docLektion 4 - FRL Grundläggande försäkringsrörelserätt 20
download 
Report Transcription
Lektion 4 - FRL Grundläggande försäkringsrörelserätt 20
FRL Lektion 4 - FRL Grundläggande försäkringsrörelserätt 20-21 oktober 2015 Föreläsare: Per Johan Eckerberg 6501507-v2 [email protected] Disposition 1. Omfattning och undantag 2. Övergångsreglerna 3. S1 – S2 – TRL – översikter Gränsdragningsrågorna 1. LUFT 2. Försäkringsförmedling 3. Värdepappersrörelse 4. Bankrörelse 5. Finansieringsrörelse 6. FRLs avtalsrättsliga innebörd 6501507-v2 7. FALs näringsrättsliga innebörd 2 Huvudrubrik 2015-10-26 1. Omfattning och undantag – S1-FRL S1-FRL omfattar • All försäkringsrörelse (1 kap 1 § S1-FRL) 6782124-v1 6501507-v2 Undantag från S1-FRL i dess helhet • Utländska försäkringsföretag (1 kap 1-2 §§ S1-FRL) • Försäkringsrörelse som regleras i andra författningar (1 kap 1 § S1-FRL) Undantag från S1-FRL helt eller delvis • Ömsesidiga skadeförsäkringsbolag med högst 5 M Euro årspremie och lokala assistansbolag med högst 200’ Euro årspremie (1 kap 19 § S1FRL) • Endast begravningsförsäkring (1 kap 20 § S1-FRL) Delvis undantag från S1-FRL • Proportionalitetsprincipen – ej lagfäst i S1-FRL (jfr dock 4 kap 1 § FRL) • Bestämmelserna om livförsäkring får tillämpas på kort sjuk- och olycksfall (1 kap 6 § S1-FRL) • Bestämmelserna om livförsäkring behöver inte tillämpas på lång sjukoch olycksfall (1 kap 6 § S1-FRL) • Försäkringsrörelse i utlandet (1 kap 21 § S1-FRL) • Kollektivavtalad försäkring 3 Huvudrubrik 2015-10-26 1. Omfattning och undantag – S2-FRL 6782124-v1 6501507-v2 Undantag från S2-FRL i dess helhet • Utländska försäkringsföretag (1 kap 1-2 §§ S2-FRL) • Försäkringsrörelse som regleras i andra författningar (1 kap 1 § S1-FRL) Undantag från reglerna om solvens-, offenliggörande och grupptillsyn • högst 5 M Euro årspremie brutto, högst 25 M Euro FTA brutto (för hela gruppen), ej försäkring för ansvar, kredit eller borgen samt endast viss begränsad mottagen återförsäkring (1 kap 19 § S2-FRL) • Endast begravningsförsäkring och lokala assistansbolag (1 kap 20 § S2-FRL) Delvis undantag från S2-FRL • Proportionalitetsprincipen – lagfästs i 4 kap 5 § S2-FRL • Bestämmelserna om livförsäkring får tillämpas på kort sjuk- och olycksfall (1 kap 6 § S2-FRL) • Bestämmelserna om livförsäkring behöver inte tillämpas på lång sjukoch olycksfall (1 kap 6 § S2-FRL) • Försäkringsrörelse i utlandet (1 kap 21 § S1-FRL) • Kollektivavtalad försäkring 4 Huvudrubrik 2015-10-26 2. S2-FRL - Övergångsreglerna 1. Enbart tjänstepensionsförsäkring • • Rätt att tom 31/12 2019 fortsätta tillämpa S1-reglerna Skyldighet att genast tillämpa S2-reglerna om företagsstyrning (10 kap S2-FRL) och grupptillsyn (19 kap S2-FRL) 2. Annan försäkring än tjänstepensionsförsäkring av ”ringa omfattning” (även kallat ”Väsentligen tjänstepensionsförsäkring”) • • • Enligt FI (preliminärt) mindre än 5 % av FTA + eget kapital Rätt att tom 31/12 2019 fortsätta tillämpa S1-reglerna Skyldighet att genast tillämpa S2-reglerna om företagsstyrning (10 kap S2-FRL) och grupptillsyn (19 kap S2-FRL) 3. Annan försäkring än tjänstepensionsförsäkring inte av ”ringa omfattning” • • • Rätt att tom 31/12 2019 fortsätta tillämpa S1-reglerna på tjänstepensionsverksamheten Skyldighet att genast tillämpa S2-reglerna på all annan verksamhet Skyldighet att genast tillämpa S2-reglerna om företagsstyrning (10 kap S2-FRL) och grupptillsyn (19 kap S2-FRL) på all verksamhet 4. Enbart annan försäkring än tjänstepensionsförsäkring • Skyldighet att genast tillämpa S2-reglerna på all verksamhet 5. Företag 1-3 som anmäler till FI att S2 ska tillämpas 6782124-v1 6501507-v2 • Skyldighet att genast tillämpa S2-reglerna på all verksamhet 5 Huvudrubrik 2015-10-26 9. S1FRL - översikt RÖRELSEREGLER TILLSTÅND SOLVENSREGLER 4 kap. Grundläggande regler 1 kap. Definitioner 5 kap. Tillgångar, skulder och avsättningar 2 kap. Tillstånd 6 kap. Skuldtäckning 3 kap. EES-verksamhet FÖRSÄKRINGSGRUPPER 9 kap. Försäkringsgrupper 7 kap. Kapitalbas 8 kap. Kapitalkrav BESTÅNDSÖVERLÅTELSE 10 kap. Beståndsöverlåtelse BOLAGSRÄTT 11 kap. Försäkringsaktiebolag 12 kap. Ömsesidiga försäkringsbolag 6782124-v2 6249701-v1 6555768-v1 13 kap. Försäkringsföreningar 6 TILLSYN MM 14 kap. Tillsyn 15 kap. Lämplighetsprövning 16 kap. Ingripande 17 kap. Överklagande 9. S2FRL - översikt TILLSTÅND 1 kap. Definitioner RÖRELSEREGLER 4 kap. Grundläggande regler 2 kap. Tillstånd SOLVENSREGLER FÖRETAGSSTYRNING 5 kap. Tillgångar, skulder och avsättningar 10 kap. Företagsstyrning 6 kap. Investeringar 3 kap. EES-verksamhet 7 kap. Kapitalbas 8 kap. Kapitalkrav 9 kap. Interna modeller BOLAGSRÄTT 11 kap. Försäkringsaktiebolag 12 kap. Ömsesidiga försäkringsbolag 13 kap. Försäkringsföreningar BESTÅNDSÖVERLÅTELSE OFFENTLIGGÖRANDE 16 kap. Offentliggörande 14 kap. Beståndsöverlåtelse 17 kap. Tillsyn 18 kap. Ingripande 19 kap. Grupptillsyn LÄMPLIGHETSPRÖVNING 20 kap. Specialföretag 21 kap. Överklagande 15 kap. Lämplighetsprövning 6782124-v2 6249701-v1 6555768-v1 TILLSYN MM 7 9. TRL - översikt RÖRELSEREGLER TILLSTÅND SOLVENSREGLER 4 kap. Grundläggande regler 1 kap. Definitioner 5 kap. Tekniska avsättningar 2 kap. Tillstånd 9 kap. Beståndsöverlåtelse BOLAGSRÄTT 10 kap. Tjänstepensionssaktiebolag 11 kap. Ömsesidiga tjänstepensionsbolag 12 kap. Tjänstepensionsföreningar 6782124-v2 6249701-v1 6555768-v1 8 kap. Företagsstyrning 7 kap. Kapitalbas och kapitalkrav 3 kap. EES-verksamhet BESTÅNDSÖVERLÅTELSE FÖRSÄKRINGSGRUPPER 8 TILLSYN 13 kap. Tillsyn 14 kap. Lämplighetsprövning 15 kap. Ingripande 16 kap. Överklagande Gränsdragningsfrågorna 1. LUFT 2. Försäkringsförmedling 3. Värdepappersrörelse 4. Bankrörelse 5. Finansieringsrörelse 6. FRLs avtalsrättsliga innebörd 6501507-v2 7. FALs näringsrättsliga innebörd 9 Huvudrubrik 2015-10-26 1. LUFT • All försäkringsverksamhet som bedrivs i Sverige av utländska juridiska personer omfattas av lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i Sverige (LUFT) • Eventuella ingripanden mot utländska juridiska personer för otillåten försäkringsverksamhet i Sverige får endast ske enligt reglerna i LUFT • Andra enskilda individer än de som är organiserade i syndikat hos Lloyd's saknar möjlighet att etablera försäkringsverksamhet med stöd av LUFT 6501507-v2 • Eventuella ingripanden mot andra utländska fysiska personer för otillåten försäkringsrörelse i Sverige får ske enligt reglerna i FRL 10 Huvudrubrik 2015-10-26 2. Försäkringsförmedling • Lagen (2005:405) om försäkringsförmedling (LFF) är (än så länge) inte tillämplig på ett försäkringsföretags (a) försäljning av egna eller (b) förmedling av andra försäkringsföretags produkter • Även om LFF inte är tillämplig på försäkringsförmedling som utövas av försäkringsföretaget, är en sådan verksamhet endast tillåten enligt FRL om den kan anses vara antingen (a) ”försäkringsrörelse” eller (b) ”därmed sammanhängande verksamhet” • I praxis har det förekommit att biträde till ett annat försäkringsföretag i dess försäkringsverksamhet har ansetts utgöra en med försäkringsrörelse sammanhängande verksamhet. I förekommande fall måste ändamålsbestämmelsen i försäkringsföretagets bolagsordning justeras 6782124-v2 6501507-v2 • Ett försäkringsföretags förmedlingsverksamhet måste utföras med beaktande av FRL:s regler, i första hand stabilitetsprincipen och kravet på god försäkringsstandard 11 Huvudrubrik 2015-10-26 6782124-v2 6501507-v2 3. Värdepappersrörelse – i försäkringsbolag • Försäkringsföretag behöver inte tillstånd enligt lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden (”LVM”) • Även om försäkringsföretaget är undantaget från tillståndsplikt och värdepappersverksamheten därför är tillåten enligt LVM, är den endast tillåten enligt FRL om den kan anses vara antingen ”försäkringsrörelse” eller ”därmed sammanhängande verksamhet” • I praxis har viss värdepappersrörelse ansetts utgöra ett naturligt inslag i försäkringsföretagens förvaltning av kapital inom ramen för den försäkringsverksamhet för vilken tillstånd att driva försäkringsrörelse föreligger • Finansinspektionen har därutöver godkänt att viss annan verksamhet med värdepapper kan vara med försäkringsverksamheten sammanhängande verksamhet. I förekommande fall måste ändamålsbestämmelserna i försäkringsföretagets bolagsordning justeras • Ett försäkringsföretags verksamhet med värdepapper måste utföras med beaktande av FRL:s regler, i första hand stabilitetsprincipen och kravet på god försäkringsstandard 12 Huvudrubrik 2015-10-26 4. Värdepappersrörelse – i förmedlingsbolag • Om en försäkringsförmedlares investeringsrådgivning sker inom ramen för en försäkring, ska LFF (och inte LVM) tillämpas • Om investeringsrådgivning avser ett finansiellt instrument som saknar försäkringsmoment, ska LVM tillämpas 6782124-v2 6501507-v2 • De krav som ställs på en försäkringsförmedlares rådgivning enligt LFF ska baseras på hur kraven för investeringsrådgivning är utformade i 8 kap LVM 13 Huvudrubrik 2015-10-26 5. Bankrörelse • Försäkringsföretag är inte undantagna från lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse (BFL) eller från tillståndsplikten för bankrörelse • Man kan anta att bankrörelse inte kan anses utgöra vare sig försäkringsrörelse eller med försäkringsrörelse sammanhängande verksamhet och att sådan rörelse därför är försäkringsfrämmande • Den för ett bankrörelsetillstånd nödvändiga förekomsten av kortfristig inlåning hindras av den s.k. upplåningsbegränsningen i 4 kap. 5 § FRL 6782124-v2 6501507-v2 • Ett försäkringsföretag kan upphöra med försäkringsrörelsen och i stället ansöka om tillstånd att driva bankrörelse 14 Huvudrubrik 2015-10-26 6. Finansieringsrörelse • Tillstånd enligt BFL behövs inte för finansieringsrörelse som drivs av ett försäkringsföretag • Även om försäkringsföretaget är undantaget från tillståndsplikt och finansieringsverksamheten därför är tillåten enligt BFL, är den endast tillåten enligt FRL om den kan anses vara antingen ”försäkringsrörelse” eller ”därmed sammanhängande verksamhet”. I praxis har bedömningen avseende finansieringsverksamhets tillåtlighet varit restriktiv • Praxis avseende upplåning för bedrivande av finansieringsrörelse är restriktiv. Inlåning på konton som är tillgängliga med kort varsel eller upplåning för vidareutlåning till andra, får överhuvudtaget inte ske • Ett försäkringsföretags finansieringsverksamhet måste utföras med beaktande av FRL:s regler, i första hand stabilitetsprincipen och kravet på god försäkringsstandard 6782124-v2 6501507-v2 • Ett försäkringsföretag kan upphöra med försäkringsrörelsen och i stället ansöka om tillstånd att driva finansieringsrörelse. 15 Huvudrubrik 2015-10-26 7. FRLs avtalsrättsliga innebörd • FRL:s regler och FI:s beslut och bedömningar kan inte åberopas av försäkringstagaren mot försäkringsbolaget eller av försäkringsbolaget mot försäkringstagaren (1) för jämkning av försäkringsavtalet eller (2) som grund för rättigheter • FRL:s regler och FI:s beslut och bedömningar kan dock åberopas av försäkringstagaren mot försäkringsbolaget eller av försäkringsbolaget mot försäkringstagaren som (3) stöd för tolkningen av försäkringsavtalet 6782124-v2 6501507-v2 • Undantag: Beståndsöverlåtelse Ansvaret för ett övertaget försäkringsbestånd övergår på förvärvaren när Bolagsverket har registrerat FI:s beslut om beståndsöverlåtelse 16 Huvudrubrik 2015-10-26 8. FALs näringsrättsliga innebörd • 14 kap. 2 § 2 st. 2 p. S1-FRL: ”andra författningar som reglerar försäkringsföretagets näringsverksamhet” omfattas av FI:s tillsyn • Vilka är dessa författningar? I vart fall inte FAL, som övervakas av Konsumentverket • I doktrinen ifrågasätts om inte FI bör tillämpa FAL 6 kap. 1 §; Ersättning kan endast betalas för ett ”lagligt intresse” • God försäkringsstandard (4 kap. 3 § FRL)? 6782124-v2 6501507-v2 • Försäkringsfrämmande verksamhet (4 kap. 4 § FRL)? 17 Huvudrubrik 2015-10-26
