תקבולית

‫תקבולית‬
‫דיווח למע"מ על גבי קובץ ‪PCN874‬‬
‫שידור מע"מ מקוון – ‪PCN 874‬‬
‫על מי חלה חובת הדיווח החל משנת המס ‪?2102‬‬
‫על פי הוראת רשות המיסים חובת הדיווח המפורט תחול בשנים ‪ 2102‬ו‪ 2102-‬על עוסקים‪ ,‬מלכ"רים‬
‫ומוסדות כספיים‪ ,‬כמפורט להלן‪:‬‬
‫‪ ‬עוסקים אשר חייבים מכוח הדין בהכנת דוח כספי מסוג מאזן וכן במינוי רואה חשבון מבקר או מבקר‬
‫חשבונות אחר כאמור בסעיף ‪ 02‬לפקודת האגודות השיתופיות‪ ,‬ומחזור עסקאותיהם השנתי לשנת‬
‫‪ 0222‬או ‪( 0220‬בהתאמה) עלה על ‪ 022,222‬שקלים חדשים‪.‬‬
‫‪ ‬עוסקים שאינם חייבים בהכנת מאזן ובמינוי רואה חשבון מבקר או מבקר חשבונות כאמור‪ ,‬ומחזור‬
‫עסקאותיהם לשנת ‪ 0222‬או ‪( 0220‬בהתאמה) עולה על ‪ 2,222,222‬שקלים חדשים‪.‬‬
‫‪ ‬מלכ"רים אשר מחזורם השנתי לשנת ‪ 0222‬או ‪( 0222‬בהתאמה) עולה על ‪ 02‬מיליון שקלים‪.‬‬
‫‪ ‬מוסדות כספיים אשר מחזורם השנתי לשנת ‪ 0222‬או ‪( 0222‬בהתאמה) עולה על ‪ 4‬מיליון שקלים‬
‫שלב א' ‪ -‬הגדרת העסק לשידור קובץ ‪:PCN874‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בתפריט הראשי של התוכנה‪ ,‬בחר בשנת המס ‪.2102‬‬
‫בחירת עסק‪/‬עסק חדש ‪ -‬בחר מהרשימה את העסק‪ ,‬ולחץ על ‪" F7‬עדכון פרטי עסק"‬
‫בשדה "סוג מע"מ" ‪ -‬בחר מתוך הרשימה חודשי ‪ /‬דו חודשי‬
‫בשדה "מס' תיק למע"מ" ‪ -‬הקלד מספר תיק מע"מ‬
‫בשדה "לשדר ‪ "PCN874‬בחר מתוך הרשימה "כן"‬
‫לאחר עדכון פתיחת שנת ‪ 2102‬ובעת פתיחת עסק חדש ברירת המחדל היא לא‪.‬‬
‫לחץ על לחצן ‪" F9‬שמירה לשנה זו והלאה"‬
‫לחץ על לחצן ‪" F10‬אשר לבחירת עסק נישום"‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫תקבולית‬
‫דיווח למע"מ על גבי קובץ ‪PCN874‬‬
‫שלב ב' – קליטת מספרי עוסק מורשה ללקוחות וספקים‪:‬‬
‫•‬
‫•‬
‫בחלון הקמה ועדכון קודים חובה לעדכן בכל פרטי ספק‪/‬לקוח את מספר העוסק המורשה בשדה‬
‫"מספרזהות‪/‬תיק"‪.‬‬
‫בשדה "זיהוי עובד" – יש לבחור מתוך הרשימה‪ :‬תושב ישראל‪/‬תושב רשות פלשתינית‪/‬תושב חוץ‪.‬‬
‫שלב ג' ‪ -‬קליטת נתונים לדיווח‪:‬‬
‫שים לב‪:‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫שליפת הנתונים לדיווח נקבעת לפי חודש המע"מ שנבחר ולא לפי תאריך האסמכתא של החשבונית‪.‬‬
‫לכל הקודים (כרטיסים) מסוג הכנסות‪/‬הכנסות אחרות‪-‬פטורות (ללא מע"מ)‪/‬הוצאות הקשורות בעלות‬
‫המכירות‪/‬הוצאות אחרות‪/‬נכסים הכנסות‪/‬נכסים הוצאות‬
‫חובה לקלוט קוד נגדי ספק או לקוח בהתאם לסוג החשבון‪.‬‬
‫חובה לקלוט אסמכתא בשדה אסמכתא‪.‬‬
‫במידה ולא ייקלט קוד נגדי לקודים מהסוגים הנ"ל‪ ,‬התוכנה לא תאפשר המשך קליטה ותודיע את‬
‫ההודעה הבאה‪ :‬קוד נגדי לקוח‪/‬ספק חייב להיות מול קוד הכנסה‪/‬הוצאה‪.‬‬
‫במידה וייקלט קוד נגדי התוכנה תאפשר המשך קליטה‪.‬‬
‫‪2‬‬
‫תקבולית‬
‫דיווח למע"מ על גבי קובץ ‪PCN874‬‬
‫קליטת נתונים‪:‬‬
‫בחלון רשימת פקודות יומן נוספה אפשרות לבחירת סוג המיון בטבלת הקודים‪ ,‬ניתן לבחור מיון לפי מספר‬
‫קוד או לפי תאור קוד‪.‬‬
‫בחלון קליטת פקודות יומן > בלחיצה על לחצן ‪ F7‬או ‪ F8‬הסמן יעמוד על שדה החיפוש בהתאם לבחירתך‬
‫בחלון רשימת פקודות יומן‪.‬‬
‫בעסק שהוגדר לשידור ‪ PCN874‬בעת קליטת הנתונים נבדקת חוקיות של קליטת קוד נגדי בהתאם‬
‫להנחיות הקליטה של‬
‫תנועות ליצירת קובץ לשידור ‪.PCN874‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫תפריט ראשי > קליטת נתונים > פקודות יומן‬
‫בחלון רשימת הפקודות קלוט את חודש המע"מ‬
‫לחץ על לחצן ‪ F10‬קליטה ועדכון > והתחל בקליטת הפקודה‬
‫עסקאות (קבוצת הכנסות‪/‬הכנסות אחרות‪/‬נכסים הכנסות)‪:‬‬
‫חשבוניות ללקוחות עסקיים‪/‬פרטיים שזוהו – סוג רשומה ‪S‬‬
‫•‬
‫•‬
‫בחשבונית מסוג זה יש לקלוט כל מכירה ללקוח עסקי‪/‬פרטי‪ ,‬שמספר עוסק מורשה‪/‬ת‪.‬ז נרשם בפרטי‬
‫הלקוח‪.‬‬
‫בעסקה מסוג זה חלה חובה לציין את מספר העוסק של הלקוח ואת מספר האסמכתא של החשבונית‪.‬‬
‫כיצד לקלוט חשבונית ללקוח עסקי‪/‬פרטי שזוהה?‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הכנסה‬
‫בשדה אסמכתא – הקלד מספר חשבונית‬
‫בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך החשבונית‬
‫בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‬
‫בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הלקוח שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫תקבולית‬
‫דיווח למע"מ על גבי קובץ ‪PCN874‬‬
‫חשבוניות ללקוחות עסקיים‪/‬פרטיים שלא זוהו‪/‬קופה רושמת – סוג רשומה ‪L‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫לקוח פרטי ‪ -‬בחשבונית מסוג זה יש לקלוט כל מכירה ללקוח פרטי‪ ,‬שמספר ת‪.‬ז‪ .‬לא נרשמה בפרטי‬
‫הלקוח‪.‬‬
‫לקוח עסקי ‪ -‬בחשבונית מסוג זה ניתן לקלוט את כל המכירות ללקוחות עסקיים שסכומם לפני מע"מ‬
‫נמוך מ – ‪ 0222‬ש"ח בשורה מרכזת ללא צורך ברישום מספר עוסק מורשה‪.‬‬
‫קופה רושמת ‪ -‬בחשבונית מסוג זה ניתן לקלוט סך של קופה רושמת‪ ,‬למעט מכירות בהן סכום העסקה‬
‫גבוה מ – ‪ 0222‬ש"ח אותן יש לדווח ברשומה נפרדת‪.‬‬
‫בעסקה מסוג זה לא חלה חובה לציין את מספר העוסק של הלקוח‪.‬‬
‫כיצד לקלוט חשבונית ללקוח עסקי‪/‬פרטי שלא זוהה‪/‬קופה רושמת?‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הכנסה‬
‫בשדה אסמכתא – הקלד מספר חשבונית במידה ומדובר בחשבונית בודדת אחרת הקלד בשדה‬
‫אסמכתא את כמות החשבוניות במידה וריכזת מספר עסקאות או קופה רושמת ברשומה אחת‪.‬‬
‫בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך החשבונית או תאריך הריכוז במידה וריכזת מספר עסקאות‬
‫בתנועה אחת‪.‬‬
‫בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‬
‫בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הלקוח (לקוחות שונים או קופה רושמת) שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫חשבוניות עצמיות – סוגי רשומה ‪ M‬ו ‪C -‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫הכנסה מחשבונית עצמית הינה הכנסה לצרכי מע"מ בלבד ותקפה רק לעסקה בה המדווח הינו הרוכש‬
‫אך הספק אינו מחויב בדיווח העסקה‪.‬‬
‫לצורך קליטת חשבונית עצמית יש להקים לקוח וספק עם אותם הפרטים‪ ,‬ואותו מספר עוסק מורשה‪.‬‬
‫בחשבונית מסוג זה המדווח ידווח את העסקה פעמיים באותו דיווח פעם אחת כמכירה (מסמך מסוג‬
‫‪ M‬כנגד לקוח) ופעם שנייה כתשומה (מסמך מסוג ‪ C‬כנגד ספק אם אותו מספר עוסק מורשה שקלטת‬
‫בלקוח) על מנת לאפשר ניכוי מע"מ‪.‬‬
‫כיצד לקלוט חשבונית עצמית?‬
‫רשומה מסוג ‪M‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הכנסה מסוג נכסים הכנסות‪.‬‬
‫בשדה אסמכתא – הקלד את מספרהחשבונית בצירוף האות ‪.M‬‬
‫בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך החשבונית‪.‬‬
‫בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‪.‬‬
‫בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הלקוח שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫‪4‬‬
‫תקבולית‬
‫דיווח למע"מ על גבי קובץ ‪PCN874‬‬
‫רשומה מסוג ‪C‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הוצאה מסוג הוצאה אחרת‪.‬‬
‫בשדה אסמכתא – הקלד את מספר החשבונית בצירוף האות ‪.C‬‬
‫בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך החשבונית‪.‬‬
‫בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‪.‬‬
‫בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הספק שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫חשבוניות יצוא – סוג רשומה ‪Y‬‬
‫•‬
‫•‬
‫בעסקה מסוג זה יש לקלוט את התנועות כנגד קוד (כרטיס) לקוח שבו מספר העוסק הוא מספר רשימון‬
‫היצוא‪.‬‬
‫ביצוא שירות ללא רשימון או טרם הוצא רשימון יש לקלוט את התנועות כנגד קוד (כרטיס) לקוח שבו‬
‫מספר עוסק הוא מספר ‪.999999999‬‬
‫כיצד לקלוט חשבונית יצוא?‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הכנסה מסוג הכנסה אחרת‪.‬‬
‫בשדה אסמכתא – הקלד את מספרהחשבונית בצירוף האותיות ‪.IMP‬‬
‫בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך החשבונית‪/‬רשימון‪.‬‬
‫בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‪.‬‬
‫בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הלקוח שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫חשבוניות ללקוחות רשות פלשתינית – סוג רשומה ‪:I‬‬
‫•‬
‫בעסקה מסוג זה יש לקלוט את התנועות כנגד קוד (כרטיס) לקוח שבקוד הלקוח הוגדר בשדה "זיהוי‬
‫עובד" – תושב רשות פלשתינית ובשדה "מס' זהות‪/‬תיק" יש לקלוט את מספר העוסק‪/‬ת‪.‬ז‪.‬‬
‫כיצד לקלוט חשבונית ללקוח רשות פלשתינית?‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הכנסה‪.‬‬
‫בשדה אסמכתא – הקלד את מספר החשבונית‪.‬‬
‫בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך החשבונית‪.‬‬
‫בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‪.‬‬
‫בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הלקוח שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫‪5‬‬
‫תקבולית‬
‫דיווח למע"מ על גבי קובץ ‪PCN874‬‬
‫תשומות (קבוצת הוצאות הקשורות בעלות המכירות‪/‬הוצאות אחרות‪/‬מימון‪/‬נכסים הוצאות)‪:‬‬
‫תשומות רגילות מספקים ישראלים – סוג רשומה ‪:T‬‬
‫•‬
‫•‬
‫ברשומה מסוג זה יש לקלוט כל חשבונית הוצאה רגילה שסכום המע"מ שלה ‪ ₪ 022‬ומעלה‪.‬‬
‫בחשבונית תשומה מסוג זה חלה חובה לציין את מספר העוסק של הספק ומספר החשבונית בשדה‬
‫אסמכתא‪.‬‬
‫כיצד לקלוט חשבונית תשומה רגילה?‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הוצאה‪.‬‬
‫בשדה אסמכתא – הקלד את מספר החשבונית‪.‬‬
‫בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך החשבונית‪.‬‬
‫בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‪.‬‬
‫בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הספק שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫תשומות קופה קטנה – סוג רשומה ‪:K‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫ברשומה מסוג זה ניתן לקלוט כל חשבונית תשומה שסכום המע"מ שלהן קטן מ ‪ ₪ 022 -‬כנגד קוד‬
‫(כרטיס) ספק ‪ -‬קופה קטנה או ספקים שונים‪.‬‬
‫בתשומה מסוג זה יש לקלוט את התנועות כנגד קוד (כרטיס) ספק קופה קטנה או ספקים שונים ללא‬
‫צורך ברישום מספר עוסק מורשה‪/‬ת‪.‬ז‪.‬‬
‫סך המע"מ בתנועות מסוג קופה קטנה לא יעלה על ‪ 0%‬מסך מע"מ התשומות בקובץ‪.‬‬
‫כיצד לקלוט חשבונית תשומה – קופה קטנה?‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הוצאה‪.‬‬
‫בשדה אסמכתא – הקלד את מספר החשבונית (במידה וריכזת מספר תשומות בתנועה אחת יש‬
‫להקליד את כמות החשבוניות) ‪.‬‬
‫בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך החשבונית או יום הרישום במידה וריכז מספר תשומות בתנועה‬
‫אחת‪.‬‬
‫בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‪.‬‬
‫בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הספק שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫‪6‬‬
‫תקבולית‬
‫דיווח למע"מ על גבי קובץ ‪PCN874‬‬
‫תשומות רשימון יבוא – סוג רשומה ‪:R‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫ברשומה מסוג זה יש לקלוט את התנועות כנגד קוד (כרטיס) ספק שבו מספר עוסק הוא מספר‬
‫‪.999999999‬‬
‫ברשומה מסוג זה יש לקלוט רק את נתוני רשימון היבוא את ההוצאות הנלוות לדוגמא‪:‬‬
‫הובלה‪ ,‬אחסנה‪ ,‬עמיל מכס‪ ,‬יש לדווח בנפרד כנגד הספק בפועל ובהתאם לכללים‪.‬‬
‫בקליטת תנועה של עמיל המכס יש לרשום בשדה המע"מ את המע"מ ששולם בגין השירות שניתן‬
‫בלבד‪ ,‬ולא את המע"מ ששולם בגין הרשימון‪.‬‬
‫כיצד לקלוט חשבונית יבוא?‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הוצאה‪.‬‬
‫בשדה אסמכתא – הקלד את מספר הרשימון בצירוף האותיות ‪.IMP‬‬
‫בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך הרשימון‪.‬‬
‫בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‪.‬‬
‫בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הספק שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫תשומות ספק רשות פלשתינית – סוג רשומה ‪:P‬‬
‫•‬
‫בעסקה מסוג זה יש לקלוט את התנועות כנגד קוד (כרטיס) ספק שבקוד הלקוח הוגדר בשדה "זיהוי‬
‫עובד" – תושב רשות פלשתינית ובשדה "מס' זהות‪/‬תיק" יש לקלוט את מספר העוסק‪/‬ת‪.‬ז‪.‬‬
‫כיצד לקלוט חשבונית ללקוח רשות פלשתינית?‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הוצאה‪.‬‬
‫בשדה אסמכתא – הקלד את מספרהחשבונית‪.‬‬
‫בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך החשבונית‪.‬‬
‫בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‪.‬‬
‫בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הספק שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫‪7‬‬
‫תקבולית‬
‫דיווח למע"מ על גבי קובץ ‪PCN874‬‬
‫תשומות מסמך אחר (קבוצת מימון בלבד) – סוג רשומה ‪:H‬‬
‫•‬
‫•‬
‫בתשומה מסוג זה יש לקלוט את התנועות כנגד קוד (כרטיס) ספק שבקוד הספק בשדה "מס'‬
‫זהות‪/‬תיק" נרשם מספר הרישום של מוסר המסמך או מספר הרשימון‪.‬‬
‫רשומה מסוג זה נועדה אך ורק לרכישה באמצעות מסמך שאושר בחוק ושאינו חשבונית רגילה‪.‬‬
‫לדוגמא‪ :‬מסמך שבנק מוציא בגין מע"מ שנגבה עבור מט"ח שמועבר לחו"ל‪ ,‬תיקוני רשמוני יבוא ועוד‪.‬‬
‫כיצד לקלוט חשבונית תשומה מסמך אחר?‬
‫• בשדה קוד ‪ -‬הקלד קוד הוצאה‪.‬‬
‫• בשדה אסמכתא – הקלד את מספר החשבונית בצירוף האות ‪.H‬‬
‫• בשדה תאריך ‪ -‬הקלד את תאריך החשבונית‪.‬‬
‫• בשדה סכום ‪ -‬הקלד את סך החשבונית כולל מעמ‪.‬‬
‫• בשדה קוד נגדי ‪ -‬הקלד את קוד הספק שפתחת בטבלת הקודים‪.‬‬
‫שלב ד' ‪ -‬הכנת קובץ ‪ PCN874‬לדיווח‪:‬‬
‫תפריט ראשי > תוכניות חוץ > מע"מ דווח מקוון ‪ > PCN874‬בחר חודש‪ :‬בחר חודש לדיווח מתוך הרשימה‬
‫> בחלון הבא תוצג טבלה ובה פירוט כל התנועות של החודש הנבחר‪:‬‬
‫שים לב‪:‬‬
‫חשוב מאוד לפני יצירת הקובץ לשידור לבצע בדיקה שהנתונים המופיעים בחלון זהים לדוח המע"מ‬
‫ששולם‪.‬‬
‫לביצוע הבדיקה לחץ בחלון הנ"ל על לחצן "הדפס דוח מע"מ תקופתי" בחר את החודש ולחץ על לחצן‬
‫"הצג"‪.‬‬
‫ליצירת קובץ לחץ על לחצן "צור קובץ ‪ ,"PCN478‬במידה והקובץ תקין התוכנית תבקש ממך לבחור נתיב‬
‫לשמירת הקובץ‪ ,‬בסיום יש ללחוץ על לחצן "‪."SAVE‬‬
‫את הקובץ שנוצר יש לשדר למע"מ‪.‬‬
‫‪8‬‬
‫תקבולית‬
‫דיווח למע"מ על גבי קובץ ‪PCN874‬‬
‫שידור הקובץ‪:‬‬
‫את שידור הקובץ ניתן לבצע דרך שע"מ למייצגים המחוברים לשע"מ בלבד או באמצעות האיזור האישי‬
‫באתר האינטרנט של רשות המיסים ולצורך כך חובה להצטייד בחתימה אלקטרונית מאובטחת של בעל‬
‫העסק על מנת לאשר את השידור (חתימה אלקטרונית תונפק ע"י חברת קומסיין)‪.‬‬
‫הסבר לחלון "יצוא לקובץ ‪:PCN478‬‬
‫בחלון הנ"ל יוצגו העמודות חודש מע"מ‪ ,‬מס' שורה בפקודה‪ ,‬מס' פקודה‪ ,‬סוג רשומה בהתאם להנחית רשות‬
‫המיסים‪ ,‬מס' קוד‪ ,‬מס' קוד נגדי‪ ,‬מס' תיק של הלקוח‪/‬ספק‪ ,‬תאריך אסמכתא‪ ,‬אסמכתא ‪( 2‬לא בשימוש)‪,‬‬
‫אסמכתא ‪( 0‬לא בשימוש)‪ ,‬קבוצת אסמכתא (לא בשימוש)‪ ,‬עסקאות חייבות‪ ,‬מס על עסקאות חייבות‪,‬‬
‫עסקאות פטורות או בשיעור אפס‪ ,‬מס תשומות על ציוד ונכסים קבועים‪ ,‬המס על תשומות אחרות‪ ,‬הסכום‬
‫לתשלום‪.‬‬
‫מה ניתן לבצע בחלון הנ"ל?‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫ניתן להסיר‪/‬להוסיף עמודות‪.‬‬
‫ניתן לבצע ‪( Group by‬קיבוץ לפי) לכל עמודה‪.‬‬
‫ניתן לבצע סינון לכל עמודה‪.‬‬
‫ניתן למיין לפי כל עמודה בלחיצה על שם השדה בכל לחיצה ימיין לפי ‪ Z-A‬או ההיפך‪.‬‬
‫ניתן לשמור כל שינוי בגריד במחשב בו בוצע השינוי‪.‬‬
‫ניתן להוסיף שורת סיכום בגריד לכל עמודה נומרית‪.‬‬
‫מה תפקידו של כל לחצן?‬
‫לחצן הדפס טבלה ‪ -‬ידפיס את את פירוט התנועות למסך אותו ניתן להדפיס במדפסת‪.‬‬
‫לחצן יצוא לאקסל ‪ -‬יצוא לאקסל של פירוט התנועות במסך‪.‬‬
‫לחצן הדפס דוח מע"מ תקופתי – ידפיס דוח מע"מ תקופתי למסך אותו ניתן להדפיס במדפסת‪.‬‬
‫לחצן צור קובץ ‪ - pcn874‬יצור קובץ ‪ pcn874‬לשידור‪.‬‬
‫לחצן עזרה – לא פעיל בשלב זה‪.‬‬
‫לחצן יציאה ‪ -‬ליציאה מהתוכנית‪.‬‬
‫לחצן צור קובץ ‪ - PCN874‬ליצירת קובץ לשידור‪.‬‬
‫‪9‬‬
‫תקבולית‬
‫דיווח למע"מ על גבי קובץ ‪PCN874‬‬
‫בדיקות תקינות שהמודול מבצע בעת יצירת קובץ לשידור‪:‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫לא ניתן ליצר קובץ במידה וקיימת פקודה פתוחה לחודש הדיווח שנבחר‪.‬‬
‫תקינות מספר תיק למע"מ של המדווח‪.‬‬
‫תקינות מספר עוסק מורשה‪.‬‬
‫כפילות רשומות‪.‬‬
‫סך תשומות מסוג קופה קטנה אינו עולה על ‪ 0%‬מסך התשומות בקובץ‪.‬‬
‫‪11‬‬