 -2 178 713,05 106,7 6,3 -2 049 009,41 Poistot -2 309 640 -2 217 301,55 96,0 -9,1 -2 438 136,33 -611 750 -606 691,71 99,2 -14,4 -709 041,27 5 382 315 5 782 451,63 107,4 1,3 5 709 821,40 100 000 -2 200 000 0 507 517,00 -2 200 000,00 0,00 507,5 100,0 0,0 -9,6 0,0 561 390,00 -2 200 000,00 -3,65 -2 100 000 3 282 315 -1 692 483,00 4 089 968,63 80,6 124,6 3,3 0,5 -1 638 613,39 4 071 208,01 Liikelaitoksen tunnusluvut: Sijoitetun pääoman tuotto, % 6,6 7,5 7,9 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % Voitto, % 6,6 26,9 7,5 33,5 7,9 32,9 Muut henkilösivukulut Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot kaupungilta Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 94 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.1.2. Rahoituslaskelma RAUMAN SATAMALIIKELAITOS Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut 2014 2013 5 782 451,63 2 217 301,55 -1 692 483,00 5 709 821,40 2 438 136,33 -1 638 613,39 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot -9 451,61 6 297 818,57 6 509 344,34 -2 323 921,38 -1 960 544,42 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä 9 451,61 -2 314 469,77 -1 960 544,42 3 983 348,80 4 548 799,92 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Liittymismaksujen lisäykset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos -6 000,00 -325 346,30 454 622,19 418 909,78 -193 311,45 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 93 563,48 261 310,74 Rahoituksen rahavirta yhteensä 93 563,48 255 310,74 4 076 912,28 4 804 110,66 4 076 912,28 59 513 589,74 4 804 110,66 55 436 677,46 55 436 677,46 50 632 566,80 32 177 977 271,4 2 428 63,5 63,5 31 787 052 332,0 2 344 104,9 104,9 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Liikelaitoksen tunnusluvut: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta € Investointien tulorahoitus, % Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio 95 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.1.3. Talousarvion toteutumisvertailut RAUMAN SATAMALIIKELAITOS TALOUSARVION TOTEUTUMISVERTAILU TA 2014 TOT 2014 Erotus Tot-% 85010 Hallinto ja talous LIIKEVAIHTO 10 645 000,00 Liiketoiminnan muut tuotot 10 645 226,44 -226,44 1 562,21 -1 562,21 100,00 -51 300,00 -53 715,56 2 415,56 104,71 Palvelujen ostot -315 466,00 -260 933,10 -54 532,90 82,71 Materiaalit ja palvelut -366 766,00 -314 648,66 -52 117,34 85,79 Palkat ja palkkiot -348 500,00 -399 968,20 51 468,20 114,77 Eläkekulut -236 321,00 -272 466,78 36 145,78 115,30 -21 810,00 -21 629,16 -180,84 99,17 -606 631,00 -694 064,14 87 433,14 114,41 -1 993 280,00 -1 930 368,01 -62 911,99 96,84 -604 300,00 -589 223,05 -15 076,95 97,51 7 074 023,00 7 118 484,79 -44 461,79 100,63 1 125 000,00 1 130 785,47 -5 785,47 100,51 500,00 5 500,90 -5 000,90 1 100,18 Aineet,tarvikkeet ja tavarat Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ 85020 Liikenneosasto LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot -47 700,00 -67 202,27 19 502,27 140,89 Palvelujen ostot -231 650,00 -198 526,40 -33 123,60 85,70 Materiaalit ja palvelut -279 350,00 -265 728,67 -13 621,33 95,12 Palkat ja palkkiot -796 600,00 -815 210,47 18 610,47 102,34 Eläkekulut -224 816,00 -217 759,77 -7 056,23 96,86 -51 780,00 -44 843,01 -6 936,99 86,60 -1 073 196,00 -1 077 813,25 4 617,25 100,43 -96 570,00 -91 544,27 -5 025,73 94,80 Aineet,tarvikkeet ja tavarat Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEALIJÄÄMÄ -3 950,00 -9 272,61 5 322,61 234,75 -327 566,00 -308 072,43 -19 493,57 94,05 448 000,00 425 191,19 22 808,81 94,91 11 511,17 -11 511,17 -279 840,00 -150 879,99 -128 960,01 53,92 73,33 85060 Rakennusosasto LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Aineet,tarvikkeet ja tavarat -955 800,00 -700 932,28 -254 867,72 -1 235 640,00 -851 812,27 -383 827,73 68,94 -261 865,00 -319 587,02 57 722,02 122,04 Eläkekulut -64 277,00 -58 695,89 -5 581,11 91,32 Muut henkilösivukulut -17 030,00 -17 851,23 821,23 104,82 -343 172,00 -396 134,14 52 962,14 115,43 -62 950,00 -37 802,47 -25 147,53 60,05 -2 000,00 -5 779,53 3 779,53 288,98 -1 195 762,00 -854 826,05 -340 935,95 71,49 Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut Palkat ja palkkiot Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEALIJÄÄMÄ 85070 Rakennukset LIIKEVAIHTO 3 000,00 3 000,00 200 000,00 203 272,39 -3 272,39 -125 770,00 -94 780,22 -30 989,78 75,36 Palvelujen ostot -68 410,00 -110 922,01 42 512,01 162,14 Materiaalit ja palvelut -194 180,00 -205 702,23 11 522,23 105,93 Liiketoiminnan muut tuotot Aineet,tarvikkeet ja tavarat 101,64 96 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset -15 300,00 -8 713,15 -6 586,85 56,95 Eläkekulut -2 560,00 -1 465,30 -1 094,70 57,24 Muut henkilösivukulut -1 000,00 -523,07 -476,93 52,31 -18 860,00 -10 701,52 -8 158,48 56,74 -156 840,00 -157 586,80 746,80 100,48 Palkat ja palkkiot Henkilöstökulut Poistot -1 500,00 -2 416,52 916,52 161,10 -168 380,00 -173 134,68 4 754,68 102,82 12 221 000,00 200 500,00 -504 610,00 -1 571 326,00 -2 075 936,00 -1 422 265,00 -527 974,00 -91 620,00 -2 041 859,00 -2 309 640,00 -611 750,00 5 382 315,00 12 201 203,10 221 846,67 -366 578,04 -1 271 313,79 -1 637 891,83 -1 543 478,84 -550 387,74 -84 846,47 -2 178 713,05 -2 217 301,55 -606 691,71 5 782 451,63 19 796,90 -21 346,67 -138 031,96 -300 012,21 -438 044,17 121 213,84 22 413,74 -6 773,53 136 854,05 -92 338,45 -5 058,29 -400 136,63 99,8 110,7 72,7 80,9 78,9 108,5 104,3 92,6 106,7 96,0 99,2 107,4 Liiketoiminnan muut kulut LIIKEALIJÄÄMÄ KAIKKI YHTEENSÄ LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Aineet,tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ RAUMAN SATAMALIIKELAITOS INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMISVERTAILU Satama,hallinto- ja talousyksikkö 771003 Atk-hankinnat Menot/Netto 771004 Hallinnon koneet ja kalusto Menot/Netto 771007 Kehitys ja tutkimus Menot/Netto 771012 Taloushallinnon järjestelmät Menot/Netto Satama,hallinto- ja talousyksikkö Menot/Netto Satama,liikenneosasto 772002 Kamerajärjestelmä Menot/Netto 772007 Porttijärjestelmä Menot/Netto Satama,liikenneosasto Menot/Netto Satama,rakennusosasto 775000 Kone- ja laitehankinnat Menot/Netto 775003 Konttisatama ja -laituri Menot/Netto 775004 Raiteiston perusparannus Menot/Netto 775005 Kenttien ja teiden peruskorjau Menot/Netto 775006 Suojan satama Menot/Netto 775007 Palavien nesteiden alueen peru Menot/Netto TA 2014 MUUTOS TA YHT TOT 2014 TOT-% -10 000 0 -10 000 0,00 0,0 -10 000 0 -10 000 0,00 0,0 -50 000 0 -50 000 0,00 0,0 -250 000 0 -250 000 0,00 0,0 -320 000 0 -320 000 0,00 0,0 -20 000 0 -20 000 -11 550,00 57,8 -10 000 0 -10 000 0,00 0,0 -30 000 0 -30 000 -11 550,00 38,5 -170 000 0 -170 000 -90 000,00 52,9 -12 000 000 0 -12 000 000 -11 066,52 0,1 -200 000 -1 000 000 -1 200 000 -1 052 805,44 87,7 -150 000 -150 000 -300 000 -321 715,11 107,2 -20 000 0 -20 000 -12 499,42 62,5 -200 000 0 -200 000 0,00 0,0 97 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset RAUMAN SATAMALIIKELAITOS INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMISVERTAILU 775009 Rakennusten peruskorjaus Menot/Netto TA 2014 MUUTOS TA YHT TOT 2014 TOT-% -20 000 0 -20 000 0,00 0,0 775013 Laitureiden peruskorjaus Menot/Netto -20 000 0 -20 000 -40 737,57 203,7 775017 Satama-allas ja -väylät Menot/Netto -30 000 0 -30 000 0,00 0,0 775020 Laiturien tausta- ja kenttätyö Menot/Netto -30 000 0 -30 000 0,00 0,0 775028 Martinkarin täyttötyö Menot/Netto -30 000 0 -30 000 0,00 0,0 775030 Sataman tiejärjestelyt Menot/Netto -20 000 0 -20 000 0,00 0,0 775033 Öljylaiturin syventäminen Menot/Netto -300 000 0 -300 000 0,00 0,0 775034 Laitsaaren väylän oikaisu Menot/Netto -1 000 000 0 -1 000 000 0,00 0,0 -100 000 -200 000 -300 000 -167 979,55 56,0 -8 000 000 0 -8 000 000 -123 165,36 1,5 -50 000 0 -50 000 0,00 0,0 -300 000 0 -300 000 0,00 0,0 -1 000 000 0 -1 000 000 0,00 0,0 775058 Tasoristeysturvallisuuden para Menot/Netto -150 000 0 -150 000 0,00 0,0 775061 Martinkarin täytön stabilointi Menot/Netto -300 000 0 -300 000 0,00 0,0 775065 Säiliön 27 vallitus Menot/Netto -100 000 0 -100 000 -117 676,80 117,7 -1 000 000 0 -1 000 000 -2 498,65 0,2 -300 000,00 0,00 -300 000,00 -8 850,00 3,0 -25 490 000 -1 350 000 -26 840 000 -1 948 994,42 7,3 -25 840 000 -1 350 000 -27 190 000 -1 960 544,42 7,2 775035 Syvävaylän ruoppaus 11/12 m Menot/Netto 775041 Ulko-Petäjäs, kenttä- ja täytt Menot/Netto 775044 Teknisen tiedon järjestelmä Menot/Netto 775053 Öljylaiturin tuloväylä ja lait Menot/Netto 775056 Petäjäksen tie- ja ratayhteyde Menot/Netto 775066 Sammutusvesijärjestelmä Menot/Netto 775067 Laitureiden fenderit Menot/Netto Satama,rakennusosasto Menot/Netto YHTEENSÄ Menot/Netto 98 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.1.4. Toimintakertomus Taloudellinen viitekehys Rauman Sataman taloudelliset näkymät vuonna 2014 olivat erittäin vaikeasti ennustettavissa maailman taloudellisen tilanteen epävarmuuden vuoksi. Kokonaisliikenne laski kuitenkin vain 4,8 % sen ollessa yhteensä 5,52 miljoonan tonnia. Suurin ongelma oli edelleen tilan puute, minkä vuoksi uusille ja nykyisille toimijoille ei voitu osoittaa uusia alueita. Vuonna 2014 konttiliikenteessä saavutettiin taas uusi ennätys, 278 000 TEU:ta (+7,4 %). Konttiliikenteen kasvunäkymät jatkuvat hyvinä, mutta Rauman konttiterminaalin kapasiteetti ei mahdollista merkittävää kasvua ennen laajennushankkeen valmistumista. Vuoden 2014 toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Rauman kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 20.11.2013 päättänyt Rauman Sataman toiminnalliseksi tavoitteeksi olla länsirannikon suurin kappaletavara- ja konttisatama, peruspääoman tuotoksi 2 200 000 euroa ja vuoden 2014 taloudelliseksi tulostavoitteeksi 3 282 000 euroa. Vuoden 2014 kaikki tavoitteet toteutuivat. Korvaus peruspääomasta oli 2,2 miljoonaa euroa ja tulos 4 090 000 euroa. Talousarvion pääkohdat Vuoden 2014 talousarvio perustui 5,8 miljoonan tonnin kokonaisliikenteeseen ja 260 000 TEUyksikön konttiliikenteeseen. Talousarvion mukaiset tulot olivat 12,2 miljoonaa euroa, materiaali- ja palvelukulut 2,0 miljoonaa euroa, henkilöstökulut 2,0 miljoonaa euroa, poistot 2,3 miljoonaa euroa ja liiketoiminnan muut kulut 0,6 miljoonaa euroa. Liikeylijäämäksi vuonna 2014 arvioitiin muodostuvan 5,4 miljoonaa euroa, rahoituskuluja 2,2 miljoonaa euroa ja tulosta 3,2 miljoonaa euroa. Vuoden 2014 investointisumma arvioitiin yhteensä 26 miljoonan euron suuruiseksi. Rauman Sataman kehitys Strategian mukaan Rauman Sataman visio oli seuraava: ”Rauman Satama on länsirannikon johtava kappaletavarasatama. Sataman erikoisalaa ovat metsä- ja metalliteollisuuden kuljetusratkaisut. Länsirannikon suurin konttisatama tarjoaa tehokasta yksiköiden käsittelyä ja parhaat linjayhteydet. Satamayhteisö ylläpitää ja luo uusia työpaikkoja satamatoimintoihin ja satamasidonnaiseen teollisuuteen Rauman seudulla. Kannattava toiminta mahdollistaa omistajalle jaettavan kohtuullisen tuoton satamaan sidotulle pääomalle.” Jotta valittu strategia voisi toteutua, avaintekijänä vuonna 2014 pidettiin Petäjäksen kenttäinvestoinnin 1. ja 2. vaiheen saamista käyttöön. Strategiaa tulee kuitenkin päivittää tältä osin, koska maaliskuussa 2014 saatu konserniohje pysäytti ko. hankkeen valmistelun. Konttiliikenteessä tärkeimpiä toimenpiteitä ovat konttiterminaalin tehokkuuden kehittäminen, uuden laiturikapasiteetin rakentaminen sekä nosturikapasiteetin varmistaminen. Strategia vaatii toimenpiteitä myös valtiolta, sillä Valtatien 8 liikenteelliset ja turvallisuuspuutteet muodostuvat nopeasti kasvun pullonkaulaksi. 99 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Pitkään valmisteltu Rauman Rihtniemen väylän syvennyshanke sai vihdoin ympäristöluvan loppuvuodesta 2014. Hanketta valmistellaan yhdessä Liikenneviraston kanssa siten, että rakennustyöt voivat alkaa vuonna 2016 ja uuden syvemmän 12 metrin väylän pitäisi olla valmista vuoden 2017 loppupuolella. Satama pyrki parantamaan tunnettavuuttaan niin koti- kuin ulkomaillakin. Aloitettua markkinointityötä jatkettiin nykyisillä markkina-alueilla. Nykyisten asiakkaiden toiveet pyrittiin huomioimaan entistä paremmin. Asiakaspalvelua parannettiin uudistamalla Sataman kotisivut, missä keskeisenä tekijänä oli sivujen tietoturvallisuuden parantaminen sekä tiedonhaun sujuvoittaminen. Satama säilytetään vahvana pitämällä toiminnot kannattavina, kalusto toimintakykyisenä ja osaamistaso korkeana sekä hyödyntämällä nykyinen kapasiteetti mahdollisimman tehokkaasti. Vuoden 2014 aikana Rauman Satama toteutti Suomen turvallisin satama -hankkeensa osana monia turvallisuuden kehittämistoimia. Näitä olivat esimerkiksi satama-alueen liikenteen sujuvoittaminen entistä paremmin opastein, satama-alueella toimiville yrityksille järjestetyt turvallisuustyöpajat sekä uusi verkkopohjainen perehdytys turvalliseen liikkumiseen ja työskentelyyn satama-alueella. Rauman Satama osallistuu omalta osaltaan Rauman tarinan rakentamiseen. Satama on keskeinen osa merellisen Rauman sykettä ja satama tuo omalta osaltaan kansainvälisen meiningin Raumalle, jonka katukuvassa jo vuosisatojen ajan on näkynyt merimiehet ja kaupparatsut. Vilkkaan Sataman myötä kaupunkiin virtaa tuloja, joiden ansiosta asukkaat pystyvät nauttimaan taloudellisesti hyvinvoivasta kaupungista ja sen palveluista. Luotsaamalla sataman toimintaa entistä paremmaksi varmistetaan, että Raumalla riittää töitä ja se on täten edelleen hyvä paikka asua ja elää. Henkilöstö 2014 Koko Rauman Sataman henkilöstön kehittäminen painottui vuonna 2014 normaalien tehtävien edellyttämien koulutusten lisäksi turvallisuuteen. Sataman tavoite henkilöstön työturvallisuudessa oli, ettei henkilöstö kärsi työperäisistä sairauksista tai tapaturmista työaikana tai eläkkeellä. Nolla tapaturmaa -tavoite toteutui vuonna 2014 ja työtapaturmattomia päiviä oli 31.12.2014 yhteensä 525. Sataman henkilötyövuosimäärä pysyi samana vuonna 2014 eli noin 26. Riskienhallinta ja sisäinen valvonta Rauman satamaliikelaitos kuuluu Rauman kaupunkikonsernin sisäisen tarkastuksen piiriin, jota suorittaa kaupungin reviisori. Rauman satamaliikelaitoksen toiminnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan käytännön työkaluna on käytössä toimintajärjestelmä, joka koostuu sertifioiduista laadun-, ympäristön- ja työturvallisuudenhallintajärjestelmistä. Rauman Sataman koneet, ajoneuvot, rakennukset ja muu kalusto sekä palveluksessa oleva henkilöstö on vakuutettu yhdessä kaupunkikonsernin muiden yksiköiden kanssa. Henkilöriskiä hallitaan toimivalla sijaisjärjestelmällä. 4.2.1.5. Liitetiedot Tilikausi 1.1. - 31.12.2014 Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman 100 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset mukaisesti. Satama on poikennut KV 118 § 29.10.2012 mukaisesta poistosuunnitelmasta hyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella ja antanut siitä hyödykeryhmäkohtaisen selvityksen. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset taseessa sisältävät kahden viimeisen vuoden (2013 ja 2014) avoimet saatavat. Perinnästä ja myyntireskontrasta avoimet saatavat poistetaan vasta, kun perintä on todettu turhaksi. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Pysyvien vastaavien poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu pysyvien vastaavien hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto perustelu poikkeavaan pitoaikaan: taloudellisen käyttöiän mukaan 3-5 vuotta Rakennukset Tasapoisto perustelu poikkeavaan pitoaikaan: taloudellisen käyttöiän mukaan 20-30 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännöspoisto perustelu poikkeavaan pitoaikaan: taloudellisen käyttöiän mukaan 10-20 % Koneet ja kalusto Tasapoisto perustelu poikkeavaan pitoaikaan: taloudellisen käyttöiän mukaan 3-10 vuotta Pienhankintaraja 10.000 € 101 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Pysyvien vastaavien myyntivoitot Myyntivoitto, myyty 2 autoa 2014 2013 9 452 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaik. menot Yhteensä 28 746 28 746 -28 746 -28 746 0 0 Kirjanpitoarvo 1.1. Tilikauden poisto Kirjanpitoarvo 31.12. Aineelliset hyödykkeet Kirjanpitoarvo 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Kirjanpitoarvo 31.12. Maa- ja vesi- alueet 3 306 596 3 306 596 Keskeneräiset hankinnat 1 052 189 1 285 718 Kiinteät rakenteet 19 089 768 714 197 -2 017 312 17 786 654 2 337 908 Yhteensä 25 566 516 2 323 921 -2 188 555 25 701 882 Osakkeet ja osuudet OsakkuusyhteisöMuut saamiset, osakkeet liittymismaksut 10 000 51 679 10 000 51 679 Yhteensä 61 679 61 679 2014 23 325 968 58 257 074 4 089 969 85 673 011 2013 23 325 968 54 185 866 4 071 208 77 511 834 2 983 3 895 Erittely siirtoveloista Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Lomapalkkajaksotukset KUEL-maksut Tulospalkkiovaraus, varaus ylityöpankkivelkaan Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset yhteensä 265 005 20 413 34 194 319 612 240 786 18 220 28 000 262 878 Huostassa olevat takuut Vuokratakuut muilta Urakkatakuut muilta Takuut yhteensä 151 979 30 895 182 874 78 605 60 956 139 561 2 178 713 34 130 2 212 843 2 049 009 84 615 2 133 624 Kirjanpitoarvo 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Kirjanpitoarvo 31.12. Koneet ja kalusto 175 425 235 023 -33 785 376 664 Rakennukset 1 942 537 88 983 -137 459 1 894 061 Pysyvien vastaavien sijoitukset Kirjanpitoarvo 1.1. Kirjanpitoarvo 31.12. Oma pääoma Peruspääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden ali-/ylijäämä Oma pääoma yhteensä Velat Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat Henkilöstökulut Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu pysyviin vastaaviin Henkilöstökulut yhteensä 102 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.1.6. Kaupunginhallituksen esitys satamaliikelaitoksen tilikauden tuloksen käsittelystä Kirjataan tilikauden yli-/alijäämätilille 4.089.968,63 euroa. Raumalla 23.2.2015 Kaupunginhallituksen jäsenet Hannu Asumalahti Satamaliikelaitoksen johtaja Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. 103 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.2. Rauman vesi- ja viemäriliikelaitos 4.2.2.1. Tuloslaskelma RAUMAN VESI- JA VIEMÄRILIIKELAITOS TA 2014 TOT 2014 LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot 9 117 600 43 300 8 838 933,69 89 029,37 96,9 205,6 4,5 29,1 8 461 987,39 68 938,17 -1 176 690 -2 185 520 -3 362 210 -803 518,14 -2 169 665,39 -2 973 183,53 68,3 99,3 88,4 -24,4 -5,3 -11,3 -1 063 363,53 -2 290 363,37 -3 353 726,90 -1 099 420 -1 041 055,46 94,7 -3,3 -1 076 446,83 -293 040 -70 480 -277 174,08 -56 392,70 94,6 80,0 -7,1 -7,6 -298 460,05 -61 057,30 Henkilöstökulut yhteensä -1 462 940 -1 374 622,24 94,0 -4,3 -1 435 964,18 Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ -4 283 830 -135 500 -83 580 -4 071 775,86 -148 948,03 359 433,40 95,0 109,9 -430,0 10,7 25,0 -734,4 -3 678 741,44 -119 153,26 -56 660,22 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Peruspääoman korko kunnalle 12 000 -336 380 18 368,65 -336 380,00 153,1 100,0 7,9 0,0 17 022,18 -336 380,00 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -324 380 -407 960 -318 011,35 41 422,05 98,0 -10,2 -0,4 -111,0 -319 357,82 -376 018,04 -0,5 1,7 -0,2 -0,5 -4,6 1,2 0,5 -0,1 -4,4 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Vesi- ja viemäriliikelaitoksen tunnusluvut: Sijoitetun pääoman tuotto, % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % Voitto, % TOT-% muutos% TOT 2013 104 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.2.2. Rahoituslaskelma RAUMAN VESI- JA VIEMÄRILIIKELAITOS 2014 2013 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut 359 433,40 -56 660,22 4 071 775,86 3 678 741,44 -318 011,35 -319 357,82 Tulorahoituksen korjauserät -9 808,06 -12 096,77 Toiminnan rahavirta yhteensä 4 103 389,85 3 290 626,63 -4 841 108,68 -4 835 871,58 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta 85 327,24 9 808,06 12 096,77 -4 831 300,62 -4 738 447,57 -727 910,77 -1 447 820,94 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -13 500,00 -26 625,00 61 603,81 -214 763,89 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos 312 081,19 597 361,63 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä Rahoituksen rahavirta 373 685,00 360 185,00 382 597,74 355 972,74 -367 725,77 -1 091 848,20 -367 725,77 -7 997 420,83 -7 629 695,06 -1 091 848,20 -7 629 695,06 -6 537 846,86 -7 368 451 85,0 0 0,2 0,2 -7 480 271 69,5 0 0,2 0,2 Liittymismaksujen lisäykset Saamisten muutos Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Vesi- ja viemäriliikelaitoksen tunnusluvut: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta € Investointien tulorahoitus, % Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio 105 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.2.3. Tase RAUMAN VESI- JA VIEMÄRILIIKELAITOS VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Muut saamiset, liittymismaksut Sijoitukset Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Vaihto-omaisuus Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Lyhytaikaiset myyntisaamiset Lyhytaik muut saamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset Saamiset Vaihtuvat vastaavat VASTAAVAA VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Ed tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Liittymismaksut Muut velat (pitkäaikaiset) Pitkäaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat kaupungilta Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Vieras pääoma VASTATTAVAA Vesi- ja viemäriliikelaitoksen tunnusluvut: Omavaraisuusaste. % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä, 1.000 € 31.12.2014 31.12.2013 2 128 835,45 2 128 835,45 2 356 375,25 2 356 375,25 3 851 628,40 26 659 489,66 91 501,30 4 802 735,46 26 166 209,16 130 259,25 1 524 227,34 32 126 846,70 30 770,21 31 129 974,08 112 641,00 112 641,00 34 368 323,15 99 141,00 99 141,00 33 585 490,33 6 061,11 6 061,11 6 061,11 6 061,11 1 678 943,72 4 162,00 1 683 105,72 1 689 166,83 36 057 489,98 1 729 509,53 12 000,00 3 200,00 1 744 709,53 1 750 770,64 35 336 260,97 18 802 279,76 3 493 560,81 41 422,05 22 337 262,62 18 802 279,76 3 869 578,85 -376 018,04 22 295 840,57 4 912 382,34 2 700,00 4 915 082,34 4 528 226,11 2 700,00 4 530 926,11 7 997 420,83 308 231,47 268 903,95 230 588,77 8 805 145,02 13 720 227,36 36 057 489,98 7 629 695,06 359 686,78 265 904,29 254 208,16 8 509 494,29 13 040 420,40 35 336 260,97 61,9 153,7 3 535 63,1 152,9 3 494 106 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.2.4. Talousarvion toteutumisvertailut RAUMAN VESI- JA VIEMÄRILIIKELAITOS TALOUSARVION TOTEUTUMISVERTAILU TA 2014 TOT 2014 Erotus Tot-% 90010 Talous ja hallinto LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ 8 717 600 313 000 -7 700 -196 750 -204 450 -136 090 -131 680 -7 870 -275 640 -14 190 8 536 320 8 388 138,96 362 426,36 -8 206,99 -160 339,22 -168 546,21 -144 364,59 -141 423,16 -7 367,69 -293 155,44 -21 650,07 8 267 213,60 329 461,04 -49 426,36 506,99 -36 410,78 -35 903,79 8 274,59 9 743,16 -502,31 17 515,44 7 460,07 269 106,40 96,2 115,8 106,6 81,5 82,4 106,1 107,4 93,6 106,4 152,6 96,9 90020 Laitokset LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEALIJÄÄMÄ 15 300 -965 620 -1 503 630 -2 469 250 -447 900 -75 030 -29 120 -552 050 -1 375 860 -38 610 -4 420 470 5 762,28 23 521,33 -667 869,54 -1 517 062,14 -2 184 931,68 -418 511,72 -71 823,56 -22 811,73 -513 147,01 -1 250 267,54 -30 293,13 -3 949 355,75 -5 762,28 -8 221,33 -297 750,46 13 432,14 -284 318,32 -29 388,28 -3 206,44 -6 308,27 -38 902,99 -125 592,46 -8 316,87 -471 114,25 153,7 69,2 100,9 88,5 93,4 95,7 78,3 93,0 90,9 78,5 89,3 90030 Verkosto LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEALIJÄÄMÄ 95 000 20 000 -203 370 -485 140 -688 510 -515 430 -86 330 -33 490 -635 250 -2 907 970 -82 700 -4 199 430 102 403,02 45 711,11 -127 441,61 -492 264,03 -619 705,64 -478 179,15 -63 927,36 -26 213,28 -568 319,79 -2 821 508,32 -97 004,83 -3 958 424,45 -7 403,02 -25 711,11 -75 928,39 7 124,03 -68 804,36 -37 250,85 -22 402,64 -7 276,72 -66 930,21 -86 461,68 14 304,83 -241 005,55 107,8 228,6 62,7 101,5 90,0 92,8 74,1 78,3 89,5 97,0 117,3 94,3 KAIKKI YHTEENSÄ LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ 8 812 600 348 300 -1 176 690 -2 185 520 -3 362 210 -1 099 420 -293 040 -70 480 -1 462 940 -4 283 830 -135 500 -83 580 8 496 304,26 431 658,80 -803 518,14 -2 169 665,39 -2 973 183,53 -1 041 055,46 -277 174,08 -56 392,70 -1 374 622,24 -4 071 775,86 -148 948,03 359 433,40 316 295,74 -83 358,80 -373 171,86 -15 854,61 -389 026,47 -58 364,54 -15 865,92 -14 087,30 -88 317,76 -212 054,14 13 448,03 -443 013,40 96,4 123,9 68,3 99,3 88,4 94,7 94,6 80,0 94,0 95,1 109,9 -430,1 107 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset RAUMAN VESI- JA VIEMÄRILIIKELAITOS INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMISVERTAILU TA 2014 MUUTOS TA YHTEENSÄ TOT 2014 TOT-% 780001 Verkostojärjestelyt (vj) Menot/Netto -100 000,00 0,00 -100 000,00 -83 940,94 83,90 -170 000,00 0,00 -170 000,00 -116 179,14 68,30 -370 000,00 0,00 -370 000,00 -508 053,72 137,3 -90 000,00 0,00 -90 000,00 -34 353,10 38,2 -45 000,00 0,00 -45 000,00 -96 067,31 213,5 -90 000,00 0,00 -90 000,00 -108 433,23 120,5 -10 000,00 0,00 -10 000,00 0,00 0,00 -90 000,00 0,00 -90 000,00 0,00 0,00 -10 000,00 0,00 -10 000,00 -114 611,62 1 146,10 -150 000,00 0,00 -150 000,00 -55 956,88 37,30 0,00 -43 000,00 -43 000,00 -113 160,76 263,2 -20 000,00 0,00 -20 000,00 -16 739,20 83,70 -50 000,00 0,00 -50 000,00 -47 300,06 94,60 -1 500 000,00 0,00 -1 500 000,00 -1 424 016,62 94,90 -30 000,00 0,00 -30 000,00 0,00 0,00 -50 000,00 0,00 -50 000,00 -27 780,00 55,6 -120 000,00 0,00 -120 000,00 -60 511,87 50,40 -350 000,00 0,00 -350 000,00 -295 152,87 84,30 -380 000,00 0,00 -380 000,00 -477 885,81 125,80 -190 000,00 0,00 -190 000,00 -79 795,34 42,00 -35 000,00 0,00 -35 000,00 -99 397,42 284,00 -155 000,00 0,00 -155 000,00 -343 118,75 221,40 -10 000,00 0,00 -10 000,00 0,00 0,00 -160 000,00 0,00 -160 000,00 0,00 0,00 -10 000,00 0,00 -10 000,00 -114 611,62 1 146,10 780003 Haja-asutuksen vesihuolto (vj) Menot/Netto 780004 Peruskunnostusohjelma (vj) Menot/Netto 780008 Susivuoren teollisuusalue (vj) Menot/Netto 780028 Keskustan kehittäminen (vj) Menot/Netto 780047 Pirttialho (vj) Menot/Netto 780048 Nikulanmäki (vj) Menot/Netto 780051 Papinpelto Menot/Netto 780052 Lakari Menot/Netto 780053 Pohjoiskehän kiertovesijohto Menot/Netto 780054 Jaakonkuruntie (vj) Menot/Netto 781003 Vesimittarit (vj) Menot/Netto 781009 Vesitornin peruskunnostus Menot/Netto 781015 Veden puhdistamo Menot/Netto 781021 Lapin vedenottamon saneeraus Menot/Netto 781023 Vesivuotojen etsintä Menot/Netto 782001 Verkostojärjestelyt (vi) Menot/Netto 782003 Haja-asutuksen vesihuolto (vi) Menot/Netto 782004 Peruskunnostusohjelma (vi) Menot/Netto 782008 Susivuoren teollisuusalueen (v Menot/Netto 782028 Keskustan kehittäminen (vi) Menot/Netto 782049 Pirttialho (vi) Menot/Netto 782050 Nikulanmäki (vi) Menot/Netto 782053 Papinpelto Menot/Netto 782054 Lakari Menot/Netto 108 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset RAUMAN VESI- JA VIEMÄRILIIKELAITOS INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMISVERTAILU TA 2014 MUUTOS TA YHTEENSÄ TOT 2014 TOT-% 782055 Tukkilahdenk/Sampaanalan viemä Menot/Netto 0,00 -400 000,00 -287 358,32 71,80 0,00 -102 000,00 -102 000,00 -165 516,46 162,3 -400 000,00 782056 Jaakonkuruntie (vi) Menot/Netto 783007 Pumppaamoiden peruskunnostus Menot/Netto -150 000,00 0,00 -150 000,00 -76 791,63 51,20 -250 000,00 0,00 -250 000,00 -69 440,51 27,80 -30 000,00 0,00 -30 000,00 -24 935,50 83,10 -30 000,00 0,00 -30 000,00 0,00 0,00 -60 000,00 0,00 -60 000,00 0,00 0,00 -5 105 000,00 -145 000,00 -5 250 000,00 -4 841 108,68 92,20 783011 Jäteveden puhdistamo Menot/Netto 783021 Kuljetuskaluston uusiminen Menot/Netto 783022 Suunnittelu Menot/Netto 783023 Poikkeusoloihin varautuminen Menot/Netto YHTEENSÄ Menot/Netto 4.2.2.5. Toimintakertomus Vesihuoltoliikelaitos toimittaa asiakkailleen korkealaatuista terveydellisten vaatimusten mukaista puhdasta vettä sekä huolehtii viemärivesien johtamisesta ja jätevesien käsittelystä ympäristön kannalta kestävällä tavalla. 1 Toimintakertomus vuodelta 2014 Olennaiset tapahtumat toiminnassa Tilikauden aikana vesihuoltoon liittyvät asiat saivat paljon julkisuutta paikallisessa mediassa. Erityisesti JVP-Euran jätevedenpuhdistamon aiheuttamat päästöt Eurajokeen aiheuttivat paljon keskustelua, ja aihe sai paljon lehdissä ”palstatilaa”. Asia heijastui myös Rauman Veden toimintaan, asiakkaiden esittäessä huolestuneisuutensa siitä, aiheuttaako laadultaan huono raakavesi uhan talousveden valmistukseen. Vallinneen tilanteen johdosta ei laitoksen omaa, Eurajoen rannalla olevaa raakaveden ottamoa käytetty koko tilivuoden aikana. Kaikki raakavesi Äyhönjärveen otettiin UPM:n raakavesikanavasta. Näin toimien pysyi raakaveden laatu hyvänä koko tilikauden aikana. Maanpäänniemen jätevedenpuhdistamolle tulleeseen vesimäärään vaikutti merkittävästi se, että vuoden 2014 talvi oli vähäluminen, joten keväällä ei syntynyt sulamisvesiä. Vuoden aikana ei myöskään ollut pitkiä ja/tai rankkoja sadejaksoja, jotka olisivat aiheuttaneet haitallista kuormitusta. Kertomusvuonna jatkettiin Äyhön vesilaitoksen saneeraus-peruskorjaustyötä. Vaikka vesilaitoksemme saneeraus-peruskorjaustyö jatkuu vielä vuoden 2015 aikana, ovat jo tähän mennessä toteutetut toimenpiteet osoittautuneet merkitykselliseksi laitoksen toimintavarmuuden ja –tehokkuuden kasvaessa. Edellä mainittu ilmeni mm. siten, että laitoksen käyttämien vedenpuhdistuskemikaalien käyttö pieneni merkittävästi. Tilikauden lopulla (marraskuussa) aloitettiin teknisesti erittäin vaativa runkoviemärin peruskunnostustyö välillä Nortamonkatu-Sampaanalan pumppaamo. Rakenteiltaan huonokuntoinen viemäriosuus uusitaan ja samalla nostetaan ko. verkosto-osuuden välityskykyä putkikokoa kasvattamalla. 109 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Muilta osin verkostojen saneeraustyö jatkui suunnitelman mukaisesti, työn pääpainon ollessa Sampaanalan alueella. Tuloutus kaupungille Rauman Vedelle asetettu sitova tavoite oli korvaus peruspääomasta. Rauman Vesi tuloutti kaupungille vuonna 2014 korvausta peruspääomasta 336 380 €. Kaupunki ei perinyt korkoa liikelaitokselle myöntämistään lainoista. Toiminnalliset tavoitteet Kertomusvuodelle asetetut toiminnalliset tavoitteet toteutuivat kiitettävästi, vesijohtoverkoston hukkaveden määrälle kirjattua tavoitetta lukuun ottamatta. Verkostoon pumpattu talousvesi täytti koko kertomusvuoden ajan kaikki viranomaisten asettamat vaatimukset. Kesäkauden pitkään jatkuneesta hellejaksosta johtuen raakaveden lämpötila nousi poikkeuksellisen korkeaksi, mistä syystä myös talousveden lämpötila vesilaitoksen läheisyydessä olevissa kulutuspisteissä oli toivottua korkeampi. Korkea lämpötila aiheutti jossain määrin myös maku- ja hajuhaittoja. Laskutettu vesimäärä (2 182 257 m3) oli n. 3,7 % pienempi kuin vuonna 2013. Koko vuoden hukkavesiprosentiksi muodostui 21,1 % tavoitteen ollessa <15 %. Maanpäänniemen jätevedenpuhdistamolle johdettiin v 2014 jätevettä yht. 3 991 817 m³, mikä on 565 839 m3 vähemmän kuin vuonna 2013. Yhteispuhdistamo toimi koko kertomusvuoden ajan hyvin. Omalta puhdistamoltamme johdettiin kemiallisesti puhdistettua jätevettä suoraan mereen yhteensä vain 70 m3. Syksyllä 2013 hyväksyttyyn talouden tasapainotussuunnitelmaan kirjattujen linjausten mukaisesti liikelaitoksen perimät maksut nousivat helmikuun alusta keskimäärin n. 10 %. Johtokunnan päätöksellä hinnat tulevat nousemaan myös v. 2015 n. 8 %:lla. Viime vuosien aikana tehdyt, yleistä hintatason muutosta huomattavasti korkeammat maksujen korotukset ovat syynä siihen, että Rauman Veden maksut ovat nousseet jo n. 7 % yli valtakunnallisten keskiarvohintojen. Tilikauden tulos Kertomusvuonna liikelaitoksen taloudellinen tulos oli kaupunginvaltuuston asettamaa tavoitetta parempi, tilikauden ylijäämän ollessa 41 422,05 €. Tulos on 449 382,05 € parempi kuin talousarviossa tilikauden alijäämäksi arvioitu 407 960 €. Liikevaihto kasvoi edellisvuoteen verrattuna 4,5 %, ollen 8 838 933,69 € (edellisvuonna 8 461 987 €). Liikevaihdon kasvulle merkittävin tekijä oli liikelaitoksen perimien maksujen korotukset. Liikevaihto ei kuitenkaan kasvanut arvioidulla tavalla, koska laskutettu vesimäärä väheni 3,6 % edelliseen vuoteen verrattuna (2 182 257 m³ / 2 264 086 m³). Talousarvion mukainen toimintakate oli 4 200 750 € (toimintakate-% 45,9), toteutuneen toimintakatteen ollessa 4 431 209,26 € (toimintakate-% 49,6). 110 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Toimintatulot olivat 8 927 963,06 € ja toimintamenot 4 496 753,80 €. Vaikka liikevaihdon kasvu jäi arvioitua pienemmäksi, saavutettiin lähes 0,5 milj.€ arvioitua parempi taloudellinen tulos liikelaitoksen menojen toteutuessa hyvin maltillisesti. Ylijäämäiseen tuloslaskelmaan vaikuttivat mm. vedenpuhdistuskemikaalien käytön vähenemä, arvioitua alhaisempi sähköenergian käyttö sekä poistojen toteutuminen yli 200 000 € pienempinä kuin talousarviota laadittaessa arvioitiin Talousarviossa vuodelle 2014 oli investointien määrä 5 250 000 €, joista toteutui 4 841 108,68 €. Suurimmat investointikohteet olivat Äyhön vesilaitoksen peruskorjaus/saneeraus 1,42 milj. euroa, asemakaava-alueiden verkostojen uudisrakentaminen (mm. Pirttialho, Susivuori ja Jaakonkuruntie) 1,13 milj. euroa ja verkostojen saneeraustyöt (mm. Sampaanalan alue ja Kuninkaankatu) 1,18 milj euroa. Haja-asutuksen vesihuoltoon investointiin yht. n. 0,4 milj. euroa. Tilikauden aikana toiminnasta saadut tulot eivät täysin kattaneet laitoksen omia käyttökustannuksia ja investointeja. Vuoden 2014 aikana liikelaitoksen velka kaupungille kasvoi 367 725,77 €, ollen tilikauden päättyessä yhteensä 7 997 420,83 €. Henkilöstö Rauman Veden vakituisen henkilöstön määrä oli vuoden 2014 lopussa 26. Henkilöstökulut olivat 1 374 622,24 €, edellisvuonna 1 435 964,18 €. Hallinto Liikelaitoksen johtokunnassa on 11 jäsentä ja jokaisella henkilökohtainen varajäsen. Varsinaiset jäsenet Juha-Matti Tallila, puheenjohtaja Susanna Ruponen, varapuheenjohtaja Sari Seimelä Eeva Kurki Olli Virtanen Tauno Dahlberg Merja Elo Seppo Sattilainen Mia-Eveliina Ullve’n-Klinga Pentti Vilo Miika Yli-Karro Varajäsen Kim Narmala Tuija Virtanen Kerttu Hakonen Ilse Vauhkonen Tommi Elgström Osmo Sulkanen Ilkka Kekki Janne Vahala Seppo Toriseva Aila Nera Riikka Liedes Kokouksissa esittelijänä on toiminut liikelaitoksen johtaja Seppo Heikintalo ja sihteerinä teknisen viraston talouspäällikkö Tuija Kiviniemi. Johtokunnan kokouksissa on toiminut kaupunginhallituksen edustajana Ville Niittynen varalla Sirpa Viitanen. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Johtokunta ohjaa ja valvoo yksikön toimintaa. Johtokunta vastaa toimintayksikön hallinnon, talouden sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisuudesta. Liikelaitoksen johtaja johtaa ja kehittää johtokunnan alaisena yksikön toimintaa ja huolehtii sen hallinnon, talouden ja sisäisen valvonnan järjestämisestä. 111 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Hyväksytty talouden tasapainotussuunnitelma antaa perusteet liikelaitoksen talouden hyvään hallintaan. Toiminnan kannalta välttämättömien laitosten (vesilaitos ja jätevedenpuhdistamo) peruskorjaus- ja nykyaikaistamistyö tulee jatkumaan vuoteen 2018 asti. Suunnitelluilla laitosinvestoinneilla varmistetaan vesihuollon toiminta pitkälle tulevaisuuteen. Lakien ja säännösten tai hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvausvastuu, kanne, vaatimus tai oikeusseuraamus, ei ole tiedossa. Vuonna 2008 käyttöönotetun valmiussuunnitelman (Water Safety Plan) yhteydessä on laadittu myös liikelaitoksen toimintaan liittyvien riskien kartoitus. Valmiussuunnitelman tarkistustyö on käynnistetty, osana koko kaupungin valmiussuunnitelmien ajantasaistamista. Kokonaisarviona on, että liikelaitoksen sisäisen valvonnan asianmukaisuus ja riittävyys ovat hyvällä tasolla, eikä sisäisen valvonnan puutteita ole todettu. 4.2.2.6. Liitetiedot Tilikausi 1.1. - 31.12.2014 Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelma on muutettu vuoden 2012 alusta KV 118 § 29.10.2012. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset taseessa sisältävät kahden viimeisen vuoden (2013 ja 2014) avoimet saatavat. perinnästä ja myyntireskontrasta avoimet saatavat poistetaan vasta, kun perintä on todettu turhaksi. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Pysyvien vastaavien poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu pysyvien vastaavien hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 5-20 vuotta Asuinrakennukset Tasapoisto 30 vuotta Vesitorni Tasapoisto 15 vuotta Vedenpuhdistamot ja -pumppaamot Menojäännöspoisto 15 % Kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännöspoisto 10 - 25 % Koneet ja kalusto Tasapoisto 3-4 vuotta Pienhankintaraja 10.000 € 112 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot 2014 Myyntivoitto, myyty auto 9 808 2013 12 097 Pysyvät vastaavat Muut pitkävaikutteiset menot 2 356 375 Kirjanpitoarvo 1.1. Lisäykset tilikaudella Rahoitusosuudet tilikaudella Tilikauden poisto Kirjanpitoarvo 31.12. Kirjanpitoarvo 1.1. Lisäykset tilikaudella Rahoitusosuudet tilikaudella Tilikauden poisto Kirjanpitoarvo 31.12. -227 540 2 128 835 Koneet ja kalusto 130 259 24 936 Rakennukset 4 802 735 47 300 Kiinteät rakenteet 26 166 209 3 275 416 -998 407 3 851 628 -2 782 135 26 659 490 Keskeneräiset Sijoitukset, hankinnat liittymismaksut 30 770 99 141 1 493 457 13 500 -63 693 91 501 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 1 524 227 112 641 2014 Yhteensä 33 585 490 4 854 609 0 -4 071 776 34 368 323 2013 73 712 51 289 19 618 8 921 18 802 280 3 493 561 41 422 22 337 263 18 802 280 3 869 579 -376 018 22 671 859 10 469 33 708 Erittely siirtoveloista Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Lomapalkkajaksotukset Kuel-maksut Ed vuoden maksamattomat palkat Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset yhteensä 196 278 14 399 19 912 230 589 218 746 13 881 21 582 254 208 Huostassa olevat vakuudet Urakoitsijoiden vakuustalletukset 324 405 168 775 Oma pääoma Peruspääoma Edellisten tilikausien alijäämä Tilikauden ylijäämä/-alijäämä Oma pääoma yhteensä Velat Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat 113 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.2.7. Vesi- ja viemäriliikelaitoksen johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Rauman Veden johtokunta päätti 24.2.2015 § 24 että liikelaitoksen tulos 41.422,05 euron suuruinen ylijäämä kirjataan taseen yli/alijäämätilille, 114 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.3. 4.2.3.1. Rauman Seudun jätehuoltoliikelaitos Tuloslaskelma RAUMAN SEUDUN JÄTEHUOLTOLIIKELAITOS TA 2014 LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot TOT 2014 TOT% muutos% 3 138 700 3 000 3 328 086,33 4 303,92 106,0 143,5 5,6 -73,5 3 151 850,49 16 271,32 -62 830 -75 406,90 120,0 5,4 -1 502 330 -1 721 764,61 114,6 15,1 -1 565 160 -1 797 171,51 114,8 14,7 -71 528,45 -1 495 245,51 -1 566 773,96 -259 800 -295 231,51 113,6 -8,2 -321 596,08 -45 860 -16 630 -322 290 -51 936,78 -15 735,69 -362 903,98 113,3 94,6 112,6 -6,3 -13,5 -8,2 -55 428,55 -18 185,46 -395 210,09 -488 590 -423 800 341 860 -460 857,80 -474 318,72 237 138,24 94,3 111,9 69,4 5,0 -12,0 3,8 -438 816,13 -538 884,12 228 437,51 Rahoitustuotot ja -kulut Korot kaupungilta Muut rahoitustuotot Peruspääoman korko kaupungille Peruspääoman korko jäsenkunnille Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 20 000 7 000 -66 910 -5 750 0 -45 660 18 862,00 11 710,95 -66 910,00 -5 750,00 -6 240,00 -48 327,05 94,3 167,3 100,0 100,0 0,0 105,8 9,9 27,2 0,0 0,0 1,0 17 167,00 9 207,84 -66 910,00 -5 750,00 -1 560,00 -47 845,16 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 296 200 188 811,19 63,7 4,6 180 592,35 23,6 16,7 6,5 23,6 16,7 6,5 8,9 5,7 5,7 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ TOT 2013 Jätehuoltoliikelaitoksen tunnusluvut: Sijoitetun pääoman tuotto, % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % Voitto, % 115 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.3.2. Rahoituslaskelma 2014 2013 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä 237 138,24 228 437,51 Poistot ja arvonalentumiset 460 857,80 438 816,13 Rahoitustuotot ja -kulut -48 327,05 -47 845,16 Tulorahoituksen korjauserät 2 100,00 Toiminnan rahavirta yhteensä 651 768,99 619 408,48 -810 887,87 -31 568,06 Investointien rahavirta yhteensä -810 887,87 -31 568,06 Toiminnan ja investointien rahavirta -159 118,88 587 840,42 -468,80 -107 235,19 219 253,39 218 784,59 218 784,59 68 261,40 -38 973,79 -38 973,79 59 665,71 548 866,63 59 665,71 1 964 973,47 1 905 307,76 548 866,87 1 905 308,00 1 356 441,13 795 895 96,8 204 3,6 3,6 -33 834 1 962,1 267 4,9 4,9 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Jätehuoltoliikelaitoksen tunnusluvut: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta € Investointien tulorahoitus, % Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio 116 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.3.3. Tase VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Aineelliset hyödykkeet 766 955,56 495 906,45 3 767 397,04 3 658 323,88 75 826,43 105 918,63 4 610 179,03 4 260 148,96 4 610 179,03 4 260 148,96 843 370,55 841 646,75 1 229,00 2 218,00 844 599,55 844 130,75 844 599,55 844 130,75 Sijoitukset Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Saamiset Lyhytaikaiset myyntisaamiset Lyhytaikaiset muut saamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset 266,00 Rahat ja pankkisaamiset Kassatilit Maksuliiketilit Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat VASTAAVAA 200,00 200,00 1 964 773,47 1 905 107,76 1 964 973,47 1 905 307,76 2 809 573,02 2 749 438,51 7 419 752,05 7 009 587,47 1 219 362,47 1 219 362,47 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Ed tilikausien ylijäämä 249 616,19 69 023,84 Tilikauden ylijäämä 188 811,19 180 592,35 Oma pääoma 1 657 789,85 1 468 978,66 Pakolliset varaukset 4 975 940,00 4 973 840,00 Ostovelat 652 583,75 415 352,15 Muut velat 67 518,97 88 503,57 Siirtovelat 65 919,48 62 913,09 786 022,20 566 768,81 Vieras pääoma 786 022,20 566 768,81 VASTATTAVAA 7 419 752,05 7 009 587,47 Omavaraisuusaste, % 22,3 21,0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 23,6 17,9 Kertynyt ylijäämä, 1.000 € 438 250 Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Jätehuoltoliikelaitoksen tunnusluvut: 117 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.3.4. Talousarvion toteutumisvertailut TALOUSARVION TOTEUTUMISVERTAILU TA 2014 Tot% TOT 2014 Erotus 1 382 400,00 1 254 700,24 127 699,76 90,8 500,00 943,67 -443,67 188,7 95010 Hallinto LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot -3 450,00 -4 180,53 730,53 121,2 Palvelujen ostot -160 780,00 -208 156,67 47 376,67 129,5 Materiaalit ja palvelut -164 230,00 -212 337,20 48 107,20 129,3 Palkat ja palkkiot -117 500,00 -122 685,62 5 185,62 104,4 -19 010,00 -20 047,11 1 037,11 105,5 -7 380,00 -6 416,66 -963,34 87,0 -143 890,00 -149 149,39 5 259,39 103,7 Aineet,tarvikkeet ja tavarat Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut -8 000,00 -6 960,89 -1 039,11 87,0 1 066 780,00 887 196,43 179 583,57 83,2 749 400,00 863 178,68 -113 778,68 115,2 -150,00 -6 499,52 6 349,52 4333,0 Palvelujen ostot -502 000,00 -603 172,32 101 172,32 120,2 Materiaalit ja palvelut -502 150,00 -609 671,84 107 521,84 121,4 -5 000,00 -479,53 -4 520,47 9,6 242 250,00 253 027,31 -10 777,31 104,5 821 400,00 993 931,43 -172 531,43 121,0 1 737,45 -1 737,45 -57 500,00 -53 617,67 -3 882,33 93,3 Palvelujen ostot -680 320,00 -740 382,60 60 062,60 108,8 Materiaalit ja palvelut -737 820,00 -794 000,27 56 180,27 107,6 Palkat ja palkkiot -142 300,00 -172 545,89 30 245,89 121,3 -26 850,00 -31 889,67 5 039,67 118,8 -9 250,00 -9 319,03 69,03 100,8 Henkilöstökulut -178 400,00 -213 754,59 35 354,59 119,8 Poistot -470 660,00 -446 626,40 -24 033,60 94,9 Liiketoiminnan muut kulut -415 500,00 -465 728,99 50 228,99 112,1 LIIKEALIJÄÄMÄ -980 980,00 -924 441,37 -56 538,63 94,2 8 500,00 11 661,46 -3 161,46 137,2 -30,00 -15,45 -14,55 51,5 Palvelujen ostot -45 030,00 -51 369,93 6 339,93 114,1 Materiaalit ja palvelut -45 060,00 -51 385,38 6 325,38 114,0 -3 860,00 -7 130,64 3 270,64 184,7 -300,00 -1 128,84 828,84 376,3 -40 720,00 -47 983,40 7 263,40 117,8 Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ 95020 Kuljetukset LIIKEVAIHTO Aineet,tarvikkeet ja tavarat Poistot LIIKEYLIJÄÄMÄ 95030 Kaatopaikka LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Aineet,tarvikkeet ja tavarat Eläkekulut Muut henkilösivukulut 95040 Ongelmajätehuolto LIIKEVAIHTO Aineet,tarvikkeet ja tavarat Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEALIJÄÄMÄ 118 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset TALOUSARVION TOTEUTUMISVERTAILU TA 2014 TOT 2014 Erotus Tot% 95050 Hyötykäyttö LIIKEVAIHTO 177 000,00 204 614,52 -27 614,52 115,6 2 500,00 1 622,80 877,20 64,9 Liiketoiminnan muut tuotot -1 700,00 -11 093,73 9 393,73 652,6 Palvelujen ostot -114 200,00 -118 683,09 4 483,09 103,9 Materiaalit ja palvelut -115 900,00 -129 776,82 13 876,82 112,0 -9 070,00 -6 621,23 -2 448,77 73,0 -500,00 500,00 54 530,00 69 339,27 -14 809,27 127,2 3 138 700,00 3 328 086,33 -189 386,33 106,0 3 000,00 4 303,92 -1 303,92 143,5 -62 830,00 -75 406,90 12 576,90 120,0 Palvelujen ostot -1 502 330,00 -1 721 764,61 219 434,61 114,6 Materiaalit ja palvelut -1 565 160,00 -1 797 171,51 232 011,51 114,8 -259 800,00 -295 231,51 35 431,51 113,6 Eläkekulut -45 860,00 -51 936,78 6 076,78 113,3 Muut henkilösivukulut -16 630,00 -15 735,69 -894,31 94,6 Henkilöstökulut -322 290,00 -362 903,98 40 613,98 112,6 Poistot -488 590,00 -460 857,80 -27 732,20 94,3 Liiketoiminnan muut kulut -423 800,00 -474 318,72 50 518,72 111,9 341 860,00 237 138,24 104 721,76 69,4 Aineet,tarvikkeet ja tavarat Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ KAIKKI YHTEENSÄ LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Aineet,tarvikkeet ja tavarat Palkat ja palkkiot LIIKEYLIJÄÄMÄ INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMISVERTAILU 790011 790019 TA 2014 MUUTOS TA YHT TOT 2014 TOT-% Vanhan kaatopaikan peitto Menot/Netto -500 000 0 -500 000 0,00 0,0 Hyötyjätekentän rakentaminen -230 000 0 -230 000 -461 737,80 200,8 -60 000 0 -60 000 -23 017,41 38,4 -420 000 0 -420 000 -312 132,66 74,3 -17 000 0 -17 000 -14 000,00 82,4 -1 227 000 0 -1 227 000 -810 887,87 66,1 Menot/Netto 790022 Aluejätepisteiden kunnostus Menot/Netto 790027 Siirtokuormausasema Menot/Netto 790029 Pahvipuristin Menot/Netto Menot/Netto 4.2.3.5. Toimintakertomus Yleistä Kunnan on voimassa olevan jätelain mukaan järjestettävä asumisessa syntyvän jätteen sekä sosiaalija terveyspalveluissa ja koulutustoiminnassa ja julkisessa hallinto- ja palvelutoiminnassa syntyvän yhdyskuntajätteen käsittely. Laissa on nimenomainen säännös siitä, että kunta voi siirtää jätehuollon toteuttamiseen liittyviä tehtäviä kuntien tätä tarkoitusta varten perustamalle ja kuntien yhdessä omistamalle yhtiölle. Rauman seudun jätehuoltoliikelaitoksen osakaskuntia ovat Rauma ja Eurajoki. Yhteinen asukaspohja on n. 45 600 asukasta. 119 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Jätehuoltolaitoksella on oma 7 jäseninen johtokunta, Raumalta on 6 jäsentä ja Eurajoelta 1 jäsen. Laitoksen palveluksessa on toimintavuotena ollut kuusi vakituista työntekijää, yksi määräaikainen (3 v.) sekä puolet jätehuoltoasiamiehen työajasta. Rauman seudun jätehuoltolaitoksen päätehtävänä on järjestää Rauman kaupungille jätelain mukaan kunnan vastuulle kuuluva jätehuolto ja ylläpitää Hevossuon jäteasemaa. Tähän tehtävään kuuluu toimialueen yhdyskuntajätteiden vastaanotto, huolehtiminen niiden käsittelystä ja loppusijoituksesta sekä vastaanotettujen jätteiden hyödyntämisen ja kierrätyksen kehittäminen. Rauman seudun jätehuoltolaitoksen johtokunta ja henkilökunta sitoutuvat jätevirtojen ohjailuun ja loppusijoittamiseen ympäristön pilaantumista ehkäisevästi sekä parantamaan käytettävissä olevin keinoin ja menetelmin ympäristönsuojelun tasoa ja vähentämään loppusijoitettavan jätteen kokonaismäärää. Samalla Hevossuon jätealueen jätteiden vastaanottoa ja jätetäyttöaluetta kehitetään niin, että hyödynnettävää jätettä tai vaarallista jätettä joutuu loppusijoitettavaksi mahdollisimman vähän. Jätehuoltolaitos kokonaisuudessaan on sitoutunut toimintansa jatkuvaan parantamiseen. Jätteiden keräys ja kuljetus Rauman kaupungin alueella on kaupungin järjestämä jätteenkuljetus. Toistaiseksi kaupungin järjestämänä on toteutettu sekajätteen, biojätteen ja vuoden 2014 alusta alkaen myös energiajätteen keräys ja kuljetus sekä jätelaitoksen ylläpitämien alue- ja hyötyjätepisteiden sekä kaupungin omistamien kiinteistöjen hyötyjätteiden keräys ja kuljetus. Kaupungin alueella on 16 hyötyjätepistettä ja 14 aluejätepistettä. Hyötyjätepisteissä kerätään vaihtelevasti lasia, metallia, kartonkia, paperia ja vaatetta. Paperinkeräys hoidetaan tuottajanvastuulla, samoin järjestöt tyhjentävät omat vaatekeräyssäiliönsä. Kartonginkeräys toteutetaan kaupungin kiinteistöillä ja hyötyjätepisteissä jätelaitoksen keräämänä kunnes kaupunki on tehnyt niiden hoitamisesta sopimuksen tuottajatahon kanssa. Yhdyskuntajätteet Jäteasemalle vastaanotettujen loppusijoitettavien jätteiden määrä on laskenut. Vuonna 2014 jätteitä oli yhteensä 9 592,89 tonnia. Kuljetusyritykset eivät ole tuoneet Hevossuolle enää mm. Eurajoen jätteitä ja myös muita kunnan vastuulle kuuluvia jätteitä, mm. remonttijätteitä on viety muualle. Jätemäärää on myös pienentänyt erikseen kerätyn energiajätteen (628,76 t) vieminen suoraan Rauman Biovoimalle. Jäteasemalle vastaanotetut jätteet 17500 16500 15814,95 15382,6 15024,6 15500 14500 13485,5 13500 12500 10892,1 11500 10500 9592,9 9500 2009 2010 2011 2012 2013 2014 120 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Hyötyjätteet Hyötykäyttöön toimitettiin metallia, lasia, pahvia, paperia, haketta, kestopuuta, SER:a ja energiajätettä yhteensä 6 192,85 tonnia. Hyötyjätemääriin on laskettu mukaan myös biojäte ja alueellisilta hyötykeräyspisteiltä sekä kaupungin omistamilta kiinteistöiltä kerätyt hyötyjätteet. Lievästi pilaantuneita maita otettiin välikerroksiin yhteensä 1210,90 tonnia. Asunto-osakeyhtiöissä hyötyjätteiden keräys on tehty kiinteistön haltijan tilaamana. Jätteiden pitäisi tulla jätelaitoksen järjestämään vastaanottoon. Näin ei kuitenkaan ole tapahtunut, vaan ne on viety muihin vastaanottopaikkoihin. Hyötykäyttöön toimitetut jätteet 7000 6500 6192,85 6000 5696,42 5422,5 5500 5554,45 5000 4500 4564,2 4503,69 4000 3500 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Vaaralliset jätteet Vaarallisten jätteiden määrässä on nouseva suunta. Määrät taulukossa tonneina. JÄTELAJI Yhteensä 2008 61,58 2009 70,59 2010 66,06 2011 76,62 2012 77,62 2013 83,82 2014 92,09 Jätteiden käsittely ja hyödyntäminen Rauman seudun jätehuoltolaitoksen keräämät jätteet käsiteltiin seuraavasti: Tuottajanvastuulla kerätyistä jätteistä hoidetaan mm. lyijyakut, sähkö- ja elektroniikkaromu, energiasäästölamput, paperi ja renkaat. Näiden jätteiden vastaanottajia ovat: Suomen Akkukeräys Oy, ERP Finland ry, Elker Oy, Ekokem Oy, Paperinkeräys Oy ja Suomen Rengaskierrätys Oy. Sopimuksilla hoidetaan pahvin, kartongin, lasin, kestopuun ja rasvalietteen vastaanotto. Näiden jätteiden määrä on niin vähäinen, että kilpailutus vastaanottajasta ei ole tarpeellista. Sopimuskumppaneina ovat olleet: Paperinkeräys Oy, Rauman Seudun Ympäristöhuolto Oy, Suomen Uusioaines Oy, Demolite Oy ja Prosessivesi Oy. Biojätteen, energiajätteen, vaarallisten jätteiden, metallin ja puuhakkeen vastaanottajat on kilpailutettu. vastaanottajina ovat: Satakierto Oy, Rauman Biovoima Oy, Ekokem Oy, Eurajoen Romu Oy ja Veikko Lehti Oy. Muut jätteet on sijoitettu Hevossuon kaatopaikalle. 121 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Kaatopaikkavesien ja –kaasujen hallinta ja tarkkailu Ympäristöluvassa on määritelty kaatopaikkavesien- ja kaatopaikkakaasun käsittely sekä valvonta, tarkkailu ja raportointi. Hevossuon jäteasemalla on käytössä tarkkailuohjelma, jonka Lounais-Suomen ympäristökeskus on hyväksynyt 11.12.2008 (Dnro LOS-2003-Y-546-111). Tarkkailuohjelmaan kuuluu kaatopaikkavesien, kaatopaikkakaasun ja jätetäytön tarkkailu. Jäteveden puhdistamolle johdetut kaatopaikkavedet 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 35 966 52 382 36 537 40 593 30 166 59 902 37 056 31 157 Vanhaan jätetäyttöön on rakennettu kaasunkeräysjärjestelmä sulkemisurakan yhteydessä. Kaasu käsitellään soihtupolttomenetelmällä. Kaasun hyötykäyttö on suunnitteilla Sarlin Oy tekee jätelaitokselle alkuvuodesta 2015 tarjouksen mikroturbiinilaitoksen rakentamisesta ja ylläpitämisestä kaasunkeräysyksikön yhteydessä. Investoinnit ja rakentaminen Vuoden 2014 aikana rakennettiin siirtokuormaus- ja lajitteluhalli sekä sitä ympäröivä siirtokuormauskenttä. Vanhan kaatopaikan viimeinen maisemointivaihe saatiin myös aluilleen, mutta sääolosuhteiden vuoksi loppuosa maisemoinnista siirtyi vuoden 2015 puolelle. Haapasaarentien varteen parannettiin aluejäteastiapistettä ja sinne laitettiin myös hyötyjäteastiat. Aluejäteastioita uusittiin myös Unajassa ja Lapissa. Tarkastukset, poikkeamatilanteet ja muu toiminta sekä muutokset Jäteaseman käyttöturvallisuustiedotteet on ajantasaistettu ja riskiarviointi on tehty Työsuojeluhallinnon Työturvallisuuskeskuksen Riski Arvi 3.0 ohjelmalla. Jätehuoltolaitoksen henkilökunta on säilynyt muuttumattomana vuoden 2014 aikana. Taloussihteeri on ilmoittanut jäävänsä eläkkeelle vuoden 2016 kesäkuun alussa ja tehtävien järjestelyistä on käyty alustavia keskusteluja teknisen toimen hallinnon kanssa. Jäteaseman alueelle teetettiin ajantasainen kartoitus sähköjohdoista ja laitteista. Toiseen pumppaamoon uusittiin sähkö- ja ohjauskeskus sekä vaihdettiin toinen pumppu uudeksi. Energiajätteen erilliskeräyksen aloittaminen on vähentänyt kaatopaikalle tulevaa jätettä reilun 600 t.. Rauman seudun jätehuoltolaitos on mukana Lounais-Suomen jätelaitosten Hankintarenkassa, joka kilpailutti sekalaisen yhdyskuntajätteen vastaanoton vuosille 2015- 2017. Hankintarengas sai päätökseen myös pitkän aikavälin kilpailutuksen eli syntypaikkalajitellun yhdyskuntajätteen hyödyntämispalvelun vuodesta 2018 alkaen. Johtokunta on 29.10.2014 päättänyt hankkia hyödyntämispalvelun Ekokem Oyj:ltä Salon Korvenmäen (110 000 t/a) ja Riihimäen jätevoimaloihin (30 000 t/a). Jätelaitoksella varauduttiin alkavaan jätteen siirtokuormaukseen ja tätä varten rakennettiin halli. Vuoden lopulla kilpailutettiin kaatopaikan penkan hoitaminen, siirtokuormaus ja tarvittava erillisten jätekuormien lajittelu. Vuoden lopulla valmisteltiin ympäristöluvan lupaehtojen päivityshakemusta. Asia jätetään AVI:n päätettäväksi kesällä 2015. 122 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Riskit ja epävarmuustekijät Epävarmuustekijänä on useamman vuoden ajan ollut kiristyvän jätelainsäädännön mukanaan tuomat vaatimukset. Se miten jatkossa pystytään tuottamaan kohtuuhintaiset jätehuoltopalvelut on huolen aiheena muillakin jäteyhtiöillä ja se osaltaan lisää yhteistyöntarvetta. Jätelaitokset haluavat järjestää palvelut lain mukaan, mutta kustannuksia nostaa eräiden toimijoiden valitustehtailu. Toiminnan riskejä ovat kaatopaikan rakenteiden kestävyys mm. painumista vastaan. Jätetäyttö tiivistyy koko ajan ja esim. kaasunkeräysputkistot voivat vaurioitua. Myös vesien kerääminen ja johtaminen on helposti haavoittuva osa-alue. Kaatopaikalta johtavat avo-ojat laskevat raakavesikanavaan, josta mm. Rauman Vesi ottaa käyttövetensä. Eurajoen kunnan alueelta ei ole tullut jätettä Hevossuon kaatopaikalle kevään 2012 jälkeen. Eurajoen alueella jätekuljetuksia hoitava yritys on ryhtynyt kuljettamaan jätteet suoraan polttolaitokselle. Täten Eurajoen jätteet eivät ohjaudu lain mukaiseen kunnan järjestämään jätehuoltoon. Kuljetusyritystä on huomautettu asiasta, mutta toimintatapa ei ole muuttunut. Eurajoen kunta ja Rauman kaupunki ovat käyneet keskustelua, miten asia saadaan korjattua. Porin seudun jätelautakunta on tehnyt helmikuussa 2014 päätöksen Eurajoen jätteiden tuomisesta Rauman seudun jätehuoltolaitoksen osoittamaan paikkaan, mutta kuljetusyrittäjä on valittanut päätöksestä eikä ole noudattanut annettua päätöstä. Jätelaitoksella valmistellaan valvontapyynnön tekemistä jätteiden ohiviemisen vuoksi. Myös muita kunnan vastuulla olevat yhdyskuntajätteitä, mm. kotitalouksien remonttijätteitä on ohjautuneet muualle Hevossuon jäteaseman sijasta. Myös asuinkiinteistöiltä kerätyt hyötyjätteet eivät ole tulleet jätelaitoksen osoittamiin paikkoihin. Asiaan haetaan korjausta viranomaistoiminnan ja jätehuollon valvonnan kautta, sillä jätteiden ohivienti vaikeuttaa kunnan lakisääteistä jätehuollon järjestämisvelvollisuutta, koska jätelaitoksen tulot eivät toteudu arvioidusti. Jätelaissa on eritelty kunnan vastuulla oleva jätehuolto. Kunnalla on oikeus periä maksua järjestämästään jätehuollosta ja kaikki jätehuollon kustannukset tulee kattaa jätemaksutuloilla. Jos jätekuljetusyritykset jatkavat jätelain vastaisesti kunnan vastuulle kuuluvien jätteiden viemistä muualle kuin kunnalliseen jätehuoltoon, niin tulot eivät toteudu. Tämä aiheuttaa perittävien maksujen korottamista ja vaikeuttaa kunnan vastuulle kuuluvan jätehuollon järjestämistä. 4.2.3.6. Liitetiedot Tilikausi 1.1.-31.12.2014 Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelma on muutettu vuoden 2012 alusta KV 118 § 29.10.2012. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset taseessa sisältävät kahden viimeisen vuoden (2013 ja 2014) avoimet saatavat. Perinnästä ja myyntireskontrasta avoimet saatavat poistetaan vasta, kun perintä on todettu turhaksi. 123 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Pysyvien vastaavien poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu pysyvien vastaavien hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Kaatopaikkojen maarakenteet, johtoverkostot ja laitteet Tasapoisto 20 vuotta Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännöspoisto 25 % Koneet ja kalusto Tasapoisto 3-5 vuotta Pienhankintaraja 10.000 € Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 495 906 312 133 -41 084 766 956 Kirjanpitoarvo 1.1. Lisäykset tilikaudella Tilikauden poisto Kirjanpitoarvo 31.12. Kiinteät rakenteet 3 658 324 484 755 -375 682 3 767 397 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 2014 Oma pääoma Peruspääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -siirto pakollisiin varauksiin -keskeneräisen poisto vuodelta 2012 Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma yhteensä Erittely siirtoveloista Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Lomapalkkajaksotukset KUEL-maksut Tulospalkkiovaraus Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset yhteensä Huostassa olevat vakuudet Urakoitsijoiden vakuustalletukset Koneet ja kalusto 105 919 14 000 -44 092 75 826 Yhteensä 4 260 149 810 888 -460 858 4 610 179 2013 38 705 39 735 1 219 362 249 616 188 811 1 219 362 5 050 095 -4 973 840 -7 231 180 592 1 657 790 1 468 979 48 235 3 100 14 585 47 259 3 376 12 279 65 919 62 913 458 839 371 181 Muut kirjanpitovelvollisen antamat vastuusitoumukset Danske Bank Luonne Liiketoiminnallinen peruste muu takaus: Varsinais-Suomen Elykeskuksen ympäristöluvan mukainen vakuus Hevossuon jäteasema Taloudellinen vaikutus 2 080 000 124 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Eriytetyt tilinpäätöslaskelmat; Liikelaitokset 4.2.3.7. Rauman seudun jätehuoltoliikelaitoksen johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Jätehuoltolaitoksen johtokunta 25.2.2015 § 8 päätti hyväksyä ja allekirjoittaa tilinpäätöksen vuodelta 2014. Hyväksytyssä tilinpäätöksen toimintakertomuksessa johtokunta esittää, että tilikauden tulos 188.811,19 euroa kirjataan tilikauden yli-/alijäämätilille. 4.2.4. Liikelaitosten vaikutus kunnan talouteen ja toiminnan rahoitukseen Vaikutus tuloksen muodostumiseen Talousarvion toteutuminen Kaupunki Liikelaitokset Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Vuosikate Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Tilikauden tulos Eliminoinnit Tuloslaskelma Kaupunki Liikelaitokset 93 448 684 -304 336 648 -210 887 964 164 176 014 49 033 703 3 852 397 6 174 149 24 731 403 -11 602 445 13 128 958 1 114 873 -556 511 558 362 1 382 005 -1 940 367 -558 362 -2 058 821 11 070 137 2 076 911 2 635 273 -2 076 911 -2 635 273 115 683 209 -313 442 215 -197 759 006 164 176 014 49 033 703 1 793 575 17 244 286 -16 233 709 20 968 795 10 909 234 -6 749 935 -2 635 273 -22 983 645 20 968 795 15 229 436 4 320 202 2 635 273 Vaikutus toiminnan rahoitukseen Kaupunki Liikelaitokset Kaupunki Liikelaitokset Rahoituslask. Vuosikate Korjauserät Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 6 174 149 -444 981 -34 850 914 11 070 137 -17 160 -7 956 658 2 635 273 -2 635 273 17 244 286 -462 141 -42 807 572 -29 121 746 1 063 589 -162 617 42 519 3 096 319 1 500 2 635 273 -2 635 273 -26 025 427 1 065 089 -162 617 42 519 Vaikutus m aksuvalm iuteen -28 178 255 3 097 819 -25 080 436 Liikelaitokset yhteensä paransivat kaupungin tuloslaskelman toimintakatetta 13,1 miljoonalla eurolla, vuosikatetta 11,1 miljoonalla eurolla. Liikelaitokset yhteensä kasvattivat Rauman kaupungin tilikauden tulosta 4,3 miljoonalla eurolla. Liikelaitosten yhteisvaikutus Rauman kaupungin rahoitukseen oli 3,1 miljoonaa euroa. 125 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset 5. Tilinpäätöksen liitetiedot sisältäen sekä kaupungin että kaupunkikonsernin liitetiedot Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laadityn poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseessa hankintamenoon. Kiviainesvarasto on arvostettu painotettuun keskihankintahintaan. Rahoitusomaisuus Saamiset taseessa sisältävät kahden viimeisen vuoden (2013 ja 2014) avoimet saatavat. Perinnästä ja myyntireskontrasta avoimet saatavat poistetaan vasta, kun perintä on todettu turhaksi. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Rauman satamaliikelaitos on päättynyt 31.12.2014 klo 23.59. Satamaliikelaitoksen pysyvät vastaavat (ilman maa-alueita), lyhytaikaiset saamiset sekä vieras pääoma on apporttisopimuksella siirretty Rauman Satama Oy:lle (100 % Rauman kaupungin omistama). Satamaliikelaitoksen luvut sisältyvät tuloslaskelmaan, mutteivät taseeseen. Veroprosenttikorotuksen lisäksi vuoden 2014 verotulojen kertymä ja kasvu eivät ole vertailukelpoisia vuoden 2013 verotulotietojen kanssa johtuen tilitysjärjestelmän muutoksesta. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut Edellisten tilikausien yli-/alijäämätilin kautta on korjattu seuraava aikaisempien vuosien virhe: vuonna 2013 keskeneräisissä ollut sairaalahankkeen suunnittelukulut 91.121,10e on poistettu, koska hanke ei ole toteutunut. Kaupungin Edellisten tilikausien yli-/alijäämiin on kirjattu Winnova/Suojantie 2, alv-palautus -42.519,04e. Vertailutietoja ei ole muutettu. Konsernitilinpäätöstä koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt sekä kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. 126 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuoto ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuoto ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Pysyviin vastaaviin sisältyviä olennaisia sisäisiä katteita ei ole. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistö- ja asunto-osaketytäryhteisöjen rakennusten poistot on oikaistu kaupungin poistosuunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli-/alijäämän oikaisuksi. Kiinteistö- ja asunto-osaketytäryhteisojen muita käyttöomaisuuden poistoja ei ole oikaistu suunnitelman mukaisiksi. Kiinteistöverot Konserniyhtiöiden maksamat kiinteistöverot on eliminoitu konsernitilinpäätöksessä sisäisinä erinä. Osakkuusyhteisöt Uusina osakkuusyhteisöinä on otettu tilinpäätökseen mukaan As Oy Lemsanpuisto ja As Oy Rauman Merja. Vuoden 2013 vertailutietoja ei ole näiltä osin oikaistu. Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Osakkuusyhteisöiden poistot on muutettu kunnan poistosuunnitelman mukaisiksi. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Kiinteistö Oy Rauman Pesutupa on muuttunut Rauman Meriteollisuuskiinteistöt Oy:ksi. Tytäryhteisöissä on vuonna 2014 uutena toimintansa aloittanut Kiinteistö Oy Lakarinkatu, kaupungin omistusosuus on 51 %. Satamaliikelaitoksen liiketoimintaa jatkamaan on perustettu Rauman Satama Oy, kaupungin omistusosuus 100 %. Tuloslaskelman liitetiedot Toimintatuottojen erittely Konserni 2014 5 902 419 Kaupunki 2013 2014 2013 6 672 840 5 418 939 6 116 297 Sosiaali- ja terveyspalvelut 70 552 384 67 883 676 18 934 058 17 735 508 Opetus- ja kulttuuripalvelut 7 596 192 6 921 583 7 443 803 6 845 966 Yhdyskuntapalvelut 66 059 326 54 212 166 19 134 948 18 669 233 Muut palvelut 21 219 209 20 101 888 13 219 791 13 399 989 Toimintatuotot yhteensä 171 329 530 155 792 153 64 151 539 62 766 993 Yleishallinto 127 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Verotulojen erittely 2014 Kunnan tulovero 136 257 613 136 232 823 6 044 739 5 264 313 21 873 661 22 523 607 164 176 014 164 020 743 Kiinteistövero Osuus yhteisöveron tuotosta Verotulot yhteensä 2013 Valtionosuuksien erittely Kunnan peruspalvelujen valtionosuus Siitä: Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 2014 2013 54 101 437 56 519 831 -12 428 399 -10 166 908 441 723 441 723 Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -5 067 734 -5 146 770 Valtionosuudet yhteensä 49 033 703 51 373 061 Satunnaisten tuottojen erittely Konserni 2014 Sataman yhtiöittäminen Kaupunki 2014 2013 20 968 795 0 20 968 795 2013 0 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Pysyvien vastaavien poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa (KV 118 § 29.10.2012). Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Aineettomat oikeudet, atk-ohjelmat Tasapoisto 2 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 2-20 vuotta Asuinrakennukset Tasapoisto 10-30 vuotta Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 20-30 vuotta Tasapoisto 50 vuotta Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 20 vuotta Muut rakennukset Tasapoisto 10-30 vuotta Vedenpuhdistamo ja -pumppaamot, vesitorni Menojäännöspoisto 15 % Kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännöspoisto 10-25 % Kaatopaikkojen maarakenteet, kiinteästi asennetut johdot ja laitteet Tasapoisto 15 vuotta Koneet ja kalusto Tasapoisto 3-15 vuotta joista väestönsuojatilat Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kunnassa kirjattu vuosikuluiksi. 128 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Vuosina 2013-20176: Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 21 421 133 Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 29 353 071 Ero (€) -7 931 938 -27,02 Ero % Satamaliikelaitoksen lukuja vuosilta 2013 ja 2014 ei ole otettu mukaan laskelmaan. Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu vuoden 2014 suurista investointimenoista (telakka-alueen hankinta 19,1 Me Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja –tappiot Konserni Kaupunki 2014 Muut toimintatuotot 2014 2013 2013 Maa-alueiden myyntivoitot 364 560 159 477 364 560 159 477 Rakennusten myyntivoitot 0 143 830 0 143 830 120 634 42 639 114 229 25 299 485 194 148 110 478 789 328 605 Muut myyntivoitot Konserni Kaupunki 2014 Muut toimintakulut 2014 2013 2013 Maa-alueiden myyntitappiot 33 564 21 142 33 564 21 142 Rakennusten myyntitappiot 0 0 0 0 Muut myyntitappiot 0 985 0 0 33 564 22 127 33 564 21 142 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 2014 2013 72 124 Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääoman korot kuntayhtymiltä (Satakunnan Sairaanhoitopiirin ky) 78 034 82 999 93 742 155 122 171 775 Taseen liitetiedot Arvonkorotukset Konserni 2014 Maa- ja vesialueet Rakennukset Kunta 2013 2014 2013 6 728 6 728 0 0 378 423 378 423 0 0 385 151 385 151 0 0 129 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Pysyvät vastaavat Yhteensä Aineettomat hyödykkeet Aineettomat Muut pitkävai- oikeudet kutteiset menot Kirjanpitoarvo 1.1. 252 589 5 952 779 6 205 368 Lisäykset tilikauden aikana 257 088 371 067 628 156 -229 394 -792 874 -1 022 268 280 283 5 530 972 5 811 255 Tilikauden poisto Kirjanpitoarvo 31.12. Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet Maa-alueet ja laitteet Kirjanpitoarvo 1.1. Rakennukset 33 881 567 60 274 245 76 237 084 Korjaus saldoon 1.1. 4 936 Lisäykset tilikauden aikana 4 577 272 15 541 579 14 651 277 0 -740 687 0 -220 716 1 446 162 0 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä 0 0 1 418 102 Tilikauden poisto 0 -7 633 767 -12 334 871 -1 894 061 -17 786 654 38 238 123 66 993 471 62 189 875 Apporttiluovutus (sataman yhtiöittäminen) Kirjanpitoarvo 31.12. Koneet ja Keskeneräiset kalusto hankinnat Yhteensä Kirjanpitoarvo 1.1. 3 490 655 4 291 937 178 175 488 Lisäykset tilikauden aikana 3 620 968 5 548 652 43 939 748 -20 000 0 -760 687 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana -510 742 -91 121 623 583 0 -2 864 264 -1 446 162 -1 997 674 0 -21 966 313 -376 664 -2 337 908 -22 395 286 4 206 543 4 547 296 176 175 308 Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Apporttiluovutus (sataman yhtiöittäminen) Kirjanpitoarvo 31.12. Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet Kuntayhtymä- Osakkeet Muut osakkeet ja konserniyhtiöt osuudet osakkuus- ja osuudet muut omist.yht. Kirjanpitoarvo 1.1. 12 159 545 17 603 069 1 430 811 1 107 772 155 500 21 539 0 0 Vähennykset tilikaudella 0 0 0 0 Siirrot erien välillä 0 0 602 131 -602 131 17 624 609 2 022 942 Lisäykset tilikaudella Apporttiluovutus (sataman yhtiöittäminen) 43 821 620 Kirjanpitoarvo 31.12. 56 136 664 -10 000 505 641 130 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Muut laina- ja muut saamiset Kirjanpitoarvo 1.1. Saamiset tytäryhteisöt muut yhteisöt 13 529 091 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Sijoitukset Saamiset 112 118 0 -1 043 259 Kuntayhtymäosuudet 568 834 12 485 832 39 848 1.1.2014 227 479 0 -1 115 529 -47 769 43 763 851 571 505 89 387 041 31.12.2014 lis+/väh- 46 511 240 50 440 -72 269 Apporttiluovutus (sataman yhtiöittäminen) Kirjanpitoarvo 31.12. Yhteensä Liittymismaksut Kunnan osuus ky:n peruspääomasta Satakunnan Sairaanhoitop ky Satakuntaliitto 17 548 117 21 539 17 569 656 17 531 789 54 953 0 54 953 60 402 Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Kuntakonsernin osuus (1.000 e) Kotipaikka Kunnan omistusosuus Konsernin omistusosuus tilikauden voitosta/ tappiosta omasta vieraasta pääomasta pääomasta Tytäryhteisöt (yhdistelyn vaikutus konsernitaseeseen (KPA 4:3 §) Rauman Energia Oy Rauma 100 % 100 % 22 135 37 388 1 402 Rauman Satama Oy Rauma 100 % 100 % 43 822 44 838 -2 Rauman Asunnot Oy Rauma 100 % 100 % 671 13 149 0 Uotilan liikekiinteistö Oy Rauma 100 % 100 % 256 7 -7 As Oy Kodisjoen Alastenkulma Rauma 100 % 100 % 29 168 0 As Oy Rauman Jaaritus Rauma 100 % 100 % 3 520 0 Kiint Oy Lapin Hiedastenrivi Rauma 100 % 100 % 98 141 0 Kiint Oy Lapin Vuokko Rauma 100 % 100 % 67 519 -6 Kiint Oy Merisotka Rauma 60 % 60 % 0 632 0 Kiint Oy Mylly-Sato Rauma 100 % 100 % 13 444 0 Kiint Oy Paranvaha Rauma 86,9 % 86,9 % 167 6 410 0 Kiint Oy Rauman Kaivopuiston teknologiakylä Rauma 60 % 60 % 300 1 964 1 Kiint Oy Klupu-Sato Rauma 100 % 100 % 112 765 0 Kiint Oy Rauman Lakarinkatu Rauma 51 % 51 % 142 0 0 Kiint Oy Rauman Mervi Rauma 100 % 100 % 9 3 504 0 Kiint Oy Rauman Palvelutalot Rauma 100 % 100 % 15 4 813 0 Rauman Meriteollisuuskiinteistöt Oy Rauma 100 % 100 % 67 1 055 -14 Kiint Oy Rauman Sinkokatu 11 Rauma 80,1 % 80,1 % 283 6 147 106 Kiint Oy Raumanmerenkatu 11 Rauma 100 % 100 % 25 83 0 Kiint Oy Sampaanhaka Rauma 100 % 100 % 262 173 0 Kiint Oy Sampaankallio Rauma 100 % 100 % 18 41 0 Kiint Oy Sinisaar Rauma 78,9 % 78,9 % 235 2 992 0 Rauman Rouvat Oy Rauma 66,7 % 2 0 0 Vanha-Lahti Oy Rauma 100 % 1 025 14 62 Rauman Taidemuseon Säätiö Rauma jäsen 376 49 -1 Vanha Rauma Säätiö Rauma jäsen 237 2 -8 100 % 131 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Kuntayhtymät Satakunnan Sairaanhoitopiirin Ky Pori 18,3 % 18,3 % 17 091 14 792 -530 Satakuntaliitto Pori 20,8 % 20,8 % 207 73 -23 Osakkuusyhteisöt As Oy Lemsanpuisto Rauma 30 % 30 % 880 454 10 As Oy Rauman Merja Rauma 27,9 % 27,9 % 548 0 0 Kiint Oy Pläkkluat Rauma 47,1 % 47,1 % 33 16 0 Kiint Oy Uotilantie 5 Rauma 29 % 29 % 9 138 0 Kiint Oy Valtakatu 15 Rauma 22,4 % 22,4 % 520 34 9 Länsirannikon Koulutus Oy Rauma 27 % 27 % 2 467 3 461 944 Merirauman Lämpö Oy Rauma 24 % 38 8 -1 Mustikkapolun Paikoitus Oy Rauma Paroalhon Autopaikoitus Oy Rauma Rauman Linja-autoaseman Kt Oy Rauma Sampaanalan Huolto Oy Satamatieto Satakunnan Ammattikorkeakoulu Oy Pori Lännen Omavoima Oy Rauma Satavakka Laitila Propel Voima Oy 43 % 43 % 12 3 0 32,8 % 3 77 1 26,5 % 81 3 -4 Rauma 23,5 % 12 20 1 Kotka 33,3 % 92 17 15 23,4 % 2 543 1 165 668 50 % -576 3 714 397 50 % 1 229 436 412 Laitila 20 % 24 116 -10 Vertek Oy Uusikaupunki 25 % 648 2 234 248 Rauman Biovoima Oy Rauma 28 % 6 425 6 219 0 26,5 % 23,4 % Saamiset 2014 2013 Myyntisaamiset 175 776 175 776 Lainasaamiset 50 000 Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Siirtosaamiset 946 848 85 204 1 340 209 213 672 Siirtosaamiset Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Ennakkomaksut 396 431 438 693 396 431 438 693 Siirtyvät korot 401 788 81 744 401 788 80 397 Kelan korvaus työterveydenhuollosta 673 668 646 154 545 568 527 100 EU-tuet 145 079 365 675 65 523 269 165 Muut tulojäämät 1 498 553 994 295 297 863 109 528 Siirtosaamiset yhteensä 3 115 519 2 526 561 1 707 173 1 424 883 132 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Oma pääoma Konserni Kunta Peruspääoma 1.1. 159 760 664 159 760 664 159 760 664 159 760 664 Peruspääoma 31.12. 159 760 664 159 760 664 159 760 664 159 760 664 28 592 28 592 652 573 652 573 5 082 188 5 082 188 4 206 722 4 206 722 100 716 848 100 759 924 102 425 688 104 352 417 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto 31.12. Tapaturmarahasto 31.12. Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1.1. Kirjaustavan muutos -4 973 840 Edellisen tilikauden virheen oikaisu -4 973 840 -182 969 -214 509 -48 602 -7 231 100 533 879 95 571 575 102 377 086 99 371 346 Tilikauden yli-/alijäämä -3 487 141 5 145 273 15 292 979 3 054 341 Oma pääoma yhteensä 262 570 755 266 240 865 281 637 450 266 393 074 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 31.12. Pitkäaikaiset velat Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua: Konserni Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Kunta 35 171 252 26 512 32 817 003 87 470 Pakolliset varaukset Konserni Kunta 2014 2013 2014 2013 Eläkevastuu 224 034 243 013 221 100 240 115 Hangassuon jälkihoitotyöt 175 000 175 000 175 000 175 000 Hevossuon jälkihoitotyöt 4 975 940 4 973 840 4 975 940 4 973 840 Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 1 689 061 1 512 447 7 064 035 6 904 300 5 372 040 5 388 955 Muut pakolliset varaukset Muut pakolliset varaukset yhteensä Vieras pääoma Kunta 2014 2013 Pitkäaikainen vieras pääoma Liittymismaksut tytäryhteisöillä 66 192 66 192 422 082 343 052 4 977 892 4 929 457 Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat 133 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Muiden velkojen erittely Konserni Muut velat Liittymismaksut 2014 2014 2013 17 696 351 17 287 115 4 904 631 4 531 565 48 983 41 863 48 983 41 863 17 745 334 17 328 979 4 953 614 4 573 429 Muut velat Muut velat yhteensä Kunta 2013 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Lyhytaikaiset siirtovelat Kunta 2014 2013 2013 597 822 696 326 597 822 673 256 23 982 638 24 078 490 18 096 968 18 334 350 9 386 000 0 9 386 000 0 Kotikuntaosuuden maksukorvaus 383 658 0 383 658 0 Korkojaksotukset 213 771 204 429 480 1 037 82 926 93 667 0 0 Tuloennakot Henkilöstömenojen jaksotukset yht Telakkakaupan loppumaksu Peruspääoman korko(Satak.Shp) 81 241 68 523 0 0 320 616 324 011 0 0 2 112 287 68 647 6 434 40 749 37 160 959 25 534 092 28 471 362 19 049 392 Tutkimus- ja kehittämistoiminnan jaksotukset Potilasvahinkovastuun lyhennys Muut menojäämät Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä Taseen ulkopuolella olevat huollettavien varat Konserni 2014 33 726 Huollettavien varat 2013 35 690 Huostassa olevat vakuusmaksut Kunta 2014 2013 Tekninen virasto 624 529 1 375 932 Winnova/SAMK kiinteistöt, taseyksikkö 496 061 15 770 Satamaliikelaitos 139 561 Vesi- ja viemäriliikelaitos 324 405 168 775 Jätehuoltoliikelaitos 458 839 371 181 1 903 833 2 071 219 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Konserni 2014 2013 29 064 984 32 506 850 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Annetut kiinnitykset 134 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Leasingvastuiden yhteismäärä Konserni Kunta 2014 2014 2013 2013 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 282 486 311 109 31 386 49 084 Myöhemmin maksettavat 576 637 691 176 31 492 62 892 859 122 1 002 285 62 878 111 976 Yhteensä Vastuusitoumukset Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta 31.12.2014 31.12.2013 Kiinteistö Oy Klupu-Sato 544 380 586 260 795 660 Kiinteistö Oy Lapin Vuokko 470 000 472 066 1 104 068 Kiinteistö Oy Merisotka 911 675 1 078 125 1 725 000 Kiinteistö Oy Mylly-Sato 306 058 326 530 500 000 Kiinteistö Oy Paranvaha 6 291 012 1 269 690 8 761 398 6 742 20 196 201 825 Kiinteistö Oy Rauman Mervi 3 497 348 3 660 728 4 530 000 Kiinteistö Oy Rauman Palvelutalot 1 228 535 1 288 463 1 438 283 Kiinteistö Oy Raumanmerenkatu 11 alkup määrä 14 693 886 8 265 308 14 730 616 Kiinteistö Oy Sampaanhaka 0 23 885 560 509 Kiinteistö Oy Sampaankallio 12 426 57 276 672 751 Kiinteistö Oy Sinisaar 0 28 051 420 499 Rauman Asunnot Oy 3 331 720 3 657 241 6 995 586 Rauman Energia Oy 200 000 400 000 2 000 000 31 493 782 21 133 819 44 436 196 0 12 500 75 000 1 560 000 1 690 000 2 600 000 346 950 384 750 745 000 80 000 0 80 000 1 986 950 2 087 250 3 500 000 Kiinteistö Oy Rauman Sinkokatu 11 Muut vastuusitoumukset Rauman Keilahalli Oy Rauman Lukko Oy Rauman Seudun Katulähetys ry. Rauman Veljessäätiö rs Muut kirjanpitovelvollisen antamat vastuusitoumukset Danske Bank Luonne Liiketoiminnallinen peruste muu takaus: VarsinaisSuomen Ely-keskuksen ympäristöluvan mukainen vakuus Hevossuon jäteasema Taloudellinen vaikutus 2 080 000 135 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Konserni Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhtiesöjen puolesta 2014 2013 Alkuperäinen pääoma 44 485 445 37 498 095 Jäljellä oleva pääoma 31 504 863 21 147 374 Konsernin muut vastuusitoumukset Konserni 2014 2013 Alkuperäinen pääoma 27 800 000 28 452 826 Jäljellä oleva pääoma 18 533 784 16 681 991 1 282 122 549 481 Takaukset muiden puolesta Kuntayhtymän antama takaus muiden puolesta leasinglimiitti Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunta 2014 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 2013 182 437 225 173 612 902 126 132 116 434 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. Muut taloudelliset vastuut Konserni Kunta 2014 2013 35 322 63 802 1 004 625 1 057 613 28 499 000 28 499 000 Käypä arvo -51 728 69 287 Kohde-etuuden arvo 752 433 1 261 440 Taseeseen sisältymättömät muut vastuut Vuokravastuut Investointivastuut (Rauman Energia Oy) 2014 16 819 2013 16 819 Sopimusvastuut Johdannaissopimukset (Rauman Energia Oy) Forwardit ja muut sähkötermiinit (myynti) Trading (Rauman Energia Oy) Käypä arvo Kohde-etuuden arvo -216 515 -398 440 573 323 1 529 578 Päästöoikeudet (Rauman Energia Oy) Käypä arvo 0 -3 350 Kohde-etuuden arvo 0 25 100 Sosiaali- ja terveydenhuollon sekä opetus- ja kulttuuritoimen perustamishankkeisiin saatujen valtionosuuksien todennäköistä palautusvastuuta ei ole. 136 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä tehtäväalueittain 2014 2013 Konsernihallinto 101 104 Ruokapalvelut 149 147 1 250 1 291 Kasvatus- ja opetustoimi 912 951 Kulttuuri-vapaa-aikatoimi 239 247 Tekninen virasto 241 247 Puhtauspalvelut 161 164 Sosiaali- ja terveystoimi Pienvenesatama 1 Jätehuoltolaitos 29 10 Satamalaitos 27 29 7 28 Yhteensä 3 117 3 218 Vakinainen henkilöstö yhteensä 2 412 2 442 59 97 646 679 3 117 3 218 131 591 333 132 575 441 703 523 336 254 132 294 857 129 645 182 Vesi- ja viemärilaitos Työllistetyt yhteensä Määräaikainen henkilöstö yhteensä Henkilöstökulut Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä Tilintarkastajien palkkiot 2014 2013 PwC Julkistarkastus Oy Tilintarkastuspalkkiot 35 273 4 658 1 247 1 571 600 4 154 Tilintarkastuspalkkiot 0 0 Tilintarkastajan lausunnot 0 3 748 Muut palkkiot 0 32 896 37 120 47 026 Tilintarkastajan lausunnot Muut palkkiot KPMG Oy ja KPMG Julkishallinnon palvelut Oy Palkkiot yhteensä 137 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset 6. Allekirjoitukset ja merkinnät Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Raumalla, 30.3.2015 Kaupunginhallitus ____________________________ _____________________________ ____________________________ _____________________________ ____________________________ _____________________________ ____________________________ _____________________________ ____________________________ _____________________________ ____________________________ ____________________________ Kaupunginjohtaja Kari Koski Tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus Rauma, ____/____ 2015 _____________________________________ 138 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset 7. Luettelot ja selvitykset Käytetyt kirjanpitokirjat Päiväkirja atk-tulosteena Pääkirja taseen tileistä atk-tulosteena (tili 1000-2999/kustannuspaikottain) Pääkirja tuloslaskelman tileistä atk-tulosteena (kustannuspaikoittain/tili 30004999) Pääkirja tileistä 5000-9500 atk-tulosteena (kustannuspaikoittain) Pääkirja investoinneista atk-tulosteena (hierarkia3, projekteittain, kustannuspaikoittan ja tileittäin) Tasekirja Osakirjanpidot: -palkkakirjanpito -kassakirjanpito -laskutukset -käyttöomaisuuskirjanpito -sosiaalityö (sosiaalitoimi) -varastokirjanpito -konevarikko Käytetyt tositelajit 1 Kassatositteet 2 Pankkitositteet 5 Palkkatositteet 6 Myyntireskontrasuoritukset 7 Myyntireskontrasuoritukset,kassa 8 Myyntireskontra kuittaukset 10 Ostoreskontralaskut 11 Ostoreskontramaksut 12 Ostoreskontrakuittaukset 14 Myyntireskontra ,hyvitykset 20 Yleislaskutus, keskusvirasto 21 Yleislaskutus, sosiaalitoimi 22 Yleislaskutus, opetustoimi 23 Yleislaskutus, kulttuuri-vapaaaika 24 Päivähoitolaskutus 25 Yleislaskutus, tekninen virasto 26 Yleislaskutus, ympäristövirasto 27 Yleislaskutus, vvl 29 Pienvenesatamat 35 Jätehuoltolaskutus 36 Vesi- ja jätevesilaskutus 37 Satamalaskutus 38 Maanvuokralaskutus 42 Effica, kotipalvelu 43 Asti, asuntolainat 52 Effica, vanhainkodit 53 Effica, tehostettu palvelu 61 Yleislaskutus, ruokapalvelu 63 Effica, RAS ulosottokelpoinen 64 Effica, RAS ei ulosottokelp 65 Effica, terv, ulosottokelpoinen 66 Effica, terv, ei ulosottokelp 67 Pro, terveysvirasto 68 Pro, ympäristölaboratorio 70 Muistiotositteet 71 Muistiotositteet, sisäiset 73 Muistiotositteet, kassa 74 Muistiotositteet, ulosotot 75 Muistiotositteet, MR 77 Sataman palkkajaksotukset 78 Käyttöomaisuuden muistiotositteet 79 Käyttöomaisuuden poistotositteet 80 Keskitetyt ja vyörytykset 84 Palvelusetelit 85 Varastotositteet 86 Konevarikko Kirjanpitokirjojen ja tositteiden säilytystavat: Päiväkirjat atk-tulosteena 10 v Pääkirjat atk-tulosteena pysyvästi Tasekirja sidottuna kirjana pysyvästi Tase-erittelyt 10 v Tositteet 10 v 139 -2 179 549 -1 410 185 102 594 -3 487 141 Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -30 004 367 916 -149 992 727 639 530 635 -1 160 436 -317 300 27 973 894 163 941 286 49 136 735 Poistot ja arvonalentumiset: Poistot Tilikauden yli- ja alipariarviot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut: Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate 171 334 344 -358 054 348 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate 1 835 339 -184 884 665 Konserni KONSERNIYHTEENVETO TULOSLASKELMA Yhteensä Rauman Energia Oy 106 497 -19 814 346 -20 968 795 -19 920 843 -568 771 916 -953 963 -25 190 953 963 15 190 1 615 807 -1 410 185 -3 903 16 327 205 15 292 978 63 542 1 402 428 -2 072 387 3 474 815 20 968 795 15 229 436 -149 992 20 968 795 17 741 293 35 192 185 530 -1 002 505 -49 129 6 065 213 -2 590 398 1 634 058 264 927 -5 468 -99 942 17 244 286 6 896 125 -29 435 596 -22 983 645 1 681 602 555 825 -2 114 399 -332 490 26 358 086 -234 728 164 176 014 164 176 014 49 136 735 49 033 703 1 835 339 1 860 535 -186 745 200 -197 759 006 -14 677 435 186 011 780 86 567 754 27 881 112 14 702 632 -372 756 980 -284 326 760 -20 984 987 Eliminointi Rauman kaupunki -1 714 -1 714 -1 714 -1 714 -1 714 417 983 -417 983 -619 290 2 248 2 155 -192 220 -3 705 201 307 392 829 2 358 976 -1 966 147 -6 870 -6 870 -11 313 -10 4 443 4 453 40 060 -35 607 4 337 -4 337 -9 026 4 689 -4 260 30 8 919 28 740 -19 821 13 189 -13 189 -21 368 -13 049 -20 8 179 21 248 108 000 -86 752 As Oy As Oy Rauman Rauman Uotilan liike- Kodisjoen Rauman Satama Oy Asunnot Oy kiinteistö Oy Alastenkulma Jaaritus -1 556 1 556 -12 418 37 65 -518 -23 13 974 14 413 53 937 -39 524 Kt Oy Lapin Hiedastenrivi RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset 140 130 565 4 598 1 87 -9 502 -1 078 -5 894 -5 894 -5 894 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut: Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset: Poistot Tilikauden yli- ja alipariarviot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -37 366 37 366 -66 824 1 120 177 -27 565 -107 104 190 348 733 -218 168 71 501 -66 903 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate KONSERNIYHTEENVETO TULOSLASKELMA -19 360 19 360 -18 956 14 30 -5 642 -92 38 316 44 006 103 044 -59 038 Kt Oy Lapin Kt Oy Kt Oy Vuokko Merisotka Myllysato 135 963 -135 963 -316 199 456 1 349 -94 373 -3 152 180 236 275 956 991 922 -715 966 2 064 112 828 -110 764 -189 374 78 610 -155 027 233 637 98 742 -98 742 -33 825 356 205 -8 813 -440 -64 917 -56 225 734 968 282 297 -501 331 -338 522 Kt Oy Rn Kt Oy Kt Oy Kaivopuiston KlupuParanvaha teknologiakylä Sato -22 352 -22 352 -22 352 -22 352 -22 352 -15 577 15 577 -133 623 -126 693 -147 149 200 276 040 385 831 -109 791 Kt Oy Rn Kt Oy Rn Lakarinkatu Mervi 18 18 -183 853 183 871 -58 732 72 242 531 435 834 -193 303 -13 564 -13 564 342 7 -3 -63 -13 564 -13 847 1 571 314 -1 585 161 132 588 -38 901 171 489 -333 368 -229 340 -306 504 857 138 734 365 1 055 178 -320 813 Rauman Kt Oy Rauman Meritelollisuus- Kt Oy Rauman Palvelutalot kiinteistöt Oy Sinkokatu 11 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset 141 Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset: Poistot Tilikauden yli- ja alipariarviot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut: Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate KONSERNIYHTEENVETO TULOSLASKELMA -53 034 53 034 1 056 -1 056 -12 019 124 130 -3 686 -10 65 053 68 495 -18 026 18 026 -15 135 552 638 -163 -11 33 161 32 145 -188 582 223 10 -150 336 -661 188 582 339 346 891 148 -551 802 Kt Oy Sampaan- Kt Oy kallio Sinisaar 179 272 264 005 -110 777 -231 860 -10 212 -3 593 -5 11 268 95 14 771 111 371 -96 600 Kt Oy Kt oy Rauman- Sampaamerenkatu 11 nhaka -52 -52 -110 -5 58 63 7 006 -6 943 Rauman Rouvat Oy 62 156 62 156 -7 373 62 156 78 88 660 -19 209 2 495 -21 704 VanhaLahti Oy 494 -3 903 -529 580 -526 171 -149 992 -1 663 623 4 494 11 837 -22 569 -166 195 1 287 444 1 459 877 60 560 693 -59 100 816 Satakunnan Sairaanhoitopiirin ky 23 284 23 284 1 143 17 -170 -16 23 284 22 309 574 032 -551 722 -731 -731 -22 435 21 704 -172 385 103 032 -81 541 401 957 -483 498 -7 554 -7 554 -7 554 444 -7 998 600 -8 598 Satakunta- Taidemuseon Vanha-Rauma liitto Säätiö Säätiö RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset 142 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Raum an Raum an Raum an Raum an KONSERNIYHTEENVETO Konserni Elim inointi Yhteensä kaupunki Energia Oy Satam a Oy Asunnot Oy KONSERNITASE 31.12.2014 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 357 513 357 513 280 283 Muut pitkävaikutteiset menot 6 453 708 -81 341 6 535 049 5 530 972 906 044 81 341 Aineettomat hyödykkeet 6 811 221 -81 341 6 892 562 5 811 255 906 044 81 341 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 40 380 049 -612 878 40 992 927 38 238 123 415 200 Rakennukset 121 320 433 -13 649 563 134 969 996 66 993 471 2 252 728 2 457 424 14 005 383 Kiinteät rakenteet ja laitteet 119 653 043 -20 395 133 140 048 176 62 189 875 39 289 816 38 181 787 Koneet ja kalusto 6 918 227 -1 177 013 8 095 240 4 206 543 1 385 273 305 622 268 027 Muut aineelliset hyödykkeet 408 077 408 077 44 418 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 15 268 475 15 268 475 4 547 296 1 192 262 2 337 907 Aineelliset hyödykkeet 303 948 304 -35 834 587 339 782 891 176 175 308 44 120 079 43 282 740 14 733 028 Sijoitukset Tytäryhtiöosakkeet ja osuudet Osakkusyhtiöosuudet 13 901 680 1 602 543 12 299 137 2 022 942 10 266 195 10 000 Muut osakkeet ja osuudet 10 233 604 -73 761 273 83 994 877 74 266 914 8 584 578 49 944 Muut lainasaamiset 163 856 -12 485 832 12 649 688 12 525 680 Muut saamiset 58 666 -564 518 623 184 571 505 51 679 Sijoitukset 24 357 806 -85 209 080 109 566 886 89 387 041 18 850 773 61 679 49 944 Pysyvät vastaavat 335 117 331 -121 125 008 456 242 339 271 373 604 63 876 896 43 425 760 14 782 972 Toimeksiantojen varat 4 658 730 4 658 730 4 391 061 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 1 525 129 1 525 129 192 491 249 682 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 3 821 287 -8 900 3 830 187 1 633 113 2 062 991 Lyhytaikaiset saamiset 26 791 837 -2 557 100 29 348 936 12 326 395 6 609 452 1 361 098 46 863 Saamiset 30 613 123 -2 566 000 33 179 123 13 959 508 8 672 443 1 361 098 46 863 Rahoitusarvopaperit 8 552 126 8 552 126 8 551 397 Rahat ja pankkisaamiset 57 494 262 57 494 262 49 062 523 2 539 892 50 786 179 905 Vaihtuvat vastaavat 98 184 640 -2 566 000 100 750 640 71 765 919 11 462 017 1 411 884 226 768 VASTAAVAA 437 960 701 -123 691 008 561 651 708 347 530 584 75 338 913 44 837 644 15 009 740 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma 159 760 664 -65 309 906 225 070 570 Säätiöiden peruspääoma 28 592 28 592 Arvonkorotusrahasto 652 573 652 573 Muut omat rahastot 5 082 188 -4 551 751 9 633 939 Ed.tilikausien yli-/alijäämä 100 533 879 -17 552 094 118 085 973 Tilikauden yli-/alijäämä -3 487 141 -19 814 346 16 327 205 Oma pääoma 262 570 755 -107 228 097 369 798 852 Vähemmistöosuudet 426 622 350 299 76 323 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero 17 315 549 17 315 549 Vapaaehtoiset varaukset 5 182 622 -662 264 5 844 886 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 22 498 171 -662 264 23 160 435 Pakolliset varaukset Eläkevaraukset 224 034 224 034 Muut pakolliset varaukset 6 920 014 6 920 014 Pakolliset varaukset 7 144 048 7 144 048 Toimeksiantojen pääomat 8 830 540 -6 129 8 836 669 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 38 800 863 -11 401 179 50 202 042 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 18 120 537 -1 099 114 19 219 651 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 56 921 400 -12 500 293 69 421 693 Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma15 453 755 -1 093 553 16 547 308 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 64 115 410 -2 550 971 66 666 380 Lyhyt aikainen vieras pääoma yhteensä 79 569 165 -3 644 524 83 213 689 Vieras pääoma 136 490 564 -16 144 817 152 635 381 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 437 960 701 -123 691 008 561 651 708 159 760 664 1 681 879 4 206 722 4 150 681 102 377 086 14 899 861 15 292 978 1 402 428 281 637 450 22 134 849 43 824 120 306 600 126 141 236 618 2 140 -1 714 43 822 406 671 499 1 308 278 15 816 078 1 188 993 1 188 993 1 308 278 15 816 078 221 100 5 150 940 5 372 040 8 464 809 296 206 10 850 889 4 953 614 14 259 989 5 249 820 25 110 878 6 048 6 048 12 310 935 12 310 935 96 381 6 713 265 45 401 806 5 563 843 45 498 187 12 277 108 50 748 007 37 387 986 347 530 584 75 338 913 1 009 190 1 009 190 1 015 238 44 837 644 483 831 354 482 838 313 13 149 248 15 009 740 143 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Uotilan liikekiinteistö Oy KONSERNIYHTEENVETO KONSERNITASE 31.12.2014 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 10 843 Rakennukset 235 987 Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto 4 442 Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet 251 272 Sijoitukset Tytäryhtiöosakkeet ja osuudet Osakkusyhtiöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset Pysyvät vastaavat 251 272 Toimeksiantojen varat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 11 265 Vaihtuvat vastaavat 11 265 VASTAAVAA 262 537 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma 4 205 Säätiöiden peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot 247 236 Ed.tilikausien yli-/alijäämä 11 102 Tilikauden yli-/alijäämä -6 870 Oma pääoma 255 673 Vähemmistöosuudet Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 6 864 Lyhyt aikainen vieras pääoma yhteensä 6 864 Vieras pääoma 6 864 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 262 537 As Oy Kodisjoen As Oy AlastenRaum an kulm a Jaaritus 6 761 216 637 223 398 Kt Oy Lapin Kt Oy Lapin Kt Oy Kt Oy Hiedastenrivi Vuokko Merisotka Myllysato 11 891 508 374 5 939 282 099 13 605 544 826 71 100 1 564 314 22 271 454 525 557 83 5 728 111 1 297 4 847 41 520 822 293 849 558 542 1 641 558 476 837 1 505 223 398 520 822 293 849 558 542 1 505 1 643 063 476 837 2 081 2 081 3 455 3 455 385 385 1 118 1 118 24 693 24 693 2 679 2 679 4 031 6 112 229 510 27 196 30 651 551 473 18 410 18 795 312 644 26 020 27 138 585 680 252 722 277 415 1 920 478 28 556 31 235 508 072 16 819 2 523 100 913 8 409 841 11 773 12 225 5 -3 201 -69 1 320 29 044 2 528 97 712 772 13 093 32 753 32 753 28 927 28 927 73 543 73 543 865 972 865 972 51 026 51 026 147 047 467 766 120 179 498 250 905 625 399 814 147 047 467 766 120 179 498 250 905 625 399 814 18 920 1 746 20 666 167 713 229 510 40 560 11 692 52 252 520 018 551 473 16 640 4 570 21 210 141 389 312 644 14 250 6 429 20 679 518 929 585 680 86 250 61 859 148 109 1 053 734 1 920 478 30 544 13 595 44 139 443 953 508 072 67 466 -3 230 -5 894 66 751 144 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Kt Oy Rn Kaivopuiston Kt Oy Kt Oy teknologia- KlupuParanvaha kylä Sato KONSERNIYHTEENVETO KONSERNITASE 31.12.2014 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 124 704 Rakennukset 7 616 853 Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto 15 324 Muut aineelliset hyödykkeet 3 490 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 631 975 Aineelliset hyödykkeet 9 392 346 Sijoitukset Tytäryhtiöosakkeet ja osuudet Osakkusyhtiöosuudet Muut osakkeet ja osuudet 15 624 Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset 15 624 Pysyvät vastaavat 9 407 970 Toimeksiantojen varat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset 405 312 Saamiset 405 312 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 280 123 Vaihtuvat vastaavat 685 435 VASTAAVAA 10 093 405 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma 202 835 Säätiöiden peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed.tilikausien yli-/alijäämä -11 116 Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma 191 719 Vähemmistöosuudet Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 2 525 359 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 2 525 359 Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 6 647 319 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 6 647 319 Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 447 393 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 281 615 Lyhyt aikainen vieras pääoma yhteensä 729 008 Vieras pääoma 7 376 327 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 10 093 405 Kt Oy Rn Lakarinka Kt Oy Rn tu Mervi Kt Oy Raum an Palvelutalot Raum an Meriteollisuuskiinteistöt Oy 6 165 6 165 326 250 3 297 731 16 344 794 612 10 537 64 562 29 2 122 135 307 3 206 946 84 148 813 107 194 055 194 055 3 426 401 235 1 680 3 699 080 235 813 342 1 680 194 055 3 428 081 33 802 33 802 21 946 21 946 41 710 75 512 3 774 592 49 342 71 288 884 630 60 240 115 921 84 458 115 921 278 513 3 544 002 500 000 114 031 300 000 -1 254 2 064 500 810 -2 329 3 699 080 111 702 24 218 24 218 10 000 51 733 4 110 786 238 226 25 577 1 451 4 426 322 1 451 4 432 487 1 451 2 458 2 458 317 453 317 453 393 567 396 025 4 828 512 803 031 1 120 484 1 121 935 15 000 80 000 18 15 018 773 -13 564 67 209 -926 -22 352 277 648 9 074 7 947 7 947 31 215 31 215 2 905 439 674 453 3 333 967 4 636 637 2 905 439 674 453 3 333 967 4 636 637 229 685 138 658 368 343 3 273 782 3 774 592 51 880 38 648 90 528 764 981 884 630 163 380 865 6 366 865 169 746 865 3 503 713 278 513 3 544 002 116 796 60 061 176 857 4 813 494 4 828 512 1 054 726 1 054 726 1 054 726 1 121 935 145 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Kt Oy Raum an Sinkokatu 11 KONSERNIYHTEENVETO KONSERNITASE 31.12.2014 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 102 537 Rakennukset 7 719 564 Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto 132 699 Muut aineelliset hyödykkeet 30 311 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet 7 985 111 Sijoitukset Tytäryhtiöosakkeet ja osuudet Osakkusyhtiöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset Pysyvät vastaavat 7 985 111 Toimeksiantojen varat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset 21 654 Saamiset 21 654 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 211 814 Vaihtuvat vastaavat 233 468 VASTAAVAA 8 218 579 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma 100 000 Säätiöiden peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed.tilikausien yli-/alijäämä 120 237 Tilikauden yli-/alijäämä 132 588 Oma pääoma 352 825 Vähemmistöosuudet Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero 191 193 Vapaaehtoiset varaukset Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 191 193 Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 7 530 616 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 143 945 Lyhyt aikainen vieras pääoma yhteensä 7 674 561 Vieras pääoma 7 674 561 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 8 218 579 Kt oy Raum anm erenkatu 11 Kt Oy Kt Oy Sam paan- Sam paan- Kt Oy haka kallio Sinisaar 4 225 243 193 7 157 530 906 238 288 1 418 247 656 539 769 9 617 37 861 351 968 3 746 991 328 1 767 Raum an VanhaRouvat Oy Lahti Oy 3 280 3 462 329 363 680 3 788 314 3 609 673 12 475 673 248 329 539 769 12 475 363 680 3 800 789 1 257 1 257 4 187 4 187 85 354 86 611 334 940 71 437 75 624 615 393 25 732 11 773 -1 035 252 282 -1 846 -2 604 -77 204 24 697 262 209 17 579 297 855 227 532 227 532 180 589 180 589 507 348 507 348 49 945 136 000 3 430 658 49 945 136 000 3 430 658 18 433 14 333 32 766 82 711 334 940 17 000 19 595 36 595 172 595 615 393 12 426 212 254 28 906 149 590 41 332 361 844 41 332 3 792 502 566 259 4 090 357 12 924 12 924 20 183 375 059 527 575 481 366 3 609 6 550 6 550 189 655 283 018 202 579 289 568 566 259 4 090 357 527 575 481 366 1 008 941 923 923 17 17 3 626 28 591 29 514 1 038 455 2 520 2 500 687 -52 3 155 526 432 164 452 269 152 62 156 1 024 692 471 471 471 3 626 13 763 13 763 13 763 1 038 455 146 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Satakunnan VanhaSairaanSatakunta- Taidem use Raum a hoitopiirin ky liitto on Säätiö Säätiö KONSERNIYHTEENVETO KONSERNITASE 31.12.2014 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 69 377 Muut pitkävaikutteiset menot 16 692 Aineettomat hyödykkeet 86 069 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 850 604 Rakennukset 13 623 971 Kiinteät rakenteet ja laitteet 282 824 Koneet ja kalusto 1 521 784 Muut aineelliset hyödykkeet 84 331 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat5 364 980 Aineelliset hyödykkeet 21 728 494 Sijoitukset Tytäryhtiöosakkeet ja osuudet Osakkusyhtiöosuudet Muut osakkeet ja osuudet 528 712 Muut lainasaamiset 124 008 Muut saamiset Sijoitukset 652 719 Pysyvät vastaavat 22 467 282 Toimeksiantojen varat 5 832 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 1 082 956 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 1 058 Lyhytaikaiset saamiset 8 012 970 Saamiset 8 014 028 Rahoitusarvopaperit 192 Rahat ja pankkisaamiset 2 395 250 Vaihtuvat vastaavat 11 492 426 VASTAAVAA 33 965 540 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Säätiöiden peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed.tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma Vähemmistöosuudet Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Lyhyt aikainen vieras pääoma yhteensä Vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ 17 531 789 88 814 -529 580 17 091 023 76 323 1 688 1 688 210 707 19 726 138 055 368 488 49 699 1 472 49 699 49 699 261 837 1 472 371 648 98 865 98 865 536 131 372 230 773 542 309 6 198 6 198 133 025 47 318 53 516 425 164 105 197 238 222 238 222 16 819 11 773 308 482 51 261 -731 375 831 232 471 -7 554 236 690 133 025 60 402 123 654 23 284 207 340 123 682 123 682 2 934 1 769 074 1 772 008 110 023 261 837 2 382 013 8 900 2 382 013 8 900 246 804 12 163 665 12 410 469 14 792 482 33 965 540 73 132 73 132 73 132 542 309 40 433 40 433 49 333 425 164 1 532 1 532 1 532 238 222 147 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Liite Yksityiskohtainen selvitys tutkimus – ja kehitystoiminnan laajuudesta Kaupungin hallintokunnilta pyydetään arviota kaupungin kannalta merkittävistä kehittämishankkeista. Hallintokuntien antamien selvitysten perusteella kaupungin kannalta merkittävimmiksi arvioidaan yli 10.000 € tutkimus- ja kehittämishankkeet. Nimi Tot 2014 Yhteensä -512 600,90 Konsernihallinto -512 479,44 Hankkeen kesto Ravakka Menot/Netto -40 840,00 Kaupallisen keskustan kehittäminen Menot/Netto -25 000,00 TTY:n elektoriniikan ja hydrauliikan Rauman yksiköt Menot/Netto 2013-2014 -60 000,00 ROKL-yhteistyö Menot/Netto -25 000,00 Pyhäjärvi-Instituutti Menot/Netto -25 000,00 MKK (Merenkulun koulutus ja tutkimuskeskus) Menot/Netto -30 000,00 Vesi-Instituutti Menot/Netto -15 000,00 Kaupunkialueen opasteet (1073 Menot/Netto -45 670,84 OL-yhteisprojekti(R,kauppakamari,Eurajoki) Menot/Netto Elinkeinojen kehittämishanke 2012-2015 -40 118,00 2012-2015 148 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Tulot 3 710,46 Menot -65 807,68 Netto -62 097,22 Yrityskontaktointihanke Tulot 2013-2015 39 584,00 Menot -73 927,22 Netto -34 343,22 Luova rinki Tulot 2011-2014 34 062,00 Menot -41 645,03 Netto -7 583,03 KOKO/Luovien alojen verkosto Tulot 2007-2014 46 431,78 Menot -66 647,41 Netto -20 215,63 Seaside Industry Park III Tulot 2013-2015 126 947,46 Menot -160 837,31 Netto -33 889,85 Rauman kylien kehittämishanke Tulot 2014 6 532,00 Menot -30 119,58 Netto -23 587,58 Pk-teollisuuden uudistaminen ja kilpailukyky Tulot Menot 2014-2015 71 449,68 -95 583,75 149 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Netto Sosiaali- ja terveyslautakunta -24 134,07 -142,72 Ra-UMA -projekti (kp 1854) Tulot Menot Netto 2013131 072,67 -131 241,37 -168,70 Rauman sosiaalisen tuen keskus Tulot Menot Netto Kasvatus- ja opetusltk 96 917,34 -96 891,36 25,98 -31 867,26 Kerhotoiminnan kehit 2013-2014 Tulot 2013-2014 45 000,00 Menot -60 163,03 Netto -15 163,03 TVT-opetuskäyttöön 2013-2014 Tulot 2013-2014 59 660,00 Menot -76 364,23 Netto -16 704,23 Kulttuuri- ja vapaa-aikaltk 35 393,57 Nuorten yhteiskuntatakuu (4332 Tulot 2013-2014 46 717,95 Menot -118 805,46 Netto -72 087,51 2013-2014 Nuorten työpajatoim Tulot 2013-2014 85 200,43 150 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Menot -94 811,71 Netto -9 611,28 2013 Etsivä nuorisotyö (kp4332 Tulot 2013-2014 42 972,01 Menot -52 593,41 Netto -9 621,40 2014-2015 Nuorten työpajatoimi 2014-2015 Tulot 173 157,50 Menot -96 522,09 Netto 76 635,41 Rauman/Eurajoen etsivä nuorisotyö2014 Tulot 2014 90 159,96 Menot -40 081,61 Netto 50 078,35 Tekninen lautakunta -3 505,05 EAKR Rn kyläalueiden kehittäminen Tulot Menot Netto 2013-2014 138 896,51 -142 401,56 -3 505,05 Osaamiskeskushanke (OSKE 2007 – 2013; toteutus jatkui vielä 2014) Rauma on osallistunut vuosittain Prizztech Oy:n Satakunnassa vetämän Osaamiskeskusohjelman (OSKE 2007—2013) perusrahoitukseen. Satakunnassa on toteutettu kolmea ohjelmaa: Meriklusteri, Jokapaikan tietotekniikka ja Energiateknologiat. Oskeen liittyvissä ja perusrahoituksella valmistelluissa siemenraha-hankkeissa on ollut mukana myös Raumalla sijaitsevia yrityksiä. Päättyneen OSKE-kauden loppurahoilla on vuoden 2014 aikana toteutettu muutamia kehityshankkeita, jotka ovat kohdentuneet myös Rauman alueen yrityksiin. TTY:n elektroniikan ja hydrauliikan Rauman yksiköt TTY:n Rauman tutkimusyksikköjen vuoden 2013—2014 hankkeena on UusioRauma-hanke, jonka ydintavoitteet ovat A) Uusioraaka-aineiden käsittelyn hyötysuhteen parantamiseen tähtäävän tutkimustoiminnan toimintaedellytysten selvittäminen TTY:n Rauman tutkimusyksiköissä ja B) TTY:n Rauman tutkimusyksikköjen nykyisten ydintutkimusalojen (energiatehokas merihydrauliikka, RFID ja langaton sensoriteknologia) hyödyntäminen ja kehittäminen uudella tutkimusalueella, eli uusioraaka151 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset aineen hyötysuhteen parantamisessa. Hanke on edennyt asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Vuoden 2014 aikana kartoitettiin yhteistyöverkostoa, analysoitiin TTY:n Rauman yksiköille mahdollisia tutkimuskohteita uusioraaka-aineen käsittelyssä ja mallinnettiin uusioraaka-aineen käsittelyn vaiheita tutkimusnäkökulmasta. Ydintulokset koottiin loppuraporttiin. Hankkeen päätöskokous pidettiin 26.9.2014. ROKL-yhteistyö Rauman kaupunginhallitus hyväksyi 3.2.2014 Rauman kaupungin ja Turun yliopiston opettajankoulutuslaitoksen Rauman yksikön välisen rahoitussopimuksen ajalle 2014—2016. Sopimuksen mukaan Rauman kaupungin tuki on tarkoitettu käytettäväksi ensisijaisesti sellaisten hankkeiden omarahoitusosuuksiin, jotka palvelevat niin Rauman kaupungin strategisia tavoitteita ja seudun kehitystä kuin Rauman opettajankoulutuslaitoksen ja Sat@opin kehittämistä. Toissijaisesti määräraha voidaan suunnata Sat@opin / Opettajankoulutuksen Rauman yksikön toiminnan kehittämiskulujen kattamiseen. Sopimuskaudella 2014—2016 yleistavoitteena on Turun yliopiston opettajankoulutuslaitoksen Rauman yksikön toiminnan kehittäminen ja tunnetuksi tekeminen. Tavoitteen saavuttamiseksi kehittämistoimet kohdennetaan seuraaviin painopistealueisiin: 1) Viestintä, 2) Sidosryhmäyhteistyö, 3) Kansainvälistyminen ja 4) Opetusharjoittelu. Viestintä: Perustettiin viestintäryhmä, jonka tavoitteena on Rauman yksikön koulutuksellisen ja tutkimuksellisen näkyvyyden ja tunnettavuuden vahvistaminen. Suunniteltiin ja painatettiin Rauman yksikön esite suomeksi ja englanniksi. Sidosryhmäyhteistyössä järjestettiin kolme info- ja koulutustilaisuutta Rauman ja lähialueen varhaisja alkukasvatuksen henkilöstölle sekä tutkimuspainotteinen koulutustapahtuma kouluille ja opetushallintoviranomaisille. Opetusharjoittelun osalta järjestettiin Harjoittelun ohjaus –koulutus. Määrärahaa on käytetty myös uusien hankehakemusten tekoon. Vuoden 2014 aikana jatkui myös Merelle päin – merellinen Rauma oppimisympäristönä -hanke, jossa Pyynpään alakoulu oli pilottikohteena. Hankkeessa kehitettiin pedagogisesti ja teknisesti ajanmukaisia opetus- ja oppimismenetelmiä, jotka hyödyntävät Rauman meri-, ranta- ja saaristoalueita sekä niihin liittyvää tietoa oppimisympäristönä. Hankkeessa kehitettiin ja testattiin työtapoja, ohjaavat yhteisölliseen oppimiseen luokkahuoneen ulkopuolella tieto- ja viestintäteknologiaa hyödyntäen. Hanke tuotti merellistä oppimisympäristöä hyödyntäviä oppimistehtäviä, joita voidaan käyttää eri oppiaineissa. Aineisto on julkaistu Peda.netissä kaikkien Rauman alakoulujen vapaaseen käyttöön. Rauman kaupunki ja Rauman opettajankoulutuksen opiskelijajärjestö Opekas ry solmivat yhteistyösopimuksen vuosille 2015—2020, joka allekirjoitettiin 28.11.2014. Pyhäjärvi-instituutti Rauman kaupunginhallitus hyväksyi 16.9.13 Pyhäjärvi-instituutin rahoitussopimuksen ajalle 2014— 2016. Sopimuksen mukaan Rauman kaupungin rahoitusta voidaan käyttää Rauman seutua koskevien EU-hankkeiden tai muiden julkisrahoitteisten hankkeiden valmisteluun ja niiden kunta- / omarahoitusosuutena sellaisiin hankkeisiin, jotka palvelevat Rauman kaupungin strategisia tavoitteita, kehittävät Rauman seudun elintarvikealan yritysten toimintaedellytyksiä tai vesiensuojelua. Vuonna 2014 Pyhäjärvi-Instituutti toteutti Satafoodin kanssa hankkeen, jossa yritysten ja muiden sidosryhmien kanssa työstettiin Satakunnan elintarvikealan kehittämisohjelma. Kehittämisohjelma - Satakunnan elintarvikestrategia 2014—2020 - julkistettiin 8.10.2014, ja hanke on päättynyt. Rauman määrärahaa käytettiin myös Valumavesi-hankkeeseen (Valumavesien käsittely ja hallinta muuttuvassa ilmastossa). Hankkeen keskeisiä tavoitteita olivat 1) veden varastointi valumaalueilla, 2) ravinteiden kierrätys ja 3) kasteluveden määrän ja laadun parantaminen. Pilottialueita olivat Eurajoen ja Lapinjoen vesistöalueet. Hankkeessa tehtiin Rauman kaupungille Papinpellon 152 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset kosteikkosuunnitelma. Valumavesi-hankeen loppuseminaari pidettiin 9.12.2014. Hanke on päättynyt. Vesi-Instituutti Rauman kaupungin vuoden määräraha on kohdennettu omarahoituksena Satakuntaliiton rahoittamaan (EAKR) HygLi –hankkeeseen (Hygieniasta liiketoimintaa, 1.9.2014—31.8.2017). Hankkeen keskeisenä tavoitteena on laatia suunnitteluohjeistus hygieenisen sisäympäristön suunnittelulle, rakentamiselle, asennukselle ja kalustukselle. Lisäksi testataan sekä tehtyä suunnitteluohjeistusta että yhteistä liiketoimintakonseptia hygieniavaikutteisille taloteknisille tuotteille ja palveluille. Hygieenisten tuotteiden arvoketjun selvittämisessä käytännön pilottikohteena ovat Rauman kaupungin julkiset kiinteistöt. Vesi-Instituutti on aktiivisesti mukana LOURAn vesialan yhteistyö- ja SAMKin Namibia-yhteistyöhankkeissa. MKK Brahea Merenkulkualan koulutus- ja tutkimuskeskuksesta MKK:sta tuli 1.1.2014 alkaen Turun yliopiston Brahea-keskuksen yksikkö: Brahea-MKK. Rauman kaupunginhallitus hyväksyi 3.2.2014 MKK-Brahean rahoitussopimuksen ajalle 2014—2016. Sopimuksen 2014—2016 mukaan Rauman kaupungin rahoitusosuus on tarkoitettu käytettäväksi ensisijaisesti Rauman yksikön sopimusaikana hallinnoimien Rauman kaupungin strategiaa palvelevien kansallisten ja kansainvälisten EUhankkeiden kuntarahoitusosuutena. Toissijaisesti määräraha suunnataan Brahea-MKK:n Rauman yksikön toiminnan kulujen kattamiseen. Vuoden 2014 aikana toteutettiin MERILOGIS eli Meriklusteri- ja logistiikkayritysten osaamisen kehittäminen -hanketta (15.3.2013—15.3.2015), joka kohdentuu erityisesti pieniin meriklusterisidonnaisiin ja logistiikka-alojen pienyrityksiin. Hankkeessa järjestettiin toimialat ylittäviä, maksuttomia verkottumis- ja koulutustilaisuuksia sekä teemallisia yrittäjäinfoja, jotka on räätälöity niin sisällöllisesti kuin toteutustavaltaankin pienyritysten tarpeisiin: Teräsrakenteiden uudet vaatimukset ja CE-merkitä (28.1.14), Kuljetusjuridiikan perusteet – direktiivikoulutus ammattiliikenteessä toimiville (15.3.14), Laadunhallinta ja toiminnanohjaus pienyrityksessä (9.4.14), Kuljetussopimukset ja sopimustekniikka –webinaari (verkon kautta seurattava luento) ja Työsopimuksen tekeminen, ehdot ja niiden muuttaminen sekä sopimuksen päättäminen (14.10.14). Yirtysten välistä verkostoitumista on edistetty koulutuspäivien ja infotilaisuuksien yhteydessä. Ravakka-hanke Ravakka ry:n strategian (Loisto 2014-2020) toteuttamisella edesautetaan maaseutualueiden yhteisöllistä kehittämistä. Kaupallisen keskustan kehittäminen - hankkeella on luotu toimintamuoto, jossa keskusta-alueen yritykset, kiinteistön omistajat ja kaupunki toimivat yhdessä kaupungin keskusta-alueen kehittämiseksi. Omistajanvaihdos, Satakunnan yrittäjät, Yritys-MASVA Rauman kaupungin Yrityspalveluiden palveluketjuun kuuluvat Satakunnan Yrittäjät ry (sukupolven – ja omistajanvaihdospalvelut), Rauman kauppakamari (kansainvälistymispalvelut ja OL-yhteistyö) sekä ProAgria Länsi-Suomi (maaseutuyritysten neuvonta). OL-yhteisprojekti (Rauman kauppakamari, Eurajoki ja Rauma) Vuoden 2014 aikana on painotuttu yrityskäynteihin, alihankintaverkoston laajentamiseen ja tiivistämiseen sekä hankkeessa luodun www.ONEC.fi -nettisivuston (Olkiluoto Nuclear Energy Cluster) sisällöntuotantoon. Sivusto on kohdennettu ydinenergia-alan toimijoille. Posivan kanssa järjestettiin alihankintaverkoston kartoitustilaisuus 21.5.14. Yrityksiä on koulutettu ja kehitetty CEmerkintä- ja ISO-sertifikaattiasioissa. Yrityksille on annettu neuvontaa kansainvälistymisasioissa, kuten Ruotsin, Venäjän ja Saksan markkinoista. 153 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Elinkeinojen kehittämishanke Rauman kaupungin (100 %) rahoittaman elinkeinoprojektin tarkoituksena on kerätä tietoa raumalaisten pk-yritysten kehittämistarpeista ja tulevaisuudensuunnitelmista ensisijaisesti Rauman kaupungin elinkeino- ja suunnittelupalvelut –yksikön sekä muiden hallintokuntien käyttöön. Vuonna 2014 erityisiä painopisteitä ovat olleet HINKU-hankkeeseen liittyvät yrityskohtaiset resurssilaskelmat sekä cleantech. Tapauskohtaisesti kehittämisaihioita ohjataan myös kaupungin elinkeinotoimen yhteistyökumppanien hoidettavaksi. Yrityskontaktointihanke Yrityskontaktointihankkeessa kerääntyi helmi-heinäkuun aikana uusia yrityskontakteja yhteensä 66 kpl:tta. Kaikkiaan yrityskontakteja kertyi tältä maksatuskaudelta 86 kpl:tta. Lokakuusta 2013 alkaen uusia yrityskontakteja on kertynyt kaikkiaan 193 kappaletta. Investointihakemuksia käsiteltiin maksatuskauden aikana yhteensä yhdeksän eri yrityksen kanssa. Hakemusasioiden lisäksi yritysten kanssa on käsitelty mm. palkkatuki- ja toimitila-asioita, henkilöstön koulutukseen, yrityksen myymiseen ja kaupungin hankintoihin liittyviä asioita, sekä lisäksi annettu yleistä liiketoiminnan kehittämiseen liittyvää neuvontaa. Hanke järjesti yrittäjille talven ja kevään aikana internet- ja sosiaalinen media-aiheisen koulutuksen (Alkavan yrittäjän tehopaketti), johon osallistui yhteensä 12 henkeä. Koulutus piti sisällään infotilaisuuden lisäksi kolme koulutuspäivää. Koulutuksesta kerätyt palautteet kertoivat koulutuksen olleen sisällöltään ja toteuttamistavaltaan onnistunut kokonaisuus. Koulutuksen toteutti Sähköinen liiketoiminta suomi oy. Rauman kaupungin Hinku-hankkeeseen liittyvä cleantech-alkukartoitus käynnistyi tammikuussa soittokierroksella, jolla etsittiin kiinnostuneita yrityksiä mukaan. Mukaan valikoitui 14 raumalaista yritystä, jotka edustavat eri toimialoja ja eri kokoluokan yrityksiä. Varsinainen cleantech-hanke käynnistyi huhtikuussa yritysten haastatteluilla. Kesäkuussa yritykset kokoontuivat yhteiseen työpajaan kuulemaan haastattelujen tuloksista ja pohtimaan jatkotoimia yhteistyön kehittämiselle. Cleantech-työ jatkuu vielä syksyllä. Projektikoordinaattori osallistui myös kahteen muuhun Hinku-hankkeeseen liittyvään yrityksille suunnattuun toimintaan: resurssikävelyihin ja resurssilaskelmiin (näitä ei maksettu Yrityskontaktointi-hankkeesta). Toukokuussa käynnistyi kahden syksyksi suunnitellun tapahtuman järjestelyt: Immateriaalioikeudetkoulutus sekä uuden työntekijän rekrytointi-koulutus. Yhden päivän mittaista immateriaalioikeudetkoulutusta ei makseta Yrityskontaktointihankkeesta, mutta projektikoordinaattori vastaa tapahtuman suunnittelusta. Hankkeesta kustannettava Uuden työntekijän rekrytointi-koulutus käsittää kolme eri aamupäivää. PK -teollisuuden uudistaminen ja kilpailukyky Rauman kaupungin koordinoimassa Seutukaupunkipilotissa on neljä Alateemaa: Alateema 1, Valmisteluvastuussa Nivala: Kokeilla ja mallintaa toimintaympäristöjä (toimialakohtaiset laajat kehittämishankkeet, maantieteellisesti rajatut monialaiset yrityspuistot, verkostohankkeet uusien toimintatapojen ja – materiaalien kehittämisessä jne.). Alateeman puitteissa on jätetty Tutkimus- ja kehittämishankehakemuksia: KeKeRa - kevyet ja kestävät rakenteet, eakr/pohjois-pohjanmaanliitto (ppl), 900.000 € KuTua - kustannustehokas tuotantoautomaatio, eakr/ppl, 982.000 € Kehittämis- ja investointihanke: HiMala – hitsausliitosten ja materiaalien tarkastuslaboratorio, eakr/ppl, 980.000 € Kehittämis- ja koulutushanke: TaKoKe – tarkastaja koulutuksen kehittäminen, esr/ely, 355.000 € 154 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Alateema 2, Valmisteluvastuussa Huittinen: Tunnistaa ja kehittää korkeakoulujen (yliopistot / amk:t) roolia Seutukaupunkien yhteistyökumppanina PK -teollisuuden kehittämisessä. Alateeman puitteissa on jätetty hakemukset: PK -teollisuuden tutkimus- ja kehitystyö satakuntaliittoon, eakr - rahasto, kokonaisbudjetti 650.000 € Satakunnan ammattikorkeakoulu on jättänyt hakemuksen esr -rahastoon aiheesta "Sosiaalinen kampus" kustannusarvio 350.000 €. Kohdealueina Huittinen ja Kankaanpää. Alateema 3, Valmisteluvastuussa Alajärvi ja Järvi-Pohjanmaan Yrityspalvelut Oy: Voimistaa toisen asteen koulutuksen ja tuotekehitysosaamisen roolia seutukaupunkien PK -teollisuuden uudistamisessa ja vahvistamisessa. Alateeman puitteissa on jätetty hakemus: Järvi-Pohjanmaan innovaatiokeskus - ketteryyttä kokeilevuutta ja kansainvälistymistä, hakija: JärviPohjanmaan Yrityspalvelu Oy, Pirkanmaan liitto/eakr, budjetti 166.710 € Alateema 4, Valmisteluvastuussa Lieksan kaupunki ja Lieksan teollisuuskylä Oy : Hakea kansainvälistymisesimerkkejä (kansallisia ja kansainvälisiä) ja vertaistietoja PK -teollisuuden kehittämistavoista: Alateeman puitteissa on jätetty hakemukset: PK -teollisuuden kansainvälinen kasvu hanke Lieksan teollisuuskylä Oy:ltä Pohjois-Karjalan maakuntaliitto, budjetti n. 60.000 € ( 1-vaihe). Mukana viisi Seutukaupunkia. Monikerroskampus, 1-vaihe, okm / pohjois-pohjanmaan ely-keskus, sateenvarjohanke, suuruusluokka n. 600.000 €. Mukana kuusi Seutukaupunkia. Seutukaupunkipilotissa ovat mukana: Alajärvi, Vimpeli ja Soini, Huittinen, Iisalmi, Kankaanpää, Kauhajoki, Kauhava, Kemi, Keuruu, Kitee, Laitila, Lieksa, Loviisa, Nivala, Rauma, Varkaus ja Ylivieska. Lisäksi ko. Seutukaupunkien kautta on mukana seudullisia kehitysyhteisöjä. Esiselvitys Rauman paikallisuusstrategiasta Rauman paikallisuusstrategian esiselvityksessä olivat mukana Rauman kaupunki, Rauman kauppakamari ja Rauman Yrittäjät ry/City Kauppiaat. Esiselvityksen tavoitteena oli kehittää toimintamalli Rauman paikallismarkkinoinnin käynnistämiseksi ja ylläpitämiseksi. Projekti eteni sovitun työohjelman mukaisesti pienin muutoksin. Ehdotus Rauman PM (Paikallismarkkinoinnin) – toimintamalliksi on esiteltiin hankkeen ohjausryhmälle 7.3.2014. Meriteollisuuden rakennemuutos – Satakunta-hanke Rauman kaupunki osallistui tähän Prizztech-yhteistyössä toteutettuun hankkeeseen. Rahoitus hankkeelle päättyi 2013, mutta toteutus jatkui vielä vuonna 2014. Reitti Selkämerelle Reitti Selkämerelle -hanke on päättynyt. Kokonaisrahoitus oli 195 000 €. Satakuntaliiton myöntämä EU-rahoitusosuus oli 70 %. Omarahoitusosuuteen ovat osallistuneet Rauman kaupunki, Eurajoen kunta, Luvian kunta, Porin kaupunki, Merikarvian kunta ja Metsähallitus (hankkeen hallinnoija). Hankkeessa on tehty Selkämeren kansallispuistoa ja sen lähialueiden kohteita tunnetuiksi ja lisätä niihin kohdistuvaa matkailua yhteistyössä muiden hankkeiden sekä alueen kuntien ja palveluntarjoajien kanssa. Hankkeessa on tuotettu innovatiivinen verkkosovellus, jonka välityksellä asiakkaat pääsevät tutustumaan alueen nähtävyyksiin ja palveluihin ja suunnittelemaan retkiä ennakolta. Selkämeren virtuaaliopas löytyy suomeksi osoitteesta www.selkameri.fi ja englanniksi www.selkameri.fi/home-en/. Sivujen vierailijamäärät ovat olleet merkittävät. Sivustosta on muodostunut täydentyvä. Rauman kaupunki hyödyntää palvelua markkinoinnissaan mm. nettisivulinkkien välityksellä. 155 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Satakunnan maahanmuuton ja kotouttamisen ESR-kehittämishanke (SATAKOTO) ajalla 2012 – päättynyt toukokuussa 2014, Porin kaupunki hallinnoijana. Maahanmuuttotyössä työskenteleville kuntatyöntekijöille on kertynyt ammattitaitoa lisää ja he pystyvät nyt paremmin hankkimaan tietoa alalta johtuen hankkeen aikana syntyneistä verkostoista. Maahanmuuttotyöstä on laadittu prosessikuvaus, joka antaa tukea monimuotoisessa maahanmuuttajien kotouttamistyössä. Kaupunkialueen opasteet Kaupunkialueen opasteet -projektin työ 1.1.–31.7.2014 on keskittynyt taustatyön ja suunnitelmien loppuun saattamiseen. Valmiina ovat tavoitteiden mukaisesti kaikki suunnitelmat eli opasteiden nykytilanteen kartoitus ja sen pohjalta tehty sijoitussuunnitelma, lopulliset mallit opasteiden ulkoasusta ja niiden materiaaleista sekä opasteiden toteuttamista varten laadittu ohjeisto tulevaisuutta varten. Työryhmä päätyi toteuttamaan vuonna 2014 yhden moniviitan palvelupiste Pyyrmanin edustalle, kaksi alueopastetta Lähdepellolle sekä kaksi tienvarsitaulua valtateiden 8- ja 12- varsille. Näiden em. opasteiden toteuttaminen kilpailutettiin ja niiden valmistaminen aloitettiin kesällä 2014. Myös opasteiden pystyttämisen lupamenettely käytiin läpi ja ELY-keskus myönsi luvat valtateiden varsien opastauluille. Opasteiden valmistus- ja pystytystyö jatkuu syksyllä 2014 ja vuoden 2015 talousarvioon työryhmä esittää määrärahaa seuraavien opasteiden pystytykseen. Lounaisrannikkoyhteistyö Hankkeella toteutetaan ja kehitetään Pori-Rauma-Turku-Uusikaupunki –yhteistyötä valituilla painopistealueilla. Vuonna 2014 Brasilian Pernambuco-yhteistyötä vietiin eteenpäin mm. järjestämällä Brasilian Recifessä suomalais-brasilialainen meriteollisuusviikko 10.—14. 11.14. Vesialan yhteistyötä tiivistettiin luomalla Lounaisrannikon vesialan osaamisverkoston toimintamalli. Matkailualan yhteistyössä käynnistettiin Suomen saaristo –prosessi ja jätettiin siitä kärkihankeehdotus TEMiin. Louran puitteissa tehtiin yhteisiä hankehakemuksia, käynnistettiin yhteisiä hankkeita, teetettiin Lounaisrannikon elinvoima- ja kilpailukykyanalyysi, tuettiin CoastALin käynnistymistä, osallistuttiin meriteollisuuden TKI-yhteistyöhön, pidettiin kehittäjäverkoston ja sidosryhmät kokoava lippulaivaseminaari 5.2.14, osallistuttiin kansalliseen kaupunkifoorumiyhteistyöhön sekä julkaistiin LOURA-uutiskirjettä. Luova Rinki Luova Rinki – luovien alojen toimintaympäristön kehittämishanke on Rauman seudun yhteishanke, jota Rauman kaupunki hallinnoi. Hankkeen toiminnassa kehittämistyö keskitettiin 1. luovien toimialojen liiketoimintaosaamisen kehittämiseen, 2. luovan talouden toimintaympäristön synnyttämiseen (verkostot) sekä 3. creative circle -toiminnan kansainvälisyyspolkujen luomiseen. Hankerahoitus tule Satakunnan ELY – keskukselta sekä seudun kunnilta. Hanke päättyi 30.6.2014. Luovien alojen verkosto Työ- ja elinkeinoministeriön elinkeino- ja innovaatio-osasto ohjaa luovien alojen verkostoa ja sen hallinnoinnista vastaa Rauman kaupunki. Luovien alojen verkoston rahoitus on muodostunut työ ja elinkeinoministeriön osoittamasta ohjelmiin sitomattomasta maakunnan kehittämisrahasta ajalla 1.1.-31.3.2014 ja Hämeen ELYkeskuksen ESR-ohjelman hankkeena ajalla 1.5.-31.10.2014. Luovien alojen verkoston toiminta on valtakunnallista ja se on toimintafoorumi luovien alojen yrittäjille ja toimijoille, kehittäjille sekä elinkeinoelämän edustajille. Verkostotoiminnalla tuetaan pitkäjänteistä ja systemaattista luovan talouden kehittämistoimintaa. 156 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset Luovien alojen verkoston toimenpiteet Monialainen kehittäminen: Rikastamo-valmennus edistää luovan alan yritystoiminnan ja osaamisen yhdistämistä muuhun yritys- ja tuotantotoimintaan. Rikastamon kautta synnytetään uusia monialaisia yritysverkostoja. Luovien alojen verkoston kehittämä Rikastamo on nopeatempoinen valmennusmalli. Neuvontaklinikat ja teemallinen koulutus: Verkosto järjestää koulutus- ja neuvontatilaisuuksia luovien alojen yrittäjille ja yrittäjiksi aikoville. Tilaisuudet antavat luovan alan yrittäjälle käytännönläheistä tukea yritystoiminnan kehittämiseen. Luovat tilat ja keskukset -teema: Verkosto jakaa ja kerää tietoa Suomen luovista keskuksista. Verkosto tarjoaa vertaistukea keskusten vetäjille tai muille toimijoille ja kehittää keskusten välistä yhteistyötä eri tavoin. Pohjoismainen yhteistyö: Luovien alojen verkostovetäjä toimii Pohjoismaiden ministerineuvoston asettaman KreaNord -toimijaverkoston Suomen edustajana ja huolehtii pohjoismaisista yhteyksistä luovien alojen kehittäjätoimijoiden verkostossa. Verkosto vastaa KreaNord Investors Networkin tilaisuuksista Suomessa. KreaNord Investors on työkalu pohjoismaisille luovan alan yrityksille, jotka tarvitsevat pääomarahoitusta sekä sijoittajille, jotka ovat kiinnostuneet luovasta alasta. Toiminnan kautta pyritään helpottamaan pohjoismaisten luovan alan yritysten riskipääoman saamista ja pääsyä globaaleille markkinoille. Creative Business Cup on kansainvälinen luovien alojen bisneskilpailu, joka järjestetään vuosittain marraskuussa Kööpenhaminassa. Verkosto vastaa Suomen CBC-osakilpailun järjestämisestä ja valitsee Suomen edustajan loppukilpailuun. Verkosto on koonnut tietoa kansallisesta luovan talouden kehittämisestä (poliittiset linjaukset, strategiat, rahoitus) pohjoismaiseen kartoitukseen. Kartoituksen pohjalta käynnistyy pohjoismaisen ministerineuvoston rahoittama hanke The Nordic Lighthouse Project vuoden 2015 alusta. Viestintä: www.luovasuomi.fi -verkkosivut on keskeinen viestinnän työkalu. Verkostotiedotteita on lähetetty säännöllisesti sähköpostitse. Muu sidosryhmätoiminta Luovien alojen verkostovetäjä on mukana seuraavien hankkeiden ohjausryhmissä / työryhmissä: Opetus- ja kulttuuriministeriön Luovien alojen yritystoiminnan kasvun ja kansainvälistymisen ESRkehittämisohjelma Luova Suomi-hanke. Hallinnoija Aalto yliopiston Kauppakorkeakoulun Pienyrityskeskus CreaDemo - valtionavustuksia luovien alojen ja kulttuuriyrittäjyyden kehittämishankkeisiin. Hallinnoija Audiovisuaalisen kulttuurin edistämiskeskus AVEK Rauman seudun luovien alojen kehittämishanke. Hallinnoija Rauman kaupunki (päättynyt 30.6.2014). KreaNord -työryhmä, Pohjoismaiden ministerineuvoston asettama Tee tulevaisuus! Pk -yrityksen ennakointiopas-hanke. Hallinnoija Diges ry. Rauman kylien kehittämishanke Rauman kylien toimenpideohjelman sekä kylien neuvottelukunnan asettamien tavoitteiden saavuttamiseksi ideoitiin vuonna 2014 toteutettava Rauman kylien kehittämishanke. Hanke on kokonaan Rauman kaupungin rahoittama ja siihen on palkattu projektityöntekijä. Tavoitteena on mm. saada oikea ja ajantasainen kuva kylätoiminnasta ja sen vaikuttavuudesta, aktivoida kylätoimintaa ja nostaa kylien imagoa, parantaa tiedonkulkua kylien, kaupungin ja muiden toimijoiden välillä sekä tukea kyliä häiriötilanteita kuten sähkökatkoja varten tarvittavien infopisteiden perustamisessa. Toiminta perustuu henkilökohtaisiin tapaamisiin, joita järjestetään niin kyläyhdistystoimijoiden kanssa kuin kaikille kyläläisille avoimina kylävierailuina. Tavoitteena on löytää työkaluja sekä kokonaisvaltaiseen kylien kehittämiseen, että yksittäisten kylien elinvoimaisuuden tukemiseen. Seaside Industry Park Rauma (SIPRA) III Hankkeessa on käynnistetty ja vakiinnutettu Rauman Meriteollisuuskiinteistöt (RMTK) Oy:n ja Seaside Industry Park Rauman toiminta, rekrytoitu puistoon yrityksiä, uudistettu Seasiden nettisivut, 157 RAUMAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2014, Luettelot ja selvitykset laadittu markkinointimateriaalia sekä markkinoitu puistoa aktiivisesti useilla messuilla ja muissa sidosryhmätilaisuuksissa. Seaside Industry Park –kokonaisuudelle on laadittu toimintasuunnitelma ja RMTK:lle liiketoimintasuunnitelma. Seasiden avoimen ovien päivänä 13.9.14 puistoon tutustui 750 kaupunkilaista. Seasidessa 2.10.14 järjestettyyn I Sea Business -tapahtumaan osallistui 250 yritystä. Joulukuussa 2014 teollisuuspuistossa oli 23 vuokralaista, ja kulkulupa oli 730 henkilöllä. RaUMA – hanke saa tällä hetkellä ESR – rahoitusta. Hanke päätyy 31.12.2014 mutta sille ollaan hakemassa jatkorahoitusta. Rauman sosiaalisen tuen keskus on osa hanke ”Palvelumuotoilulla parempia palveluita riskiryhmille” (PPPR-hanke) Kaste – hankkeesta, joka on Turun kaupungin hallinnoima. Hanke jatkuu 31.10.2015 asti. Rauma sosiaali- ja terveysvirasto on mukana myös ” Pois syrjästä – Lasten ja nuorten syrjäytymisen ja ylisukupolvisten ongelmien ehkäiseminen” hankkeessa, joka on Satakunnan sairaanhoitopiirin hallinnoima Kaste – hanke ajalla 1.1.2014 – 31.10.2015. Osallistavan sosiaaliturvan pilotti ajalla 1.7. – 31.12.2014, johon on Sosiaali- ja terveysministeriö myöntänyt 45 000 euron valtionavustuksen. Selkämeren kansallispuisto Eu-osarahoitteisessa hankkeessa on toteutettu Rauman saariston luonto- ja retkeilykohteita ns. kansallispuistotasoon. Hanke on toteutunut hankesuunnitelman mukaisesti. Nimeltä mainittuja paikkoja on kohteissa 19 kappaletta. Lisäksi mukana on patikointi- ja vesireittejä. Monivuotinen hanke päättyi kesällä 2013. Hankkeen kokonaissumma oli noin 500 000 e. Loppuosa eu-rahoituseristä on saatu vuonna 2014. Kahden ajan maailmanperinnöt –hanke Hankkeessa on kuvattu Vanhan Rauman rakennusten ja kiinteistöjen rakentamis- ja käyttöhistoriaa, jaettu tietoa kaavoitus-, rakennusvalvonta- ja museoviranomaisille, järjestetty näyttelyitä, työnäytöksiä, seminaareja, tapahtumia sekä teemapäiviä, laadittu Vanhan Rauman ja Sammallahdenmäen yhteyssuunnitelma, toteutettu tiedottamista, laadittu selvitykset ja esitteet Sammallahdenmäen luonnosta, laadittu opetusmateriaalia, kuvattu Vanhan Rauman rakennusten erityisiä piirteitä korjausohjeineen, kaavailtu Vanhan Rauman korjausrakentamiskeskus Tammelan toiminnan laajentamista raumalaiseksi maailmanperintökeskukseksi sekä julkaistu loppuraportti sekä Viivat kertovat –kirja Vanhan Rauman mittauspiirustuksista. Monivuotinen hanke päättyi kesällä 2013. Hankkeen kokonaissumma oli noin 170 000 e. Loppuosa eu-rahoituseristä on saatu vuonna 2014. EAKR Rauman kyläalueiden kehittäminen (VARELY/100/05.02.08/2013) Tavoitteena on ollut saada kaupungin käyttöön laadukkaat selvitykset, joilla on keskeinen osa kaupungin kyläalueiden osayleiskaavoituksessa, joka pitkällä aikavälillä kattaa kaikki kyläalueet. Tavoitellaan kaikkia maankäyttäjiä ja asukkaita oikeudenmukaisesti kohtelevaa lopputulosta. Hanke päättyi 31.12.2014. Projekti toteutui suunnitelman mukaan. Yhteistyökumppanit säilyivät samana ja inventointien raportit toimitettiin sovitusti. Raportteja on käytetty lähtötietona vireillä olevien osayleiskaavojen laadinnassa . 158
