Drammensbadet KF – 1. tertialrapport 2015
Transcription
Drammensbadet KF – 1. tertialrapport 2015
DRAMMENSBADET KF Saksnr. 26/15 Møtedato 19.05.2015 RAPPORT 1. TERTIAL FOR DRAMMENSBADET 2015 Styrets vedtak: Resultatet etter 1. tertial 2015 er kr 874 578 dårligere enn periodisert budsjett. Dette skyldes i hovedsak 10 218 færre besøkende og endret kjøpsmønster for billettypene. Trenden med svakere inntekter framkom tidlig i månedsrapporter, og styret påla administrasjonen å iverksette en handlingsplan for å redusere kostnader, samt styrke synlighet i markedet. Analyser viser at en stor del av kostnadsbasen er lite påvirkbare. Innen de påvirkbare kostnadene er personalkostnader det største området. Iverksatte tiltak har så langt ikke gitt signifikante effekter, og styret pålegger administrasjonen å intensivere tiltaksarbeidet. Dette omfatter reduksjon av personalkostnader på ca 10 % jfr budsjettet framover, som skal realiseres i løpet av 2.tertial. Administrasjonen presenterer tiltakene på styremøte i juni. Styret påpeker at sikkerheten skal ivaretas. Styret skal motta månedlige nøkkeltallsrapporter. Administrasjonen har lagt frem en resultatprognose for hele 2015 som tilsier at budsjettresultat vil bli ca minus kr 3 mill. Styret oppfatter at den framlagte prognosen ikke viser effekten av iverksatte og planlagte tiltak. Styret pålegger administrasjonen å legge frem en realistisk prognose til styremøte i juni. RAPPORT 1. TERTIAL 2015 DRAMMENSBADET KF Nøkkeltall Akkumulert antall besøkende per 1. tertial 2015 var 128 872 mot budsjett 139 000. Samme periode i 2014 hadde Drammensbadet KF 138 265 besøkende. Det er negativt inntektsavvik grunnet færre besøkere og endret kjøpsmønster for billettyper. Resultatavvik mot budsjett er negativt med kr 874 578 per 1. tertial 2015. Visjon: Drammensbadet bidrar til helse og velvære for besøkende i alle aldre. Mål Drammensbadet skal besøkes av minst 365 000 fornøyde kunder hvert år, som opplever god service og ønsker å komme tilbake. Måloppnåelse: Drammensbadet hadde per 1. tertial 128 872 besøkende, som er 10 128 færre enn budsjettert og 9393 færre enn for samme periode i fjor. Besøkstallet gir et daglig snitt på 1073 besøkende. Inntektene er kr 1 184 714 svakere enn budsjett. Inntekt kr Besøk, antall kunder Omsetning per besøkende kr Resultat 1. Budsjett 1. Avvik i tall Avvik i Budsjett tertial tertial % 2015 14 259 643 15 444 357 - 1 184 714 - 7,67 % 42 185 000 128 872 139 000 - 10 128 - 7,3 % 365 000 110,654 111,11 - 0,46 - 0,4 % 115 Tabell 1: Viser våre vedtatte måleparametre per 1. tertial, antall besøkende, salgs- og driftsinntekter og omsetning per besøkende. Våre verdier: Vi har sammen med de ansatte definert våre fire verdier; respekt, åpenhet, ærlighet og humor. Delmål 1: Drammensbadet skal ha fornøyde kunder, som opplever trygghet og god service. Fordelingen av billettyper viser at vi mister besøkende med kombinasjon trening/bad, samt enkeltbilletter bad. Dette svekker inntekstfordelingen. Delmål 2: Drammensbadet skal være et rent og innbydende badeanlegg med godt vedlikehold. Renholdet er alltid krevende ved anlegget. I perioder med mange kunder på kort tid er det utfordringer i dusj og garderobe. Her har vi i 1.tertial tatt inn ekstra ressurser for å høyne kvaliteten. Det har vært meget positivt tatt imot av våre kunder. Delmål 3: Drammensbadet skal ha motiverte, lojale og kompetente ansatte. Vi har ved utgangen av 1. tertial 54 ansatte og 1 vakant stilling fordelt på 35 årsverk. Det er avholdt tre avdelings/personalmøter og et allmøte i 1 tertial 2015. Ansatte har vært på Badeteknisk messe tre dager, et to dagers instruktørskurs i livredning/beredskap og et to dagers kurs i vannrensing. Det er internt avholdt kurs i renhold og kjemikalier for renhold. HMS Det er registrert 12 småskader på kunder og 0 tilfeller av tyveri fra garderobene. Dette er på samme nivå som tidligere år. Småskadene består i hovedsak av fallskader. Det er registrert 0 skader på ansatte. HMS-gruppen har hatt en vernerunde, en evakuering av hele huset og to møter så langt i 2015. Sykefravær Sykefraværet per 1. kvartal ble 8,5 %. Det er marginalt opp fra 8,37 i 3. kvartal 2014 og ned fra 10,16 % samme periode i fjor, og består i stor grad av ikke-jobbrelaterte årsaker (medisinske årsaker). Oppfølging av den enkelte skjer i tett samarbeid med BHT og HR – avdelingen. Delmål 4: Drammensbadet skal ha spennende aktiviteter og flere arrangement i året, av god kvalitet. Svømmestevnet Marinelyst Open gikk av stabelen helgen 24-26 april – her ble det et flott arrangement med over 1500 starter. Lokal mediedekning med gode ord om Drammensbadet og Drammen Svømmeklubb som arrangør. Vanndisco ble gjennomført fredag 20 februar – denne dagen ble det besøksrekord med 2211 besøkende! Barnas lekedag ble arrangert lørdag 14 mars. Mange fornøyde barn og familier med fokus på lek i hele svømmehallen. Våre ukentlige svømmekurser er svært populære og her har det vært fulltegnede kurser i vinter. Delmål 5: Drammensbadet skal være et synlig og profilert trenings- og opplevelsesanlegg i Drammensregionen Vi har vært godt synlige på Facebook og vi skal jobbe videre med sosiale media som markeds/synlighetskanal, samt vår kundeklubb med ca 1700 medlemmer. Vi har i tillegg hatt kinoreklame på Drammen Kino i januar-februar-mars. Økonomi Resultatet per 1. tertial er kr 874 578 dårligere enn periodisert budsjett. Inntekter Inntektene for 1. tertial er kr 1 184 714 dårligere enn periodisert budsjett. Det er størst svikt i inntektene på enkeltbilletter og årskort for trening/bad. Innkjøp til videresalg Det er gjennomført varetelling og bokført beholdningsendring per 30.04. Varelager er økt med kr 95 177 siden 1.1. Varelageret består av kurante varer. Personalkostnader Vi har høyere personalkostnader i forhold til budsjett med kr 240 233. Det skyldes økt fokus på renhold (ca 100 000 som egentlig ligger budsjettert på kostnader lokal) og høyere bruk av ekstrahjelp/vikar. Av- og nedskrivninger Grunnet lavere investeringer er det et positivt avvik på kr 90 896 i forhold til budsjett. Driftskostnader Det er en innsparing på ca kr 215 370 i forhold til periodisert budsjett og skyldes i hovedsak lavere energikostnad enn budsjettert og renhold 100 000,- (belastet lønnskostnad) Annen driftskostnad Markedsføring har en besparelse på ca kr 14 094 i forhold til periodisert budsjett. Driftsresultat Regnskapsrapporten viser et negativt avvik i forhold til budsjett på kr – 874 578. Hovedårsaken til det negative avviket er betydelig lavere inntekt enn budsjettert. Investeringer Det er ikke foretatt investeringer så langt i 2015. RESULTATREGNSKAP DRAMMENSBADET KF 1. tertial 2015 Regnskap 1. tertial 2014 3 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT 30 Salgsinntekt kafè, inkl velværekafè Salgsinntekt badebutikk 31 Salgsinntekt billetter og kort 36 Kurs Utleie basseng, treningssal etc Vannbehandling Frydenhaug SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT Tilskudd Drammen kommune 3991 Mva kompensasjon (nullspill kto 7791) SUM INNTEKTER Regnskap 1. tertial 2015 Budsjett 1. tertial 2015 Avvik Budsjett 2015 -1 964 008 -746 586 -9 975 481 -1 083 384 -713 629 0 -14 483 088 -5 833 332 -1 914 258 -737 399 -9 804 260 -1 036 274 -681 692 -85 760 -14 259 643 -5 933 332 -2 104 456 -190 198 -5 900 000 -770 492 -33 093 -2 110 000 -10 739 602 -935 342 -29 410 521 -921 642 114 632 -2 387 000 -816 874 -135 182 -2 127 479 -91 291 -5 531 -250 000 -15 444 357 -1 184 714 -42 185 000 -5 933 332 0 -17 800 000 0 -21 377 689 -1 184 714 -59 985 000 -20 316 420 -20 192 975 986 689 482 934 -137 075 1 332 548 1 048 705 366 616 -95 177 1 320 143 1 125 261 385 247 0 1 510 508 76 556 18 631 95 177 190 365 3 150 000 1 055 000 0 4 205 000 5 759 752 0 1 575 866 -306 307 113 756 7 143 067 6 005 143 0 1 680 671 -388 107 82 327 7 380 034 5 745 794 0 1 520 007 -266 668 140 668 7 139 801 -259 349 0 -160 664 121 439 58 341 -240 233 17 474 800 270 000 4 981 200 -800 000 274 000 22 200 000 169 403 166 436 257 332 90 896 772 000 1 492 675 7 465 447 174 327 315 194 203 948 190 340 136 951 14 549 9 993 431 1 680 350 7 667 773 193 400 235 646 180 937 269 931 82 730 15 528 10 326 295 1 750 213 7 777 664 172 068 308 332 168 468 195 000 143 335 26 585 10 541 665 69 863 109 891 -21 332 72 686 -12 469 -74 931 60 605 11 057 215 370 5 360 000 23 333 000 516 200 925 000 525 000 665 000 430 000 105 000 31 859 200 14 315 10 355 219 886 1 830 15 471 56 184 318 041 25 980 2 102 159 174 1 680 2 053 55 213 246 202 21 664 10 000 173 268 1 668 20 000 75 000 301 600 -4 316 7 898 14 094 -12 17 947 19 787 55 398 4 VAREKOSTNAD Innkjøp kafè Innkjøp badeartikler Beholdningsendring varetelling SUM VAREKOSTNAD 5 LØNNSKOSTNAD 50 Lønn ansatte 53 Annen oppgavepliktig godtgjørelse 54 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 58 Offentlig refusjon vedrørende arbeidskraft 59 Annen personalkostnad, yrkesskadefors SUM LØNNSKOSTNAD 6 AV- OG NEDSKRIVNINGER 60 Av- og nedskrivninger 6 DRIFTSKOSTNADER 62 Energi, brensel og vann vedr produksjon 63 Kostnader lokaler 64 Leie driftsmateriale 65 Verktøy, inventar og driftsmateriale 66 Reparasjon og vedlikehold 67 Fremmed tjeneste 68 Kontorkostnad, trykksak o.l 69 Telefon, porto o.l SUM DRIFTSKOSTNADER 7 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 70 Kostnad transportmidler 71 Kostnad og godtgj for reiser, diett, bil o.l 73 Salgs-, reklame, og representasjon 74 Kontingent og gave 75 Forsikring skade, ansvar kunder 77 Annen kostnad SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 7791 Mva kompensasjon (nullspill kto 3991) SUM KOSTNADER 18 956 490 19 439 111 19 750 906 311 795 45 000 30 000 519 800 9 000 20 000 225 000 848 800 0 59 885 000 8 FINANSFINNTEKT OG KOSTNAD 80 Finansinntekt 81 Finanskostnad 84 Ekstraordinær inntekt, salg treningsutstyr RESULTAT 0 39 440 -35 000 -1 355 490 -23 419 58 411 0 -718 872 0 33 333 0 -1 593 450 23 419 -25 078 0 -874 578 0 100 000 0 0 Balanse pr. 30.04. - Drammensbadet KF 2015 2014 Eiendeler Anleggsmidler Inventar og driftsmidler Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler 2 901 006 -159 939 2 741 067 2 913 688 -204 735 2 708 953 Omløpsmidler Varelager Kortsiktige fordringer Forskuddsbetalt kostnad Kontanter/kasser Bank Sum Omløpsmidler 719 155 7 827 401 0 67 000 582 629 9 196 185 678 300 1 355 893 0 71 499 6 192 593 8 298 285 Sum Eiendeler 11 937 252 11 007 238 Gjeld og Egenkapital Egenkapital Innskutt egenkapital Annen egenkapital Resultat for 1. tertial Sum Egenkapital -619 462 -37 054 -718 872 -1 375 388 -619 461 -920 058 -1 355 492 -2 895 011 Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld Drammen kommune (inkl forpliktelser) Sum Langsiktig gjeld -3 096 761 -3 096 761 -3 072 854 -3 072 854 Kortsiktig gjeld Skatter og avgifter Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Sum kortsiktig gjeld -4 441 901 -2 120 758 -902 444 -7 465 103 -3 823 319 -626 415 -589 639 -5 039 373 -11 937 252 -11 007 238 Sum Egenkapital og gjeld