Jahresbericht - Allianz Global Investors

Transcription

OKWLCO-Fonds
Jahresbericht
zum 31. Dezember 2015
Allianz Global Investors GmbH
Inhalt
OKWLCO-Fonds
Tätigkeitsbericht. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1
Vermögensübersicht zum 31.12.2015. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3
Vermögensaufstellung zum 31.12.2015. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
Anteilklassen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
Anhang . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
Besteuerung der Erträge. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
Bescheinigung nach Investmentsteuergesetz . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
Weitere Informationen (nicht durch das Testat erfasst)
Unterverwahrung. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
Ihre Partner. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
OKWLCO-Fonds
Tätigkeitsbericht
Der Fonds engagiert sich vorwiegend am europäischen Anleihenmarkt. Bei nicht auf Euro lautenden Wertpapieren ist das Währungsrisiko abzusichern. Anlageziel ist Kapitalzuwachs bei begrenzten Risiken.
Im Berichtsjahr per Ende Dezember 2015 wurde der Schwerpunkt
der Wertpapieranlagen des Fonds von besicherten Anleihen auf
staatliche Emittenten verlagert. Dabei wurde insbesondere der
Kernbestand an Papieren höchster Bonität aus Deutschland, Finnland und den Niederlanden verstärkt. Anleihen von Euro-Peripherieländern waren in diesem Segment weiterhin nicht vertreten. Die
verbleibenden Positionen in Pfandbriefen bzw. vergleichbaren gedeckten Anleihen dagegen umfassten nach wie vor auch Engagements an den Märkten in Italien, Spanien und Irland. Dem Umfang
nach weitgehend unverändert blieb der Bestand an europäischen
Bankschuldverschreibungen und Industrieanleihen. Als Ergebnis
der erfolgten Umschichtungen konzentrierten sich die Wertpapierpositionen am Jahresende auf die beiden höchsten Bonitätsklassen. Auf der Laufzeitebene lag ein Akzent nach wie vor auf
mittleren Fälligkeiten. Die Duration (mittlere Kapitalbindungsdauer) des Gesamtportfolios blieb per saldo annähernd unverändert
und betrug zuletzt viereinhalb Jahre. Sämtliche Positionen lauteten auf Euro.
Mit dieser Anlagepolitik erzielte der Fonds einen leichten Wertzuwachs. Infolge der anhaltenden Niedrigzinspolitik der Europäischen Zentralbank bewegten sich die Renditen am Euro-Anleihenmarkt generell auf geringem Niveau. Dies galt besonders für die im
Portfolio stark vertretenen erstklassigen Papiere. Die Engagements
in nicht-staatlichen Anleihen leisteten keine nennenswerten zusätzlichen Beiträge zur Wertentwicklung des Fonds. Die Konzentration der Anlagen auf den mittelfristigen Laufzeitbereich stand
einem höheren Wertzuwachs entgegen.
Die Wertentwicklung wurde nach der BVI-Methode berechnet und
betrug im Berichtszeitraum 0,54 %.
Zur Quantifizierung der im Berichtsjahr realisierten Marktpreisrisiken berechnet die Gesellschaft die Schwankungsbreite (Volatilität) der Anteilswerte des Sondervermögens in diesem Zeitraum.
Diese Größe wird mit der Schwankungsbreite eines globalen gemischten Aktien/Renten-Indexportfolios verglichen. Wenn das
Sondervermögen eine im Vergleich zum Indexportfolio deutlich
erhöhte Schwankungsbreite realisiert hat, wird das Marktpreisrisiko des Sondervermögens als „hoch“ eingestuft. Liegt die Schwankungsbreite des Sondervermögens nicht weit von der des Indexportfolios entfernt, wird das Risiko als „mittel“ klassifiziert. Im Falle
einer im Vergleich zum Indexportfolio deutlich kleineren Volatilität des Sondervermögens wird das Marktpreisrisiko als „gering“
bewertet.
Das Sondervermögen OKWLCO-Fonds hat im Berichtszeitraum ein
geringes Marktpreisrisiko realisiert.
Die Beurteilung der durch das Sondervermögen im Berichtsjahr
eingegangenen Liquiditätsrisiken erfolgt unter Berücksichtigung
des Anteils von Vermögenswerten, deren Veräußerbarkeit potentiell eingeschränkt sein kann oder ggf. nur unter Inkaufnahme eines
Abschlags auf den Verkaufspreis möglich ist.
Das Sondervermögen OKWLCO-Fonds hat im Berichtszeitraum ein
geringes Liquiditätsrisiko aufgewiesen.
Zur Quantifizierung der im Berichtsjahr eingegangenen Adressenausfallrisiken betrachtet die Gesellschaft den Anteil von ausfallgefährdeten Vermögenswerten und deren Ausfallpotential. Wenn
das Sondervermögen im Berichtsjahr mit einem deutlichen Anteil
in ausfallgefährdeten Vermögenswerten mit hohem Ausfallpotential investiert war, wird das Adressenausfallrisiko des Sondervermögens als „hoch“ eingestuft. Lag der Anteil von ausfallgefährdeten Vermögenswerten in einem moderaten Bereich bzw. war deren
Ausfallpotential als mittel zu bewerten, wird das Risiko als „mittel“
klassifiziert. War das Sondervermögen mit einem geringen Anteil
in ausfallgefährdete Vermögenswerte investiert oder war deren
Ausfallpotential nur als gering einzustufen, wird das Adressenausfallrisiko als „gering“ eingeschätzt.
Das Sondervermögen OKWLCO-Fonds war im Berichtszeitraum
mit einem geringen Anteil in ausfallgefährdete Vermögenswerte
investiert.
Zur Quantifizierung der im Berichtsjahr eingegangenen Zinsänderungsrisiken berechnet die Gesellschaft die Sensitivität des Sondervermögens in Bezug auf Veränderungen des aktuellen Zinsniveaus (über den mit der Duration gewichteten Anteil der zinssensitiven Positionen). Wenn das Sondervermögen im Berichtsjahr
eine deutliche Sensitivität zu Veränderungen des aktuellen Zinsniveaus aufgezeigt hat, wird das Zinsänderungsrisiko des Sondervermögens als „hoch“ eingestuft. Lag diese Zinssensitivität des Sondervermögens in einem moderaten Bereich, wird das Risiko als
„mittel“ klassifiziert. Im Falle einer geringen Zinssensitivität des
Sondervermögens wird das Zinsänderungsrisiko als „gering“ bewertet.
1
OKWLCO-Fonds
mit einem mittleren Ausmaß gegenüber Zinsrisiken sensitiv.
schaft ausgesetzt, hat jedoch kein erhöhtes operationelles Risiko
aufgewiesen.
Zur Bewertung der operationellen Risiken in den Prozessen der Gesellschaft führt die Gesellschaft in relevanten Prozessen, die auf
Basis einer risikoorientierten Gesamtübersicht identifiziert werden, detaillierte Risikoüberprüfungen durch, identifiziert
Schwachstellen und definiert Maßnahmen zu deren Behebung.
Werden definierte Leistungen an externe Unternehmen übertragen, überwacht die Gesellschaft diese im Rahmen laufender Qualitätskontrollen und regelmäßiger Überprüfungen. Treten Ereignisse aus operationellen Risiken auf, werden diese unverzüglich nach
Entdeckung korrigiert, erfasst, analysiert und Maßnahmen zur
Vermeidung festgelegt. Sollte ein Ereignis aus operationellen Risiken das Sondervermögen betreffen, so werden relevante Verluste
grundsätzlich durch die Gesellschaft ausgeglichen.
Die wesentlichen Quellen des Veräußerungsergebnisses stellen
sich im Berichtszeitraum wie folgt dar:
Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus dem
Handel mit sonstigen Kapitalforderungen.
Auch für die realisierten Verluste ist im Wesentlichen der Handel
mit sonstigen Kapitalforderungen ursächlich.
Weitergehende Informationen über den Fonds finden sich in den
Wesentlichen Anlegerinformationen und im Verkaufsprospekt.
grundsätzlich operationellen Risiken in den Prozessen der Gesell-
Struktur des Fondsvermögens in %
50
40
30
27,3
20
23,4
23,0
13,6
10
5,1
0
Frankreich
Deutschland
zum Geschäftsjahresanfang
3,3
Italien
6,9
6,4
Großbritannien
11,6 11,7
Niederlande
7,0
4,9
Spanien
10,3
9,3
Belgien
12,0 12,1
4,5
Österreich
Anteilwert in EUR
2
1,7
Andere Länder
1,5
Barreserve und
Sonstiges
zum Geschäftsjahresende
ISIN: DE0008494816/WKN: 849 481
Entwicklung von Fondsvermögen und Anteilwert im 3-Jahresvergleich
Fondsvermögen in Mio. EUR
4,4
31.12.2015
234,1
31.12.2014
232,8
31.12.2013
217,6
31.12.2012
216,7
71,60
73,59
70,53
72,47
OKWLCO-Fonds
Vermögensübersicht zum 31.12.2015
Gliederung nach Anlagenart - Land
Kurswert in EUR
% des Fondsvermögens *)
1. Anleihen
230.585.100,25
98,51
1. Anleihen
Deutschland
54.745.993,50
23,39
EUR
Frankreich
53.968.822,00
23,03
2. Bankguthaben
Niederlande
27.291.763,50
11,67
3. Sonstige Vermögensgegenstände
7.615.708,00
3,26
Irland
2.764.824,00
1,18
Dänemark
2.044.660,00
0,87
Spanien
11.453.771,50
4,89
Belgien
21.812.976,00
9,33
Luxemburg
Schweden
Finnland
Österreich
Polen
Großbritannien
Sonstige
2. Bankguthaben
3. Sonstige Vermögensgegenstände
II. Verbindlichkeiten
III. Fondsvermögen
Kurswert in EUR
% des Fondsvermögens *)
230.585.100,25
98,51
230.585.100,25
98,51
968.673,82
0,41
2.524.126,05
1,08
I. Vermögensgegenstände
I. Vermögensgegenstände
Italien
Gliederung nach Anlagenart - Währung
796.920,00
0,34
4.663.376,50
2,00
8.406.958,50
3,59
10.342.005,00
4,41
2.402.280,00
1,03
15.127.789,25
6,46
7.147.252,50
3,06
968.673,82
0,41
2.524.126,05
1,08
0,00
0,00
234.077.900,12
100,00
II. Verbindlichkeiten
III. Fondsvermögen
0,00
0,00
234.077.900,12
100,00
*)
Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
3
OKWLCO-Fonds
Vermögensaufstellung zum 31.12.2015
ISIN
Gattungsbezeichnung
Markt
Börsengehandelte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
EUR-Anleihen
DE000AAR0157
0,8750 % Aareal Bank AG MTN Hyp.-Pfe. S.167 13/18
XS1111559339
0,3750 % Abbey Natl Treas. Serv.
PLC EUR MT.Cov. Bds 14/19
XS0953219416
2,6250 % Abbey Natl Treasury
Serv. PLC EUR MTN 13/20
XS0613145712
4,2500 % ABN AMRO Bank N.V. Cov. MTN 11/21
XS0810731637
1,8750 % ABN AMRO Bank N.V. Mortg. Cov. MTN 12/19
XS0997342562
2,1250 % ABN AMRO Bank N.V. MTN 13/20
XS0946639381
1,1250 % Aktia Bank PLC Cov. MTN 13/18
BE6258027729
2,2500 % Anheuser-Busch InBev N.V./S.A. MTN 13(13/20)
FR0011322668
1,8750 % AXA Bank Europe SCF MT Obl.Fonc. 12/19
XS0522407351
4,0000 % B.A.T. Netherlands Finance BV MTN 10/20
ES0413211113
3,2500 % Banco Bilbao Vizcaya Argent. Cédulas Hip. 06/16
XS0304458721
4,6250 % Bank of Scotland PLC EUR MT Bonds 07/17
FR0010999482
3,8750 % Banques Populaires Cover. Bds Asset Cov. MTN 11/18
XS0456178580
4,0000 % Barclays Bank PLC EUR MTN 09/19
XS1017833242
2,5000 % BASF SE MTN 14(14/24)
BE0002480557
0,3750 % Belfius Bank S.A. Cov. MTN 14/19
BE0002459346
1,2500 % Belfius Bank S.A. Cov. MTN 14/19
XS0173501379
5,0000 % BMW Finance N.V. MTN 03/18
FR0011280056
4,2500 % BPCE S.A. MTN 12/23
FR0011408681
1,6250 % BPCE S.A. MTN 13/17
XS0997775837
3,0000 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel MTN 13/23
DE0001240265
4,2500 % Bundesländer Landessch. Nr.27 07/17
DE0001135176
5,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 00/31
DE0001135465
DE0001102309
DE0001102366
DE0001102374
FR0011333186
2,5000 % Cais. d‘Amort.de la Dette Soc. MTN 12/12
FR0010143743
4,0000 % Cais. d‘Amort.de la Dette Soc. Obl. 04/19
FR0012159812
1,3750 % Cais. d‘Amort.de la Dette Soc. Obl. 14/24
FR0012159507
0,3750 % Caisse Francaise d.Fin.
Loc. M.-T.Obl.Fonc. 14/19
FR0011443985
1,3750 % Caisse Refinancement
l‘Habitat Cov.Bonds 13/19
FR0012790319
0,1250 % Cie de Financement Foncier MT.Obl.Fonc. 15/18
FR0012452217
0,5000 % CM - CIC Home Loan SFH
MT.Obl.Fin.Hab. 15/22
XS0503734872
3,3750 % Coöp. Centr. Raiff.-Boerenlbk MTN 10/17
XS0304159576
4,7500 % Coöp. Centr. Raiff.-Boerenlbk MTN 07/22
FR0011321892
1,8750 % Crédit Agricole Publ.Sect.
SCF MT Obl. Fonc. 12/19
IT0005066763
0,8750 % Credito Emiliano S.p.A.
Mortg.Cov.Bonds 14/21
XS0437056954
4,5000 % Danske Bank AS EUR MT Cov. Bonds 09/16
DE000A0G1RB8
3,8750 % DEPFA ACS BANK MTN 06/16
DE000A1RFBY7
0,8750 % Deutsche Pfandbriefbank AG MTN Hyp.-Pfe. 13/17
DE000DXA1NV3
1,0000 % Dexia Kommunalbank Dt.AG
MTN Öff. -Pfe.S.1636 14/19
DE000A11QAP6
1,0000 % Dt. Pfandbriefbank AG MTN
Hyp.-Pfe. R.15226 14/19
DE000A11QA31
0,2500 % Dt. Pfandbriefbank AG MTN
Hyp.-Pfe. R.15236 14/17
XS0999475196
2,3750 % DVB Bank SE MTN IHS 13/20
BE0002443183
2,8750 % Eandis CVBA MTN 13/23
FR0011911239
1,3750 % Engie S.A. MTN 14/20
EU000A1G0AB4
3,3750 % Europ.Fin.Stab.Facility (EFSF) MTN 11/21
4
Stück bzw.
Anteile bzw.
Währung
Bestand
31.12.2015
Käufe/
Verkäufe/
Zugänge
Abgänge
im Berichtszeitraum
Kurs
Kurswert
in EUR
% des
Fondsvermögens
91,66
91,66
91,66
0,44
EUR
1.000.000
0
1.000.000
%
101,921
214.538.810,75
214.538.810,75
214.538.810,75
1.019.210,00
EUR
1.000.000
0
0
%
100,479
1.004.785,00
0,43
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
1.500.000
1.100.000
1.000.000
1.300.000
1.400.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
%
%
%
%
%
107,497
120,590
106,402
106,390
102,748
1.612.455,00
1.326.490,00
1.064.020,00
1.383.070,00
1.438.465,00
0,69
0,57
0,45
0,59
0,61
EUR
EUR
EUR
1.000.000
2.500.000
1.300.000
0
0
0
0
0
0
%
%
%
106,641
106,524
114,280
1.066.410,00
2.663.087,50
1.485.633,50
0,46
1,14
0,63
EUR
EUR
3.400.000
750.000
0
0
0
0
%
%
100,221
106,655
3.407.514,00
799.912,50
1,46
0,34
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
2.500.000
700.000
1.200.000
1.100.000
1.000.000
1.000.000
1.200.000
1.000.000
500.000
2.900.000
500.000
5.500.000
4.000.000
8.700.000
4.000.000
1.800.000
2.500.000
1.000.000
0
0
0
0
0
1.000.000
0
0
0
0
500.000
5.500.000
4.000.000
8.700.000
4.000.000
0
0
1.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
108,176
114,179
109,605
100,600
103,523
111,727
119,688
101,652
111,965
105,643
161,268
111,388
108,847
104,454
99,359
113,298
115,190
104,082
2.704.400,00
799.253,00
1.315.254,00
1.106.600,00
1.035.230,00
1.117.265,00
1.436.256,00
1.016.520,00
559.822,50
3.063.647,00
806.337,50
6.126.312,50
4.353.880,00
9.087.498,00
3.974.340,00
2.039.364,00
2.879.737,50
1.040.815,00
1,16
0,34
0,56
0,47
0,44
0,48
0,61
0,43
0,24
1,31
0,34
2,62
1,86
3,88
1,70
0,87
1,23
0,44
EUR
500.000
0
0
%
101,008
505.040,00
0,22
EUR
2.600.000
0
0
%
104,847
2.726.009,00
1,16
EUR
1.700.000
1.700.000
0
%
100,276
1.704.692,00
0,73
EUR
EUR
EUR
850.000
1.500.000
1.000.000
1.850.000
0
0
1.000.000
0
0
%
%
%
100,154
104,315
122,537
851.309,00
1.564.725,00
1.225.365,00
0,36
0,67
0,52
EUR
1.900.000
0
0
%
106,516
2.023.794,50
0,86
EUR
EUR
EUR
1.400.000
2.000.000
800.000
0
0
0
0
0
0
%
%
%
100,442
102,233
103,231
1.406.181,00
2.044.660,00
825.844,00
0,60
0,87
0,35
EUR
2.000.000
0
0
%
100,974
2.019.480,00
0,86
EUR
800.000
0
0
%
103,206
825.644,00
0,35
EUR
1.100.000
0
0
%
103,105
1.134.149,50
0,48
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
400.000
500.000
1.500.000
900.000
2.300.000
0
0
1.500.000
0
300.000
0
0
0
0
1.500.000
%
%
%
%
%
100,495
105,596
110,659
103,678
117,605
401.980,00
527.977,50
1.659.885,00
933.102,00
2.704.915,00
0,17
0,23
0,71
0,40
1,16
OKWLCO-Fonds
ISIN
Gattungsbezeichnung
EU000A1G0BB2
EU000A1GN002
XS0832628423
XS0829215838
3,2500 % Europäische Union MTN 11/18
2,2500 % European Investment Bank MTN 12/22
1,6250 % HYPO NOE Gruppe Bank
AG Publ.Covered MTN 12/19
3,3750 % ING Bank N.V. Cov. MTN 10/17
1,1250 % ING Belgium SA/NV Cov. Notes 13/18
0,6250 % Intesa Sanpaolo S.p.A. MT Hyp.-Pfe. 15/22
1,6250 % KA Finanz AG MTN 13/18
1,1250 % KBC Bank N.V. MT Cov. Bonds 12/17
4,0000 % Königreich Belgien Bons d‘Etat S.55 09/19
5,5000 % Königreich Belgien Obl. Lin. S.31 98/28
1,2500 % Königreich Niederlande Anl. 12/18
3,8750 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl. 09/19
0,6250 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl. 15/25
0,8750 % Land Hessen Schatzanw. S.1414 14/24
2,1250 % Land Nordrhein-Westf.
MTN Landessch. S.1154 11/16
0,8750 % Land Nordrhein-Westfalen
Landessch. R.1225 12/17
1,2500 % Land Nordrhein-Westfalen
Landessch. R.1325 14/25
0,1000 % Landesbank Baden-Württemberg MTN Pfe. S.747 15/19
0,6250 % Lloyds Bank PLC MTN 15/20
0,7500 % Münchener Hypothekenbank MTN Öff. -Pfe.S.1562 12/17
0,7500 % Nationwide Building Society EUR MTN 14/19
0,7500 % Nationwide Building Society EUR MTN 14/21
1,7500 % NIBC Bank N.V. Mortg. Cov. MTN 13/18
1,2500 % NIBC Bank N.V. Mortg. Cov. MTN 14/19
0,2500 % Nord/LB Lux SA Cov.
Bond Bank MT L.d.Ga. 15/20
1,1250 % Norddte Ldsbk -GZ- MTN-Flugzeugpfe.14/19
1,5000 % Norddte Ldsbk -GZ- Öff.-Pfe. MTN 12/19
1,3750 % Nordea Bank Finland PLC Cov. MTN 13/20
3,2500 % Rep. Frankreich O.A.T. 10/21
3,7500 % Rep. Frankreich OAT 09/19
2,7500 % Republik Finnland Bonds 12/28
2,0000 % Republik Finnland Bonds 14/24
3,4000 % Republik Österreich Bundesobl. 12/22
4,3500 % Republik Österreich MTN 08/19 144A
5,2500 % Republik Polen EUR MTN 10/25
3,8750 % Royal Bank of Scotland PLC
EUR Covered Bonds 10/20
4,0000 % Royal Bank of Scotland PLC EUR MTN 11/16
2,1250 % RTE Réseau de Transp.d‘Electr. MTN 12/19
2,5000 % Sanofi S.A. MTN 13(13/23)
4,1250 % Santander Intl Debt S.A.U. MTN 10/17
2,5000 % Schneider Electric SE MTN 13/21
1,0000 % Société Générale SFH MT Obl.Fin.Hab. 12/17
1,1250 % Sparkasse KölnBonn
MTN Hyp.-Pfe. S.11 13/20
XS0497141142
BE0002456318
IT0005082786
XS0973424152
BE6246364499
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BE0000291972
BE0000318270
BE0000325341
BE0000327362
BE0000329384
NL0010200606
NL0010514246
NL0010418810
DE000A0L1CY5
DE000A11QTD2
DE000A1RQCA2
DE000NRW0DH5
DE000NRW21B0
DE000NRW0FU3
DE000LB00MW9
XS1219428957
DE000MHB07J9
XS1081041557
XS1130066175
XS0977140531
XS1054163347
XS1199018398
XS1033923142
XS0808555162
XS0874351728
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FR0010776161
FR0010949651
FR0011394345
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FR0011523257
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FR0011708080
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FI4000079041
AT0000A0U3T4
AT0000A08968
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XS0551478844
XS0605124857
FR0011321926
FR0011625433
XS0544546780
FR0011561000
FR0011374198
DE000SK00644
Markt
Stück bzw.
Anteile bzw.
Währung
EUR
EUR
EUR
Bestand
31.12.2015
1.000.000
1.500.000
1.600.000
Käufe/
Verkäufe/
Zugänge
Abgänge
im Berichtszeitraum
0
1.600.000
0
1.300.000
0
0
Kurs
Kurswert
in EUR
%
%
%
102,423
107,781
112,588
1.024.230,00
1.616.707,50
1.801.400,00
% des
Fondsvermögens
0,44
0,69
0,77
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
2.200.000
3.000.000
600.000
1.600.000
800.000
1.000.000
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2.500.000
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2.700.000
900.000
2.500.000
8.600.000
3.500.000
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0
0
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0
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0
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0
2.300.000
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0
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0
0
0
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1.100.000
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0
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
104,872
104,215
103,110
98,816
102,948
102,175
113,641
147,516
117,546
125,470
111,660
103,787
103,130
104,423
109,629
112,194
99,413
100,641
2.307.184,00
3.126.450,00
618.657,00
1.581.056,00
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1.021.750,00
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1.032.608,50
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2.802.249,00
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2.610.575,00
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3.926.772,50
2.286.499,00
1.006.405,00
0,99
1,34
0,26
0,68
0,35
0,44
1,21
0,44
1,26
1,72
0,72
1,20
0,40
1,12
4,03
1,68
0,98
0,43
EUR
1.000.000
0
0
%
101,788
1.017.875,00
0,43
EUR
2.650.000
0
0
%
101,975
2.702.324,25
1,15
EUR
1.400.000
800.000
0
%
103,490
1.448.860,00
0,62
EUR
EUR
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1.000.000
1.950.000
1.000.000
0
0
%
%
100,305
99,673
1.955.947,50
996.730,00
0,84
0,43
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
1.500.000
1.400.000
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0
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0
0
%
%
%
%
%
101,418
101,866
100,920
104,631
103,648
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1.426.117,00
2.018.400,00
1.150.941,00
881.008,00
0,65
0,61
0,86
0,49
0,38
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
800.000
1.000.000
1.150.000
2.300.000
3.000.000
1.000.000
2.000.000
1.300.000
1.000.000
3.000.000
2.300.000
2.500.000
200.000
3.900.000
800.000
2.500.000
1.800.000
800.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
3.900.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
700.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
99,615
102,718
105,615
104,732
117,399
114,551
111,520
102,972
116,691
103,471
108,717
103,786
118,634
110,831
120,607
114,497
133,460
796.920,00
1.027.180,00
1.214.566,75
2.408.836,00
3.521.970,00
1.145.505,00
2.230.390,00
1.338.629,50
1.166.910,00
3.104.130,00
2.500.491,00
2.594.650,00
237.268,00
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964.852,00
2.862.412,50
2.402.280,00
0,34
0,44
0,52
1,03
1,50
0,49
0,95
0,57
0,50
1,33
1,07
1,11
0,10
1,85
0,41
1,22
1,03
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
1.450.000
1.400.000
1.000.000
1.000.000
800.000
1.000.000
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0
0
0
0
800.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
%
%
%
%
%
%
%
116,458
100,795
106,243
110,088
106,650
108,706
102,081
1.688.641,00
1.411.123,00
1.062.430,00
1.100.875,00
853.200,00
1.087.055,00
3.062.415,00
0,72
0,60
0,45
0,47
0,36
0,46
1,31
EUR
1.900.000
0
0
%
104,347
1.982.583,50
0,85
5
OKWLCO-Fonds
ISIN
Gattungsbezeichnung
Markt
Stück bzw.
Anteile bzw.
Währung
1,0000 % Stadshypotek AB EUR
Mortg. Cov. MTN 13/18
XS0732522965
4,1250 % Standard Chartered PLC EUR MTN 12/19
XS0994990280
2,1250 % Total Capital Intl S.A. MTN 13/21
IT0004957137
2,6250 % UniCredit S.p.A. Mortg.Covered MTN 13/20
FR0011212232
3,0000 % Union Natle Interp.Em.Com.Ind. MTN 12/19
FR0011847425
1,5000 % Union Natle Interp.Em.Com.Ind. MTN 14/21
XS1076256400
1,2500 % Yorkshire Building Society EUR MTN 14/21
XS1248340587
0,5000 % Yorkshire Building Society MT Cov. Bonds 15/20
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
EUR-Anleihen
ES0413860398
0,8750 % Banco de Sabadell S.A. Cédulas Hipotec. 14/21
ES0413900327
2,8750 % Banco Santander S.A. Cédulas Hipotec. 13/18
XS1228148158
0,3750 % Bank of Irel.Mortgage Bank PLC MTN 15/22
ES0413679277
3,1250 % Bankinter S.A. Cédulas Hipotec. 13/18
ES0440609248
2,6250 % Caixabank S.A. Cédulas Hipotec. 14/24
ES0415306036
0,5000 % Caja Rural de Navarra Cédulas Hipotec. 15/22
XS1135318431
0,6250 % Stadshypotek AB MT Hyp.-Pfe. 14/21
AT000B049390
1,2500 % UniCredit Bank Austria AG MT Hyp. Pfe. 13/18
AT000B049531
0,5000 % UniCredit Bank Austria AG MT Hyp.-Pfe.-Br. 14/20
AT000B049226
2,6250 % UniCredit Bank Austria AG MTN Hyp.-Pfe. 12/19
IT0004966195
3,1250 % Unio.di Banche Italiane
S.p.A. Mortg.Cov.MTN 13/20
IT0005067076
1,2500 % Unio.di Banche Italiane
S.p.A. Mortg.Cov.Nts 14/25
Summe Wertpapiervermögen
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds
Bankguthaben
EUR-Guthaben bei der Verwahrstelle
BNP PARIBAS Securities Services S.C.A.
Summe Bankguthaben
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds
Sonstige Vermögensgegenstände
Zinsansprüche
Summe Sonstige Vermögensgegenstände
Fondsvermögen
Bestand
31.12.2015
Käufe/
Verkäufe/
Zugänge
Abgänge
im Berichtszeitraum
Kurs
Kurswert
in EUR
% des
Fondsvermögens
XS0906516256
Umlaufende Anteile
Anteilwert
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %)
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %)
6
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
2.300.000
1.500.000
600.000
3.100.000
1.500.000
4.400.000
750.000
0
0
0
0
0
2.400.000
0
0
0
0
0
0
0
0
%
%
%
%
%
%
%
102,389
109,264
106,208
109,892
110,017
106,408
103,610
2.354.935,50
1.638.960,00
637.245,00
3.406.636,50
1.650.247,50
4.681.930,00
777.071,25
1,01
0,70
0,27
1,46
0,70
2,00
0,33
EUR
950.000
950.000
0
%
100,457
954.341,50
16.046.289,50
16.046.289,50
16.046.289,50
0,41
6,85
6,85
6,85
EUR
1.000.000
0
1.000.000
%
99,440
994.400,00
0,42
EUR
EUR
EUR
EUR
400.000
2.000.000
3.100.000
1.100.000
0
2.000.000
0
0
0
0
0
0
%
%
%
%
105,719
96,949
106,101
110,484
422.874,00
1.938.980,00
3.289.131,00
1.215.324,00
0,18
0,83
1,41
0,52
EUR
EUR
1.300.000
2.300.000
1.300.000
0
0
0
%
%
97,795
100,367
1.271.328,50
2.308.441,00
0,54
0,99
EUR
1.100.000
0
0
%
103,050
1.133.544,50
0,48
EUR
300.000
0
0
%
101,016
303.048,00
0,13
EUR
1.800.000
0
0
%
108,188
1.947.384,00
0,83
EUR
650.000
0
0
%
111,953
727.694,50
0,31
EUR
500.000
0
500.000
%
EUR
98,828
494.140,00
230.585.100,25
0,21
98,51
EUR
968.673,82
%
EUR
EUR
100,000
968.673,82
968.673,82
968.673,82
0,41
0,41
0,41
EUR
2.524.126,05
2.524.126,05
2.524.126,05
234.077.900,12
1,08
1,08
100,00
EUR
EUR
STK
EUR
3.269.034
71,60
98,51
0,00
OKWLCO-Fonds
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet:
Internationale Obligationen: Kurse per 29.12.2015 oder letztbekannte
Alle anderen Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per 30.12.2015 oder letztbekannte
Kapitalmaßnahmen
Alle Umsätze, die aus Kapitalmaßnahmen hervorgehen (technische Umsätze), werden als Zu- oder Abgang ausgewiesen.
7
OKWLCO-Fonds
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
- Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
ISIN
Gattungsbezeichnung
Stück bzw.
Anteile bzw.
Käufe/
Zugänge
Verkäufe/
Abgänge
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
0
0
1.300.000
0
0
0
0
0
400.000
0
0
1.700.000
0
900.000
0
0
0
300.000
0
1.200.000
0
0
0
0
0
0
0
2.000.000
700.000
1.300.000
650.000
200.000
1.000.000
200.000
2.300.000
400.000
1.500.000
1.700.000
1.700.000
1.680.000
2.700.000
1.300.000
1.000.000
2.300.000
1.600.000
800.000
1.200.000
2.800.000
1.000.000
3.000.000
1.300.000
1.000.000
500.000
1.900.000
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
0
0
1.400.000
0
0
1.600.000
0
0
400.000
800.000
1.400.000
2.100.000
2.300.000
1.600.000
4.000.000
600.000
Währung
Börsengehandelte Wertpapiere
EUR-Anleihen
XS0220989692
3,3750 % Abbey Natl Treasury Serv. PLC EUR Cov.MTN 05/15
XS1111559685
1,2500 % Abbey Natl Treasury Serv. PLC EUR MT Cov.Bds 14/24
XS1220923996
0,2500 % Abbey Natl Treasury Serv. PLC MT Cov.Bonds 15/22
XS0968926757
2,5000 % ABN AMRO Bank N.V. Cov. MTN 13/23
XS0289334368
4,2500 % ABN AMRO Bank N.V. MTN 07/17
DE000BLB6H38
2,0000 % Bayerische Landesbank Öff.-Pfe.R.817 12/22
FR0011637743
2,3750 % BPCE SFH MT Obl.Fin.Hab. 13/23
FR0012326841
FR0012518926
FR0010962670
2,6000 % Caisse Refinancement l‘Habitat Covered Bonds 10/16
FR0010157297
3,7500 % Cie de Financement Foncier MT Obl. Fonc. 05/17
FR0012447696
0,7500 % Cie de Financement Foncier MT Obl.Fonc. 15/25
FR0011356997
2,3750 % Cie de Financement Foncier MT Obl.Foncières 12/22
FR0012299394
0,6250 % Cie de Financement Foncier MT. Obl.Fonc. 14/21
FR0011564962
2,5000 % CM - CIC Home Loan SFH MT Obl.Fin.Hab.13/23
FR0011109164
2,8750 % Crédit Agricole Home Loan SFH MT Obl.Fin.Hab.11/16
FR0012332450
0,6250 % Crédit Agricole Home Loan SFH MT Obl.Fin.Hab.14/22
EU000A1G0AA6
EU000A1G0AU4
1,6250 % Europ.Fin.Stab.Facility (EFSF) MTN S.32 12/17
EU000A1GRYT1
2,7500 % Europäische Union MTN 11/16
XS0229593529
3,5000 % ING Bank N.V. FLR MTN 05(15/20)
BE0002441161
0,8750 % KBC Bank N.V. MT Mortg.Cov. Bonds 13/16
BE0000323320
3,5000 % Königreich Belgien Obl. Lin.S.63 11/17
XS0946693834
1,8750 % Lb.Hessen-Thüringen GZ MTN Öff.-Pfe. H249 13/23
DE000HV2AGL5
1,8750 % UniCredit Bank AG MTN Hyp.-Pfe. S.1716 12/22
IT0004887078
2,7500 % UniCredit S.p.A. Mortg. Cov. MTN 13/20
XS1050916649
1,0000 % Volkswagen Leasing GmbH MTN 14/17
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
EUR-Anleihen
ES0413211469
ES0413211816
ES0413211824
ES0413900244
ES0413900368
ES0413679327
1,0000 % Bankinter S.A. Cédulas Hipotec. 15/25
IT0004653124
3,0000 % Intesa Sanpaolo S.p.A. MTN Hpy.-Pfe. 10/15
IT0004992878
3,1250 % Unio.di Banche Italiane S.p.A. Mortg.Cov.MTN 14/24
8
OKWLCO-Fonds
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Ertrags- und Aufwandsrechnung
Berechnung der Ausschüttung
(inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom 01.01.2015 bis 31.12.2015
EUR
EUR
I. Erträge
637.302,32
2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor
Quellensteuer)
3.987.402,00
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland
4,41
Summe der Erträge
4.624.708,73
II. Aufwendungen
1. Verwaltungsvergütung
2. Verwahrstellenvergütung
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten
a) Prüfungskosten
-5.057,50
b) Veröffentlichungskosten
-2.039,87
4. Sonstige Aufwendungen
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres
35.997.606,87
11,01
6.405.521,05
1,96
0,00
0,00
3. Zuführung aus dem Sondervermögen
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt
-1.407.181,71
-0,43
2. Vortrag auf neue Rechnung
-35.111.685,01
-10,74
5.884.261,20
1,80
-123.938,85
III. Gesamtausschüttung
-59.496,85
1. Zwischenausschüttung
-7.097,37
je Anteil EUR*)
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr
1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren
insgesamt EUR
2. Endausschüttung
0,00
0,00
5.884.261,20
1,80
Umlaufende Anteile per 31.12.2015: Stück 3.269.034
*)
Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich.
-31.105,53
Summe der Aufwendungen
-221.638,60
III. Ordentlicher Nettoertrag
4.403.070,13
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne
2.193.176,90
2. Realisierte Verluste
-190.725,98
31.12.2014 - 31.12.2015
0,54
2 Jahre
31.12.2013 - 31.12.2015
7,58
3 Jahre
31.12.2012 - 31.12.2015
8,00
-630.002,31
4 Jahre
31.12.2011 - 31.12.2015
19,19
-5.081.983,94
5 Jahre
31.12.2010 - 31.12.2015
23,80
1.323.537,11
10 Jahre
31.12.2005 - 31.12.2015
39,95
2.002.450,92
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres
6.405.521,05
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne
-4.451.981,63
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres
Entwicklung des Sondervermögens 2015
EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäfts-
%
1 Jahr
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste
Wertentwicklung des Fonds
EUR
232.803.984,70
Berechnungsbasis Anteilwert (Ausgabeaufschläge nicht berücksichtigt); ggf. Ausschüttungen
wieder angelegt. Berechnung nach der BVI-Methode. Zahlen aus der Vergangenheit garantieren keine zukünftige Wertentwicklung.
jahres
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das
Vorjahr
-7.592.253,60
2. Mittelzufluss (netto)
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen
7.592.280,50
7.592.280,50
0,00
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich
-49.648,59
4. Ergebnis des Geschäftsjahres
1.323.537,11
davon Nettoveränderung der nicht realisierten
Gewinne
-4.451.981,63
davon Nettoveränderung der nicht realisierten
Verluste
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Ge-
-630.002,31
234.077.900,12
schäftsjahres
9
OKWLCO-Fonds
Anteilklassen
Für das Sondervermögen können Anteilklassen im Sinne von §16 Abs. 2 der „Allgemeinen Anlagebedingungen“ gebildet werden, die sich
hinsichtlich der Ertragsverwendung, des Ausgabeaufschlags, des Rücknahmeabschlags, der Währung des Anteilwertes einschließlich des
Einsatzes von Währungssicherungsgeschäften, der Verwaltungsvergütung, der Mindestanlagesumme oder einer Kombination dieser
Merkmale unterscheiden können. Die Bildung von Anteilklassen ist jederzeit zulässig und liegt im Ermessen der Gesellschaft.
Im Berichtszeitraum war/en die in der nachfolgenden Tabelle aufgeführten Anteilklasse/n aufgelegt.
Anteilklasse
Währung
--
EUR
10
Verwaltungsvergütung in % p.a.
maximal
0,60
aktuell
Gestaffelt
Ausgabeaufschlag in %
maximal
--
aktuell
--
Administrationsgebühr in % p.a.
Vertriebsprovision
in % p.a.
maximal
--
maximal
--
aktuell
--
aktuell
--
Rücknahmeabschlag in %
--
Mindestanlagesumme
Ertragsverwendung
--
ausschüttend
OKWLCO-Fonds
Anhang
Angaben gemäß § 7 Nr. 9 KARBV und § 37 Abs. 1 und 2 DerivateV
Das Exposure, das durch Derivate erzielt wird
-
Die Vertragspartner der derivativen Geschäfte
-
Gesamtbetrag der i.Z.m. Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten:
-
davon:
Bankguthaben
-
Schuldverschreibungen
-
Aktien
-
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (gemäß § 37 DerivateV)
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential (gemäß §§ 10 und 11 DerivateV) wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem
qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.
Die Überwachung des Sondervermögens erfolgt nach § 7 Abs. 1 DerivateV auf Basis des relativen VaR-Ansatzes. Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko wird relativ
zu einem derivatefreien Vergleichsvermögen limitiert.
Angaben nach dem qualifizierten Ansatz:
kleinster potenzieller Risikobetrag
0,61 %
größter potenzieller Risikobetrag
0,91 %
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag
0,72 %
Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateV verwendet wurde:
Delta-Normal-Methode
Parameter, die gemäß § 11 DerivateV verwendet wurden:
angenommene Haltedauer: 10 Tage
einseitiges Prognoseintervall mit einer Wahrscheinlichkeit von 99%
effektiver historischer Beobachtungszeitraum von 250 Tagen
Genutzte Hebelwirkung aus der Verwendung von Derivaten im Zeitraum 01.01.2015 bis 31.12.2015
99,31 %
Die erwartete Hebelwirkung der Derivate wird als erwartete Summe der Nominalwerte der Derivate ohne Berücksichtigung von Aufrechnungseffekten berechnet. Die tatsächliche Summe der Nominalwerte der Derivate kann die erwartete Summe der Nominalwerte der Derivate zeitweise übersteigen oder sich in der Zukunft ändern.
Derivate können von der Gesellschaft mit unterschiedlichen Zielsetzungen eingesetzt werden, einschließlich Absicherung oder spekulative Ziele. Die Berechnung der Summe der Nominalwerte der Derivate unterscheidet nicht zwischen den unterschiedlichen Zielsetzungen des Derivateeinsatzes. Aus diesem Grund liefert die erwartete Summe
der Nominalwerte der Derivate keine Indikation über den Risikogehalt des Sondervermögens.
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens
JP Morgan EMU Government Bond Index
Das Exposure, das durch Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäfte erzielt wird
-
Die Vertragspartner der Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäfte
-
Gesamtbetrag der i.Z.m. Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften von Dritten gewährten Sicherheiten:
-
davon:
Bankguthaben
-
Schuldverschreibungen
-
Aktien
-
Die Erträge, die sich aus den Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften für den gesamten Berichtszeitraum ergeben, einschließlich der angefallenen direkten und indirekten Kosten und Gebühren
OKWLCO-Fonds
-
11
OKWLCO-Fonds
Sonstige Angaben
Anteilwert
OKWLCO-Fonds
71,60 EUR
Umlaufende Anteile
OKWLCO-Fonds
3.269.034
Angaben zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Das Sondervermögen ist teilweise in Produkten investiert, für deren Bewertung zum Abschlussstichtag infolge der Finanzmarktkrise ein liquider Markt nicht oder nicht
in allen Fällen vorhanden war. Hinsichtlich der Bewertung verweisen wir auf die nachfolgenden Ausführungen.
Die Bewertung erfolgt durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG).
Aktien, Bezugsrechte, Börsennotierte Fonds (ETFs), Genussscheine, Rentenpapiere und börsengehandelte Derivate werden, sofern vorhanden, grundsätzlich mit handelbaren Börsenkursen bewertet.
Rentenpapiere, für die keine handelbaren Börsenkurse vorliegen, werden mit validierten Kursstellungen von Brokern oder unter Einbeziehung der relevanten Marktinformationen im Rahmen von regelmäßig überprüften Modellen bewertet.
Genussscheine, für die keine handelbaren Börsenkurse vorliegen, werden mit dem Mittelwert von Bid- und Ask-Kurs bewertet.
Nicht börsengehandelte Derivate und Bezugsrechte werden unter Einbeziehung der relevanten Marktinformationen im Rahmen von regelmäßig überprüften Modellen bewertet.
Investmentfondsanteile werden mit dem von der Investmentgesellschaft veröffentlichten Rücknahmepreis bewertet.
Bankguthaben und Sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet.
Nicht notierte Aktien und Beteiligungen werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist.
Die in diesem Jahresbericht ausgewiesenen Anlagen werden i.H.v. 0,00% des Fondsvermögens mit handelbaren Börsenkursen oder Marktpreisen und 98,51% zu abgeleiteten Verkehrswerten bzw. validierten Kursstellungen von Brokern bewertet. Die verbleibenden 1,49% des Fondsvermögens bestehen aus Sonstigen Vermögensgegenständen, Sonstigen Verbindlichkeiten sowie Barvermögen.
12
OKWLCO-Fonds
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote (TER)
OKWLCO-Fonds
0,09 %
Die Total Expense Ratio (TER) gibt an, wie stark das Fondsvermögen mit Kosten belastet wird. Berücksichtigt wird die Pauschalvergütung sowie gegebenenfalls darüber hinaus anfallende Kosten mit Ausnahme der im Fonds angefallenen Transaktionskosten, Zinsen aus Kreditaufnahme und etwaiger erfolgsabhängiger Vergütungen. Der Aufwandsausgleich für die angefallenen Kosten wird nicht berücksichtigt. Weiterhin werden Kosten, die eventuell auf Zielfondsebene anfallen, nicht berücksichtigt. Die Summe
der im angegebenen Zeitraum berücksichtigten Kosten wird zum durchschnittlichen Fondsvermögen ins Verhältnis gesetzt. Der sich daraus ergebende Prozentsatz ist die
TER. Die Berechnungsweise entspricht der gemäß der CESR Guideline 10-674 in Verbindung mit der EU-Verordnung 583/2010 empfohlenen Methode.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes
OKWLCO-Fonds
-
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
OKWLCO-Fonds
-
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem jeweiligen Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte zu leistenden Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu.
OKWLCO-Fonds
Die Gesellschaft hat im Berichtszeitraum keinen wesentlichen Teil der vereinnahmten Verwaltungsvergütung des Sondervermögens an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens auf den Bestand von vermittelten Anteilen gezahlt.
Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden
-
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Sonstige Erträge
Sonstige Aufwendungen
Depotgebühren
EUR
--
EUR
-31.104,49
Transaktionskosten im Geschäftsjahr (inkl. Transaktionskosten im Zusammenhang mit Wertpapiergeschäften (nicht in der E+A-Rechnung enthalten)) gesamt
OKWLCO-Fonds
2.123,60 EUR
Erläuterung der Nettoveränderung
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den
Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die
Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den
Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
13
Frankfurt am Main, den 14. April 2016
Die Geschäftsführung
Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers
An die Allianz Global Investors GmbH, Frankfurt am Main
Die Allianz Global Investors GmbH hat uns beauftragt, gemäß §
102 des Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) den Jahresbericht des
Sondervermögens OKWLCO-Fonds für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis 31. Dezember 2015 zu prüfen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter
Die Aufstellung des Jahresberichts nach den Vorschriften des
KAGB liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft.
schätzungen der gesetzlichen Vertreter der
Kapitalverwaltungsgesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Prüfungsurteil
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis 31. Dezember 2015 den gesetzlichen
Vorschriften.
Verantwortung des Abschlussprüfers
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresbericht abzugeben.
Wir haben unsere Prüfung nach § 102 KAGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen
Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen.
Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Jahresbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei
der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse
über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die Erwartungen
über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen
Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben im Jahresbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Jahresbericht und der wesentlichen Ein-
14
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
WarnkeSteinbrenner
WirtschaftsprüferWirtschaftsprüfer
Besteuerung der Erträge
Ausschüttung
Nr.der Zeile
1
§ 5 Abs. 1 Satz 1 Besteuerungsgrundlagen (bezogen auf einen Investmentanteil)
Nr. ... InvStG
2
OKWLCO-Fonds für den Zeitraum 01.01.2015 bis 31.12.2015
EUR
EUR
EUR
Privatvermögen
Betriebsvermögen
Betriebsvermögen
(ESt-pflichtige
(KSt-pflichtige
Anleger)
Anleger)
ISIN: DE0008494816
3
1 a)
4
1 a) aa)
5
1 a) bb)
6
1 b)
7
2
Betrag der Ausschüttung
1,80000
1,80000
1,80000
- in der Ausschüttung enthaltene ausschüttungsgleiche Erträge der Vorjahre
0,42477
0,42477
0,42477
- in der Ausschüttung enthaltene Substanzbeträge
0,00000
0,00000
0,00000
Betrag der ausgeschütteten Erträge
1,37523
1,37523
1,37523
Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge
0,00000
0,00000
0,00000
8
Gesamtbetrag der ausgeschütteten / ausschüttungsgleichen Erträge
1,37523
1,37523
1,37523
9
In dem Gesamtbetrag der ausgeschütteten / ausschüttungsgleichen Erträge enthaltene
10
1 c) aa)
- Erträge i.S.d. § 2 Abs. 2 Satz 1 InvStG i.V.m. § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG 1)
-
0,00000
-
11
1 c) bb)
- Veräußerungsgewinne i. S. d. § 2 Abs. 2 Satz 2 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG 1)
-
0,00000
0,00000
12
1 c) cc)
- Erträge im Sinne des § 2 Abs. 2a InvStG
-
1,37524
1,37524
13
1 c) dd)
- Steuerfreie Veräußerungsgewinne i. S. d. § 2 Abs. 3 Nr. 1 Satz 1 InvStG in der am 31. Dezember 2008 anzuwendenden
Fassung
0,00000
-
-
14
1 c) ee)
- Erträge i. S. d. § 2 Abs. 3 Nr. 1 Satz 2 InvStG in der am 31.12.2008 anzuwendenden Fassung, soweit die Erträge nicht
Kapitalerträge i. S. d. § 20 EStG sind
0,00000
-
-
15
1 c) ff)
- Steuerfreie Veräußerungsgewinne i. S. d. § 2 Abs. 3 InvStG in der ab dem 01.01.2009 anzuwendenden Fassung
0,00000
-
-
16
1 c) gg)
- Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 1 InvStG
0,00000
0,00000
0,00000
17
1 c) hh)
- in Zeile 16 enthaltene Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen
0,00000
0,00000
-
18
1 c) ii)
- Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 2 InvStG, für die kein Abzug nach § 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurde 1)
0,00000
0,00000
0,00000
19
1 c) jj)
- in Zeile 18 enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des
§ 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist 1)
-
0,00000
0,00000
20
1 c) kk)
- in Zeile 18 enthaltene Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 2 InvStG, die nach einem DBA zur Anrechnung einer als gezahlt
geltenden Steuer auf die Einkommensteuer oder Körperschaftsteuer berechtigen 1)
0,00000
0,00000
0,00000
21
1 c) ll)
- in Zeile 20 enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des
§ 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist 1)
-
0,00000
0,00000
22
Zur Anrechnung oder Erstattung von Kapitalertragsteuer berechtigender Teil der Erträge i. S. d.
23
1 d) aa)
- § 7 Abs. 1, 2 und 4 InvStG
1,37523
1,37523
1,37523
24
1 d) bb)
- § 7 Abs. 3 InvStG
0,00000
0,00000
0,00000
25
1 d) cc)
- § 7 Abs. 1 Satz 4, soweit in Zeile 23 enthalten
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
-
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
26
Betrag der ausländischen Steuer, der auf die in den Erträgen enthaltenen Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 2 InvStG entfällt und
1 f) aa)
- nach § 4 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 32d Abs. 5 oder § 34c Abs. 1 EStG oder einem DBA anrechenbar ist, wenn kein Abzug
nach § 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurde (vor Anwendung des § 4 Abs. 3 InvStG) 1) 2)
28
1 f) bb)
- in Zeile 27 enthaltene ausländische Steuer, die auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG
oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist (für die Anwendung des § 4 Abs.
3 InvStG)
29
1 f) cc)
- nach § 4 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 34c Abs. 3 EStG abziehbar ist, wenn kein Abzug nach § 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen
wurde (vor Anwendung des § 4 Abs. 3 InvStG) 1)
30
1 f) dd)
3 InvStG)
31
1 f) ee)
- nach DBA als gezahlt gilt und nach § 4 Abs. 2 InvStG i.V.m. diesem Abkommen anrechenbar ist 1) 2)
32
1 f) ff)
3 InvStG)
33
1 g)
Betrag der Absetzung für Abnutzung oder Substanzverringerung
34
1 h)
im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer
Geschäftsjahre
0,00000
27
-
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
-
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
35
Der Ausschüttungsbeschluss gem. § 12 InvStG wurde am 04. März 2016 gefasst.
36
Nachrichtlich (von der Bescheinigung, dass die Angaben nach den Regeln des deutschen Steuerrechts ermittelt wurden, nicht umfasst):
37
- steuerpflichtig
1,37523
1,37523
1,37523
38
- Nichtabzugsfähige Werbungskosten i.S.d. § 3 Abs. 3 Satz 2 Nr. 2 InvStG in der Fassung vom 26. Juni 2013 (in Zeile 7
enthalten)
0,00000
0,00000
0,00000
39
- in Zeile 38 enthaltene nichtabzugsfähige Werbungskosten i.S.d. § 3 Abs. 3 Satz 2 Nr. 2 InvStG in der Fassung vom 26. Juni
2013, die auf Erträge i.S.d. § 3 Nr. 40 EStG oder § 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG entfallen
-
0,00000
-
40
- in Zeile 24 enthaltene inländische Mieterträge i. S. d. § 7 Abs. 3 Satz 1 Nr. 2 InvStG
0,00000
0,00000
0,00000
41
Zahlung am 04.03.2016 Globalurkunde
1)
Alle ausländischen Steuern und Erträge sind bei den Angaben zum Betriebsvermögen jeweils zu 100% angegeben.
2)
Der Ausweis der ausländischen anrechenbaren (fiktiven) Quellensteuer erfolgt beim Privatanleger unter Berücksichtigung der Höchstbetragsberechnung.
Die pro Anteil angegebenen Werte beziehen sich auf den Anteilumlauf am 04. März 2016.
Bei der Ermittlung der steuerlichen Daten im Zusammenhang mit der Rechtsprechung des Bundesfinanzhofs zu Finanzinnovationen vor der Geltung des Abgeltungsteuerregimes wurde auf die Datenübermittlung durch Wertpapiermitteilungen (WM) vertraut, wobei auch das Einführungsschreiben des Bundesministeriums der Finanzen zum Investmentsteuergesetz vom 2.6.2005, Gz. IV C 1 S 1980 - 1 - 87/05, und das Schreiben des Bundesministeriums der Finanzen zur Anwendung o.g. BFH-Urteile vom 18.7.2007, Gz. IV B 8 - S 2252/0, berücksichtigt wurden.
Die steuerpflichtigen Erträge aus dem Geschäftsjahr 2015 fließen dem Anleger mit der jeweiligen Ausschüttung zu (Steuererklärung 2016). Durch die Wiederanlage von Erträgen oder durch den Kauf zusätzlicher Anteile wird die Steuerpflicht nicht ausgeschlossen.
15
Bescheinigung nach Investmentsteuergesetz
Bescheinigung für die Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 InvStG des Investmentvermögens OKWLCO-Fonds
(nachfolgend: das Investmentvermögen) für den Zeitraum vom 01.01.2015 bis 31.12.2015
An die Allianz Global Investors GmbH, Frankfurt am Main (nachfolgend: die Gesellschaft)
Die Gesellschaft hat uns beauftragt, gemäß § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3 Investmentsteuergesetz (InvStG) zu prüfen, ob die von der Gesellschaft für das oben genannte Investmentvermögen für den genannten Zeitraum zu veröffentlichenden Angaben nach § 5 Abs. 1
S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG nach den Regeln des deutschen Steuerrechts
ermittelt wurden.
Die Verantwortung für die Ermittlung der steuerlichen Angaben
nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG in Verbindung mit den Vorschriften des deutschen Steuerrechts liegt bei den gesetzlichen
Vertretern der Gesellschaft. Die Ermittlung beruht auf der Buchführung/den Aufzeichnungen und dem Jahresbericht nach § 44
Abs. 1 InvG bzw. § 101 Abs. 1 Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) für
den betreffenden Zeitraum. Sie besteht aus einer Überleitungsrechnung aufgrund steuerlicher Vorschriften und der Zusammenstellung der zur Bekanntmachung bestimmten steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG. In den Jahresbericht sowie in die steuerlichen Angaben sind Werte aus einem
Ertragsausgleich eingegangen. Soweit die Gesellschaft Mittel in
Anteile an anderen Investmentvermögen (Zielfonds) investiert hat,
verwendet sie die ihr für diese Zielfonds vorliegenden steuerlichen
Angaben.
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung abzugeben, ob die von der Gesellschaft nach den Vorschriften des InvStG zu veröffentlichenden Angaben in Übereinstimmung mit den Regeln des deutschen Steuerrechts ermittelt wurden. Unsere Prüfung erfolgt auf der Grundlage
der von einem Abschlussprüfer nach § 44 Abs. 5 InvG bzw. § 102
KAGB geprüften Buchführung/Aufzeichnungen und des geprüften
Jahresberichtes. Unserer Beurteilung unterliegen die darauf beruhende Überleitungsrechnung und die zur Bekanntmachung bestimmten Angaben. Unsere Prüfung erstreckt sich insbesondere
auf die steuerliche Qualifikation von Kapitalanlagen, von Erträgen
und Aufwendungen einschließlich deren Zuordnung als Werbungskosten sowie sonstiger steuerlicher Aufzeichnungen. Soweit
die Gesellschaft Mittel in Anteile an Zielfonds investiert hat, beschränkte sich unsere Prüfung auf die korrekte Übernahme der für
diese Zielfonds von anderen zur Verfügung gestellten steuerlichen
Angaben durch die Gesellschaft nach Maßgabe vorliegender Bescheinigungen. Die entsprechenden steuerlichen Angaben wurden
von uns nicht geprüft.
16
Wir haben unsere Prüfung unter entsprechender Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten deutschen
Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen.
Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass mit
hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Angaben
nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG frei von wesentlichen Fehlern
sind. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Verwaltung des Investmentvermögens sowie
die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen
der Prüfung werden die Wirksamkeit des auf die Ermittlung der
Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG bezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die steuerlichen Angaben überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt.
Die Prüfung umfasst auch eine Beurteilung der Auslegung der angewandten Steuergesetze durch die Gesellschaft. Die von der Gesellschaft gewählte Auslegung ist dann nicht zu beanstanden,
wenn sie in vertretbarer Weise auf Gesetzesbegründungen, Rechtsprechung, einschlägige Fachliteratur und veröffentlichte Auffassungen der Finanzverwaltung gestützt werden konnte. Wir weisen
darauf hin, dass eine künftige Rechtsentwicklung oder insbesondere neue Erkenntnisse aus der Rechtsprechung eine andere Beurteilung der von der Gesellschaft vertretenen Auslegung notwendig
machen können.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Auf dieser Grundlage bescheinigen wir der Gesellschaft nach § 5
Abs. 1 S. 1 Nr. 3 InvStG, dass die Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1
und 2 InvStG nach den Regeln des deutschen Steuerrechts ermittelt wurden.
KPMG AG
Sebastian Meinhardt
Patricia Richert
SteuerberaterSteuerberaterin
OKWLCO-Fonds
Unterverwahrung
Die Verwahrstelle hat die Verwahraufgaben generell auf die nachfolgend aufgeführten Unternehmen (Unterverwahrer) übertragen. Die
Unterverwahrer werden dabei entweder als Zwischenverwahrer, Unterverwahrer oder Zentralverwahrer tätig, wobei sich die Angaben jeweils auf Vermögensgegenstände in den nachfolgend genannten Ländern bzw. Märkten beziehen:
Land bzw. Markt
Unterverwahrer
ARGENTINA
EUROCLEAR BANK S.A
- Indirect via HSBC Bank Argentina S.A. for equities
AUSTRALIA
BNP PARIBAS SECURITIES SERVICES S.C.A.
AUSTRIA
BAHRAIN
HSBC BANK MIDDLE EAST LTD
BANGLADESH
HONG KONG AND SHANGHAI BANKING CORP LIMITED
BELGIUM
BENIN
STANDARD CHARTERED BANK CÔTE D‘IVOIRE SA
BERMUDA
BANK OF BERMUDA (HSBC Group)
BOSNIA AND HERZEGOVINA
UNICREDIT BANK AUSTRIA AG VIENNA
- Indirect via UniCredit Bank d.d., Sarajevo
BOTSWANA
STANDARD CHARTERED BANK OF BOTSWANA LTD
BRAZIL
BANCO BNP PARIBAS BRASIL SA
BULGARIA
UNICREDIT BULBANK A.D.
BURKINA FASO
CANADA
ROYAL BANK OF CANANDA (INVESTOR & TREASURY SERVICES )
CHILE
BANCO DE CHILE (CITIBANK N.A)
CHINA
HSBC BANK (CHINA) COMPANY LIMITED
COLOMBIA
BNP PARIBAS SECURITIES SERVICES SOCIEDAD FIDUCIARIA BOGOTA
COSTA RICA
BANCO BCT S.A.
CROATIA
- Indirect via Zagrebacka Banka d.d., Zagreb
CYPRUS
CZECH REPUBLIC
CITIBANK EUROPE PLC PRAGUE BRANCH
DENMARK
NORDEA BANK DANMARK A/S
ECUADOR
BANCO DE LA PRODUCCION SA-PRODUBANCO
EGYPT
CITIBANK N.A. Egypt
ESTONIA
AS SEB PANK
FINLAND
NORDEA BANK FINLAND PLC
FRANCE
GERMANY
GHANA
STANDARD CHARTERED BANK OF GHANA LTD
GREECE
GUINEA - BISSAU
HONG KONG SAR
BNP PARIBAS SECURITIES SERVICES S.C.A
HUNGARY
ICELAND
ISLANDSBANKI
INDIA
BNP PARIBAS
INDONESIA
HONG KONG AND SHANGHAI BANKING CORP LIMITED, JAKARTA
INTERNATIONAL CSD
CLEARSTREAM BANKING SA
INTERNATIONAL CSD
EUROCLEAR BANK SA
IRELAND
17
OKWLCO-Fonds
Land bzw. Markt
Unterverwahrer
ISRAEL
CITIBANK N.A. ISRAEL
ITALY
IVORY COAST
JAPAN
HONG KONG AND SHANGHAI BANKING CORP LIMITED, TOKYO
JORDAN
STANDARD CHARTERED BANK, JORDAN BRANCH
KAZAKHSTAN
JSC CITIBANK KAZAKHSTAN
KENYA
STANDARD CHARTERED BANK PLC
KOREA, REPUBLIC OF
HONG KONG AND SHANGHAI BANKING CORP LIMITED, SEOUL
KUWAIT
LATVIA
AS SEB BANKA
LEBANON
LITHUANIA
AB SEB BANKAS
MALAYSIA
HSBC BANK MALAYSIA BERHAD, KUALA LUMPUR
MALI
MALTA
CLEARSTREAM BANKING SA
MAURITIUS
HONG KONG AND SHANGHAI BANKING CORP LIMITED, PORT-LOUIS
MEXICO
BANCO NACIONAL DE MEXICO (BANAMEX)
MOROCCO
BANQUE MAROCAINE POUR LE COMMERCE ET L‘INDUSTRIE
NAMIBIA
STANDARD BANK OF NAMIBIA LIMITED
NETHERLANDS
NEW ZEALAND
NIGER
NIGERIA
STANBIC IBTC BANK
NORWAY
NORDEA BANK NORGE ASA
OMAN
HSBC BANK OMAN SAOG
PAKISTAN
CITIBANK N.A. KARACHI
PERU
CITIBANK DEL PERU
PHILIPPINES
HONG KONG AND SHANGHAI BANKING CORP LIMITED, MANILA
POLAND
PORTUGAL
QATAR
ROMANIA
CITIBANK EUROPE PLC BUCHAREST BRANCH
RUSSIA
AO CITIBANK (JOINT STOCK COMPANY COMMERCIAL BANK CITIBANK)
SAUDI ARABIA
SAUDI ARABIA BRITISH BANK( HSBC GROUP)
SENEGAL
SERBIA
- Indirect via UniCredit Bank Srbija d.d., Belgrad
SINGAPORE
BNP PARIBAS SECURITIES SERVICES S.C.A
- Indirect via United Overseas Bank LTD for government bonds
SLOVAK REPUBLIC
CITIBANK EUROPE PLC BRATISLAVA BRANCH
SLOVENIA
UNICREDIT BANKA SLOVENIJA D.D. LJUBLJANA
- Indirect via UniCredit Bank Slovenija d.d., Ljubljana
SOUTH AFRICA
STANDARD BANK OF SOUTH AFRICA LIMITED
SPAIN
SRI LANKA
HONG KONG AND SHANGHAI BANKING CORP LIMITED, COLOMBO
SWAZILAND
STANDARD BANK OF SWAZILAND LIMITED
18
OKWLCO-Fonds
Land bzw. Markt
Unterverwahrer
SWEDEN
SKANDINAVISKA ENSKILDA BANKEN AB (publ)
SWITZERLAND
TAIWAN, ROC
HSBC BANK (TAIWAN) LIMITED
TANZANIA
STANBIC BANK TANZANIA LIMITED
THAILAND
HONG KONG AND SHANGHAI BANKING CORP LIMITED, BANGKOK
TOGO
TUNISIA
UNION INTERNATIONALE DES BANQUES (SGSS)
TURKEY
TEB SECURITIES SERVICES
UGANDA
STANDARD CHARTERED BANK UGANDA LIMITED
UKRAINE
- Indirect via PJSC Ukrsotsbank, Kiev
UAE (Dubai)
UAE (Abu Dhabi)
UNITED KINGDOM
URUGUAY
BANCO ITAU URUGUAY S.A.
USA
BNP PARIBAS NEW YORK BRANCH
- Indirect via JPMorgan Chase Bank for FED eligible securities
VENEZUELA
CITIBANK N.A.
VIETNAM
HSBC BANK (VIETNAM) LTD
ZAMBIA
STANDARD CHARTERED BANK PLC
ZIMBABWE
STANDARD CHARTERED BANK ZIMBABWE LIMITED
Stand: 17.11.2015
19
20
Ihre Partner
Bockenheimer Landstraße 42-44
60323 Frankfurt am Main
Geschäftsführung
Kundenservice Hof
Telefon: 09281-72 20
Telefax: 09281-72 24 61 15
09281-72 24 61 16
E-Mail: [email protected]
Dr. Markus Kobler
Gezeichnetes und eingezahltes
Kapital: Euro 49,9 Mio.
Stand: 31.12.2014
Gesellschafter
Allianz Asset Management AG
München
Aufsichtsrat
Dr. Christian Finckh
Chief HR Officer
Allianz SE
München
Elizabeth Corley (CEO)
Thorsten Heymann (seit 01.03.2015)
Daniel Lehmann
George McKay (seit 01.03.2015)
Michael Peters
Dr. Wolfram Peters
Tobias C. Pross
Andreas Utermann
Verwahrstelle
BNP Paribas Securities Services S.C.A.
Zweigniederlassung Frankfurt am Main
Europa-Allee 12
Gezeichnetes Kapital: EUR 165,28 Mio.
Steuerliches Dotationskapital:
EUR 127,93 Mio.
Stand: 31.12.2014
Stefan Baumjohann
Mitglied des Betriebsrats der
Frankfurt am Main
Prof. Dr. Michael Hüther
Direktor und Mitglied des Präsidiums
Institut der deutschen Wirtschaft
Köln
Angelika Leutz (bis 28.02.2015)
Frankfurt am Main
Laure Poussin (seit 01.03.2015)
Succursale Française
Paris
Besondere Orderannahmestellen
Fondsdepot Bank GmbH
Windmühlenweg 12
95030 Hof
RBC Investor Services Bank S.A.
14, Porte de France
L-4360 Esch-sur-Alzette
Wirtschaftsprüfer
Wolfgang Pütz
KPMG AG
Frankfurt am Main
Mitglied des Aufsichtsrats der
Frankfurt am Main
Stand: 31. Dezember 2015
Dr. Bettina Corves-Wunderer
Chief Financial Officer
Allianz S.p.A.
Triest
Sie erreichen uns auch über Internet: www.allianzglobalinvestors.de
21
Bockenheimer Landstraße 42–44
[email protected]
www.allianzglobalinvestors.de

Jahresbericht - Allianz Global Investors

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