Professionellt brev

Transcription

Professionellt brev

LEMLANDS KOMMUN
BUDGET
för år 2015
samt
EKONOMI- OCH VERKSAMHETSPLAN
för åren 2016 – 2017
Kst beslut 3.11.2014
Kfge beslut 10.12.2014
Kommunrundan 7 | AX-22610 Lemland | +358 (0) 18 34940 | [email protected] | www.lemland.ax
Kommunrundan 7 | AX-22610 Lemland | +358 (0) 18 34940 | [email protected] | www.lemland.ax
OFFICIELL STATISTIK
Kommun nr 417
FO-nummer 0205034-3
Skattegränsnummer 0740-1
LEMLANDS KOMMUN
BUDGETEN 2015
samt
VERKSAMHETSPLAN 2016 – 2017
Skatteprocent %
Verksamhetens utgifter (€'000)
Verksamhetens intäkter (€'000)
Skatteinkomster (€'000)
Skatteinkomster, euro/inv.
Landskapsandelar (€'000)
Årsbidrag (€'000)
Avskrivningar (€'000)
Årsbidraget i % av avskrivningarna
Lån 31.12 (€'000)
Lån, euro/inv. 31.12
16,25%
9 503 €
1 444 €
5 508 €
2 860 €
2 785 €
16,75%
9 699 €
1 457 €
6 090 €
3 205 €
2 893 €
16,75%
9 861 €
1 435 €
6 309 €
3 235 €
2 898 €
226 €
585 €
39%
736 €
642 €
115%
772 €
685 €
113%
1 389 €
721 €
1 687 €
888 €
2 009 €
1 030 €
Lemlands kommun – budget och ekonomiplan 2015-2017
Innehåll
1.
Kommundirektörens översikt ................................................................................................................................... 3
2.
Översikt av det allmänna ekonomiska läget på Åland ............................................................................................ 6
2.1.
Tillväxten samt nyckeltal för den åländska ekonomin................................................................................... 6
2.2.
Prognos över kommunalskatten för de åländska kommunerna .................................................................. 7
2.3.
Prognos över samfundsskatterna för de åländska kommunerna............................................................... 10
2.4.
Prognos för fastighetsskatten för de åländska kommunerna ..................................................................... 11
3.
Landskapsandelar och kompensationer ................................................................................................................ 12
4.
Budgetens bindande nivåer .................................................................................................................................... 13
5.
Förteckning över resultatenheter........................................................................................................................... 14
6.
Driftsekonomi .......................................................................................................................................................... 18
100 Förvaltningssektorn.............................................................................................................................................. 19
110 Centralvalnämnden.......................................................................................................................................... 20
120 Revision ............................................................................................................................................................. 22
130 Förvaltning och näringsliv ................................................................................................................................ 24
300 Sociala sektorn...................................................................................................................................................... 48
310 Förvaltning ........................................................................................................................................................ 49
320 Barnomsorg ...................................................................................................................................................... 51
330 Omsorg om äldre och barnfamiljer ................................................................................................................. 55
340 Omsorg om handikappade .............................................................................................................................. 58
350 Individ- och familjeomsorg .............................................................................................................................. 60
400 Skolsektorn ........................................................................................................................................................... 63
410 Förvaltning ........................................................................................................................................................ 64
420 Grundutbildning ............................................................................................................................................... 66
500 Biblioteks- och kultursektorn............................................................................................................................... 77
600 Fritidssektorn ........................................................................................................................................................ 80
700 Byggnads- och miljösektorn................................................................................................................................. 83
710 Förvaltning ........................................................................................................................................................ 84
711 Byggnadstillsyn ................................................................................................................................................. 86
712 Planläggning...................................................................................................................................................... 88
720 Avfallshantering................................................................................................................................................ 90
730 Jord- och skogsbruksområden......................................................................................................................... 92
740 Miljövård........................................................................................................................................................... 94
800 Tekniska sektorn................................................................................................................................................... 96
810 Förvaltning ........................................................................................................................................................ 97
820 Byggnader och lokaler...................................................................................................................................... 99
825 Hyreslägenheter .............................................................................................................................................102
830 Idrotts- och friluftsanläggningar ....................................................................................................................104
840 Fastighetsunderhåll........................................................................................................................................106
845 Övrig verksamhet ...........................................................................................................................................108
850 Trafikleder.......................................................................................................................................................110
865 Värmeproduktion ...........................................................................................................................................112
870 Vatten- och avloppsverk – Lemland..............................................................................................................114
875 Vatten- och avloppsverk – Lumparland ........................................................................................................116
890 Hamnverksamhet ...........................................................................................................................................118
900 Brand- och räddningssektorn ............................................................................................................................120
Total drift samtliga sektorer......................................................................................................................................123
Översikt netto per nämnd, externa nettoutgifter ...................................................................................................124
7.
Resultaträkning för kommunen............................................................................................................................125
Resultaträkning, externa nettoutgifter ....................................................................................................................125
Resultaträkning, externa nettoutgifter per nämnd .................................................................................................126
8.
Specifikation av skatteinkomster och landskapsandelar ....................................................................................128
Specifikation av skatteinkomster..............................................................................................................................128
Specifikation av landskapsandelar............................................................................................................................128
9.
Finansieringskalkyl.................................................................................................................................................129
10.
Investeringar .....................................................................................................................................................130
Sammanfattning, nettoinvesteringar .......................................................................................................................130
Detaljunderlag investeringar - per projekt...............................................................................................................133
Bilagor ............................................................................................................................................................................150
Bilaga 1 – Förteckning över tjänster- och befattningar per resultatenhet.............................................................150
Bilaga 2 – Översikt av lagreglering av kommunens uppgifter.................................................................................153
Bilaga 3 – Verkställighetsdirektiv ..............................................................................................................................156
Bilaga 4 – Kalkyl över lån ...........................................................................................................................................158
Bilaga 5 – Specificering av köptjänster .....................................................................................................................159
2
1. Kommundirektörens översikt
Allmänt om landskapsandelar och kommunens skatteinkomster:
Om man gör en ekonomisk tillbaka blick på några år i den kommunala ekonomin på Åland noterar
man snabbt de olika förändringar i avdragsgrunder i beskattningen som sedan inte kompenserats.
Detta trots att det i samrådsförfarande med Ålands Kommunförbund och landskapsregeringen
överenskommits om s.k. ”kostnadsneutralitet”. År 2013 tog landskapsregeringen bort ca 262.390
euro för Lemlands kommun i landskapsandelssystemet (då totalt för hela kommunsektorn 4.000.000 euro), för att täcka landskapets egen finansieringsbehov. Detta kommunbidrag till
landskapet innebär att man förbiser den egna lagstiftningen där landskapsandelarna är fastställda i
procent av kommunens driftsutgifter och övriga beräkningsgrunder. Kommunen har nu hanterat
detta som ett kommunbidrag till landskapet för att åtminstone inom kommunen få det rätt bokfört
och hanterat rätt, enligt lag. Därför noteras landskapsandelarna som de lagstadgade
bruttobeloppen som de skall utgöra men det finns fortfarande en minuspost som är benämnd
justering av överföringar eller justeringsbelopp under specifikation av landskapsandelar (läs
kommunens driftsbidrag till landskapsregeringen). Detta belopp är prognosticerat till 265.635 euro
i budgeten 2015. Lemlands kommun har redan 2013 begärt att landskapsregeringens
finansavdelning gör samma notering på utbetalningsavierna för landskapsandelarna så att
landskapsandelarna och att Lemlands bidrag (kommunbidrag) till landskapsregeringen blir rätt
bokförda.
De lagstadgade åtagandena kommunen skall uppfylla har inte minskat. Efter ovannämnda har
primärkommunerna fått erfara den nya sjukvårdslagen och att Gullåsen inte mera finns. En del av
en patientgrupp som handhafts av Ålands Hälso- och sjukvård skall nu slussas ut till
primärkommunernas service. För Lemland innebär detta på längre sikt högre kostnader inom
kommunalförbunden, men även inom den egna serviceproduktionen inom äldreomsorgen.
De avdrag i vår kommunalbeskattning som är identiska med avdragen i rikslagstiftningen har enbart
under de senaste åren sänkt nivån på de kommunala skatteinkomsterna med drygt 3 miljoner euro.
Riksavdrag finansieras i Finland via statsbudgeten medan de på Åland finansieras via
kommunalskatten. Avdragssystemet behöver reformeras. Skillnaden mellan kommunernas
genomsnittliga skatteprocenter och den effektiva skattegraden är hela 5,2 procentenheter. I
genomsnitt får skattebetalaren dra av motsvarande över 30 procent av inkomsterna i
kommunalbeskattningen. Med tanke på den kommunala självstyrelsen och kravet på transparens
är det betydelsefullt att kommunen kan ansvara för välfärdsservicen på den skattenivå den själv
fastställer. Att finansiera inkomstskattepolitiska åtgärder genom ofinansierade avdrag i
kommunalbeskattningen är inte långsiktigt hållbart i och med att det på sikt leder till kommunala
skattehöjningar, ökad upplåning och/eller försämrad kommunal välfärd.
3
Det är svårt att acceptera att den kommunala skattebasen urholkas och att kommunfullmäktige som
beslutande organ indirekt fråntas behörigheten att besluta om den kommunala skattebasens
storlek och intäktsnivå.
I landskapets tidigare budgeter har aviserats att tidigare avdrag som landskapet antagit och
kompenserat hittills successivt skall avvecklas framöver. En ny skattelagstiftning som trädde i kraft
1.1.2012 garanterar dock, att sådana ändringar inte i likhet med tidigare kan passera obemärkt utan
att lagtinget aktivt så beslutar. I riket har riksdagen i statsandelslagen inskrivit att allt som
tillkommer i kostnader genom lagstiftning framöver skall kompenseras fullt ut. Det är först då som
konsekvenserna av lagstiftningen blir transparent och primärkommunens beskattningsrätt kan
upprätthållas enligt lag.
Budget och prognoser:
Kommunens budgetdirektiv utgick ifrån en total nettokostnad om 8.263.238 euro som ram för år
2015. Den fastställda budgeten för år 2014 inklusive ändringar utgör 8.238.310 euro och bokslutet
2013 utgjorde 8.058.631 euro i nettokostnader, för kommunens totala verksamhetskostnader.
Köptjänster beräknades i budgetdirektiven minska med 1 % och inkomster öka med 1 % från
budgeten 2014. Kommunala inkomstskatten beräknades öka med 1 % från budgeten för år 2014.
Man kan nu konstatera att inkomstskatteutvecklingen har varit gynnsammare än beräknat under
2014 varför inkomstskatteprognosen för år 2015 har justerats uppåt från budgetdirektiven i
kommundirektörens förslag i föreliggande budget.
Kommundirektörens förslag utgår fortsättningsvis, liksom i budgetdirektiven, ifrån oförändrade
skattesatser för år 2015.
Det kan konstateras att inkomstprognosen utifrån den fastställda inkomstskattesatsen tidigare
budgetår varit för hög men har kommit ikapp det verkliga utfallet per år. Främst p.g.a.
befolkningstillväxten i kommunen. Samt att den demografiska kurvan ändrar så att andelen
arbetstagare i procent av hela befolkningen ökar.
Inkomstskatten är i kommundirektörens förslag beräknad till 6.000.000 euro vilket är ca 880.000
euro mera än i bokslutet 2012.
Kvarskatter utbetalas i januari och mars följande år och alla skatter bokförs enligt kontantprincip.
4
Kommunens ekonomi inför budgeten 2015 är försvarbar och skuldbördan acceptabel. Kommunen
har nettoinvesteringar strax under en miljon netto vilket gör att såväl avskrivningar som
driftsekonomi kommer att belastar kommunens resultat kraftigt. De årliga linjära avskrivningarna
ökade med ca 140.000 euro från och med 1.1.2013. Detta var en absolut nödvändighet då
landskapsbidrag inte mera utbetalas för investeringar i kommunen. Korrigeringen gjordes under
pågående budgetår och saknade då finansieringsgrund.
Det är ingen målsättning för kommunen att vara skuldsatt genom upplåning. Kommunen skall
fungera som en utjämningsfaktor och ackumulera medel för bl. a planerade investeringar så att
kommunens ekonomi blir trygg och stabil över tiden.
Att den svaga tillväxten i näringslivet sammanfaller med en allt mer akut offentlig kostnadskris
skärper det ekonomiska läget i hela landskapet. Fortsatt svag lönsamhet hos dominerade företag
kan innebära en risk för att vi får ett totalt efterfrågebortfall som förvärrar krisen. I ett sådant läge
måste minskningen av den offentliga konsumtionen avvägas så att den åländska ekonomin inte
tappar sin styrfart. Återhållsamheten i det offentliga bör därför vara jämn och balanserad. En akut
överstor åtstramning kan få förvärrad effekt i en för negativ efterfrågan och köpkraft.
Kommunens problem är att kunna finansiera allt som påförs kommunen genom lagstiftning och inte
kompenseras. Inflyttning till kommunen stärker kommunens fortsatta utveckling. Kommunens
framtid och ekonomi bör ses som positiv och en stabil ekonomisk grund finns för kommunens
framtida utveckling. Lemlands kommun har en stark position i dagens samhälle. Bakom allt arbete
ligger en kunnig och duktig personal. En personal som lägger grunden för att kommunens politiska
organ skall kunna ta bra politiska beslut.
Kommundirektörens förslag till ändringar från nämndernas äskanden framgår i budgeten på varje
resultatenhet. Arbetet har inte varit lätt men kravet är givetvis en budget i balans och att för att
kunna producera en fortsatt service år 2015.
Kommundirektör
Mikael Smeds
5
2. Översikt av det allmänna ekonomiska läget på Åland
Ålands statistik- och utredningsbyrå (ÅSUSB) har den 13.10.2014 uppgjort ”Skattekalkyl för kommunerna hösten
2014”. Författare till rapporten är forskningschef Katarina Fellman. Skattekalkylen berättar bl.a. i korthet att
tillväxten i ekonomin (BNP) är enligt preliminär uppgifter fortfarande negativ och att utvecklingen av
skatteinkomsterna därmed svag. Orsaken till att tillväxten i kommunalskatten är avtagande beror på en följd av
försvagad arbetsmarknad, måttfulla löneökningar och trendmässigt ökande pensionsavgångar. En höjd uttaxering
väger delvis upp utvecklingen menar Fellman. Kommunernas inkomster från samfundsskatterna fortsatt att minska
för femte året i rad och kommunernas andel beräknas stanna på ca 5 miljoner nästa år. Att fastighetsskatterna ökar
beror på att beskattningsvärdena justerats upp betydligt i år och att även skattesatserna höjts i flertal kommuner.
Fellman, ÅSUB 2014)
I ovannämnda skattekalkyl som uppgjorts av ÅSUB presenteras flera tabeller. Tabell 1 ger ett sammandrag över
kommunernas skatteinkomster 2012-2015, tabell 2 visar några nyckeltal för den åländska ekonomin, tabell 3
innehåller en kalkyl över kommunalskatten för alla kommuner, tabell 4 visar preliminär kommunalskattekalkyl för
Lemlands kommun, tabell 5 är en kalkyl för kommunernas andel av samfundsskatten enligt debitering och slutligen
tabell 6 ger en fastighetsskattekalkyl per kommun 2014-2015. Inledningsvis presenteras tabell 1 som är ett
sammandrag över kommunernas skatteinkomster.
Tabell 1. Sammandrag över kommunernas skatteinkomster 2012-2015 (enligt debitering), 1 000 euro
2012
2013*
2014**
2015**
82 290
3,8
86 931
5,6
91 657
5,4
93 691
2,2
Andel av samfundsskatt
förändring, %
5 859
-37,6
5 723
-2,3
5 500
-3,9
5 000
-9,1
Fastighetsskatt
förändring, %
1 771
5,7
1 838
3,8
3 153
71,5
3 181
0,9
89 920
94 493
100 310
101 873
-0,5
5,1
6,2
1,6
Kommunalskatt
förändring, %
Skatteinkomster, totalt
förändring, %
*Preliminär uppgift
**Prognos
Källa: ÅSUB, bearbetningar av debiteringsstatistik från Skattestyrelsen, bearbetningar av information från Finansministeriet
2.1.
Tillväxten samt nyckeltal för den åländska ekonomin
Tillväxten inom den åländska ekonomin har enligt preliminära uppgifter varit negativ eller stannat på noll de
senaste fyra åren. Tillväxten förväntas sjunka ytterligare 2015 p.g.a. svaveldirektivet. Orsakerna till ekonomins
negativa volymutveckling är flera, bl.a. den internationella lågkonjunkturen, att det går särskilt dåligt för Finland,
den svaga sjöfartskonjunkturen, men även åtstramningarna inom den offentliga sektorn har betydelse.
Förvärvsinkomsterna växer långsammare till följd av måttfulla allmänna löneökningar, stigande arbetslöshet
samt trendmässigt stigande pensionsavgångar. Däremot har nettoinflyttningen till Åland under årets åtta första
månader varit större än på många år. Skattesatsen för företagen sänktes till 20 procent år 2014 och föreslås vara
på samma nivå år 2015. Prognoserna för skatterna har tillsvidare inte beaktat eventuella kommande justeringar
i skattesatserna i kommunerna. Beslut om inkomstskattesatsen bör fattas av kommunfullmäktige senast den 17
november. (Fellman, ÅSUB 2014) Nedan presenteras i tabell 2 några nyckeltal för den åländska ekonomin.
6
Tabell 2. Några nyckeltal för den åländska ekonomin
2011
2012
2013*
2014**
BNP till marknadspris, volymförändring, %
Förvärvsinkomstsumman, förändring, %
-6,1
4,7
-1,5
3,9
0,0
2,5
-1,9
2,0
Befolkningstillväxt
Arbetslöshetsgrad (öppen), %
348
2,8
147
3,1
164
3,5
250-280
4,0
Prisindex för basservicen, %
Konsumentprisindex, förändring %
Byggnadskostnadsindex, förändring %
1,8
3,6
3,3
2,5
2,3
2,4
2,5
1,3
1,0
1,9
1,1
0,9
Kort ränta (euribor 3 mån), %
1,4
0,6
0,2
0,3
17,03
26,0
0,3199
17,03
24,5
0,2834
17,03
24,5
0,2949
17,51
20,0
0,3556
Kommunal skatteprocent, vägt medeltal
Samfundsskatteprocent
Kommungruppens andel av samfundsskatten
Källa: ÅSUB, Finlands Bank, Finansministeriet, Statistikcentralen
2.2.
Prognos över kommunalskatten för de åländska kommunerna
Kommunalskatten är den största enskilda inkomstkällan för kommunsektorn. Beräkningarna som grundar sig på
den preliminära debiteringsstatistiken för år 2013 visar på en tillväxt i förvärvsinkomsterna på 2,5 procent i
genomsnitt för fjolåret. Förvärvsinkomsterna beräknas sammantaget öka lite långsammare i år och nästa år; med
2,0 respektive 2,2 procent. Den här utvecklingen förklaras huvudsakligen av svag utveckling på arbetsmarknaden
och ökade pensionsavgångar. (Fellman, ÅSUB 2014)
Vid sammanställningen av kalkylen (se följande sida) har landskapsregeringen fortfarande inte fastställt vilka
förändringar i avdragen i kommunalbeskattningen 2015 som kommer att föreslås för lagtinget. Beräkningarna av
avdragen i tabellen grundar sig på följande information och antagande om förändringar i avdragsgrunderna:
• För att lindra beskattningen för dem med lägst inkomst har grundavdraget i kommunalbeskattningen
höjts med 30 euro för 2014 och föreslås höjt med 40 euro 2015. Det maximala beloppet uppgår till 2 970
euro nästa år. Dessutom föreslås minskningsprocenten sänkas från 19 till 18 procent, så att avdraget blir
högre för en större del av låginkomsttagarna.
• Beskattningen av pensionsinkomster beräknas i kalkylen bli lindrad genom att koefficienten för
pensionsinkomstavdraget höjs från 1,37 till 1,39 procent samt genom att minskningsprocenten sänks från
55 till 54 procent
• I sjukdomskostnadsavdraget har stigande kostnader beaktats. En större begränsning i avdragsrätten
infördes 2013.
• Arbetsinkomstavdraget, som görs direkt från skatten höjdes med 30 euro i år. Inför nästa år föreslås dels
en ny höjning av beloppet med 15 euro, till
1 250 euro. Dels höjs utfallsprocenten från 7,4 till 8,6 procent. De kommuner som har stor andel
låginkomsttagare förlorar mer på förändringarna.
• Hushållsavdragets maximibelopp höjdes från 2 000 till 2 400 euro år 2014 och ökade därmed de övriga
avdragen från skatten.
• Möjligheten att dra av bolåneräntor minskar med ytterligare 10 procentenheter 2015 och därefter
med 5 procentenheter årligen fram till 2018. Förändringen minskar avdragen som görs direkt från
skatten med cirka 100 000 år 2015.
De många avdragen i beskattningen bidrar till att det i realiteten är en betydande skillnad mellan den egentliga
kommunala skattesatsen, som för de åländska kommunerna i år i genomsnitt ligger på 17,5 procent, och den
effektiva skattegraden som ligger på cirka 12,6 procent. Den effektiva skattegraden anger alltså hur stor del av
7
bruttoförvärvsinkomsterna som betalas i kommunalskatt. (Fellman, ÅSUB 2014)
I tabellen (högst upp) finns de samlade förvärvsinkomsterna (löner, pensioner, ersättningar mm) som ligger till
grund för kommunalbeskattningen. Därefter finns kalkyler över avdrag från inkomsten med bedömningar på basen
av förändringar i lagstiftningen. Först presenteras de avdrag som är gemensamma med Finland, därefter
presenteras avdragen som är specifika för den åländska kommunalbeskattningen. När avdragen dras ifrån
förvärvsinkomsterna fås en ”beskattningsbar inkomst”. Med den som grund beräknas med hjälp av kommunens
skattesats en kalkylerad skatt. Från den kalkylerade skatten dras ytterligare avdrag direkt från skatten,
arbetsinkomstavdrag och övriga avdrag t ex underskottsgottgörelse (Fellman, ÅSUB 2014)
Tabell 3 sammanfattar kalkylerna över kommunalskatterna för de åländska kommunerna. Av tabellen framgår att
tillväxten i inkomsterna från kommunalskatterna är avtagande.
Tabell 3. Kalkyl över kommunalskatten för alla kommuner (enligt debitering)
Preliminär kommunalskattekalkyl (enligt debitering), Hela Åland
November 2014 (baserad på slutlig debiteringsstatistik för 2014)
(1.000 euro)
2012
2013
2014**
2015**
Förvärvsinkomster
förändring, %
därav utlandsinkomster
696 010
3,9
56 296
720 411
3,5
59 488
734 914
2,0
59 710
751 102
2,2
59 710
Avdrag, riks-
132 734
133 108
134 727
138 086
10 281
39 430
13 694
69 329
10 290
38 997
13 332
70 489
10 380
38 818
13 623
71 906
10 471
38 641
14 440
74 534
17 424
12 531
12 665
12 798
7 809
94
8 783
738
0
6 863
86
4 831
751
0
6 942
86
4 884
752
0
7 020
86
4 939
753
0
150 158
145 639
147 392
150 884
4,6
545 852
-3,0
574 772
1,2
587 522
2,4
600 218
17,03
17,03
17,51
17,73
93 001
97 919
102 891
106 417
2 927
7 784
2 937
8 043
3 090
8 278
3 267
8 522
82 290
3,8
86 940
5,7
91 523
5,3
94 628
3,4
483 107
3,8
510 502
5,7
522 798
2,4
533 848
2,1
Avdrag för inkomstens förvärvande
Förvärvsinkomstavdrag
Grundavdrag
Övr avdrag inkl pensionsink avdrag
Avdrag, åländska
Resekostnadsavdrag
Studielåneavdrag
Sjukdomskostnadsavdrag
Studieavdrag
Allmänt avdrag
Avdrag, sammanlagt
förändring, %
"Beskattningsbar inkomst"
Skattesats
Kalkylerad skatt
Arbetsinkomstavdrag
Övr. avdrag från skatten mm.
Debiteras
förändring, %
Den inkomst som motsvarar debiterad skatt
förändring, %
Not: De debiterade skatterna (de skatter skattebetalarna ska betala) stämmer inte helt
överens med de skatter som under året redovisas till kommunerna.
8
Nedan följer tabell 4 som visar en preliminär kommunalskattekalkyl för Lemlands kommun.
Tabell 4. Preliminär kommunalskattekalkyl, Lemland
Preliminär kommunalskattekalkyl (enligt debitering), Lemland
November 2014 (baserad på slutlig debiteringsstatistik för 2014)
(1.000 euro)
2012
2013
2014**
2015**
44 909
3,6
3 464
8 073
47 388
5,5
3 974
8 177
49 157
3,7
3 900
8 268
50 279
2,3
3 900
8 435
662
2 488
740
4 183
661
2 479
753
4 284
669
2 464
770
4 366
677
2 449
816
4 493
1 423
1 062
1 073
1 080
862
3
518
40
0
724
3
290
45
0
735
3
290
45
0
742
3
290
45
0
9 496
9 239
9 341
9 515
35 413
38 149
39 816
40 764
Skattesats
16,25
16,25
16,75
16,75
Kalkylerad skatt
Arbetsinkomstavdrag
Övr. avdrag från skatten mm.
5 755
166
483
6 199
165
503
6 669
174
523
6 828
185
544
5 105
2,2
31 418
3,8
5 531
8,3
34 037
8,3
5 972
8,0
35 652
4,7
6 099
2,1
36 413
2,1
Förvärvsinkomster
Förändr., %
därav utlandsinkomster
Avdrag, riks-varav:
Avdrag för inkomstens förvärvande
Förvärvsinkomstavdrag
Grundavdrag
Övr avdrag inkl pensionsink avdrag
Avdrag, åländska
-varav:
Resekostnadsavdrag
Studielåneavdrag
Sjukdomskostn.avdrag
Studieavdrag
Allmänt avdrag
Avdrag, sammanlagt
"Beskattningsbar inkomst"
Debiteras
Förändr., %
Den inkomst som motsvarar debiterad skatt
Förändr., %
Not: De debi tera de s ka tterna (de s ka tter s ka ttebetal a rna s ka betal a ) s tämmer i nte hel t
9
2.3.
Prognos över samfundsskatterna för de åländska kommunerna
Samfundsskatten eller bolagsskatten, utgör den näststörsta enskilda skattekällan för de åländska kommunerna.
Inkomsterna från samfundsskatten delas mellan staten, kommunerna och församlingarna. För innevarande år
höjdes kommunernas andel av samfundsskatterna till 35,56 procent av intäkterna för att skattesatsen sänktes till
20 procent. För år 2015 föreslås kommunernas andel höjas ytterligare till runt 36,26 procent som kompensation
för kommunernas ökade kostnader i samband med arbetsmarknadsstödsreformen. Vissa andra justeringar ska
också beaktas i fördelningen av skatterna från samfunden. (Fellman, ÅUSB 2014)
Ett utmärkande drag för samfundsskatterna under senare år är att utvecklingen skiljer sig väsentligt från den reella
samhällsekonomiska utvecklingen, det vill säga tillväxten i BNP. Den här utvecklingen gör att det är oerhört svårt,
att på basen av omsättningsutvecklingen och de företagsdata ÅSUB har som underlag, kunna göra en bedömning
av hur omfattande inkomstskatterna från företagen blir. Utöver de här osäkerhetsfaktorerna har skillnaden mellan
vad som redovisas i samfundsskatteandel till kommunerna under ett år och den debiterade skatten, d.v.s. den skatt
ett företag eller samfund har att betala för ett visst skatteår, varit betydande under de senaste åren. (Fellman, ÅSUB
2014)
Tabell 5 presenterar kommunernas andel av samfundsskatten. Av tabellen framgår att samfundsskatterna har
minskat de fyra senaste åren till följd av det rådande konjunkturläget och de verksamhetsförutsättningarna som nu
råder inom sjöfartssektorn. (Fellman, ÅSUB 2014)
Tabell 5. Kalkyl för kommunernas andel av samfundsskatten enligt debitering 2012-2015, euro
Kalkyl över kommunernas andel av samfundsskatten enligt debitering 2012-2015, euro
2012
Koefficient
2012
Skatt
2013
Koefficient
2013
Prel. skatt
2014
Koefficient
2014**
Kalk. skatt
2015**
Kalk. koeff.
2015**
Kalk. skatt
Brä ndö
Eckerö
Fi ns tröm
Fögl ö
Geta
0,01404087
0,00566003
0,02804823
0,02179457
0,00068117
82 263
33 161
164 329
127 690
3 991
0,01348332
0,00547527
0,03088052
0,02609915
0,00062597
76 006
30 864
174 074
147 122
3 529
0,01236404
67 384
34 617
233 206
155 976
4 342
0,01185762
0,00656454
0,03811160
0,02174380
0,00102866
59 288
32 823
190 558
108 719
5 143
Ha mma rl a nd
Joma l a
Kuml i nge
Köka r
Leml a nd
0,01598155
0,10096366
0,00105560
0,00116692
0,00552187
93 633
591 526
6 185
6 837
32 352
0,01411302
0,11238506
0,00145164
0,00125197
0,00533119
79 555
633 517
8 183
7 057
30 052
0,01269393
69 182
733 422
9 528
8 579
39 832
0,01037900
0,15470368
0,00177356
0,00174837
0,00974259
51 895
773 518
8 868
8 742
48 713
Lumpa rl a nd
Sa l tvi k
Sottunga
Sund
Vå rdö
0,00532718
0,07484972
0,00085213
0,00172690
0,00067673
31 211
438 530
4 992
10 118
3 965
0,00560511
0,07630195
0,00099342
0,00214643
0,00089177
31 596
430 116
5 600
12 099
5 027
0,00651625
0,00111824
35 514
465 169
5 451
16 185
6 094
0,00865076
0,08824583
0,00090827
0,00370623
0,00109293
43 254
441 229
4 541
18 531
5 465
Ma ri eha mn
0,72165288
4 228 020
0,70296419
3 962 626
0,65422354
3 565 518
0,63974255
3 198 713
Hela Åland
1,00000000
5 858 800
1,00000000
5 637 023
1,00000000
5 450 000
1,00000000
5 000 000
Förändring, %
Sa mfunds s ka tte-%
0,00635180
0,04279017
0,02861942
0,00079670
0,13457284
0,00174834
0,00157410
0,00730859
0,08535206
0,00100021
0,00296978
-37,6
-3,8
-3,3
-8,3
24,5
24,5
20,0
20,0
28,34
29,49
35,56
36,26
Kommunerna s a ndel
a v s ka tterna , %
Not: Baserad på slutlig debiteringsstatistik för 2013
Källa: ÅSUB, bearbetningar av debiteringsstatistik från Skattestyrelsen
10
2.4.
Prognos för fastighetsskatten för de åländska kommunerna
I år beräknas fastighetsskatterna enligt de preliminära uppgifterna från Skatteförvaltningen öka med hela 71,5
procent. Dels har skattesatserna höjts och Mariehamn och Sottunga har nu skatt även på stadigvarande boende.
Dels har skattemyndigheten gjort en större justering av beskattningsvärdena. De nya värdena som tillämpas
första gången innevarande år innebar att beskattningsvärdena i genomsnitt steg med drygt 10 procent. År 2015
beräknas fastighetsskatterna öka med knappt en procent eller med drygt 28 000 euro. I kalkylen har inte
beaktats eventuella justeringar av skattesatserna för år 2015 som kommunernas fullmäktige kan besluta om
fram till och med mitten av november. De nya beskattningsvärdena på byggnader och markområden som första
gången tillämpas i år har justerats på följande sätt: (Fellman, ÅSUB 2014)
Beskattningsvärden på byggnader:
- Beskattningsvärdets andel av återanskaffningsvärdena har höjts så att man nu beaktar 75 procent
istället för 70 procent av byggnadernas återanskaffningsvärden
- Det maximala åldersavdraget för bostadsbyggnader har sänkts från 80 till 70 procent
Beskattningsvärden på markområden:
- Kvadratmeterpriser på tomter som inte har uppdaterats på flera år har höjts till minst en euro.
- Beskattningsvärdet på markområden har höjts till 75 istället för 73,5 procent av områdespriset
- Beskattningsvärdet på markområden har höjts med 2 procent,
I tabell 6 nedan presenteras fastighetsskatten kommunvis på Åland.
Tabell 6. Fastighetsskattekalkyl per kommun 2014-2015, 1000 euro (enligt debitering)
2014
Skatteprocenter
Stadigv.
Annan
Allmän
bostad
bostad skattepr.
2014*
Beskattningsvärden
Stadigv.
Annan
Allmän
bostad
bostad skattepr.
Stadigv.
bostad
2014*
Skatt
Annan
Allmän
bostad skattepr.
2014*
Debiterad
Skatt
Totalt
2015**
Debiterad
Skatt
Totalt
Brändö
0,00
0,90
0,0
9 607
3 757
5 482
0,0
33,8
0,0
33,8
34,1
Eckerö
0,00
0,90
0,7
19 280
7 488
23 480
0,0
67,4
164,4
230,3
232,4
Finström
0,00
0,90
0,8
51 999
5 750
23 892
0,0
51,8
179,2
227,0
229,0
Föglö
0,00
0,90
0,7
10 261
8 001
6 890
0,0
72,0
48,2
117,7
118,8
Geta
0,00
0,90
0,5
8 236
5 584
8 984
0,0
50,3
44,9
93,5
94,3
Hammarland
Jomala
Kumlinge
Kökar
Lemland
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,90
0,90
0,90
0,90
0,90
0,2
0,5
0,4
0,8
0,7
30 183
94 938
5 840
4 648
39 404
6 807
5 931
3 737
4 100
10 496
15 012
74 391
3 802
3 941
19 075
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
61,3
53,4
33,6
36,9
94,5
30,0
372,0
15,2
31,5
133,5
87,4
416,9
47,5
67,1
220,8
88,2
420,7
47,9
67,7
222,8
Lumparland
0,00
0,90
0,6
6 484
3 626
7 272
0,0
32,6
43,6
74,5
75,2
Saltvik
0,00
0,90
0,2
34 280
6 758
13 227
0,0
60,8
26,5
82,3
83,1
Sottunga
0,50
0,90
0,7
1 693
1 714
1 442
8,5
15,4
10,1
33,9
34,2
Sund
0,00
0,90
0,8
18 217
5 716
8 656
0,0
51,4
64,9
114,7
115,8
Vårdö
0,00
0,90
0,2
7 390
6 590
7 323
0,0
59,3
11,0
68,6
69,2
Mariehamn
0,30
0,90
0,2
284 991
850
186 137
855,0
7,6
372,3
1 237,0
1 248,1
Hela Åland
0,14
0,90
0,38
627 451
86 905
409 007
863,4
782,1
1 547,3
3 153,0
3 181,4
10,0
11,8
10,4
10036,0
12,0
33,3
74,2
0,9
förändring, %
Not: Föreningshus och dylikt har inkluderats i beskattningsvärdena även om de befriats från fastighetsskatten. Källa: ÅSUB samt Skattestyrelsens hemsidor,
fastställd beskattning för 2014 per 08.09.2014.
11
3. Landskapsandelar och kompensationer
Landskapsandelarna till kommunerna består dels av uppgiftsbaserade andelar för kommunernas stora
verksamhetsområden såsom socialvården och grundskolan och dels av allmänna andelar som baseras på
invånartalet och utvecklingen av invånartalet under de senaste åren. Inom grundsystemet för landskapsandelarna
finns också en del som består av skattekomplettering till de kommuner som har ett svagare skatteunderlag per
invånare. Kommunerna kompenseras nämligen för uteblivna skatteintäkter från kapitalinkomstskatten samt fram
till och med i år även för de särskilda åländska avdragen i kommunalbeskattningen. Därtill finns prövningsbaserade
stöd som betalas som landskapsandel till kommunerna efter ansökan. (Franzén, 2014)
Landskapsandelarna till kommunerna fastställs till stora delar på basen av antal invånare och åldersstrukturen i
kommunerna. Landskapsandelarna kan ändra relativt snabbt beroende på befolkningsstrukturen i kommunen.
Landskapsandelarna baseras för de flesta områden på nettodriftskostnaderna per verksamhetsområde enligt den
officiella ekonomistatistiken. Dessa nettodriftskostnader räknas om till basbelopp per invånare som sedan skrivs
upp med hjälp av basprisindexet för den kommunala sektorn till 2015-års uppskattade kostnadsnivå. Basbeloppen
ska enligt lagstiftningen justeras på basen av den uppföljning som ÅSUB gör i år. (Franzén, 2014)
Enligt landskapsregeringens beslut av den 15.10.2013 Nr 39, fastställt landskapsandelarna till kommunerna för år
2014. Beslutet innefattar ingen indexjustering av landskapsandelarna. För att kunna åsidosätta alla de lagar som
fastställer hur stor procent av kommunernas nettokostnad som skall ersättas i de olika verksamheterna, måste
landskapet stifta en ny lag (s.k. budgetlag). I skrivande stund finns inget sådant beslut. Det bör även noteras att
kommunen fick del av landskapsandelarna efter 15.10.2013 och där finns inte fastställda belopp för kompensation
av utebliven kapitalinkomstskatt, inte heller kompensation för sjukkostnadsavdrag för skatteåret 2013. (Franzen,
2014)
12
4. Budgetens bindande nivåer
Driftsekonomidelen
Budgetens nettobelopp för varje resultatenhet är bindande för respektive förvaltningsorgan (nämnd)
gentemot kommunfullmäktige med beaktande av de målsättningar och eventuella begränsningar som
kommunfullmäktige fastställt i samband med att anslaget godkänts. De i budgeten nämnda
förvaltningsorganen indelar vid behov resultatenheterna i mindre delområden och fördelar
resultatenhetens anslag på delområdena. Dessa delanslag är bindande gentemot förvaltningsorganet med
beaktande av de målsättningar och ev. begränsningar som förvaltningsorganet fastställer.
Inom de olika resultatenheterna får förvaltningen göra omdisponeringar med undantag av
personalkostnader som inte kan omdisponeras för andra ändamål utan kommunfullmäktiges
godkännande. Ny ordinarie personal får anställas endast inom ramen för kommunfullmäktiges beslut.
Fullmäktige inrättar nya ordinarie tjänster och beslutar om utökning av ordinarie tjänster.
Investeringsdelen
Investeringsdelens anslag står till respektive förvaltningsorgans disposition för det projekt eller ändamål
med de eventuella begränsningar som kommunfullmäktige fastställt i samband med att anslaget godkänts.
Nettobeloppet är bindande gentemot kommunfullmäktige.
Resultaträkningsdelen
Kommunfullmäktige fastslår vilka anslag som följer efter verksamhetsbidraget, som är bindande gentemot
kommunfullmäktige. Planenliga avskrivningar som beräknats enligt avskrivningsplanen är inte bindande
gentemot kommunfullmäktige.
Finansieringsdelen
Poster som skall täcka ett finansieringsbehov eller utgöra överföring av finansieringsöverskott är bindande
för kommunstyrelsen gentemot kommunfullmäktige.
13
5. Förteckning över resultatenheter
SEKTOR RESULTATENHET
100
FÖRVALTNINGSSEKTORN
110 Centralnämnden
120 Revision
130 Förvaltning och näringsliv
300
KOSTNADSSTÄLLE
1101
1102
1103
1104
1201
1301
1302
1303
1304
1305
1307
1308
1309
1310
1311
1312
1313
1321
1331
1332
Lagtings- och kommunalval
Presidentval
Riksdagsmannaval
EU-val
Revision
Kommunfullmäktige
Kommunstyrelsen
Övrig centralförvaltning
Allmänna byrån
Ekonomikansliet
Friskvårdsprogrammet
Företagshälsovården
Personalevenemang
Lokal kollektivtrafik
Stipendier och verksamhetsbidrag
Beskattning
Arbetarskydd
Inköp och försäljning av markområden
Främjande av näringslivet
Kanalkalaset
SOCIALA SEKTORN
310 Förvaltning
3101 Socialnämnden
3102 Socialkansliet
320 Barnomsorg
321 Daghemsverksamhet
322 Familjedagvård
323 Övrig barndagvård
330 Omsorg om äldre o barnfamiljer
331 Hemservice
332 Anstalttjänster för åldringar
340 Omsorg om handikappade
341 Handikappservice
3211
3212
3213
3214
3215
3216
3221
3222
3223
3231
3232
Gullvivan
Saltkråkan
Bullerboda
Söderhagen
Köp av daghemstjänster
Gemensam barnomsorg
Familjedagvårdare
Gruppfamiljedaghem, Solkatten
Tallkotten
Hemvårdsstöd för barn
Lekparksverksamhet
3311
3312
3313
3314
3315
3321
3322
Hemvårdshjälp
Sveagården
Stödtjänster
Närståendevård
Daglig verksamhet
De Gamlas Hem
Gullåsen
3411
3412
3413
3414
Personliga hjälpare
Handikapptjänster
Skyddat arbete
Stödpersoner
14
342 Vård av utvecklingsstörda
350 Individ- och familjeomsorg
352 Utkomstskydd
353 Cancervård
354 Barnskydd
355 Familjerådgivning
356 Missbrukarvård
Sysselsättningsbefrämjande
357 arbete
400
422 Högstadieutbildning
423 Specialskolor
520 Kulturverksamhet
Förebyggande utkomststöd
Utkomststöd
Ersättning för cancervård
Förebyggande barnskydd
Klientinriktat barnskydd
Familjevård
Institutionsvård
Stödpersoner
Närståendevård
Familjeterapi
Institutionsvård
Öppenvårdsbehandling
Stödpersoner
3564 Sysselsättningsbefrämjande arbete
4101 Skolnämnden
4211
4212
4221
4222
4231
Lemlands grundskola
Lågstadieskolor i annan kommun
Kyrkby högstadieskola
Högstadieskolor i annan kommun
Träningsundervisning
5101
5102
5201
5202
5203
Biblioteks- och kulturnämnden
Lemlands stambibliotek
Kulturverksamhet
Kulturbidrag
Medborgarinstitutet
6101
6102
6201
6202
6301
6302
Fritidsnämnden
Fritidskansliet
Löpande fritidsverksamhet
Understöd för barn och ungdom
Understöd för idrott
Anläggningar för idrottsverksamhet
FRITIDSSEKTORN
610 Förvaltning
620 Barn- och ungdomsarbete
630 Idrotts- och friluftsliv
700
3521
3522
3531
3541
3542
3543
3544
3545
3546
3551
3561
3562
3563
BIBLIOTEKS- OCH KULTURSEKTORN
510 Förvaltning och biblioteksverksamhet
600
Närståendevård
Boendevård
Daglig verksamhet
Eftermiddagsvård
Fritidsverksamhet
Anhörigrådgivning
SKOLSEKTORN
410 Förvaltning
420 Grundutbildning
421 Lågstadieutbilding
500
3415
3421
3422
3423
3424
3425
BYGGNADS- OCH PLANLÄGGNINGSSEKTORN
710 Förvaltning
711 Byggnadstillsyn
712 Planläggning
720 Avfallshantering
7101
7103
7005
7006
7003
7004
7201
7202
Förvaltning
Byggnadskansliet i Lemland o Lumparland
Byggnadstillsyn i Lemland
Byggnadstillsyn i Lumparland
Byggnads- och generalplanering i Lemland
Byggnads- och generalplanering i Lumparland
Bengtsböle
Haddnäs
15
730 Jord och skogsbruksområden
740 Miljövård
800
7203
7205
7301
7302
7401
7402
Kommunal verksamhet Lemland
Krogstad deponi
Jordbruksmark
Skogsmark
Verksamhet Lemland
Verksamhet Lumparland
8101
8102
8201
8202
8203
8204
8205
8206
8207
8208
8209
8210
8211
8212
8213
8214
8250
8251
8252
8253
8254
8255
8256
8257
8258
8270
8271
8272
8273
8301
8302
8303
8304
8305
8306
8307
8308
8351
8353
8354
8356
8357
8358
8401
8402
8450
8501
8502
Tekniska nämnden i Lemland och Lumparland
Tekniska kansliet i Lemland o Lumparland
Fritidsgården
Norrkulla fastighet
Kommunalgården fastighet
Gullvivan fastighet
Saltkråkan fastighet
Bullerboda fastighet
Söderhagen fastighet
Sveagården fastighet
Grundskola fastighet
Lelök
Solkatten
Valbohallen
Tallkotten fastighet
Tekniska service o. lager
Lumparlands skola
Lumparlands kommungård
Daghemmet Videungen
Daghemmet Myrstacken
Lumparlands branddepå
Lumparlands lider
Lumparlands slöjdsal
Prästgårdsv. 1, Lumparland
Prästgårdsv. 3, Lumparland
Prästgårdsv. 1
Prästgårdsv. 3
Prästgårdsv. 5-7
Kapellvägen 2
Valbo idrottsplan
Bengtsböle IP
Konditionsbana
Badstränder
Mattvätt
Övriga allmänna områden
Friluftsled
Lekparker
Lumparland.mattvätt
Lumparlands motionsbana
Lumparlands badplats
Lumparlands övriga allmänna områden
Lumparlands fotbollsplan, Klemetsby IP
Lekpark
Fastighetsskötsel
Lokalvård
Lumparlands centralantenn
Byggnadsplanevägar
Kommunalvägar
TEKNISKA SEKTORN
810 Förvaltning
820 Byggnader och lokaler
825 Hyreslägenheter
830 Idrotts- och friluftsanläggningar
840 Fastighetsunderhåll
845 Övrig verksamhet
850 Trafikleder
16
865 Värmeproduktion
870 Vatten- och avloppsverk i Lemland
875 Vatten- och avloppsverk i Lu:land
890 Hamnverksamhet
900
8503
8504
8505
8506
8551
8552
8553
8554
8555
8556
8557
8558
8650
8701
8702
8751
8752
8753
8754
8901
8902
8903
8904
8905
Enskilda vägar
Privatvägsplogning
Vägbelysning
Gång- och cykelvägar
Lumparlands bostadsgator
Lumparlands kommunalvägar
Lumparlands bygdevägar
Lumparlands privatvägsplogning
Lumparlands vägbelysning
Lumparlands gång- och cykelvägar
Lumparlands rastplats Lumparsund
Lumparlands infopelare Klemetsby
Söderby närvärmenät
Vattenverk
Avloppsverk
Vattenverk
Reningsverk
Avloppsledningar
Vattenledningar
Norråker
Västeränga viken
Sjösättningsramper
Lumparland Lumpo hamn
Lumparland Kapellvikens båthamn
BRAND- OCH RÄDDNINGSSEKTORN
910 Brandskydd
920 Befolkningsskydd
9101 Förvaltning och verksamhet i Lemland
9102 Förvaltning och verksamhet i Lumparland
9201 Befolkningsskydd, förvaltning och verksamhet
17
6. Driftsekonomi
På följande sidor finns de olika sektorernas budgetering av externa och interna driftskostnader samt
anslagsspecifikationer och prestationstal för att underlätta beslutsfattande. En beskrivning av verksamheten
samt verksamhetsmål för de kommande tre åren beskrivs kortfattat för respektive resultatenhet.
Tulpaner utanför kommunkansliet
18
100 Förvaltningssektorn
NÄMND:
Resultatenheter
100 FÖRVALTNINGSSEKTORN
Innefattar
Resultatenheten innefattar samtliga kostnadsställen inom 110 centralvalnämnden, 120 revision och 130 förvaltning
och näringsliv
Totalt 110-130
2013
Sammanställning - externa
Bokslut
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2014
Budget
(justerad)
2015
Kom. Dir.
äskande
2015
2015
Jfr%
2016
2017
Kst:s förslag
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
655 708
659 219
690 672
667 919
667 919
1,9%
681 277
72 131
108 878
45 634
45 634
45 634
-36,7%
46 547
47 478
583 577
550 341
645 038
622 285
622 285
6,6%
634 731
647 425
ANSLAGSSPECIFIKATION
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
420 950
435 022 Försäljningsinkomster
Köp av tjänster
198 866
204 362 Avgiftsintäkter
Material
19 821
13 000 Understöd och bidrag
Understöd
7 127
7 500 Övriga inkomster
Övriga verksamhetskostnader
8 945
8 035
Summa externa
655 708
667 919 Summa externa
2013
2015
Bokslut
Budget
3 254
2 880
7 435
11 254
61 441
31 500
72 131
45 634
Interna köp av tjänster
15 699
14 319 Interna hyresintäkter
Interna hyreskostnader
34 817
29 834 Interna avgiftsintäkter
255 554
229 002
Summa interna
50 516
44 153 Summa interna
255 554
229 002
Avskrivningar
10 496
Netto exklusive avskrivn.
378 539
437 436
Summa överf.poster. & avskrivn.
61 012
52 851 Netto inklusive avskrivn.
389 035
446 134
8 698
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar:
Köp av tjänster minskas med 1 975 euro, personalutgifter minskas med
2 449 euro på kostnadsstället övrig centralförvaltning samt understöd om
4 500 euro på kostnadsställe kanalkalset stryks. Totalt minskas
förvaltningen med 8 924 euro.
Enligt uppmaning från revisorerna har försäljningsvinst från tomt- och
markområden beräknats enl. försiktighetsprincipen. I försäljningsvinst för
markområden har budgeterats endast 31 500 euro.
Kommunstyrelsens tilläggsjusteringar:
Anslagen för köp av tjänster om 1 975 euro, personalutgifter om 2 449 euro
samt under-stöd om 4 500 euro återinförs.
Kommunfullmäktiges beslut:
19
694 903
110 Centralvalnämnden
ANSVARSPERSON: Kommunala centralnämnden/centralvalnämndens ordförande. Utöver
centralnämnden/centralvalnämnden finns två valnämnder vardera med egen ordförande. En
för respektive röstningsområde.
VERKSAMHET:
Lemlands kommun är indelad i två röstningsområden. Anslagen för uppgiftsområdet är
avsedda för arrangerandet av presidentval, riksdagsval, lagtings- och kommunalval och EUparlamentsval.
Uppgiftsområdet innefattar följande delområden:
1101: Lagtings- och kommunalval
1102: Presidentval
1103: Riksdagsmannaval
1104: EU-val
VERKSAMHETSMÅL 2015:
2015 hålls Lagtings- och kommunalval samt riksdagsval
VERKSAMHETSMÅL 2016-2017:
2018 hålls Presidentval
2019 hålls Lagtings- och kommunalval samt riksdagsval
ÅTGÄRDER FÖR ATT UPPNÅ DE UPPSTÄLLDA MÅLEN:
Kommunens målsättning är att följa Ålands landskapsregerings och justitieministeriets
anvisningar gällande respektive val.
20
NÄMND:
Resultatenhet
110 Centralvalnämnden
Innefattar:
Resultatenheten innefattar anslag för arrangerandet av president-, riksdags-, kommunal-, lagtings-, och EUparlamentsval mfl.
2013
2014
Budget
(justerad)
Bokslut
2015
Kom. Dir.
äskande
2015
2015
Jfr%
2016
2017
Kst:s förslag
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
Utgifter
0
3 000
3 000
3 000
3 000
0,0%
3 060
3 121
Inkomster
0
2 400
2 424
2 424
2 424
0,0%
2 472
2 522
Nettoutgifter+/ink-
0
600
576
576
576
0,0%
588
599
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Köp av tjänster
300 Försäljningsinkomster
Material
Understöd och bidrag
Understöd
Övriga inkomster
2 424
Summa externa
0
3 000 Summa externa
0
2 424
0
0
0
737
161 Netto inklusive avskrivn.
0
737
161 Interna hyresintäkter
Interna avgiftsintäkter
Summa interna
0
Avskrivningar
0
Summa överf.poster & avskrivn.
0
161 Summa interna
0
ÖVRIG INFORMATION
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Kommunal- och lagtingsval
1
Riksdagsval
1
Presidentval, 2 omgångar
Europaparlamentsval
1,00
21
120 Revision
ANSVARSPERSON: Kommundirektören
VERKSAMHET:
För den granskning av förvaltningen och räkenskaperna som ska utföras för varje löpande
räkenskapsår, väljer kommunfullmäktige efter nyval för sin mandatperiod tre revisorer och för
var av dem en personlig ersättare. Därtill kan kommunfullmäktige utse en fjärde revisor, som
fungerar som yrkesrevisor.
Revisorerna ska med iakttagande av god revisionssed granska räkenskapsperiodens
förvaltning, bokföring och bokslut.
Revisionen ska hjälpa kommunen att utveckla verksamhetens interna kontroller och rutiner
genom ett effektivt och analytiskt arbete.
Slutrevisionen är beräknad att utföras under två gemensamma revisionsdagar för de lokala
revisorerna och yrkesrevisorn.
Kostnaderna för revision har setts över genom att tjänsten som yrkesrevisor har bjudits ut till
även andra än kommunförbundets revisorer.
Kommunen har tecknat avtal med revisionsbyrå KPMG med start från och med 1 januari
2012.
För planperioden gäller samma verksamhetsmål som ovan.
Kommunen bör genom kommundirektören och ekonomen kontinuerligt under året hålla
kontakt med revisorerna för rådgivning rörande förvaltningen, bokföringen och bokslutet.
Kommunens förvaltning, bokföring och bokslut ska årligen underställas revisorernas
granskning.
22
NÄMND:
Resultatenhet
120 Revision
Innefattar:
Revision av kommunens verksamhet.
2013
2014
Budget
(justerad)
Bokslut
Utgifter
2015
2015
Jfr%
2016
2017
Kst:s förslag
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
11 472
9 050
10 000
10 000
10 000
-12,8%
10 200
0
0
0
0
0
0,0%
0
0
11 472
9 050
10 000
10 000
10 000
-12,8%
10 200
10 404
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2015
Kom. Dir.
äskande
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
3 400
Köp av tjänster
8 072
Material
Understöd
Övriga inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Summa externa
11 472
0
0
0
0
11 581
10 113
11 581
10 113
109
109
113 Summa interna
0 Interna avgiftsintäkter
Summa interna
Avskrivningar
0
109
0
ÖVRIG INFORMATION
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Antal:
Lokala revisorer
3
3
3
Yrkesrevisor
1
1
1
Lokala revisorer, per person
2
3
3
Yrkesrevisorn
4
3
3
Närvarodagar på fältet:
23
10 404
ANSVARSPERSON: Resultatenheten innefattar följande delområden, se ansvarspersoner
nedanstående tabell:
1301 Kommunfullmäktige
1302 Kommunstyrelsen
1303 Övrig centralförvaltning
1304 Allmänna byrån
1305 Ekonomikansliet
1307 Friskvårdsprogram
1308 Företagshälsovård
1309 Personalevenemang
1310 Lokal kollektivtrafik
1311 Stipendier och verksamhetsbidrag
1312 Beskattning
1313 Arbetarskydd
1321 Inköp och försäljning av markområden
1331 Främjande av näringslivet
1332 Kanalkalaset
kommundirektören
kommundirektören
kommundirektören
kanslisekreteraren
ekonomen
kanslisekreteraren
personalsekreteraren
kanslisekreteraren
kommundirektören
kommundirektören
kommundirektören
personalsekreteraren
kommundirektören
kommundirektören
kanslisekreteraren
VERKSAMHET:
Förvaltning och näringsliv omfattar kommunens högsta beslutande och verkställande
förvaltningsorgan samt deras rådgivnings-, planerings- och personalfunktioner,
verksamhetsutrymmen, allmän-, ekonomi-, egendoms- och personalförvaltning samt
beskattningen.
24
NÄMND:
Resultatenhet
Innefattar:
Resultatenheten omfattar kommunens högsta beslutande och verkställande förvaltningsorgan samt deras rådgivnings-,
planerings- och personalfunktioner, verksamhetsutrymmen m.m.; allmän ekonomi-, egendoms- och personalförvaltning
samt beskattning.
2013
Bokslut
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2014
Budget
(justerad)
2015
Kom. Dir.
äskande
2015
2015
Jfr%
2016
2017
Kst:s förslag
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
644 236
647 169
677 672
654 919
654 919
1,7%
668 017
72 131
106 478
43 210
43 210
43 210
-40,1%
44 074
44 956
572 105
540 691
634 462
611 709
611 709
6,9%
623 943
636 422
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
417 550
Köp av tjänster
190 794
Material
19 821
Understöd
7 127
8 945
Summa externa
644 236
2013
2015
Bokslut
Budget
3 254
2 880
7 435
8 830
61 441
31 500
72 131
43 210
8 035
15 590
34 817
255 554
229 002
Summa interna
50 407
255 554
229 002
Avskrivningar
10 496
366 958
426 586
60 903
377 454
435 284
8 698
Övrig information
Anslag minskas enl. följande: Personalutgifter med 2 449 euro, köp av
tjänster med 1 975 euro samt understöd med 4 500 euro.
De ovan uppräknade anslagen återinförs.
25
681 378
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Personal
Antal årsarbetare, allmänna & ekonomikansliet
8
7
6,48
Antal sammanträden:
9
10
10
Behandlade ärenden:
94
150
100
825
825
44
44
7 500
7 500
Kommunfullmäktige
Årsarvode - ordförande (€)
Mötesarvode, ledamöter (€/person/möte)
Tot. arvoden för förtroendevalda (inklusive protokolljustering, arbetsgrupper,
övriga deltagare osv.)
Kommunstyrelsen
Antal sammanträden:
15
15
15
Behandlade ärenden:
261
350
300
2 365
2 365
18 000
18 000
4 000
4 665
24 000
24 306
260 000
280 000
200
200
13 000
13 000
Årsarvode - ordförande
Tot. arvoden för förtroendevalda (inklusive protokolljustering,
arbetsgrupper, övriga deltagare osv.)
Kommunförbund
Kommunens andel av Finlands kommunförbund (€)
Kommunens andel av Ålands kommunförbund
Kopiering
Kopieantal/år
Leasinghyra/månad (€/mån)
Personalförvaltning
Personalens friskvårdsprogram (€)
Antal personer som utnyttjat/beräknas utnyttja förmånen:
Frukt till personalen
0
Personalfest
5 000
5 000
Julgåva till personalen
4 000
4 000
40 000
48 350
Skattekostnader
Kommunens andel av Ålands skattebyrås kostnader samt kostnader för
skatteombud (€)
26
1301 Kommunfullmäktige
VERKSAMHET:
Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ. Fullmäktige består av 15
ledamöter som väljs på en mandatperiod på fyra år. Fullmäktige godkänner budgeten och
ekonomiplanen, fastställer skattesatsen och kommunens avgifter, beslutar om långfristiga lån
m.m. Resultatenheten omfattar främst anslag för mötesarvoden åt kommunens
förtroendevalda och tjänstemän för fullmäktiges sammanträden, samt andra därtill hänförliga
kostnader, såsom utskott m.m.
Kommunfullmäktiges målsättning för år 2015 är att fortsättningsvis på ett rationellt och
effektivt sätt producera kommunal samhällsservice som i största möjliga utsträckning
motsvarar efterfrågan.
I sin verksamhet eftersträvar kommunen en ekonomiskt och ekologiskt hållbar utveckling
(Kapitel 1, § 2, Kommunens förvaltningsstadga).
Värna för en god och långsiktigt stabil ekonomi och utveckla samarbetet med övriga
kommuner och instanser för att utgöra en självständig kommun med långdrivet samarbete i
det framtida Åland så att den kommunala samhällsservicen motsvarar kommunens invånares
behov och förväntningar.
Skapa förutsättningar för anställda och politiker att driva kommunen så att en stark ekonomisk
bas behålls framförallt genom en bibehållen begränsad skuldbörda enligt nuvarande nivå.
ANSLAGSSPECIFIKATION KOMMUNFULLMÄKTIGE
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
9 824
Köp av tjänster
3 306
Material
385
Understöd
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
200 Understöd och bidrag
350 Övriga inkomster
Summa externa
222
13 736
1 184
0
0
0
0
14 920
14 920
16 845
16 845
Summa interna
1 184
888 Summa interna
1 184
Avskrivningar
27
1302 Kommunstyrelsen
VERKSAMHET:
Styrelsen ansvarar bl.a. för kommunens förvaltning och ekonomi, bevakar kommunens
intressen, företräder kommunen och för kommunens talan, om inte fullmäktige eller
speciallagstiftning påtalar annat. Styrelsen bereder och verkställer fullmäktiges beslut, utom i
ärenden som rör fullmäktiges inre organisation samt val av styrelse och revisorer. Styrelsen
skall övervaka att fullmäktiges beslut är lagliga. Styrelsen består av sju ledamöter.
Resultatenheten omfattar främst anslag för mötesarvoden åt kommunens förtroendevalda
och tjänstemän för styrelsens sammanträden, samt andra därtill hörande kostnader.
Hålla kommunens ekonomi i god balans på ett långsiktigt plan.
Bibehålla en god servicenivå till kommuninvånarna.
Utökat samarbete med övriga kommuner i landskapet.
Effektiv administration och organisation.
Hålla kommunens ekonomi i god balans på ett långsiktigt plan.
Bibehålla en god servicenivå till kommuninvånarna.
Utökat samarbete med övriga kommuner i landskapet.
Effektiv administration och organisation.
Värna om ett gott politiskt klimat i samråd med kommunfullmäktige
Bevaka att den anhållan kommunen gjort hos Ålands landskapsregering angående GC-väg
mellan Söderby och Lemström samt till Järsö-Nåtö området aktualiseras, och åter igen får till
ett möte med landskapets trafikavdelning under år 2015.
Fortsätta arbeta enligt e-mötesförfarande med läsplattor för att minimera
kopieringskostnader samt värna om miljön.
Följa med hur det utökade samarbetet med Lumparlands kommun utvecklas.
Följa den tillsatta nämndstrukturgruppens arbete samt vidta eventuella åtgärder gruppens
resultat föranleder.
28
ANSLAGSSPECIFIKATION KOMMUNSTYRELSEN
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
20 182
Köp av tjänster
10 231
Material
4 294
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Understöd
Övriga inkomster
Summa externa
2 087
36 793
4 726
5 573
Summa interna
10 299
1 500
0
0
0
0
47 092
33 135
47 092
33 135
3 407 Summa interna
Avskrivningar
10 299
29
1303 Övrig centralförvaltning
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar anslag för kommunens allmänna informations- och PR verksamhet,
kommunens informationsblad till kommuninvånarna, kommunens årsavgift till Finlands
Kommunförbund och Ålands Kommunförbund, kostnad för befolkningsstatistik, kommunens
anslagstavla och vänortsarbete. Kommunerna på södra Åland kom under 1997 överens om att
samarbeta kring en gemensam representant i det årliga nordiska vänortsmötet (Föreningen
Norden). Kostnaderna fördelas så att varje kommun (Jomala, Lemland, Hammarland, Eckerö
och Lumparland) betalar 1/5-del av kostnaderna i deltagandet.
Delge aktuell information till kommunens invånare.
Via kommunens hemsida medvetandegöra kommunmedlemmarna om markområden som
är tillgängliga och om områden lämpliga för rekreation som ägs av kommunen, församlingen,
landskapet och staten.
Stöda det nordiska vänortssamarbetet tillsammans med södra Ålands kommuner.
Ta del av information och utbildning från Ålands respektive Finlands Kommunförbund.
Kontinuerligt ta del av befolkningsstatistik.
En god informationsspridning till kommunens invånare gällande aktuella saker,
markområden och rekreationsområden som finns tillgängliga.
Stöda det nordiska vänortssamarbetet tillsammans med södra Ålands kommuner.
Ta del av information och utbildning från Ålands respektive Finlands Kommunförbund.
Kontinuerligt ta del av befolkningsstatistik.
Ge ut kommunens informationsblad månatligen. Infobladet utgör ett viktigt forum där
invånarna, föreningar och företag i kommunen bereds möjlighet att annonsera.
Fortsättningsvis ha en timresurs anställd som sammanställer infobladet och har hand om
försäljningen av annonser.
Uppdatera hemsidan kontinuerligt med aktuell information gällande förvaltningssektorn till
kommunens invånare.
Fortsatt medlemskap i Ålands Kommunförbund och Finlands Kommunförbund.
Fortsatt samarbete med södra Ålands landskommuner angående vänortssamarbetet.
Tillse att aktuell befolkningsstatistik finns tillgänglig.
30
ANSLAGSSPECIFIKATION ÖVRIG CENTRALFÖRVALTNING
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
3 153
Köp av tjänster
21 360
Material
1 612
Understöd
471
Summa externa
35
26 631
1 967
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
2 201
2 060
2 201
2 060
0
0
26 397
29 183
26 397
29 183
35
Summa interna
1 967
1 776 Summa interna
Avskrivningar
1 967
ÖVRIG INFORMATION
Personalutgifter
om om
2 449
euro
stryks
i och
med
att att
dessa
kostnaderingår
ingåri i
Personalutgifterna
2449
euro
stryks
i och
med
kostnaderna
den nya tjänsten som kultur- och biblioteksfunktionär vid Lemlands
grundskola. Köp av tjänster minskas med 1 975 euro. Dessa är kostnader
för Infobladet som överflyttats till kultur- och biblioteksfunkt.
Personalutgifter om 2 449 euro samt köp av tjänster om 1 975 euro
återinförs.
31
1304 Allmänna byrån
ANSVARSPERSON: Kommundirektören/kanslisekreteraren
VERKSAMHET:
Allmänna kansliets personal utgörs av kommundirektören, kanslisekreterare och
byråsekreterare. Allmänna kansliet har hand om fullmäktiges och kommunstyrelsens
uppgifter som hänför sig till planering, beredning, verkställighet och övervakning. Kansliet
sköter också om kommunens allmänna informations- och PR-verksamhet, ansvarar för
reception och telefonväxel vid kommunkansliet, sköter om kommunens centralarkiv samt ger
riktlinjer gällande gemensam IT-utrustning, programinköp och kontorstekniska hjälpmedel.
Allmänna kansliet har också för kommunstyrelsens räkning hand om ärenden i anslutning till
köp och försäljning av fastigheter.
Verkställa uppdraget att se över byråsekreterar- och kanslistfunktioner inom
kommunkansliet enligt Kst beslut 133 § 02.09.2013 till den del det berör allmänna byrån
samt utgående från de nya förutsättningarna med 70 % byråsekreterare på ekonomikansliet
samt 60 % byråsekreterare på allmänna kansliet.
Slutföra omarkiveringen på kommunkansliet enligt den godkända arkivplanen.
Utöka antalet blanketter som kan fyllas i via e-identifiering på hemsidan.
Samarbete med andra kommuner och Mariehamns stad.
Vidareutveckling av förvaltningen genom utbildning/fortbildning av personalen.
Lyfta fram kommunens varumärke som en tillgänglig kommun som man kan nå genom olika
kanaler.
Hållbar utveckling genom arbetet med kommunens digitala agenda.
Utreda om längre öppettider alternativt öppet längre en dag i veckan.
Fortlöpande arbete med arkivering på kommunkansliet enligt den godkända arkivplanen.
Sträva till att samtliga kommunens blanketter kan fyllas i via e-identifiering på hemsidan.
Tillgodose tillräckliga fortbildningsmöjligheter för personalen vid allmänna byrån samt
utveckla samarbetsformer med övriga kommuner och Mariehamns stad.
Anställa en byråsekreterare på 60 % fr o m den 1 februari 2015 på den till 100 % inrättade
tjänsten. Tjänsten dras ner till 60 %.
Nuvarande byråsekreterare slutar i maj 2015 men har anställningsförhållande fram t o m
augusti 2015.
Överta ansvaret för reception, telefonväxel och kontantkassa (frigör resurs till
ekonomikansliet).
Assistera och utbilda övriga sektorer i arbetet med att arkivera enligt planen.
Fortsätta arbetet tillsammans med de övriga sektorerna att utöka antalet ifyllningsbara
blanketter på hemsidan.
Fortsätta användningen av elektronisk möteskallelse och läsplattor i kommunstyrelsen.
Kontinuerligt utvärdera och utveckla nuvarande och möjliga samarbetsformer med andra
kommuner och Mariehamns stad.
32
Ge personalen tillfälle att ta del av relevanta kurser eller föreläsningar vid minst två tillfällen
per anställd och år.
ANSLAGSSPECIFIKATION ALLMÄNNA BYRÅN
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
177 922
Köp av tjänster
11 503
Material
4 518
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
36
Understöd
Övriga inkomster
Summa externa
485
194 428
550
36
0
0
0
209 904
244 347
218 150
251 369
4 953
10 559
Summa interna
15 512
Avskrivningar
8 246
23 758
7 022
ÖVRIG INFORMATION
Personalutgifterna om 2449 euro stryks i och med att kostnaderna ingår i
Personalutgifter minskas med 16 082 euro. (Inbesparingen syftar på en 60
% byråsekreteraranställning i.st.f. 100 % totalt för elva månader)
33
1305 Ekonomikansliet
ANSVARSPERSON: Ekonomen
VERKSAMHET:
Ekonomikansliet består av en ekonom och personalsekreterare på heltid samt en
byråsekreterare (deltid 82,75 %) och en tillfällig resurs som löneräknare (deltid 70 %).
Ekonomikansliet ansvarar för kommunens redovisning, övergripande budgetarbete,
bokföring, leverantörs- och kundreskontra, betalningsrörelse, löneräkning, momsredovisning
och fakturering. Ekonomikansliet ansvarar också för kommunens anläggningstillgångsregister
samt för inlämnandet av ekonomisk statistik till Ålands statistik och utredningsbyrå (ÅSUB).
Samtliga ekonomikansliets kostnader fördelas på kommunens övriga resultatenheter genom
interna överföringsposter och syns i resultaträkningen under kontot räkenskapskostnader.
Utreda kommunens framtid behov av ekonomi- och personaladministrationsprogram.
Säkerställa att en upparbetad hög säkerhet för kommunens samtliga betalningar sker.
Arbetet med intern kontroll inleddes under år 2012 och bör resultera i en skriftlig plan som
tas i bruk under våren 2015.
Fortsätta uppdatera konteringsmanualen som togs i bruk under 2014 av personalen i
kommunen. Manualen innehåller anvisningar om bokföringskonton, momsregler och
kontoplansuppbyggnad.
Fortsätta producera rutinbeskrivningar då det gäller olika arbetsmoment på
ekonomikansliet.
Fortsätta arbetet med riskbedömning och arbetarskydd.
Verkställa uppdraget att se över byråsekreterar- och kanslistfunktioner inom
kommunkansliet enligt kommunstyrelsens beslut 133 § 02.09.2013 till den del det berör
ekonomikansliet samt utgående från de nya förutsättningarna med 70 % byråsekreterare på
ekonomikansliet samt 60 % byråsekreterare på allmänna kansliet.
Fortsätta att hålla kommunstyrelsen och kommunfullmäktige à jour om kommunens
ekonomiska verksamhet. Detta sker genom presentation av kvartalsvisa rapporter, bokslut,
ramförslag samt budget.
Verka för att den ekonomiska innebörden av ärenden är beaktade innan beslut tas i de
högsta beslutande och verkställande förvaltningsorganen.
Fortsätta arbetet då det gäller utvecklingen av kommunens interna kontroller och rutiner.
Upprätthålla en bra stödfunktion i redovisnings- och bokföringsfrågor för övriga kanslier och
för personalen.
Ekonomikansliets byråsekreterares reducerade arbetstid ändras till att bli permanent 82,75 %
fr.o.m. 1 1.2015.
Ansvaret för reception, telefonväxel och kontantkassa flyttas från ekonomikansliet till
allmänna kansliet.
Ekonomifunktionen renodlas vilket i sin tur medför ett mer kvalitativt och effektivt arbete
samt bättre samarbete.
34
En permanent befattning med arbetstid om 70 % som byråsekreterare/löneräknare inom
personaladministrationen inrättas fr.o.m 1.1.2015.
Avsikten med arrangemanget är att säkra kontinuiteten i utbetalningen av löner samt att
upprätthålla kvaliteten gällande personaladministration, företagshälsovård och
arbetarskydd.
Befattningen är för närvarande tidsbunden med 70 % arbetstid och har omsatts upprepade
gånger sedan mars 2012.
ANSLAGSSPECIFIKATION EKONOMIKANSLIET
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
204 498
Köp av tjänster
28 197
Material
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
258
220
258
220
5 129
2 607
2 400
Understöd
Övriga inkomster
Summa externa
240 432
10
Interna hyresintäkter
18 685
255 554
229 002
Summa interna
18 695
255 554
229 002
3 315
-1 622
5 376
54
Avskrivningar
2 062
20 757
1 676
ÖVRIG INFORMATION
Personalutgifterna om 2449 euro stryks i och med att kostnaderna ingår i
Personalutgifter minskas med 5 471 euro. (Inbespringen består av 70 %
byråsekreterartjänsten som löneräknare i.st.f. 82,75 %.)
35
1307 Friskvårdsprogrammet
ANSVARSPERSON: Kanslisekreteraren
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar friskvård för personalen. Förvaltningen fortsätter arbetet med att
erbjuda ett varierat utbud för att aktivera så många anställda som möjligt eftersom en god
hälsa och välbefinnande för hela personalen är positivt för kommunen som arbetsgivare.
Öka personalens välbefinnande och därmed minska antalet sjukdagar.
Förbättra kommunens image som arbetsgivare.
En effektiv administration för att spara arbetstid.
Ett stort utbud av aktiviteter för att så många som möjligt i personalen ska ha möjlighet att
ta del av friskvården.
Möjlighet för personalen i de enskilda enheterna att ordna ett gemensamt evenemang
bestående av träning/kultur i kombination med nöje.
Öka personalens välbefinnande och därmed minska antalet sjukdagar.
Förbättra kommunens image som arbetsgivare.
Följa med utvecklingen, upprätthålla och utveckla friskvården för kommunens anställda.
Kommunen har fortsättningsvis avtal med friskvård.ax gällande träning och kultur. Avtal
finns också med två leverantörer av massage. De anställda får välja om de vill utnyttja
frisvårdskuponger eller gå på massage. Därmed finns ett stort utbud av aktiviteter att välja
på samtidigt som arbetstid sparas inom administrationen.
ANSLAGSSPECIFIKATION FRISKVÅRDSPROGRAMMET
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Försäljningsinkomster
Köp av tjänster
8 532
Material
393
Understöd
Övriga inkomster
Summa externa
8 925
2 167
0
0
0
0
11 092
14 807
11 092
14 807
Summa interna
2 167
1 937 Summa interna
Avskrivningar
2 167
36
1308 Företagshälsovård
ANSVARSPERSON: Personalsekreteraren
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar kommunens företagshälsovård. De lagstadgade
företagshälsovårdstjänsterna köps fortsättningsvis från ÅHS.
Befrämja personalens välmående och arbetsförmåga.
Minska antalet sjukdagar.
Fortsättningsvis befrämja personalens välmående och arbetsförmåga samt minska antalet
sjukdagar.
Uppföljning av personalens frånvaro och välmående enligt utarbetad praxis i samarbete med
företagshälsovården.
ANSLAGSSPECIFIKATION FÖRETAGSHÄLSOVÅRD
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Köp av tjänster
12 331
Material
Understöd
Övriga inkomster
7 435
7 800
7 435
7 800
0
0
4 988
5 313
4 988
5 313
Summa externa
12 331
91
Summa interna
91
113 Summa interna
Avskrivningar
91
37
1309 Personalevenemang
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar en årlig personalfest samt julgåva till personalen.
Att under året ordna minst ett personalevenemang för kommunens anställda samt
förtroendevalda.
För att skapa gemenskap och sammanhållning mellan kommunernas olika enheter är det
viktigt att hålla en gemensam tillställning där hela personalen kan träffas under festliga
omständigheter. En julgåva är arbetsgivarens sätt att visa uppskattning till de anställda.
Enligt traditionen ordnas en personalfest för kommunens anställda samt förtroendevalda. I
samband med festligheten utdelas förtjänsttecken till anställda som under året uppfyllt
kommunförbundets kriterier för att erhålla dessa.
En julgåva utdelas till kommunens anställda.
ANSLAGSSPECIFIKATION PERSONALEVENEMANG
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Köp av tjänster
4 296
Material
3 456
Understöd
Övriga inkomster
Summa externa
7 752
109
8 950 Summa externa
0
0
0
0
7 861
9 063
7 861
9 063
Summa interna
109
113 Summa interna
Avskrivningar
109
38
1310 Lokal kollektivtrafik
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar anordnande och stödjande av kollektivtrafik.
Lokal kombinationstrafik till Södra Lemland:
Fortsatt matartrafik till Södra Lemland med två dagliga turer i kombination med bussen i
Söderby. För läsåret 2014/2015 har anbud antagits av Lemlands Taxi.
Kollektivtrafiken till Järsö-Nåtöområdet (inga skolskjutsar):
Fortsatt kollektivtrafik till Järsö-Nåtöområdet med två dagliga eftermiddagsturer till Langnäs
i Järsö kl 16.15 och 17.15 från Mariehamn. För läsåret 2014/2015 har anbud antagits av
Jomala Taxi.
Fortsatt invikning till Granö och Espholm enligt behov.
Utreda en möjlig bussknutpunkt vid KEA-market.
Utreda möjlighet att samåka inom kommunen.
Kommunen bör i mån av möjlighet upprätthålla nuvarande avtal och fortsättningsvis sträva
till att konkurrensutsätta upphandlingen.
Kommunen söker fortgående bidrag från landskapsregeringen för kostnaderna för att
upprätthålla verksamheten.
ANSLAGSSPECIFIKATION LOKAL KOLLEKTIVTRAFIK
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Köp av tjänster
21 110
Material
Understöd
Övriga inkomster
Summa externa
21 110
656
0
0
0
0
21 766
20 842
21 766
20 842
Summa interna
656
597 Summa interna
Avskrivningar
656
39
1311 Stipendier och verksamhetsbidrag
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar stipendier åt personer som studerar utanför landskapet, kostnader
för upphovsrättigheter samt stöd till Föreningen Norden.
Stöda unga lemlänningar som valt att studera vidare utanför Ålands gränser.
Stöda det nordiska vänortssamarbetet.
Sköta kommunens avtalade åtaganden enligt upphovsrättslagen till TEOSTO och KOPIOSTO.
I enlighet med fullmäktiges beslut även under planperioden betala ut motsvarande
stipendier och avgifter.
Dela ut tre stipendier åt i Lemlands kommun hemmahörande som studerar utanför
landskapet Åland. Stipendiernas belopp uppgår till 500,00 euro/st. år 2015.
Ge bidrag till Föreningen Norden.
Betala en avgift till TEOSTO enligt avtal. TEOSTO är en intresseorganisation för kompositörer,
textförfattare och arrangörer av musik samt för musikförlagen. Dess verksamhet baserar sig
på upphovsrättslagen.
Betala avtalad avgift till KOPIOSTO, gemensam upphovsrättsorganisation för upphovsmän,
utövande konstnärer och förläggare
ANSLAGSSPECIFIKATION STIPENDIER OCH VERKSAMHETSBIDRAG
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Köp av tjänster
120
Material
Understöd
2 156
1 253
Summa externa
3 529
146
Övriga inkomster
300
2 800 Summa externa
0
0
0
0
3 675
2 945
3 675
2 945
Summa interna
146
145 Summa interna
Avskrivningar
146
40
1312 Beskattning
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar kommunens andel av Ålands skattebyrås kostnader samt köp av
skatteombudstjänster av Ålands Kommunförbund. Skatteombudet skall bevaka kommunens
intressen inom beskattningen i enlighet med lag om skatteförvaltningen (FFS 1557/95) och
förordningen om skatteförvaltningen (FFS 1707/95).
Fortsatt samarbete om skatteombudet genom Ålands kommunförbund. Förutom en
garantisumma, som samtliga kommuner delar på vid lågt nyttjande, betalar kommunen för
denna tjänst endast enligt den faktiska nyttjandegraden.
Värna om en god och långsiktigt stabil ekonomi och utveckla samarbetet med övriga
kommuner och instanser för att utgöra en självständig kommun med långdrivet samarbete i
det framtida Åland så att den kommunala samhällsservicen motsvarar kommunens
invånares behov och förväntningar.
Skapa förutsättningar för anställda och politiker att driva kommunen så att en stark
ekonomisk bas behålls framförallt genom en bibehållen begränsad skuldbörda enligt
nuvarande nivå.
Budgetanslaget har höjts p.g.a. att kommunens andel av Ålands skattebyrås kostnader har
ökat.
ANSLAGSSPECIFIKATION BESKATTNING
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Köp av tjänster
48 350
Material
Understöd
Övriga inkomster
Summa externa
48 350
73
0
0
0
0
48 423
48 431
48 423
48 431
Summa interna
73
81 Summa interna
Avskrivningar
73
41
1313 Arbetarskydd
ANSVARSPERSON: Personalsekreteraren
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar det lagstadgade arbetarskyddet.
Höja säkerhetstänkandet i kommunen.
VERKSAMHETSMÅL 2016 – 2017:
Fortsatt höjt säkerhetstänkande i kommunen.
Koordinering av riskbedömning på kommunens arbetsplatser enligt
arbetarskyddskommissionens verksamhetsprogram.
ANSLAGSSPECIFIKATION ARBETARSKYDD
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
1 970
Köp av tjänster
1 200
Material
34
Understöd
2013
2015
Bokslut
Budget
Övriga inkomster
Summa externa
3 204
5 185 Summa externa
0
0
0
0
36
36
145 Summa interna
3 240
5 330
36
3 240
5 330
Summa interna
Avskrivningar
42
1321 Inköp och försäljning av markområden
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar vinst på försäljning av markområden. Här ingår även lagfarts- och
styckningskostnader för kommunens lägenheter. Försäljningsobjekten är bostadstomter i
byggnadsplaneområdena Björkudden och Bengtsböle.
Försäljning av en bostadstomt i Björkudden och en i Bengtsböle. Bostadstomterna i
Björkudden säljs till högstbjudande med ett utgångspris på 30 € / m2 medan tomterna i
Bengtsböle har ett fastställt pris på 6,50 €/m2.
Utvärdera kommunens markanvändningsplan för att ta ställning till om ytterligare
markområden kan avyttras.
Möjliggöra planering av tomter på Lemland-Lumparlands församlings område söder om
Nybyggarvägen samt industritomter på industriområdets nyförvärvade del.
Utöka verksamheten genom marknadsföring av tomter till företagare.
Marknadsföring och försäljning av resterande bostadstomter.
Annonsering i Infobladet och på kommunens hemsida samt anlitande av mäklartjänster för
att informera om lediga tomter.
Uppföljning av mäklarfirmans marknadsföring och utvärdering av vilken mäklare som anlitas.
43
ANSLAGSSPECIFIKATION INKÖP OCH FÖRSÄLJNING AV MARKOMRÅDEN
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Köp av tjänster
9 047
Material
Understöd
Övriga inkomster
61 405
31 500
61 405
31 500
0
0
-52 139
-21 306
-51 951
-21 306
Summa externa
9 047
219
Summa interna
219
Avskrivningar
188
407
194 Summa interna
44
1331 Främjande av näringsliv
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar främjande av näringsliv, gårdsbruk, planering och utvecklande av
turism samt därtill hörande områden som t.ex. evenemang och utställningar. Direkta stöd till
näringslivet och medlemsavgifter som har samma syfte.
Utträde ur Visit Åland r.f. samt fortsatt medlemskap i Ålands Näringsliv r.f.
För planperioden gäller samma verksamhetsmål som ovan.
Säkerställa och utveckla de projekt och evenemang som startas under 2015 och följa upp att
dessa genomförs på ett kvalitativt sätt.
ANSLAGSSPECIFIKATION FRÄMJANDE AV NÄRINGSLIV
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Köp av tjänster
11 211
Understöd
Övriga inkomster
Summa externa
2 256
13 467
401
600
Material
795
1 030
2 900
795
1 630
0
0
13 073
14 725
13 073
14 725
Summa interna
401
387 Summa interna
Avskrivningar
401
ÖVRIG INFORMATION
Övriga verksamhetskostnader minskas med 1 200 euro p.g.a. utträde ur
Visit Åland.
45
1332 Kanalkalaset
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar planerande för minst ett projekt med turismfrämjande
kringeffekter i kommunen. Målsättningen är att projekt och evenemang i så stor utsträckning
som möjligt ska genomföras av engagerade kommuninvånare genom projektspecifika
arbetsgrupper. Kommunstyrelsen utreder om en sammanslutning eller förening är villig att
ensam eller gemensamt driva Kanalkalaset. Detta för att undvika eventuella
skattekonsekvenser i och med att Kanalkalaset är ett publikt evenemang och momsåterbäring
inte kan tillämpas.
Kanalkalaset arrangeras år 2015 som under tidigare år.
Kanalkalaset ordnas åter år 2016 och/eller år 2017 under förutsättning att
parkeringsarrangemangen går att lösa som under tidigare år.
Säkerställa och följa upp att Kanalkalaset genomförs på ett kvalitativt sätt. Sträva efter ett
utökat samarbete med Jomala kommun.
I budgetförslaget är verksamheten flyttad till den föreslagna befattningen som kultur- och
biblioteksfunktionär.
46
ANSLAGSSPECIFIKATION KANALKALASET
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
Köp av tjänster
Avgiftsintäkter
Material
Understöd
4 500
4 500
4 500 Summa externa
2013
2015
Bokslut
Budget
Summa externa
36
0
0
0
0
4 536
4 548
4 536
4 548
36
Summa interna
48 Summa interna
Avskrivningar
36
ÖVRIG INFORMATION
Anslaget om 4 500 euro i understöd stryks och övergår till kultur- och
bibilioteksfunktionären att sköta vid Lemlands bibliotek.
Anslaget om 4 500 euro i understöd återinförs.
47
300 Sociala sektorn
NÄMND:
300 SOCIALA SEKTORN TOTALT
Resultatenheter:
Totalt 310-350
Innefattar:
Sociala sektorns samtliga resultatenheter.
2013
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
Kst:s förslag Budget Kfge
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
3 646 351
3 906 328
4 186 331
4 161 228
4 173 228
14,4%
4 256 693
362 733
367 852
398 011
403 011
403 011
11,1%
411 071
419 293
3 283 618
3 538 476
3 788 320
3 758 217
3 770 217
14,8%
3 845 621
3 922 534
Utgifter
Personalutgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
2 316 452
2 515 976 Försäljningsinkomster
Inkomster
Köp av tjänster
821 674
Material, förnödenheter, varor
129 201
Understöd
347 920
449 200 Hyror
Övriga utgifter
Summa externa
31 104
3 646 351
1 025 622 Avgiftsintäkter
4 173 228 Summa externa
2013
2015
Bokslut
Budget
12 361
21 300
263 561
299 710
8 715
4 201
78 097
77 800
362 733
403 011
349 288
Övriga hyreskostnader
122 018
330 901 Övriga interna inkomster
3 835
Summa interna
471 306
3 835
0
3 751 089
4 244 958
3 756 583
4 251 254
Avskrivningar
5 494
476 800
6 296
ÖVRIG INFORMATION
Kommundirektörens föreslagna justeringar: Personalutgifter minskas med 33 950 euro (personl. assistenter om
10 878 euro samt familjearb. om 23 072 euro), köptjänster minskas
med 41 200 euro, material, förnödenheter och varor minskas med
med 2 000 euro samt understöd minskas med 12 000 euro. Intäkt
om 5 000,00 under klientinriktat barnskydd stryks.Totalt minskas
sociala sektorn med 84 150 euro. Försäljningsintäkter minskas med
5 000 euro.
Kommunstyrelsen tilläggsjusteringar:
Personalutgifter minskas ytterligare med 5 153 euro. Köp av
tjänster ökas med med 27 200 euro. Anslaget för material,
förnödenheter och varor om 2 000 euro återinförs. Understöd ökas
med 40 000 euro. Totalt ökas sociala sektorns kostnader med 64
047 euro. Försäljningsintäkter ökas med 10 000 euro.
Personalutgifter ökas med ytterligare 10 000 euro för städning av
gruppfamiljedaghemmen Solkatten och Tallkotten. Understöd ökas
med ytterligare 2 000 euro (cancerbidrag).
48
4 341 826
310 Förvaltning
ANSVARSPERSON: Socialsekreteraren
VERKSAMHET:
Socialförvaltningen omfattar all övergripande administration av socialnämndens olika
uppgiftsområden. De praktiska förvaltningsuppgifterna i form av ärendeberedningar,
delgivningar, budgetarbete, bokslutsarbete, ledningsgruppsarbete, faktureringar,
stödutbetalningar, diariehantering och personaladministration sköts av tjänstemännen på
socialkansliet.
Ansvaret för socialnämndens verksamhetsområden är fördelat på en socialsekreterare, en
socialarbetare och en barnomsorgsledare. Socialsekreteraren har ett övergripande ansvar för
samtliga verksamhetsområden plus en operativ funktion inom resultatområdena
”Socialförvaltning”, ”Individ- och familjeomsorg” och ”Handikappservice”. Socialarbetaren har
ett övergripande ansvar för resultatområdet ”Omsorg om äldre och barnfamiljer” plus en
omfattande operativ funktion för resultatområdena ”Individ- och familjeomsorg” och
”Omsorg om handikappade”. Barnomsorgsledaren har ett övergripande ansvar och en
operativ funktion för resultatområdet ”Barnomsorg”.
Fortsätt med socialförvaltningens ledningsgruppsarbete och dess samordningsfunktion för
socialväsendet genom regelbundna ledningsgruppsmöten.
Följa med händelserna kring den åländska socialvårdsreformen och delta i nödvändiga
åtgärder kring reformen.
Miljömål: Planera för en övergång till papperslösa sammanträden för socialnämnden fr.o.m.
år 2016.
Påbörja tillämpning av papperslösa sammanträden för socialnämnden.
Skriftlig kallelse till ledningsgruppsmöte skickas till deltagarna inför varje möte.
NÄMND:
300 SOCIALA SEKTORN
Resultatenhet
310 Förvaltning
Innefattar:
Resultatenheten omfattar socialnämnden, socialkansliet och -byrån
2013
2014
Budget
(justerad)
Bokslut
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
181 570
182 204
193 948
193 948
193 948
6,8%
197 827
0
0
0
0
0
0,0%
0
0
181 570
182 204
193 948
193 948
193 948
6,8%
197 827
201 783
49
201 783
Utgifter
Personalutgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
154 185
Köp av tjänster
6 501
19 859
Understöd
57
Övriga utgifter
969
Summa externa
181 570
Inkomster
500
0
0
0
0
206 069
217 806
208 130
219 378
6 063
18 436
Summa interna
24 499
2 062
26 561
2015
Budget
Avskrivningar
2013
Bokslut
1 572
Övrig information
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Antal årsarbetare:
Socialsekreterare
1,00
1,00
1,00
Socialarbetare
1,00
1,00
1,00
Byråsekreterare
0,83
0,83
0,83
2,83
2,83
2,83
Antal sammanträden
10
9
9
Behandlade ärenden
151
150
150
Totalt
Socialnämnden:
50
320 Barnomsorg
ANSVARSPERSON: Barnomsorgsledaren
VERKSAMHET:
Daghemsverksamheten omfattar daghemmen Gullvivan och Söderhagen i Söderby, dagoch
fritidshemmet Bullerboda i Söderby samt daghemmet Saltkråkan på Järsö. I uppgiftsområdet
barnomsorg ingår även familjedagvård, gruppfamiljedaghemmen Solkatten och Tallkotten,
lekpark, köp av daghemstjänster, hemvårdsstöd för barn samt specialbarndagvården.
Barnomsorg erbjuds enligt LL och LF om Barnomsorg och stödet för vård av barn i hemmet
ges enligt LL och LF om stöd för vård av barn i hemmet. Avgifter för barnomsorg fastställs
enligt barnomsorgslagen.
Införa mediefostran på daghemmen för att uppfylla samtliga mål för förundervisningen
enligt Grunderna för förundervisningen för barnomsorgen i landskapet Åland
Arbeta för ett bra samarbete mellan förundervisning/fritidshemsvård och grundskolan
Under det första kvartalet 2015 utreds huruvida barnomsorgsledaren eller annan personals
arbete inom socialkansliet kan organiseras så att daghemsföreståndarna får hjälp med
administrativa uppgifter enligt bestämmelserna i AKTA.
Senast inom juni månad följa upp och redovisa födelsetal för år 2014 och förväntade
födelsetal år 2015.
Socialnämnden utreder en sammanslagning av sina små daghem till en eller två nya fyraavdelningars daghem. Syftet med förslaget är att skapa samordningsvinster kring
personalresurser och även kring fastighetsförvaltningen genom att ha färre fastigheter och
genom minskade hyreskostnader. Samtidigt som en del av de övertaliga fastigheterna säljs
kan försäljningsintäkterna från dessa användas för att delbekosta nödvändig nybyggnation.
Miljömål: Sträva till att minst 30 % av barnomsorgens livsmedelsinköp ska bestå av
ekologiska och/eller närproducerade produkter.
Utarbeta en skriftlig gemensam värdegrund och arbetsplaner för samtliga dagoch
fritidshem i kommunen för att förenkla föreståndarnas administrativa arbete.
Kontinuerliga möten inom barnomsorgens ledargrupp
Gemensamma möten barnomsorg-skola 2 ggr/termin
Utbildning i medieanvändning för förundervisningspersonalen
51
NÄMND:
300 SOCIALA SEKTORN
Resultatenhet:
320 Barnomsorg
Innefattar:
Resultatenheten innefattar daghemsverksamhet vid daghemmet Gullvivan i Söderby, Saltkråkan i Järsö, dagoch eftermiddagshemmet Bullerboda samt daghemmet Söderhagen i Söderby. Ytterligare ingår
gruppfamiljedaghemmen Solkatten och Tallkotten, familjedagvård, köpta daghemstjänster,
specialbarnträdgårdsläraren, lekparksverksamheten samt hemvårdsstödet i uppgiftsområdet.
2013
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Jfr%
2017
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
1 743 825
1 856 858
1 943 443
1 955 218
1 965 218
12,7%
2 004 522
2 044 613
145 428
161 750
163 701
163 701
163 701
12,6%
166 975
170 315
1 598 397
1 695 108
1 779 742
1 791 517
1 801 517
12,7%
1 837 547
1 874 298
Utgifter
Personalutgifter
Köp av tjänster
Understöd
Övriga utgifter
Summa externa
2013
2015
Bokslut
Budget
1 343 548
99 298
64 228
206 815
29 936
1 743 825
Inkomster
4 500
159 000
360
201
49
163 701
0
0
1 859 504
2 101 150
1 860 677
2 102 408
81 703
179 404
Summa interna
261 107
Summa överf.poster & avskrivn. 262 280
4 353
140 666
145 428
1 173
2015
Budget
37 000
Avskrivningar
2013
Bokslut
1 258
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar: Material, förnödenheter och varor minskas med 2 000 euro under
kostnadstället Daghemmet Gullvivan och Bullerboda. Köp av
tjänster minskas med 29 200 euro under kostnadsstället Köp av
daghemstjänster samt Gemensam barnomsorg.
Kommunstyrelsen tilläggsjusteringar:
Personalutgifter minskas med 28 255 euro. (Gullvivan
närvårdartjänst -20 %, Saltkråkan husmorstjänst -14 %, Bullerboda
lokalvårdartjänst -13 %, Söderhagen köksbiträdetjänst -14 % samt
lokalvårdare Solkatten och Tallkotten -8 % vardera. Ovannämnda
materialanslag samt anslaget för köp av tjänster återinförs.
Understöd om 40 000 ökas (hemvårdsstöd).
Personalutgifter ökas med ytterligare 10 000 euro för städning av
gruppfamiljedaghemmen Solkatten och Tallkotten.
52
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Antal årsarbetare:
Gullvivan
8
8,50
8,50
Saltkråkan
4,18
4,96
4,96
Bullerboda
5,25
5,23
5,23
Söderhagen
4,43
4,43
4,43
Familjedagvården
2,50
3,00
2,00
Gruppfamiljedaghem
2,00
2,00
4,16
Lekparken
0,40
0,80
0,40
Specialbarnträdgårdslärare
0,68
0,72
0,72
Barnomsorgsledare
0,80
0,80
0,80
Poolnärvårdarresurs
0,50
-
-
Assistenter
2,65
3,00
3,00
Totalt
31,39
33,44
34,20
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Gullvivan (daghem 3-6 år)
Antal platser
42
42
42
Medelantal inskrivna barn, frånsett sommarmånaderna
37
40
40
9
9
10
Antal förskolebarn
Nettoårskostnad/plats
9 103
8 493
8 250
11,6 %
12,6 %
11,7 %
Antal platser
21
21
21
22
20
21
18
16
2
5
Dagvårdsavgifternas täckningsgrad i %
Saltkråkan (daghem/fritidshem 1-8 år)
Medelantal inskrivna 3-6 åringar (nya uppgifter)
Medelantal inskrivna barn under 3 år (nya uppgifter) (Gruppfamiljedaghem 01.08.2013)
3,5
Antal förskolebarn
4
5
4
9 824
10 671
9 919
Dagvårdsavgifternas täckningsgrad
13,4%
11,1%
11,1%
53
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Bullerboda (daghem 3-6 år)
Antal platser
18
18
18
17
18
18
Antal förskolebarn
3,5
5
6
Antal platser
26
26
26
17
21
26
Bullerboda (fritidshem 7-8 år)
Nettoårskostnad/plats (hela Bullerboda)
6 869
5 362
5 931
Dagvårdsavgifternas täckningsgrad (hela Bullerboda)
12,5%
16,1%
11,8%
Antal platser
21
21
21
18
20
20
5
4
5
10 092
8 898
8 454
12,5 %
13,9 %
12,8 %
Antal platser
9
9
8
6
8
8
15 391
10 653
8 481
9,9 %
12,5 %
6,9 %
Antal platser
8
8
16
7
8
16
10 541
9 987
10 118
12%
10,0 %
10,0 %
145
145
152
Söderhagen (daghem 3-6 år)
Antal förskolebarn
Familjedagvård i familjedagvårdares hem (9 mån - 3 år)
Gruppfamiljedaghem (9 mån - 3 år)
Totalt: Daghem och familjedagvård
Antal platser
124
135
147
9 147
8 133
8 046
12,2 %
13,0 %
11,3 %
22
22
4 500,0
4 500,0
Specialbarnträdgårdsläraren
Totalt antal barn i behov av särskilt stöd
Sålda tjänster till övriga kommuner (€)
-
Lekparken
Antal platser
7
14
7
5
10
7
1 891
1 571
1 765
54
330 Omsorg om äldre och barnfamiljer
ANSVARSPERSON: Hemserviceledaren och socialarbetaren.
VERKSAMHET:
Uppgiftsområdet omfattar hemvårdshjälp, servicehuset Sveagården, social färdtjänst,
trygghetstelefon, närståendevård samt anstaltstjänster för åldringar.
Hemservicearbetet består av olika hemservice- och stödtjänster till de boende på servicehuset
"Sveagården" samt till de övriga kommuninvånarna som har behov av denna service.
Utveckla olika former av aktiviteter för de äldre med befintlig personal och i samråd med
fritidsnämnden, bibliotektet och äldrerådet
Se över yrkesbenämning och befattningsbeskrivningar för närvårdarbefattningar
Ta i bruk Abilitas dokumentjournal dataprogram
Utreda ett nytt alarmeringssystem på servicehuset Sveagården
Revidera äldreomsorgsprogrammet
Miljömål: Sträva till att minst 30 % av hemservicens livsmedelsinköp ska bestå av ekologiska
och/eller närproducerade produkter.
Under år 2015 utreds huruvida Sveagården i sin helhet eller delvis kan omvandlas till ett effektiverat
serviceboende och det ekonomiska utfallet av detta.
Utreda möjligheten att tillämpa ett gemensamt funktionsmätningsprogram med samarbetspartners
inom äldreomsorgen
Verkställa ett nytt alarmeringssystem på servicehuset Sveagården
Utbilda personalen i Abilitas dokumentjournal program
55
NÄMND:
300 SOCIALA SEKTORN
Resultatenhet
330 Omsorg om äldre och barnfamiljer
Innefattar:
Resultatenheten innefattar hemservice och anstaltstjänster för åldringar
2013
Utgifter
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
2015
Jfr%
2016
2017
Kst:s förslag
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
1 035 737
1 093 938
1 108 252
1 096 252
1 096 252
5,8%
1 118 177
1 140 541
Inkomster
199 945
202 602
210 500
210 500
210 500
5,3%
214 710
219 004
Nettoutgifter+/ink-
835 792
891 336
897 752
885 752
885 752
6,0%
903 467
921 536
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
741 242
Köp av tjänster
162 281
58 437
Understöd
73 577
Övriga utgifter
Summa externa
199
1 035 737
2013
2015
Bokslut
Budget
8 008
6 800
121 381
138 700
70 557
65 000
199 945
210 500
200 Hyror
17 608
151 448
3 835
Summa interna
169 056
3 835
0
1 001 013
1 021 841
1 002 829
1 024 842
Avskrivningar
1 816
170 872
3 001
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar: Köp av tjänster minskas med 12 000 euro under kostnadsställe
Hemvårdshjälp samt Stödtjänster. (Anslag för
vårddokumentationsprogram till Sveagården för 10 000 euro samt
färdtjänster om 2 000 euro)
Enligt KD-s förslag.
56
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Antal årsarbetare:
Hemserviceledare
1,00
1,00
1,00
10,20
10,20
10,23
Extra närvårdarresurs
0,00
0,00
0,00
Husmor/kock
1,78
1,78
1,78
Lokalvårdare
0,75
0,75
0,75
13,73
13,73
13,76
Närvårdare
Totalt antal årsarbetare:
Antal vårdtagare, totalt
49
44
44
Antal personer som har vård 'dygnet runt' (st)
20
24
22
Antal personer som anlitar städtjänster (st)
3
24
25
37
42
38
14
15
15
868,0
471,0
800,0
1,0
1
1
Hemvårdshjälp - hushåll
Stödtjänster:
Personer som nyttjar färdtjänst (st)
Genomsnittlig kostnad per person, färdtjänst (€)
Trygghetstelefon, nya abonnenter
71,0
80,0
85,0
Måltidsservice, antal hushåll
Genomsnittlig kostnad per anslutning av abonemang, trygghetstelefon (€)
37
40
38
Närståendevård (st)
12
15
5
6 419,0
5 000,0
7 000,0
Antal platser i kommunens ägo, st
4,00
4,00
4,00
Antal utnyttjade platser, st
1,80
3,00
3,00
Antal vårddygn, st
688
1 095
1 095
Genomsnittlig kostnad per person, närståendevård (€)
De Gamlas Hem
Genomsnittlig kostnad per vårddygn, euro
Kostnad, totalt
202,0
210,0
220,0
139 556
230 000
240 900
0
0
0
0,0
0,0
0,0
0
0
0
76 650
80 300
0
0
Gullåsen
Antal vårddygn, st
Kommunens genomsnittliga nettokostnad per vårddygn, euro
Kostnad, totalt
1)
Kommunens beräknade årskostnad per plats (baserat på kommunens beräknade dygnspris):
De Gamlas Hem
Gullåsen
1)
73 730
1) Klienten betalar själv för motsvarande 85% av sina inkomster, resterande del erlägger kommunen.
Kommunens nettopris/person varierar därmed från en klient till en annan.
57
ANSVARSPERSON: Socialsekreteraren
VERKSAMHET:
Uppgiftsområdets verksamhet styrs av Handikappservicelagen och Lagen om specialomsorger om
utvecklingsstörda. Servicen syftar till att så långt det är möjligt förbättra handikappade personers
livsvillkor genom att tillhandahålla service i förhållande till det konstaterade handikappet. Servicen
till handikappade omfattar materiellt stöd, färdtjänst, personlig assistans, ledsagarservice, skyddat
arbete, boendeservice, daglig verksamhet och specialfritidshemsvård.
Främja samarbetet med olika aktörer inom handikappomsorgen
Främja handikappades boendeförhållanden utgående från konstaterade handikapp.
ÅTGÄRDER FÖR ATT UPPNÅ DE UPPSTÄLLDA MÅLEN
Prioritera nödvändiga handikappanpassningar i handikappades bostäder.
Beakta landskapsregeringens ”Ett tillgängligt Åland”, åtgärdsprogram för funktionshinderspolitik
2013 – 2016.
NÄMND:
300 SOCIALA SEKTORN
Resultatenhet:
Innefattar:
Resultatenheten innefattar handikappservice och utvecklingsstördas vård (specialomsorgens/Ålands
omsorgsförbund) samt lägerverksamhet vid De Utvecklingsstördas Väl.
2013
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2014
Budget
(justerad)
Bokslut
2015
2015
2015
Förvaltn enh
Budget Kfge
förslag
Kst:s förslag
429 753
475 382
580 749
569 871
569 871
0
0
4 500
4 500
4 500
429 753
475 382
576 249
565 371
565 371
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
581 268
592 894
32,6%
31,6%
58
4 590
4 682
576 678
588 212
2013
Bokslut
Utgifter
Personalutgifter
2015
Budget
26 786
Köp av tjänster
2015
Budget
35
392 276
Understöd
2013
Bokslut
Inkomster
10 656
4 500
Övriga utgifter
Summa externa
429 753
7 467
0
4 500
0
0
437 220
572 250
437 664
572 715
Övriga interna inkomster
Summa interna
7 467
Avskrivningar
6 879 Summa interna
444
465
7 911
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar: Personalutgifter minskas med 10 878 euro hos kostnadsställe
Personliga hjälpare. Som grund har personalsektreterarens
lönebudgetering använts förhöjd med 50 %.
Enligt KD-s förslag.
PRESTATIONER
Personlig hjälpare, antal klienter
Kostnad för personlig hjälpare (€/person)
Färdtjänst enligt handikapplagen, antal personer
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
3,0
3,0
3,0
20 456,0
10 427,0
15 000,0
14
10
15
2 370,0
2 000,00
2 000,00
2
1,0
2,0
26 208,0
12 000,0
12 000,0
Boendevård, antal dygn
1 190
1 277
1 275
Kostnad per dygn (€)
247,00
229
223
Kostnad för färdtjänst/person (€)
Personer i skyddat arbete
Kostnad per person i skyddat arbete (€)
Daglig verksamhet, köpta timmar
Kostnad per timme (€)
Specialeftermiddagshem, antal månader
Kostnad/mån(€)
2 246
2 340
2 472
28,0
28,10
23,80
12
12
12
1 412,0
1 860,50
1 953,00
59
ANSVARSPERSONER: Socialsekreteraren, Socialarbetaren
VERKSAMHET:
Servicen består av insatser som syftar till att förhindra social utslagning eller till att människor
hamnar i socialt utsatta situationer. Servicen består av följande resultatområden:
Utkomstskydd – innefattar ”förebyggande utkomststöd” och ”utkomststöd”.
Cancervård – innefattar ersättning för vissa sjukdomskostnader som orsakas av cancersjukdom.
Barnskydd – innefattar ”Förebyggande barnskydd”, ”Klientinriktat barnskydd”, ”Familjevård”,
”Institutionsvård”, ”Stödpersoner” och ”Närståendestöd”.
Familjerådgivning - innefattar ”Familjeterapi”
Missbrukarvård – innefattar ”Institutionsvård”, ”Öppenvårdsbehandling” och ”Stödpersoner”.
Sysselsättningsbefrämjande verksamhet – innefattar insatser med sysselsättningsbefrämjande syfte.
Motivera personer/familjer med långvariga klientförhållanden inom barnskydd och utkomststöd
att delta i specialanpassade stödåtgärder som tillhandahålls i samarbete med utomstående
konsulter. Syftet med åtgärderna är att förbättra barnens levnadsvillkor och hjälpa familjerna till
en ekonomiskt självständig tillvaro.
Utveckla stödet till familjer inom barnskyddet genom att regelmässigt och i ett tidigt skede erbjuda
familjerna familjearbetsinsatser. Familjearbete utgör ett verksamt stöd både till familjer och till
enskilda barn som befinner sig i en utsatt situation.
Under året utarbeta riktlinjer för användningen av familjeterapi.
Anlita personer med lämplig utbildning och inriktning för uppdraget
Inrätta en projektanställning som familjearbetare alternativt använda anslaget för köptjänst.
NÄMND:
300 SOCIAL SEKTORN
Resultatenhet:
Innefattar:
Ukomstskydd, cancervård, barnskydd, familjerådgivning, missbrukarvård och
sysselsättningsbefrämjande arbete.
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2013
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Jfr%
Förvaltn
Kst:s förslag Budget Kfge BU15-BS13
enh förslag
2016
2017
Plan
Plan
255 466
297 946
359 939
345 939
347 939
36,2%
354 898
361 996
17 360
3 500
19 310
24 310
24 310
40,0%
24 796
25 292
238 106
294 446
340 629
321 629
323 629
35,9%
330 102
336 704
60
ANSLAGSSPECIFIKATION+A30
Utgifter
Personalutgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
50 690
Köp av tjänster
2013
2015
Bokslut
Budget
1 514
2 010
147 960
Inkomster
56 816
10 000
8 355
4 000
7 492
8 300
17 360
24 310
0
0
Övriga utgifter
Summa externa
255 466
9 177
Summa interna
9 177
8 282 Summa interna
247 283
331 911
9 177
247 283
331 911
Avskrivningar
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar: Personalutgifterna minskas med 23 072 euro under
kostnadsställe Klientinriktad barnskydd. Understöd minskas
med 12 000 euro under kostnadställe Förebyggande
utkomststöd samt Utkomststöd. Försäljningsintäkt om 5 000
euro styrks under kostnadsställe Klientintriktat barnskydd.
Personalutgifterna (för familjearbetare) återinförs. Totalt har 42
083 euro reserverats för detta ändamål. En försäljningsintäkt för
detta verksamhetsområde införs om 10 000 euro. Understöden
minskas enl. KD-s förslag.
Understöd ökas med ytterligare 2 000 euro (cancerbidrag).
61
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Besök på familjerådgivning
Kostnad/besök på familjerådgivning (€)
142
115
125
108,00
117,00
120,00
Besök vid A-kliniken, ungdomsenheten, samt stödboende och sysselsättningsenh.
115
125
125
143,00
145,00
145,00
2,60
-
-
4 864,0
-
-
0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
80%
80%
80%
23
25
30
Antal slutförda barnskyddsutredningar
5
20
25
Antal uppgjorda klientplaner
4
6
10
Kostnad per besök (€)
Pixnekliniken, grundfinansiering (€/invånare)
Pixnekliniken, grundfinansiering totalt
Vårddygn på Pixniekliniken
Vårddygn på övriga behandlingshem för missbrukare
Kostnad per vårddygn för övriga behandlingshem för missbrukare, €/dygn
Efterkontraktsvård, missbrukare
Socialarbetarresurs, % av heltid som använts för barnskyddsarbete
Antal barnskyddsanmälningar
Vårddygn hos fosterfamiljer
730
730
730
66,00
70,10
70,00
265
365
365
248,00
245,00
250,00
Stödpersoner
11
12
10
Utkomststöd, antal personer
23
22
25
2 288,00
2 500,00
3 000,00
Fastställda faderskap
21
20
22
Fastställda avtal om vårdnad och umgängesrätt
22
18
20
Antal moderskapsunderstöd
23
20
25
Kostnad per vårddygn hos fosterfamilj (€)
Vårddygn på barnskyddsanstalt eller ungdomsboende
Kostnad per vårddygn på barnskyddsanstalt eller ungdomsboende (€)
Utkomststöd, genomsnittligt eurobelopp/mottagare
Mottagare av cancerbidrag, antal personer
Cancerbidrag, netto totalt (€)
9
10
10
1491,00
2000,00
2000,00
62
400 Skolsektorn
NÄMND:
400 SKOLSEKTORN
Kostnadsställe
Totalt 410-420
Innefattar:
Samtliga skolnämndens resultatenheter
2013
Bokslut
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2014
Budget
(justerad)
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
Kst:s förslag
2015
Jfr%
2016
2017
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
3 106 690
3 096 927
3 114 324
3 032 751
3 032 838
-2,4%
3 093 495
3 155 365
13 886
16 176
16 376
16 376
16 376
17,9%
16 704
17 038
3 092 804
3 080 751
3 097 948
3 016 375
3 016 462
-2,5%
3 076 791
3 138 327
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
1 096 141
Köp av tjänster
1 856 315
1 809 786 Försäljningsintäkter
Material
131 139
Understöd
200
Övriga utgifter
22 895
Summa externa
3 106 690
25 036
223 200
Summa interna
248 236
61 677
309 913
2015
Budget
12 277
14 426
383
750
1 226
1 200
13 886
16 376
28 694
59 901
5 153
Köp av interna tjänster
Avskrivningar
2013
Bokslut
22 376 Interna försäljningsintäkter
1 200
28 694
61 101
3 312 346
3 154 944
3 374 023
3 222 337
67 393
Övrig information
Personalutgifter om 27 541 euro minskas. Köp av tjänster minskas med
20 000 euro. Material, förnödenheter och varor minskas med 5 000 euro.
Totalt minskas skolsektorn med 52 541 euro.
Kommunstyrelsens tilläggsjustering:
Personalutgifter om 26 765 euro minskas ytterligare (En
speciallärartjänst för 7 månader om samt vikarieanslag för lärare). Köp
av tjänster minskas endast med 2 267 euro. Materialanslaget enl. KD-s
förslag. Totalt minskas skolsektorn med 29 032 euro.
Köp av tjänster ökas med 87 euro enligt meddelande SÅHD 3.12.2014
under träningsundervisningen.
63
410 Förvaltning
4101 Skolnämnden
ANSVARSPERSON: Skolnämndens ordförande
VERKSAMHET:
Skolnämndens huvudsakliga uppgift är att se till att målen för grundskolan förverkligas och
att grundskolan utvecklas samt ansvara för att verksamheten vid behov utvärderas.
VERKSAMHETSMÅL 2015
Basfärdigheterna läsa, tala, skriva och räkna skall betonas under hela skoltiden.
Skolan förväntas att hantera och lösa alla pedagogiska svårigheter inom de budgeterade
resurserna.
Elever med goda inlärningsförutsättningar skall ges möjlighet att gå framåt i sin egen takt så
att de upplever skolan utmanande och stimulerande.
Elever med inlärningssvårigheter ska ges undervisning så att de känner att de lyckas och
duger oavsett nivån på deras prestationer.
Planeringen skall vara flexibel så att ändringar i organisationen vid behov kan ske under
pågående läsår.
Samma verksamhetsmål för planåren som för ovanstående period.
64
NÄMND:
400 SKOLSEKTORN
Resultatenhet:
410 Förvaltning
4101 Skolnämnden
Innefattar:
Resultatenheten omfattar skolnämnden.
2013
2014
Budget
(justerad)
Bokslut
Utgifter
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
Kst:s förslag
2015
Jfr%
2016
2017
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
6 533
6 111
6 509
6 509
6 509
-0,4%
6 639
6 772
6 533
6 111
6 509
6 509
6 509
-0,4%
6 639
6 772
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalkostnader
5 034
Köp av tjänster
1 478
Material
20
2013
2015
Bokslut
Budget
Understöd
Övriga inkomster
Övriga utgifter
231
Summa externa
6 533
546
6 509 Summa externa
0
0
0
0
387 Interna försäljningsintäkter
Summa interna
546
387 Summa interna
7 079
6 896
546
7 079
6 896
Avskrivningar
Övrig information
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Skolnämnden:
Sammanträden
11 ej antecknat
*
8
Paragrafer
77 i budget 2014 *
56
* meddelat av skolföreståndare A wiklund 13.10.2014
65
420 Grundutbildning
4211 Lemlands grundskola
ANSVARSPERSON: Skolföreståndaren
VERKSAMHET:
Läsår 2014-2015 har skolan 120 elever, indelade i nio klasser: 1-2 A, 1-2 B, 3-4 A, 3-4 B, 3-4 C,
5-6 A, 5-6 B och 5-6 C. Lärarna arbetar i tre arbetslag i schemalagda och regelbundna
arbetslagsmöten. En samverkan skall ske mellan de olika arbetslagen för att skapa en
kontinuitet för eleven från årskurs 1-6. Skolan har utöver detta en specialklass som vi kalla
för ”Blåbärsvrån”.
Att ge undervisning år 120 elever med 318 lärartimmar. För att skapa en så elevanpassad
inlärningssituation som möjligt, där eleven skall ha möjlighet att utvecklas från sina egna
förutsättningar arbetar skolan med individualiserade arbetssätt i åldersblandade
undervisningsgrupper. En samverkan mellan grupperna skapar flexibilitet så att också andra
lämpliga undervisningsgrupper kan bildas. Samverkan mellanundervisningsgrupper och
arbetslag skapar en kontinuitet för eleven från årskurs 1 till årskurs 6. Timresursen planeras
så att flexibla grupper skapas, där man har ålderhomogena grupper i ämnena matematik och
språk.
Under första kvartalet 2015 jämföra nuvarande organisation med åldersintegrerade grupper
med alternativet åldershomogena grupper beträffande kostnader, personalstyrka,
gruppindelningar och gruppstorlekar. Undersökningen ska ta i beaktande ålderskullar i
Lemland t o m år 2014 födda, enligt Kst beslut 199 § av den 13.10.2014.
Miljömål: Sträva till att minst 30 % av skolans livsmedelsinköp är ekologiska och/eller
närproducerade produkter.
Utreda om skolan kan ha egna musiklektioner eller samarbeta med Lumparlands skola
istället för att köpa tjänsten från SÅHD.
Samma verksamhetsmål för planperioden som ovan.
66
För att skapa en så elevanpassad inlärningssituation som möjligt, där eleven skall ha
möjlighet att utvecklas från sina egna förutsättningar arbetar skolan med individualiserade
arbetssätt i åldersblandade undervisningsgrupper. En samverkan mellan grupperna skapar
flexibilitet så att också andra lämpliga undervisningsgrupper kan bildas. Samverkan
mellanundervisningsgrupper och arbetslag skapar en kontinuitet för eleven från årskurs 1 till
årskurs 6. Timresursen planeras så att flexibla grupper skapas, där man har ålderhomogena
grupper i ämnena matematik och språk.
NÄMND:
400 SKOLSEKTORN
Resultatenhet:
420 Grundutbildning
4211 Lemlands grundskola
Innefattar:
Resultatenheten innefattar endast Lemlands grundskola.
2013
Bokslut
Utgifter
1 458 749
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2014
Budget
(justerad)
1 477 247
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
Kst:s förslag
1 511 779
1 427 473
2015
Jfr%
2016
2017
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
1 427 473
-2,1%
Personalkostnader
13 886
16 176
16 376
16 376
16 376
17,9%
16 704
17 038
1 461 071
1 495 403
1 411 097
1 411 097
-2,3%
1 439 319
1 468 105
2013
2015
Bokslut
Budget
1 091 107
Inkomster
Köp av tjänster
213 428
Material
131 119
Understöd
200
Övriga utgifter
Summa externa
22 895
1 458 749
23 179
223 200
Summa interna
246 379
Avskrivningar
19 927
Summa överf.poster & avskr.
266 306
2013
2015
Bokslut
Budget
12 277
14 426
383
750
1 226
1 200
13 886
16 376
28 696
59 901
4 922
1 200
28 696
61 101
1 662 546
1 547 950
1 682 473
1 566 814
18 864
Övrig information
Personalutgifterna minskas med 26 541 euro. (Lön för dietkock inkl.
pensions- samt sociala utgifter.) Sjukvikarielöneanslaget hos lärare
minskas med 1 000 euro (från 10 000 till 9 000 euro). Köp av tjänster
minskas med 20 000 (rese- och transporttjänster). Material,
förnödenheter och varor minskas med 5 000 euro.
1 485 143
1 444 863
Utgifter
1 456 022
Personalutgifterna minskas med ytterligare 26 765 euro (en
speciallärartjänst för 7 månader s om 24 339 euro samt vikarieanslag
lärare 2 426 euro) Köp av tjänster minskas med ytterligare 5 000 euro
(reese- och transporttjänster).
67
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Antal årsarbetare:
Skolföreståndare
1
1
1
Klasslärare
9,00
10,00
8,70
Timlärare
1,78
1,00
1,00
Speciallärare
1,71
1,79
1,83
Skolnämndens reglering
0,65
Totalt
13,18 *
Kanslipersonal
0,30
0,30
0,30
Elevassistenter
3,00
4,45
3,37
Kökspersonal
2,85
2,85
3,00
Städpersonal
2,47
2,54
2,00
21,11
23,93
21,85
Totalt:
Medelantal elever
136,0
128,0
122,0
Extern nettokostnad per elev, €/st (exkl. avskrivningar & interna poster) 1)
10 624
11 415
11 566
Total nettokostnad per elev, €/st (inkl. samtliga interna poster och avskrivningar)
11 788
12 380
12 900
Antal undervisningstimmar
ej antecknat i
338
318
Antal undervisningstimmar per elev
bokslut 2013
2,64
2,61
* Enl. uppgift SÅHD ekonom B. Jansson 27.11.2014
Nettokostnaden innehåller även kostnader för inköp av livsmedel för matportioner till bla. daghemmen Gullvivan,
Bullerboda och Söderhagen. Intäkterna visas som övriga interna inkomster.
68
4212 Lågstadieskolor annan kommun
ANSVARSPERSON: Skoldirektören
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar lågstadieskolor i annan kommun samt köpta tjänster. Hit hör
elever från Lemlands grundskolas distrikt som går i en annan skola än kommunens. Det rör
sig om elever som har placerats i andra skolor och elever som flyttat till kommunen men vill
avsluta sin skolgång i den skola som de börjat i.
Eleverna från Järsö-Nåtöområdet erhåller sin undervisning i Mariehamns stads skolor och
följer stadens arbetsplaner och de målbeskrivningar som ingår i stadens budget. Elevantal
och kostnader har meddelats av Mariehamns skolkansli.
Samma verksamhetsmål för planperioden som ovan.
NÄMND:
400 SKOLSEKTORN
420 Grundutbildning
Resultatenhet:
4212 Lågstadieskolor annan kommun
Innefattar
Resultatenheten omfattar köpta tjänster från lågstadieskolor i annan kommun.
2013
Bokslut
Utgifter
2014
Budget
(justerad)
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
Kst:s förslag
2015
Jfr%
2016
2017
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
216 129
212 029
250 669
257 076
257 076
18,9%
262 218
267 462
216 129
212 029
250 669
257 076
257 076
16,0%
262 218
267 462
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
69
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalkostnader
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Avgiftintäker
Köp av tjänster
Skolskjutsar
179 644
36 486
Understöd
Övriga inkomster
Övriga utgifter
Summa externa
216 129
291
0
0
0
0
216 420
257 350
216 420
257 350
Summa interna
291
274 Summa interna
Avskrivningar
Summa överf.poster & avskriv.
291
Övrig information
Enl meddelande från SÅHD den 22.10.14 ökas verksamhetsområdet med
6 407 euro.
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Medelantal elever:
Järsö- & Nåtöelever i Mariehamns stads lågstadieskolor
Övriga Lemlandselever i Mariehamns stads lågstadieskolor
Totalt:
Total kostnad per elev (€/st), exklusive skolskjutsarna:
18,5
18,5
20,0
0,5
2,0
2,0
19,0
20,5
22,0
10 839
8 749
9 634
161 864
192 675
17 499
19 267
Kostnad för Järsö- & Nåtöelever i Mariehamns stads lågstadieskolor
Kostnad för övriga Lemlandselever i Mariehamns stads lågstadieskolor
Budgetering - köpta tjänster av Mariehamns stad:
Budgeterat antal elever (enligt ovan)
20,5
22,0
8 749
9 634
179 363
211 942
Deltotal köpta tjänster Mariehamns stad:
179 363
211 942
Skolskjutsar
32 666,0
45 134,0
212 029
257 076
Budgeterad preliminär kostnad per elev
Preliminär total kostnad
Sjukhusundervisning
TOTALT BUDGETERAT
70
4221 Kyrkby högstadieskola
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar Kyrkby högstadieskola.
Ge bästa möjliga goda förutsättningar för ett lugnt och tryggt arbetsklimat.
Ha gruppstorlekar om 16-20 elever.
Förstora skolans matsal så att antalet matlag kan minskas från fyra till tre. Förbundsstyrelsen
följer elevutvecklingen och bevakar utrymmesbehovet.
71
NÄMND:
400 SKOLSEKTORN
420 Grundutbildning
Resultatenhet:
4221 Kyrkby Högstadieskola
Innefattar:
Resultatenheten innefattar köpta tjänster från Kyrkby högstadieskola inkl. skolpsykolog.
2013
Bokslut
Utgifter
2014
Budget
(justerad)
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
Kst:s förslag
2015
Jfr%
2016
2017
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
1 136 591
1 144 850
1 123 148
1 115 007
1 115 007
-1,9%
1 137 307
1 160 053
1 136 591
1 144 850
1 123 148
1 115 007
1 115 007
-1,9%
1 137 307
1 160 053
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalkostnader
Köp av tjänster
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Avgiftsintäkter
1 136 591
Skolskjutsar
Understöd
Övriga inkomster
Övriga utgifter
Summa externa
1 136 591
291
0
0
0
0
Summa interna
291
274 Summa interna
Avskrivningar
41 354
48 115
1 136 882
1 115 281
41 645
1 178 237
1 163 396
Övrig information
Enl. uppgift av kommunfullmäktiges ordförande Asumaa den 3.11.2014
minskas verksamhetsområdet med 8 141 euro till summan 1 115 007
euro.
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Medelantal elever
79,0
77,0
72,0
Kostnad per elev, €
14 387
14 868
15 486
72
4222 Högstadieskolor annan kommun
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar högstadieskolor i annan kommun och köpta tjänster.
Eleverna från Järsö-Nåtöområdet erhåller sin undervisning i Mariehamns stads skolor och
följer stadens arbetsplaner och de målbeskrivningar som ingår i stadens budget.
NÄMND:
400 SKOLSEKTORN
420 Grundutbildning
Resultatenhet:
4222 Högstadieskolor annan kommun
Innefattar
Resultatenheten omfattar köpta tjänster från högstadieskolor i annan kommun.
2013
Bokslut
Utgifter
2014
Budget
(justerad)
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
Kst:s förslag
2015
Jfr%
2016
2017
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
236 112
200 207
161 650
166 117
166 117
-29,6%
169 439
172 828
236 112
200 207
161 650
166 117
166 117
-29,6%
169 439
172 828
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
73
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalkostnader
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Avgiftsintäkter
Köp av tjänster
215 659
20 452
Skolskjutsar
Understöd
Övriga inkomster
Övriga utgifte
Summa externa
236 112
419
0
0
0
0
Summa interna
419
387 Summa interna
236 531
166 504
419
236 531
166 504
Avskrivningar
Övrig information
Enl. meddelande av SÅHD den 22.10.2014 ökas verksamhetsområdet
med 4 467 euro.
PRESTATIONER:
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Medelantal elever:
Järsö- & Nåtöelever i Mariehamns stads högstadieskolor
Övriga Lemlandselever i Mariehamns stads högstadieskolor
Totalt:
Total kostnad per elev (€/st), exklusive skolskjutsarna
16,5
13,0
10,5
2,5
-
19,0
13,0
10,5
12 427
13 635
13 564
Budgetering - köpta tjänster av Mariehamns stad:
Budgeterat antal elever (enligt ovan)
13,0
10,5
13 635
13 564
177 253
142 422
0
0
177 253
142 422
22 954
23 695
200 207
166 117
Budgeterad preliminär kostnad per elev
Preliminär total kostnad
Sjukhusundervisning
Deltotal - Köpta tjänster Mariehamns stad:
Skolskjutsar
TOTALT BUDGETERAT
74
4231 Träningsundervisning
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar träningsundervisningen. Verksamheten inom grundskolans regi,
inleddes 1990 och är avsedd för elever med utvecklingsstörning. Träningsundervisningen är
gemensam för Mariehamn, NÅHD och SÅHD k.f. Skärgårdskommunerna kan ansöka om att
få sända elever till träningsundervisningen. Förbundsstyrelsen är ansvarig för verksamheten
som regleras genom ett avtal mellan distrikten. Driftskostnaderna regleras mellan
avtalsparterna i förhållande till deras elevantal. 2013 förnyas avtalet mellan Mariehamn,
SÅHD och NÅHD. Det nya avtalet ger avtalsparterna ytterligare inflytande över
verksamheten.
Att ge högkvalitativ undervisning anpassad till elevernas förutsättningar.
75
NÄMND:
400 SKOLSEKTORN
420 Grundutbildning
Resultatenhet:
4231 Träningsundervisning
Innefattar
Resultatenheten innefattar köpta tjänster för träningsundervisningen.
2013
Bokslut
Utgifter
2014
Budget
(justerad)
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
Kst:s förslag
2015
Jfr%
2016
2017
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
52 576
56 483
60 569
60 569
60 656
15,2%
61 869
63 107
52 576
56 483
60 569
60 569
60 656
15,2%
61 869
63 107
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalkostnader
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Avgiftsintäkter
Köp av tjänster
52 576
Skolskjutsar
Understöd
Övriga inkomster
Övriga utgifter
Summa externa
52 576
310
0
0
0
0
Summa interna
310
307 Summa interna
Avskrivningar
395
414
52 886
60 963
705
53 281
61 377
Övrig information
PRESTATIONER
Antal elever totalt
varav elever från Lemland
Kostnad per elev (€)
Enligt meddelande från SÅHD per 3.12.2014 ökas anslagen för
träningsundervisningen med 87 euro så att summan blir 60 656 euro.
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
22,5
22,0
19,5
1,0
1,0
1,0
52 971
56 483
60 656
1)
Avser kommunens externa kostnader till SÅHD. Denna kostnad/elev inkluderar samtliga kostnader (inklusive
skolskjutsar, intern hyra etc)
76
500 Biblioteks- och kultursektorn
ANSVARSPERSON: Bibliotekssekreterare, Medis-kontaktperson
VERKSAMHET:
Uppgiftsområdet omfattar biblioteksoch kulturnämndens förvaltning, Lemlands
kommunbibliotek, kulturverksamhet samt medborgarinstitutets verksamhet. Lemlands
stambiblioteks uppgift är att stimulera till läsning genom att hålla ett bokbestånd med fräsch
och relevant litteratur, tidskrifter och AV-material för alla ålderskategorier i kommunen. Aktivt
bedriva läsfrämjande genom att hålla bokprat för samtliga klasser i skolan, ordna sagostunder
för daghemmen samt fortsätta dela ut en bok till nyfödda i det s.k. ”Boknalleprojektet”. Inom
kultursektorn ordna intressanta och utvecklande utställningar, gärna där kommuninvånarna
är delaktiga samt föreläsningar och författarbesök. För medborgarinstitutets del ordna
allmänbildande och meningsfull fritidssysselsättning.
Biblioteksverksamhetens mål är att upprätthålla den goda service till skolan, daghemmen
och de övriga kommuninnevånarna genom att fortsätta med den verksamhet som redan
finns. Då de personella resurserna är begränsade är det inte möjligt att ha andra mål utan att
utelämna eller ta bort delar av den redan befintliga verksamheten. Kulturverksamhetens mål
genom projekt Joel: fortsätta arbetet med Joel-kulissernas restaurering, samt inramning
Lyfta fram Lemlands intressanta historia.
Vid ordnande av aktiviteter i kommunen ta vara på pensionärers kunskaper genom att
samarbeta med äldrerådet.
Utreda möjligheterna till samarbete med biblioteket i Lumparland.
Fortsätta arbetet med att ha ett välfungerande och aktivt kommunbibliotek som
tillhandahåller skolan, ungdomarna, daghemmen och övriga kommuninvånare med fräsch
och relevant litteratur, tidskrifter samt AV-material.
Kulturverksamheten skall fokusera på kvalitet framom kvantitet.
Lyfta fram Lemlands intressanta historia.
Utveckla samarbetet med andra kommuner.
Ordna kurser i Medis för kommuninnevånarna som är intressanta och stimulerande.
77
Fortsätta ha ett samarbete med skolan, daghemmen och Sveagården.
NÄMND:
500 BIBLIOTEKS- OCH KULTURSEKTORN
Resultatenhet:
Totalt 510-520
Innefattar:
Resultatenheten omfattar biblioteksnämndens förvaltning, Lemlands stambibliotek, kulturverksamhet och
verksamhetsbidrag, som nämnden beviljar, samt verksamheten vid medborgarinstitutet.
Utgifter
2013
Bokslut
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
Kst:s förslag
2015
Jfr%
2016
2017
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
124 819
147 096
165 905
142 190
147 190
13,9%
150 134
153 136
704
153
155
155
155
-78,0%
158
161
124 115
146 943
165 750
142 035
147 035
14,4%
149 976
152 975
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2014
Budget
(justerad)
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalkostnader
51 416
Köp av tjänster
38 002
Material
23 894
Understöd
11 500
Summa externa
8
124 819
2013
2015
Bokslut
Budget
704
52
103
300
704
155
0
0
151 886
170 031
151 886
170 031
6 592
21 178
Summa interna
27 770
Avskrivningar
27 770
78
Övrig information
Material, förnödenhter och varor minskas med 5 000 euro under
kostnadsställe Lemlands stambibliotek. I understöd minskas 5 000 euro
hos kostnadställeKulturverksamhet. De tidigare anslagen om 4 424 euro
hos centralförvaltningen samt 4 500 euro kanalkalaset har överförts på
biblioteksoch kultursektorn. Totalt minskas biblioteksoch
kultursektorn med 10 000 euro.
Personalutgifter minskas med 11 615 euro (inget anslag för
kultursekreterare/biblioteksfunktionär 60 % dock ett anslag för
vikarie/bibliotekssekreteraren). Material, förnödenheter o. varor
(litteraturanslag) minskas med ytterligare 2 100 euro. Anslaget om 4 424
återinförs hos centralförvaltningen samt anslaget om 4 500 återinförs
på Kanalkalaset. Totalt minskas bibilioteks- och kultursektorn med 13
715 euro.
Understöd ökas med 5 000 euro så att den sammanlagda summan blir
11 500 euro.
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Nämnden:
Antal möten
Behandlade ärenden
3
5
5
33
60
60
1,00
1,00
1,00
0,50
0,00
0,00
0,00
0,00
18 169
16 000
16 000
1 096
1 100
1 100
Lemlands stambibliotek:
Antal årsarbetare:
Bibliotekssekreterare
Biblioteksbiträde/kultursekreterare
Lokalvårdare
Totalt antal boktitlar
Antal nya boktitlar
Boklån per invånare
Antal utlån sammanlagt
Genomsnittlig extern nettokostnad per boklån (€/st) 1 )
15,7
14,44
14,50
29 012
26 000
26 000
4,28
5,66
6,38
9 000
9 000
11 500
11 500
11 500
4
7
7
32 784
34 000
38 300
Antal besök i biblioteket per år
Kulturverksamhet:
Understöd till sammanslutningar, euro
Antal understödda sammanslutningar, st
Medborgarinstitutet :
Total extern kostnad för Lemlands kommun för Medborgarinstititutet
1)
Externa nettokostnader för Lemlands stambibliotek/antal boklån per år
79
600 Fritidssektorn
ANSVARSPERSON: Fritidssekreteraren
VERKSAMHET:
Fritidssektorns uppgift är att sörja för planeringen och utvecklingen av idrotts-, motions- och
ungdomsverksamheten i kommunen och besluta om fördelningen av de anslag som i kommunens
budget har reserverats för stödjande av idrotts- och ungdomsverksamhet. Fritidssektorns mål är
att erbjuda kommunens barn, unga och pensionärer ett varierat fritidsutbud anpassat till utövarnas
intressen, dels genom den egna idrotts- och ungdomsverksamheten och samarbete med
äldrerådet, dels genom att stöda och samarbeta med andra kommuner och organisationer.
Hitta egna kontorsutrymmen åt fritidskansliet som nu är verksamt i bibliotekets kontor.
Skapa en dokumenterad värdegrund för fritidssektorns verksamhet.
Jobba vidare med att etablera verksamheten på nya fritidsgården, bl.a. genom att öka antal
deltagare i verksamheten.
Utdela ett fritidsstipendium på 200€ för att stödja och uppmuntra betydande insatser inom idrottseller fritidsområdet.
Ta i bruk e-tjänst för ansökan om bidrag för idrottsverksamhet och barn- och ungdomsverksamhet.
Påbörja utredning av ökat samarbete med Lumparland inom fritidssektorn.
Skapa rutiner för passersystem till Bengtsböle idrottsplats.
Utreda möjligheten att förlänga den av Lemlands idrottsförening ägda motions banan i Söderby så
att den skulle sträcka sig ända till Bengtsböle idrottsplats.
Utreda placering för ett fritidskansli därifrån nuvarande arbetsuppgifter fortsättningsvis kan skötas
smidigt. Medel finns budgeterade för inredning av nya kontorsutrymmen.
Jobba med värdegrunden.
Bli bättre på att matcha utbud och efterfrågan. Tätare kontakt med kunderna (t.ex. frågeformulär,
föräldrakvällar eller dyl.)
Medel finns budgeterade för ett fritidsstipendium på 200 €.
Följa med och delta i diskussioner gällande samarbete med Lumparlands kommun.
Installera nya lås på Bengtsböle idrottsplats (budgeteras på fastigheter).
80
NÄMND:
600 FRITIDSSEKTORN
Resultatenheter
610 Förvaltning
Innefattar:
Resultatenheten omfattar kommunens hela fritidsverksamhet så som fritidsnämndens förvaltning, löpande barn- och
ungdomsverksamhet samt verksamhetsbidrag som nämnden beviljar för dels barn- och ungdomsverksamhet och dels
idrotts- och friluftsliv. Uppgiftsområdet omfattar även anläggningar för dessa verksamheter. Driftskostnaderna för
anläggningarna belastar initialt tekniska nämnden, men omfördelas genom interna hyror, överföringsposter och
avskrivningar.
2013
2014
Budget
(justerad)
Bokslut
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
Kst:s förslag
2015
Jfr%
2016
2017
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
129 692
148 125
142 353
138 198
138 198
9,8%
140 962
7 228
1 000
2 000
2 000
2 000
-72,3%
2 040
2 081
122 464
147 125
140 353
136 198
136 198
14,6%
138 922
141 700
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
61 970
Köp av tjänster
8 302
Material
5 400
Understöd
54 000
Övriga utgifter
20
Summa externa
129 692
9 679
2013
2015
Bokslut
Budget
12
7 216
2 000
7 228
2 000
0
0
132 143
256 742
133 037
257 685
50
8 283 Interna hyresinkomster
Summa interna
9 679
Avskrivningar
894
Summa överf.poster & avskr.
10 573
943
Övrig information
Köp av tjänster minskas med 2 000 euro (rese- och transporttjänster)
under kostnadsställe Fritidskansliet samt Löpande fritidsverksamhet.
Understöd minskas med 5 000 euro (från 25 000 euro till 20 000 euro) hos
kostnadsställe Understöd för idrottsverksamhet. Totalt utgör
minskningen för fritidssektorn 7 000 euro.
Personalutgifter minskas med 2 155 euro (vikarieanslag). Köp av tjänster
enl. KD-s förslag. Understöd minskas inte med 5 000 euro. Totalt ökas
anslagen för fritidssektorn med 2 845 euro.
81
143 781
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Antal årsarbetare:
Fritidsledare
1,00
1,00
1,00
Ungdomsledare
0,60
1,00
1,00
1,60
2,00
2,00
Antal sammanträden
6
5
5
Behandlade ärenden
41
50
50
Verksamhetsbidrag - Barn- och ungdom
10 000
8 000
8 000
Verksamhetsbidrag - Idrott
32 000
30 000
25 000
Fritidsnämnden:
Driftsunderstöd
500
Verksamhetsbidrag - Pengar i Påse
0
2 000
Fritidsstipendium
Totalt:
1 800
200
42 000
82
40 000
35 500
700 Byggnads- och miljösektorn
NÄMND:
Resultatenheter:
700 BYGGNADS- & MILJÖSEKTORN
Innefattar:
Sektorn omfattar byggnads- och miljönämnden, byggnadstillsynen, detalj- och generalplanering,
avfallshantering, jord- och skogsbruksområden samt miljövård. Sektorn är gemensam för Lemland och
Lumparland.
Totalt 710-740
2013
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
Budget Kfge
förslag
Kst:s förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
Utgifter
424 145
406 717
401 634
378 634
378 634
-10,7 %
386 207
393 931
Inkomster
282 982
306 400
322 735
312 735
312 735
10,5 %
318 990
325 369
Nettotugifter+/ink-
141 163
100 317
78 899
65 899
65 899
-53,3 %
80 477
68 561
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
100 894
Köp av tjänster
305 223
Material
4 023
Intäkter
99 771 Försäljningsintäkter
Övriga intäkter
Övriga utgifter
14 006
Summa externa
424 145
128 929
Summa interna
Avskrivningar
7 180
136 109
8 223
144 332
2015
Budget
246 742
272 635
36 376
38 000
-136
2 100
282 982
312 735
116 374
117 094
116 374
117 094
Understöd
2013
Bokslut
8 120
10 564
160 898
90 375
169 121
100 939
Övrig information
Enl. uppgift av miljöinspektör Willstedt 27.10.2014 minskas köp av
tjänster med 13 000 euro.
83
710 Förvaltning
ANSVARSPERSON: Byggnads- och miljöinspektören
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar byggnads- och miljönämnden för Lemland och Lumparland och
dess kansli. Nämnden och kansliet utför lagstadgade och frivilliga kommunala uppgifter.
Samarbete med tekniska nämnden och kommunstyrelserna är viktigt. Även det externa
samarbetet med områdesarkitektkontoret, räddningsmyndigheterna, magistraten,
skattebyrån m.fl. instanser är viktigt. Byggnads- och miljöinspektören fungerar såsom bfsinspektör i Lemland och Lumparland
Fortsatt fungerande och kompetent administration
Förbättrad användning av moderna hjälpmedel
Nämnden följer aktivt med planerna på att samordna den kommunala
byggnadsinspektionen på Åland
Rådgivning
Tillståndsbehandling
Planering
Uppföljning
Rapportering
84
NÄMND:
700 BYGGNADS- OCH MILJÖSEKTORN
Resultatenhet:
710 Förvaltning
Innefattar:
Byggnads- och miljönämnden samt kansliet för Lemland och Lumparland.
2013
Utgifter
Bokslut
2015
2015
2015
Förvaltn enh
Budget Kfge
förslag
Kst:s förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
110 105
112 443
112 452
112 452
112 452
2,1%
114 701
569
0
0
0
0
-100,0%
0
0
109 536
112 443
112 452
112 452
112 452
2,7%
114 701
116 995
Inkomster
Nettotugifter+/ink-
2014
Budget
(justerad)
Kostnader
Personalutgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
100 894
Köp av tjänster
7 237
Material
1 581
Understöd
Övriga
verksamhetskostnader
Summa externa
Intäkter
569
Övriga intäkter
394
110 105
200
569
0
116 374
117 094
116 374
117 094
5 641
7 358
6 819
8 490
5 299
7 180
Avskrivningar
2015
Budget
Summa interna
2013
Bokslut
12 479
1 178
13 657
1 132
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar: Övriga försäljningsintäkter minskas med 10 000 euro (med
hänvisning till kommunstyrelsens förslag till ändring av taxa). Köp av
tjänster minskas med 10 000 euro. Totalt utgör minskningen för
byggnads- och miljösektorn +/- 0.
Kommunstyrelsens justeringar:
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Antal årsarbetare:
Byggnads- & miljöinspektör
1,00
1,00
1,00
Byråsekreterare
0,70
0,70
0,70
Byggnads- och miljönämnden:
Antal möten
Ärenden
11
11
11
226
220
220
85
116 995
711 Byggnadstillsyn
ANSVARSPERSON: Byggnads- och miljöinspektören
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar byggnadstillsynen i Lemland och Lumparland. Verksamheten
omfattar i praktiken beredning och uppföljning av bygglov, avloppstillstånd adressregistret
och dylikt. Därtill fakturering av tillståndsavgifter enligt gällande taxor, upprätthållande och
rapportering av byggnadsdata.
Ta i bruk ett nytt bygglovsprogram
Följa upp hur ombyggnaden av de enskilda avloppsanläggningarna har framskridit
Utbildning för användande av nytt dataprogram.
Byavis uppföljning av de enskilda avloppen
86
NÄMND:
Resultatenhet:
711 Byggnadstillsyn
Innefattar:
Byggnadstillsynen för Lemland och Lumparland (inkl enskilda avloppsärenden mm).
2013
Bokslut
Utgifter
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
Budget Kfge
förslag
Kst:s förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
4 434
23 500
3 870
3 870
3 870
-12,7%
3 947
4 026
Inkomster
32 698
54 190
52 670
52 670
52 670
61,1%
53 723
54 798
Nettotugifter+/ink-
-28 264
-30 690
-48 800
-48 800
-48 800
72,7%
-49 776
-50 772
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Köp av tjänster
Intäkter
Försäljningsintäkter
4 434
Material
Understöd
Övriga intäkter
2013
2015
Bokslut
Budget
-3 678
14 670
36 376
38 000
32 698
52 670
0
0
Övriga utgifter
Summa externa
4 434
74 955
Summa interna
3 870 Summa externa
74 955
46 691
26 538
74 955
46 691
26 538
Avskrivningar
Övrig information
PRESTATIONER
Beviljade bygglov Lemland
Beviljade bygglov Lumparland
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
104
100
104
28
40
28
Avgifternas täckningsgrad (exkl. avloppsbyggnadsbidrag) Lemland
46,9%
50%
52,5%
Avgifternas täckningsgrad (exkl. avloppsbyggnadsbidrag) Lumparland
42,2%
25,2%
35,3%
87
712 Planläggning
ANSVARSPERSON: Byggnadsinspektören
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar detalj- och generalplanering samt kommunöversikterna i Lemland
och Lumparland. Nämnden samarbetar nära med områdesarkitektkontoret i Jomala.
Slutföra revideringen av Lumparlands kommunöversikt
Revidering av delgeneralplanen för Söderby med omnejd
Slutföra arbetet med detaljplaner för delar av Söderby och Järsö byar efter det att nämnden
förberett och kommunen därefter ingått exploateringsavtal med berörda markägare.
Påbörjande av detaljplanering på Granö.
Detaljplaneringen som är under utarbetande på Järsö kunde anpassas till den delen det
berör kommunens markområde, så att där kan byggas kretsloppsanpassade, klimatneutrala
hus med smarta elnät. Kommunen kunde erbjuda en del av området som försöksområde för
smarta elnät i samarbete med det nybildade Åltech.
Undersöka och utreda konsekvenser om det är möjligt att helt slopa den sedan länge
påbörjade delgeneralplanen över Järsö-Nåtö området och ändra/omdefiniera mark i
förhållande till grundbyggnadsrätter i kommunens byggnadsordning gällande oplanerat
område.
Slutföra detaljplanering på Granö
Påbörjande av detaljplanering av delar av Knutsboda och Lemböte
Påbörjande av detaljplanering av delar av Hellestorp
Utarbeta planläggningsavtal och detaljplaner för områden med fastställda
delgeneralplaneområden, där kravet för fortsatt byggande är att området detaljplaneras,
samt för områden som önskas förtätas men är i avsaknad av delgeneralplan.
Samarbete med områdesarkitektkontoret i Jomala
Växelverkan med berörda markägare
Utarbeta förslag till planläggningsavtal
88
NÄMND:
Resultatenhet:
712 Planläggning
Innefattar
Detalj- och generalplanering od. i Lemland och Lumparland.
2013
Bokslut
Utgifter
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
Budget Kfge
Kst:s förslag
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
15 094
29 500
34 855
34 855
34 855
130,9%
35 552
36 263
Inkomster
9 681
0
8 499
8 499
8 499
-12,2%
8 669
8 842
Nettotugifter+/ink-
5 413
29 500
26 356
26 356
26 356
386,9%
26 883
27 421
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Intäkter
Köp av tjänster
15 094
2013
2015
Bokslut
Budget
9 681
8 499
9 681
8 499
0
0
17 651
38 728
17 651
38 728
Material
Understöd
Övriga intäkter
Övriga utgifter
Summa externa
15 094
12 238
Summa interna
12 238
Avskrivningar
12 238
Övrig information
PRESTATIONER
Lemlands kostnad för gemensam områdesarkitekt
Utnyttjade timmar, gemensam områdesarkitekt
Lumparlands kostnad för gemensam områdesarkitekt
Utnyttjade timmar, gemensam områdesarkitekt
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
8 500,0
20 000,0
25 000,0
185,0
428,0
543,0
3 000,0
5 000
5 000
140,0
108
108
89
ANSVARSPERSON: Miljöinspektören
VERKSAMHET:
I enlighet med LL om Renhållning ordna avfallshanteringen i Lemland. Verksamheten omfattar
i huvudsak byggande och underhåll av återvinningsstationerna och återvinningscentralen.
Därtill uppbärande av avgifter och informationsverksamhet. Tömning av avfallskärl och
bemanningen av Bengtsböle återvinningscentral sköts av entreprenörer.
VISION:
Miljömedvetna kommuninnevånare och sommargäster som kan och vill källsortera sitt avfall
så att avfallsfraktionerna blir möjligast rena och sorteringsresten så liten som möjligt.
En avfallsinsamling som så bra som möjligt tar i beaktande avfallsproducenternas olika
behov.
Acceptans för behoven av att uppbära avgifter för avfallsservicen.
Bättre kostnadstäckning i verksamheten
Översyn av kostnaderna för hämtning av brännbart avfall
Fortsatt arbete för att få bort det organiska avfallet från det brännbara avfallet
Minska missbruket av återvinningsstationerna i Lemland
Utreda MISE som ett alternativ till nuvarande system för avfallshantering (kostnader samt
övriga konsekvenser för medborgarna).
Nämnden följer aktivt med utvecklingen inom avfallshanteringen på Åland och förelägger
kommunstyrelsen förslag till förändringar i verksamheten om behov uppstår.
Information om avfall och sortering bl.a. i samband med fakturor i Lemland
Kontroll av komposter i samband med vattenmätaravläsning i Lemland
Konkurrensutsättning av hämtning av brännbart avfall
För att uppnå bättre kostnadstäckning samarbeta med Agenda 21 för att informera
betalarna om hur bättre sortering kan minska kommunens kostnader.
NÄMND:
Resultatenhet:
Innefattar
Återvinningsstationer, Bengtsböle ÅVC, Haddnäs och Krogstad fd deponier. Vi samarbetar bl a med Ålands
Renhållning samt ÅPAB.
2013
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
Utgifter
291 177
229 302
239 000
216 000
216 000
-25,8%
220 320
224 726
Inkomster
222 259
232 215
249 295
239 295
239 295
7,7%
244 081
248 963
68 918
-2 913
-10 295
-23 295
-23 295
-133,8%
-23 761
-24 236
Nettotugifter+/ink-
90
ANSLAGASPECIFIKATION
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Intäkter
Köp av tjänster
277 740
Material
2 317
2013
2015
Bokslut
Budget
222 259
239 295
222 259
239 295
0
0
95 700
8 762
102 744
18 194
Understöd
Övriga intäkter
Övriga utgifter
11 120
Summa externa
291 177
26 781
2 100
Summa interna
26 781
Avskrivningar
7 045
33 826
9 432
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar: Köp av tjänster minskas med 10 000 euro samt övriga
försäljningsintäkter minskas med 10 000 euro under
kostnadsstället Kommunal verksamhet i Lemland. Detta ger
således ingen resultatpåverkan.
Enl. KD-s förslag. Dessutom minskas köp av tjänster (renhållningsoch tvätteritjänster) med 13 000 euro.
Bokslut
2013
PRESTATIONER
Bemannad mottagningsstation, st
Återvinningsstationer, st
Budget
2014
1
Budget
2015
1
1
26
28
28
76,3%
86,5%
110,8%
2)
Avfallsavgifternas täckningsgrad, totala kostnader inklusive avskrivningar (%) 68,4%
88,8%
92,9%
euro
euro
Avfallsavgifternas täckningsgrad, externa kostnader (%) 1)
Kostnadsspecifikation (externa kostnader):
Återvinningscentral (Bengtsböle)
Övrig kommunal verksamhet (återvinningsstationer o. dyl.)
Haddnäs fd deponi
Krogstad fd deponi
Totala kostnader:
euro
88 795
83 452
73 785
189 424
180 650
138 051
8 863
1 600
1 584
4 096
2 600
2 580
291 178
268 302
216 000
Not 1) Visar försäljningsinkomsterna i förhållande till delområdets totala externa kostnader
Not 2) Visar försäljningsinkomsterna i förhållande till delområdets totala kostnader inklusive interna poster
(räkenskapskostnader, fastighetsskötsel & teknisk administration) och inklusive avskrivningar.
91
730 Jord- och skogsbruksområden
VERKSAMHET:
Omfattar administration och skötseln av jord- och skogsbruksmark ägd av Lemland kommun.
VISION:
Ändamålsenligt och professionellt skogsbruk
Hög utarrenderingsgrad av kommunens åker- och betesmark.
Fortsatt utarrendering av åkrar och ängar som kommunen inte har omedelbar användning
för.
Plantskogsskötsel i mindre omfattning
Upprättande av ny skogsbruksplan för kommunen.
Skötsel enligt skogsbruksplanen.
Olika skogsvårdsåtgärder i enlighet med skogsbruksplanen
Utarrendering av betes- och åkermarken
Markarrenden uppbärs.
Skogsvårdsåtgärder utförs fortsättningsvis.
92
NÄMND:
Resultatenhet:
730 Jord- och skogsbruksområden
Innefattar:
Administration och förvaltning av Lemlands kommuns jord- och skogsbruksområden.
2013
Bokslut
Utgifter
934
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
Budget Kfge
Kst:s förslag
förslag
4 220
3 723
3 723
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
3 723
298,6%
3 797
3 873
Inkomster
17 841
8 000
8 160
8 160
8 160
-54,3%
8 323
8 490
Nettotugifter+/ink-
-16 907
-3 780
-4 437
-4 437
-4 437
-73,8%
-4 526
-4 616
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Intäkter
Personalutgifter
Köp av tjänster
717
Material
2013
2015
Bokslut
Budget
17 977
6 060
-136
2 100
17 841
8 160
0
0
Understöd
Övriga intäkter
Övriga utgifter
217
Summa externa
934
3 691
470
3 723 Summa externa
Summa interna
3 691
3 739 Summa interna
-13 216
-698
3 691
-13 216
-698
Avskrivningar
Övrig information
PRESTATIONER
Kommunens totala markinnehav, ca ha
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
136
136
136
Utarrenderad mark (exkl. R. Signells danarv):
Åker- och ängsmark, ha
11,00
11,00
10,00
Inkomst, euro/år
86,00
2 000,00
2 050,00
2
2
2
Övrig markområden, st
Inkomst, euro/år
Totala arrendeinkomster/år (€)
50,00
50,00
50,00
136,00
2 050,00
2 100,00
93
740 Miljövård
VERKSAMHET:
Resultatenheten består av medel för miljöarbete i Lemland och Lumparland.
VISION:
En hållbar samhällsutveckling
Ren och utsläppsfri miljö
Alla avloppsanläggningar i kommunerna miljömässigt hållbara
Miljöhänsyn i beslutsfattanden
Arbetet mot ekokommuner fortsätter
Delta i finansieringen av Agenda-21 kontoret
Höja kommuninnevånarnas miljömedvetenhet
Förbättra vattenkvaliteten i Kapellviken
Åtgärder vid diken i Lemland
Information om miljöfrågor o dyl. till kommuninnevånarna
Ta del av andra kommuners och organisationers miljöarbete
Ett dikesutlopp åtgärdas vid Kapellviken
Åtgärder vid minst ett dike i Lemland
Bl.a. i kommunbladet sprida information, praktiska tips o.d. angående miljövänlig
konsumtion, miljöbesparande åtgärder m.m.
Infotillfällen för allmänheten
Uppföljning av miljönyckeltal
Kommunen samarbetar med kunskapsbanken Agenda-21 kontoret
94
NÄMND:
Resultatenhet:
740 Miljövård
Innefattar:
Bidrag till Agenda 21 kontoret samt medel för miljöverksamhet i Lemland och Lumparland.
2013
2014
Budget
(justerad)
Bokslut
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
Utgifter
2 400
7 752
7 734
7 734
7 734
222,3%
7 889
8 046
Inkomster
1 072
4 015
4 111
4 111
4 111
283,5%
4 193
4 277
Nettotugifter+/ink-
1 328
3 737
3 623
3 623
3 623
172,8%
3 695
3 769
Kostnader
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Intäkter
560 Försäljningsintäkter
Köp av tjänster
2013
2015
Bokslut
Budget
1 072
4 111
1 072
4 111
0
0
7 293
9 687
7 293
9 687
Material
125
Understöd
Övriga intäkter
Övriga utgifter
2 275
5 350
Summa externa
2 400
7 734 Summa externa
5 965
Summa interna
5 965
6 064 Summa interna
Avskrivningar
5 965
Övrig information
PRESTATIONER
Medel för lokalt miljöarbete i Lemland (€)
Understöd till Agenda 21-kontoret
Medel för lokalt miljöarbete i Lumparland (€)
Understöd till Agenda 21-kontoret
Informationstillfällen, antal
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
125,0
2 502,00
2 384,00
1 883,00
1 950,00
1 950,00
0,00
3 000,00
3 000,00
392,00
400,00
400,00
2
2
2
95
800 Tekniska sektorn
NÄMND:
Resultatenhet
800 TEKNISKA SEKTORN
Innefattar:
Sammanfattning av Lemlands och Lumparlands tekniska nämnds samtliga verksamhetsområden
Totalt 810-895
2013
Utgifter
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
1 350 883
1 263 156
1 334 479
1 256 035
1 256 035
-7,0%
1 281 156
1 306 779
Inkomster
699 189
650 832
643 173
649 773
649 773
-7,1%
662 768
676 024
Nettoutgifter+/ink-
651 694
612 324
691 306
606 262
606 262
-7,0%
618 387
630 755
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
350 164
Köp av tjänster
401 976
537 125
Understöd
50 407
Övriga utgifter
11 211
Summa externa
1 350 883
2013
2015
Bokslut
Budget
510 338
555 650
50 243
3 587
138 609
90 536
699 189
649 773
39 421
84 878
13 031
Interna försäljningsintäkter
578 883
448 851
539 956
21 167
663 615
715 082
1 151 887
1 339 916
99 856
-8 242
1 292 414 Netto inklusive avskrivn.
575 204
558 760
Summa interna
600 050
Avskrivningar
475 348
567 002
Summa överf.poster & avskrivn. 1 075 398
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar Köp av tjänster minskas med 51 500 euro. Material, förnödenheter
och varor minskas med 23 944 euro. Hyresintäkter om 6 600 euro
ökas. Totalt utgör minskningen för tekniska sektorn 75 444 euro.
Kommunstyrelsens tilläggsjusteringar
Enl. KD-s förslag.
Kommunfullmäktiges beslut
Personalutgifter minskas med 5 000 euro under fastighetsskötsel
p.g.a. tidigare felaktig budgeterad personalersättning.Material,
förnödenheter och varor ökas med 2 000 euro under Idrotts- och
friluftsanläggningar.
96
810 Förvaltning
ANSVARSPERSON: Kommuningenjören
VERKSAMHET:
I enlighet med budget, verksamhetsplan, instruktioner och stadgor ansvara för tekniska nämndens
löpande verksamhet samt dess investeringar i Lemland och Lumparland. Dessa är bl.a.
fastighetsunderhåll, trafikleder, avfallshanteringen samt vatten- och avlopp. Nämnden skall därtill
fungera såsom kommunens renhållningsmyndighet i Lemland, vägnämnd samt miljönämnd.
Uppgiftsområdet omfattar tekniska nämnden samt tekniska kansliet.
VISION:
Att förvalta kommunens egendom så att den bibehåller sitt värde samt fyller sin funktion.
Att minska miljöbelastningen genom åtgärder inom bl.a. avfallshanteringen samt
avloppsvattenbehandlingen.
Att föra en personalpolitik som minimerar personalomsättningen och motiverar de anställda till
goda arbetsresultat.
Införa e-mötesförfarande i tekniska nämnden.
Minska skillnaderna i rutiner och avgifter mellan samarbetskommunerna.
Fortsatt integrering och fördjupade insikter i verksamhetsförutsättningar och krav.
ÅTGÄRDER FÖR ATT NÅ DE UPPSTÄLLDA MÅLEN:
Ordnande och deltagande i informations- och diskussionstillfällen
Studiebesök
Fortsatta träffar mellan de ledande tjänstemännen inom tekniska sektorn bland grannkommuner
97
NÄMND:
Resultatenhet:
810 Förvaltning
Innefattar
Tekniska nämnden och tekniska kansliet.
Utgifter
2013
Bokslut
119 392
Inkomster
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
149 619
130 018
143 809
143 809
143 809
20,5%
146 685
0
0
130 018
143 809
143 809
143 809
31,0%
146 685
149 619
9 623
Nettoutgifter+/ink-
109 769
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
102 746
Köp av tjänster
12 146
2 497
Material
Övriga utgifter
Summa externa
2 003
119 392
9 623
0
119 851
146 827
119 851
146 827
23 899
11 059
5 831
13 679
8 447
Avskrivningar
1 178
15 913
9 623
6 288
14 735
2015
Budget
Summa interna
2013
Bokslut
2 620
Övrig information
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Kommuningenjör
1,00
1,00
1,00
Byråsekreterare
1,00
1,00
1,00
Totalt
2,00
2,00
2,00
PRESTATIONER
Antal årsarbetare:
Tekniska nämnden:
Antal sammanträden
8
9
9
Antal ärenden
82
90
85
98
VERKSAMHET:
I enlighet med gällande lagstiftning samt användarnas behov tillhandahålla verksamhetslokaler för
olika typer av främst offentlig verksamhet. I byggnaderna verkar i huvudsak kommunernas egna
verksamhetsenheter men en liten uthyrningsverksamhet bedrivs också. Lemlands kommuns
byggnader är; Fritidsgården, Grundskolan jämte biblioteket, Kommungården, Sveagården,
daghemmen Gullvivan, Saltkråkan inkl. Norrkulla, Bullerboda, Söderhagen, Tallkotten och
Solkatten och i Lumparland är kommuns byggnader; Grundskolan jämte biblioteket,
Kommungården, Branddepån, daghemmen Videungen, Myrstacken och Kapellhagen.
VISION:
Att erbjuda trivsamma och ändamålsenliga arbets- och verksamhetsutrymmen åt kommunens
olika verk-samhetsenheter samt utomstående hyresgäster. En fastighetsförvaltning som fungerar
ändamålsenligt och ekonomiskt.
Utförande av mindre reparations och underhållsarbeten
Förnya värmesystemet på Kommungården i Lemland
Ta i bruk tekniskas nya verkstads- och lagerutrymmen
Projektera för nya eftis
Långsikt underhållsarbete
Ta i bruk nya eftis
Besök av servicepersonal och förmän på de olika objekten
Målinriktat systematiskt underhållsarbete
99
NÄMND:
Resultatenhet:
Innefattar:
Resultatenheten innefattar kostnaderna för underhåll av Lemlands och Lumparlands offentliga byggnader.
2013
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
Utgifter
424 944
274 474
347 928
319 928
319 928
-24,7%
326 327
332 853
Inkomster
159 001
143 763
197 952
204 552
204 552
28,6%
208 643
212 816
Nettoutgifter+/ink-
265 943
130 711
149 976
115 376
115 376
-56,6%
117 684
120 037
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
486
Inkomster
Avgiftsintäkter
Köp av tjänster
156 650
Material
267 677
Hyror
Övriga inkomster
Övriga utgifter
130
2013
2015
Bokslut
Budget
560
1 447
123 848
181 298
34 593
21 807
3 020
Summa externa
424 944
159 001
204 552
240 826
663 615
604 021
Summa interna
240 826
663 615
604 021
Avskrivningar
231 839
278 133
161 156
-125 092
74 992
153 041
472 664
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar: Köp av tjänter minskas med 18 500 euro under kostnadsställe
Kommunalgården och Lelök. Material, förnödenheter och varor
minskas med 9 500 euro under kostnadsställe Fritidsgården,
Gullvivan fastighet, Söderhagen fastighet samt Grundskolan
fastighet. Övriga hyresintäkter ökas med 6 600 euro under
kostnadsställe Valbohallen.
Enl. KD-s förslag.
100
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Skola & bibliotek
1
2
2
Daghem
5
7
7
Servicehus för äldre
1
1
2
Kommunkansli
1
2
2
Fritidsgård
1
1
1
Skolmodul
1
1
0
Dagismodul
1
1
1
Branddepå
1
1
1
PRESTATIONER
Tekniskas hall
1
Idrottshall
Förbrukning av eldningsolja (m 3 ) Lemland
3
Förbrukning av eldningsolja (m ) Lumparland
1
1
1
13
17
18
92
20
20
23
23
23
101
VERKSAMHET:
I enlighet med gällande lagstiftning samt användarnas behov tillhandahålla verksamhetslokaler för
olika typer av främst offentlig verksamhet. I byggnaderna bedrivs i huvudsak uthyrning av
bostadslägenheter. Kommunens hyresbyggnader är Prästgårdsvägen 5 och 7 samt Kapellvägen 3 i
Lumparland. Totalt 12 lägenheter.
VISION:
Att erbjuda trivsamma och ändamålsenliga bostadslägenheter åt kommunens hyresgäster.
En fastighetsförvaltning som fungerar ändamålsenligt och ekonomiskt.
Utförande av mindre reparations och underhållsarbeten
Långsikt underhållsarbete
ÅTGÄRDER FÖR ATT NP DE UPPSTÄLLDA MÅLEN:
Besök av servicepersonal och förmän på de olika objekten
Målinriktat systematiskt underhållsarbete
102
NÄMND:
Resultatenhet:
Innefattar:
Resultatenheten innefattar uthyrning av bostadslägenheter i Klemetsby samt vissa utrymmen hemvården
utnyttjar i Prästgårdsvägen 3 (Omsorgshemmet) i Lumparland
2013
Bokslut
Utgifter
43 614
2014
Budget
(justerad)
47 093
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
17 279
17 279
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
17 279
-60,4%
17 625
17 977
Inkomster
102 542
85 754
45 553
45 553
45 553
-55,6%
-46 464
-47 393
Nettoutgifter+/ink-
-58 928
-38 661
-28 274
-28 274
-28 274
-52,0%
64 089
65 370
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Avgiftsintäkter
Köp av tjänster
26 533
Material
16 116
Hyror
Övriga inkomster
Övriga utgifter
966
124
23 176
102 418
-68 729
102 542
-45 553
0
0
500
Summa externa
43 614
58 928
58 928
205 084
95 989
58 928
0
95 989
Summa interna
Avskrivningar
Övrig information
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Bostadsradhus
5
5
3
Pensionärslägenheter
12
12
0
100,0%
94,0%
100,00%
12
11
12
100,0%
90,0%
100,00%
Uthyrningsgrad (%)
Hyreslägenheter
Uthyrningsgrad (%)
103
VERKSAMHET:
Uppgiftsområdet omfattar underhåll av idrotts- och friluftsanläggningar samt områden i
kommunen, i samråd med områdenas och anläggningarnas användare. Dessa är Valbo idrottsplan,
Bengtsböle idrottsplan, motionsbanan i Söderby, gräsplanen i Klemetsby, motionsbanan i
Klemetsby, badstränderna samt övriga friluftsområden.
Friluftsleden genom Lemland samt lek/idrottsplatsen vid Smedjegränd och
friluftsleden genom Lumparland samt lekplatsen vid Kapellviken.
Underhållet handhas i huvudsak av kommunens enhet för fastighetsskötsel.
Bokning och uthyrning av idrottsanläggningen i Bengtsböle av fritidsnämnden.
VISION:
Att till kommuninnevånare, sommargäster och turister erbjuda ändamålsenliga och välskötta
anläggningar och områden för ledd och fri fritidssysselsättning.
Förnya bryggan och förstora/röja parkeringen vid Klockarholmens badstrand.
Genomgång av friluftslederna och områdena för att kunna göra upp en underhållsplan.
Iordningställa Valbo IP samt sätta upp skyddsnät mot Valborg.
Projektering av Vedgrundsområdet
Tillsyn av toaletter och omklädningshus
Kontakt med anläggningarnas intressegrupper
104
NÄMND:
Resultatenhet:
Innefattar
Underhåll och skötseln av Lemlands och Lumparlands kommuners idrotts- och friluftsanläggningar samt
övriga allmänna områden.
2013
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
Utgifter
19 396
22 879
42 128
30 128
32 128
65,6%
32 771
33 426
Inkomster
10 049
10 771
14 585
14 585
14 585
45,1%
14 877
15 174
9 347
12 108
27 543
15 543
17 543
87,7%
17 894
18 252
Nettoutgifter+/ink-
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Köp av tjänster
Material
300
Inkomster
2015
Budget
Avgiftsintäkter
12 018
6 633
Hyror
2013
Bokslut
445
10 049
14 585
10 049
14 585
Övriga inkomster
Övriga utgifter
760
Summa externa
19 396
49 843
111 061
Summa interna
49 843
0
111 061
Avskrivningar
33 641
36 825
83 484
59 190
-27 300
92 831
9 525
Övrig information
Övriga allmänna områden. Material, förnödenheter och varor
minskas med 6 000 euro under kostnadsstälel Valbo idrottsplan
samt Badstränder.
Enl. KD-s förslag.
Material, förnödenheter och varor ökas med 2 000 euro för att
iordningställa Valbo IP samt sätt upp skyddsnät.
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Idrottsplaner
5
6
6
Konditionsbanor
1
2
2
Badstränder
2
3
3
Mattvätt
1
2
2
1
1
2
3
3
11
17
17
PRESTATIONER
Anläggningar (förutom diverse allmänna områden):
Vandringsled
Lekparker
105
VERKSAMHET:
Uppgiftsområdet består i huvudsak av personalkostnader för den av tekniska nämnden
underställda personalen som handhar fastighetsunderhåll av kommunernas byggnader, områden,
anläggningar, infrastruktur o.d. Därtill kommer kostnaderna för fordon och övrig gemensam
utrustning. Uppgiftsområdet består av enheten för fastighetsskötsel samt enheten för lokalvård.
Uppgiftsområdets kostnader fördelas intern på servicens användare. Lokalvården för Valbohallen
har fungerat som köptjänst i väntan på att städdimensioneringen för Lemlands skola skulle bli klar.
Dimensioneringens utfall gör att man bör inrätta en befattning som lokalvårdare för Valbohallen
varvid man även tar med Fritidsgården och Bengtsböle servicehus som har fungerat med tillfälliga
arrangemang hittills. Lokalvårdaren anställs för Lemlands kommuns fastigheter och kan vid behov
städa vid andra fastigheter om arbetstiden räcker till. Fastighetsskötseln upprätthåller en dygnet
runt jour.
VISION:
Genom att tillämpa systematiska arbetssätt vid rätt tidpunkt och i rätt omfattning utföra
underhållsåtgärder som på sikt minimerar behovet av reparationer och minskar bräckage och
andra akuta situationer
Anställande av vikarier sommartid
Utveckla arbetsrutinerna inom arbetsgruppen
Utnyttja gruppens kompetens på bästa sätt
Tillsätta en ny befattning som lokalvårdare för Lemlands kommuns fastigheter
Kompetensutveckling för att bättre underhålla byggnader och anläggningar
Kompetensutveckling inom olika områden
Utveckling av systematiska arbetssätt
NÄMND:
Resultatenhet:
Innefattar:
Lemlands och Lumparlands gemensamma resultatenhet för fastighetsskötsel (och lokalvård)
2013
Bokslut
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
297 043
326 351
329 835
329 835
324 835
9,4%
331 332
12 823
0
0
0
0
-100,0%
0
0
284 220
326 351
329 835
329 835
324 835
14,3%
331 332
337 958
106
337 958
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
246 631
Köp av tjänster
20 550
Material
26 005
Övriga inkomster
3 857
Summa externa
297 043
17 169
2015
Budget
Hyror
Övriga utgifter
2013
Bokslut
11 225
1 598
5 271
12 823
0
Övriga interna verksamhetskostnader
12 720
328 145
387 129
Summa interna
29 889
328 145
387 129
Avskrivningar
14 951
15 720
-14 036
-15 720
915
0
44 840
Övrig information
Personalutgifter minskas med 5 000 euro p.g.a. tidigare felaktig
budgetering för personalersättning.
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Driftsförman
1,00
1,00
1,00
Fastighetsskötare
4,00
4,00
4,00
Yngre serviceman
0,40
0,40
0,40
Totalt
5,40
5,40
5,40
0,24
PRESTATIONER
Årställda, fastighetsskötseln
Anställda, lokalvården
Lokalvårdare (Kommungården)
0,24
0,53
Lokalvårdare (Valbohallen)
0,24
0,16
Lokalvårdare (Bengtsböle IP)
0,16
0,39
0,16
0,16
0,80
1,24
Lokalvårdare (Fritidsgården)
Totalt
0,24
107
VERKSAMHET:
I enlighet med tilldelade resurser och abonnenterna behov tillhandahålla antenn nätstjänster inom
verksamhetsområdet i Klemetsby.
VISION:
Att erbjuda antennsignaler av god kvalitet samt ett programutbud som tillgodoser behovet hos alla
ålderskategorier.
Utvärdera användningen av antennättjänster.
Långsiktigt underhållsarbete
Kompetent servicepersonal som sköter anläggningens drift
Utvärdering av kanalutbudet
108
NÄMND:
Resultatenhet:
Innefattar
Resultatenheten omfattar centralantenn i Lumparland.
2013
2014
Budget
(justerad)
Bokslut
Utgifter
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
1 774
2 700
2 490
2 490
2 490
40,4%
2 540
2 591
-80
725
2 790
2 790
2 790
-3587,5%
2 846
2 903
1 854
1 975
-300
-300
-300
-116,2%
-306
-312
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Avgiftsintäkter
Köp av tjänster
1 774
732
Material
Understöd
Övriga inkomster
-806
2 058
726
Övriga utgifter
Summa externa
1 774
2 490 Summa externa
-80
2 790
Summa interna
0
323 Summa interna
1 855
1 855
0
-161
23
-0
23
Avskrivningar
0
Övrig information
PRESTATIONER
Bokslut
2013
Budget
Budget
2014
2015
Antal abonnenter, externa
9 ej uppgift i
7
Antal abonnenter, interna
23 budget 2014
23
109
850 Trafikleder
VERKSAMHET:
I enlighet med LL om kommunala vägar sköta väghållningen av kommunalvägarna, samt sommaroch vinterunderhåll av byggnadsplanevägar samt gång- och cykelleder. Upprätthålla
vägbelysningen i kommunen. Utbetalning av bidrag för privata vägar. Underhållet handhas i
huvudsak av privata entreprenörer.
VISION:
Trafiksäkra vägar som så bra som möjligt tillgodoser användarnas behov.
Trafiksäkerhetsarbete i enlighet med kommunens reviderade trafiksäkerhetsplan
Investeringsåtgärder i enlighet med investeringsplanen
Uppgörande av ny vägbelysningsplan för Lemland för att främja möjligheten till motion för
invånarna utan att äventyra trafiksäkerheten
Underhåll av uppgiftsområdets vägar, anläggningar m.m.
Byggande och underhåll av vägar
Utbetalning av privatvägsbidrag
110
NÄMND:
Resultatenhet:
850 Trafikleder
Innefattar
Gemensam resultatenhet för Lemlands och Lumparlands underhåll av trafikleder od.
2013
Bokslut
Utgifter
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
139 500
131 494
86 370
86 370
86 370
-38,1%
88 097
89 859
Inkomster
72 286
63 899
26 077
26 077
26 077
-63,9%
26 599
27 131
Nettoutgifter+/ink-
67 214
67 595
60 293
60 293
60 293
-10,3%
61 499
62 729
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
47 917
24 369
26 077
72 286
26 077
0
0
75 226
Material
13 073
Understöd
50 407
794
Summa externa
139 500
2015
Budget
Avgiftsintäkter
Köp av tjänster
Hyror
2013
Bokslut
800
45 597
Summa interna
45597
Avskrivningar
92 673
138 270
123 350
112 810
94 789
205 484
218 139
Övrig information
PRESTATIONER
Kommunalvägar, km
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
25,9
26,7
26,7
Planegator, meter
6 040
8 478
8 478
Gång- och cykelvägar, meter
8 090
7 410
7 410
Privatvägsplogning, antal
354
360
0
Vägbelysning, armaturer
202
264
264
1
1
8 407,0
4 500,0
4 500,0
31 000,0
19 000,0
19 000,0
Rastplatser
Privatvägsbidrag, euro
Privatvägsbidrag, lm väg
111
VERKSAMHET:
Resultatenheten omfattar närvärmenätet i Söderby. Inköp av värme, distribution samt försäljning
av värme. Värmen köps av entreprenör. Distributionen sker i eget kulvertnät.
VISION:
Att distribuera värme med jämn kvalitet till alla abonnenter inom värmenätets
verksamhetsområde till konkurrenskraftigt pris. Bästa möjliga teknik så att miljöbelastningen blir
så liten som möjligt. Att maximera värmeanslutningarna inom verksamhetsområdet.
Att ansluta daghemmet Gullvivan och de privata fastigheter som var med i beräkningen från början.
Att utvidga värmenätet till privata fastigheter och utvärdera investeringen.
Utvidga värmenätet till daghemmet Gullvivan
112
NÄMND:
Resultatenhet:
Innefattar:
Resultatenheten för värmedistribution är ny. I den ingår Söderby värmenät.
2013
Bokslut
Utgifter
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
Budget Kfge
förslag
Kst:s förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
50 470
111 722
79 945
79 945
79 945
58,4%
81 544
83 175
9 236
37 199
14 800
14 800
14 800
60,2%
15 096
15 398
41 234
74 523
65 145
65 145
65 145
58,0%
66 448
67 777
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Avgiftsintäkter
Köp av tjänster
848
Material
46 873
9 236
14 800
9 236
14 800
10 781
67 618
10 781
67 618
34 511
-4
46 783
13 620
Understöd
Övriga inkomster
Hyror
2 750
Summa externa
50 470
4 057
4057
2 469 Summa interna
Summa interna
Avskrivningar
12 272
16 329
13 624
Övrig information
PRESTATIONER
Inköpt värmemängd (MWh)
Såld värmemängd (MWh)
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
ej uppgift
1 628
1 100
284
375
1 050
113
870 Vatten- och avloppsverk – Lemland
VERKSAMHET:
I enlighet med LL om allmänna vatten- och avloppsverk handha distribution av dricksvatten samt
emottagande och transport av avloppsvatten. Dricksvattnet köps av Ålands Vatten Ab.
Avloppsvattnet transporteras m h a pumpstationer direkt eller via Jomala till Lotsbroverket i
Mariehamn där det renas.
VISION:
Att distribuera dricksvatten av hög och jämn kvalitet till alla abonnenter inom vattenverkets
verksamhetsområde. Att kunna emotta avloppsvatten samt effektivt och ekonomiskt transportera
det till reningsverket i Mariehamn där det renas med bästa möjliga teknik så att miljöbelastningen
blir så liten som möjligt. Att maximera avloppsanslutningarna inom verksamhetsområdet.
Ansluta nya abonnenter till det befintliga ledningssystemet.
Fortsatt kvalitetssäkring av dricksvattnet
Fortsatt kontrollavläsning av vattenmätare
God hushållning med renvattnet
Förbättra driftssäkerheten inom avloppsverksamheten
Öka driftssäkerhet inom avloppsverksamheten
Systematisk tillsyn och underhåll av speciellt pumpstationerna
Provtagning och analys av distribuerat dricksvatten
114
NÄMND:
Resultatenhet:
870 Vatten- och avloppsverk - totalt Lemland
Innefattar:
Verksamheten omfattar inköp och distribution av dricksvatten från Ålands Vatten Ab. Därtill emottagande av
avloppsvatten via ledningar och pumpstationer samt transport av det direkt eller via Jomala till Mariehamn
för rening.
2013
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
Budget Kfge
förslag
Kst:s förslag
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
1,1%
191 012
194 833
Utgifter
185 210
160 555
221 267
187 267
187 267
Inkomster
225 487
217 204
234 706
234 706
234 706
4,1%
239 400
244 188
Nettoutgifter+/ink-
-40 277
-56 649
-13 439
-47 439
-47 439
17,8%
-48 388
-49 356
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2013
2015
Bokslut
Budget
Avgiftsintäkter
Köp av tjänster
68 255
Material
116 969
225 487
234 706
225 487
234 706
Understöd
Övriga inkomster
Övriga utgifter
-15
800
Summa externa
185 210
114 941
Summa interna
114 941
Avskrivningar
88 795
203 736
17 260
0
17 260
96 730
74 664
51 035
163 459
147 765
Övrig information
Vattenverk samt Avloppsverk. Material, förnhödenheter och varor
minskas med 7 000 euro under kostnadsställe Vattenverk.
Enl. KD-s förslag.
PRESTATIONER
Antal vattenabonnenter
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
1 004
1 025
Köpt renvatten, m³
120 383
95 000
Sålt renvatten, m³
90 793
80 000
304
330
53
55
Köpt avloppsvatten, m³
50363
50000
Sålt avloppsvatten, m³
31473
32000
Antal avloppsvattenabonnenter
Antal pumpstationer
115
875 Vatten- och avloppsverk – Lumparland
VERKSAMHET:
I enlighet med LL om allmänna vatten- och avloppsverk handha distribution av dricksvatten samt
emottagande, transport och rening av avloppsvatten. Dricksvattnet köps av Ålands Vatten Ab.
Avloppsvattnet transporteras m h a pumpstationer till reningsverket i Långnäs där det renas.
VISION:
Att distribuera dricksvatten av hög och jämn kvalitet till alla abonnenter inom vattenverkets
verksamhetsområde. Att kunna emotta avloppsvatten samt effektivt och ekonomiskt transportera
det till reningsverket i Långnäs där det renas med bästa möjliga teknik så att miljöbelastningen blir
så liten som möjligt. Att maximera vatten- och avloppsanslutningarna inom verksamhetsområdet.
Ansluta nya abonnenter till det befintliga ledningssystemet
Fortsatt kvalitetssäkring av dricksvattnet
Fortsatt kontrollavläsning av vattenmätare
God hushållning med renvattnet
Förbättra driftssäkerheten inom avloppsverksamheten
Förnya automatiken i reningsverket
Öka driftssäkerhet inom avloppsverksamheten
Systematisk tillsyn och underhåll av speciellt pumpstationerna
Provtagning och analys av distribuerat dricksvatten
Provtagning och analys av utsläppsvatten från reningsverket
116
NÄMND:
Resultatenhet:
875 Vatten- och avloppsverk - totalt Lumparland
Innefattar:
Verksamheten omfattar inköp och distribution av dricksvatten från Ålands Vatten Ab. Därtill emottagande av
avloppsvatten via ledningar och pumpstationer samt rening av detta i eget reningsverk.
2013
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
Förvaltn enh
förslag
2015
2015
Jfr%
2016
2017
Kst:s förslag
Budget Kfge
BU15-BS13
Plan
Plan
Utgifter
69 259
52 720
58 638
58 638
58 638
-15,3%
59 811
61 007
Inkomster
96 812
89 953
105 004
105 004
105 004
8,5%
107 104
109 246
Nettoutgifter+/ink-
-27 553
-37 233
-46 366
-46 366
-46 366
68,3%
-47 293
-48 239
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Personalutgifter
Inkomster
2015
Budget
Avgiftsintäkter
Köp av tjänster
27 976
Material
41 283
Understöd
96 812
105 004
96 812
105 004
Övriga inkomster
Övriga utgifter
600
Summa externa
69 259
38 933
38 933
38 933
Summa interna
2013
Bokslut
11 380
11 380
0
0
-263
0
-263
Avskrivningar
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar: Material, förnödenheter och varor minskas med 1 444 euro under
kostnadsställe Sjösättningsramper.
Enl. KD-s förslag.
PRESTATIONER
Antal vattenabonnenter
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
210
215
Köpt renvatten, m³
27 483
28 000
Sålt renvatten, m³
21 184
22 000
51
52
6
6
Ink avloppsvatten, m³
7300
7400
Sålt avloppsvatten, m³
7231
7300
Slam externt, m³
1204
1300
Antal avloppsvattenabonnenter
Antal pumpstationer
117
890 Hamnverksamhet
VERKSAMHET:
Att underhålla och hyra ut platser i småbåtshamn i Västeränga viken med åtta båtplatser, vid
Norråker med två båtplatser på Järsö och i Kapellviken med fyra platser. Därtill underhålla
sjösättningsramperna i Norrby och Söderby.
VISION:
En hög uthyrningsgrad samt nöjda båtägare.
Fortsatt uthyrning av befintliga båtplatser.
Oförändrad verksamhet
Tillräcklig tillsyn av anläggningarna
NÄMND:
Resultatenhet:
890 Hamnverksamhet
Innefattar
Resultatenheten omfattar Lemlands och Lumparlands småbåtsplatser. Platser finns i Västeränga, Norråker
på Järsö samt och Kapellviken i Klemetsby. En ny plats tillkommer i hamnen vid Bergöstrand. Därtill
underhåll av sjösättningsramper i Norrby och Söderby. En ny är planerad i Västeränga.
Utgifter
2013
Bokslut
2014
Budget
(justerad)
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
280
3 100
4 790
3 346
3 346
Inkomster
1 411
1 564
1 706
1 706
Nettoutgifter+/ink-
-1 131
1 536
3 084
1 640
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
1095,0%
3 413
3 481
1 706
20,9%
1 740
1 775
1 640
-245,0%
1 673
1 706
118
Utgifter
2013
2015
Bokslut
Budget
Inkomster
Personalutgifter
Avgiftsintäkter
Köp av tjänster
Material
2013
2015
Bokslut
Budget
1 040
1 408
371
298
1 411
1 706
0
0
1 170
4 348
1 170
4 348
Understöd
Övriga inkomster
Övriga utgifter
280
Summa externa
280
2 301
270
3 346 Summa externa
Summa interna
2 301
2 708 Summa interna
Avskrivningar
2 301
Övrig information
Kommundirektörens föreslagna justeringar: Material, förnödenheter och varor minskas med 1 444 euro.
Enl. KD-s förslag.
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
8
7
8
1
1
2
2
2
2
10
12
13
ej uppgift
3
3
Uthyrda småbåtsplatser:
Västeränga
Bergöstrand
Norråker
2
Kapellviken
Totalt:
119
900 Brand- och räddningssektorn
ANSVARSPERSON: Räddningschefen
VERKSAMHET:
Verksamhetsområdet innefattar operativ räddningstjänst, förebyggande arbete mot bränder och
olyckor samt befolkningsskyddsplanering. Den operativa utryckningsverksamheten sköts
huvudsakligen via avtal med Lemlands frivilliga brandkår. Ledning, tillsyn samt
utryckningsverksamheten i Järsö/Nåtö-området sköts via avtal med Mariehamns stads
räddningsverk. Befolkningsskyddsplaneringen sker i samverkan med Lumparlands kommun.
Understöda den frivilliga brandkårens verksamhet så att den fortsättningsvis kan utgöra stommen
för kommunenens operativa räddningstjänst.
I syfte att tillskapa en trygg- och säker kommun så skall brandsynerna utföras inom lagstadgat
intervall. Dessutom prioriteras samarbetet med byggnadsinspektionen och brandskyddsrådgivning
till byggherrar och – projektörer.
Alla förskolebarn och elever i årskurs 6 ska erbjudas brandskyddsutbildning
Fördjupa samarbetet mellan Lemlands FBK och Röda Korsets lokalavdelning och starta upp
förstainsatsverksamhet vid hjärtstopp.
Fördjupa samarbetet med stadens och angränsande kommuners räddningsstyrkor.
Bibehålla aktiviteten inom FBK på minst nuvarande nivå.
Verka för bildandet av en gemensam räddningsmyndighet för hela landskapet Åland.
Verka för en förbättrad oljeskyddsberedskap i samarbete med Ålands landskapsregering.
Eftersträva ett gott samarbete mellan räddningschef och Lemlands FBK genom att kårens åsikter
efterhörs i budgetarbete och inför andra typer av verksamhetsbeslut som kan påverka kåren direkt
eller indirekt.
Fördjupa samarbetet mellan de frivilliga brandkårerna genom samövningar. Lemlands FBK
ansvarar för en jourhelg per sommar.
120
Göra upp en plan för brandskyddsutbildning i samarbete med kommunens barnomsorg och skola.
Genomföra sjukvårdsutbildning i samarbete med Röda Korset och räddningsverket.
Driftskostnaden för den gemensamma bårbilen bakas in i ordinarie budget.
År 2015 överförs en stor del av kostnader för köp av tjänster och material till kommunens
driftsanslag. Kårens verksamhetsunderstöd minskar i motsvarande grad. Helhetskostnaden
minskar p.g.a. att FBK hittills haft moms på sina utlägg.
NÄMND:
900 BRAND- OCH RÄDDNINGSSEKTORN
Resultatenheter:
910 Brandskydd
Innefattar:
Förvaltning av brand- och räddningsväsendet (gemensamma brandnämnden, släckning och
räddningsverksamhet, alarmcentralen).
Utgifter
2013
2014
Budget
(justerad)
Bokslut
64 248
Inkomster
Nettoutgifter+/ink-
71 825
2015
2015
2015
Förvaltn enh
förslag
67 243
67 243
Jfr%
2016
2017
BU15-BS13
Plan
Plan
67 243
4,7%
Personalutgifter
5 083
5 792
5 547
5 547
5 547
9,1%
5 658
5 771
66 033
61 696
61 696
61 696
4,3%
62 930
64 189
2013
2015
Bokslut
Budget
732
Inkomster
Köp av tjänster
36 302
Material
10 007
Understöd
17 115
15 850 Övriga verksamhetsintäkter
Övriga utgifter
Summa externa
69 960
59 165
Utgifter
68 588
91
64 248
6 896
6 785
2013
2015
Bokslut
Budget
606
2 626
4 477
2 163
758
1 300
5 083
5 547
0
0
Summa interna
13 681
Avskrivningar
23 045
24 104
72 845
73 811
36 726
95 890
97 915
121
Övrig information
PRESTATIONER
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Ersättning enligt avtal till Lemlands frivilliga brandkår:
Årligt verksamhetsbidrag (€)
Inventarieköp genom kommunen
Totalt till LFBK (€)
Bidrag till Lemland-Lumparlands första hjälpgrupp
16 615
21 115
15 350
4 500
0
0
21 615
21 115
15 350
500
500
500
Gemensam brandnämnd:
Antal möten
**
**
**
**
**
6
Antal paragrafer
43
Lemlands procentuella andel av kostnaderna för:
Gemensamma tjänstemän (%)
Befolkningsskyddschefen (%)
1)
2)
12,2%
12,2%
Lemlands andel av kostnaderna för:
Gemensamma tjänstemän (€) 1)
Befolkningsskyddschef (€) 2)
Befälberedskap (€)
**
17 929
1 022
3)
4 957
Gemensam brandnämnd (€)
798
** Sedan 1.1.2014 köptjänst från Mariehamn stad.
Lemlands del av tjänster (Rächef+Binsp) i räddningsområdet (10 kommuner), fördelning enligt
befolkningsmängd.
1)
2)
Ingår som en koordinerande funktion för de gemensamma tjänstemännen ( 10 kommuner). Fördelning enligt
befolkning.
3)
Befälberedskapen i räddningsområde i samarbete med Mariehamns stad.
122
Total drift samtliga sektorer
Nämnd:
Samtliga sektorer
Kostnadsställen
Totalt 100-900
Resultatenheter
Samtliga
Innefattar:
Samtliga områden - drift
2013
Bokslut
2014
2015
2015
Budget
Förvaltn
Kd:s förslag
(justerad) enh förslag
2015
Kst:s
förslag
2015
Budget
Kfge
Jfr % BU15BS13
2016
2017
Plan
Plan
Utgifter
9 502 536 9 699 393 10 102 941 9 849 882 9 847 198 9 861 285
3,6% 10 058 511 10 259 681
Inkomster
1 443 935 1 457 083
1 433 631 1 425 231 1 435 231 1 435 231
-0,6%
1 463 936
1 493 214
Nettoutgifter+/ink-
8 058 601 8 242 310
8 669 310 8 424 651 8 411 967 8 426 054
4,4%
8 594 575
8 766 467
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
Utgifter
Personalutgifter
Köp av tjänster
Understöd
Övriga utgifter
Summa externa
Bokslut
Budget
Budget
2013
2014
2015
4 398 718 4 531 085
860 609
824 964
3 666 660 3 781 568
488 269
493 805
88 281
67 971
9 502 536 9 699 393
Inkomster
4 659 593
354 657
363 855
343 460
786 293
809 894
869 569
16 532
11 378
16 205
Interna försljningsintäkter
286 452
271 956
205 997
1 443 935
1 457 083
1 435 231
71 952
148 630
144 779
893 731
984 354
1 024 831 Interna avgiftsintäkter
821 779
835 724
880 052
Övriga interna kostnader
663 615
655 424
663 615
655 424
716 282
1 557 346
1 639 778
1 741 113
1 557 346
1 639 778
1 741 113
Netto exklusive avskrivningar
8 058 601
8 242 310
8 426 054
Netto inklusive avskrivningar
8 643 778
8 701 990
9 111 054
Summa interna
Avskrivningar
1 557 346 1 639 778
585 176
459 680
Summa överf.poster. & avskrivn. 2 142 522 2 099 458
1 741 113 Summa interna
685 000
2 426 113 Summa överföringsposter
123
Översikt netto per nämnd, externa nettoutgifter
Sektor
Bokslut 2012 Bokslut 2013
Fastställd
budget 2014
Nämndernas
äskande 2015
Ram 2015
Kd förslag
Kst-beslut
Kfge-beslut
Förvaltningssektorn
Sociala sektorn
Skolsektorn
Bibliotekssektorn
Fritidssektorn
Byggnadssektorn
Tekniska sektorn
Brandsektorn
634 133
3 411 992
2 939 458
143 114
135 425
111 471
784 253
72 616
583 607
3 283 618
3 092 805
124 116
122 464
141 164
651 693
59 165
550 341
3 538 476
3 080 751
146 943
147 125
100 317
612 324
66 033
645 170
3 520 784
3 045 347
146 012
135 125
99 815
609 262
61 723
645 038
3 788 320
3 097 948
165 750
140 353
78 899
691 306
61 696
636 114
3 704 170
3 045 407
155 750
133 353
78 899
609 262
61 696
622 285
3 758 217
3 016 375
142 035
136 198
65 899
609 262
61 696
622 285
3 770 217
3 016 462
147 035
136 198
65 899
606 262
61 696
TOTALT
8 232 462
8 058 632
8 242 310
8 263 238
8 669 310
8 424 651
8 411 967
8 426 054
Äskande jfr
BS2013
%
Äskande jfr
BU2014
%
Äskande jfr
Ram 2015
%
Kfge beslut
jfr med ram
%
Sociala sektorn
Skolsektorn
Bibliotekssektorn
Fritidssektorn
Byggnadssektorn
Tekniska sektorn
Brandsektorn
61 431
504 702
5 143
41 634
17 889
-62 265
39 613
2 531
10,5%
15,4%
0,2%
33,5%
14,6%
-44,1%
6,1%
4,3%
94 697
249 844
17 197
18 807
-6 772
-21 418
78 982
-4 337
17,2%
7,1%
0,6%
12,8%
-4,6%
-21,4%
12,9%
-6,6%
-132
267 536
52 601
19 738
5 228
-20 916
82 044
-27
0,0%
7,6%
1,7%
13,5%
3,9%
-21,0%
13,5%
0,0%
-22 885
249 433
-28 885
1 023
1 073
-33 916
-3 000
-27
-3,5%
7,1%
-0,9%
0,7%
0,8%
-34,0%
-0,5%
0,0%
TOTALT
610 678
7,6%
427 000
5,2%
406 072
4,9%
162 816
2,0%
Förändring
124
7. Resultaträkning för kommunen
Resultaträkning, externa nettoutgifter
Resultaträkning (externa nettoutgifter)
Använt
2014, per
31.8
Nämndernas
äskande
KD-förslag
2015
Bokslut 2013
Fastställd
budget 2014
Pers ona l kos tna der
4 398 718
Ma teri a l i nköp
860 609
Köp a v tjä ns ter
3 666 660
Unders töd
488 269
Övri ga verks a mhets kos tna der 88 311
KOSTNADER
9 502 566
4 531 085
824 964
3 777 568
493 805
67 971
9 695 393
4 531 085
824 964
3 723 752
488 867
67 971
9 636 639
3 372 489
712 229
2 803 571
445 287
66 691
7 400 267
4 783 325
875 383
3 874 544
494 800
74 889
10 102 941
4 719 385
841 439
3 745 869
468 300
74 889
9 849 882
4 654 593
841 339
3 759 777
517 800
73 689
9 847 198
4 659 593
843 339
3 759 864
524 800
73 689
9 861 285
Avgi fts i ntäkter
Förs ä l jni ngs i nkoms ter
Hyror
Unders töd och bi dra g
Övri ga i nkoms ter
INTÄKTER
354 657
786 293
200 941
16 532
85 512
1 443 935
363 855
809 894
167 626
11 378
104 330
1 457 083
367 494
817 993
169 302
11 491
7 121
1 373 401
257 394
520 584
123 963
19 514
75 454
996 908
343 460
874 569
147 839
16 205
51 558
1 433 631
343 460
859 569
150 439
16 205
55 558
1 425 231
343 460
869 569
150 439
16 205
55 558
1 435 231
343 460
869 569
150 439
16 205
55 558
1 435 231
Verksamhetsbidrag
-8 058 631
-8 238 310
-8 263 238
-6 403 359
-8 669 310
-8 424 651
-8 411 967
-8 426 054
La nds ka ps a ndel a r
Ska ttei nkoms ter
Fastighetsskatt
Kommunalskatt
Samfundsskatt
Källskatt
Driftsbidrag
2 784 737
5 508 441
147 641
5 298 373
17 848
44 579
234 547
2 892 714
6 090 000
220 000
5 790 000
30 000
50 000
744 404
2 892 715
6 147 900
220 000
5 847 900
30 000
50 000
777 377
2 892 715
4 183 738
4 090
4 125 361
30 482
23 805
673 094
2 892 715
6 147 900
220 000
5 847 900
30 000
50 000
371 305
2 892 715
6 300 000
220 000
6 000 000
30 000
50 000
768 064
2 892 715
6 300 000
220 000
6 000 000
30 000
50 000
780 748
2 897 899
6 308 713
220 000
6 000 000
48 713
40 000
780 558
8 165
226 383
4 860
739 544
8 410
768 967
1 764
671 330
8 410
362 895
8 410
759 654
8 410
772 338
8 410
772 148
Avs kri vni nga r
585 176
Räkenskapsperiodens resultat -358 794
641 761
97 783
672 700
96 267
* 420 992
250 338
685 000
-322 105
685 000
74 654
685 000
87 338
685 000
87 148
Fi na ns i el l a i ntäkter och
kos tna der
Årsbidrag
Ram 2015
KST-beslut KFGE-beslut
* Berä kna d a vs kri vni ng 8 må na der
ba s era s på a vs kri vni ngs bel oppet per 30.6.2014 s om ä r 315 744,00 euro / 6 må na der * 8 må na der
Notera s a tt l a nds ka ps a ndel a r öka t med 5 813 euro frå n KST-bes l ut i enl i ghet med meddel a nde frå n ÅSUB 3.12.2014.
Detta gä l l er ä ven s a mfunds s ka tten och kä l l s ka tten s om i enl i ghet med ova ns tående uppgi fter öka t total t med 8 713 euro.
125
Resultaträkning, externa nettoutgifter per nämnd
Resultaträkning (externa nettoutgifter)
Bokslut 2013
Ma teri a l i nköp
Unders töd
Övri ga verks a mhets kos tna der
KOSTNADER
Fastställd
budget 2014
Använt
2014, per
31.8
Ram 2015
Nämndernas
KD-förslag
äskande
2015
KST-beslut
KFGE-beslut
420 950
198 866
19 821
7 127
8 945
655 708
431 321
198 363
13 000
7 500
9 035
659 219
319 869
126 893
12 562
6 676
6 315
472 315
431 321
196 027
13 000
7 500
9 035
656 883
456 575
204 362
13 000
7 500
9 235
690 672
454 126
202 387
13 000
3 000
9 235
681 748
435 022
204 362
13 000
7 500
8 035
667 919
435 022
204 362
13 000
7 500
8 035
667 919
3 254
2 670
2 962
2 696
2 880
2 880
2 880
2 880
7 435
36
61 405
72 131
8 928
9 017
11 254
11 254
11 254
11 254
97 280
108 878
7 702
39
55 424
66 126
11 713
31 500
45 634
31 500
45 634
31 500
45 634
31 500
45 634
Sociala sektorn
2 316 452
821 674
Ma teri a l i nköp
129 201
Unders töd
347 920
31 104
KOSTNADER
3 646 351
2 379 766
990 107
129 155
380 500
26 800
3 906 328
1 727 672
657 009
90 205
360 143
32 444
2 867 473
2 379 766
977 643
129 155
378 950
26 800
3 892 314
2 545 079
1 039 622
144 730
419 200
37 700
4 186 331
2 511 129
998 422
142 730
407 200
37 700
4 097 181
2 505 976
1 025 622
144 730
447 200
37 700
4 161 228
2 515 976
1 025 622
144 730
449 200
37 700
4 173 228
12 361
263 561
8 715
66 525
11 572
362 733
9 000
294 152
1 700
62 000
1 000
367 852
9 253
179 466
11 536
38 686
10 188
249 128
9 090
297 094
1 716
62 620
1 010
371 530
16 300
299 710
4 201
63 000
14 800
398 011
11 300
299 710
4 201
63 000
14 800
393 011
21 300
299 710
4 201
63 000
14 800
403 011
21 300
299 710
4 201
63 000
14 800
403 011
Skolsektorn
1 096 141
1 856 315
Ma teri a l i nköp
131 139
Unders töd
200
22 895
KOSTNADER
3 106 690
1 085 795
1 860 562
141 715
750
8 105
3 096 927
869 823
1 577 274
117 248
500
17 830
2 582 675
1 085 795
1 825 070
141 715
1 000
8 105
3 061 685
1 120 232
1 831 966
156 223
750
5 153
3 114 324
1 092 691
1 811 966
151 223
750
5 153
3 061 783
1 065 926
1 809 699
151 223
750
5 153
3 032 751
1 065 926
1 809 786
151 223
750
5 153
3 032 838
12 277
14 426
10 162
14 570
14 426
14 426
14 426
14 426
383
1 226
13 886
750
1 000
16 176
276
458
10 895
758
1 010
16 338
750
1 200
16 376
750
1 200
16 376
750
1 200
16 376
750
1 200
16 376
51 416
38 002
23 894
11 500
8
124 819
55 824
51 552
27 920
11 500
300
147 096
44 889
20 359
14 944
11 500
91 692
55 824
50 123
27 920
12 000
300
146 167
68 546
56 639
28 920
11 500
300
165 905
68 546
56 639
23 920
6 500
300
155 905
56 931
56 639
21 820
6 500
300
142 190
56 931
56 639
21 820
11 500
300
147 190
704
51
101
52
52
52
52
52
704
102
153
101
103
155
103
155
103
155
103
155
103
155
Avgi fts i ntä kter
Hyror
INTÄKTER
Hyror
INTÄKTER
Hyror
INTÄKTER
Biblioteks- och kultursektorn
Ma teri a l i nköp
Unders töd
KOSTNADER
Hyror
INTÄKTER
126
Bokslut 2013
Fritidssektorn
Ma teri a l i nköp
Unders töd
KOSTNADER
Hyror
INTÄKTER
61 970
8 302
5 400
54 000
20
129 692
12
6 451
765
7 228
Fastställd
budget 2014
83 218
9 817
7 800
47 240
50
148 125
Använt
2014, per
31.8
57 528
5 501
5 750
44 659
36
113 474
Ram 2015
Nämndernas
KD-förslag
äskande
2015
KST-beslut KFGE-beslut
83 218
9 567
7 800
35 500
50
136 135
83 290
16 213
7 300
35 500
50
142 353
83 290
14 213
7 300
30 500
50
135 353
81 135
14 213
7 300
35 500
50
138 198
81 135
14 213
7 300
35 500
50
138 198
27
1 000
1 000
570
597
1 010
1 010
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
73 152
147 614
3 473
100 493
272 666
6 870
20 000
9 250
409 279
99 771
287 868
5 875
99 771
277 868
5 875
99 771
264 868
5 875
99 771
264 868
5 875
14 006
424 145
100 493
270 104
6 870
20 000
9 250
406 717
8 120
401 634
8 120
391 634
8 120
378 634
8 120
378 634
246 742
36 376
-136
270 900
33 500
2 000
273 609
33 835
2 020
282 635
38 000
2 100
272 635
38 000
2 100
272 635
38 000
2 100
272 635
38 000
2 100
282 982
306 400
193 333
41 097
2 107
236 536
309 464
322 735
312 735
312 735
312 735
Tekniska sektorn
350 164
401 976
Ma teri a l i nköp
537 125
Unders töd
50 407
11 211
KOSTNADER
1 350 883
391 314
365 607
489 904
4 700
11 631
1 263 156
278 944
253 494
458 558
5 709
6 709
1 003 415
391 314
361 837
489 904
11 917
11 631
1 266 603
406 042
403 321
507 585
4 500
13 031
1 334 479
406 042
349 821
485 641
4 500
13 031
1 259 035
406 042
349 821
485 641
4 500
13 031
1 259 035
401 042
349 821
487 641
4 500
13 031
1 256 035
510 338
50 243
126 839
11 769
699 189
510 247
34 061
102 524
4 000
650 832
304 284
32 033
82 674
9 272
428 264
515 350
34 402
103 549
4 040
657 341
555 650
3 587
81 436
2 500
643 173
555 650
3 587
84 036
6 500
649 773
555 650
3 587
84 036
6 500
649 773
555 650
3 587
84 036
6 500
649 773
732
36 302
10 007
17 115
91
64 248
3 354
31 456
8 600
21 615
2 800
67 825
611
15 426
9 489
16 100
41 627
3 354
30 819
8 600
22 000
2 800
67 573
3 790
34 553
11 750
15 850
1 300
67 243
3 790
34 553
11 750
15 850
1 300
67 243
3 790
34 553
11 750
15 850
1 300
67 243
3 790
34 553
11 750
15 850
1 300
67 243
606
4 477
2 600
2 142
461
4 799
2 626
2 163
2 626
2 163
2 626
2 163
2 626
2 163
2 626
2 163
5 083
1 050
5 792
5 260
1 061
5 850
758
5 547
758
5 547
758
5 547
758
5 547
Verksamhetsbidrag
-8 058 601
-8 238 310
-6 403 359
-8 263 239
-8 669 310
-8 424 651
-8 411 967
-8 426 054
La nds ka ps a ndel a r
Ska ttei nkoms ter
Driftsbidrag
2 784 737
5 508 441
234 577
2 892 714
6 090 000
744 404
1 927 118
4 183 738
(292 503)
2 892 715
6 147 900
777 377
2 892 715
6 147 900
371 305
2 892 715
6 300 000
768 064
2 892 715
6 300 000
780 748
2 897 899
6 308 713
780 558
8 195
226 383
4 860
739 544
1 764
(294 268)
8 410
768 967
8 410
362 895
8 410
759 654
8 410
772 338
8 410
772 148
585 176
-358 794
641 761
97 783
-294 268
672 700
96 267
685 000
-322 105
685 000
74 654
685 000
87 338
685 000
87 148
Byggnads- och miljösektorn
Ma teri a l i nköp
Unders töd
KOSTNADER
Hyror
INTÄKTER
Hyror
INTÄKTER
Brand- och räddningssektorn
Ma teri a l i nköp
Unders töd
KOSTNADER
Hyror
INTÄKTER
Fi na ns i el l a i ntä kter och
kos tna der
Årsbidrag
Avs kri vni nga r
Räkenskapsperiodens resultat
100 894
305 223
4 023
3 357
227 596
127
8. Specifikation av skatteinkomster och landskapsandelar
Specifikation av skatteinkomster
Bokslut
2012
Bokslut
2013
Budget
2014
Utfall
9/2014
Budget
2015
Kommunal inkomstskatt
Fastighetsskatt
Källskatt
Andel av samfundsskatt
5 120 227
141 005
49 773
36 992
5 298 373
147 641
44 579
17 848
5 790 000
220 000
50 000
30 000
4 125 361
4 090
23 805
30 482
6 000 000
220 000
40 000
48 713
Totala skatteinkomster
5 347 996
5 508 441
6 090 000
4 183 738
6 308 713
I den preliminära kommunalskattekalkylen har ÅSUB uppskattat en kalkylerad kommunalinkomstskatt för
Lemland till 6 099 000 euro gällande år 2015. Det uträknade beloppet baseras på preliminär
debiteringsstatistik per november 2014.
Specifikation av landskapsandelar
Allmän landskapsandel
Justeringsbelopp
Social- och hälsovård
Undervisning
Ungdoms- idrotts- och
kulturverksamhet
Biblioteksverksamhet
Kollektivtrafik
Kompensation för:
utebliven kapitalinkomstskatt
åländska avdrag
Totalt
Bokslut
2012
Bokslut
2013
Budget
2014
Utfall
9/2014
Budget
2015
98 183
103 193
-262 390
1 519 013
1 209 839
104 469
-265 635
1 632 807
1 201 239
69 646
-154 954
1 090 001
800 826
108 886
-254 521
1 640 991
1 175 914
54 327
44 526
57 100
46 799
14 383
57 806
47 378
14 261
38 537
31 585
60 253
49 385
14 891
46 604
101 426
52 286
44 514
51 476
48 913
51 476
53 525
48 575
2 981 705
2 784 737
2 892 714
1 927 117
2 897 899
1 418 570
1 218 069
Landskapsandelarna och kompensationerna är beräknade enligt ÅSUB:s uträkningar, preliminära uppgifter för år
2015 som givits kommunen november 2014.
*1) Enligt landskapsregeringens beslut från 13.5.2014 erläggs 73,5 % i understöd för kollektivtrafik i
glesbygdskommuner. Beloppet som meddelats av landskapsregeringen är 14 891 euro.
*2-3) Kompensation för utebliven kapitalinkomstskatt och sjukdomskostnadsavdrag baseras på ÅSUB:s
förvärvsinkomstskattekalkyl. Beloppen baseras på skatteåret 2013. Den slutliga kompensationen kan beräknas
efter att beskattningen för skatteåret 2014 har slutförts.
Beloppet då det gäller utebliven kapitalinkomstskatt beräknas på summan 319 552 euro mulitplicerat med 2015
års skatteprocent (16,75 %). Beloppet för sjukdomskostnadsavdrag beräknas på summan 290 000 euro
mulitplicerat med 2015 års skatteprocent (16,75 %).
128
9. Finansieringskalkyl
Finansieringskalkylen för budgetåret 2015 är beräknad enligt kommunsfullmäktiges beslut om drifts- och
investeringsbudget. Ingående kassamedel för budgetåret 2015 är beräknat att vara 586 t.
Bokslut
2013
Fastställd
budget
2014
Prognos Budget
Sept 2014
Budget
2015
Den egentliga verksamhetens och investeringarnas
kassaflöde
Internt tillförda medel
Årsbidrag
Extraordinära poster
Rättelseposter till internt tillförda medel
Summa internt tillförda medel
226
736
38
772
-61
165
-97
638
-55
-18
772
Investeringar
Investeringar i anläggningstillgångar
Finansieringsandelar för investeringsutgifter
Försäljningsinkomster av anläggningstillg.
Summa investeringar
-1 327
58
88
-1 181
-1 535
-972
-1 535
-879
36
63
-781
Den egentliga verksamheten och investeringarnas
nettokassaflöde
-1 016
-897
-799
-168
400
700
500
400
-136
47
320
Finansieringens kassaflöde
Förändringar av lånestocken
Minskning av långfristiga lån
Ökning av långfristiga lån
Ökning av kortfristiga lån
Ökning av kortfrstiga lån den 5.12.2014
Minskning av kortfristiga lån
Förändring av eget kapital
Övriga förändringar av likviditeten
Förvaltade medel och kapital
Förändring fordringar
Räntefria kort- och långfristiga skulder
Finansieringens nettokassaflöde
32
-941
-63
498
98
-100
10
50
-2
110
-214
-164
10
50
-5
357
-950
427
360
913
216
Inverkan på likviditeten
-589
-537
114
48
Kassamedel 31.12 / 30.9
Kassamedel 1.1
474
1 063
63
600
586
472
634
586
129
10. Investeringar
Nedan följer kommunens nettoinvesteringar uppdelat per sektor, grupp och projekt. Denna efterföljs av ett
detaljunderlag med specificering av kostnader, intäkter och landskapsandelar samt en sammanfattande
beskrivning av varje projekt.
Sammanfattning, nettoinvesteringar
Kommunsens nettoinvesteringar per nämnd och projekt
(Bruttoinvesteringar minus beräknade inkomster och beräkande landskapsandelar)
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
Inköp av möbler
12 393
5000
5000
22 393
Delsumma lös egendom
12 393
5000
5000
22 393
5 000
5 000
22 393
Totalt
Lös egendom
Förvaltningssektorn, totalt
SOCIALA SEKTORN
Lös egendom
Inköp av möbler
7 000
7 000
7 000
7 000
Sociala sektorn totalt
7 000
7 000
SKOLSEKTORN
Lös egendom
Inköp av datorer och utrustning
14 883
15 000
12 000
41 883
14 883
15 000
12 000
41 883
Skolsektorn, totalt
14 883
15 000
12 000
41 883
BYGGNADS- OCH MILJÖSEKTORN
Lös egendom
Inköp av datorer och utrustning
8 000
8 000
8 000
8 000
Byggnads- och miljösektorn, totalt
8 000
8 000
Fast egendom
Klockarholmen, förbättring strand, brygga
7 500
7 500
Delsumma fast egendom
7 500
7 500
TEKNISKA SEKTORN
Husbyggnad
Daghemmet Saltkråkan, asfaltering parkering
Tekniskas lager och verkstad
15 000
18 290
Eftermiddagshem (tid. fastighetsskötarnas utrymmen)
Projektering daghem
Renovering bagarstugan daghem Söderhagen
330 000
20 000
15 000
348 290
150 000
170 000
7 000
7 000
10 000
10 000
130
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
Totalt
TEKNISKA SEKTORN
Husbyggnad
Bengtsböle, lås och förrådsdörr
20 000
20 000
Bengstböle, byte värmesystem
40 000
Nybyggarvägen 1, takbyte
30 000
Kommungården, nytt värmesystem
30 000
75 000
Kommungården, renovering lägenhet vind
75 000
8 000
Grundskolan ytrenovering klassrum
25 000
Grundskolan förnyande av tak
40 000
8 000
25 000
25 000
250 000
75 000
250 000
Sveagården, ugn och diskmaskin
15 000
15 000
Sveagården, fastighetsautomatik
20 000
20 000
Gullvivan uppvärmingssystem
Delsumma husbyggnad
120 000
18 290
650 000
120 000
470 000
65 000
1 203 290
12 000
12 000
Lös egendom
Kastbur Bengtsböle
Robotgräsklippare
10 000
Inköp möbler tekniska avdelningen
10 000
5 500
5500
15 500
5 500
11 000
12 000
21 000
Trafikleder
Lembötevägen, ytbeläggning
190 000
Valborgsvägen, grundförbättring
48 867
190 000
30 000
Björkudden ytbeläggning
Byängskroken, grundförbättring
78 867
30 000
50 000
Granövägen
30 000
50 000
85 000
85 000
Granholmsvägen
10 000
10 000
Björkudden, vägbelysning
Södra Söderbyvägen, grundförbättring, yta
25 000
25 000
Södergårdsgatan etapp 2
Delsumma trafikleder
48 867
65 000
Vattenverket
Ospecificerade vattenledningar
22 558
30 000
27 500
27 500
130 000
130 000
397 500
35 000
Vattenledning till östra Kajtovik
22 558
626 367
52 558
Bengtsböle tryckförhöjningsstation
Delsumma vattenverket
115 000
30 000
35 000
16 000
16 000
51 000
103 558
Avloppsverket
Norrby etapp 3
80 000
80 000
Kommunalteknik till Björkudden, etapp 2b
65 000
65 000
VA Skolområde
Ospecificerade avloppsledningar
75 810
Granö
-6 611
65 000
65 000
60 000
135 810
35 000
Lemböte, Friman m.fl.
Kockobacka, Söderby
85 000
Förnyande pumpstationer
Delsumma avloppsverket
Tekniska sektorn totalt
28 389
95 000
95 000
85 000
30 000
30 000
69 199
155 000
265 000
95 000
584 199
158 914
923 000
1 138 000
338 000
2 538 414
131
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
Totalt
BRAND- OCH RÄDDNINGSSEKTORN
Lös egendom
Utbyte av luftpaket
6 000
6 000
6 000
6 000
Husbyggnad
Reinvestering i branddepåfastighet
8 000
6000
6 000
20 000
Delsumma tankmodul
8 000
6 000
6 000
20 000
14 000
6 000
6 000
26 000
972 000
1 161 000
344 000
2 621 297
Brand- och räddningssektorn totalt
NETTOINVESTERINGAR, TOTALT
173 797
132
Detaljunderlag investeringar - per projekt
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
Kostnadsställe 2504
C250 Lös egendom
Projekt 502
Förvaltning, datorer, möbler, utrustning
Kostnader 4640
12 393
5000
5 000
12 393
5 000
5 000
Totalt
22 393
Intäkter 312
Landskapsandelar 311
Nettokostnad
-
Landskapsandelar (% av kostnaderna)
22 393
0,0%
Sammanfattande beskrivning av investeringen:
Investeringen omfattar inköp av nya och mer ergonomiskt anpassade möbler till personalen inom förvaltningssektorn. Anslaget
innefattar även en enklare ombyggnad av kommunkansliets reception.
SOCIALA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
2014
2015
2016
2017
C50 Lös egendom
Projekt 502-3
Nya stolar till Sveagården
Kostnader 4640
7000
Totalt
7 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
7 000
-
-
7 000
0,0%
Engångsinvestering för 15 st specialanpassade stolar till Sveagården. Investeirngen motiveras mav att gamla stolar gått upp i
limningarna samt av att det finns behov av stolar som är bättre ergonomiskt anpassade för klienterna och för personalen som
vårdar klienterna. Driftsekonomin kan påverkas av minskade kostnader för sjukskrivningar då personalens arbetsställningar blir
bättre.
133
SKOLSEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C250 Lös egendom
Projekt 509
Grundskolan, datorer och utrustning
Kostnader 4640
14 883
15000
12 000
14 883
15 000
12 000
Totalt
41 883
Intäkter 312
Landskapsandelar
Nettokostnad
-
41 883
0,0%
Investeringen avser inköp av datorer och utrustning. Den 22/4 2014 behandlades Lemlands grundskolas IKT plan i skolnämnden.
Alla skolor i södra Ålands högstadiedistrikt är med i samma nätverk med en central server i Kyrkby högstadieskola.
Uppdateringar och en stor del av administrationen sköts centralt. Vi har även en gemensam IKT stragegi och en gemensam mall
på IKT plan som finn i samtliga skolor i distriktet.Fördelarna är många. Nämnas kan bl.a. en effektivare administration,
förmånligare serviceavtal och ekonomiska fördelar vid anskaffningar då större mängd datorer och utrustning beställs samtidigt
av alla skolor, vilket ger möjligheter till förmånligare upphandlingar.
BYGGNADS- OCH MILJÖSEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C250 Lös egendom
Projekt 511
Byggnadssektorn, datorer och utrustning
Kostnader 4640
8 000
Totalt
8 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
8 000
-
-
8 000
0,0%
Investeringen omfattar inköp av ersättande program för registrering och rapportering av bygglov o.dyl. Samma program är tänkt
att användas båder för Lemland och Lumparland.
134
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C210 Fast egendom
Projekt 332
Klockarholmen, förbättring strand och parkering, ny brygga
Kostnader 4640
7 500
Totalt
7 500
Intäkter 312
Nettokostnad
-
7 500
-
Projektet avser förbättring av stranden och parkeringen samt byggande av ny brygga.
135
-
7 500
0,0%
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C220 Husbyggnad
Projekt 211
Tekniska lager och verkstad
Kostnader 4480
18 290
330 000
Totalt
348 290
Intäkter 312
-
Landskapsandelar
Nettokostnad
-
330 000
-
-
348 290
0,0%
Projektet avser byggande av ett nytt lager och ny verkstad för fastighetsskötseln.
C220 Husbyggnad
Projekt 209-2
Eftermiddagshem "Eftis" (i fastighetskötarnas tidigare utrymmen)
Kostnader 4480
20 000
150 000
170 000
Intäkter 312
-
Landskapsandelar
Nettokostnad
-
20 000
150 000
-
170 000
0,0%
Projektet avser ombyggnad av fastighetskötarnas tidigare utrymmen till "Eftis".
C220 Husbyggnad
Projekt 208-1
Daghem projektering
Kostnader 4480
7 000
7 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
7 000
-
-
7 000
0,0%
Den nuvarande tillsatta arbetsgruppen som ser över barnomsorgsbehovt utökas så att en från varje grupp samt
barnomsrogsledaren ingår. Denna grupp ska komma med förslag på hur kommunen skall tillse att barnomsorgen får tillräckliga
och hållbara resurser beaktande av befintliga fastighter, nuvarande personal och framtida behov. Mandatperioden varar till
30.4.2015.
136
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C220 Husbyggnad
Projekt 206
Nybyggarvägen 1 (Solkatten), takbyte
Kostnader 4480
30 000
Totalt
30 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
30 000
-
30 000
0,0%
Projektet avser ombyggnad av taket på daghemmet Solkatten till sadeltak.
C220 Husbyggnad
Projekt 218-1
Daghemmet Saltkråkan, asfalt parkeringen
Kostnader 4480
15 000
15 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
15 000
-
15 000
0,0%
Projektet avser asfaltering av parkeringen vid daghemmet Saltkråkan.
C220 Husbyggnad
Projekt 215
Grundskolan förnyande av tak och ventilation
Kostnader 4480
250 000
250 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
250 000
Projektet avser förnyande av grundskolans tak och ventilation.
137
-
250 000
0,0%
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
Totalt
25 000
25 000
25 000
75 000
25 000
25 000
25 000
75 000
C220 Husbyggnad
Projekt 209-1
Grundskolan, ytrenovering av klassrum
Kostnader 4480
Intäkter 312
Nettokostnad
-
0,0%
Projektet avser ytrenovering av klassrum vid Lemlands grundskola.
C220 Husbyggnad
Projekt 214
Gullvivan uppvärmingssystem
Kostnader 4480
120 000
120 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
120 000
-
-
120 000
0,0%
Projektet avser förnyande av uppvärmingssystem och ventilationssystem vid daghemmet Gullvivan. PAF-medel ansöks.
C220 Husbyggnad
Projekt 202
Kommungården, nytt värmesystem
Kostnader 4480
75 000
75 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
75 000
-
Projektet avser nytt värmesystem till Kommungården.
138
-
75 000
0,0%
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C220 Husbyggnad
Projekt 217-1
Kommungården, förnyande av lägenhet vind
Kostnader 4480
8 000
Totalt
8 000
Intäkter 312
-
-
Nettokostnad
-
8 000
-
-
8 000
0,0%
Projektet avser uppfräsckning av ytorna i kommungårdens lägenhet på vinden (för uthyrning).
C220 Husbyggnad
Projekt 514
Bengstböle, lås och förrådsdörr
Kostnader 4640
20 000
20 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
20 000
-
-
20 000
0,0%
Projektet avser att förbättra ordningen och underlätta vid uthyrningen av utrymmen. Investeringen görs endast om PAF-medel
beviljas.
C220 Husbyggnad
Projekt 219
Sveagården, fastighetsautomatik
Kostnader 4480
20 000
20 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
20 000
-
Projektet avser fastighetsautomatik på Sveagården.
139
-
20 000
0,0%
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
Totalt
40 000
40 000
40 000
40 000
C220 Husbyggnad
Projekt 514-1
Bengtsböle, byte av värmesystem
Kostnader 4480
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
-
0,0%
Projektet avser förnyande av uppvärmningssystem.
C220 Husbyggnad
Projekt 219-1
Sveagården, ugn och diskmaskin
Kostnader 4640
15 000
15 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
15 000
-
-
15 000
0,0%
Projektet avser anskaffande av ugn och diskmaskin till Sveagården.
C220 Husbyggnad
Projekt 207-1
Renovering av bagarstugan vid daghemmet Söderhagen
Kostnader 4640
10 000
10 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
10 000
-
Projektet avser möjliggörande av en talkobaserad upprustning av bagarstugan invid daghemmet Söderhagen.
140
-
10 000
0,0%
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C230 Trafikleder
Projekt 311
Valborgsvägen, grundförbättring
Kostnader 4480
48 867
30 000
48 867
30 000
Totalt
78 867
Intäkter
Nettokostnad
-
-
78 867
0,0%
Projektet avser grundförbättring av Valborgsvägen samt byggande av trottoar för den lätta trafiken. Till projektet hör också
ombyggnad av vägljusen och vissa el- och avloppsarbeten
C230 Trafikleder
Projekt 313
Ytbeläggning av gator i Björkudden
Kostnader 4480
30 000
30 000
30 000
30 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
-
0,0%
Projektet avser ytbeläggning av gator i byggplaneområde vid Björkudden
C230 Trafikleder
Projekt 315
Byängskroken grundförbättring
Kostnader 4480
50 000
50 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
50 000
Projektet avser grundförbättring av Byängskroken, Granboda.
141
-
50 000
0,0%
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
Totalt
85 000
85 000
85 000
85 000
C230 Trafikleder
Projekt 317-1
Granövägen, Granö
Kostnader 4480
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
-
0,0%
Projektet avser byggande av Granövägen, Granö.
C230 Trafikleder
Projekt 317-2
Granholmsvägen, Granholm
Kostnader 4480
10 000
10 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
10 000
-
-
10 000
0,0%
Projektet avser projektering för Granholmsvägen, Granholm.
C230 Trafikleder
Projekt 316
Södra Söderbyvägen, grundförbättring, ytbeläggning
Kostnader 4480
27 500
27 500
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
27 500
Projektet avser grundförbättring och ytbeläggning av ca 200 meter kommunalväg i Södra Söderby
142
-
27 500
0,0%
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C230 Trafikleder
Projekt 312
Södergårdsgatan, etapp 2
Kostnader 4480
130 000
Totalt
130 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
130 000
-
130 000
0,0%
Projektet avser grundförbättring och ytbeläggning av Södergårdsgatan etapp 2
C230 Trafikleder
Projekt 321
Björkudden, vägbelysning
Kostnader 4480
25 000
25 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
25 000
-
-
25 000
0,0%
Projektet avser vägbelysning till Björkudden.
C230 Trafikleder
Projekt 310
Lembötevägen, ytbeläggning
Kostnader 4480
190 000
190 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
190 000
-
190 000
0,0%
Projektet avser byggande och ytbeläggning av Lemböte kommunalväg. Kommunen kan ta över vägen som kommunalväg endast
under förutsättning att den uppfyller normer som är godkända av landskapsregeringen. Som alternativ kan väglaget söka
kommunalt bidrg för projektet enligt uppgjorda principer. Anslaget frigörs av fullmäktige.
143
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
Totalt
16 000
16 000
16 000
16 000
C240 Vattenverket
Projekt 403
Vattenledning till Östra Kajtovik
Kostnader 4480
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
-
0,0%
Projektet avser byggande av vattenledning förbi kommunens område ut till udden på Kajtovik östra sida.
C240 Vattenverket
Projekt 401
Ospecificerade vattenledningar
Kostnader 4480
22 558
30 000
22 558
30 000
52 558
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
52 558
0,0%
Projektet avser mindre oplanerad utbyggnad av vattenledningsnätet. Detta sker inte förrän en abonnent blivit beviljad
anslutning.
C240 Vattenverket
Projekt 405
Bengtsböle tryckförhöjningsstation
Kostnader 4480
35 000
35 000
35 000
35 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
-
Projektet avser anskaffande av tryckförhöjningsstation, Bengtsböle
144
0,0%
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C245 Avloppsverket
Projekt 456-2
Kommunalteknik till Björkudden, etapp 2b
Kostnader 4480
65 000
Totalt
65 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
65 000
-
0,0%
65 000
0,0%
Projektet avser att ansluta de återstående privata hushållen vilket beräknas vara 4-5 st.
C245 Avloppsverket
Projekt 450
Ospecificerade avloppsledningar
Kostnader 4480
75 810
60 000
75 810
60 000
135 810
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
135 810
0,0%
Projektet avser mindre oplanerad utbyggnad av avloppsledningsnätet. Detta sker inte förrän en abonnent blivit beviljad
anslutning. Därtill erbjuds fastigheter inom det befintliga avloppsnätet möjlighet att ansluta sig.
C245 Avloppsverket
Projekt 451
Avlopp på Granö
Kostnader 4480
35 000
Intäkter 312
35 000
6 611
6 611
Nettokostnad
-6 611
-
35 000
-
28 389
0,0%
Projektet avser utbyggnad av avloppsutbyggnaden på Granö. Två fritidshus och ett bostadshus berörs. De sista etapperna gäller
öns norra delar.
145
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
Totalt
95 000
95 000
95 000
95 000
C245 Avloppsverket
Projekt 464
Lemböte, Friman m.fl.
Kostnader 4480
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
-
0,0%
Projektet avser avlopp i Lemböte. Projektet får påbörjas när minst 4 fastighter anhållit om anslutning
C245 Avloppsverket
Projekt 460
Avlopp vid Kockobacka, Söderby
Kostnader 4480
85 000
85 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
85 000
-
85 000
0,0%
Projektet avser byggande av avlopp till Kockobacka området i Västra Söderby. Totalt berörs 9 bostadshus. Projektet får påbörjas
när minst 4 fastigheter anhållit om anslutning.
C245 Avloppsverket
Projekt 507-1
Förnyande pumpstationer
Kostnader 4480
30 000
30 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
30 000
-
Projektet avser förnyande av pumpstationer.
146
-
30 000
0,0%
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C245 Avloppsverket
Projekt 463
VA Skolområde
Kostnader 4480
65 000
Totalt
65 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
65 000
-
-
65 000
0,0%
Projektet avser byggande av avlopp, skolområdet.
C245 Avloppsverket
Projekt 455
Norrby, etapp 3, avloppsutbyggnad
Kostnader 4480
80 000
80 000
Intäkter 312
-
-
Nettokostnad
-
-
80 000
-
80 000
0,0%
Projektet avser avloppsutbyggnad i Norrby. Etapp 3 berör 10 byggnader. Projektets totala kostnad är ca 230.000 €. Projektet får
påbörjas när minst 5 fastigheter har anhållit om anslutning.
147
TEKNISKA SEKTORN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C250 Lös egendom
Projekt 502-2
Inköp av möbler, tekniska avdelningen
Kostnader 4640
5 500
5 500
5 500
5 500
Totalt
11 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
11 000
0,0%
Projektet avser inköp av möbler, datorer och programvaror till tekniska avdelningen.
C250 Lös egendom
Projekt 514-1
Kastbur Bengtsböle
Kostnader 4640
12 000
12 000
12 000
12 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
-
-
0,0%
Projektet avser att förbättra säkerheten kring kastplattan när olika sporter utövas. PAF-medel ansöks.
Kommundirektörens föreslagna ändringar
Föreslås att anslaget stryks
C250 Lös egendom
Projekt 504
Robotgräsklippare, Bengtsböle
Kostnader 4640
10 000
10 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
10 000
-
Projektet avser inköp av robotgräsklippare till Bengtsböle gräsplan.
148
-
10 000
0,0%
BRANDNÄMNDEN
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
C250 Lös egendom
Projekt 502-2
Utbyte av luftpaket
Kostnader 4640
6 000
Totalt
6 000
Intäkter 312
Nettokostnad
-
6 000
-
-
6 000
0,0%
Andningsluftspaketen av kompositmateriel för rökdykning faller för åldersstrecket 2015 och måste tas ur bruk. Lemlands FBK har
tidigare bytt ut några enstaka per år. Nu återstår 5 paket á 1.200€ som behöver förnyas. Driftsbudgeten påverkas inte av
investeringen.
C250 Lös egendom
Projekt 204-1
Reinvesteringar i branddepåfastigheten
Kostnader 4640
8 000
6 000
6 000
20 000
6 000
6 000
20 000
Intäkter 312
-
Nettokostnad
-
8 000
0,0%
Lemlands FBK har under flera år anhålligt om medel för underhåll av branddepå. Enligt avtalet mellan kommunen och FBK, så
ansvarar kåren för löpande underhåll. För kommunen är det mycket förmånligt då en stor del av underhållsarbetet utförs helt på
frivillig basis. Det behövs dock medel för inköp av materiel. År 2015 så skall pengarna nyttjas till portmaskiner och renovering av
kök. Påverkan på driftsbudgeten torde vara postitiv, då en välunderhållen fastighet blir billigare i drift.
Samtliga nämnder totalt:
Kostnader
Använt
Budget
Plan
Plan
sept 2014
2015
2016
2017
Totalt
1 161 000
344 000
2 221 801
-
-
192 801
972 000
Intäkter
-
-
Landskapsandelar
-
-
-
-
-
192 801
972 000
1 161 000
344 000
2 221 801
0%
0%
0%
0%
0%
Nettokostnad
149
Bilagor
Bilaga 1 – Förteckning över tjänster- och befattningar per resultatenhet
Per resultatområde eller enhet (årsarbetare) -ospecificerade vikarier ingår inte
Allmän administration:
Ord.anst.
Budget
Äskat
2013
2014
2015
Budget 2014
Budget 2015
2015
Kommundirektör
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Ekonom
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Kanslisekreterare
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Personalsekreterare
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Byråsekreterare
1,00
1,00
1,32 *1
0,32
0,37
0,95
Byråsekreterare
1,00
1,00
0,83 *2
-0,17
-
0,83
0,83
0,83
0,13
0,70
-0,06
-0,06
0,06
0,92
0,44
6,54
Byråsekreterare/löneräknare
Infobladsansvarig
0,06
0,06
Totalt
6,06
6,06
6,98
Diff. Äskat 2015 Diff. Äskat 2015
Budget
Social förvaltning:
Socialsekreterare
1,00
1,00
1,00
-
1,00
Socialarbetare
1,00
1,00
1,00
-
1,00
Byråsekreterare
0,83
0,83
0,83
-
0,83
Totalt
2,83
2,83
2,83
-
2,83
Barndagvård:
Barnomsorgsledare
0,80
0,80
0,80
-
-
0,80
Daghemsföreståndare
4,00
4,00
4,00
-
-
4,00
Barnträdgårdslärare
5,00
6,00
6,00
-
-
6,00
Närvårdare
8,30
8,88
9,28
0,40
0,21
9,07
Ledande familjedagvårdare
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Gruppfamiljedagvårdare
1,00
1,00
3,00
2,00
-
3,00
Familjedagvårdare
3,00
3,00
2,00
-1,00
-
2,00
Assistentresurs
1,00
3,00
3,00
-
-
3,00
Fritidspedagog
0,78
0,78
0,55
-0,23
-
0,55
Husmor
0,78
0,78
0,92
0,14
0,14
0,78
Städare-köksbiträde
2,20
2,20
2,58
0,38
0,26
2,32
Specialbarnträdgårdslärare
0,72
0,72
0,72
-
-
0,72
Lekparksledare
0,80
0,80
0,40
-0,40
-
0,40
Lokalvårdare
0,50
0,48
0,56
0,08
-
0,56
29,89
33,44
34,81
1,37
0,61
34,20
Hemserviceledare
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Ansvarig närvårdare
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Närvårdare
9,20
9,20
9,23
0,03
-
9,23
Husmor/kock
1,78
1,78
1,78
-
-
1,78
Lokalvårdare
0,75
0,75
0,75
-
-
0,75
13,73
13,73
13,76
0,03
-
13,76
1,00
1,00
-
1,00
-
-
1,00
1,00
-
1,00
Totalt
Hemservice:
Totalt
Barnskydd:
Familjearbetare
Totalt
Grundutbildning:
Skolföreståndare
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
10,00
10,00
9,00
-1,00
0,30
8,70
Speciallärare
1,79
1,79
2,53 *3
0,74
0,70
1,83
Timlärare
1,00
1,00
1,42
0,42
0,42
1,00
-
-
-0,65
0,65
4,45
3,37
-1,08
0,00
3,37
0,30
0,30
-
-
0,30
Klasslärare
Skolnämnadens reglering
Elevassistenter
4,45
Kanslihjälp/byråsekreterare
Husmor
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Kock inkl. dietkock
1,00
1,00
1,70
0,70
0,70
1,00
Köksbiträde
0,85
0,85
1,00
0,15
-
1,00
Lokalvårdare (inkl. viss kökshjälp)
1,98
2,54
2,00
-0,54
-
2,00
23,07
23,93
23,32
-0,61
1,47
21,85
Totalt
-
150
Förteckning över tjänster och befattningar per resultatområde eller enhet (årsarbetare)
Ospecificerade vikarier ingår ej
Biblioteks- och kulturv.:
Bibliotekarie
Ord.anst.
Budget
Äskat
2013
2014
2015
1,00
1,00
1,00
0,60
0,60
Kultursekreterare/biblioteksfunktionär
Diff. Äskat 2015 Diff. Äskat 2015
Budget 2014
Budget
Budget 2015
2015
-
-
1,00
0,60
0,60
-
0,60
1,00
Totalt
1,00
1,00
1,60
Fritidsledare
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Barn- och ungdomsledare
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Totalt
2,00
2,00
2,00
-
-
2,00
Fritidsnämnden:
Byggnadstillsyn:
Byggnadsinspektör
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Byråsekreterare
0,70
0,70
0,70
-
-
0,70
Totalt
1,70
1,70
1,70
-
-
1,70
Teknisk förvaltning:
Kommuningenjör
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Byråsekreteraren
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Totalt
2,00
2,00
2,00
-
-
2,00
Fastighetsunderhåll:
Driftsförman
1,00
1,00
1,00
-
-
1,00
Fastighetsskötare
3,00
4,00
4,00
-
-
4,00
Totalt
4,00
5,00
5,00
-
-
5,00
Lokalvård
Lokalvårdare
0,24
0,24
Lokalvårdare, Valbohallen, Bengstböle
Totalt
0,24
0,24
0,24
-
-
0,24
1,00
1,00
-
1,00
1,24
1,00
-
1,24
3,13
93,12
Totalt
86,51
91,93
96,25
4,31
*1 avser byråsekreterar 60 % för tiden 1.1-31.8.2015
*2 avser byråsekreterare (ny) 60 % för tiden 1.2-31.12.2015
* 3 avser speciallärare 91,66 % för tiden 1.1-31.7.2015
151
Förteckning över befattningars användning per resultatområde eller enhet (årsarbetare) och äskad ändring till budget 2015
Ospecificerade vikarier ingår ej
Ordinarie
anst.
Allmän administration:
Kommundirektör
Byråsekreterare (går i pension)
Byråskreterare (ny anställd)
Byråsekreterare
t.f. byråsekreterare/löneräknare
Totalt
Barndagvård:
Barnträdgårdslärare
Närvårdare
Assistentresurs
Fritidspedagog
Gruppfamiljedagvårdare
Familjedagvårdare
Husmor
Städare/köksbiträde
Lokalvårdare
Totalt
Barnskydd:
Totalt
Familjearbetare
Grundutbildning:
Elevassistenter
Klasslärare
speciallärare
timlärare
kock/diet kock
köksbiträde
Lokalvårdare
Totalt
Biblioteks- och kulturv.:
Totalt
kultursekreterare/biblioteksfunkt.
Lokalvård:
Lokalvårdare, valbohallen
Lokalvårdare, Bengtsböle
Lokalvårdare, Fritidsgården
Totalt
Använt
2014
1,00
1,00
0,90
0,60
1,00
0,00
3,00
Beräkn.
anv. 2015
1)
Diff.
ord.anst. anv. 2014
0,83
0,70
3,02
1,00
0,40
0,60
0,83
0,70
3,53
0,00
0,60
-1,00
0,17
-0,70
-0,93
5,00
8,30
1,00
0,78
1,00
3,00
0,78
2,20
0,00
25,06
6,00
8,30
1,00
0,78
2,00
1,00
0,78
2,33
0,08
25,30
6,00
9,28
3,00
0,55
3,00
2,00
0,92
2,58
0,16
31,02
0,00
-0,98
-2,00
0,23
-1,00
-1,00
-0,14
-0,25
-0,08
-5,22
0,00
0,00
1,00
1,00
1,00
1,00
4,45
10,00
1,79
1,00
1,00
0,85
1,98
21,07
4,45
10,00
1,79
1,00
1,00
1,00
2,54
21,78
3,37
9,00
2,53
1,42
1,70
1,00
2,00
21,02
1,08
1,00
-0,74
-0,42
-0,70
0,00
0,54
0,76
0,00
0,00
0,60
0,60
-0,60
-0,60
0,00
0,24
0,16
0,16
0,55
-0,24
-0,16
-0,16
-0,55
0,00
Förklaring till noterna på denna sida:
Not1) Uppgifterna anger budgeterad nyttjad årsarbetstid - inte inrättade tjänste-/befattningsprocent.
Förteckning över tjänster- och befattningar per resultatenhet eller enhet (årsarbetare) samt förteckning
över befattningars användning per resultatområde eller enhet (årsarbetare) och äskad ändring till budget
2015 är uppgjord av kommunens personalsekreterare oktober 2014.
152
Bilaga 2 – Översikt av lagreglering av kommunens uppgifter
KOSTNADSSTÄLLE
Lagst 1 Lagst 2 Friv. Lag
100 FÖRVALTNINGSSEKTORN
110 Centralnämnden
120 Revision
1101
1102
1103
1104
1201
1301
1302
1303
1304
1305
1307
1308
1309
1310
1311
1312
1313
1321
1331
1332
Lagtings- och kommunalval
Presidentval
Riksdagsmannaval
EU-val
Revision
Kommunfullmäktige
Kommunstyrelsen
Övrig centralförvaltning
Allmänna byrån
Ekonomikansliet
Friskvårdsprogrammet
Företagshälsovården
Personalevenemang
Lokal kollektivtrafik
Stipendier och verksamhetsbidrag
Beskattning
Arbetarskydd
Inköp och försäljning av markområden
Främjande av näringslivet
Kanalkalaset
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
kommL
kommL
kommL
kommL
kommL
kommL, förehäls, Larbsky
x
x
x
x
x
x
Plan- och byggL
x
x
300 SOCIALA SEKTORN
310 Förvaltning
320 Barnomsorg
321 Daghemsverksamhet
322 Familjedagvård
323 Övrig barndagvård
330 Omsorg om äldre o barnfamiljer
331 Hemservice
332 Anstalttjänster för åldringar
341 Handikappservice
342 Vård av utvecklingsstörda
352 Utkomstskydd
3101 Socialnämnden
3102 Socialkansliet
x
x
socialvårdsL
socialvårdsL
3211
3212
3113
3214
3215
3216
3221
3222
3223
3231
3232
Gullvivan
Saltkråkan
Bullerboda
Söderhagen
Köp av daghemstjänster
Gemensam barnomsorg
Familjedagvårdare
Gruppfamiljedaghem, Solkatten
Gruppfamiljedaghem, Tallkotten
Hemvårdsstöd för barn
Lekparksverksamhet
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
barnomsL, barnskyL
barnomsL, barnskyL
barnomsL, barnskyL
barnomsL, barnskyL
barnomsL, barnskyL
barnomsL, barnskyL
barnomsL, barnskyL
barnomsL, barnskyL
barnomsL, barnskyL
barnomsL, barnskyL
3311
3312
3313
3314
3315
3321
3322
Hemvårdshjälp
Sveagården
Stödtjänster
Närståendevård
Daglig verksamhet
De Gamlas Hem
Gullåsen
x
x
x
x
x
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL men även sjukvårdslagen
socvårdsL men även sjukvårdslagen
3411
3412
3413
3414
3415
3421
3422
3423
3424
3425
Personliga hjälpare
Handikapptjänster
Skyddat arbete
Stödpersoner
Närståendevård
Boendevård
Daglig verksamhet
Eftermiddagsvård
Fritidsverksamhet
Anhörigrådgivning
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
handkL
handkL
handkL
LL om tillämpning av riksförfattningar om socialvård
LL om tillämpning av riksförfattningar om socialvård
socvårdsL, LL om tillämpn av specialomsorg
LL om specialomsorg
Förebyggande utkomststöd
Utkomststöd
Ersättning för cancervård
Förebyggande barnskydd
Klientinriktat barnskydd
Familjevård
Institutionsvård
Stödpersoner
Närståendevård
Familjeterapi
Institutionsvård
Öppenvårdsbehandling
Stödpersoner
Sysselsättningsbefrämjande arbete
x
x
3521
3522
3531
3541
3542
3543
3544
3545
3546
355 Familjerådgivning
3551
356 Missbrukarvård
3561
3562
3563
357 Sysselsättningsbefrämjande arbete
3564
353 Cancervård
354 Barnskydd
x
x
socvårdsL
socvårdsL
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
socvårdsL
153
KOSTNADSSTÄLLE
400 SKOLSEKTORN
410 Förvaltning
420 Grundutbildning
421 Lågstadieutbilding
422 Högstadieutbildning
423 Specialskolor
4101 Skolnämnden
x
grskL
4211
4212
4221
4222
4231
Lemlands grundskola
Lågstadieskolor i annan kommun
Kyrkby högstadieskola
Högstadieskolor i annan kommun
Träningsundervisning
x
x
x
x
x
grskL
grskL
grskL
grskL
grskL
Biblioteks- och kulturnämnden
Lemlands stambibliotek
Kulturverksamhet
Kulturbidrag
Medborgarinstitutet
x
x
x
x
bibl o kulturL
bibl o kulturL
kulturL
kulturL
Fritidsnämnden
Fritidskansliet
Löpande fritidsverksamhet
Understöd för barn och ungdom
Understöd för idrott
Anläggningar för idrottsverksamhet
x
x
Förvaltning
Byggnadskansliet i Lemland o Lumparland
Byggnadstillsyn i Lemland
Byggnadstillsyn i Lumparland
Byggnads- och generalplanering i Lemland
Byggnads- och generalplanering i Lumparland
Bengtsböle
Haddnäs
Kommunal verksamhet Lemland
Krogstad deponi
Jordbruksmark
Skogsmark
Verksamhet Lemland
Verksamhet Lumparland
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
500 BIBLIOTEKS- OCH KULTURSEKTORN
510 Förvaltning och biblioteksverksamhet5 101
5102
520 Kulturverksamhet
5201
5202
5203
x
600 FRITIDSSEKTORN
610 Förvaltning
6101
6102
6201
6202
6301
6302
idrottsL
idrottsL
x
x
x
x
700 BYGGNADS- OCH PLANLÄGGNINGSSEKTORN
710 Förvaltning
711 Byggnadstillsyn
712 Planläggning
730 Jord och skogsbruksområden
740 Miljövård
7101
7103
7005
7006
7003
7004
7201
7202
7203
7205
7301
7302
7401
7402
Plan- och byggL
Plan- och byggL
Plan- och byggL
Plan- och byggL
Plan- och byggL
Plan- och byggL
renhållnL
renhållnL
renhållnL
renhållnL
x
x
x
x
renhållnL
renhållnL
154
KOSTNADSSTÄLLE
810 Förvaltning
850 Trafikleder
870 Vatten- och avloppsverk i Lemland
875 Vatten- och avloppsverk i Lu:land
890 Hamnverksamhet
8101
8102
8201
8202
8203
8204
8205
8206
8207
8208
8209
8210
8211
8212
8213
8214
8250
8251
8252
8253
8254
8255
8256
8270
8271
8272
8273
8301
8302
8303
8304
8305
8306
8307
8308
8351
8353
8354
8356
8357
8358
8401
8402
8450
8501
8502
8503
8504
8505
8506
8551
8552
8553
8554
8555
8556
8557
8558
8650
8701
8702
8751
8752
8753
8754
8901
8902
8903
8904
8905
Tekniska nämnden i Lemland och Lumparland
Tekniska kansliet i Lemland o Lumparland
Rådgivningsbyrån
Norrkulla fastighet
Kommunalgården fastighet
Gullvivan fastighet
Saltkråkan fastighet
Bullerboda fastighet
Söderhagen fastighet
Sveagården fastighet
Grundskolan fastighet
Lelök
Solkatten
Valbohallen
Tallkotten fastighet
Tekniska service och lager
Lumparlands skola
Lumparlands kommungård
Daghemmet Videungen
Daghemmet Myrstacken
Lumparlands branddepå
Lumparlands lider
Lumparlands slöjdsal
Prästgårdsv 1
Prästgårdsv 3
Prästgårdsv 5-7
Kapellvägen 2
Valbo idrottsplan
Bengtsböle IP
Konditionsbana
Badstränder
Mattvätt
Övriga allmänna områden
Friluftsled
Lekparker
Lumparlands mattvätt
Lumparlands motionsbana
Lumparlands badplats
Lumparlands övriga allmänna områden
Lumparlands fotbollsplan, Klemetsby IP
Lekpark
Fastighetsskötsel
Lokalvård
Lumparlands centralantenn
Byggnadsplanevägar
Kommunalvägar
Enskilda vägar
Privatvägsplogning
Vägbelysning
Gång- och cykelvägar
Lumparlands bostadsgator
Lumparlands kommunalvägar
Lumparlands bygdevägar
Lumparlands privatvägsplogning
Lumparlands vägbelysning
Lumparlands gång- och cykelvägar
Lumparlands rastplats Lumparsund
Lumparlands infopelare Klemetsby
Söderby närvärmenät
Vattenverk
Avloppsverk
Vattenverk
Reningsverk
Avloppsledningar
Vattenledningar
Norråker
Västeränga viken
Lumparland Lumpo hamn
Lumparland Kapellvikens båthamn
x
x
9101 Förvaltning och verksamhet i Lemland
9102 Förvaltning och verksamhet i Lumparland
9201 Befolkningsskydd, förvaltning och verksamhet
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Plan- och byggL
Plan- och byggL
Kommunal verksamhet kan ske i upphyrda godkända
lokaler/moduler, strigt juridiskt.
x
x
x
x
x
kvägL
kvägL
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
LL om allmänna och LL om kommunala vägar
Inget tväng man kan ha andra värmekällor
L L vattenverk och LL om avloppsverk
LL om vattenverk och LLL om avloppsverk
Landskapsf om miljöskydd
x
x
x
x
900 BRAND- OCH RÄDDNINGSSEKTORN
910 Brandskydd
brandL, räddnL
brandL, räddnL
räddnL
155
Bilaga 3 – Verkställighetsdirektiv
Verksamheten under året
Varje förvaltningsenhet (organ/nämnd) ansvarar för att verksamheten inom sitt verksamhetsområde
fungerar. Förvaltningsenheten fattar således för verkställigheten av budgeten nödvändiga beslut och tar
initiativ till beredning av sådana beslut som skall fattas av högre myndighet (kommunstyrelsen,
kommunfullmäktige).
Förvaltningsenheterna skall inom ramen för målsättningarna och anslagen besluta om hur de använder
resurserna för att nå de uppställda målen. Sparsamhet bör iakttas i all verksamhet. Därför skall
förvaltningsorganen uppställa sparmål även om tillräckliga anslag finns.
Anslagens användning
Varje förvaltningsenhet (organ/nämnd) är skyldigt att övervaka att beviljat anslag inte överskrids, att
sparsamhet iakttas och att beräknade inkomster inflyter.
Med anslag avses det belopp som beviljats i budgeten för varje uppgiftsområde (se kontoplanen) när det
gäller driftshushållningen och för varje projekt när det gäller investeringarna.
Anslagen i denna budget är bindande till sina externa nettobelopp.
Nämndernas omdisponeringsmöjligheter mellan ansvarsområden finns också särskilt angivna i budgetens
allmänna motiveringar. Dessa är begränsade till omdisponeringar inom uppgiftsområdesnivå, bortsätt från
lönerna som har högre begränsning, i övrigt kan förvaltningsorganet/nämnden omdisponera inom
uppgiftsområdet (Detta skall dock alltid meddelas ekonomikansliet eftersom omdisponeringar måste
registreras särskilt i ekonomisystemet).
Kommunstyrelsen har även övergripande rätt att omdisponera anslag mellan ansvarsområden som
underlyder nämnd.
Varje nämnd/förvaltningsorgan bör i början av året uppgöra en dispositionsplan för anslaget.
Dispositionsanslagen skall inlämnas till ekonomikansliet, som uppdaterar budgeten i enlighet med
dispositionsplanen. Om ingen plan inlämnas, används den av nämnden ursprungligen inlämnade, av
ekonomikansliet omarbetade dispositionsplanen, som är grunden för budgetbeloppen, tillsvidare.
Dispositionen kan av nämnden eller
nämnden/förvaltningsorganet, enligt ovan.
förvaltningsorganet
ändras
genom
beslut
i
Budgetuppföljningen sker genom de rapporter som kontinuerligt distribueras till avdelningarna.
Löneutgifterna för den personal som anges i bugetmotiveringarna får inte omdisponeras för andra ändamål
utan kommunstyrelsens godkännande.
Inrättande av ny tjänst samt fortgående befattningar kräver ALLTID kommunfullmäktiges beslut.
I enlighet med bestämmelserna i den nya kommunallagen för landskapet Åland, som träder i kraft 1.1.1998
och delvis 1.1.1999, gäller om kommunens bokföringsskyldighet, bokföring och bokslut i tillämpliga delar vad
som stadgas i bokföringslagen (FFS 655/73). I bokföringslagen ingår inga stadganden om reservationsanslag.
Frivilliga reserveringar och överföringar till fonder kan göras endast från räkenskapsperiodens överskott.
Detta innebär att nya reservationsanslag inte kan upptas. Endast anslag som finns budgeterade inom
budgetårets ramar kan nyttjas.
156
Investeringsdelens anslag, med undantag för anslagen för anskaffandet av lös egendom, får inte användas
förrän kommunstyrelsen fattat beslut om verkställigheten, om detta inte har gjorts tidigare, t.ex. för
pågående projekt.
Godkännande av räkningar
För varje uppgiftsområde eller resultatenhet utses en person som godkänner räkningarna. Detta sker genom
beslut i förvaltningsenheten (nämnden), såvida detta inte är bestämt i instruktion eller reglemente. För varje
godkännare bör en ersättare finnas. Över beslut som fattas i nämnt ärende bör protokollsutdrag tillställas
ekonomikansliet. Till godkännare bör sådan person utses som även i övrigt ansvarar för uppgiftsområdets
verksamhet. Det förenämnda gäller inte lön åt ordinarie tjänsteinnehavare/arbetstagare. Den som
godkänner räkningar svarar också för riktigheten av de matematiska uträkningarna i desamma. För
skolnämnden kan ekonomichefen fungera som skoldirektörens ersättare vad gäller godkännande av
räkningar.
Löner, ny personal, arbetsavtal
För person som anställs i arbetsavtalsförhållande bör skriftligt arbetsavtal uppgöras. Arbetsavtal som
grundar sig på beslut i nämnd eller annat förvaltningsorgan görs i nämndens namn och undertecknas av
ordföranden och sekreteraren. En kopia av arbetsavtalet tillställs ekonomikansliet.
Anskaffningar
Anskaffningarna görs med iakttagande av kommunens allmänna anskaffningsdirektiv som godkänts av
kommunstyrelsen 23.3.1992.
För att inte anstränga kommunens betalningsberedskap i början av budgetåret bör inte alla anskaffningar
göras då, utan fördelas så jämnt som möjligt på hela året. För att undvika utgiftsrester bör dock
anskaffningarna göras i god tid före årsslutet.
Avgifter och andra inkomster
Varje förvaltningsenhet ansvarar för att de avgifter och fordringar som hör till verksamhetsområdet
debiteras resp. faktureras samt att dessa inflyter.
Landskapsandelar
Vederbörande förvaltningsenhet/nämnd ansvarar för ansökningar om landskapsandelar eller -ersättningar
samt för uppgörandet av redovisningar om annat inte är stadgat. Redovisningar bör göras minst 2 gånger
per år så att inkomsterna för respektive uppgiftsområde/ investeringsobjekt motsvarar de budgeterade
andelarna. (Dessa bör överensstämma i bokföringen vid årets sista datum såvida inte utgifterna är
motsvarande lägre).
Förvaltningsstadgan
I kommunens förvaltningsstadga ges bestämmelser om bland annat förvaltningens organisation,
kommunfullmäktige,
kommunstyrelsen,
nämndernas
befogenheter
och
åligganden,
sammanträdesförfarande för andra än fullmäktige, personal, samarbetsformer, övriga handläggningsfrågor,
kommunens ekonomiska förvaltning samt granskning av förvaltning och ekonomi.
Det förutsätts att alla som sköter fakturabehandlingen, uppbörden av avgifter och ersättningar, som
ansvarar för förråd, värdepapper eller annat varom bestäms i stadgan har kännedom om bestämmelserna i
denna.
I förvaltningsstadgan kommer i andra hand i förhållande till lagstiftning, andra stadgor och instruktioner.
157
Bilaga 4 – Kalkyl över lån
2011
Bokslut
2012
Bokslut
2013
Bokslut
Lån i början av året (IB)
Inhemska depositionsbanker
Landskapet
Kommunernas pensionsförsäkring
302 681
35 844
51 502
290 282
27 879
10 609
Amorteringar
Landskapet
-12 399
-7 965
-40 893
-12 399
-7 965
-5 742
2015
Budget
2016
Plan
2017
Plan
277 883
671 215
4 867
265 485 253 086
619 830 568 445
3 784 1 031 701
560 687
520 995
927 618
508 289
477 575
823 535
-12 399
-51 385
-1 083
-12 399
-51 385
-72 083
-52 399
-43 420
-104 083
-52 399
-43420
-103 535
Nya lån under året
Paf-lån
651 300
Kommunernas pensionsföräkring lyft feb. 2014
Kommunernas pensionsförsäkring lyft april 2014
Kommunernas pensionsföräkring lyft dec. 2014
Kommunernas pensionsförsäkring lyft maj 2015
Lån i slutet av året (UB)
Landskapet
Totalt:
Förändring i skuldbördan
UB lån euro per invånare
Invånare 31.12
2014
enl. plan
-12 399
-47 450
-104 083
400 000
300 000
400 000
320 000
290 282
27 879
10 609
328 771
277 883
671 215
4 867
953 965
265 485 253 086 560 687 508 289 455 890
619 830 568 445 520 995 477 575 434 155
3 784 1 031 701 927 618 823 535 720 000
889 099 1 853 232 2 009 300 1 809 398 1 610 045
61 257
182
-625 194
507
64 867
462
-964 133
953
-156 068
1 030
199 902
923
199 354
817
1 809
1 881
1 926
1 944
1 950
1 960
1 970
158
Bilaga 5 – Specificering av köptjänster
Specificering av köp av tjänster per 3.11.2014 enl. KST-förslag
FÖRVALTNINGS
SEKTORN
Fastställd budget
SOCIALA
SEKTORN
SKOLSEKTORN
BIBLIOTEKSOCH
KULTURSEKTORN
FRITIDSSEKTORN
BYGGNADSTEKNISKA
OCH
PLANLÄGGN- SEKTORN
SEKTORN
BRAND- OCH
RÄDDNINGSSEKTORN
TOTALT
KÖP AV KUNDTJÄNSTER
Kundtjä ns ter köpta a v l a nds ka pet
1 200
Kundtjä ns ter köpta a v kommuner
Kundtjä ns ter köpta a v kommuna l a s a mfund
25 195
Kundtjä ns ter köpta a v övri ga
Fä rdtjä ns t
58 349 354 384
608 500 1 175 576
200 530
3 370
40 000
38 300
907 379 1 533 330
39 270
19 221
970
471 454
1 784 076
230 065
40 000
Soci a l fä rdtjä ns t
Kundtjä ns t för Jä rs ö-Nå tö områ det
26 395
FÖRVALTNINGS
SEKTORN
Fastställd budget
SOCIALA
SEKTORN
19 221 2 525 595
BIBLIOTEKSBYGGNADSSKOLSEKTO
OCH
FRITIDSSEK
OCH
RN
KULTURSEK
TORN
PLANLÄGGN
TORN
INGS-
TEKNISKA
SEKTORN
BRAND- OCH
RÄDDNINGSSEKTORN
TOTALT
KÖP AV ÖVRIGA TJÄNSTER
30 790
Kontors -, ba nk- och experttjä ns ter
Da ta s ys tem-, s ervi ce- och underhå l l s tjä ns ter
Lea s i ng o. underhå l l a v kopi eri ngs ma s ki n/s kri va re
3 460
11 540
Tryckni ng och a nnons eri ng
Pos tkos tna der
Tel efon-, mobi l tel efon-, och i nternetkos tna der
663
60
Förs ä kri nga r
Renhå l l ni ngs - och tvä tteri tjä ns ter
7 148
7 250
2 000
5 000
5 488
4 950
1 800
1 568
806
4 355
500
1 050
1 102
2 000
2 373
6 519
775
550
1 349
400
300
1 641
1 700
300
4 000
3 255
2 580
18 026
4 839
900
2 097
Bygga nde o. underhå l l a v byggna der o. områ den
Bygga nde o. underhå l l a v ma s ki ner o. utrus tni ng
4 280
Inkva rteri ngs - och må l ti ds tjä ns ter
Externt köp a v ma tporti oner ti l l da ghemmen
Res e- och tra ns porttjä ns ter
Soci a l - och hä l s ovå rds tjä ns ter
Fri s kvå rd och rekrea ti on
Utbi l dni ngs tjä ns ter
Andel a v bes ka ttni ngs kos tna derna
Övri ga s a ma rbets a ndel a r
Övri ga tjä ns ter
4 610
21 570
4 300
11 764
48 350
23 610
100
Kul turtjä ns ter
Kos tna ds ers ä ttni nga r
Gemens a m l a ntbruks s ekretera re
20 294
4 400
1 000
3 190
4 412
8 670
15 496
64 778
137 063
75 160
898
300
100
3 096
3 498
99
1 498
4 246
240 805
100
1 382
2 850
2 192
7 795
99
300
14 673
10 406
175
800
1 987
4 183
2 000
2 478
2 527
34 000
1 169
2 000
2 000
1 220
99
2 482
396
10 000
12 870
30 000
Gemens a m områ des a rki tekt
1 188
Bi bl i ogra fi s k s ervi ce
Rekrea ti ons a kti vi tet för pens i onä rer
177 967
KÖP AV TJÄNSTER TOTALT
14 060
3 000
500
1 297
620
1 300
338
201 751
6 624
1 100
1 500
118 243
74 800
22 055
3 500
16 395
30 770
21 065
23 395
270 353
145 185
93 625
4 453
2 580
277 759
21 970
4 300
45 988
48 350
25 610
7 944
14 527
34 000
12 870
30 000
1 188
1 500
1 234 182
276 369
17 369
14 213
264 868
349 821
15 332
204 362 1 025 622 1 809 699
56 639
14 213
264 868
349 821
34 553 3 759 777
159

Professionellt brev

Transcription

Similar documents

Att läsa och förstå bokslut (PDF)

LEMLAND – INFO nr 8 Augusti 2014

Budget Ålands 4H distrikt 2016 Textdel till budget 2016

Ladda ned blankett för Understöd

Grafisk lösning - Iceclimbers.net

Ansöknings-, användnings- och redovisningsanvisningar

Befolkningsbokslut 2015