Kapitaltäckning och riskhantering

Transcription

Kapitaltäckning och riskhantering
Kapitaltäckning och riskhantering
I enlighet med Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2014:12) om offentliggörande av information om
kapitaltäckning och riskhantering ska följande information lämnas varje kvartal och finnas tillgänglig på
www.fairinvestments.se. Informationen syftar till att ge kunder och andra intressenter en uppfattning om bolagets förmåga
att fortleva och hantera de risker som förväntas kunna påverka bolaget.
De redovisade uppgifterna avser Fair Investments Sweden AB 556816-9626 per den 30 juni 2015.
Risker och riskhantering
Bolaget utsätts genom sin verksamhet för flera olika risker, bland annat kreditrisk, marknadsrisk och likviditetsrisk. Bolaget
har som målsättning att skapa en hög avkastning på eget kapital med en kontrollerad och rimlig risknivå för risker generellt.
Fairs ambition är att bedriva en effektiv verksamhet, där intjäningen inte skall styras av risknivån i verksamheten.
Riskhanteringen leds av Risk Manager och företagsledning enligt policies som fastställts av styrelsen. Risk Manager
identifierar, utvärderar och säkrar finansiella risker i nära samarbete med Bolagets operativa enheter. Riskhanteringen är
en integrerad del av Bolagets verksamhet. Styrelsen upprättar skriftliga policies såväl för den övergripande riskhanteringen
som för specifika områden, såsom operativ risk och likviditetsrisker.
En mer utförlig beskrivning av bolagets risker och riskhantering finns att hitta i årsredovisningen för 2014. Inga väsentliga
förändringar bedöms ha skett sedan årsskiftet.
Kapitaltäckning
(TSEK)
Kapitalbas
Kärnprimärkapital
Eget kapital exkl. ej reviderat delårsresultat
Q4 2014
Q1 2015
Q2 2015
8 253
8 247
9 598
8 672
8 672
9 971
-419
-425
-373
0
0
0
Avgår
Immateriella anläggningstillgångar
Övrigt primärkapital
Supplementärkapital
0
0
0
8 253
8 247
9 598
Kapitalkrav för kreditrisk (schablonmetoden)
414
490
526
Kapitalkrav för marknadsrisker (schablonmetoden)
142
148
151
142
148
151
Kapitalkrav för operativ risk (schablonmetoden fasta omkostnader)
2 711
3 390
3 390
Totalt kapitalkrav Pelare 1
2 711
3 390
3 390
Riskvägt belopp kreditrisker
5 179
6 129
6 579
Riskvägt belopp marknadsrisker
1 779
1 849
1 889
1 779
1 849
1 889
33 888
42 378
42 378
33 888
42 378
42 378
Total kapitalbas
Kapitalkrav Pelare 1
Varav valutakursrisker
Riskvägt exponeringsbelopp*
Varav valutakursrisker
Riskvägt belopp operativ risk
Totalt riskvägt exponeringsbelopp
* Det totala riskvägda exponeringsbeloppet beräknas som det högsta av summan av kredit- och marknadsrisker eller 25 % av de fasta omkostnaderna
multiplicerat med 12,5.
Kapitaltäckningskvot
Q4 2014
Q1 2015
Q2 2015
Överskott av kapital
5 542
4 857
6 208
Kapitaltäckningskvot
3,04
2,43
2,83
Kärnprimärkapitalrelation (krav > 4,5 %)
24,4 %
19,5 %
22,6 %
Kapitaltäckningsgrad (krav > 8 %)
24,4 %
19,5 %
22,6 %
Kapitalrelationer
Institutspecifikt buffertkrav (kapitalkonserveringsbuffert)
2,5 %
2,5 %
2,5 %
Totalt kapitalkrav (inklusive buffert)
10,5 %
10,5 %
10,5 %
Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert
16,4 %
11,5 %
14,6 %
Internt bedömt kapitalbehov
645
3 000
3 000
Totalt kapitalkrav Pelare 2
645
3 000
3 000
Överskott av kapital efter buffertkrav och Pelare 2 krav
4 897
1 857
3 208
Kapitaltäckningskvot efter totalt bedömt kapitalbehov
2,46
1,29
1,50
Kapitalkrav Pelare 2
Likviditetsrisk
I enlighet med Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2010:7 och 2014:21) om offentliggörande av
information kring likviditetsrisker ska följande information lämnas varje kvartal och finnas tillgänglig på
www.fairinvestments.se. Informationen syftar till att ge kunder och andra intressenter en uppfattning om bolagets
likviditetsrisk. Bolagets mål för likviditetsrisk är att hålla den så låg som möjligt utan att det skapar orimliga kostnader för
Bolaget.
Styrelsen ansvarar för att Bolagets likviditetsrisker identifieras, mäts, kontrolleras och hanteras. Styrelsen fastställer årligen
Bolagets risktolerans och riskaptit avseende likviditetsrisker, samt Bolagets ”Likviditets- och finansieringsstrategi”, ”Riktlinjer
och instruktioner för hantering av likviditetsrisk” samt ”Beredskapsplan för hantering av likviditetsrisker”.
VD ska följa och regelbundet rapportera Bolagets hantering av likviditetsrisker och likviditetsutvecklingen till styrelsen.
Bolagets riskkontrollfunktion ansvarar för löpande uppföljning och oberoende kontroll av Bolagets likviditetsrisker.
Likviditetsreserv*
Q4 2014
Q1 2015
Q2 2015
Likviditetsreserv
2 450
2 450
3 600
Total likviditetsreserv
2 450
2 450
3 600
Eget kapital
8 672
9 676
11 138
Skulder
6 478
2 188
2 486
15 150
11 864
13 624
Eget kapital/Balansomslutning
57,2 %
81,6 %
81,8 %
Likviditetsreserv/Balansomslutning
16,2 %
20,7 %
26,4 %
* Likviditetsreserven finansieras genom eget kapital. Reserven utgörs av placering hos bank.
Finansieringskällor
Balansomslutning
Nyckeltal